Elaboración y comercialización de sopas deshidratadas al...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE SOPAS DESHIDRATADAS AL MERCADO PERUANO

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

JOSÉ SALVADOR LLERENA BENITES

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

ALICIA ROXANA TORRES CONTRERAS


ALEXIS JOHNNATHAN VERGARA FLORES


MILAGROS FLOR CARHUAMACA PORRAS

Ingeniería Industrial

JOSÉ CARLOS HIDALGO QUIHUI

Ingeniería Industrial

Lima – Perú

2018

INDICE

0 Resumen ejecutivo del proyecto ................................................................... 1

1 Capítulo I: Información general ..................................................................... 2

1.1 Nombre de la empresa y horizonte de evaluación ........................................ 2

1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................. 2

1.3 Definición del negocio y modelo CANVAS .................................................... 2

1.4 Descripción del producto o servicio .............................................................. 4

1.5 Oportunidad de negocio ..............................................................................10

1.5.1 Variables Exógenas (entorno). ....................................................................10

1.5.2 Endógenas (ventajas como equipo). ...........................................................11

1.6 Estrategia genérica de la empresa ..............................................................11

2 Capítulo II: Análisis del entorno ...................................................................12

2.1 Análisis del Macro entorno ..........................................................................12

2.1.1 Del País.......................................................................................................12

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ......12

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ........................................................................................12

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................14

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 15

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ......................19

2.1.2 Del sector: ...................................................................................................19

2.1.2.1 Mercado Internacional. ........................................................................19

2.1.2.2 Mercado del consumidor. ....................................................................20

2.1.2.3 Mercado de proveedores. ....................................................................20

2.1.2.4 Mercado Competidor. ..........................................................................20

2.1.2.5 Mercado distribuidor. ...........................................................................21

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculadas al proyecto. ......................21

2.2 Análisis del micro entorno ...........................................................................22

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad. .........................................22

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................22

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores .....................................................23

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos. ...............................................................23

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada (interno) .............................23

3 Capítulo III: Plan estratégico ........................................................................25

3.1 Visión y misión de la empresa .....................................................................25

3.2 Análisis FODA .............................................................................................26

3.3 Objetivos .....................................................................................................27

4 Capítulo IV: Estudio de mercado .................................................................28

4.1 Investigación de mercado ............................................................................28

4.1.1 Criterios de segmentación. ..........................................................................28

4.1.2 Marco muestral. ...........................................................................................30

4.1.3 Entrevistas a profundidad. ...........................................................................31

4.1.4 Focus Group. ..............................................................................................39

4.1.5 Encuestas. ..................................................................................................41

4.2 Demanda y oferta ........................................................................................56

4.2.1 Estimación del mercado potencial. ..............................................................56

4.2.2 Estimación del mercado disponible. ............................................................61

4.2.3 Estimación del mercado efectivo. ................................................................64

4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo. ...............................................................70

4.2.5 Frecuencia de compra. ................................................................................70

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda. ...........................................................71

4.2.7 Estacionalidad. ............................................................................................72

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado............................................73

4.3 Mezcla de marketing ...................................................................................79

4.3.1 Producto. .....................................................................................................79

4.3.2 Precio. .........................................................................................................83

4.3.3 Plaza. ..........................................................................................................83

4.3.4 Promoción. ..................................................................................................86

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento. ...................................................................86

4.3.4.2 Promoción para todos los años. ..........................................................86

5 Capítulo V: Estudio legal y organizacional ...................................................88

5.1 Estudio legal ................................................................................................88

5.1.1 Forma societaria ..........................................................................................88

5.1.2 Registro de marcas y patentes. ...................................................................91

5.1.3 Licencias y autorizaciones. ..........................................................................93

5.1.4 Legislación laboral. ......................................................................................97

5.1.5 Legislación Tributaria. .................................................................................98

5.1.6 Otros aspectos legales .............................................................................. 100

5.1.7 Resumen del capítulo. ............................................................................... 100

5.2 Estudio organizacional .............................................................................. 102

5.2.1 Organigrama funcional. ............................................................................. 102

5.2.2 Servicios tercerizados. .............................................................................. 103

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo. ............................................................ 104

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .......................... 113

5.2.5 Aspectos laborales .................................................................................... 113

5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

113

5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.............................................. 114

5.2.5.1 Planilla para todos los años del proyecto. .......................................... 115

5.2.5.2 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. . 125

5.2.5.1 Horario de trabajo de puestos de trabajo. .......................................... 127

6 Capítulo VI: Estudio técnico....................................................................... 128

6.1 Tamaño del proyecto ................................................................................. 128

6.1.1 Capacidad instalada, ................................................................................. 128

6.1.2 Capacidad Utilizada y Máxima .................................................................. 128

6.1.3 Capacidad Máxima. ................................................................................... 129

6.2 Procesos ................................................................................................... 130

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................ 130

6.2.2 Diagrama de análisis de procesos (DOP). ................................................. 134

6.2.3 Programa de producción. .......................................................................... 138

6.2.1 Necesidad de materias primas e insumos. ................................................ 157

6.2.1 Programa de compras de materias primas e insumos. .............................. 172

6.2.2 Requerimiento de mano de obra directa. ................................................... 175

6.3 Tecnología para el proceso ....................................................................... 175

6.3.1 Maquinarias. .............................................................................................. 175

6.3.2 Equipos. .................................................................................................... 177

6.3.3 Herramientas. ............................................................................................ 178

6.3.4 Utensilios. .................................................................................................. 178

6.3.5 Mobiliario. .................................................................................................. 179

6.3.6 Útiles de oficina. ........................................................................................ 180

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........................... 181

6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .................. 182

6.3.9 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de

ventas. ...................................................................................................... 184

6.4 Localización .............................................................................................. 185

6.4.1 Macro localización. .................................................................................... 185

6.4.2 Micro localización. ..................................................................................... 188

6.4.3 Gastos de adecuación. .............................................................................. 193

6.4.4 Gastos de servicios. .................................................................................. 193

6.4.5 Plano del centro de operaciones. .............................................................. 196

6.4.6 Descripción del centro de operaciones. ..................................................... 197

6.5 Responsabilidad social frente al entorno ................................................... 197

6.5.1 Impacto ambiental. .................................................................................... 197

6.5.2 Con los trabajadores. ................................................................................ 198

6.5.3 Con la comunidad. .................................................................................... 198

7 Capitulo VII: Estudio económico y financiero ............................................. 202

7.1 Inversiones ................................................................................................ 202

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable .......................................................... 202

7.1.2 Inversión en Activo Intangible .................................................................... 203

7.1.3 Inversión en Gastos Pre-Operativos. ......................................................... 205

7.1.4 Inversión en inventarios iniciales ............................................................... 208

7.1.5 Inversión en Capital de trabajo .................................................................. 210

7.1.1 Liquidación del IGV. .................................................................................. 218

7.1.2 Resumen de estructura de inversiones. .................................................... 219

7.2 Financiamiento .......................................................................................... 219

7.2.1 Estructura de Financiamiento .................................................................... 219

7.2.2 Financiamiento del activo fijo ..................................................................... 220

7.2.1 Financiamiento del Capital de Trabajo ...................................................... 221

7.3 Ingresos anuales ....................................................................................... 223

7.3.1 Ingresos por ventas ................................................................................... 223

7.3.2 Recuperación de Capital de trabajo. .......................................................... 224

7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ....................................................... 224

7.4 Costos y gastos anuales ........................................................................... 226

7.4.1 Egresos desembolsables .......................................................................... 226

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos ...................................... 226

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................................. 227

7.4.1.1 Presupuesto de Costos Indirectos. .................................................... 229

7.4.1.1 Presupuesto de Gastos de Administración ........................................ 230

7.4.1.1 Presupuesto de Gastos de Ventas .................................................... 231

7.4.1 Egreso de Desembolsable. ....................................................................... 231

7.4.1.1 Depreciación. .................................................................................... 231

7.4.1.2 Amortización de Intangibles. .............................................................. 233

7.4.1.3 Gasto por activos Fijos no depreciables. ........................................... 234

7.4.1 Costos de Producción Unitario y Costos Total Unitario. ............................. 234

7.4.2 Costos Fijos y Variables Unitarios. ............................................................ 238

8 Capítulo VIII: Estados financieros proyectados.......................................... 239

8.1 Premisas del Estado de resultados y del Flujo de caja. ............................. 239

8.2 Estado de resultados sin gastos financieros. ............................................. 239

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. . 240

8.4 Flujo de Caja Operativo ............................................................................. 240

8.5 Flujo de Capital ......................................................................................... 240

8.6 Flujo de Caja Económico ........................................................................... 241

8.7 Flujo del Servicio de la deuda .................................................................... 241

8.8 Flujo de Caja Financiero. ........................................................................... 241

9 Capitulo IX: Evaluación Económico Financiero.......................................... 243

9.1 Costo de Oportunidad. .............................................................................. 243

9.1.1 CAPM. ....................................................................................................... 243

9.1.2 COK propio ............................................................................................... 244

9.1.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ....................................... 244

9.2 Evaluación económica financiera .............................................................. 244

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad ...................................................................... 244

9.2.1.1 VANE y VANF. .................................................................................. 244

9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................ 245

9.2.1.3 Período de recuperación descontado. ............................................... 245

9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C). ........................................................ 245

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio .................................................................. 246

9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos. ........................................................... 246

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo). ............................................... 247

9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ................. 247

9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en Soles. ...................... 247

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo ........................................................... 248

9.3.1 Variables de entrada. ................................................................................ 248

9.3.2 Variables de salida. ................................................................................... 248

9.3.3 Análisis unidimensional. ............................................................................ 248

9.3.3.1 Perfil de Riesgo. ................................................................................ 251

10 Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones.......................................... 252

11 Bibliografia ................................................................................................ 254

12 Anexos ...................................................................................................... 256

INDICE DE TABLAS

Tabla 1 Participación de accionistas. ............................................................................... 2

Tabla 2 Modelo Canvas. .................................................................................................. 3

Tabla 3 Análisis FODA: Empresa HILLIWASI. ................................................................26

Tabla 4 Tabla de la población por zonas y NSE. .............................................................28

Tabla 5 Jefe del Área de Calidad Empresa DELTAGEN PERU. .....................................32

Tabla 6 Profesor UNALM. Facultad de Industrias Alimentarias. ......................................36

Tabla 7: Tabla de la estimación de la población del 2006 al 2015. ...................................57

Tabla 8: Proyecciones de las zonas 2, 6, 7 y 8. ...............................................................58

Tabla 9 Cantidad de encuestas de acuerdo a los criterios de segmentación. ..................59

Tabla 10 Cálculo del mercado potencial. ........................................................................60

Tabla 11 Cálculo del mercado potencial del 2018 al 2023, según los criterios de

segmentación. .................................................................................................................61

Tabla 12 Resultados de pregunta de mercado disponible ¿Qué tipo de sopas consume

Ud.? .................................................................................................................................62

Tabla 13: Tabla de los resultados de pregunta de mercado disponible ...........................62

Tabla 14 Tabla del mercado disponible por distrito del 2018 al 2023. .............................63

Tabla 15 Tabla de respuesta a la pregunta: Indique el sabor de su preferencia. .............64

Tabla 16 Tabla de resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de

la sopa de Carne. ............................................................................................................65

Tabla 17 Tabla del Mercado Efectivo de sopa de carne proyectado del 2018 al 2023. ...65

Tabla 18 Resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de la sopa

de Menestrón. ..................................................................................................................66

Tabla 19 Tabla del mercado Efectivo de sopa de Menestrón proyectado del 2018 al

2023. ...............................................................................................................................66

Tabla 20 Resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de la sopa

de Pollo............................................................................................................................67

Tabla 21 Tabla de mercado Efectivo de sopa de Pollo proyectado del 2018 al 2023. .....67

Tabla 22 Mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Quinua. .........................68

Tabla 23 Mercado Efectivo de sopa de quinua proyectado del 2018 al 2023. .................68

Tabla 24 Mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Verduras. ......................69

Tabla 25 Mercado Efectivo de sopa de Verduras proyectado del 2018 al 2023. .............69

Tabla 26 Resumen de Mercado efectivo en Personas. ...................................................70

Tabla 27 Mercado Objetivo de los 5 productos para el 2019 al 2023. .............................70

Tabla 28 Respuesta a la pregunta de frecuencia de compra. ..........................................71

Tabla 29 Respuesta a la pregunta de unidades de compra. ...........................................71

Tabla 30 Demanda anual proyectada. .............................................................................71

Tabla 31 Estacionalidad por Temporada. ........................................................................72

Tabla 32 Proyectado de Estacionalidad por año del 2019 al 2023. .................................72

Tabla 33 Estacionalidad por meses del 2019. .................................................................72

Tabla 34 Programa de ventas 2019. ...............................................................................74




Tabla 38 Programa de ventas 2023. ..............................................................................76

Tabla 39 Resumen de programa de ventas. ...................................................................76

Tabla 40 Precios y valores netos por canal. ....................................................................77

Tabla 41 Ingresos en soles proyectados del 2019 al 2023 ..............................................78

Tabla 42 Precios de la competencia. ...............................................................................83

Tabla 43 Tabla de Precios. ..............................................................................................83

Tabla 44 Presupuesto estimado para lanzamiento del producto. ....................................86

Tabla 45 Presupuesto de la promoción proyectada. ........................................................87

Tabla 46 Participación de accionistas en porcentaje e inversión. ....................................91

Tabla 47 Valorización de la constitución. ........................................................................91

Tabla 48 Observaciones levantadas con INDECOPI, 2018. ............................................93

Tabla 49 valorizado Registro de marcas y patentes. .......................................................93

Tabla 50 Cuadro valorizado Licencias y autorizaciones. .................................................96

Tabla 51 Régimen general. ..............................................................................................99

Tabla 52 Tasas para la determinación del Impuesto a la Renta Anual. ...........................99

Tabla 53 Valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones / Producción. ..................................................... 101

Tabla 54 Cuadro Resumen Valorizado. ........................................................................ 102

Tabla 55 - Personal tercerizado. ................................................................................... 104

Tabla 56 Puesto Gerente General. ................................................................................ 105

Tabla 57 Puesto de Asistente de Gerencia. ................................................................... 106

Tabla 58 Puesto de Jefe De Ventas & Marketing. .......................................................... 107

Tabla 59 Puesto de Vendedor. ...................................................................................... 108

Tabla 60 Puesto de Jefe De Logística, Producción y Operaciones. ............................... 109

Tabla 61 Puesto de Coordinador de Alimentos & Almacén. ........................................... 110

Tabla 62 Puesto de Operario de Planta. ........................................................................ 111

Tabla 63 Puesto de Encargado de Transporte. ............................................................. 112

Tabla 64 Modalidades de contratación. ......................................................................... 114

Tabla 65 Planilla de producción. ................................................................................... 115

Tabla 66 Cantidad de trabajadores. .............................................................................. 115

Tabla 67 Cuadro de provisiones planilla. ...................................................................... 116

Tabla 68 Cuadro de provisiones para todos los años. ................................................... 117

Tabla 69 Cantidad de trabajadores área ventas. ........................................................... 117

Tabla 70 Cuadro de provisiones planilla Ventas. .......................................................... 118

Tabla 71 Cuadro de provisiones planilla Ventas para todos los años. ........................... 119

Tabla 72 Cantidad de trabajadores área producción. .................................................... 120

Tabla 73 Cuadro de provisiones planilla producción. .................................................... 120

Tabla 74 Cuadro de provisiones planilla Producción para todos los años. .................... 121

Tabla 75 Cantidad de trabajadores Producción. ........................................................... 122

Tabla 76 Cuadro de provisiones producción. ................................................................ 122

Tabla 77 Cuadro de provisiones planilla Producción para todos los años. .................... 123

Tabla 78 Cuadro de resumen. ...................................................................................... 124

Tabla 79 Cuadro de resumen para todos los años. ....................................................... 124

Tabla 80 Valor de ventas. ............................................................................................. 124

Tabla 81 Gasto de servicios. ......................................................................................... 125

Tabla 82 Gasto por servicios para tods los años. ........................................................... 125

Tabla 83 Resumen de las horas de trabajo de todos los colaboradores de la empresa. 126

Tabla 84 Horarios de trabajo del personal administrativo y de Producción. .................. 127

Tabla 85 Capacidad instalada. ...................................................................................... 128

Tabla 86 Capacidad Utilizada. ....................................................................................... 129

Tabla 87 Capacidad Utilizada por año. ......................................................................... 129

Tabla 88 Capacidad Máxima. ....................................................................................... 129

Tabla 89 Cuantificación anual de demanda de carne. ................................................... 139

Tabla 90 Programa de producción sabor a carne 2019. ................................................. 140





Tabla 95 Resumen de producción sabor a carne. .......................................................... 142

Tabla 96 Programas de producción sabor menestrón. ................................................... 143

Tabla 97 Programas de producción sabor menestrón año 2019. ................................... 143



Tabla 100 Programas de producción sabor menestrón año 2022. ................................. 145

Tabla 101 Programas de producción sabor menestrón año 2023. ................................. 145

Tabla 102 Resumen anual de producción sabor menestrón. ......................................... 146

Tabla 103 Cuantificación de la demanda de pollo. ......................................................... 146

Tabla 104 Programas de producción sabor de pollo año 2019. ..................................... 147





Tabla 109 Resumen de producción sabor de pollo. ...................................................... 149

Tabla 110 Cuantificación de la demanda de quinua. ..................................................... 150

Tabla 111 Programas de producción sabor quinua año 2019. ...................................... 150





Tabla 116 Resumen anual de producción sabor quinua . ............................................. 153

Tabla 117 Cuantificación de la demanda de verduras. .................................................. 153

Tabla 118 Programas de producción sabor verdura año 2019. ..................................... 154



Tabla 121 Programas de producción sabor a verdura año 2022. .................................. 155

Tabla 122 Programas de producción sabor a verdura año 2023. .................................. 156

Tabla 123 Resumen de producción sabor a verdura. .................................................... 156

Tabla 124 Resumen de producción para todos los años. .............................................. 157

Tabla 125 Insumos de sabor carne. ............................................................................... 157

Tabla 126 Insumos y Materiales Sopa de carne 2019. .................................................. 158

Tabla 127 Insumos y Materiales Sopa de carne para todos los años. ........................... 159

Tabla 128 Insumos de sabor pollo. ............................................................................... 160

Tabla 129 Insumos y materiales sabor pollo. ................................................................ 161

Tabla 130 Insumos y materiales sabor pollo para todos los años. ................................ 161

Tabla 131 Tabla de insumos de sabor verduras. .......................................................... 162

Tabla 132 Insumos Y materiales sabor verduras. ......................................................... 163

Tabla 133 Insumos Y materiales sabor verduras para todos los años. ......................... 164

Tabla 134 Tabla de insumos de sabor menestrón. ....................................................... 165

Tabla 135 Insumos y Materiales Sopa menestrón 2019. ............................................... 166

Tabla 136 Insumos y Materiales Sopa menestrón para todos los años. ........................ 167

Tabla 137 Insumos de sabor quinua. ............................................................................ 168

Tabla 138 Insumos y Materiales sabor quinua 2019. .................................................... 168

Tabla 139 Insumos y Materiales sabor quinua para todos los años. ............................. 169

Tabla 140 Resumen total de materias primas. .............................................................. 170

Tabla 141 Resumen total de materias primas para todos los años. .............................. 171

Tabla 142 Necesidad de materia prima por presentación. ............................................. 171

Tabla 143 Necesidad de materia prima por presentación. ............................................. 172

Tabla 144 Programas de compras de insumos y Materiales. ........................................ 173

Tabla 145 Programas de compras de insumos y Materiales anual. .............................. 174

Tabla 146 Maquinarias para la producción. .................................................................. 176

Tabla 147 Equipos para la producción. ......................................................................... 177

Tabla 148 Equipos de oficina. ....................................................................................... 177

Tabla 149 Herramientas. .............................................................................................. 178

Tabla 150 Útiles, utensilios y útiles de limpieza. ........................................................... 178

Tabla 151 Mobiliario de Oficina. .................................................................................... 179

Tabla 152 Mobiliario de producción. ............................................................................. 179

Tabla 153 Útiles de oficina. ........................................................................................... 180

Tabla 154 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .............................. 181

Tabla 155 Programa de reposición de herramientas. .................................................... 182

Tabla 156 Reposición de utensilios y útiles de limpieza. ............................................... 183

Tabla 157 Programa de compras posteriores. .............................................................. 184

Tabla 158 Clasificación de factores de Macro Localización. ......................................... 188

Tabla 159 Clasificación de factores de Macro Localización. ......................................... 188

Tabla 160 Matriz de enfrentamiento. ............................................................................. 191

Tabla 161 Evaluación de Micro localización. ................................................................. 191

Tabla 162 Clasificación de factores de Micro Localización............................................ 191

Tabla 163 Gastos de adecuación................................................................................... 193

Tabla 164 Simulación de gastos de Luz por mes. ......................................................... 194

Tabla 165 Gastos totales. ............................................................................................. 195

Tabla 166 Esquema Responsabilidad Social. ............................................................... 197

Tabla 167 Cuadro resumen de la inversión en activos fijos en Producción año 0. ......... 202

Tabla 168 Resumen de la inversión en activos fijos en Administración año 0. .............. 202

Tabla 169 Resumen de la inversión en activos fijos en Ventas año 0. .......................... 203

Tabla 170 Resumen de la inversión en activos fijos consolidado año 0. ....................... 203

Tabla 171 Resumen de la inversión en activos fijos intangibles consolidado. ............... 203

Tabla 172 Inversión en Activos Intangibles. ................................................................... 204

Tabla 173 Resumen de amortización por área. ............................................................. 205

Tabla 174 Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................. 206

Tabla 175 Inversión en Gastos Pre-Operativos – I. ....................................................... 207

Tabla 176 Resumen de gastos preoperativos. .............................................................. 208

Tabla 177 resumen de la Inversión en inventarios iniciales............................................ 208

Tabla 178 Cuadro inicial de materia prima y materiales. ............................................... 209

Tabla 179 Inversión de capital de trabajo Mes 1 al 10. .................................................. 211

Tabla 180 Inversión de capital de trabajo Mes 11 al 17. ............................................... 212

Tabla 181 Egresos del proyecto mes 1 al 8. ................................................................. 213

Tabla 182 Egresos Reposición del proyecto mes 1 al 8. ............................................... 214

Tabla 183 Egresos del proyecto mes 9 al 16. ............................................................... 215

Tabla 184 Egresos Reposición del proyecto mes 9 al 16. ............................................. 216

Tabla 185 Resumen de ingresos y egresos del proyecto del primer año. ..................... 217

Tabla 186 Capital de trabajo anual. ............................................................................... 217

Tabla 187 Cuadro de pago de impuestos primer año. ................................................... 218

Tabla 188 Resumen de estructura de inversiones. ........................................................ 219

Tabla 189 Capital Inicial. ................................................................................................ 219

Tabla 190. Aportes de socios. ....................................................................................... 220

Tabla 191 Estructura del financiamiento. ....................................................................... 220

Tabla 192 Banco MIBANCO resumen de financiamiento. .............................................. 221

Tabla 193 Capital de trabajo. ........................................................................................ 221

Tabla 194 Cronograma de pagos de Mi Banco. ............................................................ 222

Tabla 195 Programa de ventas anuales por canal y por presentación. ......................... 223

Tabla 196 Canal de distribución supermercados. ......................................................... 223

Tabla 197 Consolidado del programa de ventas anuales en soles................................ 223

Tabla 198 Recuperación de capital de trabajo. ............................................................. 224

Tabla 199 Desecho neto. ............................................................................................... 224

Tabla 200 Activos Fijos depreciables. ............................................................................ 225

Tabla 201 presupuesto de materias primas e insumos. ................................................. 226

Tabla 202 Cantidad de trabajadores. ............................................................................. 227

Tabla 203 Mano de obra directa. .................................................................................. 227

Tabla 204 Mano de Obra para todos los años. ............................................................. 228

Tabla 205 Presupuesto de costo indirecto. .................................................................... 229

Tabla 206 Presupuesto de gastos de administración. .................................................... 230

Tabla 207 Presupuesto de Gastos de Ventas. .............................................................. 231

Tabla 208 Cuadro de depreciación anual de los activos fijos tangibles. ......................... 232

Tabla 209 Cuadro con detalle de los intangibles. ........................................................... 233

Tabla 210 Cuadro de amortización de los intangibles. .................................................. 234

Tabla 211 Gasto por activos fijos no depreciables. ........................................................ 234

Tabla 212 Resumen de activos fijos no depreciables. ................................................... 234

Tabla 213 Costo De Producción Unitario Y Costo Total Unitario. ................................... 235

Tabla 214 Producción unitario por sabor carne. ............................................................ 235

Tabla 215 Producción unitario por sabor menestrón. .................................................... 236

Tabla 216 Producción unitario por sabor pollo. ............................................................. 236

Tabla 217 Costo de producción unitario por sabor quinua. ........................................... 237

Tabla 218 Costo de producción unitario por sabor verduras. ........................................ 237

Tabla 219 Costos fijos y variables. ................................................................................. 238

Tabla 220 Estado de resultados sin gastos financieros. ................................................. 239

Tabla 221 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..... 240

Tabla 222 Cuadro de flujo de caja operativo, de capital, económico, de la deuda y

financiero. ...................................................................................................................... 242

Tabla 223 Cuadro para hallar el COK, aplicando el modelo CAPM. ............................... 243

Tabla 224 Cuadro para hallar el Costo de Capital Propio en Soles. .............................. 244

Tabla 225 Cuadro para hallar el Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........ 244

Tabla 226 Cuadro de indicadores de rentabilidad (VANE, VANF). ................................ 244

Tabla 227 Cuadro de flujo económico descontado. ...................................................... 245

Tabla 228 Cuadro de flujo financiero descontado. ........................................................ 245

Tabla 229 Análisis Beneficio y costo. ............................................................................ 245

Tabla 230 Costos variables y Costos fijos. .................................................................... 246

Tabla 231 Estado de Resultados. .................................................................................. 247

Tabla 232 Cuadro de Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ........... 247

Tabla 233 Cuadro de Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles..... 247

Tabla 234 Indicadores de variables de salida. ............................................................. 248

Tabla 235 Análisis de la demanda. ............................................................................... 249

Tabla 236 Análisis del precio de venta. ......................................................................... 249

Tabla 237 Canal de distribución supermercados. ......................................................... 249

Tabla 238 Variable Costo de insumos. ......................................................................... 250

Tabla 239 Variable críticas del proyecto. ...................................................................... 250

INDICE DE FIGURAS

Figura 1.Presentación del producto. ................................................................................. 5

Figura 2.Empaque del Producto. ...................................................................................... 5

Figura 3.Logo del producto “LA CRIOLLITA”. ................................................................... 6

Figura 4.Presentación de la sopa de carne. ...................................................................... 6

Figura 5.Presentación de la sopa de pollo. ....................................................................... 7

Figura 6.Presentación de la sopa de verduras. ................................................................. 7

Figura 7.Presentación de la sopa de menestrón. .............................................................. 8

Figura 8.Presentación de la sopa de quinua. .................................................................... 9

Figura 9. Tasa de Crecimiento Poblacional 2013-2017. ...................................................12

Figura 10. Ingreso Per Cápita 2013-2017 ........................................................................13

Figura 11. Población Económicamente Activa 2012-2016. ..............................................13

Figura 12. Importaciones 2013-2017 ...............................................................................14

Figura 13. Exportaciones 2013-2017 ...............................................................................15

Figura 14.Producto Bruto Interno 2013-2017. ..................................................................16

Figura 15. Tasa de Inflación 2013-2017 ...........................................................................16

Figura 16.Tasa De Interés Activa 2013-2017. ..................................................................17

Figura 17.Tasa de Referencia Interbancaria 2013-2017. .................................................17

Figura 18.Tipo de Cambio Promedio Anual 2013-2017. ...................................................18

Figura 19 .Indicadores del Riesgo País 2013-2017. .........................................................18

Figura 20.Principales Operadores de Supermercados 2013-2017. ..................................21

Figura 21.Ingresos y Gastos Según NSE 2017. ...............................................................29

Figura 22.Distribución De Zonas APEIM Por Niveles 2017. .............................................29

Figura 23.NSE Distribución de personas según APEIM. ..................................................31

Figura 24.Balance de materiales para la formulación de sopa a base de hojas de quinua.

........................................................................................................................................38

Figura 25.Balance de materiales para la elaboración de sopa a base de hojas de quinua

formulación de sopa a base de hojas de quinua. .............................................................38

Figura 26.Participantes del Focus Group. ........................................................................40

Figura 27.Participantes del Focus Group. ........................................................................40

Figura 28.Decisión de compra. ........................................................................................41

Figura 29.Género. ............................................................................................................41

Figura 30. Edad. ..............................................................................................................42

Figura 31.Distritos. ...........................................................................................................42

Figura 32.Ingreso Familiar. ..............................................................................................43

Figura 33.Tipo de sopas. .................................................................................................43

Figura 34.Marcas de preferencia. ....................................................................................44

Figura 35.Frecuencia de compra. ....................................................................................44

Figura 36.Lugar de compra. .............................................................................................45

Figura 37.Disposición de compra por sopa la Criollita. .....................................................45

Figura 38.Preferencia de sabores. ...................................................................................46

Figura 39.Frecuencia de compra sopas La criollita. .........................................................46

Figura 40.Unidades de compra. .......................................................................................47

Figura 41.Lugares de compra de preferencia. .................................................................47

Figura 42.Presentación de sopas.....................................................................................48

Figura 43.Estacionalidad del producto. ............................................................................48

Figura 44.Medios de difusión de publicidad. ....................................................................49

Figura 45.Precio Sopa de Carne. .....................................................................................49

Figura 46.Precio de sopa de Menestrón. .........................................................................50

Figura 47.Precio de sopa de Pollo. ..................................................................................50

Figura 48.Precio de sopa de Quinua. ...............................................................................51

Figura 49.Precio de sopa de verduras. ............................................................................51

Figura 50.Precio de sopa de chilcano. .............................................................................52

Figura 51.Precio de sopa de trigo. ...................................................................................52

Figura 52.Precio Sopa de Carne. .....................................................................................53

Figura 53.Precio de sopa de Menestrón. .........................................................................53

Figura 54.Precio de sopa de Pollo. ..................................................................................54

Figura 55.Precio de sopa de Quinua 125gr. .....................................................................54

Figura 56.Precio de sopa de verduras. ............................................................................55

Figura 57.Precio de sopa de chilcano. .............................................................................55

Figura 58.Precio de sopa de trigo. ...................................................................................56

Figura 59.Consumo del tipo de sopas. .............................................................................62

Figura 60.Aceptación del producto. ..................................................................................63

Figura 61.Tipo de sopa. ...................................................................................................64

Figura 62.Producto de la Empresa Comercializadora de Alimentos. Deshidratados

Q`UÑICHI SAC “La Criollita”. ...........................................................................................79

Figura 63.Logo de La Criollita. .........................................................................................80

Figura 64.Slogan del Producto. ........................................................................................81

Figura 65.Envase del Producto de la Empresa Comercializadora de Alimentos

Deshidratados Q`UÑICHI SAC “La Criollita”. ...................................................................81

Figura 66.Envase Biodegradable para las sopas deshidratadas instantáneas. ................82

Figura 67.Código QR (link página web del producto). ......................................................83

Figura 68. Análisis de tiendas por conveniencia. .............................................................84

Figura 69. Análisis de canal supermercados. ...................................................................85

Figura 70.Organigrama funcional. .................................................................................. 103

Figura 71. Diagrama de flujo de la deshidratación de las carnes. .................................. 130

Figura 72.Diagrama de flujo de la elaboración de menestrón. ....................................... 131

Figura 73.Diagrama de flujo de la elaboración de pollo. ................................................. 132

Figura 74.Diagrama de flujo de la elaboración de verduras. .......................................... 133

Figura 75.Diagrama de análisis de la sopa de pollo. ...................................................... 134

Figura 76.Diagrama de análisis de la sopa de menestrón. ............................................. 135

Figura 77.Diagrama de análisis de la sopa de carne...................................................... 136

Figura 78.Diagrama de análisis de la sopa de Verduras. ............................................... 137

Figura 79.Diagrama de análisis de la sopa de quinua. ................................................... 138

Figura 80.Distrito Villa el Salvador. ................................................................................ 185

Figura 81.Distrito Callao. ............................................................................................... 186

Figura 82.Distrito ATE - Vitarte. ..................................................................................... 186

Figura 83.Distrito Chorrillos. ........................................................................................... 187

Figura 84.Leyenda. ........................................................................................................ 187

Figura 85.Ubicación del local Calle Los Arboles 271, Huertos De Santa Lucia. ............. 189

Figura 86.Ubicación del local Calle Manuel A. Odria Cdra. 2. ........................................ 190

Figura 87.Ubicación local Av. 22 de Julio SN. ................................................................ 190

Figura 88.Foto de fachada. ............................................................................................ 192

Figura 89.Local de producción Calle Manuel A. Odria Cdra. 2. ...................................... 192

Figura 90.Simulación de gastos de agua y desagüe para 1000 m3. .............................. 193

Figura 91. Precios de Telefonía. .................................................................................... 195

Figura 92.Plano de Planta y administración. .................................................................. 196

Figura 93. Talleres de la comunidad. ............................................................................. 199

Figura 94.Talleres para la comunidad de “Vida Saludable: Educar para una vida Sana”

dirigido a la comunidad de la zona en general. .............................................................. 200

Figura 95.Resumen de la Estructura de Inversiones. ..................................................... 219

Figura 96.Estructura de financiamiento. ......................................................................... 220

INDICE DE ANEXOS.

Anexo 1 Encuesta. ........................................................................................................ 256

1

0 RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO

El presente proyecto integrador de emprendimiento ofrece un servicio novedoso a los

requerimientos específicos en el sector de comida rápida. Se ha presentado un cambio

cultural importante donde ya no se cuenta con tiempo para poder prepararse los alimentos,

lo cual crea una oportunidad de brindar a los potenciales clientes un nuevo producto que,

a través de la investigación y aplicación del conocimiento se ha logrado con la presente

propuesta.

Esta nueva propuesta a presentarse tiene como uno de sus objetivos primordiales crear un

producto de fácil preparación, Ágil y con sabores peruanos, orientado al público en general

que les brinden los más altos estándares de calidad, que le produzca la sensación de tomar

una sopa como en casa. El mercado de comida rápida ha crecido exponencialmente esto

debido a que cada persona tiene aún menos tiempo para preparar sus alimentos esto

debido a que tiene muchas cosas por realizar en su trabajo, las calles de Lima cada vez

hay más tráfico, lo que dificulta que lleguen oportunamente a casa y puedan tener el tiempo

para preparse una sopa o algún tipo de comida.

Se realizó una investigación profunda acerca de los aspectos necesarios para la

conformación del producto mediante la deshidratación de los alimentos, lo cual garantiza

que el consumidor no solo sienta el sabor de la comida casera, sino, también verá una

sopa como si lo hubiese preparado en una olla cacera. También se realizó una encuesta

para conocer el mercado objetivo al que nos dirigiremos potencialmente. Con la presente

investigación se evidencia la factibilidad de la propuesta, la cual es la solución a la

problemática que actualmente viven las personas, sobre todo las personas que trabajan en

oficina, quienes no poseen el tiempo necesario para prepararse los alimentos. Este

proyecto también cumple a cabalidad con todos los requisitos de salubridad propios del

sector lo que garantiza un producto industrializado de calidad, sin perder el toque peruano

lo que nos hará sentir, una sopa como en casa.

2

1 CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL

1.1 Nombre de la empresa y horizonte de evaluación

Nombre de la empresa.

Razón social: “EMPRESA COMERCIALIZADORA DE ALIMENTOS DESHIDRATADOS

Q`UÑICHI SAC”

Marca: LA CRIOLLITA

Tabla 1 Participación de accionistas.

ACCIONISTAS PARTICIPACION

Accionista 1 20%

Accionista 2 20%

Accionista 3 20%

Accionista 4 20%

Accionista 5 20%

Total 100%

Nota: Elaboración propia.

Horizonte de evaluación.

El estudio técnico tomará 10 meses y el período de implementación de 6 a 9 meses.

Consideramos por lo explicado que, el retorno de la inversión se dará en 5 años, lo cual

estará sujeto a previa evaluación financiera que se realizará posteriormente.

1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

Según la información de hacienda, el CIIU es 4630 y la partida arancelaria es VENTA AL

POR MAYOR DE ALIMENTOS, BEBIDAS Y TABACO.

1.3 Definición del negocio y modelo CANVAS

Nuestra empresa se dedica a la producción y comercialización de sopas instantáneas con

una buena alternativa nutritiva a base de insumos y sabores oriundos del Perú. Teniendo

como presentación envases biodegradables a precio justo que nos ayudarán a conservar

el medio ambiente

3

Modelo CANVAS

Tabla 2 Modelo Canvas.

SOCIOS CLAVE: ACTIVIDADES CLAVE: PROPUESTA DE VALOR: RELACIÓN CON EL CLIENTE:

SEGMENTO DE CLIENTES:

· Proveedor de · Know How Producción y comercialización · Página web. Zona geográfica:

materia prima (carnes, · Investigación del proceso. de sopas Sus presentaciones son en envases biodegradables a base de celulosa de arroz de fácil manipulación con capacidad de 75gr. Será de fácil preparación, ya que sólo requerirá de agua hervida en su punto de ebullición y lista para el consumo en 5 min. Además, de muchos canales de venta (accesible).

· Correo. Estaremos ubicados en

verduras, especias). · Fabricación de sopas · Teléfono. los distritos de las zonas

· Formulación de sopas instantáneas y envasado. · Degustación. 2, 6, 7 y 8 de Lima

· Proveedor de · Ubicación del local.

moderna (mediante nuestros canales de venta). empaques · Acondicionar el local.

· Empresas comercializadoras.

· Negociación con los supermercados.

· Supermercados. · Evaluar un medio de difusión

Demográfica: · Tiendas por conveniencia.

masiva para la promoción del producto.

Personas de 18 hasta 54 años. Pertenecientes al NSE B/C.

· Estudio de prefactibilidad.

RECURSOS: CANALES: · Local. · Supermercados

· Planta de elaboración de sopas deshidratadas (desde el acopio de materia prima hasta el producto final).

· Tiendas por conveniencia.

· Stock de productos completo.

· Autoservicios.

· Personal especializado (ing. Industrial, Marketing, etc.…).

· Certificaciones de calidad.

· Marca (nombre/logo)

· Web empresa

ESTRUCTURA DE COSTOS:

FUENTE DE INGRESO:

· Planilla de empleados.

· Venta de sopas.

· Marketing externo.

· Pagos de servicios.

· Costo de producción.

· Alquiler de Oficina / planta / Almacén.

· Costo de transporte.

· Depreciación de máquinas.

Nota: Elaboración: Propia.

4

1.4 Descripción del producto o servicio

El potencial de las verduras, carnes y la quinua están en el desarrollo de productos

derivados de estos insumos oriundos del Perú con un alto valor nutricional. Es por ello,

que presentamos el producto: sopas deshidratadas de 7 sabores (carne, pollo,

menestrón, verduras, trigo, quinua y chilcano) bajo la marca “La Criollita”.

La Criollita es un producto nutritivo listo para comer con un alto contenido de vitaminas

hidrosolubles y minerales, donde se aprovecha el estado de la deshidratación para

mantener las propiedades nutritivas de los insumos. Además de ello, contiene un

porcentaje de proteínas de origen vegetal y animal dentro de sus ingredientes que lo

enriquece y lo hace un alimento saludable. Este producto cumple con la creciente

expectativa de los consumidores por acceder a alimentos nutritivos.

Su consumo se puede dar en cualquier hora del día. Es recomendable para estudiantes y

personas que laboran que cuenten con el poder adquisitivo para obtenerlo. Nuestro

enfoque principal se da a personas que hoy en día buscan alimentos que les aporten

proteínas y vitaminas de origen animal y vegetal las cuáles son beneficiosas para su

salud.

Por otro lado, este producto cumple con los requisitos de calidad e inocuidad establecido

por la Norma Técnica Peruana código NTP 205.061.2013 la cual fija las características

que deben cumplir las sopas deshidratadas para el consumo humano. En consecuencia,

la aplicación de esta norma ayudará a su comercialización a nivel nacional.

Nuestro producto se presenta en envases biodegradables a base de celulosa de arroz de

fácil manipulación con capacidades de 75 gr. y de una preparación sencilla, ya que solo

requerirá de agua hervida en su punto de ebullición (T=100°C) y lista para el consumo en

5 min.

5

Figura 1.Presentación del producto.

Elaboración propia.

Figura 2.Empaque del Producto.


6

Figura 3.Logo del producto “LA CRIOLLITA”.


A continuación, se describe el portafolio de producto:

Sopa de carne:

Presentación: Color roja.

Figura 4.Presentación de la sopa de carne.


Ingredientes:

• Carne

• Zanahoria

• Zapallo

• Apio

• Arveja

• Saborizante de carne

• Sal

• Fideos

Sopa de pollo:

7

Presentación: Color amarilla.

Figura 5.Presentación de la sopa de pollo.


Ingredientes:

• Pollo en trozo

• Papas

• Kion

• Apio

• Saborizante de pollo

• Sal

• Fideos

Sopa de verduras:

Presentación: Color Anaranjada.

Figura 6.Presentación de la sopa de verduras.


8

Ingredientes:

• Maíz

• Habichuelas

• Arveja

• Zanahorias

• Papas

• Culantro

• Sal

• Fideos

Figura 7.Presentación de la sopa de menestrón.


Sopa Menestrón:

Presentación: Color Verde.

Ingredientes:

• Carne

• Arveja

• Zanahoria

• Zapallo

• Col

• Frijoles verdes

• Habas

• Albahaca

• Apio

• Sal

9

Sopa de Quinua:

Presentación: Color Blanca.

Figura 8.Presentación de la sopa de quinua.


Ingredientes:

• Papa

• Zanahoria

• Quinua

• Orégano

• Sal

• Pimienta

Para la fabricación de los fideos, se requerirá la compra de 4 ingredientes: aceite, sal,

huevo y, harina de trigo.

Los productos que se ofertarán son sopas instantáneas con fideos en envases tipo vasos

biodegradables en colores rojo, amarillo, anaranjado, blanco y verde para poder

consumirlo en cualquier lugar. La presentación es de 75 gr. peso neto con sabores como:

sopa de pollo, de carne, de quinua, de menestrón y de verduras. Necesitará agregarle

agua hervida en su punto de ebullición al envase para ser consumido (proceso de

fabricación).

El proceso de fabricación de las sopas instantáneas contiene los siguientes

macroprocesos:

• Selección y clasificación de insumos.

• Procesamiento de la deshidratación.

10

• Fabricación de los fideos.

• Envasado de los productos, según el portafolio.

En base a los procesos señalados anteriormente, se llevarán a cabo cumpliendo los

controles de calidad dispuestos por DIGESA, destacando las cualidades alimenticias de

los insumos y los procesos de producción. Nuestros productos estarán empaquetados en

envases de fabricación propia, los cuales tendrán el logo de la empresa con colores

llamativos resaltando las características alimenticias del producto debidamente

etiquetados con calidad de exportación, junto con la información nutricional del envase,

ingredientes y código de barras.

La mayor competencia a nivel local son los productos: Aji-no-men, Maruchan y Knorr,

quienes comercializan sopas con características similares, pero con otros aditivos

(conservantes) de las cuales sus fábricas se encuentran en Lima y tienen presencia a

nivel local. Sin embargo, detectamos una fama negativa con respecto a la calidad de

estos productos que se les conoce como dañinos para la salud. Es por ello, que nosotros

pretendemos crear una empresa mediana con presencia en el mercado local cuyo

objetivo principal sea ganar espacio en los más grandes mercados de Lima. Además, de

proyectarnos para exportar nuestros productos a largo plazo. No se descuidará el

mercado local; sin embargo, se pretende tener productos de calidad superior y muy

competitivo. Estas sopas instantáneas en envases biodegradables están pensadas en

satisfacer el requerimiento nutritivo de nuestro público objetivo y a su vez será de fácil

preparación.

1.5 Oportunidad de negocio

1.5.1 Variables Exógenas (entorno).

• Hay una tendencia en consumir comida rápida y saludable. Fuente: (Gestion, 2018)

• El ingreso económico de la población se ha incrementado. (Correo 2018

• Menor tiempo en preparación de la comida.

• Al usar los supermercados o tiendas por conveniencia, el producto es accesible

para el consumidor.

• Los precios son relativamente bajos respecto a un restaurante.

• Tener un portafolio adecuado con las 7 sopas más consumidas en el Perú (sopa

de: carne, gallina, verduras, menestrón, quinua, chicano y trigo).

• Acceso a infraestructura y mercado de libre competencia para comprar maquinaria.

• El país está en crecimiento y se ve inversión (BCRP – Perú 2018

11

• Internet genera la oportunidad de llegar a micro segmentos. Plataforma virtual para

venta a través de Facebook y una página web.

• Creciente porcentaje de jóvenes que viven solos.

1.5.2 Endógenas (ventajas como equipo).

• Tecnología empleada.

• Innovación aplicada.

• Tipo de financiación aplicada.

• Habilidades de relación y negociación.

• Personal con conocimiento técnico del proceso productivo.

• Crear un formato de comida rápida con sabores peruanos.

• Contar con un empaque personalizado en formatos personales y amigables con el

medio ambiente.

1.6 Estrategia genérica de la empresa

La estrategia genérica que aplicaremos será la diferenciación en el formato del producto,

ya que ofreceremos satisfacer necesidades específicas del mercado, enfocándonos en el

segmento de personas entre 18 y 55 años.

El producto se diferenciará por ser innovador y contener insumos oriundos del Perú, con

un alto valor nutricional de origen vegetal y animal de sabores peruanos (sopa de: carne,

pollo, verduras, menestrón, quinua, chicano y trigo); enfocándonos en las características

del consumo de trabajadores, estudiantes universitarios, personas jóvenes y adultos

mayores que estén interesados en cuidar su salud, a su vez que cuenten con la

necesidad de alimentarse de manera nutritiva y sencilla. Sus presentaciones son en

envases biodegradables amigables con el medio ambiente, hecho de acetato de celulosa

de arroz de fácil manipulación. Además, generar alianzas comerciales con los canales de

autoservicios, tiendas por conveniencia (B2B) y otros que ayuden en la venta B2C.

12

2 CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO

2.1 Análisis del Macro entorno

2.1.1 Del País

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de

habitantes.

Según el INEI, el Perú pertenece al continente de América del Sur con una población de

31 millones 488 mil 625 personas, en su ciudad capital, Lima, albergan 9 millones 985 mil

664 personas concentrando el 31.71% de la población peruana. Las ciudades más

importantes del Perú, tomando en cuenta la cantidad de habitantes son: La Libertad con 1

millón 882 mil 405; Piura, 1 millón 858 mil 617; Cajamarca, 1 millón 533 mil 783 y Puno, 1

millón 429 mil 098 habitantes; juntos concentran el 53,0% de la población total. La

superficie ocupada por la población peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km² que lo ubica

en el decimonoveno país más extenso del mundo con una densidad poblacional de 24,5

personas por Km².

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

Tasa de crecimiento de la población:

Según el INEI los últimos años ha tenido un crecimiento desacelerado, esto se debe a

que las parejas de matrimonio de la actualidad solo optan por tener uno o dos hijos.

Figura 9. Tasa de Crecimiento Poblacional 2013-2017.

Recuperado de INEI

13

Ingreso per cápita:

El ingreso Per Cápita promedio para Lima metropolitana es de S/ 962 en el 2017

sufriendo una variación de –1.5% con respecto al año anterior (2016).

Figura 10. Ingreso Per Cápita 2013-2017

Recuperado de Correo 2018

Población económicamente activa (PEA):

La población económicamente activa hasta el año 2016, según información del INEI es

de 16,903.7 miles de personas teniendo un incremento del 2.46% con respecto al año

anterior (2015) siguiendo la tendencia de crecimiento en los últimos 5 años.

Figura 11. Población Económicamente Activa 2012-2016.

Recuperado de INEI

14

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Importaciones.

El volumen total de las importaciones *FOB, para el año 2017 es de 38,059

millones de dólares sufriendo un incremento del 8 % en el 2016. EE. UU. y China,

principales proveedores, tuvieron un cambio significativo.

Figura 12. Importaciones 2013-2017

Recuperado de INEI

Exportaciones.

Las exportaciones de los principales productos como: uvas, café, espárragos y

quinua sufrieron un aumento considerable del 9% un en los últimos 5 años.

15

Figura 13. Exportaciones 2013-2017

Recuperado de INEI

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

Producto Bruto Interno (PBI):

La economía del Perú registró un crecimiento de 2.5%, siendo uno de los más bajos

conjuntamente al 2014, esto se debió a la coyuntura nacional. El importe del PBI en el

año 2017 fue de 215,384 millones de dólares, según BCRP, lo que hace un PBI per

Cápita de 6,840,06 dólares por persona.

“Durante el 2017, El Niño costero y el caso Lava Jato tuvieron gran impacto en la

economía, lo que significó la pérdida de al menos dos puntos porcentuales de

crecimiento, según manifestaron voceros del Gobierno en reiteradas ocasiones”. Fuente:

(Republica, 2018)

http://larepublica.pe/tag/lava-jato

16

Figura 14.Producto Bruto Interno 2013-2017.

Recuperado de INEI

Tasa de Inflación:

Al inicio del año las ciudades afectadas por el fenómeno del niño sufrieron un gran

impacto, pero al cierre de este se terminó con una tasa de inflación del 1.36% la cual es

la más baja en los últimos 5 años.

Figura 15. Tasa de Inflación 2013-2017

Recuperado de EFE 2018 -BCRP 2018

“La inflación de Perú ascendió a 1,36 % en el 2017 y fue la más baja desde el 2009 con

una tasa promedio mensual de 0,11% según informó el Instituto Nacional de Estadística e

Informática; asimismo, el incremento de Alimentos y Bebidas ascendió en 0,31 % debido

al aumento en el precio del menú en restaurantes.” (INEI).

17

Tasa de Interés:

Figura 16.Tasa De Interés Activa 2013-2017.

Recuperado de SBS 2018.

Tasa de referencia Interbancaria.

La tasa de referencia es una de las políticas monetarias del BCR, la cual en los últimos 5

años se encuentran en el promedio debido a la estabilidad económica que se está

viviendo.

Figura 17.Tasa de Referencia Interbancaria 2013-2017.

Recuperado de BCRP 2018

18

Tipo de cambio

El tipo de cambio tiene una tendencia estable en los últimos 5 años, lo cual indica que la

moneda nacional no varía.

Figura 18.Tipo de Cambio Promedio Anual 2013-2017.

Recuperado de BCRP. (CAMBIO, 2018)

Riesgo País:

El riesgo país del Perú es de 145 puntos básicos al 2017, siendo el segundo más bajo de

Sudamérica superado por Chile con 130 puntos básicos.

Figura 19 .Indicadores del Riesgo País 2013-2017.

Recuperado BCRP. (PAIS, 2018)

19

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

1. Ley de promoción de Pymes, ley 28015:

• Como pequeña empresa el número de trabajadores no excederá de los 50

trabajadores.

• El valor de ventas anual no excede de 150 hasta 850 UIT

2. Ley general de sociedades N° 26887

Se opta por la Sociedad Anónima Cerrada (SAC) por lo siguiente:

• Característica principal: Es una persona jurídica de derecho privado de

naturaleza mercantil, cualquiera sea su objeto social. Sus acciones no pueden

ser inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores.

• El capital está conformado por acciones y se integra a los aportes de cada

uno de los socios, quienes no responden personalmente de las deudas

sociales. El aporte puede ser en bienes no dinerarios (maquinarias, equipos,

muebles y enseres) y bienes dinerarios (efectivo).

• Fuente: (SUNAT, 2018)

2.1.2 Del sector:

2.1.2.1 Mercado Internacional.

Como consecuencia del desarrollo de la era industrial, se tiende al abaratamiento de

costos de los alimentos, la disminución del tiempo disponible para la preparación y

consumo de alimentos, así como la gran oferta de comida procesada han llevado a un

aumento en la demanda de estos tipos de productos. Latinoamérica no ha logrado

escapar de este fenómeno global.

En el rubro de sopas instantáneas, el caso más conocido en Latinoamérica es México

(que ocupa el segundo lugar en consumo detrás de Brasil), ya que tuvo un crecimiento

exponencial en los últimos tiempos donde se consumen aproximadamente 850 millones

de sopas por año.

Fuente: (RESEARCHGATE.NET, 2018) (EJECUTIVO, 2018)

20

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

El consumidor cada vez tiene menos tiempo para buscar qué alternativas nutritivas

poseen los alimentos envasados y de fácil acceso. También, buscan que el sabor sea

agradable a su paladar.

Según el diario El Comercio, “Hay nuevas mujeres que han visto reforzada su

independencia, gracias a que cada vez tienen más educación y liderazgo. Esta tendencia

se ha visto favorecida por el menor número de integrantes de las familias y por el

aumento considerablemente el consumo fuera del hogar”.

“La sociedad ha cambiado y la desaceleración económica no ha frenado las tendencias

que se venían presentando en el consumidor”, sostiene Arellano. “El negocio ha bajado y

hay más competencia. Hoy más que nunca es importante entender al nuevo consumidor”

Link: (COMERCIO, 2018)

2.1.2.3 Mercado de proveedores.

Envase biodegradable

Tenemos a la empresa industria Gráfica Vidalón que se dedica a fabricar vasos,

envases biodegradables, ecológicos, envases descartables para bebidas y

comidas tanto frías como calientes, depósitos para helados en diferentes

tamaños, con logo y diseño personalizado.

Pag. Web. (VIDALON, 2018)

Maquinaria

La empresa THERMEX INDUSTRIAL SAC, es una compañía especializada en el

desarrollo, diseño, ingeniería y fabricación de deshidratadores, tipo Spray Dryer y de sus

complementos.

Link: (INDUSTRIAL, 2018)

Insumos

Se mantendrá alianzas estratégicas con los principales proveedores de fideos como

Molitalia, las cuales serán compradas al por mayor, así como los principales insumos

para nuestras sopas deshidratadas.

2.1.2.4 Mercado Competidor.

Nuestro competidor directo sería Aji-no-men con el producto que se compone de una

porción de fideos deshidratados con un sazonador en sobre. Aji-no-men tiene un canal de

21

distribución masivo por ser un producto de consumo diario, tiene el 80% de participación

en el mercado peruano y el porcentaje restante se reparte entre las marcas importadas.

La propuesta de valor que dan es de un producto que cuenta con calidad, menor tiempo,

rapidez en la preparación a un precio cómodo.

Fuente: (ENSAYOS, 2018)

2.1.2.5 Mercado distribuidor.

Por lo que hemos revisado en el mercado peruano, identificamos que los distribuidores

son: tiendas por conveniencia, autoservicios, mayorista y supermercados; quienes tienen

la infraestructura lista para la venta al usuario final.

En los últimos 5 años Supermercados Peruanos S.A. (SPSA) tiene mayor participación

en cantidad de tiendas abiertas en el Perú con el 71.7% con respecto al grupo

CENCOSUD, las cuales serían nuestros principales distribuidores.

Figura 20.Principales Operadores de Supermercados 2013-2017.

Recuperado CCL

“ENTRE LOS AÑOS 2010 y 2017 se abrieron 240 TIENDAS en el Perú, LO QUE

SIGNIFICÓ UN INCREMENTO DE 166,7%” Link: (LIMA, 2018).

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculadas al proyecto.

Al pertenecer al rubro alimenticio, nos regiremos a las siguientes normas y leyes:

• Ley N° 30021, ley de alimentación saludable.

• Decreto legislativo 1304, ley de etiquetado y verificación de los reglamentos

técnicos de los productos industriales manufacturados.

22

• Decreto Legislativo 1062, Ley de inocuidad de los alimentos, con el propósito de

proteger la vida y la salud de las personas

análisis microbiológicos. "La norma dice que debe tener mínimamente los nombres del

producto, los ingredientes, el número de registro sanitario, la fecha de vencimiento, el

código de lote o clave, si hay alguna condición especial de conservación".

Link: (DIGESA, 2016).

2.2 Análisis del micro entorno

De acuerdo al análisis sectorial basado en las Cinco Fuerzas de Porter se muestra que

es un sector atractivo para el emprendimiento.

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Actualmente, no existe en el mercado peruano un producto de sopas instantáneas

industrializado a base de insumos oriundos del Perú con un alto contenido nutricional que

cuente con un posicionamiento importante y que, además, cuente con empaques

biodegradables. Sin embargo, sí existe una gama de competidores y marcas

posicionadas de sopas instantáneas y cremas precocidas, como Aji-no-men, Maruchan

Ramen, Knorr, Maggi entre otros.

De acuerdo a lo expuesto, el mercado de sopas hechas con productos deshidratados es

competitivo a un nivel medio; razón por la cual, se deben considerar ciertas estrategias

como guerra de precios, inversión en campañas publicitarias y promociones para ganar

participación de mercado.

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes.

Los clientes finales cuentan con el principal poder de negociación, debido a que se tiene

que acomodar el producto a la necesidad de este. Los consumidores tienen al alcance

una gran variedad de productos sustitutos para escoger; asimismo conocen los altos

estándares de calidad de los cuales están dispuestas a pagar para obtener un mejor

producto.

Los supermercados conservan un alto poder de negociación por ser un número reducido.

Estos establecen un costo inicial y de ingreso; para las nuevas empresas que buscan

ofertar sus productos en sus establecimientos. También exigen un volumen mínimo de

mercadería, diversas pruebas de laboratorio y otros requisitos detallados en el mismo

punto del estudio de mercado. Por otro lado, los supermercados estudiarán en cuáles de

sus tiendas será ofrecido el producto y la ubicación que tendrá dentro de sus anaqueles;

23

las posiciones privilegiadas, las que obtienen la mayor atención del cliente, tienen un

costo adicional, así como la publicidad dentro de la tienda y en encartes. (Arce, 2015).

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores

El insumo principal para la elaboración de las sopas deshidratadas serán los insumos

peruanos (quinua, mote, habas, maca, kiwicha). El Perú es uno de los principales

productores de estos productos a nivel mundial, por lo que existe en el mercado gran

variedad de proveedores, en su mayoría pequeñas empresas. Por otro lado, el mercado

consumidor de estos insumos ha aumentado de forma considerable en los últimos años

gracias a las campañas de difusión impulsadas por el gobierno peruano. Adicional a ello,

los proveedores establecen el tamaño de lote mínimo para aceptar un pedido, obligando

a las empresas procesadoras a cumplir con dicho requerimiento.

Actualmente, los ingredientes de las sopas instantáneas son fideos, vegetales, especias y

demás, donde los precios de estos insumos no tienen poder de negociación, siendo débil

la fuerza de los proveedores. Por tratarse de productos de consumo masivo, los

consumidores consideran el precio como un factor decisivo al momento de la compra

antes que la lealtad a cierta marca por lo que sí existe una amenaza. Sin embargo, se

valora y se toma como una oportunidad considerándolo en la escala a un nivel moderado.

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos.

Las sopas instantáneas ofrecen una alternativa a la falta de tiempo para cocinar, por esta

razón se consideran sustitutos a todos aquellos alimentos que pueden reemplazar el

producto, tal es el caso de las conservas en lata como: el atún, las menestras, o de

productos precocidos (puré) y otros productos formulados que se encuentran siempre

listos para reemplazar los productos de la empresa.

Por tratarse de productos de consumo masivo, los consumidores consideran el precio

como un factor decisivo al momento de la compra antes que la lealtad a cierta marca por

lo que sí existe una amenaza. Sin embargo, las sopas instantáneas con sabores

peruanos buscan posicionarse como una alternativa más saludable y nutritiva que las

opciones de comida instantánea que existen en la actualidad.

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada (interno)

La amenaza de entrada de nuevos competidores en el rubro de insumos oriundos del

Perú es medio; ya que las barreras de entrada para este mercado no son altas. Para

procesar no se requiere gran inserción en tecnología y en relación al uso de la materia

prima en los procesos es accesible y la maquinaria también. Nuestro competidor

24

potencial se podría decir que es Aji-no.men, siendo este nuestra principal diferenciación

con ellos.

.

25

3 CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO

3.1 Visión y misión de la empresa

Visión.

Ser una empresa líder en la elaboración y comercialización de sopas deshidratadas a

nivel nacional, a través de nuestros productos de alto valor nutritivo, logrando la

satisfacción de nuestros clientes.

Misión.

Q`uñichi SAC., es una empresa peruana que busca brindar a sus clientes sopas

deshidratadas de calidad a base de productos oriundos del Perú que logren cautivar por

sus propiedades organolépticas (sabor, textura, olor y color). Además, siendo

socialmente responsables y comprometidos con la preservación del medio ambiente por

sus envases biodegradables.

26

3.2 Análisis FODA

Tabla 3 Análisis FODA: Empresa HILLIWASI.

FORTALEZAS DEBILIDADES

MATRIZ FODA F1. Facilidad para adquirir la materia prima de alta calidad gracias a que contamos con excelentes proveedores. F2. Producto de fácil acogida gracias al consumo masivo de productos similares. F3. Producto altamente nutritivo. F4. Diversas opciones de elección a la mano del cliente.

D1. Ser una empresa nueva con poca experiencia en el sector. D2. Ser una marca no conocida en el mercado. D3. Capacidad financiera limitada para abarcar más sectores en el mercado. D4. Portafolio de productos limitado.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (DO) O1. Tendencia de consumo de productos saludables. O2. Mercado poco explotado. O3. Aumento del PBI per cápita del mercado objetivo en los últimos 5 años. O4. Apoyo del gobierno a empresas para desarrollar nuevos emprendimientos.

F1O3. Elaborar sopas deshidratadas a bases de productos oriundos del Perú como verduras y especias. El aumento de la demanda creciente de productos nutritivos está apoyado por el aumento del PBI per cápita de nuestro mercado objetivo. F3O1. Nuestro producto al ser altamente nutritivo se usará como característica diferenciadora para captar la atención de nuestro público objetivo aprovechando la tendencia creciente del consumo de estos productos.

D1O2. Planificar campañas de promoción por redes sociales y en los canales de distribución para hacer conocido el producto dentro del mercado saludable. D3O3. Gestionar adecuadamente un financiamiento de capital de trabajo para poder abarcar en mayor proporción un mercado objetivo que muestre un incremento en su poder adquisitivo por el cual exigen productos de mayor calidad y variedad.

AMENAZAS ESTRATEGIAS (FA) ESTRATEGIAS (DA)

A1. Competencia con productos semejantes en el mercado. A2. Precios inestables de los insumos. A3. Ingreso de competidores con posibles productos sustitutos. A4. Entrada de empresas más especializadas con precios más competitivos.

F1A4. Elaborar productos nutritivos con insumos naturales. Esto nos da una oportunidad de competir con empresas grandes que brindan productos similares, pero sin mayor aporte nutricional. F3A3. Implementar estrategias para el incremento de la calidad de nuestros procesos ante la entrada de posibles competidores directos que utilizan nuestros mismos insumos principales.

D1A3. Al ser una empresa nueva nos enfocaremos en aplicar estrategias de diferenciación con nuestra competencia resaltando las propiedades de nuestro producto versus lo que le ofrece la competencia. D4O2. Desarrollar una cartera de productos con combinaciones diferentes y atractivas que ayuden a marcar la diferencia de la competencia directa.


27

3.3 Objetivos

Objetivo general

Alcanzar un óptimo porcentaje de participación de las ventas y asegurar el retorno de

inversión en un plazo de 4.3 años, en Lima Moderna, periodo 2018 – 2019.

Objetivos específicos

• Crecimiento, consolidación y posicionamiento de nuestra marca, en nuestro

mercado objetivo.

• Elaborar y mantener estándares de calidad en la producción y comercialización de

las sopas deshidratadas.

• Formar y mantener un grupo humano altamente capacitado en todos los procesos

de la empresa.

• Motivar a todo el personal colaborador e inculcar principios éticos que permitan su

desarrollo y crecimiento.

• Establecer una negociación exitosa con las entidades financieras consiguiendo

bajas tasas de interés para los préstamos a financiar.

• Evaluar cómo la satisfacción de nuestros clientes objetivo contribuye para asegurar

el retorno de inversión en un plazo de 4.3 años, en Lima Moderna (zonas 2,6,7 y

8).

28

4 CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO

4.1 Investigación de mercado

Esta investigación del mercado tiene como objetivo determinar a nuestros clientes

potenciales basándonos en una investigación a nivel cualitativo y cuantitativo con un perfil

de NSE B y C de las zonas elegidas.

Objetivos del estudio:

Buscamos evaluar la prefactibilidad de introducir al mercado nuestro producto “Sopas

deshidratadas”, así mismo conoceremos a profundidad nuestra demanda; lo cual, nos

ayudará a saber requerimientos de nuestro mercado:

• El nivel de aceptación que tendría.

• La disposición a pagar de acuerdo con los precios.

• Los puntos de venta de mayor preferencia.

• A nivel de producto identificar las características más importantes para el

consumidor.

4.1.1 Criterios de segmentación.

Segmentación Geográfica:

Estaremos ubicados (mediante nuestros canales de venta) en las zonas 2, 6, 7 y 8. Para

mayor se detalla la distribución NSE de nuestro segmento en el siguiente cuadro:

Tabla 4 Tabla de la población por zonas y NSE.

ZONA Nivel Socioeconómico

Total NSE B NSE C

Zona 2 (Independencia. Los Olivos, San Martin de Porras) 100 16.2 16.7

Zona 6 (Jesus Maria, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) 100 12.4 2.4

Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina) 100 13.4 1.9

Zona 8 (Surquillo, Barranco. Chorrillos, San Juan de Miraflores) 100 10.5 8.2

Nota: (APEIM, 2017)

Segmentación Demográfica:

• El rango de edades fluctúa entre los 20 y 54 años. (CPI, 2017)

• Las personas de las zonas seleccionadas tienen todos los servicios básicos y

residen en viviendas urbanas.

• Las familias de los NSE B que tienen un ingreso entre S/ 5,126 y S/ 10,622; y el

NSE C tienen un ingreso entre S/ 3,261 a S/ 5,126. (APEIM, 2017)

29

• Personas con rasgos latinos predominante.

Figura 21.Ingresos y Gastos Según NSE 2017.

Recuperado de APEIN 2017.

Segmentación Socioeconómica:

Hombres y mujeres pertenecientes al NSE B y C de las zonas 2, 6,7 y 8. (APEIM, 2017)

Figura 22.Distribución De Zonas APEIM Por Niveles 2017.

Recuperado de APEIN 2017.

30

Segmentación Conductual:

• Personas modernas que buscan productos de marca, saludables y que le faciliten

las tareas del hogar.

• Personas progresistas que buscan la practicidad y oportunidades de mejorar su

NSE.

• Personas que realizan sus compras de forma programada (semana, quincenal y

mensual).

• Personas que estudian y/o trabajan que no disponen de tiempo para preparar sus

alimentos. Por ende, optan por comprarlos fuera de casa.

4.1.2 Marco muestral.

Estamos dirigidos a los decisores de compra de alimentos de las familias de NSE B y C

en Lima moderna con una población de 2´566,674.00 personas, en un rango de edad

entre 20 y 54 años de los distritos de Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras,

Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina enfocado a las personas que buscan

facilitar los quehaceres del hogar, ya que no cuentan con tiempo para preparar sus

alimentos (APEIM, 2017)

Para el tamaño de muestra infinita usamos la siguiente formula:

Donde:

• n = Tamaño de la muestra = 385

• Z= Desviación estándar: Para un nivel de confianza del 95.5%, es igual z = 1.96

• p= Proporción de la población que tiene la característica que se desea estudiar

(cuando se desconoce esa proporción, se asume p= 50% = 0.5)

• q= 1- p

• e = Máximo de error permitido, e = 5% = 0.05

31

Figura 23.NSE Distribución de personas según APEIM.

Recuperado de APEIM 2017, Data ENAHO 2016.

Teniendo en consideración el segmento B y C que son el 65.4% (1,774,410 hogares

proyectados).

4.1.3 Entrevistas a profundidad.

1ra. Entrevista a profundidad.

La entrevista a profundidad es una técnica de investigación cualitativa donde buscamos

que el entrevistado nos brinde sugerencias, opiniones sobre el producto que estamos

lanzando y, lo más importante, la confirmación de las características del producto desde

su punto de vista.

32

Tabla 5 Jefe del Área de Calidad Empresa DELTAGEN PERU.

Perfil Nombre: Darcy Vanessa Vilcarromero Cargo: Jefe del Área de Calidad DELTAGEN PERU Experiencia: 02 años como jefe empresa DELTAGEN PERU

Datos de la Entidad Educativa: Universidad Nacional Agraria La Molina, UNALM

Fecha de Entrevista: 05/09/2018 Dirección: Jr. Huanchihuaylas N° 181 - Ate Central

[email protected]


Objetivos de la entrevista al experto:

Conocer el mercado de la industria de sopas deshidratadas

Identificar las maquinarias, costos y proveedores de la industria de sopas deshidratadas

Definir factibilidad del portafolio de productos

Identificar las ventajas y desventajas que tiene el uso de envases biodegradables.

Reconocer los requisitos de calidad dispuestas por DIGESA y aspectos técnicos de las

sopas deshidratadas.

SOBRE EL NEGOCIO:

¿Cuál es la situación actual de la industria de sopas deshidratadas?

Respuesta: El mercado de las sopas deshidratadas está en crecimiento, siendo una

novedad en el país, donde abastecemos al público de productos de fácil consumo y

teniendo buena aprobación por parte del ellos. Actualmente por la regulación peruana, se

está adecuando el envase de acuerdo a la restricción de un indicador de alerta de

salubridad mediante un etiquetado.

Conclusión:

La novedad de sopas deshidratadas está en crecimiento, ya que el cliente busca fuentes

prácticas y saludables.

mailto:[email protected]

33

SOBRE NUESTRA IDEA:

¿Cuál es el nivel de aceptación de las sopas deshidratadas?

Respuesta: Se tiene una buena acogida porque la población busca alternativas de fácil

consumo, donde el público objetivo son jóvenes universitarios, personas que trabajan y

otras que buscan alternativas saludables.

¿Qué tan saludable es una sopa deshidratada a comparación de una sopa

instantánea tradicional?

Respuesta: Las sopas en general tienen un alto contenido de sodio (superan los 2

gramos), sin embargo, los insumos deshidratados naturales se diferencian por reducir los

niveles de conservantes y agregan un nivel nutricional además de una experiencia de

sabor novedosa.

¿Qué es lo necesario para la preservación de una sopa deshidratada?

Respuesta: Una sopa deshidratada aun teniendo una correcta preservación debido a su

naturaleza deshidratada va a necesitar conservantes, pero en una mínima cantidad. Lo

necesario para preservar un producto deshidratado es poder aislar el producto de la

humedad. Además, es necesario hacer un empaque al vacío (sin aire) para conservar la

quinua y el trigo que son parte de algunos productos que llevan las sopas.

¿Es importante un valor agregado como el envase biodegradable?

Respuesta: Hoy en día, los envases biodegradables están teniendo una gran acogida de

parte de la población, porque se está teniendo más conciencia con el medio ambiente.

Sin embargo, para la industria es un elemento caro. La idea sobre envases

biodegradables es una buena opción, por eso hay que evaluar proveedores, costos y

proyecciones.

¿Cuáles son los procesos clave de la deshidratación?

Respuesta: Los procesos principales de la deshidratación son:

• Selección

• Desinfectado

• Cocción

• Secado

• Envasado

34

Esto es conocido como los macroprocesos en la elaboración de productos deshidratados,

donde se selecciona los mejores productos, se clasifica, se procede a la limpieza, se

manipula los alimentos, se realiza el secado y el envasado dependiendo del sabor.

Conclusiones:

• Los sabores tradicionales tienen una buena acogida como la carne y el pollo.

Aunque los clientes sean exigentes, también se acepta la innovación, gracias a que

el mercado actual acepta los nuevos productos.

• Es importante seguir los procesos de deshidratación y refrigeración de acuerdo con

los estándares de DIGESA.

• Se indicó que hay que tener que estudiar la aceptación que tienen los sabores

aparte de la carne y pollo sobre la población.

• Los envases biodegradables son un boom, sin embargo, por tema de costos, dichos

envases son caros por lo que nos indicó que debemos evaluar proveedores.

• Se nos detalló que es necesario mantener contacto constante con los proveedores.

• Los envases son la parte más importante en la conservación del producto, ya que

se debe aislar la humedad, principal causa de degradación de los alimentos

deshidratados, por encima de la barrera del oxígeno.

SOBRE EL PORTAFOLIO

¿Qué tan factible es utilizar un amplio portafolio de productos?

Respuesta: El tiempo en que la empresa DELTAGEN estuvo en el mercado peruano, se

enfocó en los sabores carne y pollo, como productos tradicionales. Las alternativas de

incluir nuevos productos se tienen en mente, como incluir camarón o sabores marinos. A

la gente le gusta innovar y llegar a los sabores criollos porque hay una tendencia de

patriotismo sobre el consumo de lo nuestro, por eso hay que evaluar los sabores a incluir,

se destaca la variedad, sin embargo, hay que tener cuidado con utilizar sabores que no

sean aceptados.

El público general debe identificar la carta de “la criollita” como marca 100% peruano.

Identificar los sabores de mayor consumo aparte de las tradicionales (carne y pollo) para

calcular costos y demanda.

SOBRE EL LOGOTIPO:

¿Cuál es el estilo que debe tener un logotipo en productos alimenticios?

35

Respuesta: Los logos tienen que atraer la atención del cliente e impactando. El logo

actual tiene el color amarillo, esencial para una marca de alimentos, sin embargo, el

fondo negro tiene que cambiar, ya que el color negro no se asocia con alimentos. Otra

observación es que la olla en el logo debe mostrar ingredientes que llamen la atención

del cliente. Se destaca el lema del producto, es agradable leer y asociarlo con comida

casera hecha por mamá.

Conclusiones:

Se sugiere un cambio en el formato del logo, debido que los colores oscuros no se

identifican con alimentos, sin embargo, se destaca el uso del color amarillo. Utilizar

imagen más atractiva de la sopa.

Se destacó el lema “sabores nuestros con el secreto de mamá”.

SOBRE LOS PERMISOS:

¿Qué permisos legales se tiene que contar en la elaboración de sopas

deshidratadas?

Respuesta: Se tiene que cumplir la normativa sanitaria de alimentos y ley de inocuidad

de alimentos. Todo esto se encuentra en el decreto de la DIGESA 007.

Las empresas de alimentos actualmente se están adecuando a la ley de etiquetado de

alimentos, donde las empresas tienen que informar a través de sus etiquetas sobre el

contenido alto de sus productos, en este caso, nuestra empresa tiene alto contenido de

sodio, ya que utilizamos la medida justa permitida por DIGESA. Se puede variar el

contenido de sodio, dependiendo del sabor que se elija.

Conclusiones:

Las plantas de tratamiento de alimentos se deben adecuar a los requerimientos de

DIGESA.

Se debe adecuar a la nueva ley de alimentación saludable, es decir al etiquetado y

composición nutricional óptima.

Sobre la implementación:

¿Qué maquinaria se utiliza habitualmente?

Respuesta: Se utiliza maquinarias como secador de bandejas para verduras, ya que es

algo económico para la deshidratación. Luego de secar, se necesita un mezclador de tipo

“pantalón”, para juntar todo el condimento. También se utilizan atomizadores, mezclador

de cintas, hornos, remojador y envasador de bobinas.

36

¿Qué tipo de personal se necesita para los operarios de los alimentos?

Respuesta: Generalmente los operarios de las maquinas no requieren una formación

técnica o universitaria, ya que estos son capacitados por la empresa, para ser específicos

por un ingeniero de alimentos que se encarga del programa de capacitación al personal,

sobre los materiales que deben utilizar (guantes, mandiles)

Conclusiones

En el caso de personal, para ahorrar costos, no se les exige una educación

especializada, porque basta una capacitación de un(a) ingeniero(a) de alimentos.

Las maquinarias pueden adquirirse por arrendamiento o por compra. Se nos recomendó

que en lo posible es necesario adquirir maquinarias por arrendamiento por cuestiones de

costos.

Link de acceso a la entrevista de profundad:

https://www.youtube.com/watch?v=tmoDn7g0JWs&feature=youtu.be

2da. Entrevista a profundidad.

Tabla 6 Profesor UNALM. Facultad de Industrias Alimentarias.

PERFIL Nombre: Encina Zelada, Christian René Cargo: Profesor asociado UNALM Experiencia: 02 años como profesor UNALM Datos de la Entidad Educativa:

Universidad Nacional Agraria La Molina

Fecha de Entrevista: 10/09/18 Dirección: Av. La Universidad s/n. La Molina.


https://www.youtube.com/watch?v=tmoDn7g0JWs&feature=youtu.be

37

Objetivo:

El propósito de esta entrevista es conocer al detalle las características del secado de

alimentos para la elaboración de sopas deshidratadas, con esto se busca tener mejores

resultados en la calidad del producto final.

Datos de la Institución educativa:

Universidad Nacional Agraria La Molina es una universidad nacional que cuenta con la

facultad de Ingeniería en Industrias Alimentarias que se dedica adicionalmente a brindar

cursos del proceso de secado de alimentos en bandejas de atomización y liofilización.

SOBRE EL PRODUCTO:

¿Teniendo en cuenta los sabores que vamos a distribuir, en que forma nos recomienda

considerar las preparaciones más idóneas para trabajar inicialmente?

Para el caso de su propuesta de sopas deshidratadas con alto contenido nutricional,

recomiendo la Quinua por ser insumo muy nuestro, pero también es necesario considerar

que la quinua por estar expuesta al ambiente puede contener varios microorganismos por

lo que se recomienda su desinfección con un desinfectante para frutas y hortalizas

“KILOL” en una dosis de 24 gotas por litro de agua.

¿Dada su experiencia, nos podría brindar alguna recomendación para la

elaboración de sopas deshidratadas que requieran leche?

La leche en polvo se obtiene mediante la deshidratación de leche pasteurizada. Este

producto es de gran importancia ya que, a diferencia de la leche fluida, no precisa ser

conservada en frío y por lo tanto su vida útil es más prolongada. Presenta ventajas como

su menor costo y fácil almacenamiento. A pesar de poseer las propiedades de la leche

natural. Se puede encontrar en tres clases básicas: entera, semi-descremada y

descremada. Cuando se obtiene el polvo mediante el método de la neblina, esto es por

pulverización y desecación combinadas, el denominado sistema Krause, la grasa se

conserva casi igual que en la leche fresca. Casi no sufre alteración, especialmente la

caseína, que se conserva incólume, así como el fósforo de las materias minerales, y

también la mayoría de las vitaminas; como la leche en polvo se añade a todas las

formulaciones en una proporción al 1,3%; sal al 8,7%; otras especies al 4%.

Por tal motivo, les recomiendo que este proceso se lleve aparte de las consideraciones

además por la temperatura que elevaría en el ambiente y también que el espacio

destinado a esto sea amplio para evitar que el ambiente se vuelva impropio para el

trabajador.

38

¿Cuál es el procedimiento que utilizan para el balance de materiales para la formulación

de sopa a base de hojas de quinua que vienen realizando ustedes?

Figura 24.Balance de materiales para la formulación de sopa a base de hojas de quinua.


Figura 25.Balance de materiales para la elaboración de sopa a base de hojas de quinua

formulación de sopa a base de hojas de quinua.


¿Alguna recomendación para el secado de los insumos?

El secado de los alimentos es uno de los métodos más antiguos utilizados para su

conservación, debido a que reduce la posibilidad del deterioro y aumenta la eficacia de

los procesos de transporte y almacenaje de los productos.

El secado consiste en el proceso de eliminación de sustancias volátiles (humedad) para

producir un producto sólido y seco mediante un procedimiento térmico. La humedad se

presenta como una solución líquida dentro del sólido es decir; en la microestructura del

mismo. Cuando un sólido húmedo es sometido a secado térmico, dos procesos ocurrirán

simultáneamente:

• La transferencia de energía (comúnmente como calor) de los alrededores para

evaporar la humedad de la superficie.

• La transferencia de la humedad interna hacia la superficie del sólido.

39

• Los insumos deben ser almacenados en un ambiente seco y temperatura de

ambiente.

4.1.4 Focus Group.

En el presente Focus Group se ha tomado en cuenta criterios cualitativos para poder

identificar los hábitos del consumidor.

Características de los participantes

• Hombres y Mujeres que viven en los distritos mencionados líneas arriba.

• Hombres y Mujeres que consuman sopas instantáneas.

• Hombres y Mujeres que estarían dispuestos a comprar las sopas instantáneas.

Objetivos

• Identificar las características que deberían tener las sopas instantáneas para poder

lograr una mayor aceptación en los consumidores.

• Determinar la opinión del consumidor sobre la propuesta de valor de sopas

instantáneas deshidratadas de la Empresa Comercializadora de Alimentos

Deshidratados Q`UÑICHI SAC, producto “La Criollita”.

• Conocer los precios que pagarían por las sopas deshidratadas instantáneas La

Criollita.

• Identificar cuáles son los sabores de sopa de su preferencia.

• Determinar los lugares donde habitualmente compran sopas instantáneas.

• Identificar el nivel de aceptación de las propuestas de gramaje del producto.

Conclusión del análisis cualitativo Focus Group

• El 100% de los participantes señalaron a la presentación de 75 gramos como

primera opción de compra.

• La mayoría de los asistentes indicaron que el canal preferido para poder adquirir

una sopa deshidratada sería en tiendas por conveniencia, minimarkets,

supermercados, y como segunda opción serían las bodegas.

• Gran parte de los asistentes indicaron que optarían por el sabor de quinua y

menestrón en su primera compra.

40

Figura 26.Participantes del Focus Group.


Figura 27.Participantes del Focus Group.


Link Presentación Prezi Focus Group:

https://prezi.com/lfk302i_zk_h/sopas-deshidratadas-la-criollita/

Link de acceso al Focus Group:

https://www.youtube.com/watch?v=Q73ITOLQwuM&t=98s

https://prezi.com/lfk302i_zk_h/sopas-deshidratadas-la-criollita/

https://www.youtube.com/watch?v=Q73ITOLQwuM&t=98s

41

https://youtu.be/t-1sttULtT0

https://www.youtube.com/watch?v=t-1sttULtT0&feature=youtu.be

4.1.5 Encuestas.

Se han realizado las encuestas por distrito en base a nuestro marco muestral para lo cual

obtuvimos los siguientes resultados.

¿Decide Ud. en la compra de sus alimentos?

Más del 81.1% decide sobre la compra de sus alimentos.

Figura 28.Decisión de compra.


Género

Con esta pregunta se conocerá el género de las personas encuestadas

Figura 29.Género.


Edad

Nos permite saber si se encuentra en el rango de edad de nuestra segmentación, el 88%

de los encuestados se encuentran dentro de nuestra segmentación.

https://youtu.be/t-1sttULtT0

https://www.youtube.com/watch?v=t-1sttULtT0&feature=youtu.be

42

Figura 30. Edad.


¿En qué distrito vive?

Más del 90% de los encuestados se encuentran en los distritos de las zonas 2, 6, 7 y 8.

Figura 31.Distritos.


43

Indique Ud. el ingreso familiar en soles.

Nos permite saber el nivel socioeconómico al que pertenecen.

Figura 32.Ingreso Familiar.


Perfil del consumidor.

¿Qué tipo de sopas consume Ud. con mayor frecuencia?

El 62% de los encuestados consume algún tipo de sopa instantánea.

Figura 33.Tipo de sopas.


44

Podría indicar ¿Cuál de las siguientes marcas consume?

La marca preferida por los encuestados es el Ajinomen con un 62%

Figura 34.Marcas de preferencia.


¿Con qué frecuencia lo compra?

Los encuestados compran de forma programada.

Figura 35.Frecuencia de compra.


45

Indique Ud. ¿Dónde suele comprar sopas?

El 60.71% de los encuestados suelen realizar sus compras en Supermercados y el

32.14% en Tiendas por conveniencia.

Figura 36.Lugar de compra.


Validación del producto

¿Estarías dispuesto comprar la sopa deshidratada la criollita?

El 65.7% de los encuestados está dispuesto a comprar una sopa deshidratada de la

criollita, mientras que hay un 18.4% que podría comprar nuestro producto.

Figura 37.Disposición de compra por sopa la Criollita.


46

Elija Ud. ¿Cuál es el sabor de su preferencia?

De los 7 productos que tenemos en nuestro portafolio 5 son de mayor aceptación: Carne,

Pollo, Menestrón, Verduras y Quinua, mientras que el Trigo y el Chilcano no son de su

preferencia, por lo que se retiran de nuestro portafolio.

Figura 38.Preferencia de sabores.


¿Con qué frecuencia compraría la sopa deshidratada "La Criollita"?

La frecuencia de compra preponderante es Quincenal.

Figura 39.Frecuencia de compra sopas La criollita.


47

¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

El 81.2% de los encuestados compraría de 1 a 2 sopas.

Figura 40.Unidades de compra.


¿En qué canales de distribución le gustaría encontrar nuestro producto?

El 75.86% de los encuestados les gustaría comprar en tiendas por conveniencia y

Supermercados.

Figura 41.Lugares de compra de preferencia.


48

Indique Ud. ¿Cuál es el tamaño de su preferencia?

La preferencia con un 69.5% es de la presentación de 75 gr, por lo que se decidirá hacer

una sola presentación.

Figura 42.Presentación de sopas.


¿En qué épocas del año le gustaría consumir o encontrar nuestro producto?

Más del 50% prefiere la sopa en todo el año, pero la mayor preponderancia es en

invierno y otoño.

Figura 43.Estacionalidad del producto.


49

¿En qué medios de comunicación le gustaría enterarse de nuestro producto?

El 61.02% de los encuestados desea que la información de nuestro producto sea de

forma virtual, ya sea por redes sociales o por página Web

Figura 44.Medios de difusión de publicidad.


Presentación de 75gr.

Si eligió la presentación de 75 gr de carne indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar

El precio es aceptado entre S/3.00 y S/ 4.00 con el 61.73%

Figura 45.Precio Sopa de Carne.


50

Si eligió la presentación 75 gr de menestrón indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar

Más del 43.33% acepta el precio de S/4.50 a más.

Figura 46.Precio de sopa de Menestrón.


Si eligió la presentación 75 gr de sopa de pollo indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar

EL 55.00% está dispuesto a pagar más de S/. 3.50 por la sopa de pollo.

Figura 47.Precio de sopa de Pollo.


51

Si eligió la presentación 75 gr de sopa de quinua indique Ud. el precio que está dispuesto

a pagar

EL 52.06% está dispuesto a pagar más de S/. 4.50 por la sopa de Quinua.

Figura 48.Precio de sopa de Quinua.


Si eligió la presentación 75 gr de sopa de verduras indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar

El 59.72% de los encuestados están dispuestos a pagar más de S/3.30 por la sopa de

verduras.

Figura 49.Precio de sopa de verduras.


52

Si eligió la presentación 75 gr de sopa de chilcano indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar.


chilcano.

Figura 50.Precio de sopa de chilcano.


Si eligió la presentación 75 gr de sopa de trigo indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar.


trigo.

Figura 51.Precio de sopa de trigo.


53

Presentación de 125gr.

Si eligió la presentación de 125 gr de carne indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar

El precio aceptado es de S/5.25.00 a más, con el 50.61%

Figura 52.Precio Sopa de Carne.


Si eligió la presentación 125 gr de menestrón indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar

Más del 67.65% acepta el precio de S/5.10 a S/ 5.70.

Figura 53.Precio de sopa de Menestrón.


54

Si eligió la presentación 125 gr de sopa de pollo indique Ud. el precio que está dispuesto

a pagar

EL 71.42% está dispuesto a pagar más de S/. 4.05 por la sopa de pollo.

Figura 54.Precio de sopa de Pollo.


Si eligió la presentación 125 gr de sopa de quinua indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar

EL 64.52% está dispuesto a pagar más de S/. 5.40 a S/6 por la sopa de Quinua.

Figura 55.Precio de sopa de Quinua 125gr.


55

Si eligió la presentación 125 gr de sopa de verduras indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar

El 66.67% de los encuestados están dispuestos a pagar entre S/3.45 y S/ 4.50 por la

sopa de verduras.

Figura 56.Precio de sopa de verduras.


Si eligió la presentación 125 gr de sopa de chilcano indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar.

El 54.84% de los encuestados están dispuestos a pagar de S/3.45 a S/ 3.90 por la sopa

de chilcano.

Figura 57.Precio de sopa de chilcano.


56

Si eligió la presentación 125 gr de sopa de trigo indique Ud. el precio que está dispuesto

a pagar.

El 54.84% de los encuestados están dispuestos a pagar entre de S/3.45 y 3.90 por la

sopa de trigo.

Figura 58.Precio de sopa de trigo.


4.2 Demanda y oferta

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

Para el cálculo del mercado potencial se precisa saber el número de población en el año

0 (2017, año base) proyectada, para ello se toma la tasa de crecimiento anual de la

población proyectada y los % que representan los criterios de segmentación.

Para hallar la tasa de crecimiento anual por distrito para evitar las poblaciones

proyectadas decrecientes en algunos distritos, se toma en consideración la población del

2006 al 2015.

La tasa de crecimiento promedio es de 1.014%.

57

Tabla 7: Tabla de la estimación de la población del 2006 al 2015.

DISTRITO 2011 2012 2013 2014 2015

Independencia 216,323 216,503 216,654 216,764 216,822

Los Olivos 349,670 355,101 360,532 365,921 371,229

San Martín de Porras 646,191 659,612 673,149 686,702 700,178

Jesús María 71,289 71,364 71,439 71,514 71,589

Lince 53,872 52,961 52,054 51,144 50,228

Pueblo Libre 77,323 77,038 76,743 76,437 76,114

Magdalena 54,296 54,386 54,476 54,566 54,656

San Miguel 134,946 135,086 135,226 135,366 135,506

Miraflores 85,284 84,473 83,649 82,805 81,932

San Isidro 57,345 56,570 55,792 55,006 54,206

San Borja 111,448 111,568 111,688 111,808 111,928

Surco 321,157 326,928 332,725 338,509 344,242

La Molina 153,133 157,638 162,237 166,912 171,646

Surquillo 92,639 92,328 92,012 91,686 91,346

Barranco 32,625 31,959 31,298 30,641 29,984

Chorrillos 311,158 314,835 318,483 322,066 325,547

San Juan de Miraflores 389,815 393,493 397,113 400,630 404,001

Total 3,158,514 3,191,843 3,225,270 3,258,477 3,291,154

Tasa de crecimiento 1.053% 1.055% 1.047% 1.030% 1.003%

Nota: Estimaciones y Proyecciones de Población, por distrito, 2006-2015 (INEI) -

Para calcular la población proyectada de los años 2018 al 2023 (horizonte de evaluación)

se toma la población total del 2015 por la tasa de crecimiento poblacional promedio anual

por cada distrito que corresponde que fue hallado en el cuadro anterior.

58

Tabla 8: Proyecciones de las zonas 2, 6, 7 y 8.

DISTRITO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 223,484 225,750 228,039 230,351 232,686 235,045

Los Olivos 382,635 386,514 390,433 394,391 398,389 402,428

San Martín de Porras 721,690 729,007 736,398 743,864 751,405 759,023

Jesús María 73,788 74,536 75,292 76,055 76,826 77,605

Lince 51,771 52,296 52,826 53,362 53,903 54,449

Pueblo Libre 78,453 79,248 80,051 80,863 81,683 82,511

Magdalena 56,335 56,906 57,483 58,066 58,655 59,250

San Miguel 139,669 141,085 142,515 143,960 145,419 146,893

Miraflores 84,449 85,305 86,170 87,044 87,926 88,817

San Isidro 55,871 56,437 57,009 57,587 58,171 58,761

San Borja 115,367 116,537 117,718 118,911 120,117 121,335

Surco 354,818 358,415 362,049 365,720 369,428 373,173

La Molina 176,920 178,714 180,526 182,356 184,205 186,072

Surquillo 94,152 95,107 96,071 97,045 98,029 99,023

Barranco 30,905 31,218 31,534 31,854 32,177 32,503

Chorrillos 335,549 338,951 342,387 345,858 349,364 352,906

San Juan de Miraflores 416,413 420,635 424,899 429,207 433,558 437,953

Total 3,392,269 3,426,661 3,461,400 3,496,494 3,531,941 3,567,747

Nota: (INEI) - Elaboración propia

Luego obtuvimos la cantidad de encuestas necesarias por distritos de acuerdo a los

criterios de segmentación.

59

Tabla 9 Cantidad de encuestas de acuerdo a los criterios de segmentación.

Zona Distrito Población 2018 proyectada Factor NSE Factor edad (20-54) Segmento de Mercado % Cuota # Encuestas

Zona 2 Independencia 223,484 78.30% 51.60% 90,294 7.04% 27

Los Olivos 382,635 78.30% 53.46% 160,163 12.49% 48

San Martín de Porras 721,690 78.30% 52.88% 298,791 23.30% 90

Zona 6 Jesús María 73,788 80.00% 50.82% 29,999 2.34% 9

Lince 51,771 80.00% 51.47% 21,319 1.66% 6

Pueblo Libre 78,453 80.00% 50.20% 31,506 2.46% 9

Magdalena 56,335 80.00% 51.03% 23,000 1.79% 7

San Miguel 139,669 80.00% 51.89% 57,979 4.52% 17

Zona 7 Miraflores 84,449 58.00% 51.78% 25,361 1.98% 8

San Isidro 55,871 58.00% 49.89% 16,167 1.26% 5

San Borja 115,367 58.00% 51.57% 34,508 2.69% 10

Surco 354,818 58.00% 52.27% 107,573 8.39% 32

La Molina 176,920 58.00% 52.75% 54,130 4.22% 16

Zona 8 Surquillo 94,152 72.10% 51.76% 35,140 2.74% 11

Barranco 30,905 72.10% 49.98% 11,136 0.87% 3

Chorrillos 335,549 72.10% 52.47% 126,950 9.90% 38

San Juan de Miraflores 416,413 72.10% 52.66% 158,090 12.33% 47

Total

1,282,107

385

Nota: INEI, Asociación peruana de empresas de investigación de mercado 2017 (APEIM) - Elaboración propia

60

Entonces podemos proyectar nuestro mercado potencial a partir del cálculo del

porcentaje de edad entre 20 a 54 años en los distritos de las zonas 2, 6, 7 y 8 y el

porcentaje del NSE tanto del B y C por distrito para de esta manera calcular un

porcentaje de mercado potencial por distrito el cual se proyectará para cada año.

Tabla 10 Cálculo del mercado potencial.

CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN

Distrito Población 2018 proyectada

B C Factor NSE B+C

Factor edad

(20-54)

MERCADO POTENCIAL %

Independencia 223,484 26.40% 51.90% 78.30% 51.60% 40.40%

Los Olivos 382,635 26.40% 51.90% 78.30% 53.46% 41.86%

San Martín de Porras 721,690 26.40% 51.90% 78.30% 52.88% 41.40%

Jesús María 73,788 59.70% 20.30% 80.00% 50.82% 40.66%

Lince 51,771 59.70% 20.30% 80.00% 51.47% 41.18%

Pueblo Libre 78,453 59.70% 20.30% 80.00% 50.20% 40.16%

Magdalena 56,335 59.70% 20.30% 80.00% 51.03% 40.83%

San Miguel 139,669 59.70% 20.30% 80.00% 51.89% 41.51%

Miraflores 84,449 44.90% 13.10% 58.00% 51.78% 30.03%

San Isidro 55,871 44.90% 13.10% 58.00% 49.89% 28.94%

San Borja 115,367 44.90% 13.10% 58.00% 51.57% 29.91%

Surco 354,818 44.90% 13.10% 58.00% 52.27% 30.32%

La Molina 176,920 44.90% 13.10% 58.00% 52.75% 30.60%

Surquillo 94,152 31.50% 40.60% 72.10% 51.76% 37.32%

Barranco 30,905 31.50% 40.60% 72.10% 49.98% 36.03%

Chorrillos 335,549 31.50% 40.60% 72.10% 52.47% 37.83%

San Juan de Miraflores

416,413 31.50% 40.60% 72.10% 52.66% 37.96%

Nota: INEI, Asociación peruana de empresas de investigación de mercado 2017 (APEIM)

61

Tabla 11 Cálculo del mercado potencial del 2018 al 2023, según los criterios de segmentación.

Mercado Potencial (personas)

DISTRITO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 90,294 91,210 92,135 93,069 94,012 94,965

Los Olivos 160,163 161,787 163,427 165,084 166,757 168,448


Jesús María 29,999 30,303 30,610 30,920 31,234 31,551

Lince 21,319 21,535 21,753 21,974 22,197 22,421

Pueblo Libre 31,506 31,825 32,147 32,474 32,803 33,135

Magdalena 23,000 23,233 23,469 23,707 23,947 24,190

San Miguel 57,979 58,567 59,161 59,761 60,366 60,978

Miraflores 25,361 25,618 25,878 26,141 26,405 26,673

San Isidro 16,167 16,331 16,497 16,664 16,833 17,004

San Borja 34,508 34,858 35,211 35,568 35,929 36,293

Surco 107,573 108,664 109,766 110,879 112,003 113,138

La Molina 54,130 54,679 55,234 55,794 56,359 56,930

Surquillo 35,140 35,496 35,856 36,219 36,587 36,958

Barranco 11,136 11,249 11,363 11,478 11,594 11,712

Chorrillos 126,950 128,237 129,537 130,851 132,177 133,517


Total 1,282,106 1,295,106 1,308,236 1,321,502 1,334,896 1,348,428

Nota INEI, Asociación peruana de empresas de investigación de mercado 2017 (APEIM)

4.2.2 Estimación del mercado disponible.

Nuestro mercado disponible está formado por hombres y mujeres de 20 a 54 años de

Nivel socio-económico B y C que si consume algún tipo de Sopa instantánea (cualquier

sopa que se no elaborada en casa).

Para calcular el mercado disponible se utilizó preguntas en la encuesta, que están

orientadas al consumo de sopas, como:

• ¿Qué tipo de sopas consume Ud.?

• ¿Estarías dispuesto comprar la sopa deshidratada la criollita?

Estas preguntas están focalizadas en conocer qué tipo de sopas consumen, donde se

tomó los valores de las sopas que se tienen una preparación instantánea y con ello se

calculó las variables la cual junto con el mercado potencial ya evaluado nos mostrará el

número de personas de nuestro mercado disponible.

Mercado Disponible = Mercado Potencial * % consumidores de Sopas de preparación

instantánea * % disposición de compra de “La Criollita”

62

Tabla 12 Resultados de pregunta de mercado disponible ¿Qué tipo de sopas consume Ud.?

TIPO DE SOPA ENCUESTADOS %

Caseras 147 38.2%

Instantáneas 128 33.4%

Deshidratadas 100 25.9%

Enlatadas 10 2.5%

Congeladas 0 0.0%

Total 385 100%

Nota: Elaboración propia

Comentario: Según los resultados obtenidos, de un total de 385 encuestas realizadas el

61.8% consumen algún tipo de sopa instantánea, mientras que el otro 38.2% consumen

sopas de casa.

Figura 59.Consumo del tipo de sopas.


¿Estarías dispuesto comprar la sopa deshidratada la criollita?

Tabla 13: Tabla de los resultados de pregunta de mercado disponible

RESPUESTA ENCUESTADOS TOTAL PESO PONDERADO

Definitivamente sí 96 40.40% 100% 40.40%

Sí 60 25.30% 75% 18.98%

Quizás 44 18.40% 50% 9.20%

No 25 10.40% 0% 0.00%

Definitivamente No 13 5.50% 0% 0.00%

Total 238 100.00%

68.58%


63

Figura 60.Aceptación del producto.


Tabla 14 Tabla del mercado disponible por distrito del 2018 al 2023.

DISTRITO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 38,266 38,654 39,046 39,442 39,842 40,246

Los Olivos 67,876 68,564 69,259 69,962 70,671 71,387


Jesús María 12,713 12,842 12,972 13,104 13,237 13,371

Lince 9,035 9,126 9,219 9,312 9,407 9,502

Pueblo Libre 13,352 13,487 13,624 13,762 13,902 14,042

Magdalena 9,747 9,846 9,946 10,047 10,149 10,252

San Miguel 24,571 24,820 25,072 25,326 25,583 25,842

Miraflores 10,748 10,857 10,967 11,078 11,190 11,304

San Isidro 6,851 6,921 6,991 7,062 7,134 7,206

San Borja 14,624 14,773 14,922 15,073 15,226 15,381

Surco 45,589 46,051 46,518 46,990 47,466 47,947

La Molina 22,940 23,173 23,408 23,645 23,885 24,127

Surquillo 14,892 15,043 15,196 15,349 15,505 15,663

Barranco 4,719 4,767 4,816 4,864 4,913 4,963

Chorrillos 53,801 54,346 54,897 55,454 56,016 56,584


Mercado Efectivo en personas 543,348 548,857 554,423 560,043 565,722 571,456

Nota: INEI, Asociación peruana de empresas de investigación de mercado 2017 (APEIM)

64

4.2.3 Estimación del mercado efectivo.

Tomando los datos de las encuestas, se decidió no continuar con los productos de Trigo

y Chilcano debido a la poca aceptación mostrada; por lo tanto, tendremos un portafolio de

5 productos: Carne, Pollo, Menestrón, Verduras, Quinua, el público no está condicionado

a adquirirlos en conjunto, es por ello que es necesario saber que producto del portafolio

elegiría y que precio estaría dispuesto a pagar por la elección.

Mercado Efectivo = Mercado efectivo general* Factor precio

Tabla 15 Tabla de respuesta a la pregunta: Indique el sabor de su preferencia.

%

Carne 23.67%

Pollo 25.38%

Menestrón 22.38%

Verduras 14.09%

Quinua 11.43%

Total 96.94%


Figura 61.Tipo de sopa.


Se realiza un reajuste ya que se contaba con un porcentaje mínimo que corresponde a

los 2 productos que no se tomaran en cuenta (Trigo y Chilcano).

• Si eligió la presentación de carne indique Ud. el precio que está dispuesto a pagar

65

Tabla 16 Tabla de resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Carne.

DATO PORCENTAJE

De 2 .5 a 3.00 17.28%

De 3.00 a 3.50 32.10%

De 3.50 a 4.00 29.63%

De 4.00 a 4.50 19.75%

De 4.50 a más 1.23%

Total 100.00%

Factor precio 50.62%


Tabla 17 Tabla del Mercado Efectivo de sopa de carne proyectado del 2018 al 2023.

MERCADO EFECTIVO (PERSONAS) - Presentación de la sopa de Carne

Independencia 4,631 4,678 4,726 4,774 4,822

Los Olivos 8,215 8,298 8,383 8,467 8,553


Jesus Maria 1,539 1,554 1,570 1,586 1,602

Lince 1,093 1,105 1,116 1,127 1,138

Pueblo Libre 1,616 1,632 1,649 1,666 1,682

Magdalena 1,180 1,192 1,204 1,216 1,228

San Miguel 2,974 3,004 3,034 3,065 3,096

Miraflores 1,301 1,314 1,327 1,341 1,354

San Isidro 829 838 846 855 863

San Borja 1,770 1,788 1,806 1,824 1,843

Surco 5,518 5,574 5,630 5,687 5,745

La Molina 2,776 2,805 2,833 2,862 2,891

Surquillo 1,802 1,821 1,839 1,858 1,877

Barranco 571 577 583 589 595

Chorrillos 6,511 6,577 6,644 6,712 6,780


Total Mercado Efectivo en personas sabor carne 65,761 66,429 67,102 67,783 68,468


• Si eligió la presentación de menestrón indique Ud. el precio que está dispuesto a

pagar.

66

Tabla 18

Resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Menestrón.

DATO %

De 3.40 a 3.80 24.68%

De 3.80 a 4.50 30.70%

De 4.50 a 5.20 33.77%

De 5.20 a 5.70 9.56%

De 5.70 a más 1.30%

Total 100.00%



Tabla 19 Tabla del mercado Efectivo de sopa de Menestrón proyectado del 2018 al 2023.

MERCADO EFECTIVO (PERSONAS) - Presentación de la sopa de Menestrón

Independencia 3,860 3,899 3,939 3,979 4,019

Los Olivos 6,847 6,916 6,987 7,057 7,129


Jesus Maria 1,282 1,295 1,309 1,322 1,335

Lince 911 921 930 939 949

Pueblo Libre 1,347 1,361 1,374 1,388 1,402

Magdalena 983 993 1,003 1,014 1,024

San Miguel 2,479 2,504 2,529 2,555 2,581

Miraflores 1,084 1,095 1,106 1,117 1,129

San Isidro 691 698 705 712 720

San Borja 1,475 1,490 1,505 1,521 1,536

Surco 4,599 4,645 4,693 4,740 4,788

La Molina 2,314 2,338 2,361 2,385 2,409

Surquillo 1,502 1,518 1,533 1,548 1,564

Barranco 476 481 486 491 496

Chorrillos 5,427 5,482 5,538 5,594 5,651


Total Mercado efectivo en personas sabor Menestrón 54,809 55,366 55,928 56,494 57,068


• Si eligió la presentación de sopa de pollo indique Ud. el precio que está dispuesto

a pagar

67

Tabla 20 Resultados de la pregunta de mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Pollo.

DATO %

De 2.50 a 3.00 15.00%

De 3.0 a 3.50 30.00%

De 3.50 a 4.00 32.50%

De 4.00 a 4.50 21.25%

De 4.50 a más 1.25%

Total 100.00%



Tabla 21 Tabla de mercado Efectivo de sopa de Pollo proyectado del 2018 al 2023.

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 5,395 5,449 5,505 5,561 5,617

Los Olivos 9,569 9,666 9,764 9,863 9,963


Jesus Maria 1,792 1,810 1,829 1,847 1,866

Lince 1,274 1,287 1,300 1,313 1,326

Pueblo Libre 1,882 1,901 1,921 1,940 1,960

Magdalena 1,374 1,388 1,402 1,416 1,431

San Miguel 3,464 3,499 3,535 3,570 3,607

Miraflores 1,515 1,531 1,546 1,562 1,578

San Isidro 966 976 986 996 1,006

San Borja 2,062 2,083 2,104 2,125 2,147

Surco 6,427 6,492 6,558 6,625 6,692

La Molina 3,234 3,267 3,300 3,334 3,367

Surquillo 2,099 2,121 2,142 2,164 2,186

Barranco 665 672 679 686 693

Chorrillos 7,585 7,662 7,739 7,818 7,897


Total Mercado efectivo en personas sabor sopa de pollo 76,600 77,378 78,164 78,955 79,757


• Si eligió la presentación de sopa de quinua indique Ud. el precio que está dispuesto

a pagar

68

Tabla 22 Mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Quinua.

DATO PORCENTAJE

De 3.50 a 4.00 16.44%

De 4.00 a 4.50 31.51%

De 4.50 a 5.00 32.88%

De 5.00 a 5.50 16.44%

De 5.50 a más 2.74%

Total 100.00%



Tabla 23 Mercado Efectivo de sopa de quinua proyectado del 2018 al 2023.

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 2,300 2,323 2,347 2,370 2,394

Los Olivos 4,079 4,120 4,162 4,204 4,247


Jesus Maria 764 772 780 788 795

Lince 543 548 554 560 565

Pueblo Libre 802 811 819 827 835

Magdalena 586 592 598 604 610

San Miguel 1,477 1,492 1,507 1,522 1,537

Miraflores 646 652 659 666 673

San Isidro 412 416 420 424 429

San Borja 879 888 897 906 915

Surco 2,740 2,768 2,796 2,824 2,853

La Molina 1,379 1,393 1,407 1,421 1,435

Surquillo 895 904 913 922 932

Barranco 284 287 289 292 295

Chorrillos 3,233 3,266 3,299 3,333 3,366


Total Mercado efectivo en personas sabor sopa de quinua 32,655 32,986 33,320 33,657 33,996


• Si eligió la presentación de sopa de verduras indique Ud. el precio que está

dispuesto a pagar

69

Tabla 24 Mercado efectivo relacionada al precio de la sopa de Verduras.

DATO %

De2.30 a 2.80 15.28%

De 2.80 a 3.30 25.00%

De 3.30 a3.80 36.11%

De 3.80 a 4.30 22.22%

De 4.30 a más 1.39%

Total 100.00%



Tabla 25 Mercado Efectivo de sopa de Verduras proyectado del 2018 al 2023.

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Independencia 3,252 3,285 3,318 3,352 3,386

Los Olivos 5,768 5,827 5,886 5,945 6,006


Jesus Maria 1,080 1,091 1,102 1,114 1,125

Lince 768 776 783 791 799

Pueblo Libre 1,135 1,146 1,158 1,170 1,181

Magdalena 828 837 845 854 862

San Miguel 2,088 2,109 2,131 2,152 2,174

Miraflores 913 923 932 941 951

San Isidro 582 588 594 600 606

San Borja 1,243 1,255 1,268 1,281 1,294

Surco 3,874 3,913 3,953 3,993 4,034

La Molina 1,949 1,969 1,989 2,009 2,030

Surquillo 1,266 1,278 1,291 1,304 1,318

Barranco 401 405 409 413 418

Chorrillos 4,572 4,618 4,665 4,712 4,760


Total Mercado efectivo en personas sabor sopa de verduras

46,173 46,641 47,113 47,590 48,076


70

Tabla 26 Resumen de Mercado efectivo en Personas.

RESUMEN MERCADO EFECTIVO 2019 2020 2021 2022 2023

Total Mercado Efectivo en personas sabor carne 65,761 66,429 67,102 67,783 68,468

Total Mercado Efectivo en personas sabor Menestrón

54,809 55,366 55,928 56,494 57,068

Total Mercado Efectivo en personas sabor sopa de pollo

76,600 77,378 78,164 78,955 79,757

Total Mercado Efectivo en personas sabor sopa de quinua

32,655 32,986 33,320 33,657 33,996

Total Mercado Efectivo en personas sabor sopa de verduras

46,173 46,641 47,113 47,590 48,076

Total mercado Efectivo en personas 275,998 278,800 281,627 284,479 287,365


4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo.

Para efectos del mercado objetivo seguiremos la metodología de Pareto, el 80% del

mercado ya estaría copado por productos sustitutos y del 20% se escogería el 20%, por

ello la tasa de crecimiento del 2019 es del 20%*20%= 4%.

Para el crecimiento de los años proyectados se toma en cuenta el crecimiento del

consumo de productos de rápida preparación (7%) y el crecimiento poblacional promedio

estimado Lima metropolitana 2017 (1.04%), por lo que la tasa de crecimiento del mercado

objetivo es del 8.04% (GESTION, 2017) (PROYECTOS, 2018)

Tabla 27 Mercado Objetivo de los 5 productos para el 2019 al 2023.

2019 2020 2021 2022 2023

Tasas de mercado objetivo 4.60% 4.97% 5.37% 5.80% 6.27%

Distrito 2019 2020 2021 2022 2023

Total Mercado Objetivo en personas sabor carne 3025 3301 3603 3932 4291

Total Mercado Objetivo en personas sabor Menestrón 2521 2752 3003 3277 3577

Total Mercado Objetivo en personas sabor sopa de pollo 3524 3846 4197 4580 4999

Total Mercado Objetivo en personas sabor sopa de quinua 1502 1639 1789 1952 2131

Total Mercado Objetivo en personas sabor sopa de verduras

2124 2318 2530 2761 3013

Total mercado Objetivo en personas 12,696 13,856 15,122 16,502 18,011


4.2.5 Frecuencia de compra.

Para medir la proyección de la demanda emplearemos el promedio de frecuencia de

compra, según los resultados de las encuestas la cual indica el porcentaje de frecuencia

de adquisición por cada línea de producto de modo quincenal, la cual nos sirvió para

obtener la frecuencia de consumo anual.

71

Utilizando las preguntas:

• ¿Con qué frecuencia compraría la sopa deshidratada "La Criollita"?

Tabla 28 Respuesta a la pregunta de frecuencia de compra.

FRECUENCIA % VECES AL AÑO VECES PONDERADO

Semanal 27.10% 52 14.092

Quincenal 51.00% 24 12.24

Mensual 21.90% 12 2.628

Total 100.00%

28.96


Se determina que la intención de compra es de 29 veces por año.

• ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

Tabla 29 Respuesta a la pregunta de unidades de compra.

UNIDADES % UNIDADES PONDERADO

1 22.20% 0.222

2 59.00% 1.18

3 12.00% 0.36

4 7,00% 0.272

100.000% 2.034


Se determina que en cada ocasión de compra compraran 2 unidades en promedio.

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda.

Se determina la cuantificación anual de la demanda de los productos del portafolio en los

años 2019 al 2023.

Tabla 30 Demanda anual proyectada.

2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr 178,187 194,444 212,233 231,613 252,760

Sopa sabor Menestrón 75gr 148,499 162,106 176,891 193,031 210,702

Sopa sabor pollo 75gr 207,580 226,547 247,223 269,783 294,464

Sopa sabor quinua 75gr 88,475 96,545 105,380 114,982 125,526

Sopa sabor verduras75gr 125,113 136,541 149,029 162,636 177,480

Total unidades a distribuir 747,854 816,183 890,756 972,045 1,060,932


72

4.2.7 Estacionalidad.

De acuerdo a la información obtenida de la encuesta con la pregunta: ¿En qué épocas

del año le gustaría consumir o encontrar nuestro producto?

Tabla 31 Estacionalidad por Temporada.

Opciones Estacionalidad trimestral Distribución de todo el año Total estacionalidad

Verano 6.80% 13.12% 19.92%

Otoño 15.98% 13.12% 29.10%

Invierno 17.23% 13.12% 30.35%

Primavera 7.50% 13.12% 20.62%

Indiferente (todo el año) 52.49% - 100.00%


Hubieron encuestados que indicaron comprarlo en todo el año, es por ello que se realiza

la distribución en cada temporada a la que corresponde.

Se concluye que las sopas tienen estacionalidad en otoño y en invierno lo que

corresponde a los meses de abril a Setiembre.

Tabla 32 Proyectado de Estacionalidad por año del 2019 al 2023.

Año 2019 2020 2021 2022 2023

Verano (Enero-marzo) 13.95% 19.92% 19.92% 19.92% 19.92%

Otoño (abril junio) 24.74% 29.10% 29.10% 29.10% 29.10% Invierno (Julio-setiembre) 30.35% 30.35% 30.35% 30.35% 30.35% Primavera(octubre-diciembre) 20.62% 20.62% 20.62% 20.62% 20.62%

Total 89.66% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%


Tabla 33 Estacionalidad por meses del 2019.

MESES ESTACIONALIDAD 2019

Enero 3.649%

Febrero 4.649%

Marzo 5.649%

Abril 7.246%

Mayo 8.246%

Junio 9.246%

Julio 10.118%

Agosto 11.118%

Septiembre 9.118%

Octubre 6.874%

Noviembre 6.874%

Diciembre 6.874%

Total 89.66%


73

Se toma en consideración que se castigará el 30% de la estacionalidad al igual que en el

segundo trimestre se castiga un 15% de modo que aproximadamente se logre el 40% de

las ventas en el primer semestre, esto es debido a que la marca aún es débil los 6

primeros meses del primer año.

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado.

A continuación, se muestra el programa de ventas en unidades y valorizado por sabor y

presentación de las sopas deshidratadas instantáneas.

Se Establece el programa de ventas en unidades

74

Tabla 34 Programa de ventas 2019.

ESTACIONALIDAD 2019 CARNE 75GR MENESTRÓN 75GR POLLO 75GR QUINUA 75GR VERDURAS75GR TOTAL UNIDADES

Enero 3.649% 6,501 5418 7,574 3228 4565 27,286 Febrero 4.649% 8,283 6903 9,650 4113 5816 34,765 Marzo 5.649% 10,065 8388 11,725 4998 7067 42,243 Abril 7.246% 12,911 10760 15,041 6411 9065 54,188 Mayo 8.246% 14,693 12245 17,116 7295 10316 61,665 Junio 9.246% 16,475 13730 19,192 8180 11568 69,145 Julio 10.118% 18,028 15024 21,002 8951 12658 75,663 Agosto 11.118% 19,810 16509 23,078 9836 13909 83,142 Septiembre 9.118% 16,246 13539 18,926 8067 11407 68,185 Octubre 6.874% 12,249 10208 14,269 6082 8600 51,408 Noviembre 6.874% 12,249 10208 14,269 6082 8600 51,408 Diciembre 6.874% 12,249 10208 14,269 6082 8600 51,408

Total 89.658% 159,759 133,140 186,111 79,325 112,171 670,506




Enero 6.641% 12,913 10,765 15,045 6411 9067 54,201 Febrero 6.641% 12,913 10,765 15,045 6411 9067 54,201 Marzo 6.641% 12,913 10,765 15,045 6411 9067 54,201 Abril 8.701% 16,918 14,105 19,711 8400 11880 71,014 Mayo 9.701% 18,863 15,726 21,977 9366 13246 79,178 Junio 10.701% 20,807 17,347 24,242 10331 14611 87,338 Julio 10.118% 19,673 16,401 22,921 9768 13815 82,578 Agosto 11.118% 21,617 18,022 25,186 10733 15180 90,738 Septiembre 9.118% 17,728 14,780 20,655 8802 12449 74,414 Octubre 6.874% 13,366 11,143 15,573 6637 9386 56,105 Noviembre 6.874% 13,366 11,143 15,573 6637 9386 56,105 Diciembre 6.874% 13,366 11,143 15,573 6637 9386 56,105

Total 100.000% 194,443 162,105 226,547 96,544 136,540 816,179


75




Total 100.000% 212,232 176,892 247,226 105,381 149,031 890,762





Total 100.000% 231,611 193,031 269,781 114,981 162,635 972,039


76


2023 ESTACIONALIDAD 2023 CARNE 75GR MENESTRÓN 75GR POLLO 75GR QUINUA 75GR VERDURAS75GR TOTAL UNIDADES

Enero 6.641% 16,785 13,992 19,555 8336 11786 70,454

Febrero 6.641% 16,785 13,992 19,555 8336 11786 70,454

Marzo 6.641% 16,785 13,992 19,555 8336 11786 70,454

Abril 8.701% 21,992 18,333 25,621 10922 15442 92,310

Mayo 9.701% 24,520 20,440 28,565 12177 17217 102,919

Junio 10.701% 27,047 22,547 31,510 13432 18992 113,528

Julio 10.118% 25,573 21,318 29,792 12700 17957 107,340

Agosto 11.118% 28,101 23,425 32,737 13955 19731 117,949

Septiembre 9.118% 23,045 19,211 26,848 11445 16182 96,731

Octubre 6.874% 17,375 14,484 20,242 8629 12200 72,930

Noviembre 6.874% 17,375 14,484 20,242 8629 12200 72,930

Diciembre 6.874% 17,375 14,484 20,242 8629 12200 72,930

Total 100.000% 252,758 210,702 294,464 125,526 177,479 1,060,929


Tabla 39 Resumen de programa de ventas.

2019 2020 2021 2022 2023






Botellas de 500 ml 670,506 816,179 890,762 972,039 1,060,929


77

Tabla 40 Precios y valores netos por canal.

CARNE 75GR MENESTRÓN 75GR POLLO 75GR QUINUA 75GR VERDURAS75GR

Tiendas por conveniencia Valor venta S/. 2.80 S/. 3.20 S/. 2.70 S/. 3.20 S/. 2.50

Precio de venta al canal S/. 3.30 S/. 3.78 S/. 3.19 S/. 3.78 S/. 2.95

Precio de venta al público +20% S/. 3.96 S/. 4.53 S/. 3.82 S/. 4.53 S/. 3.54

Supermercados Valor venta neto S/. 2.80 S/. 3.20 S/. 2.70 S/. 3.20 S/. 2.50

Precio de venta al canal S/. 3.30 S/. 3.78 S/. 3.19 S/. 3.78 S/. 2.95

Precio de venta al público +25% S/. 4.13 S/. 4.72 S/. 3.98 S/. 4.72 S/. 3.69


78

Tabla 41 Ingresos en soles proyectados del 2019 al 2023

RESUMEN INGRESOS TIENDAS DE CONVENIENCIA 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr S/. 228.745,84 S/. 278.407,02 S/. 303.877,64 S/. 331.624,84 S/. 361.903,50

Sopa sabor Menestrón 75gr S/. 217.865,45 S/. 265.262,73 S/. 289.459,64 S/. 315.868,91 S/. 344.785,09

Sopa sabor pollo 75gr S/. 256.960,07 S/. 312.789,32 S/. 341.340,44 S/. 372.481,72 S/. 406.561,09

Sopa sabor quinua 75gr S/. 129.804,55 S/. 157.981,09 S/. 172.441,64 S/. 188.150,73 S/. 205.406,18

Sopa sabor verduras75gr S/. 143.400,43 S/. 174.553,98 S/. 190.522,59 S/. 207.914,06 S/. 226.890,77

Valor venta vasos de 75 ml S/. 976.776,34 S/. 1.188.994,14 S/. 1.297.641,94 S/. 1.416.040,26 S/. 1.545.546,63

Igv S/. 175.819,74 S/. 214.018,95 S/. 233.575,55 S/. 254.887,25 S/. 278.198,39

Ingresos S/. 1.152.596,08 S/. 1.403.013,09 S/. 1.531.217,49 S/. 1.670.927,51 S/. 1.823.745,02

RESUMEN INGRESOS SUPERMERCADOS 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr S/. 218.579,36 S/. 266.033,38 S/. 290.371,96 S/. 316.885,96 S/. 345.818,90

Sopa sabor Menestrón 75gr S/. 208.182,55 S/. 253.473,27 S/. 276.594,76 S/. 301.830,29 S/. 329.461,31

Sopa sabor pollo 75gr S/. 245.539,63 S/. 298.887,58 S/. 326.169,76 S/. 355.926,98 S/. 388.491,71 Sopa sabor quinua 75gr S/. 124.035,45 S/. 150.959,71 S/. 164.777,56 S/. 179.788,47 S/. 196.277,02 Sopa sabor verduras75gr S/. 137.027,07 S/. 166.796,02 S/. 182.054,91 S/. 198.673,44 S/. 216.806,73 Valor venta S/. 933.364,06 S/. 1.136.149,96 S/. 1.239.968,96 S/. 1.353.105,14 S/. 1.476.855,67 Igv S/. 168.005,53 S/. 204.506,99 S/. 223.194,41 S/. 243.558,92 S/. 265.834,02 Ingresos S/. 1.101.369,59 S/. 1.340.656,95 S/. 1.463.163,38 S/. 1.596.664,06 S/. 1.742.689,69

TOTAL INGRESOS 2019 2020 2021 2022 2023 Sopa sabor carne 75gr S/. 447.325,20 S/. 544.440,40 S/. 594.249,60 S/. 648.510,80 S/. 707.722,40 Sopa sabor Menestrón 75gr S/. 426.048,00 S/. 518.736,00 S/. 566.054,40 S/. 617.699,20 S/. 674.246,40 Sopa sabor pollo 75gr S/. 502.499,70 S/. 611.676,90 S/. 667.510,20 S/. 728.408,70 S/. 795.052,80 Sopa sabor quinua 75gr S/. 253.840,00 S/. 308.940,80 S/. 337.219,20 S/. 367.939,20 S/. 401.683,20

Sopa sabor verduras75gr S/. 280.427,50 S/. 341.350,00 S/. 372.577,50 S/. 406.587,50 S/. 443.697,50

Total valor de ventas S/. 1.910.140,40 S/. 2.325.144,10 S/. 2.537.610,90 S/. 2.769.145,40 S/. 3.022.402,30

Igv S/. 343.825,27 S/. 418.525,94 S/. 456.769,96 S/. 498.446,17 S/. 544.032,41 Ingresos S/. 2.253.965,67 S/. 2.743.670,04 S/. 2.994.380,86 S/. 3.267.591,57 S/. 3.566.434,71

Crecimiento de las ventas 21,726% 9,138% 9,124% 9,146%


79

4.3 Mezcla de marketing

4.3.1 Producto.

Se ofrecerá un producto instantáneo de Sopas deshidratadas con sabores oriundos del

Perú como alternativa nutritiva para personas que hoy en día buscan alimentos que les

aporte proteínas y vitaminas de origen animal y vegetal para su salud en presentación de

envases biodegradables a precio justo, que nos ayudarán a conservar el medio ambiente.

Hemos tomado en cuenta los resultados obtenidos en nuestras encuestas y el Focus

Group, los cuales nos han permitido contar con una presentación más acorde a las

preferencias del consumidor final.

Figura 62.Producto de la Empresa Comercializadora de Alimentos.

Deshidratados Q`UÑICHI SAC “La Criollita”.

• Tipo de producto: Sopas deshidratadas

80

Descripción del producto: La sopa deshidratada se comercializará en envase tipo vaso

de 75 gr. biodegradable. Elaborada a base de productos oriundos del Perú, Se va a

iniciar la línea con al menos 5 de los sabores que fueron identificados como preferidos en

la investigación de mercado: Carne, Pollo, Menestrón, Verduras y Quinua. Estas 5 sopas

se prepararán con insumos de alta calidad y con cualidades organolépticas superiores

que logren un alto nivel de satisfacción en el cliente. El empaque mostrará una foto de

cada tipo de sopa, la cual tiene intención de despertar el deseo en los potenciales

clientes

Nuestro producto será de fácil preparación ya que solo requerirá de agua hervida en su

punto de ebullición (T=100°C) y lista para el consumo en 5 min.

Cualidades nutricionales: En base a las entrevistas a profundidad realizadas se

identifica que es importante informar sobre el valor nutricional, tanto para quienes desean

considerar la sopa como un producto sustituto o producto único en cualquier momento del

día, como para quienes están pendientes de su dieta y prefieren mantener controlado el

consumo de calorías.

Marca: La sopa se comercializará con el nombre de “La Criollita”.

Logo: Se mantiene el logo presentado inicialmente; cabe señalar, que en el Focus Group

pudimos corroborar la aceptación del logo propuesto y también recibimos comentarios

que desean un logo que los haga sentir como en casa.

Figura 63.Logo de La Criollita.


• Slogan: “Sabores nuestros con el secreto de mamá”.

81

Figura 64.Slogan del Producto.


Envase: Un envase tiene como objetivo aislar al producto del medio ambiente,

protegiéndolo de cualquier fuente de deterioro (UNALM, 2015). El empaque que tendrá el

producto será un vaso biodegradable (hecho de papel de celulosa de arroz); con el logo

de la marca.

Figura 65.Envase del Producto de la Empresa Comercializadora de

Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC “La Criollita”.


Asimismo, se contará con las siguientes características:

Funcionales

• El envase debe ser apto para contener un producto alimenticio, además de proteger

el contenido de cualquier posible contaminación del exterior.

• El envase deberá tener espacio suficiente para 16oz. líquidas de mezcla de sopa

deshidratada.

De Producción:

• La fabricación del envase deberá ser de factible fabricación y a bajo costo.

82

Formales:

• Que el envase sea atractivo para el consumidor y se distinga en los puntos de las

góndolas.

• Que el envase cuente con una forma que se encuentre acorde al concepto de

diseño a utilizar.

• Que el envase sea de uso intuitivo y fácil manipulación para el consumidor final.

• Que el envase cuente con espacio suficiente para la colocación de etiquetas.

En el envase biodegradable se mostrará la siguiente información:

• Nombre del Producto

• Slogan

• Datos de la empresa productora

• Teléfono

• Registro sanitario

• Ruc de la empresa

• Código de Barras/ Código QR

• Fecha de consumo/ Lote

Figura 66.Envase Biodegradable para las sopas deshidratadas instantáneas.


83

Figura 67.Código QR (link página web del producto).


4.3.2 Precio.

Se considera como competencia directa a las empresas que presentan sopas

instantáneas, ya que sus productos son similares a los desarrollados en nuestro proyecto.

Se presenta una comparativa de precios:

Tabla 42 Precios de la competencia.

PRODUCTO PRESENTACIÓN PRECIO

Aji-no-men Sopa Lista 67 gr. S/. 2.65

Maruchan Instant Lunch vaso pollo 64 gr. S/. 2.70

Oolong 75 gr. S/. 5.00

Knorr 65 gr. S/. 4.50

Nota: Elaboración Propia. Precios propuestos.

Para poder considerar el precio de cada uno de nuestros productos según nuestro

portafolio, hemos tomado en cuenta los precios de la competencia. De acuerdo a las

encuestas que hemos realizado hemos optado por los siguientes precios:

Tabla 43 Tabla de Precios.

SOPAS PRECIO

VERDURAS 3.30 a 3.80 CARNE 3.50 a 4.00 POLLO 3.50 a 4.00 QUINUA 4.50 a 5.00 MENESTRÓN 4.50 a 5.20


4.3.3 Plaza.

Según la investigación realizada, hemos podido identificar que la frecuencia de compra

sería de 12 veces por 24 quincenas en el 51% de nuestros consumidores. Por otro lado,

se pudo validar que el canal elegido ha sido tiendas por conveniencia y supermercados

para distribuir la sopa deshidratada en un 51.1% y 48.9% respectivamente.

84

Nuestros principales consumidores pertenecen al NSE B y C, se han seleccionado a Tambo y a Supermercados Peruanos como cadena

para poder realizar la distribución del producto.

Tambo cuenta con 148 locales comerciales en las zonas 2, 6, 7 y 8. (SUNAT)

Figura 68. Análisis de tiendas por conveniencia.

Supermercados Peruanos cuenta con 182 locales comerciales (Mass, Vivanda y Plaza Vea) en las zonas 2, 6, 7 y 8. Sunat

85

Figura 69. Análisis de canal supermercados.


86

4.3.4 Promoción.

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento.

Redes sociales

Para la estrategia de promoción se realizará a través de redes sociales, tales como

Facebook e Instagram. Además, de páginas web como Google y la página web de la

empresa. Estas actualmente tienen una gran acogida en un 52.9% y 35.3%

respectivamente para el consumidor que queremos llegar. Se empleará publicidad de

paga con una frecuencia de 2 publicaciones quincenales y publicaciones orgánicas 4

adicionales, todas estas segmentadas en el marco muestral.

trabaja de la mano con un Gestor de Contenido (especialista en diseño gráfico), quien

presenta 6 diseños por quincena, que es lo razonable para establecer una marca nueva

en la expectativa del consumidor.

Tabla 44 Presupuesto estimado para lanzamiento del producto.

Campaña de lanzamiento 18-Dic Total 2018

Publicidad - -

REVISTAS - -

REDES SOCIALES S/ 7,500.00 S/ 7,500.00

ENVÍO MAILING - -

REDES SOCIALES S/ 7,500.00 S/ 7,500.00

PROMOCIÓN DE VENTAS S/ 30,150.00 S/ 30,150.00

GONDOLAS S/ 3,600.00 S/ 3,600.00

DEGUSTACIONES S/ 3,600.00 S/ 3,600.00

BIO FERIAS - -

EVENTOS S/ 21,000.00 S/ 21,000.00

AUSPICIOS S/ 1,950.00 S/ 1,950.00

Total gasto de Promoción 2018 S/ 37,650.00 S/ 37,650.00


4.3.4.2 Promoción para todos los años.

Activaciones

Asimismo, se realizarán activaciones en coordinación con la tienda de conveniencia y el

supermercado, con la finalidad de poder realizar degustaciones con el consumidor

potencial. Estas actividades se efectuarán en la etapa de inicio alrededor de 02 veces al

mes por tienda o, en un tiempo estimado de 3 meses a 6 meses.

87

Tabla 45 Presupuesto de la promoción proyectada.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

PUBLICIDAD S/ 1,750.00 S/ 1,750.00 S/ 3,500.00 S/ 8,750.00 S/ 10,500.00

Revistas S/ 1,750.00 S/ 1,750.00 S/ 3,500.00 S/ 8,750.00 S/ 10,500.00

REDES SOCIALES S/ 24,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 34,650.00 S/ 34,650.00

ENVIO MAILING S/ - S/ - S/ - S/ 1,050.00 S/ 1,050.00

REDES SOCIALES S/ 24,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 33,600.00 S/ 33,600.00

PROMOCION DE VENTAS S/ 19,800.00 S/ 23,400.00 S/ 25,600.00 S/ 30,800.00 S/ 32,000.00

GONDOLAS S/ 4,800.00 S/ 4,800.00 S/ 4,800.00 S/ 3,600.00 S/ 4,800.00

DEGUSTACIONES S/ 10,800.00 S/ 14,400.00 S/ 18,000.00 S/ 21,600.00 S/ 21,600.00

BIO FERIAS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

EVENTOS S/ 2,250.00 S/ 2,250.00 S/ 1,500.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00

AUSPICIOS S/ 1,950.00 S/ 1,950.00 S/ 1,300.00 S/ 2,600.00 S/ 2,600.00

Total gasto de Promoción S/ 43,800.00 S/ 53,400.00 S/ 55,600.00 S/ 65,450.00 S/ 66,650.00

Ingresos de ventas (aquí poner los Ingresos de stu proyecto sin igv) 1,086,340.3 1,297,901.0 1,390,120.9 1,489,165.3 1,595,130.4

Ratio este ratio no puede sobrepasar el 5% de las ventas 4.19% 4.25% 4.25% 4.98% 4.76%


88

5 CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

5.1 Estudio legal

5.1.1 Forma societaria

a) Actividades.

Se decidió utilizar la sociedad mercantil Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C). Dicha

sociedad será constituida por cinco accionistas. Hemos optado por esta sociedad, porque

los accionistas sostienen la evolución de esta actividad económica bajo el control de un

número limitado de personas.

La Sociedad Anónima Cerrada - S.A.C., está regulada por la Ley General de Sociedades

- Ley Nº 26887. Fuente: (Perú, 1997)

Beneficios de tener un negocio formal

• Libertad de exponer tu marca legalmente, sin problemas con las autoridades.

(SUNARP C. t., 2018)

• Crecer y emplear gente que obtenga beneficios del Estado. (SUNARP C. t., 2018)

• Ser formal te permite acceder a préstamos bancarios. Formar parte del ecosistema

comercial del país y contribuir con el crecimiento de emprendedores y empresarios

quienes, como tú, buscan tener estabilidad económica y social. (SUNARP C. t.,

2018)

• Protección de su patrimonio personal frente al patrimonio del negocio y sus riesgos.

Al constituir una persona jurídica usted puede delimitar claramente cuál es el

patrimonio que está sujeto a riesgo. (SUNARP P. , 2018)

• Mayor credibilidad y presencia en el mercado. Las personas prefieren hacer

negocios con empresas constituidas formalmente por una percepción de

permanencia en el tiempo. (SUNARP P. , 2018)

• Fácil acceso a productos bancarios y de crédito especiales para personas jurídicas.

Las instituciones financieras siempre esperan que las empresas estén constituidas

como personas jurídicas, de esta manera hay mayor facilidad para acceder a sus

productos crediticios. (SUNARP P. , 2018)

• Ventajas tributarias. Al formalizar su personería jurídica podrá aducir su derecho a

gozar de determinadas ventajas tributarias al tener su patrimonio personal separado

claramente del negocio. (SUNARP P. , 2018)

• Mayor estabilidad del negocio. Constituyendo una sociedad usted evita los riesgos

que pueden sobrevenir como consecuencia de incapacidad o incluso muerte de los

socios dado que la sociedad tiene existencia más allá de la situación personal de

89

los socios. Precisamente su organización legal evitará su desaparición, salvo que

se decida lo contrario. (SUNARP P. , 2018)

• Mayor control sobre las decisiones que se tomen en el negocio. Al tener una

sociedad constituida se evita el riesgo que alguno de los socios tome decisiones

unilaterales que afecten al negocio. (SUNARP P. , 2018)

• Fácil transferencia de la propiedad. Al constituir una sociedad usted puede transferir

fácilmente toda la unidad del negocio con la simple transferencia de sus

participaciones en la sociedad. (SUNARP P. , 2018)

• Mejor estrategia de salida del negocio. Cuando se quiera salir del negocio el tener

constituida una persona jurídica le dará mayor facilidad para liquidar la sociedad y

disolverla o si lo prefiere venderla. (SUNARP P. , 2018)

• Mayor facilidad para contratar con el Estado. (SUNARP P. , 2018)

Constitución

1. Búsqueda y reserva de nombre. La reserva de nombre es el paso previo a la

constitución de una empresa o sociedad. No es un trámite obligatorio, pero sí

recomendable para facilitar la inscripción de la empresa o sociedad en el Registro

de Personas Jurídicas de la Sunarp. Durante la calificación de la Reserva de

Nombre, el registrador público tiene que verificar si existe alguna igualdad o

coincidencia con otro nombre, denominación, completa o abreviada, o razón social

de una empresa o sociedad preexistente o que esté gozando de la preferencia

registral. (SUNARP C. t., 2018)

2. Elaboración de la Minuta de Constitución de la Empresa o Sociedad. A través

de este documento el titular de la empresa o los miembros de la sociedad

manifiestan su voluntad de constituir la persona jurídica. El acto constitutivo consta

del pacto social y los estatutos. Asimismo, se nombra a los primeros

administradores, de acuerdo con las características de la persona jurídica.


3. Aporte de capital. Podrá aportarse dinero, el cual se acreditará con el documento

expedido por una entidad del sistema financiero nacional; o bienes (inmuebles o

muebles, en estos últimos se entienden los derechos de crédito) los que se

acreditarán con la inscripción de la transferencia a favor de la empresa o sociedad,

con la indicación de la transferencia en la escritura pública o con el informe de

valorización detallado y el criterio empleado para su valuación, según sea el caso.


90

4. Elaboración de Escritura Pública ante el notario. Una vez redactado el acto

constitutivo, es necesario llevarlo a una notaría para que un notario público lo revise

y lo eleve a Escritura Pública. De esta manera se generará la Escritura Pública de

constitución. Este documento debe estar firmado y sellado por el notario y tener la

firma del titular o los socios, incluidos los cónyuges de ser el caso. El costo y el

tiempo del trámite dependerán de la notaría que elijas. (SUNARP C. t., 2018)

5. Inscripción de la empresa o sociedad en el Registro de Personas Jurídicas de

la SUNARP. Ya sea en el Registro de Sociedades, para las sociedades anónimas

cerradas, abiertas, sociedad comercial de responsabilidad limitada; o en el Registro

de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada. En la Sunarp obtendrá un

asiento registral de inscripción de la empresa o sociedad como persona jurídica.

Este procedimiento normalmente es realizado por el notario. El plazo de calificación

es de 24 horas desde la presentación del título. Recuerda que la Persona Jurídica

existe a partir de su inscripción en los Registros Públicos. (SUNARP C. t., 2018)

6. Inscripción al RUC para Persona Jurídica. El Registro Único de

Contribuyentes (RUC) es el número que identifica como contribuyente a una

Persona Jurídica o Persona Natural. El RUC contiene los datos de identificación de

las actividades económicas y es emitido por la Sunat. (SUNARP C. t., 2018)

Órganos de la Empresa

- Junta de accionistas.

- Gerente General (designado por la junta de accionistas).

La razón social de la empresa será: “Empresa Comercializadora de Alimentos

Deshidratados Q`UÑICHI SAC”, la cual estará conformada por cinco (05) accionistas

quienes aportarán el mismo porcentaje de inversión para dar inicio a las operaciones de

la nueva empresa.

Los accionistas son los miembros del JDA (Junta de Accionistas), y tendrán como función

evaluar, revisar y dar una opción al término de un periodo de gestión sobre las decisiones

que el Gerente General plantee en beneficio de la empresa, estas cinco (05) personas

naturales son residentes de la ciudad de Lima Metropolitana. El capital (representado en

acciones) será distribuido de manera equitativa, a cada uno le corresponderá el 20%, de

igual forma en el caso de las acciones (20% cada uno). El capital social, suscrito y

pagado será de S/. 77,785.00 (ciento veinte y 00/100 soles), representado por 100

acciones nominativas con derecho a voto de un valor nominal de S/. 6.00 (seis y 00/100

dólares) cada una íntegramente suscritas y pagadas en partes iguales. La participación

de los accionistas está representada en el siguiente cuadro:

91

Tabla 46 Participación de accionistas en porcentaje e inversión.

APORTE DE CADA SOCIO %

Socio 1 82,853 20%

Socio 2 82,853 20%

Socio 3 82,853 20%

Socio 4 82,853 20%

Socio 5 82,853 20%

Total 414,265


b) Valorización.

La valorización de la constitución de la empresa

Tabla 47 Valorización de la constitución.

DESCRIPCIÓN Q Costo unitario S/.sin igv

Total Valor Venta

IGV 18 % Total Precio de Venta

Constitución de la empresa Programa TU EMPRESA: Derechos Notariales y Registrales (Pago en Notaria) incluye: Reserva del nombre de la Empresa en Registros Públicos/ Elaboración del documento Constitutivo/ Inscripción en Registros Públicos/ Testimonio de Constitución y RUC de la empresa*

1 S/. 205 S/. 205 S/. 45 S/. 250


5.1.2 Registro de marcas y patentes.

Constituida formalmente la “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados

Q`UÑICHI SAC”, el siguiente trámite es registrar la marca “La Criollita” para lo cual se

requiere acercarse a la Oficina de Signos Distintivos del Instituto Nacional de Defensa al

Consumidor y a la Propiedad Intelectual (INDECOPI), ente competente para lo

relacionado a marcas, nombres y lemas comerciales.

La marca es, además, un activo de la empresa y con el registro podremos manejarla,

explotarla, desarrollarla y proteger a nuestro producto frente a otras empresas que

pretendan suplantarnos.

La duración del trámite de registro, que comprende desde el inicio de la presentación de

la solicitud en INDECOPI; hasta la conclusión del mismo con la expedición del Certificado

o Título de Propiedad, es de aproximadamente 120 días, siempre que no existan

oposiciones por parte de terceros. Siendo nuestro sistema marcario de carácter

92

constitutivo, con la solicitud de registro o depósito en INDECOPI se obtiene el derecho de

prioridad, la expedición de este documento demora 24 horas aproximadamente.

Cabe señalar, que cuando se hizo la visita a las instalaciones del INDECOPI por nuestro

producto “La Criollita” la clasificaron en la clase 29 que corresponde en la Clasificación de

NIZA perteneciente a la categoría rubro al de alimentos (cada categoría se paga).

a) Actividades.

Búsqueda de nombre

Teniendo en cuenta la Clase y la Marca se realiza la búsqueda del nombre que se debe

realizar tanto fonética como figurativamente de forma tal que no exista una similar ya sea

por sus elementos fotogénicos o figurativos que puedan impedir el registro de nuestra

marca. Así mismo la evaluación de registrabilidad tiene por objetivo verificar que nuestra

marca cumpla con las condiciones de registrabilidad establecida por la legislación de la

materia, quiere decir que sean aptos para distinguir productos o servicios del mercado y

que estos sean susceptibles de representación gráfica.

Búsqueda de la Imagen

La presente etapa comprende la conformación del folio con todos los requisitos que

solicita la Legislación de la materia, información como los detalles de nuestra marca a

registrar, la identificación de nuestros servicios o productos a registrar, datos del

solicitante, etc. Por lo cual se debe solicitar el registro de la marca a INDECOPI Registrar

el Logo y se deben entregar 03 ejemplares en colores; el logo se debe enviar a logos-

[email protected].

Cabe señalar, que cuando se hizo la visita a las instalaciones del INDECOPI por nuestro

producto “La Criollita” la clasificaron en el rubro 29 que corresponde a la Clasificación de

NIZA perteneciente a la categoría rubro al de alimentos el logo fue observado en primer

lugar porque contaba con la imagen de Marca Perú, la cual pertenece a PROMPERU y

nos indicaron retirarlo ya que no contábamos con la licencia respectiva y también nos

aconsejaron que para realizar un único pago por las variedades generar una presentación

de este tipo ya que después podíamos adicionar el código de barras el gramaje del

envase y el sabor del producto; y de ese modo solo realizar un único pago de S/. 534.99.

Por lo cual quedo en consenso con el asesor de INDECOPI de la siguiente forma:

mailto:[email protected]

93

Tabla 48 Observaciones levantadas con INDECOPI, 2018.

PRESENTADO A INDECOPI OBSERVACIONES LEVANTADAS


Registro / Publicación del nombre

Luego de concluido el examen formal y de haberse verificado el cumplimiento de los

requisitos previstos en los artículos 138 y 139 de la Decisión No 486 para la solicitud de

registro de marcas; la Dirección de Signos Distintivos publicará, por una sola vez, en la

Gaceta Electrónica del INDECOPI, la solicitud de registro respectivo.

b) Valorización.

Tabla 49 valorizado Registro de marcas y patentes.

ACTIVIDAD MONTO

Búsqueda del Nombre (Gratuita 1° vez) S/. 0.00 Búsqueda de Imagen (Logo) S/. 38.46 Registro / Publicación del Nombre S/. 534.99

TOTAL S/ S/. 573.45


5.1.3 Licencias y autorizaciones.

Se realizarán los siguientes trámites para las licencias:

a) Actividades.

Licencia de funcionamiento

La licencia será obtenida en la Municipalidad de Ate Vitarte, los requisitos son:

94

• Formato de Solicitud Declaración Jurada.

• Declaración jurada, PERSONA JURÍDICA (empresas, otros): Copia de la vigencia

de poder.

• Informar sobre el número del comprobante de pago por derecho de trámite.

• Inspección técnica de seguridad Defensa Civil.

Inscripción de seguridad en Defensa Civil

Se deben tener las condiciones de seguridad estipuladas, exigidas y aprobadas por

INDECI Código 2816 - ISTE Básica Ex Ante.

Para este caso, se debe de hacer un trámite para una inspección técnica de seguridad en

Defensa Civil para el cual se presentan los siguientes requisitos:

• Derecho de inspección.

• Solicitud del ITSDC.

• Declaración jurada de no haber realizado ninguna modificación al objeto de la

inspección.

• Copia de la cartilla de seguridad y/o Plan de Seguridad en Defensa Civil (incluye

plano de señalización y evacuación).

• Copia de DNI del titular o carta poder simple del propietario al representante legal

con copia de DNI.

Para la inspección realizada por defensa civil debemos tener en cuenta que nuestro local

se debe adecuar con los requisitos mínimos de seguridad para obtener el certificado de

defesa civil.

Registro Sanitario

Ese tipo de trámite se solicita en DIGESA para lo cual piden llenar y presentar los

siguientes documentos:

Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE). Para Obtener N° de SUCE deberá

tramitarlo con su Código de Pago Bancario (CPB), esta solicitud tiene carácter de

Declaración Jurada e incluye la siguiente información:

• Nombre o razón social, domicilio y número de Registro Único de Contribuyente de

la persona natural o jurídica que solicita la inscripción o reinscripción.

• Nombre que refleje la verdadera naturaleza del producto y marca del producto.

• Nombre o razón social, dirección y país del establecimiento de fabricación.

• Resultados de los análisis físico-químico y microbiológicos del producto terminado,

procesado y emitido por laboratorio acreditado por el Instituto Nacional de Calidad

95

- INACAL u otro organismo acreditador de país extranjero que cuente con

reconocimiento internacional firmante del Acuerdo de Reconocimiento Mutuo de

ILAC (International Laboratory Accreditation Cooperation) o del IAAC (Inter

American Accreditation Cooperation).

• Resultado de análisis bromatológico procesado y emitido por laboratorio acreditado

por el Instituto Nacional de Calidad - INACAL u otro organismo acreditador de país

extranjero que cuente con reconocimiento internacional firmante del Acuerdo de

Reconocimiento Mutuo de ILAC (International Laboratory Accreditation

Cooperation) o del IAAC (Inter American Accreditation Cooperation), para los

alimentos de regímenes especiales, los mismos que deberán señalar sus

propiedades nutricionales.

• Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, identificando a

estos últimos por su nombre genérico y su referencia numérica internacional.

(Código SIN)

• Condiciones de conservación y almacenamiento.

• Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo, material y presentaciones.

• Periodo de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y

almacenamiento.

• Sistema de identificación del lote de producción.

• Proyecto de rotulado, conforme las disposiciones del presente reglamento.

• Certificado de Libre Comercialización o Certificado de Uso emitido por la autoridad

competente del país del fabricante o exportador si el producto es importado.

Carnet de Sanidad

La obtención será para todo el personal que este en contacto directo con los productos

destinados al consumo humano Vigencia 06 meses.

96

b) Valorización.

Tabla 50 Cuadro valorizado Licencias y autorizaciones.

DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNITARIO S/.SIN IGV

TOTAL VALOR VENTA

IGV 18 %

TOTAL PRECIO DE VENTA

Licencias y autorizaciones S/. 8,854 S/. 54 S/. 8,908

Licencia de Funcionamiento: Establecimiento con un área de más de 100 m2 hasta 500

m2

1 S/. 311 S/. 311 S/. 0 S/. 311

Habilitación Sanitaria de Fábrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y Complementos

Naturales con propiedades nutricionales, destinados al consumo humano - DIGESA

1 S/. 876 S/. 876 S/. 0 S/. 876

Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano fabricados y/o

elaborado en el país

1 S/. 71 S/. 71 S/. 0 S/. 71

Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano - DIGESA 5 S/. 390 S/. 1,950 S/. 0 S/. 1,950

Validación Técnica Oficial del Plan HACCP - DIGESA 5 S/. 985 S/. 4,927 S/. 0 S/. 4,927

Carnet de Sanidad (Municipalidad de Ate Vitarte) (13) (S/18.50) 13 S/. 19 S/. 241 S/. 0 S/. 241

Legalización de planillas (Micro y Pequeñas empresa descuento 70%) S/32.00 (S/9.60

para las MYPES)

1 S/. 10 S/. 10 S/. 0 S/. 10

Legalización de libros contables 1 S/. 246.00 S/. 246 S/. 54 S/. 300

Inscripción de seguridad en Defensa Civil (Pago por derecho de trámite más de 100 m2

hasta 500 m2)

1 S/. 224 S/. 224 S/. 0 S/. 224


97

5.1.4 Legislación laboral.

Todos los trabajadores deben de estar bajo un contrato de trabajo temporal por inicio de

actividad, esto está tipificado en la ley Contrato por inicio de actividad. TUO. D.L. 728.

Ley de productividad y competitividad laboral. DS N° 003-97-TR, este es un acuerdo que

beneficia a las partes y amparado en la ley. El contrato de los empleados será semestral,

existiendo la posibilidad de renovación. (MINTRA, 1997)

La empresa trabajará bajo el régimen especial para la micro y pequeña empresa.

Planillas

El MINTRA exige la entrega del libro de planillas, estos se encuentran en formato

electrónico en la página web de la SUNAT (Formato PDT 601), asimismo se debe

adjuntar el DNI de los empleados y una copia simple del RUC, en los plazos establecidos

por dicha entidad. Fuente: (SUNAT R. D., 2018)

Jornada de trabajo

La jornada laboral está conformada por 48 horas laborales a la semana teniendo 1 hora

de refrigerio. (Ley N° 27671). La empresa en función a su necesidad puede establecer

jornadas compensatorias de trabajo, así como reducir o ampliar el número de días de la

jornada de trabajo a la semana. Además, el régimen actual de microempresa indica que

el trabajador recibirá para la CTS la mitad de un sueldo en los meses de mayo y

noviembre, los cuales se depositarán en cualquier entidad financiera (banco, caja u otros)

elegida por cada trabajador.

Gratificaciones

Las gratificaciones se entregarán en julio y en diciembre (Fiestas Patrias y Navidad).

Vacaciones

Los trabajadores tendrán derecho a 15 días de vacaciones; después de cumplido el año

laborando en la empresa.

ESSALUD – Seguridad social

Las prestaciones de salud, accidentes y enfermedades serán cubiertas por la entidad

prestadora de servicio ESSALUD. Para esto el empleador tendrá que aportar el 9% del

sueldo bruto del trabajador.

98

Son afiliados los trabajadores activos dependientes, socios de cooperativas de

trabajadores, pensionistas y trabajadores independientes incorporados por mandato de

Ley especial. (Essalud, 2018)

Seguridad Social – Administración de fondos de pensiones

El seguro social que equivale aproximadamente al 13% del salario, siendo de obligatorio

pago y a cargo del trabajador, pudiendo elegir entre el sistema público o el sistema

privado de pensiones. (SBS, 2016)

Seguro contra riesgos de accidentes de trabajo (SCTR):

Se asegurará al personal mediante el seguro SCTR, donde se garantiza a los

trabajadores de la empresa que se encuentran cubiertos ante cualquier eventualidad de

riesgo y otorgándoles una cobertura por accidentes de trabajo.

5.1.5 Legislación Tributaria.

a) Actividades

Régimen:

“Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`Uñichi SAC” por el nivel de

ventas proyectado comercializara bajo el Régimen General (RG), el cual comprende a las

personas naturales y jurídicas que generan rentas de tercera categoría.

En este régimen tributario se encuentran las personas con negocio y personas jurídicas

que desarrollan actividades que constituyan negocio habitual, tales como las comerciales,

industriales y mineras; la explotación agropecuaria, forestal, pesquera o de otros recursos

naturales; la prestación de servicios comerciales, financieros, industriales, transportes,

etc. También se encuentran los agentes mediadores de comercio, tales como corredores

de seguros y comisionistas mercantiles, los Notarios, las asociaciones de cualquier

profesión, arte, ciencia u oficio.

Ventajas que te ofrece este Régimen Tributario:

- Puedes desarrollar cualquier actividad sin límite de ingresos.

- Puedes emitir todo tipo de comprobantes de pago.

- En caso se tengan pérdidas económicas en un año, se pueden descontar de las

utilidades de los años posteriores, pudiendo llegar al caso de no pagar Impuesto a

la Renta de Regularización.

99

- La manera en cómo determinar qué impuestos debes declarar y pagar a la SUNAT,

si te encuentras en el Régimen General de Renta-RG está definida en la siguiente

tabla:

Tabla 51 Régimen general.

Régimen General - RG

¿Cuánto pagar? Impuesto a la renta: Pago a cuenta, mensual (el que resulte como coeficiente o el 1.5% según la ley del Impuesto a la Renta Impuesto General a las Ventas (IGV) mensual: 18%

¿Cuándo declarar y pagar?

De acuerdo al cronograma de obligaciones mensuales

¿Se presenta una declaración anual?

Si, con la cual se paga una regularización del impuesto equivalente al 29.5% sobre la ganancia.

Nota: (SUNAT C. M., 2018)

Empleados:

El número de empleados es de 20 personas

Límite de facturación:

Los sujetos del RMT que, en cualquier mes del ejercicio gravable, superen el límite de

1700 UIT de ingresos netos o incurran en algunos de los siguientes supuestos:

1. Tengan vinculación directa o indirecta en función al capital con otras personas

naturales o jurídicas y cuyos ingresos netos anuales en conjuntos superen 1 700

UIT.

2. Sean sucursales, agencias o cualquier otro establecimiento permanente en el país

de empresas constituidas en el exterior.

Determinarán el impuesto a la renta conforme al Régimen General por todo el ejercicio

gravable, sin incluir los meses del ejercicio en el que estuvo acogido al Nuevo RUS o

Régimen Especial.

Fuente: (SUNAT o. d., 2018)

b) Valorización.

Tabla 52 Tasas para la determinación del Impuesto a la Renta Anual.

EJERCICIO TASA APLICABLE

Hasta el 2014 30%

2015 - 2016 28%

2017 en adelante 29.5%

Nota: (SUNAT T. p., 2018).

100

5.1.6 Otros aspectos legales

La “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC”, considerara

dentro de este punto los servicios de tercerización, de acuerdo a la ley 29245 del Decreto

Legislativo N 1038, que regula todos los casos en que procede una tercerización, como

requisitos, derechos y obligaciones, o las sanciones que les aplican a las empresas que

no hacen el uso correcto de este método de vinculación laboral como contrato de

servicios de tercerización.

Ley general de industrias- Ley No23407

En la cual se indican las normas legales, que deben cumplir las empresas industriales, en

aspectos como seguridad e higiene industrial, en resguardo de la integridad física de los

trabajadores.

5.1.7 Resumen del capítulo.

Cuadro resumen de todos los puntos previos, distribuido y valorizado por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones.

101

Tabla 53 Valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de Administración, Ventas y Operaciones / Producción.

Descripción Cant. Costo unitario S/.sin

igv

Total Valor Venta

IGV 18 %

Total Precio de Venta

Constitución de la empresa

S/. 205 S/. 45 S/. 250

Programa TU EMPRESA: Derechos Notariales y Registrales (pago en Notaria) incluye: Reserva del nombre de la Empresa en Registros Públicos/ Elaboración del documento Constitutivo/ Inscripción en Registros Públicos/ Testimonio de Constitución y RUC de la empresa*

1 S/. 205 S/. 205 S/. 45 S/. 250

Marcas y patentes

S/. 573 S/. 0 S/. 573

Búsqueda del Nombre (Gratuita 1° vez) 1 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Búsqueda de Imagen (Logo) 1 S/. 38 S/. 38 S/. 0 S/. 38

Registro de Marca / Publicación del Nombre INDECOPI 1 S/. 535 S/. 535 S/. 0 S/. 535

Licencias y autorizaciones

S/. 8,854 S/. 54 S/. 8,908

Licencia de Funcionamiento: Establecimiento con un área de más de 100 m2 hasta 500 m2 1 S/. 311 S/. 311 S/. 0 S/. 311 Habilitación Sanitaria de Fábrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y Complementos Naturales con propiedades nutricionales, destinados al consumo humano - DIGESA

1 S/. 876 S/. 876 S/. 0 S/. 876

Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano fabricados y/o elaborado en el país

1 S/. 71 S/. 71 S/. 0 S/. 71

Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano - DIGESA 5 S/. 390 S/. 1,950 S/. 0 S/. 1,950

Validación Técnica Oficial del Plan HACCP - DIGESA 5 S/. 985 S/. 4,927 S/. 0 S/. 4,927

Carnet de Sanidad (Municipalidad de Ate Vitarte) (13) (S/18.50) 13 S/. 19 S/. 241 S/. 0 S/. 241

Legalización de planillas (Micro y Pequeñas empresa descuento 70%) S/32.00 (S/9.60 para las MYPES) 1 S/. 10 S/. 10 S/. 0 S/. 10

Legalización de libros contables 1 S/. 246.00 S/. 246 S/. 54 S/. 300

Inscripción de seguridad en Defensa Civil (Pago por derecho de trámite) (más de 100 m2 hasta 500 m2) 1 S/. 224 S/. 224 S/. 0 S/. 224

CODIFICACION

S/. 121 S/. 22 S/. 142

Código de Barras x 5 uni (EAN, 13 dijitos) 1 S/. 121 S/. 121 S/. 22 S/. 142

TOTAL

S/. 9,753 S/.121 S/. 9,874


102

Tabla 54 Cuadro Resumen Valorizado.

DESCRIPCIÓN TOTAL VALOR VENTA IGV 18 % TOTAL PRECIO DE VENTA

Constitución de la empresa S/. 205 S/. 45 S/. 250

Marcas y patentes S/. 573 S/. 0 S/. 573


CODIFICACION S/. 121 S/. 22 S/. 142

TOTAL S/. 9,753 S/. 121 S/. 9,874


5.2 Estudio organizacional

5.2.1 Organigrama funcional.

La “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC” tendrá un

organigrama funcional el cual servirá para detallar las funciones asignadas a cada una de

las unidades de negocio, el fin es mostrar las

interrelaciones entre las mismas y la jerarquía de estos para cumplir el objetivo de la

empresa.

El organigrama de la empresa “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados

Q`UÑICHI SAC”, será de la siguiente manera:

103

Organigrama funcional

Figura 70.Organigrama funcional.


5.2.2 Servicios tercerizados.

La empresa “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC” ha

realizado un estudio previo de las actividades identificando actividades que no

comprometan directamente con el objetivo de diferenciación y calidad de la empresa las

cuales serán tercerizadas y se muestran a continuación:

104

Tabla 55 - Personal tercerizado.

SERVICIOS TERCERIZADOS

TIPO DE RELACIÓN/PAGO COSTO FRECUENCIA CECO

Seguridad Cámaras LOCACIÓN DE SERVICIOS S/. 300 Mensual Administración

Limpieza OUTSOURCING S/. 1,500 Mensual Administración

Contador LOCACIÓN DE SERVICIOS S/. 200 Mensual Administración

Legal LOCACIÓN DE SERVICIOS S/. 1,500 Mensual Administración

Impresión OUTSOURCING S/. 250 Mensual Administración

Nota: Elaboración: propia.

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.

A continuación, se detallan los puestos de trabajo que corresponden al organigrama de

“Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC”.

105

Tabla 56 Puesto Gerente General.

POSICION: GERENTE GENERAL

ÁREA: Administrativa y Operativa REPORTA A: Junta de Accionistas OBJETIVO: Concretar los objetivos planteados por el negocio a mediano y largo plazo.

EDUCACIÓN: GRADO DE INSTRUCCIÓN

TÍTULO PROFESIÓN

Universitario Ingeniero Ingeniero de Alimentos

FUNCIONES: PERIODICIDAD:

Toma de decisiones y seguimiento permanente sobre las acciones estratégicas en todas las áreas de la empresa.

Permanente

Comunicar a los accionistas sobre el desempeño de la empresa. Trimestral

Establecer reuniones de trabajo con el objetivo de verificar los avances del plan anual.

Mensual

Planear, dirigir y controlar el desarrollo y funcionamiento del negocio. Permanente

Negociación y cierre de contratos en los que representa a la empresa. Semestral Control del presupuesto, compras, gastos y sueldos. Trimestral Manejo y administración del personal, revisión de horarios, contratación y su cese.

Permanente

Negociaciones con clientes. Permanente Manejo de cuentas bancarias y pago de préstamos. Semanal Planificación de planes de captación del personal. Semanal Velar por el cumplimiento de las políticas de la empresa Mensual PERSONAL A CARGO: Asistente de Gerencia y subordinados RELACIONES INTERNAS: Personal de ventas, operaciones y administración. RELACIONES EXTERNAS: Clientes y proveedores. PERFIL TÉCNICO: Administración general.

Conocimiento Leyes Laborales. Contabilidad básica. Manejo de Presupuesto. Integración y dirección de equipos de trabajo. Conocimiento del proceso de producción. Conocimientos básicos de psicología para manejo de personal. Aplicación de técnicas y estrategias de marketing.

PERFIL PERSONAL: Liderazgo, comunicación asertiva, capacidad de negociación y capacidad de trabajar bajo presión.

TIPO DE CONTRATO: Indeterminado REMUNERACIÓN: S/6,000.00 UBICACIÓN FÍSICA: Oficina BENEFICIO SOCIAL: Jornada de trabajo de 8 horas.

Descanso semanal y en días feriados. Remuneración por trabajo en sobretiempo. Descanso vacacional de 15 días calendarios. Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD. Cobertura Previsional. Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 120 días de remuneración). Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad). Derecho a participar en las utilidades de la empresa. Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración. Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.

JORNADA: Diurna HORARIO: Lunes a Viernes 9 am a 6pm TIPO DE SUELDO: Fijo


106

Tabla 57 Puesto de Asistente de Gerencia.

POSICION: ASISTENTE DE GERENCIA

ÁREA: Administrativa REPORTA A: GERENTE GENERAL OBJETIVO: Apoyar a la Gerencia General en los objetivos corporativos


TÍTULO PROFESIÓN

Tecnico Técnico Egresado Administrador de Empresas


Capacidad para analizar y mejorar el entorno donde lleva a cabo su desempeño profesional.

Permanente

Capacidad de toma y ejecución de decisiones éticas y responsables Conformar y mantener bases de datos diversos que permitan tomar ágilmente decisiones en cuanto a la elaboración de estrategias para la fidelización de clientes

Mensual

Elaborar informes y conciliaciones sobre los resultados de los conteos, arqueos de caja.

Permanente

Formular procesos y procedimientos de trabajo en el área de Operaciones que permita al personal orientar su trabajo con eficiencia y atendiendo el control interno para garantizar la transparencia de las operaciones de la empresa.

Permanente

Evaluar el impacto de las promociones y las acciones de mercado que se llevan a cabo.

Permanente

Proponer y desarrollar investigaciones de mercado que permitan integrar información que fundamente la toma de decisiones en el área de Operaciones de la empresa.

Permanente

PERSONAL A CARGO: NO

RELACIONES INTERNAS: Todo el personal administrativo y agentes de ventas.

RELACIONES EXTERNAS: Potenciales Clientes /Clientes y Outsourcing

PERFIL TÉCNICO: Nivel educativo: Estudios universitarios a nivel último año de carrera, de bachillerato o egresado de una carrera tal como Mercadeo, Publicidad, Administración de Negocios, Finanzas o Contaduría Pública o Ingeniería Industrial. Dominio de Excel y construcción de bases de datos

PERFIL PERSONAL: Proactivo, dinámico y enfocado a resultados Educación mínima: Técnico Años de experiencia: 2

TIPO DE CONTRATO: Indeterminado

REMUNERACIÓN: S/2,000.00

UBICACIÓN FÍSICA: Oficina

BENEFICIO SOCIAL: Jornada de trabajo de 8 horas. Descanso semanal y en días feriados. Remuneración por trabajo en sobretiempo. Descanso vacacional de 15 días calendarios. Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD. Cobertura Previsional. Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 120 días de remuneración). Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad). Derecho a participar en las utilidades de la empresa. Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración. Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.



107

Tabla 58 Puesto de Jefe De Ventas & Marketing.

POSICION: JEFE DE VENTAS & MARKETING

ÁREA: Administrativa REPORTA A: GERENTE GENERAL OBJETIVO: Alcanzar los objetivos de ventas dados por el negocio.


TÍTULO PROFESIÓN

Universitario Bachiller Administrador de Empresas FUNCIONES: PERIODICIDAD: Planificar coordinar y controlar de las actividades de Marketing, Promoción y Atención al Cliente.

Permanente

Desarrollar la estrategia de comunicación hacia el mercado. Quincenal

Planificar el plan de Marketing anual. Diario

Desarrollar la estrategia de Marketing y publicidad. Semanal

Controlar el presupuesto anual de Marketing. Permanente

Desarrollar las campañas de Marketing, Publicidad e imagen. Permanente

Desempeñar otras responsabilidades que se le asigne dentro del ámbito de su competencia funcional.

Permanente

PERSONAL A CARGO: SI RELACIONES INTERNAS: Todo el personal administrativo y agentes de ventas. RELACIONES EXTERNAS: Potenciales Clientes /Clientes y Outsourcing PERFIL TÉCNICO: • Egresado técnico o universitarios en antropología, sociología,

trabajo social, psicología, educación, carreras administrativas o carreras afines. • Dos (02) años como Supervisor o coordinar de créditos. • Tener conocimiento de Excel, Word, PPT.

PERFIL PERSONAL: • Manejo de equipos de trabajo • Orientación de servicio al cliente • Gusto por el trabajo de campo • Conocimiento del mercado de microfinanzas • Conocimiento de la idiosincrasia de la zona de influencia. • Conocimiento y experiencia en ventas. • Conocimiento del mercado. • Conocimiento del producto de compartamos financiera.





JORNADA: Diurna

HORARIO: Lunes a Viernes 9 am a 6pm

TIPO DE SUELDO: Fijo + Comisiones


108

Tabla 59

Puesto de Vendedor.

POSICION: VENDEDOR

ÁREA: Administrativa REPORTA A: JEFE DE VENTAS & MARKETING

OBJETIVO: Captación y fidelización de los clientes


TÍTULO PROFESIÓN

Técnico Técnico Egresado

Administrador de Empresas


Contacto directo con el cliente. Permanente

Ejecución de planes de captación Mensual

Registrar los pedidos del cliente Semanal

Elaborar reportes al Jefe de Ventas Semanal

Realizar el seguimiento del pedido y la entrega. Quincenal

Realizar pedidos para la facturación Mensual

Apoyo en general en las tareas del área. Diario

Visita a potenciales clientes Diario

Cumplir cuota de ventas Permanente

Coordinación de asistencia a Charlas informativas Permanente



RELACIONES EXTERNAS: Clientes

PERFIL TÉCNICO: Experiencia en ventas presenciales (indispensable). Conocimientos de Office a nivel usuario. Estudios técnicos o universitarios concluidos o inconclusos. Buena fluidez verbal

PERFIL PERSONAL: Organizado, proactivo, comunicación asertiva, capacidad de negociación, empático, responsable.





JORNADA: Diurna


TIPO DE SUELDO: Fijo + Comisiones


109

Tabla 60 Puesto de Jefe De Logística, Producción y Operaciones.

POSICION: JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

ÁREA: Producción REPORTA A: GERENTE GENERAL

OBJETIVO: Supervisar y coordinar procesos de producción, operación y logística.


TÍTULO PROFESIÓN

Universitario Ingeniero Ingeniero de Alimentos

FUNCIONES: PERIODICIDAD: Desarrollar el plan de producción semanal según los pedidos y realizar el plan de requerimientos a logística.

Permanente

Controlar la producción del producto terminado velando por el cumplimiento regulatorio de las mismas, uso adecuado y destrucción de saldos.

Quincenal

Organizar el plan de producción en jornadas de trabajo, según las líneas de producción.

Diario

Gestionar las requisiciones de producción y materiales. Semanal

Liderar a los supervisores de producción, asistente de producción y operarios de planta para conseguir los objetivos de producción.

Permanente

Velar por el cumplimiento de las BPMs, HACCP, POES y diferentes programas de calidad y sanidad de la planta.

Permanente

Capacitar al personal de producción en el cumplimiento de procesos operativos y de calidad.

Permanente

Realizar el mantenimiento preventivo, correctivo e inductivo de los equipos e instalaciones de la empresa.

Permanente

PERSONAL A CARGO: SI


RELACIONES EXTERNAS: Proveedores y Cliente PERFIL TÉCNICO: Educación mínima: Universitario

Años de experiencia: 3 Conocimientos: Microsoft Office Disponibilidad de viajar: No Disponibilidad de cambio de residencia: No

PERFIL PERSONAL: Organizado, proactivo, comunicación asertiva, responsable, orientado a objetivos y con capacidad de gestión de personal.

TIPO DE CONTRATO: Indeterminado REMUNERACIÓN: S/3,000.00 UBICACIÓN FÍSICA: Planta BENEFICIO SOCIAL: Jornada de trabajo de 8 horas.


JORNADA: Diurna HORARIO: Lunes a Viernes 9 am a 6pm

TIPO DE SUELDO: Fijo


110

Tabla 61 Puesto de Coordinador de Alimentos & Almacén.

POSICION: COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN

ÁREA: Producción REPORTA A: JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

OBJETIVO: Atender los requerimientos del negocio para la producción.


TÍTULO PROFESIÓN


Técnico Alimenticio


*Recepcionar las órdenes y asignarlas al equipo de trabajo y ejecutarlas de forma eficiente y eficaz.

Permanente

*Cumplir con los estándares de producción en los puestos asignados. Permanente

*Supervisar la organización del puesto de trabajo, manteniéndolo ordenado y limpio.

Permanente

*Ejecutar las tareas correspondientes al puesto asignado. Permanente

*Cumplir con las políticas de Medio Ambiente y Calidad. Permanente

*Cumplir con las normas de Seguridad y Salud en el Trabajo y uso correcto de EPPs.

Permanente

*Adiestrar al personal Permanente

PERSONAL A CARGO: SI

RELACIONES INTERNAS: Personal de planta y su jefe directo.

RELACIONES EXTERNAS: Proveedores.

PERFIL TÉCNICO: Manejo de herramientas de planificación y procesos. Conocimiento de calidad, inocuidad y almacenes. Experiencia mínima de 2 años en posiciones similares Coordinador de Producción y/o 2 años en posiciones similares de asistente de producción u operativo.

PERFIL PERSONAL: Capacidad analítica ante escenarios complejos. Toma de decisiones en función a la disponibilidad. Liderazgo sobre su equipo de trabajo. Capacidad comunicativa en todos los niveles. Responsabilidad y dinamismo. Redacción de alto contenido técnico.

TIPO DE CONTRATO: Indeterminado REMUNERACIÓN: S/2,000.00 UBICACIÓN FÍSICA: Planta BENEFICIO SOCIAL: Jornada de trabajo de 8 horas.




111

Tabla 62 Puesto de Operario de Planta.

POSICION: OPERARIO DE PLANTA

ÁREA: Producción REPORTA A: COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN

OBJETIVO: Atender los requerimientos del negocio para la producción.


TÍTULO PROFESIÓN


Técnico Alimenticio


*Recepcionar las órdenes de trabajo y ejecutarlas de forma eficiente y eficaz.

Permanente

*Cumplir con los estándares de producción en los puestos asignados. Permanente

*Organizar su puesto de trabajo, manteniéndolo ordenado y limpio. Permanente

*Ejecutar las tareas correspondientes al puesto asignado, previo adiestramiento.

Permanente

*Cumplir con las políticas de Medio Ambiente y Calidad. Permanente

*Cumplir con las normas de Seguridad y Salud en el Trabajo y uso correcto de EPPs.

Permanente

*Otras inherentes y necesarias para la posición. Permanente


RELACIONES INTERNAS: Personal de planta y su jefe directo.

RELACIONES EXTERNAS: Proveedores.

PERFIL TÉCNICO: Estudios Secundarios *Mínimo 1 año de experiencia en empresas Industriales

PERFIL PERSONAL: Estudios Técnicos *Mínimo 1 año de experiencia en empresas Industriales



UBICACIÓN FÍSICA: Planta


JORNADA: Diurna


TIPO DE SUELDO: Fijo


112

Tabla 63 Puesto de Encargado de Transporte.

POSICION: ENCARGADO DE TRANSPORTE

ÁREA: Producción REPORTA A: JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

OBJETIVO: Trasladar los productos al cliente


TÍTULO PROFESIÓN


Transportista


• Preparar el producto en bodega según guía de remisión. Permanente

• Recibir el producto preparado en bodega para su despacho. Permanente

• Realizar el estibaje y carga por despacho de productos dentro de la empresa y repartos externos a los clientes.

Permanente

• Entregar detalladamente el producto al cliente mediante la guía de remisión emitida en bodega.

Permanente

• Recibir cheques de clientes que el asesor de ventas y/o jefe de ventas solicite.

Quincenal

• Realizar un correcto mantenimiento del vehículo asignado. Permanente

• Manejar según normas de tránsito y de la empresa. Permanente

• Tener todos los documentos en regla del camión asignado y los necesarios para conducir el vehículo.

Permanente

• Ensamblado de productos. Permanente


RELACIONES INTERNAS: Personal de Operaciones

RELACIONES EXTERNAS: Clientes

PERFIL TÉCNICO: Contar con estudios secundarios completos. Experiencia mínima de 6 meses en posiciones similares. Licencia de Conducir A-1 Vigente.

PERFIL PERSONAL: Proactividad y responsabilidad.


REMUNERACIÓN: S/1,200.00 UBICACIÓN FÍSICA: Oficina




113

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Las actividades de los servicios tercerizados son los siguientes:

a) Servicios contables.

• Asesoramiento contable permanente de la empresa.

• Análisis de la información económica-financiera de la empresa para que

pueda tomar la mejor decisión para sus intereses.

• Análisis e interpretación de balances.

• Elaboración de cuentas anuales y depósito en el Registro Mercantil.

• Supervisión de la contabilidad y cierre de ejercicio económico.

• Diseño, elaboración y seguimiento del plan de negocio.

b) Seguridad (video vigilancia).

• Video vigilancia

• Control de apertura o intrusión.

c) Servicios de impresión.

• Mantenimiento de impresora

• Recarga de tóner de impresión.

• Facturación por consumo

d) Servicio de limpieza.

• Limpieza de los ambientes administrativos y de producción.

e) Servicios legales.

• Asesoría legal ante juicios u contingencias laborales.

• Asesoría para firma de contratos.

5.2.5 Aspectos laborales

5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios

tercerizados.

El método de contratación es a través una publicación en los portales web de servicios de

captación de personal como son: Computrabajo, Bumeran, Apttitus u otros. Después de

este proceso se evaluará una terna de candidatos, pasaran por una evaluación

psicotécnica y de competencias.

y las personas que cumplan los requerimientos solicitados, pasaran a la entrevista con el

jefe de área y una segunda entrevista con el Gerente General.

114

Planilla

La jornada laboral según la ley peruana es de 48 horas a la semana los cuales los

trabajadores deberán de cumplir a cabalidad y en concordancia con sus funciones y

responsabilidades.

Tabla 64 Modalidades de contratación.

POSICION CONTRATO

GERENTE GENERAL Indeterminado

ASISTENTE DE GERENCIA Indeterminado

JEFE DE VENTAS & MARKETING Indeterminado

JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES Indeterminado

COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN Indeterminado

OPERARIO DE PLANTA Indeterminado

OPERARIO DE MAQUINA Indeterminado

ENCARGADO DE TRANSPORTE Indeterminado

VENDEDOR Indeterminado


5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.

• La remuneración mínima vital es de S/ 930.

• Jornada de trabajo de 8 horas.

• Descanso semanal y en días feriados.

• Remuneración por trabajo en sobretiempo.

• Descanso vacacional de 15 días calendarios.

• Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD.

• Cobertura Previsional.

• Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con

un tope de 120 días de remuneración).

• Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo

(SCTR).

• Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad). Que son la

mitad de un sueldo.

• Derecho a participar en las utilidades de la empresa. Si se generan-

• Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días

de remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración.

• Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad

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115

5.2.5.1 Planilla para todos los años del proyecto.

En el cuadro se describe la planilla de producción del horizonte de evaluación de 5años.

Tabla 65 Planilla de producción.

CANTIDAD DE TRABAJADORES BENEFICIOS AL 50% POR RÉGIMEN MYPE

Área Puestos AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Remuneración Mensual

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Administración GERENTE GENERAL 1 1 1 1 1 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,500 S/. 6,500 S/. 6,500

Administración ASISTENTE DE GERENCIA 1 1 1 1 1 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400

Ventas JEFE DE VENTAS & MARKETING 1 1 1 1 1 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,500 S/. 3,500 S/. 3,500

Ventas VENDEDOR 1 1 1 1 1 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800

Producción JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

1 1 1 1 1 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,500 S/. 3,500 S/. 3,500

Producción COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN

1 1 1 1 1 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,600 S/. 2,600 S/. 2,600

Producción OPERARIO DE MAQUINAS 1 1 2 2 2 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 2,100 S/. 2,100 S/. 2,100

Producción ENCARGADO DE TRANSPORTE 1 1 1 1 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500

Producción OPERARIO DE PLANTA 3 3 3 3 3 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500

Total de Trabajadores 11 11 12 12 12


Tabla 66 Cantidad de trabajadores.

CANTIDAD DE TRABAJADORES REMUNERACIÓN MENSUAL

Área Puestos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 2019 2020 2021 2022 2023

Administración GERENTE GENERAL 1 1 1 1 1 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,500 S/. 6,500 S/. 6,500

Administración ASISTENTE DE GERENCIA 1 1 1 1 1 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400


116

Tabla 67 Cuadro de provisiones planilla.

CUADRO DE PROVISIONES Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

GERENTE GENERAL 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

ASISTENTE DE GERENCIA 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

Total Sueldo Bruto 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

Gratificación (1/12) 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667

Total Sueldo 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667 8,667

CTS (1/24) 361 361 361 361 361 361 361 361 361 361 361 361 361

Es salud (9%) 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720

Bono ley(9% de las gratificaciones) 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60

SCTR 1% del sueldo 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

Gasto total Administrativo 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888 9,888

Cuadro de pagos Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Sueldo Bruto 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

Gratificación 667 0

0 0 0 4,000 0

0

4,000

Pago de CTS 0

0 0

1,806

2,167

Es salud

720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720

Bono ley(9% de las gratificaciones) 60

360

360

SCTR 1% del sueldo 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

Pago Total planilla administrativa 8,807 8,800 8,800 8,800 8,800 10,606 8,800 13,160 8,800 8,800 8,800 10,967 13,160


117

Tabla 68 Cuadro de provisiones para todos los años.

CUADRO DE PROVISIONES 2019 2020 2021 2022 2023

GERENTE GENERAL 72,000 72,000 78,000 78,000 78,000

ASISTENTE DE GERENCIA 24,000 24,000 28,800 28,800 28,800

Total Sueldo Bruto 96,000 96,000 106,800 106,800 106,800

Gratificación(1/12) 8,000 8,000 8,900 8,900 8,900

Total Sueldo 104,000 104,000 115,700 115,700 115,700

CTS(1/24) 4,333 4,333 4,821 4,821 4,821

Essalud (9%) 8,640 8,640 9,612 9,612 9,612

Bono ley(9% de las gratificaciones) 720 720 801 801 801

SCTR 1% del sueldo 960 960 1,068 1,068 1,068

Gasto total Administrativo 118,653 118,653 132,002 132,002 132,002

Cuadro de pagos 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto 96,000 96,000 106,800 106,800 106,800

Gratificación 8,000 8,000 8,900 8,900 8,900

Pago de CTS 3,972 4,333 4,821 4,821 4,821

Essalud 8,640 8,640 9,612 9,612 9,612


SCTR 1% del sueldo 960 960 1,068 1,068 1,068

Pago Total planilla administrativa 118,292 118,653 132,002 132,002 132,002


Tabla 69 Cantidad de trabajadores área ventas.



Ventas JEFE DE VENTAS & MARKETING 1 1 1 1 1 3000 3000 3500 3500 3500 Ventas VENDEDOR 1 1 1 1 1 1500 1500 1800 1800 1800


118

Tabla 70 Cuadro de provisiones planilla Ventas.

Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Cuadro de provisiones 43,435 43,466 43,497 43,525 43,556 43,586 43,617 43,647 43,678 43,709 43,739 43,770 43,800

JEFE DE VENTAS & MARKETING 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

VENDEDOR 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500


Gratificación(1/12) 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375

Total Sueldo 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875 4,875

CTS(1/24) 203 203 203 203 203 203 203 203 203 203 203 203 203

Essalud (9%) 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405


SCTR 1% del sueldo 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45

Gasto planilla fija de ventas 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562 5,562

Comisión ventas 0.5%

348 444 539 692 788 883 966 1,062 871 657 657 657

Total gasto planilla ventas 5,562 5,910 6,006 6,101 6,254 6,349 6,445 6,528 6,624 6,433 6,218 6,218 6,218


Sueldo Bruto 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500


0 0 0

2,250 0

0

2,250

Pago de CTS 0

0 0

1,016

1,219

Essalud

405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405


203

203

SCTR 1% del sueldo 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45

Comisión ventas 0.5% 0 348 444 539 692 788 883 966 1,062 871 657 657 657

Pago total de ventas 4,954 5,298 5,394 5,489 5,642 6,753 5,833 8,369 6,012 5,821 5,607 6,825 8,059


119

Tabla 71 Cuadro de provisiones planilla Ventas para todos los años.

Cuadro de provisiones 2019 2020 2021 2022 2023

JEFE DE VENTAS & MARKETING 36,000 36,000 42,000 42,000 42,000

VENDEDOR 18,000 18,000 21,600 21,600 21,600


Gratificación(1/12) 4,500 4,500 5,300 5,300 5,300

Total Sueldo 58,500 58,500 68,900 68,900 68,900

CTS(1/24) 2,438 2,438 2,871 2,871 2,871

Essalud (9%) 4,860 4,860 5,724 5,724 5,724


SCTR 1% del sueldo 540 540 636 636 636

Gasto planilla fija de ventas 66,743 66,743 78,608 78,608 78,608

Comisión ventas 0.5% 8,563 11,626 12,688 13,846 15,112

Total gasto planilla ventas 75,305 78,368 91,296 92,454 93,720

Cuadro de pagos 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto 54,000 54,000 63,600 63,600 63,600

Gratificación 4,500 4,500 5,300 5,300 5,300

Pago de CTS 2,234 2,438 2,871 2,871 2,871

Essalud 4,860 4,860 5,724 5,724 5,724


SCTR 1% del sueldo 540 540 636 636 636

Comisión ventas 0.5% 8,563 11,626 12,688 13,846 15,112

Pago total de ventas 75,102 78,368 91,296 92,454 93,720


120

Tabla 72 Cantidad de trabajadores área producción.



Producción OPERARIO DE PLANTA 3 3 3 3 3 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500

Producción OPERARIO DE MAQUINAS 1 1 2 2 2 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 2,100 S/. 2,100 S/. 2,100

Producción COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN 1 1 1 1 1 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,600 S/. 2,600 S/. 2,600


Tabla 73 Cuadro de provisiones planilla producción.


OPERARIO DE PLANTA 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 OPERARIO DE MAQUINAS 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN

2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200

Total Sueldo Bruto 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 Gratificación(1/12) 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633

Total Sueldo 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 CTS(1/24) 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 Essalud (9%) 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 Bono ley(9% de las gratificaciones) 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 Sctr(1%) 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 Costo MOD 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 Cuadro de pagos Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Sueldo Bruto 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 Gratificación 633 0

0 0 0

3,800 0

0

3,800

Pago de CTS 0

0 0

1,715

2,058

Essalud

684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684


342

342

Sctr(1%) 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76

Pago planilla MOD 8,366 8,360 8,360 8,360 8,360 10,075 8,360 12,502 8,360 8,360 8,360 10,418 12,502


121

Tabla 74 Cuadro de provisiones planilla Producción para todos los años.


OPERARIO DE PLANTA 43,200 43,200 54,000 54,000 54,000

OPERARIO DE MAQUINAS 21,600 21,600 50,400 50,400 50,400

COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN 26,400 26,400 31,200 31,200 31,200


Gratificación(1/12) 7,600 7,600 11,300 11,300 11,300

Total Sueldo 98,800 98,800 146,900 146,900 146,900

CTS(1/24) 4,117 4,117 6,121 6,121 6,121

Essalud (9%) 8,208 8,208 12,204 12,204 12,204

Bono ley(9% de las gratificaciones) 684 684 1,017 1,017 1,017

Sctr(1%) 912 912 1,356 1,356 1,356

Costo MOD 112,721 112,721 167,598 167,598 167,598

Cuadro de pagos 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto 91,200 91,200 135,600 135,600 135,600

Gratificación 7,600 7,600 11,300 11,300 11,300

Pago de CTS 3,774 4,117 6,121 6,121 6,121

Essalud 8,208 8,208 12,204 12,204 12,204


Sctr(1%) 912 912 1,356 1,356 1,356

Pago planilla MOD 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598


122

Tabla 75 Cantidad de trabajadores Producción.



Producción JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

1 1 1 1 1 3,000.00 3,000.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00

Producción ENCARGADO DE TRANSPORTE 1 1 1 1 1 1,200.00 1,200.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00


Tabla 76 Cuadro de provisiones producción.


JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES

3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

ENCARGADO DE TRANSPORTE 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200


Gratificación (1/12) 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350

Total Sueldo 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550

CTS(1/24) 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190

Es salud (9%) 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378


Sctr (1%) 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

Costo MOI 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191 5,191


Sueldo Bruto 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200


0 0 0

2,100 0

0

2,100 Pago de CTS 0

0 0

948

1,138

Es salud

378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 Bono ley(9% de las gratificaciones) 32

189

189

Sctr (1%) 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

Pago planilla MOI 4,624 4,620 4,620 4,620 4,620 5,568 4,620 6,909 4,620 4,620 4,620 5,758 6,909


123

Tabla 77 Cuadro de provisiones planilla Producción para todos los años.

CUADRO DE PROVISIONES 2019 2020 2021 2022 2023

JEFE DE LOGISTICA, PRODUCCIÓN Y OPERACIONES 36,000 36,000 42,000 42,000 42,000

ENCARGADO DE TRANSPORTE 14,400 14,400 18,000 18,000 18,000


Gratificación(1/12) 4,200 4,200 5,000 5,000 5,000

Total Sueldo 54,600 54,600 65,000 65,000 65,000

CTS(1/24) 2,275 2,275 2,708 2,708 2,708

Essalud (9%) 4,536 4,536 5,400 5,400 5,400


Sctr(1%) 504 504 600 600 600

Costo MOI 62,293 62,293 74,158 74,158 74,158

Cuadro de pagos 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto 50,400 50,400 60,000 60,000 60,000

Gratificación 4,200 4,200 5,000 5,000 5,000

Pago de CTS 2,085 2,275 2,708 2,708 2,708

Essalud 4,536 4,536 5,400 5,400 5,400


Sctr(1%) 504 504 600 600 600

Pago planilla MOI 62,103 62,293 74,158 74,158 74,158


124

Tabla 78 Cuadro de resumen.

Cuadro resumen Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Pago Total planilla administrativa 8,807 8,800 8,800 8,800 8,800 10,606 8,800 13,160 8,800 8,800 8,800 10,967 13,160

Pago total de ventas 4,954 5,298 5,394 5,489 5,642 6,753 5,833 8,369 6,012 5,821 5,607 6,825 8,059


Pago planilla MOI 4,624 4,620 4,620 4,620 4,620 5,568 4,620 6,909 4,620 4,620 4,620 5,758 6,909

Total pago de planillas 26,750 27,078 27,174 27,269 27,422 33,002 27,613 40,940 27,792 27,601 27,387 33,968 40,630


Tabla 79 Cuadro de resumen para todos los años.

Cuadro resumen 2019 2020 2021 2022 2023

Pago Total planilla administrativa 118,292 118,653 132,002 132,002 132,002

Pago total de ventas 75,102 78,368 91,296 92,454 93,720


Pago planilla MOI 62,103 62,293 74,158 74,158 74,158

Total pago de planillas 367,876 372,035 465,054 466,212 467,478


Tabla 80 Valor de ventas.

2019 2020 2021 2022 2023

Valor de ventas S/. 1,910,140.40 S/. 2,325,144.10 S/. 2,537,610.90 S/. 2,769,145.40 S/. 3,022,402.30

Total pago de planillas S/. 367,875.58 S/. 372,035.22 S/. 465,053.89 S/. 466,211.56 S/. 467,477.84

% de las ventas 19.26% 16.00% 18.33% 16.84% 15.47%


125

5.2.5.2 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 81 Gasto de servicios.

Servicios tercerizados Monto en S/.

frecuencia

Dic-18

Ene-19

Feb-19

Mar-19

Abr-19

May-19

Jun-19

Jul-19

Ago-19

Set-19

Oct-19

Nov-19

Dic-19

Seguridad Camaras S/. 200 Mensual 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

Limpieza S/. 1,200 Mensual

1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200

1,200 1,200 1,200 1,200 1,200

Contador S/. 400 Mensual 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400

Legal S/. 1,000 trimestral 1,000

1,000

1,000

1,000

1,000

Impresion S/. 250 Mensual 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

Recojo de desechos orgánicos

S/. 80 quincenal

160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160

Total servicios tercerizados

1,850 2,210 2,210 3,210 2,210 2,210 3,210 2,210

2,210 3,210 2,210 2,210 3,210


Tabla 82 Gasto por servicios para tods los años.

Servicios tercerizados Monto en S/. frecuencia 2019 2020 2021 2022 2023

Seguridad Camaras S/. 200 Mensual 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400

Limpieza S/. 1,200 Mensual 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400

Contador S/. 400 Mensual 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800

Legal S/. 1,000 trimestral 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

Impresion S/. 250 Mensual 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Recojo de desechos orgánicos S/. 80 quincenal 1,920 1,920 1,920 1,920 1,920

Total servicios tercerizados

30,520 30,520 30,520 30,520 30,520


126

Los trabajadores brindarán sus servicios de lunes a viernes en el horario de 09:00 am - 06:00 pm. Cabe resaltar que los operarios tendrán el

horario de 07:00 am – 04:00 pm. La jornada laboral será de 09 horas de lunes a viernes, donde se incluye el horario de refrigerio que es de

1 hora, y los sábados de 03 horas de 9:00 am al medio día. El total de horas trabajadas por cada colaborador será de 48 horas.

Tabla 83 Resumen de las horas de trabajo de todos los colaboradores de la empresa.

PUESTO - CARGO CLASIFICACIÓN TURNO HORARIO L - V SÁBADOS

Administrador Administrativo 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm

Asistente Administrativo Administrativo 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm

Encargado de producción Producción 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm

Operario de producción 1 Producción 1 De 07:00 am a 4:00 pm De 09:00 a 12:00 pm




Encargado de logística Administrativo 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm

Encargado de ventas y marketing Ventas 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm

Asistente de ventas y marketing Ventas 1 De 09:00 am a 6:00 pm De 09:00 a 12:00 pm


127

5.2.5.1 Horario de trabajo de puestos de trabajo.

La jornada ordinaria de trabajo para varones y mujeres mayores de edad es de ocho (8)

horas diarias o cuarenta y ocho (48) horas semanales como máximo. El tiempo dedicado

al refrigerio no podrá ser inferior a cuarenta y cinco (45) minutos, asimismo no forma

parte de la jornada ni horario de trabajo Invalid source specified.

Tabla 84 Horarios de trabajo del personal administrativo y de Producción.

HORARIO CARGO

9 AM a 6PM LUNES A VIERNES Y SABADOS 9 AM A 1PM

GERENTE GENERAL

JEFE DE VENTAS & MARKETING


VENDEDOR

ASISTENTE DE GERENCIA

HORARIO CARGO

8 AM a 6PM LUNES A VIERNES Y SABADOS 9AM A 12PM

COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN

OPERARIO DE PLANTA

ENCARGADO DE TRANSPORTE


128

6 CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO

6.1 Tamaño del proyecto

6.1.1 Capacidad instalada,

Criterios y Cálculos.

El procedimiento para realizar el cálculo es la multiplicación de la capacidad diaria en kg.

por el número de días laborales en el año, obteniendo como resultado la capacidad de

planta instalada continuación, se detallan los días feriados para los 5 años de nuestro

proyecto:

Tabla 85 Capacidad instalada.

DESHIDRATORA

Capacidad en kg 360

Ciclos de deshidratación al día 1

Capacidad diaria en kg 360

Capacidad mensual en kg(asumiendo 24 días laborales) 8640

Capacidad anual en kg de 1 deshidratadora 103680


6.1.2 Capacidad Utilizada y Máxima

a) Criterios y cálculo.

En base a lo mostrado, podemos observar nuestra demanda en unidades para cada año

del horizonte de evaluación, lo cual produciremos:

129

Tabla 86 Capacidad Utilizada.

Materia prima 2019 2020 2021 2022 2023

Fideos 28,139 34,053 37,079 40,367 43,950

carne 10,683 12,930 14,077 15,325 16,687

zanahoria 47,945 58,032 63,181 68,781 74,894

arveja 9,862 11,936 12,996 14,148 15,405

ajo 2,792 3,380 3,679 4,006 4,362

cebolla 462 559 609 663 722

tomate 1,656 2,004 2,182 2,376 2,587

quinua 5,624 6,805 7,410 8,066 8,785

orégano 2,508 3,035 3,305 3,597 3,917

habichuelas 1,552 1,878 2,045 2,226 2,423

papas 5,100 6,171 6,719 7,315 7,965

cilantro 282 341 372 404 440

apio 6,314 7,643 8,321 9,058 9,864

choclo 1,158 1,402 1,527 1,662 1,810

albahaca 10,286 12,452 13,555 14,756 16,069

queso 2,385 2,887 3,143 3,422 3,726

Pollo 4,201 5,085 5,535 6,026 6,562

Total kg a precocer 53,045 64,203 69,900 76,096 82,859

Nota: Elaboración Propia.

Tabla 87 Capacidad Utilizada por año.

2019 2020 2021 2022 2023

Total Kg a deshidratar (Tamaño normal) 53,045 64,203 69,900 76,096 82,859

Capacidad instalada en kg a secar 103,680 103,680 103,680 103,680 103,680

% de utilización 51.16% 61.92% 67.42% 73.40% 79.92%

Capacidad ociosa 48.84% 38.08% 32.58% 26.60% 20.08%


6.1.3 Capacidad Máxima.

a) Criterios y cálculo.

Tabla 88 Capacidad Máxima.

Capacidad máxima asumiendo 3 turnos de 8 horas

Capacidad en kg 360

Capacidad en un turno de 8 horas de 1 máquina (5 ciclos) 1800

Capacidad diaria asumiendo 3 turnos en kg 5400

Capacidad máxima de la deshidratadora 5400


130

6.2 Procesos

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 71. Diagrama de flujo de la deshidratación de las carnes.


131

Figura 72.Diagrama de flujo de la elaboración de menestrón.


C UR SOGR A M A A N A LÍ T IC O

DIAGRAMA Núm: 2

Hoja Núm: 1

OBJETO: Menestron

OPERACIÓN

TRANSPORTE

ESPERAINSPECCIÓN

Lugar:

ALMACENAMIEN

TO

Operarios:

Ficha núm: DISTANCIA

Compuesto por: TIEMPO

Fecha: COSTO

Aprobado por: MANO DE OBRA Fecha: MATERIAL

D T

h

1.-Almacenar materia

prima 0,5

Se calcula el retiro de

materia prima en base

a la producción diaria

2.-Trasladar verduras al 0,15

3.- Lavar las verduras 0,95

Eliminar residuos no

comestibles

4.- Pelar/cortar las

verduras. Eliminar impurezas

6.- Trasladar las

verduras. 0,1

7.- Precocer las

verduras por tipo 0,5

8.-Clasificar verduras

por tipo 0,25

Por su tipo, se

distribuira en distintas

bandejas del secador.

9.-Trasladar a los

secadores. 0,1

10.- secar las verduras

por su tipo 5

11.- Esperar insumos. 0,1

Se traslada de

almacén de productos

intermedios los

condimentos y carnes

previamente tratados

12.- Mezclar insumos

tratados. 0,41

La mezcla se hace en

el vaso de 75 gr desde

almacén13.- Traslado del

producto final. 0,1

14.- Almacenar producto

final 0,2

Se registra el producto

final

TOTAL 5 5 1 3 2

OBSERVACIONES

SIMBOLO

8,36

OP ER A R IO / M A T ER IA L / EQUIP O

RESUMEN

ACTUALACTIVIDAD PROPUESTA

CDESCRIPCIÓN

5

5

1

Actividad: Elaboración

de menestron

Método:ACTUAL

2

3

132

Figura 73.Diagrama de flujo de la elaboración de pollo.


133

Figura 74.Diagrama de flujo de la elaboración de verduras.


134

6.2.2 Diagrama de análisis de procesos (DOP).

Sopa de pollo:

Figura 75.Diagrama de análisis de la sopa de pollo.


135

Sopa de menestrón:

Figura 76.Diagrama de análisis de la sopa de menestrón.


136

Sopa de carne:

Figura 77.Diagrama de análisis de la sopa de carne.


137

Sopa de verduras:

Figura 78.Diagrama de análisis de la sopa de Verduras.


138

Sopa de quinua:

Figura 79.Diagrama de análisis de la sopa de quinua.


6.2.3 Programa de producción.

Para calcular la producción anual y mensual, se debe hallar la cantidad de unidades

vendidas, para ello se va a necesitar los datos de la estacionalidad, donde se toma en

cuenta el porcentaje del mes y año. Teniendo en cuenta los datos de la demanda anual

139

de cada producto, entonces se procederá a aplicar el cálculo de las unidades vendidas,

el cual consiste en la siguiente formula:

Unidades vendidas de un producto por mes = % de estacionalidad del producto del mes x

demanda anual del producto.

Se determinó tener un sampling de lanzamiento el mes 1 del año 0 de un 1%, para el año

1 será un 2%, para el año 2 será un 1.75%, para el año 3 será 1.5%, para el año 4 será

1.25% y para el año 5 será 1%, donde el porcentaje del sampling de cada año se

multiplicará por las unidades vendidas de cada mes con el fin de hallar la cantidad de

sampling en unidades de cada mes. Después con la misma lógica, estableciendo un

inventario final de un 5% de todos los años y una merma de cada producto de un 3% de

todos los años, se puede calcular las unidades a producir por sabor.

Tabla 89 Cuantificación anual de demanda de carne.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr

178,187 194,444 212,233 231,613 252,760

Sampling 1.00% 2.00% 1.75% 1.50% 1.25% 1.00%

Inventario final

5% 5% 5% 5% 5%

Merma de producto terminado

3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0%


140

Tabla 90 Programa de producción sabor a carne 2019.

2018-2019

Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Total


3.65% 4.65% 5.65% 7.25% 8.25% 9.25% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 89.66%

Unidades vendidas

6,501 8,283 10,065 12,911 14,693 16,475 18,028 19,810 16,246 12,249 12,249 12,249 159,759

SAMPLING (2 %) Und 1,782 130 166 201 258 294 330 361 396 325 245 245 245 3,195

MERMA (3 %) Und 53 195 248 302 387 441 494 541 594 487 367 367 367

INVENTARIO FINAL 5% del presente mes

Und

325 414 503 646 735 824 901 991 812 612 612 612

INVENTARIO INICIAL Und

- -325 -414 -503 -646 -735 -824 -901 -991 -812 -612 -612

Sopa sabor carne 75gr a producir

1,835 7,151 8,786 10,657 13,699 15,517 17,388 19,007 20,890 16,880 12,662 12,861 12,861 168,359



2020

Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Total


6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%

Unidades vendidas Und 12,913 12,913 12,913 16,918 18,863 20,807 19,673 21,617 17,728 13,366 13,366 13,366 194,443

SAMPLING (1.75%) Und 226 226 226 296 330 364 344 378 310 234 234 234 3,403

MERMA (3 %) Und 387 387 387 508 566 624 590 649 532 401 401 401


Und 646 646 646 846 943 1,040 984 1,081 886 668 668 668

INVENTARIO INICIAL Und -612 -646 -646 -646 -846 -943 -1,040 -984 -1,081 -886 -668 -668


13,560 13,526 13,526 17,922 19,856 21,893 20,551 22,741 18,376 13,783 14,001 14,001 203,735


141


2021



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.5 %) Und 211 211 211 277 309 341 322 354 290 219 219 219 3,183

MERMA (3%) Und 423 423 423 554 618 681 644 708 581 438 438 438


Und 705 705 705 923 1,029 1,136 1,074 1,180 968 729 729 729

INVENTARIO INICIAL Und -668 -705 -705 -705 -923 -1,029 -1,136 -1,074 -1,180 -968 -729 -729


14,765 14,728 14,728 19,516 21,621 23,839 22,377 24,763 20,009 15,007 15,246 15,246 221,844



2022



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.25%) Und 192 192 192 252 281 310 293 322 264 199 199 199 2,895

MERMA (3%) Und 461 461 461 605 674 744 703 773 634 478 478 478


Und 769 769 769 1,008 1,123 1,239 1,172 1,288 1,056 796 796 796

INVENTARIO INICIAL Und -729 -769 -769 -769 -1,008 -1,123 -1,239 -1,172 -1,288 -1,056 -796 -796


16,074 16,035 16,035 21,247 23,539 25,954 24,361 26,960 21,783 16,338 16,598 16,598 241,521


142


2023



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1 %) Und 168 168 168 220 245 270 256 281 230 174 174 174 2,528

MERMA (3%) Und 504 504 504 660 736 811 767 843 691 521 521 521


Und 839 839 839 1,100 1,226 1,352 1,279 1,405 1,152 869 869 869



17,500 17,456 17,456 23,132 25,627 28,255 26,522 29,351 23,714 17,787 18,070 18,070 262,941


Tabla 95 Resumen de producción sabor a carne.

RESUMEN DE PRODUCCIÓN DIC-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr a producir 1,835 168,359 203,735 221,844 241,521 262,941

resumen de sampling y stock Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sampling 1,835 3,195 3,403 3,183 2,895 2,528

Stock inicial 0 0 612 668 729 796

Stock final 0 612 668 729 796 869


143

Tabla 96

Programas de producción sabor menestrón.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor Menestrón 75gr

148,499 162,106 176,891 193,031 210,702

Sampling 1.00% 2.00% 1.75% 1.50% 1.25% 1.00%

Inventario final

5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%


3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%


Tabla 97

Programas de producción sabor menestrón año 2019.

2018-2019



3.65% 4.65% 5.65% 7.25% 8.25% 9.25% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 89.66%

Unidades vendidas

5,418 6,903 8,388 10,760 12,245 13,730 15,024 16,509 13,539 10,208 10,208 10,208 133,140

SAMPLING (2%) Und 1,485 108 138 168 215 245 275 300 330 271 204 204 204 2,662

MERMA (3%) Und 45 163 207 252 323 367 412 451 495 406 306 306 306


Und

271 345 419 538 612 687 751 825 677 510 510 510


- -271 -345 -419 -538 -612 -687 -751 -825 -677 -510 -510

Sopa sabor Menestrón 75gr producir

1,530 5,960 7,322 8,882 11,417 12,931 14,491 15,840 17,408 14,068 10,551 10,718 10,718 140,306


144

Tabla 98


2020



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.75%) Und 188 188 188 247 275 304 287 315 259 195 195 195 2,837

MERMA (3%) Und 323 323 323 423 472 520 492 541 443 334 334 334


Und 538 538 538 705 786 867 820 901 739 557 557 557

INVENTARIO INICIAL Und -510 -538 -538 -538 -705 -786 -867 -820 -901 -739 -557 -557


11,304 11,276 11,276 14,942 16,554 18,252 17,133 18,959 15,320 11,490 11,672 11,672 169,852


Tabla 99


2021



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.5 %) Und 176 176 176 231 257 284 268 295 242 182 182 182 2,653

MERMA (3%) Und 352 352 352 462 515 568 537 590 484 365 365 365


Und 587 587 587 770 858 946 895 983 806 608 608 608



12,306 12,276 12,276 16,266 18,021 19,869 18,651 20,639 16,677 12,509 12,707 12,707 184,903


145

Tabla 100


2022



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.25%) Und 160 160 160 210 234 258 244 268 220 166 166 166 2,413

MERMA (3%) Und 385 385 385 504 562 620 586 644 528 398 398 398


Und 641 641 641 840 936 1,033 977 1,073 880 663 663 663

INVENTARIO INICIAL Und -608 -641 -641 -641 -840 -936 -1,033 -977 -1,073 -880 -663 -663


13,397 13,364 13,364 17,708 19,618 21,630 20,304 22,469 18,155 13,616 13,833 13,833 201,290


Tabla 101


2023



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1%) Und 140 140 140 183 204 225 213 234 192 145 145 145 2,107

MERMA (3%) Und 420 420 420 550 613 676 640 703 576 435 435 435


Und 700 700 700 917 1,022 1,127 1,066 1,171 961 724 724 724

INVENTARIO INICIAL Und -663 -700 -700 -700 -917 -1,022 -1,127 -1,066 -1,171 -961 -724 -724


14,588 14,552 14,552 19,283 21,363 23,554 22,109 24,467 19,768 14,827 15,063 15,063 219,191


146

Tabla 102

Resumen anual de producción sabor menestrón.

Resumen de producción Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor Menestrón 75 gr producir 1,530 140,306 169,852 184,903 201,290 219,191


Sampling 1,530 2,662 2,837 2,653 2,413 2,107

Stock inicial 0 0 510 557 608 663

Stock final 0 510 557 608 663 724


Tabla 103

Cuantificación de la demanda de pollo.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor pollo 75gr

207,580 226,547 247,223 269,783 294,464

Sampling 1.00% 2.00% 1.75% 1.50% 1.25% 1.00%

Inventario final

5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%


3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%


147

Tabla 104

Programas de producción sabor de pollo año 2019.

2018-2019

Dic-18

Ene-19

Feb-19

Mar-19 Abr-19 May-19

Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Total


3.65% 4.65% 5.65% 7.25% 8.25% 9.25% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 89.66%

Unidades vendidas

7,574 9,650 11,725 15,041 17,116 19,192 21,002 23,078 18,926 14,269 14,269 14,269 186,111

SAMPLING (2%) Und 2,076 151 193 235 301 342 384 420 462 379 285 285 285 3,722

MERMA (3%) Und 62 227 290 352 451 513 576 630 692 568 428 428 428

Inventario Final 5% del presente mes

Und

379 483 586 752 856 960 1,050 1,154 946 713 713 713

INVENTARIO INICIAL

Und

- -379 -483 -586 -752 -856 -960 -1,050 -1,154 -946 -713 -713

Sopa sabor pollo 75gr a producir

2,138 8,331 10,236 12,415 15,959 18,076 20,255 22,143 24,336 19,665 14,750 14,982 14,982 196,130


Tabla 105


2020



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.75%) Und 263 263 263 345 385 424 401 441 361 273 273 273 3,965

MERMA (3%) Und 451 451 451 591 659 727 688 756 620 467 467 467


Und 752 752 752 986 1,099 1,212 1,146 1,259 1,033 779 779 779

INVENTARIO INICIAL Und -713 -752 -752 -752 -986 -1,099 -1,212 -1,146 -1,259 -1,033 -779 -779


15,798 15,760 15,760 20,881 23,134 25,507 23,944 26,496 21,410 16,059 16,313 16,313 237,372


148

Tabla 106


2021



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.5 %) Und 246 246 246 323 360 397 375 412 338 255 255 255 3,708

MERMA (3%) Und 493 493 493 645 719 794 750 825 676 510 510 510


Und 821 821 821 1,076 1,199 1,323 1,251 1,374 1,127 850 850 850



17,199 17,157 17,157 22,733 25,186 27,769 26,066 28,845 23,308 17,482 17,760 17,760 258,422


Tabla 107


2022



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.25%) Und 224 224 224 293 327 361 341 375 307 232 232 232 3,372

MERMA (3%) Und 537 537 537 704 785 866 819 900 738 556 556 556


Und 896 896 896 1,174 1,309 1,443 1,365 1,500 1,230 927 927 927



18,723 18,677 18,677 24,748 27,418 30,231 28,376 31,403 25,373 19,031 19,333 19,333 281,324


149

Tabla 108


2023



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1%) Und 196 196 196 256 286 315 298 327 268 202 202 202 2,945

MERMA (3%) Und 587 587 587 769 857 945 894 982 805 607 607 607


Und 978 978 978 1,281 1,428 1,576 1,490 1,637 1,342 1,012 1,012 1,012

INVENTARIO INICIAL Und -927 -978 -978 -978 -1,281 -1,428 -1,576 -1,490 -1,637 -1,342 -1,012 -1,012


20,388 20,337 20,337 26,949 29,855 32,918 30,898 34,194 27,627 20,721 21,052 21,052 306,327


Tabla 109 Resumen de producción sabor de pollo.

Resumen de producción Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor pollo 75gr a producir 2,138 196,130 237,372 258,422 281,324 306,327


Sampling 2,138 3,722 3,965 3,708 3,372 2,945

Stock inicial 0 0 713 779 850 927

Stock final 0 713 779 850 927 1,012


150

Tabla 110 Cuantificación de la demanda de quinua.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor quinua 75gr

88,475 96,545 105,380 114,982 125,526

Sampling 1.00% 2.00% 1.75% 1.50% 1.25% 1.00%

Inventario final

5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%


3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%


Tabla 111

Programas de producción sabor quinua año 2019.

2018-2019



3.65% 4.65% 5.65% 7.25% 8.25% 9.25% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 89.66%

Unidades vendidas

3,228 4,113 4,998 6,411 7,295 8,180 8,951 9,836 8,067 6,082 6,082 6,082 79,325

SAMPLING (2%) Und 885 65 82 100 128 146 164 179 197 161 122 122 122 1,586

MERMA (3%) Und 27 97 123 150 192 219 245 269 295 242 182 182 182


Und

161 206 250 321 365 409 448 492 403 304 304 304


- -161 -206 -250 -321 -365 -409 -448 -492 -403 -304 -304

Sopa sabor quinua 75gr producir

912 3,551 4,363 5,292 6,802 7,704 8,633 9,438 10,372 8,382 6,287 6,386 6,386 83,595


151

Tabla 112 Programas de producción sabor quinua año 2020.

2020



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.75%) Und 112 112 112 147 164 181 171 188 154 116 116 116 1,690

MERMA (3%) Und 192 192 192 252 281 310 293 322 264 199 199 199


Und 321 321 321 420 468 517 488 537 440 332 332 332



6,732 6,716 6,716 8,898 9,859 10,870 10,204 11,291 9,124 6,844 6,952 6,952 101,158



2021



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.5 %) Und 105 105 105 138 153 169 160 176 144 109 109 109 1,581

MERMA (3%) Und 210 210 210 275 307 338 320 351 288 217 217 217


Und 350 350 350 458 511 564 533 586 480 362 362 362


Sopa sabor quinua 75 gr producir

7,331 7,313 7,313 9,690 10,736 11,837 11,111 12,296 9,935 7,452 7,570 7,570 110,153


152


2022



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.25%) Und 95 95 95 125 139 154 145 160 131 99 99 99 1,437

MERMA (3%) Und 229 229 229 300 335 369 349 383 314 237 237 237


Und 382 382 382 500 558 615 582 639 524 395 395 395



7,980 7,961 7,961 10,548 11,686 12,884 12,094 13,384 10,814 8,111 8,240 8,240 119,901



2023



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1%) Und 83 83 83 109 122 134 127 140 114 86 86 86 1,255

MERMA (3%) Und 250 250 250 328 365 403 381 419 343 259 259 259


Und 417 417 417 546 609 672 635 698 572 431 431 431



8,691 8,669 8,669 11,488 12,727 14,032 13,171 14,576 11,777 8,833 8,974 8,974 130,583


153

Tabla 116 Resumen anual de producción sabor quinua .


Sopa sabor quinua 75gr producir 912 83,595 101,158 110,153 119,901 130,583


Sampling 912 1,586 1,690 1,581 1,437 1,255

Stock inicial 0 0 304 332 362 395

Stock final 0 304 332 362 395 431


Tabla 117 Cuantificación de la demanda de verduras.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor verduras75gr

125,113 136,541 149,029 162,636 177,480

Sampling 1.00% 2.00% 1.75% 1.50% 1.25% 1.00%

Inventario final

5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%


3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%


154

Tabla 118 Programas de producción sabor verdura año 2019.

2018-2019



3.65% 4.65% 5.65% 7.25% 8.25% 9.25% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 89.66%

Unidades vendidas

4,565 5,816 7,067 9,065 10,316 11,568 12,658 13,909 11,407 8,600 8,600 8,600 112,174

SAMPLING (2%) Und 1,251 91 116 141 181 206 231 253 278 228 172 172 172 2,243

MERMA (3%) Und 38 137 174 212 272 309 347 380 417 342 258 258 258


Und

228 291 353 453 516 578 633 695 570 430 430 430


- -228 -291 -353 -453 -516 -578 -633 -695 -570 -430 -430

Sopa sabor verduras 75gr producir

1,289 5,021 6,169 7,483 9,618 10,895 12,209 13,346 14,667 11,852 8,890 9,030 9,030 118,212



2020



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.75%) Und 159 159 159 208 232 256 242 266 218 164 164 164 2,389

MERMA (3%) Und 272 272 272 356 397 438 414 455 373 282 282 282


Und 453 453 453 594 662 731 691 759 622 469 469 469



9,521 9,498 9,498 12,585 13,943 15,373 14,431 15,969 12,904 9,679 9,832 9,832 143,065


155


2021



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.5 %) Und 148 148 148 195 217 239 226 249 204 154 154 154 2,235

MERMA (3%) Und 297 297 297 389 434 478 452 497 408 307 307 307


Und 495 495 495 648 723 797 754 828 679 512 512 512



10,368 10,342 10,342 13,704 15,182 16,739 15,713 17,388 14,050 10,539 10,706 10,706 155,780


Tabla 121 Programas de producción sabor a verdura año 2022.

2022



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1.25%) Und 135 135 135 177 197 218 206 226 185 140 140 140 2,033

MERMA (3%) Und 324 324 324 425 473 522 494 542 445 335 335 335


Und 540 540 540 708 789 870 823 904 741 559 559 559



11,287 11,259 11,259 14,920 16,529 18,224 17,107 18,931 15,296 11,473 11,655 11,655 169,594


156

Tabla 122 Programas de producción sabor a verdura año 2023.

2023



6.64% 6.64% 6.64% 8.70% 9.70% 10.70% 10.12% 11.12% 9.12% 6.87% 6.87% 6.87% 100.00%


SAMPLING (1%) Und 118 118 118 154 172 190 180 197 162 122 122 122 1,775

MERMA (3%) Und 354 354 354 463 517 570 539 592 485 366 366 366


Und 589 589 589 772 861 950 898 987 809 610 610 610



12,288 12,258 12,258 16,243 17,994 19,840 18,623 20,609 16,652 12,489 12,688 12,688 184,630


Tabla 123 Resumen de producción sabor a verdura.


Sopa sabor verduras75gr producir 1,289 118,212 143,065 155,780 169,594 184,630


Sampling 1,289 2,243 2,389 2,235 2,033 1,775

Stock inicial 0 0 430 469 512 559

Stock final 0 430 469 512 559 610


157

Tabla 124 Resumen de producción para todos los años.

RESUMEN DE PRODUCCIÓN TOTAL DIC-18 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr a producir 1,835 168,359 203,735 221,844 241,521 262,941 Sopa sabor Menestrón 75gr producir 1,530 140,306 169,852 184,903 201,290 219,191 Sopa sabor pollo 75gr a producir 2,138 196,130 237,372 258,422 281,324 306,327 Sopa sabor quinua 75gr producir 912 83,595 101,158 110,153 119,901 130,583 Sopa sabor verduras75gr producir 1,289 118,212 143,065 155,780 169,594 184,630

Total, unidades a producir 7,704 706,603 855,181 931,103 1,013,630 1,103,673


6.2.1 Necesidad de materias primas e insumos.

Las necesidades de materia prima de una presentación de 75 gramos para cada sabor son los siguientes

Tabla 125 Insumos de sabor carne.

Sopa de carne 75 gr Cantidad en gramos netos

o unidad

% de perdida de

agua

Gramos brutos

UM Precio Kg/litro/unidad

% merma

Costo por kilo/unidad

Costo unitario Frecuencia de compra

Sal 0.6 0.63 gr S/. 1.06 0.00% S/. 0.90 S/. 0.00057 Semanal Aceite 0.6 0.63 ml S/. 4.85 5.00% S/. 4.11 S/. 0.00272 Semanal Huevo 20.2 20.21 gr S/. 4.20 5.00% S/. 3.56 S/. 0.07553 Semanal Harina de trigo 31.0 31.03 gr S/. 1.94 5.00% S/. 1.64 S/. 0.05357 Semanal Carne 6.0 75% 24 gr S/. 22.00 5.00% S/. 18.64 S/. 0.46983 Semanal Zanahoria 3.0 89% 27 gr S/. 0.80 10.00% S/. 0.68 S/. 0.02034 Semanal Arveja 2.3 2.54% 2 gr S/. 2.90 40.00% S/. 2.46 S/. 0.00794 Semanal Saborizante de carne 3.0 3 gr S/. 200.00 2.00% S/. 169.49 S/. 0.51864 Mensual Ajo 2.3 1.54% 2 gr S/. 2.54 2.00% S/. 2.15 S/. 0.00502 Semanal Cebolla 2.3 9.83% 2 gr S/. 1.89 10.00% S/. 1.60 S/. 0.00440 Semanal Tomate 3.8 25.38% 5 gr S/. 3.00 15.00% S/. 2.54 S/. 0.01469 Semanal Conservante en polvo 1 gr S/. 10.00 3.00% S/. 8.47 S/. 0.00873 Mensual Envase 75 gr con etiqueta y logo 1.0 1 unidad S/. 0.45 3.00% S/. 0.38 S/. 0.39280 Trimestral 75

119.89 S/. 1.5748


158

Tabla 126 Insumos y Materiales Sopa de carne 2019.

Insumos Sopa de carne 75 gr unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Sal kilos 1 5 6 7 9 10 11 12 13 11 8 8 8

Aceite litros 1 5 6 7 9 10 12 13 14 11 8 9 9

Huevos kilos 39 152 186 226 291 329 369 403 443 358 269 273 273

Harina de trigo kilos 60 233 286 347 446 506 567 619 681 550 413 419 419

Carne kilos 46 180 221 269 345 391 438 479 526 425 319 324 324

Zanahoria kilos 55 215 264 320 411 466 522 570 627 506 380 386 386

Arveja verde kilos 6 23 28 34 44 50 56 61 68 55 41 42 42

Saborizante de carne kilos 6 22 27 33 42 47 53 58 64 52 39 39 39

Ajo kilos 4 17 20 25 32 36 41 44 49 39 30 30 30

Cebolla kilos 5 20 24 29 38 43 48 52 57 46 35 35 35

Tomate kilos 11 41 51 62 79 90 100 110 121 98 73 74 74

Conservante en polvo kilos 2 7 9 11 14 16 18 20 22 17 13 13 13

Materiales Sopa de carne

Envase 75 gr con etiqueta y logo unidad 29283 0 0 0 14110 15982 17909 19577 21516 17387 13041 13247 13247


159

Tabla 127 Insumos y Materiales Sopa de carne para todos los años.

Insumos Sopa de carne 75 gr unidad 2019 2020 2021 2022 2023

Sal kilos 106 128 140 152 166

Aceite litros 111 135 147 160 174

Huevos kilos 3573 4323 4708 5125 5580

Harina de trigo kilos 5485 6638 7228 7869 8567

Carne kilos 4243 5134 5590 6086 6626

Zanahoria kilos 5051 6112 6655 7246 7888

Arveja verde kilos 544 658 717 781 850

Saborizante de carne kilos 515 623 679 739 805

Ajo kilos 392 475 517 563 613

Cebolla kilos 462 559 609 663 722

Tomate kilos 973 1177 1282 1396 1520

Conservante en polvo kilos 173 210 228 249 271

Materiales Sopa de carne

Envase 75 gr con etiqueta y logo unidad 173410 209847 228499 248767 270829


160

Tabla 128 Insumos de sabor pollo.

Sopa de pollo 75 gr Cantidad en gramos o

unidad

% de perdida de

agua

Gramos brutos


% merma


costo unitario

Frecuencia de compra

Sal 0.7 0.00% 1 gr S/. 1.06 0.00% S/. 0.90 S/. 0.00065 Semanal

Aceite 0.7 0.00% 1 ml S/. 4.85 5.00% S/. 4.11 S/. 0.00311 Semanal

Huevos 23.1 0.00% 23 gr S/. 4.20 5.00% S/. 3.56 S/. 0.08633 Semanal

Harina de trigo 35.5 0.00% 35 gr S/. 1.94 5.00% S/. 1.64 S/. 0.06121 Semanal

Pollo 5.3 75.00% 21 gr S/. 7.00 2.00% S/. 5.93 S/. 0.12707 Semanal

Zanahoria 3.0 89.00% 27 gr S/. 0.80 10.00% S/. 0.68 S/. 0.02034 Semanal

Arveja 1.5 2.54% 2 gr S/. 2.90 40.00% S/. 2.46 S/. 0.00530 Semanal

Saborizante de pollo 1.5 0.00% 2 gr S/. 200.00 2.00% S/. 169.49 S/. 0.25932 Semanal

Ajo 3.8 1.54% 4 gr S/. 2.54 2.00% S/. 2.15 S/. 0.00836 Semanal

Conservante en polvo

1 gr S/. 10.00 3.00% S/. 8.47 S/. 0.00873 Mensual

Envase 75 gr con etiqueta y logo 1.0

unidad S/. 0.45 3.00% S/. 0.38 S/. 0.39280 trimestral

S/. 0.9732


161

Tabla 129 Insumos y materiales sabor pollo.

Insumos Sopa de pollo 75 gr unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

sal kilos 2 6 7 9 11 13 15 16 18 14 11 11 11 Aceite litros 2 6 8 9 12 14 15 17 18 15 11 11 11 huevos kilos 52 202 248 301 387 438 491 537 590 477 358 363 363 Harina de trigo kilos 80 310 381 462 594 673 754 824 906 732 549 558 558 Pollo kilos 46 178 219 266 342 387 434 474 521 421 316 321 321 zanahoria kilos 64 250 307 372 479 542 608 664 730 590 442 449 449 arveja kilos 5 18 22 27 34 39 44 48 52 42 32 32 32 Saborizante de pollo kilos 3 13 16 19 24 28 31 34 37 30 23 23 23 ajo kilos 8 32 40 48 62 70 79 86 95 76 57 58 58 Conservante en polvo kilos 2 9 11 13 16 19 21 23 25 20 15 15 15

Materiales Sopa de pollo 75 gr

Envase 75 gr con etiqueta y logo Unidad 34113 0 0 0 16438 18618 20863 22807 25066 20255 15192 15432 15432


Tabla 130 Insumos y materiales sabor pollo para todos los años.

Insumos Sopa de pollo 75 gr unidad 2019 2020 2021 2022 2023

sal kilos 141 171 186 203 221

Aceite litros 148 179 195 213 232

huevos kilos 4757 5757 6268 6824 7430


Pollo kilos 4201 5085 5535 6026 6562

zanahoria kilos 5884 7121 7753 8440 9190

arveja kilos 423 511 557 606 660

Saborizante de pollo kilos 300 363 395 430 469 ajo kilos 762 922 1004 1093 1190 Conservante en polvo kilos 202 244 266 290 316

Materiales Sopa de pollo 75 gr

Envase 75 gr con etiqueta y logo Unidad 202014 244493 266175 289764 315517


162

Tabla 131 Tabla de insumos de sabor verduras.

Sopa de verduras 75 gr Cantidad en gramos o

unidad

% de perdida de

agua

Gramos brutos


% merma


costo unitario


Sal 0.6

0.63 gr S/. 1.06 2.00% S/. 0.90 S/. 0.00058 Semanal

Aceite 0.6

0.63 ml S/. 4.85 5.00% S/. 4.11 S/. 0.00272 Semanal Huevos 20.2

20.21 gr S/. 4.20 5.00% S/. 3.56 S/. 0.07553 Semanal

Harina de trigo 31.0

31.03 gr S/. 1.94 5.00% S/. 1.64 S/. 0.05357 Semanal

Tomate 3.8 25% 5.025 gr S/. 3.00 15.00% S/. 2.54 S/. 0.01469 Semanal

Habichuelas 3.8 60% 9.375 gr S/. 2.00 40.00% S/. 1.69 S/. 0.02225 Semanal

Arveja 3.8 25.20% 5.0 gr S/. 2.90 40.00% S/. 2.46 S/. 0.01725 Semanal

Zanahorias 3.8 89% 34.1 gr S/. 0.80 10.00% S/. 0.68 S/. 0.02542 Semanal

Papas 4.5 75% 18 gr S/. 2.40 10.00% S/. 2.03 S/. 0.04027 Semanal

Cilantro 2.3

2.25 gr S/. 1.50 6.00% S/. 1.27 S/. 0.00303 Semanal

Pimienta 0.8

0.75 gr S/. 40.00 2.00% S/. 33.90 S/. 0.02593 Semanal


1 gr S/. 10.00 3.00% S/. 8.47 S/. 0.00873 Mensual

Envase 75 gr con etiqueta y logo 1.0

1 unidad S/. 0.45 3.00% S/. 0.38 S/. 0.39280 trimestral

Total 75.0

S/. 0.68277


163

Tabla 132 Insumos Y materiales sabor verduras.

Insumos Sopa de verduras 75 gr unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

sal kilos 1 3 4 5 6 7 8 9 9 8 6 6 6

Aceite litros 1 3 4 5 6 7 8 9 10 8 6 6 6

huevos kilos 27 107 131 159 204 231 259 283 311 252 189 192 192

Harina de trigo kilos 42 164 201 244 313 355 398 435 478 386 290 294 294

tomate kilos 7 29 36 43 56 63 71 77 85 68 51 52 52

habichuelas kilos 17 66 81 98 126 143 160 175 193 156 117 119 119

arveja kilos 9 35 43 53 68 76 86 94 103 83 62 63 63

zanahorias kilos 48 188 231 281 361 409 458 500 550 444 333 339 339

papas kilos 26 99 122 148 190 216 242 264 290 235 176 179 179

cilantro kilos 3 12 15 18 23 26 29 32 35 28 21 22 22

pimienta kilos 1 4 5 6 7 8 9 10 11 9 7 7 7


Materiales Sopa de verduras 75 gr



164

Tabla 133 Insumos Y materiales sabor verduras para todos los años.

Insumos Sopa de verduras 75 gr unidad 2019 2020 2021 2022 2023

sal kilos 76 92 100 109 119

Aceite litros 78 95 103 112 122

huevos kilos 2509 3036 3306 3599 3918


tomate kilos 683 827 900 980 1067

habichuelas kilos 1552 1878 2045 2226 2423

arveja kilos 830 1004 1093 1190 1296

zanahorias kilos 4433 5365 5842 6360 6924

papas kilos 2341 2833 3084 3358 3656

cilantro kilos 282 341 372 404 440

pimienta kilos 90 109 119 130 141


Materiales Sopa de verduras 75 gr



165

Tabla 134 Tabla de insumos de sabor menestrón.

Sopa menestrón 75 gr Cantidad en gramos o

unidad

% de perdida de

agua

Gramos brutos


% merma


costo unitario

Frecuencia de compra (semanal, mensual, trimestral, etc.)

Carne 11 75% 45.0 gr S/. 22.00 2.00% S/. 18.64 S/. 0.86 Semanal

Arveja 11 72.60% 41.1 gr S/. 2.90 40.00% S/. 2.46 S/. 0.14 Semanal

Zanahoria 19 89% 170.5 gr S/. 0.80 10.00% S/. 0.68 S/. 0.13 Semanal

Habas 11

11.3 gr S/. 1.38 40.00% S/. 1.17 S/. 0.02 Semanal

Apio 2 93.50% 34.6 gr S/. 1.00 30.00% S/. 0.85 S/. 0.04 Semanal

Choclo 2 67.30% 6.9 gr S/. 3.00 20.00% S/. 2.54 S/. 0.02 Semanal

Albahaca 8 86.70% 56.4 gr S/. 3.00 30.00% S/. 2.54 S/. 0.19 Semanal

Pimienta 1

0.8 gr S/. 40.00 2.00% S/. 33.90 S/. 0.03 Semanal

Queso 8 55% 16.7 gr S/. 14.00 2.00% S/. 11.86 S/. 0.20 Semanal

Ajo 2 61.40% 5.8 gr S/. 2.54 2.00% S/. 2.15 S/. 0.01 Semanal


1 gr S/. 10.00 3.00% S/. 8.47 S/. 0.01 Mensual

Envase 75 gr con etiqueta y logo 1

1.0 unidad S/. 0.45 3.00% S/. 0.38 S/. 0.00 trimestral

S/. 1.64


166

Tabla 135 Insumos y Materiales Sopa menestrón 2019.

Insumos Sopa menestrón 75 gr unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

carne kilos 70 274 336 408 524 594 665 727 799 646 484 492 492

arveja kilos 88 343 421 511 656 743 833 910 1001 809 607 616 616

zanahoria kilos 287 1117 1373 1665 2141 2425 2717 2970 3264 2638 1978 2010 2010

habas kilos 24 94 115 140 180 204 228 249 274 222 166 169 169

apio kilos 69 268 330 400 514 582 652 713 783 633 475 482 482

choclo kilos 13 49 60 73 94 107 120 131 144 116 87 88 88

albahaca kilos 112 437 537 651 837 948 1062 1161 1276 1031 774 786 786

pimienta kilos 1 5 6 7 9 10 11 12 13 11 8 8 8

queso kilos 26 101 124 151 194 220 246 269 296 239 179 182 182

ajo kilos 9 35 44 53 68 77 86 94 104 84 63 64 64


Materiales Sopa menestrón 75 gr



167

Tabla 136 Insumos y Materiales Sopa menestrón para todos los años.

Insumos Sopa menestrón 75 gr unidad 2019 2020 2021 2022 2023

carne kilos 6440 7796 8487 9239 10061

arveja kilos 8065 9763 10629 11571 12599

zanahoria kilos 26307 31847 34669 37742 41098

habas kilos 2210 2675 2912 3170 3452

apio kilos 6314 7643 8321 9058 9864

choclo kilos 1158 1402 1527 1662 1810

albahaca kilos 10286 12452 13555 14756 16069

pimienta kilos 107 130 141 154 168

queso kilos 2385 2887 3143 3422 3726

ajo kilos 834 1010 1099 1197 1303


Materiales Sopa menestrón 75 gr



168

Tabla 137 Insumos de sabor quinua.

Sopa quinua 75 gr Cantidad en gramos o

unidad

% de perdida de agua

Gramos brutos


% merma


costo unitario

Frecuencia de compra(semanal, mensual, trimestral,etc)

comino 2.3 0% 2.3 gr S/. 30.00

S/. 25.42 S/. 0.06 Semanal

pimienta 2.3

2.3 gr S/. 40.00 2.00% S/. 33.90 S/. 0.08 Semanal

papa 7.5 75% 30.0 gr S/. 2.40 10.00% S/. 2.03 S/. 0.02 Semanal

zanahoria 7.5 89% 68.2 gr S/. 1.80 10.00% S/. 1.53 S/. 0.01 Semanal

quinua 50.3 14.10% 58.5 gr S/. 8.50 15.00% S/. 7.20 S/. 0.42 Semanal

orégano 3.0 85.50% 20.7 gr S/. 20.00 45.00% S/. 16.95 S/. 0.07 Semanal

ajo 2.3 61.40% 5.8 gr S/. 5.00 65.00% S/. 4.24 S/. 0.02 Semanal Conservante en polvo

1 gr S/. 10.00 3.00% S/. 8.47 S/. 0.01 Mensual

Envase 75 gr con etiqueta y logo 1

1.0 unidad S/. 0.45 3.00% S/. 0.38 S/. 0.39 Trimestral S/. 1.07


Tabla 138 Insumos y Materiales sabor quinua 2019.

Insumos Sopa quinua 75 gr unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

comino kilos 2 8 10 12 15 17 19 21 23 19 14 14 14

pimienta kilos 2 8 10 12 16 18 20 22 24 19 14 15 15

papa kilos 30 117 144 175 224 254 285 311 342 277 207 211 211

zanahoria kilos 68 266 327 397 510 578 648 708 778 629 472 479 479

quinua kilos 61 239 293 356 458 518 581 635 698 564 423 430 430

orégano kilos 27 107 131 159 204 231 259 283 311 251 189 192 192

ajo kilos 9 34 42 51 65 74 83 91 100 81 60 61 61

Conservante en polvo kilos 1 4 4 5 7 8 9 10 11 9 6 7 7 Materiales Sopa quinua 75 gr



169

Tabla 139 Insumos y Materiales sabor quinua para todos los años.

Insumos Sopa quinua 75 gr unidad 2019 2020 2021 2022 2023

comino kilos 188 228 248 270 294

pimienta kilos 192 232 253 275 300

papa kilos 2759 3338 3635 3957 4309

zanahoria kilos 6270 7587 8262 8993 9794

quinua kilos 5624 6805 7410 8066 8785

orégano kilos 2508 3035 3305 3597 3917

ajo kilos 804 973 1059 1153 1256


Materiales Sopa quinua 75 gr



170

Tabla 140 Resumen total de materias primas.

Resumen total de materias primas

Unidad Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

Sal kilos 4 14 17 21 26 30 34 37 40 33 25 25 25 Aceite litros 4 14 18 21 27 31 35 39 42 34 25 26 26 Huevos kilos 118 461 565 686 882 998 1119 1223 1344 1087 816 828 828 Harina de trigo kilos 182 707 868 1053 1353 1534 1719 1878 2065 1668 1252 1271 1271 Carne kilos 116 454 557 677 869 985 1103 1206 1325 1071 803 816 816 Zanahoria kilos 522 2036 2502 3035 3902 4420 4953 5412 5949 4807 3605 3663 3663 Arveja verde kilos 108 419 514 625 802 908 1019 1113 1224 989 742 753 753 Saborizante de carne kilos 6 22 27 33 42 47 53 58 64 52 39 39 39 Pollo kilos 46 178 219 266 342 387 434 474 521 421 316 321 321 Saborizante de pollo kilos 3 13 16 19 24 28 31 34 37 30 23 23 23 Ajo kilos 30 118 146 177 227 257 289 315 348 280 210 213 213 Cebolla kilos 5 20 24 29 38 43 48 52 57 46 35 35 35

Tomate kilos 18 70 87 105 135 153 171 187 206 166 124 126 126

habichuelas kilos 17 66 81 98 126 143 160 175 193 156 117 119 119 papas kilos 56 216 266 323 414 470 527 575 632 512 383 390 390 cilantro kilos 3 12 15 18 23 26 29 32 35 28 21 22 22 pimienta kilos 4 17 21 25 32 36 40 44 48 39 29 30 30 habas kilos 24 94 115 140 180 204 228 249 274 222 166 169 169 apio kilos 69 268 330 400 514 582 652 713 783 633 475 482 482 choclo kilos 13 49 60 73 94 107 120 131 144 116 87 88 88 albahaca kilos 112 437 537 651 837 948 1062 1161 1276 1031 774 786 786 queso kilos 26 101 124 151 194 220 246 269 296 239 179 182 182 comino kilos 2 8 10 12 15 17 19 21 23 19 14 14 14 quinua kilos 61 239 293 356 458 518 581 635 698 564 423 430 430 orégano kilos 27 107 131 159 204 231 259 283 311 251 189 192 192 Conservante en polvo kilos 8 31 38 46 59 67 76 83 91 72 54 55 55 Materiales



171

Tabla 141 Resumen total de materias primas para todos los años.

Resumen total de materias primas Unidad 2019 2020 2021 2022 2023

Sal kilos 323 391 426 464 506

Aceite litros 337 409 445 485 528

Huevos kilos 10839 13116 14282 15548 16928


Carne kilos 10683 12930 14077 15325 16687

Zanahoria kilos 47945 58032 63181 68781 74894

Arveja verde kilos 9862 11936 12996 14148 15405

Saborizante de carne kilos 515 623 679 739 805

Pollo kilos 4201 5085 5535 6026 6562

Saborizante de pollo kilos 300 363 395 430 469

Ajo kilos 2792 3380 3679 4006 4362

Cebolla kilos 462 559 609 663 722

Tomate kilos 1656 2004 2182 2376 2587

habichuelas kilos 1552 1878 2045 2226 2423

papas kilos 5100 6171 6719 7315 7965

cilantro kilos 282 341 372 404 440

pimienta kilos 389 471 513 559 609

habas kilos 2210 2675 2912 3170 3452

apio kilos 6314 7643 8321 9058 9864

choclo kilos 1158 1402 1527 1662 1810

albahaca kilos 10286 12452 13555 14756 16069

queso kilos 2385 2887 3143 3422 3726

comino kilos 188 228 248 270 294

quinua kilos 5624 6805 7410 8066 8785

orégano kilos 2508 3035 3305 3597 3917


Materiales



A continuación, obtendremos la presentación del producto con merma y sin merma:

Tabla 142 Necesidad de materia prima por presentación.

Materia Prima FORCE

Unidad Presentación sin merma gr.

Composición Presentación con merma gr.

Piña gr 77 39% 124.19

Papaya gr 79 40% 116.18

Plátano gr 44 22% 67.69

Sachet Unidad 1

1.00

Total

200 100% 308


172

Tabla 143 Necesidad de materia prima por presentación.

Materia Prima POWER Unidad Presentación sin merma gr.

Composición Presentación con merma gr.

Plátano gr 56 28% 86.15 Arándanos gr 72 36% 75.79

Manzana verde gr 72 36% 83.72 Sachet Unidad 1

1.00

Total

200 100% 246


6.2.1 Programa de compras de materias primas e insumos.

Considerando la materia prima necesaria y las cantidades necesarias, se necesita tomar

en cuenta en que unidades se encuentran los insumos, si es necesario pedir sacos,

galones o bolsas para pedir una cantidad mínima. En base a lo anteriormente señalado

se tiene la siguiente información:

173

Tabla 144 Programas de compras de insumos y Materiales.

Programa compras materia prima

unidad de pedido

costo unitario

Frecuencia compra

Dic-18

Ene-19

Feb-19

Mar-19

Abr-19

May-19

Jun-19

Jul-19

Ago-19

Set-19

Oct-19

Nov-19

Dic-19

Sal saco 25 kg S/. 26.50 Mensual 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Aceite gl de 12 lt S/. 58.20 Quincenal 1 1 1 2 2 2 2 2 3 2 2 2 2

Huevos java 50 kg S/210.00 Mensual 3 10 12 14 18 20 23 25 27 22 17 17 17

Harina de trigo saco 25 kg S/. 48.50 Mensual 8 29 35 43 55 62 69 76 83 67 51 51 51

Carne kilos S/. 22.00 Semanal 116 454 557 677 869 985 1103 1206

1325 1071

803 816 816

Zanahoria saco 20 kg S/. 16.00 Mensual 27 102 126 152 196 221 248 271 298 241 181 184 184

Arveja verde saco 20 kg S/. 58.00 Mensual 6 21 26 32 41 46 51 56 62 50 38 38 38

Saborizante de carne Bolsa 1 kg S/169.49 Mensual 6 22 27 33 42 47 53 58 64 52 39 39 39

Pollo kilos S/. 5.93 Semanal 46 178 219 266 342 387 434 474 521 421 316 321 321

Saborizante de pollo Bolsa 1 kg S/169.49 Mensual 3 13 16 19 24 28 31 34 37 30 23 23 23

Ajo bolsa 5 kg S/. 12.70 Mensual 6 24 30 36 46 52 58 63 70 56 43 43 43 Cebolla saco 20 kg S/. 37.80 Mensual 1 1 2 2 2 3 3 3 3 3 2 2 2 Tomate saco 20 kg S/. 60.00 Mensual 1 4 5 6 7 8 9 10 11 9 7 7 7

habichuelas bolsa 5 kg S/. 8.47 Mensual 4 14 17 20 26 29 32 35 39 32 24 24 24 papas saco 20 kg S/. 48.00 Mensual 3 11 14 17 21 24 27 29 32 26 20 20 20 cilantro bolsa 5 kg S/. 7.50 Mensual 1 3 3 4 5 6 6 7 7 6 5 5 5

pimienta bolsa 1 kg S/. 33.90 Mensual 5 18 22 26 32 36 40 44 48 40 30 30 30 habas bolsa 5 kg S/. 6.90 Mensual 5 19 23 28 36 41 46 50 55 45 34 34 34 apio bolsa 1 kg S/. 0.85 Mensual 69 268 330 400 514 582 652 713 783 633 475 482 482

choclo saco 20 kg S/. 50.85 Mensual 1 3 3 4 5 6 6 7 8 6 5 5 5 albahaca Bolsa 5 kg S/. 12.71 Mensual 23 88 108 131 168 190 213 233 256 207 155 158 158

queso molde 2 kg S/. 23.73 Mensual 13 51 62 76 97 110 123 135 148 120 90 91 91 comino Bolsa1 kg S/. 25.42 Mensual 3 8 10 12 16 18 20 22 24 19 15 15 15 quinua bolsa 5 kg S/. 36.02 Mensual 13 48 59 72 92 104 117 127 140 113 85 86 86

orégano Bolsas 1 kg S/. 16.95 Mensual 28 107 131 159 205 232 260 284 312 252 189 192 192

Conservante en polvo Bolsas 1 kg S/. 8.47 Mensual 8 31 39 47 60 67 76 83 91 72 55 55 55

Programa de compra de materiales Envase 75 gr con etiqueta y logo

millar S/381.36 Mensual 123 0 0 0 60 68 76 83 91 73 55 56 56


174

Tabla 145 Programas de compras de insumos y Materiales anual.

Programa de compras materia prima unidad de pedido costo por unidad de pedido Frecuencia de compra 2019 2020 2021 2022 2023

Sal saco de 25 kg S/. 26.50 Mensual 17 20 22 24 26

Aceite galonera de 12 lt S/. 58.20 Quincenal 17 21 23 25 27

Huevos java de 50 kg S/. 210.00 Mensual 217 263 286 311 339

Harina de trigo saco de 25 kg S/. 48.50 Mensual 666 806 878 955 1040

Carne kilos S/. 22.00 Semanal 10683 12930 14077 15325 16687

Zanahoria saco de 20 kg S/. 16.00 Mensual 2398 2902 3160 3440 3745

Arveja verde saco de 20 kg S/. 58.00 Mensual 494 597 650 708 771

Saborizante de carne Bolsa de 1 kg S/. 169.49 Mensual 515 623 679 739 805

Pollo kilos S/. 5.93 Semanal 4201 5085 5535 6026 6562

Saborizante de pollo Bolsa de 1 kg S/. 169.49 Mensual 300 363 395 430 469

Ajo bolsa de 5 kg S/. 12.70 Mensual 559 676 736 802 873

Cebolla saco de 20 kg S/. 37.80 Mensual 24 28 31 34 37

Tomate saco de 20 kg S/. 60.00 Mensual 83 101 110 119 130

habichuelas bolsa de 5 kg S/. 8.47 Mensual 311 376 409 446 485

papas saco de 20 kg S/. 48.00 Mensual 255 309 336 366 399

cilantro bolsa de 5 kg S/. 7.50 Mensual 57 69 75 81 88 pimienta bolsa de 1 kg S/. 33.90 Mensual 389 471 513 559 609 habas bolsa de 5 kg S/. 6.90 Mensual 442 535 583 634 691 apio bolsa de 1 kg S/. 0.85 Mensual 6314 7643 8321 9058 9864 choclo saco de 20 kg S/. 50.85 Mensual 58 71 77 84 91 albahaca bolsa de 5 kg S/. 12.71 Mensual 2058 2491 2711 2952 3214 queso molde de 2 kg S/. 23.73 Mensual 1193 1444 1572 1711 1863 comino Bolsa de 1 kg S/. 25.42 Mensual 188 228 248 270 294 quinua bolsa de 5 kg S/. 36.02 Mensual 1125 1361 1482 1614 1757 orégano Bolsas de 1 kg S/. 16.95 Mensual 2508 3035 3305 3597 3917

Conservante en polvo Bolsas de 1 kg S/. 8.47 Mensual 728 880 957 1044 1138 Programa de compra de materiales Pedido mínimo costo por unida de pedido Frecuencia de compra 2019 2020 2021 2022 2023 Envase 75 gr con etiqueta y logo millar S/. 381.36 Mensual 728 881 960 1045 1137


175

6.2.2 Requerimiento de mano de obra directa.

Para el requerimiento de mano de obra directa se tendrán las siguientes consideraciones:

• 1 operario de máquinas para 1 escarificadora, 1 maquina dosificadora, 3 secadores de bandejas y mantenimiento de las mismas.

• 1operarios de planta para secador de pastas, maquina extrusora de pastas, tanques de lavado, deshidratador de condimentos y

molienda de condimentos. Apoya en actividades y se encarga del retiro e ingreso de almacén.

• 1 coordinador de producción para la programación de la dosificación, el etiquetado, las cortadoras y revisión de los inventarios.

6.3 Tecnología para el proceso

6.3.1 Maquinarias.

Para realizar la producción de las sopas utilizaremos las siguientes máquinas:

176

Tabla 146 Maquinarias para la producción.

Maquinarias para Producción Q Precio unitario

(S/.)

valor venta

unitario

Valor venta total

IGV Monto total

Reposición Costo de mantenimiento

Frecuencia de mantenimiento a partir

del año 2

Escarificadora (150 kg/h) 1 8,850 7,500 7,500 1,350 8,850 5 años 1,000 Anual

Secador de pastas (200 kg/h) 1 11,500 9,746 9,746 1,754 11,500 5 años 1,800 Anual

Molino de martillos (100 kg/h) 1 8,400 7,119 7,119 1,281 8,400 5 años 650 Semestral

Maquina dosificadora (1700 vasos) (100-200 ml de llenado o otros a pedido previo) (líquidos, polvo y sólidos.)

1 11,500 9,746 9,746 1,754 11,500 5 años 400 Semestral

Pelador de alverjas(100kg/h) 1 3,450 2,924 2,924 526 3,450 5 años 2,000 Anual

Balanza industrial (150 kg) 1 1,500 1,271 1,271 229 1,500 5 años 50 Semestral

Mesa en acero inoxidable 1 2,800 2,373 2,373 427 2,800 5 años 150 anual

Tanques de lavado 300 - 500 kg 1 4,950 4,195 4,195 755 4,950 5 años 500 anual

Marmita a gas (180kg) 1 5,500 4,661 4,661 839 5,500 5 años 500 anual

Secador de bandejas (100 kg) (carnes, quinua y condimentos)

3 5,200 4,407 13,220 2,380 15,600 5 años 800 semestral

Secador de bandejas (Tubérculos) (300kg) 1 16,500 13,983 13,983 2,517 16,500 5 años 1,000 anual

Máquina para hacer fideos (170 kg/h) 1 14,500 12,288 12,288 2,212 14,500 5 años 500 anual

Cortadora de carnes fx-350 (500 kg/h) en cubos 1 9,500 8,051 8,051 1,449 9,500 5 años 500 anual

Cortadora de verduras (500 kg/h) 1 8,625 7,309 7,309 1,316 8,625 5 años 500 anual

Peladora de ajos y cebollas (40 kg/h) 1 3,300 2,797 2,797 503 3,300 5 años 500 anual

Peladora de papa y zanahoria (400 kg/h) pl25s 1 6,600 5,593 5,593 1,007 6,600 5 años 500 anual

Refrigeradora 1 3,300 2,797 2,797 503 3,300 5 años 500 anual

Secador de bandejas (200 kg para verduras) hg-4 2.1 m * 2 M * 2.3 M

1 9,850 8,347 8,347 1,503 9,850 5 años 501 anual

TOTAL 123,919 22,306 146,225


177

6.3.2 Equipos.

Tabla 147 Equipos para la producción.

Equipos de producción Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total

DESKTOP 1 S/. 2,498 S/. 2,116.53 S/. 2,116.53 S/. 380.97 S/. 2,497.50

Carrito 1 S/. 5,000 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 S/. 762.71 S/. 5,000.00

Carro de transporte 1 S/. 58,242 S/. 49,357.37 S/. 49,357.37 S/. 8,884.33 S/. 58,241.70

Contenedores orgánicos 3 S/. 3,000 S/. 2,542.37 S/. 7,627.12 S/. 1,372.88 S/. 9,000.00

Contenedores inorgánicos 3 S/. 1,000 S/. 847.46 S/. 2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000.00

S/. 65,880.68 S/. 11,858.52 S/. 77,739.20


Tabla 148 Equipos de oficina.

Equipos de oficina Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total

LAPTOP 3 S/. 3,600 S/. 3,050.85 S/. 9,152.54 S/. 1,647.46 S/. 10,800.00

DESKTOP 1 S/. 2,498 S/. 2,116.53 S/. 2,116.53 S/. 380.97 S/. 2,497.50

PROYECTOR 1 S/. 1,800 S/. 1,525.42 S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00

S/. 12,794.49 S/. 2,303.01 S/. 15,097.50


178

6.3.3 Herramientas.

Tabla 149 Herramientas.

DETALLE Q Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta unitario

Valor de venta total

IGV Monto total FRECUENCIA DE COMPRA

Mandil 4 S/. 25 S/. 21 S/. 84.75 S/. 15 S/. 100 Anual

Guantes de latex 100 S/. 0.30 S/. 0.25 S/. 25.42 S/. 5 S/. 30 Mensual

Tapabocas 100 S/. 0.20 S/. 0.17 S/. 16.95 S/. 3 S/. 20 Mensual

Botas 4 S/. 35 S/. 30 S/. 118.64 S/. 21 S/. 140 Anual Maletín de utensilios 1 S/. 280 S/. 237 S/. 237.29 S/. 43 S/. 280 Anual

Cuchillos inox 5 S/. 100 S/. 85 S/. 423.73 S/. 76 S/. 500 Anual Tabla de picar 5 S/. 35 S/. 30 S/. 148.31 S/. 27 S/. 175 Anual Pelador inox 5 S/. 80 S/. 68 S/. 338.98 S/. 61 S/. 400 Anual Colador industrial acero inoxidable 36 cm diámetro 4 S/. 165 S/. 140 S/. 559.32 S/. 101 S/. 660 Anual

TOTAL

S/. 1,953.39 S/. 351.61 S/. 2,305.00


6.3.4 Utensilios.

Tabla 150 Útiles, utensilios y útiles de limpieza.

DETALLE Q Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Frecuencia de compra

Taper de plástico de 33 cm x 19 cm 10 S/. 15 S/. 12.97 S/. 130 S/. 23 S/. 153 anual Jarra de 4.5 litros 5 S/. 5 S/. 4.24 S/. 21 S/. 4 S/. 25 anual Balde circulas con tapa de 21 litros basa 5 S/. 20 S/. 16.78 S/. 84 S/. 15 S/. 99 anual Olla de 15 litros 3 S/. 30 S/. 25.42 S/. 76 S/. 14 S/. 90 anual Fuentes de acero 5 S/. 24 S/. 20.34 S/. 102 S/. 18 S/. 120 anual Dispensador de alcohol y jabón liquido 3 S/. 14 S/. 11.86 S/. 36 S/. 6 S/. 42 anual Escoba y recogedor 1 S/. 20 S/. 16.95 S/. 17 S/. 3 S/. 20 semestral Papel higiénico (plancha 24 rollos) 2 S/. 30 S/. 25.42 S/. 51 S/. 9 S/. 60 mensual Dispensadora de jabón líquido 100 ml 3 S/. 10 S/. 8.47 S/. 25 S/. 5 S/. 30 anual Dispensador de papel higiénico 3 S/. 60 S/. 50.85 S/. 153 S/. 27 S/. 180 anual

TOTAL

S/. 694.07 S/. 124.93 S/. 819.00


179

6.3.5 Mobiliario.

Tabla 151 Mobiliario de Oficina.

Mobiliario de Oficina Q Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total

Escritorio 1.60m largo x 0.68m de fondo x 0.78 de alto, con cajoneras melamina

4 S/. 460.00 S/. 390 S/. 1,559.32 S/. 281 S/. 1,840

Estantería 3 S/. 150.00 S/. 127 S/. 381.36 S/. 69 S/. 450

Silla de oficina 10 S/. 70.00 S/. 59 S/. 593.22 S/. 107 S/. 700

reloj de pared 1 S/. 40.00 S/. 34 S/. 33.90 S/. 6 S/. 40

tacho de basura (metal) 6 S/. 45.00 S/. 38 S/. 228.81 S/. 41 S/. 270

mesa de reunión (pino) 1 S/. 400.00 S/. 339 S/. 338.98 S/. 61 S/. 400

pizarra 1 S/. 50.00 S/. 42 S/. 42.37 S/. 8 S/. 50

S/. 3,177.97 S/. 572.03 S/. 3,750.00


Tabla 152 Mobiliario de producción.

Mobiliario de producción Q Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total

Mesa de 1.50m largo, 0.50m ancho y 0.70m de alto, con cajoneras

2 S/. 460 S/. 390 S/. 779.66 S/. 140 S/. 920

Silla de prod. 2 S/. 150 S/. 127 S/. 254.24 S/. 46 S/. 300

Lockers 10 S/. 45 S/. 38 S/. 381.36 S/. 69 S/. 450

tacho de basura 2 S/. 45 S/. 38 S/. 76.27 S/. 14 S/. 90

S/. 1,491.53 S/. 268.47 S/. 1,760.00


180

6.3.6 Útiles de oficina.

Tabla 153 Útiles de oficina.

Detalle Proveedor Cantidad Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta

unitario

Valor de venta total

IGV Monto total

Frecuencia de Compra

Cuaderno cuadriculado de 100h a-4 - Alfa Empresa - Arti SA 10 S/. 1.3 S/. 1 S/. 10.76 S/. 2 S/. 13 Trimestral

Lapiceros (pack + 6 unidades) Empresa - Arti SA 2 S/. 3.6 S/. 3 S/. 6.03 S/. 1 S/. 7 Trimestral

Borraror (Pack x 2 unidades) Empresa - Arti SA 2 S/. 1.5 S/. 1 S/. 2.59 S/. 0 S/. 3 Trimestral

Corrector de lapicero Faber Castell Empresa - Arti SA 1 S/. 2.6 S/. 2 S/. 2.17 S/. 0 S/. 3 Trimestral

Regla 30 cm transparente Empresa - Arti SA 1 S/. 1.8 S/. 2 S/. 1.53 S/. 0 S/. 2 Trimestral

Resaltador amarillo faber castell Empresa - Arti SA 1 S/. 1.9 S/. 2 S/. 1.58 S/. 0 S/. 2 Trimestral

Archivador de Palanca Grande Empresa - Arti SA 2 S/. 5.3 S/. 4 S/. 8.98 S/. 2 S/. 11 Trimestral

Cuaderno de Cargo Empresa - Arti SA 3 S/. 4.9 S/. 4 S/. 12.46 S/. 2 S/. 15 Trimestral

Grapas 26/6 x 5000 Rapid Empresa - Arti SA 1 S/. 2.1 S/. 2 S/. 1.78 S/. 0 S/. 2 Trimestral

Lápiz (caja por 5 unidades) Empresa - Arti SA 3 S/. 8.0 S/. 7 S/. 20.34 S/. 4 S/. 24 Trimestral

Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) Empresa - Arti SA 2 S/. 5.9 S/. 5 S/. 10.05 S/. 2 S/. 12 Trimestral

Tampón Empresa - Arti SA 1 S/. 3.0 S/. 3 S/. 2.52 S/. 0 S/. 3 Trimestral

Resaltador - Faber Castell Empresa - Arti SA 3 S/. 2.6 S/. 2 S/. 6.51 S/. 1 S/. 8 Trimestral

Tóner Empresa - Arti SA 1 S/. 216.1 S/. 183 S/. 183.14 S/. 33 S/. 216 Trimestral

S/. 270.43 S/. 48.68 S/. 319.11


181

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Tabla 154 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Mantenimiento Maquinarias y equipos de producción

Q Costo mantenimiento

Frecuencia Jun-19 Dic-19 2019 2020 2021 2022 2023

Escarificadora (150 kg/h) 1 S/. 1,000 Anual

S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000

Secador de pastas (200 kg/h) 1 S/. 1,800 Anual

S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800

Molino de martillos (100 kg/h) 1 S/. 650 Semestral S/. 650 S/. 650 S/. 1,300 S/. 1,300 S/. 1,300 S/. 1,300 S/. 1,300

Maquina dosificadora (1700 vasos) (100-200 ml de llenado o otros a pedido previo) (líquidos, polvo y sólidos.)

1 S/. 400 Semestral S/. 400 S/. 400 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800

Pelador de alverjas(100kg/h) 1 S/. 2,000 Anual

S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000

Balanza industrial (150 kg) 1 S/. 50 Semestral S/. 50 S/. 50 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

Mesa en acero inoxidable 1 S/. 150 anual

S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150

Tanques de lavado 300 - 500 kg 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Marmita a gas (200lt) 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Secador de bandejas (100 kg) 3 S/. 800 semestral S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800

Secador de bandejas(verdura) (300kg) 1 S/. 1,000 anual

S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000

Máquina para hacer fideos (170 kg/h) 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Cortadora de carnes fx-350 (500 kg/h) en cubos

1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Cortadora de verduras (500 kg/h) 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 Peladora de ajos y cebollas (40 kg/h) 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Peladora de papa y zanahoria (400 kg/h) pl25s

1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Refrigeradora 1 S/. 500 anual

S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 Secador de bandejas (200 kg para verduras) hg-4 2.1 m * 2 M * 2.3 M

1 S/. 500 anual

Costo mantenimiento Maquinarias S/. 3,500 S/. 13,450 S/. 16,950 S/. 16,950 S/. 16,950 S/. 16,950 S/. 16,950 IGV S/. 630 S/. 2,421 S/. 3,051 S/. 3,051 S/. 3,051 S/. 3,051 S/. 3,051

Monto S/. 4,130 S/. 15,871 S/. 20,001 S/. 20,001 S/. 20,001 S/. 20,001 S/. 20,001


182

6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Tabla 155 Programa de reposición de herramientas.

Reposición de herramientas Q Precio de venta unitario en S/.

Valor venta unitario

Valor venta total


2019 2020 2021 2022 2023

Mandil 4 S/. 25 S/.21.19 S/.84.75 Anual S/.84.75 S/.84.75 S/.84.75 S/.84.75 S/.84.75

Guantes de latex 100 S/. 0.30 S/.0.25 S/.25.42 Mensual S/.305.08 S/.305.08 S/.305.08 S/.305.08 S/.305.08

tapabocas 100 S/. 0.20 S/.0.17 S/.16.95 Mensual S/.203.39 S/.203.39 S/.203.39 S/.203.39 S/.203.39

botas 4 35 S/.29.66 S/.118.64 Anual S/.118.64 S/.118.64 S/.118.64 S/.118.64 S/.118.64

Maletín de utensilios 1 280 S/.237.29 S/.237.29 Anual S/.237.29 S/.237.29 S/.237.29 S/.237.29 S/.237.29

Cuchillos inox 5 100 S/.84.75 S/.423.73 Anual S/.423.73 S/.423.73 S/.423.73 S/.423.73 S/.423.73

Tabla de picar 5 35 S/.29.66 S/.148.31 Anual S/.148.31 S/.148.31 S/.148.31 S/.148.31 S/.148.31

Pelador inox 5 80 S/.67.80 S/.338.98 Anual S/.338.98 S/.338.98 S/.338.98 S/.338.98 S/.338.98

Colador industrial acero inoxidable 36 cm diámetro

4 165 S/.139.83 S/.559.32 Anual S/.1,118.64 S/.1,118.64 S/.1,118.64 S/.1,118.64 S/.1,118.64

Total valor de venta S/.2,978.81 S/.2,978.81 S/.2,978.81 S/.2,978.81 S/.2,978.81

Igv S/. 536.19 S/. 536.19 S/. 536.19 S/. 536.19 S/. 536.19

Monto S/. 3,515 S/. 3,515 S/. 3,515 S/. 3,515 S/. 3,515


183

Tabla 156 Reposición de utensilios y útiles de limpieza.

Reposición de utensilios y útiles de limpieza Q Precio de venta unitario en S/.

Valor venta

unitario

Valor venta total


2019 2020 2021 2022 2023

Taper de plástico de 33 cm x 19 cm 10 S/. 15 S/.12.97 S/.129.66 anual S/.130 S/.130 S/.130 S/.130 S/.130

Jarra de 4.5 litros 5 S/. 5 S/.4.24 S/.21.19 anual S/.21 S/.21 S/.21 S/.21 S/.21

Balde circulas con tapa de 21 litros basa

5 S/. 20 S/.16.78 S/.83.90 anual S/.84 S/.84 S/.84 S/.84 S/.84

Olla de 15 litros 3 S/. 30 S/.25.42 S/.76.27 anual S/.76 S/.76 S/.76 S/.76 S/.76

Fuentes de acero 5 S/. 24 S/.20.34 S/.101.69 anual S/.102 S/.102 S/.102 S/.102 S/.102

Dispensador de alcohol y jabón liquido 3 S/. 14 S/.11.86 S/.35.59 anual S/.36 S/.36 S/.36 S/.36 S/.36

Escoba y recogedor 1 S/. 20 S/.16.95 S/.16.95 semestral S/.34 S/.34 S/.34 S/.34 S/.34

papel higiénico (plancha 24 rollos) 2 S/. 30 S/.25.42 S/.50.85 mensual S/.610 S/.610 S/.610 S/.610 S/.610

dispensadora de jabón líquido 100 ml 3 S/. 10 S/.8.47 S/.25.42 anual S/.25 S/.25 S/.25 S/.25 S/.25

dispensador de papel higiénico 3 S/. 60 S/.50.85 S/.152.54 anual S/.153 S/.153 S/.153 S/.153 S/.153

Total valor de venta S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270

Igv S/. 229 S/. 228.66 S/. 229 S/. 229 S/. 229

Monto S/.1,499 S/.1,499 S/.1,499 S/.1,499 S/.1,499


184

6.3.9 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas,

utensilios, mobiliario por incremento de ventas.

Tabla 157 Programa de compras posteriores.

Reposición de útiles de oficina Frecuencia de recompra 2019 2020 2021 2022 2023

Cuaderno cuadriculado de 100h a-4 - Alfa Trimestral S/.43 S/.43 S/.43 S/.43 S/.43

Lapiceros (pack + 6 unidades) Trimestral S/.24 S/.24 S/.24 S/.24 S/.24

Borrador (Pack x 2 unidades) Trimestral S/.10 S/.10 S/.10 S/.10 S/.10

Corrector de lapicero Faber Castell Trimestral S/.9 S/.9 S/.9 S/.9 S/.9

Regla 30 cm transparente Trimestral S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6

Resaltador amarillo faber castell Trimestral S/.6 S/.6 S/.6 S/.6 S/.6

Archivador de Palanca Grande Trimestral S/.36 S/.36 S/.36 S/.36 S/.36

Cuaderno de Cargo Trimestral S/.50 S/.50 S/.50 S/.50 S/.50

Grapas 26/6 x 5000 Rapid Trimestral S/.7 S/.7 S/.7 S/.7 S/.7

Lápiz (caja por 5 unidades) Trimestral S/.81 S/.81 S/.81 S/.81 S/.81

Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) Trimestral S/.40 S/.40 S/.40 S/.40 S/.40

Tampon Trimestral S/.10 S/.10 S/.10 S/.10 S/.10

Resaltador - Faber Castell Trimestral S/.26 S/.26 S/.26 S/.26 S/.26

Toner Trimestral S/.733 S/.733 S/.733 S/.733 S/.733

Total valor venta reposición útiles de oficina S/.1,082 S/.1,082 S/.1,082 S/.1,082 S/.1,082

IGV S/. 194.71 S/. 194.71 S/. 194.71 S/. 194.71 S/. 194.71

Monto S/. 1,276.43 S/. 1,276.43 S/. 1,276.43 S/. 1,276.43 S/. 1,276.43


185

6.4 Localización

6.4.1 Macro localización.

Teniendo en cuenta los distritos de las zonas 2, 6,7 y 8, se plantea definir el lugar de

producción, teniendo como factor principal la cercanía a los centros de distribución de

nuestros socios estratégicos como proveedores, y lugares de venta tales como

Supermercados peruanos y tiendas por departamento. Para la determinación del lugar

idóneo se tomarán en cuenta las siguientes variables:

• Cercanía al mercado objetivo: Se debe buscar una ubicación estratégica que

permita abastecer de manera eficiente nuestro mercado objetivo que nos permita

abaratar los costos de transporte

• y minimizar un posible desabastecimiento del producto en los centros de

distribución.

• Cercanía a proveedores: Es un factor muy importante ya que influye directamente

en el precio de la materia prima.

• Costo por metro cuadrado: Costo de alquiler

• Permisos municipales: facilidad de trámites

Villa el Salvador

Figura 80.Distrito Villa el Salvador.

Recuperado de Google Maps

186

Callao

Figura 81.Distrito Callao.


Ate

Figura 82.Distrito ATE - Vitarte.


187

Chorrillos

Figura 83.Distrito Chorrillos.


La localización de nuestro local será en lima metropolitana, teniendo en cuenta los

distritos en donde se encuentran las empresas industriales tales como Villa el Salvador,

Callao, Ate Vitarte y Chorrillos.

• Villa el Salvador: Distrito conocido por su gran cantidad de empresas industriales,

se encuentra situado al sur de Lima. La seguridad es media

• Callao: Distrito que cuenta con zona residencial e industrial, cuenta con gran

cantidad de almacenes, empresas industriales, la seguridad es media.

• Ate – Vitarte: Distrito ubicado al Este de la ciudad, cuenta con gran cantidad de

empresas industriales entre una de ellas una empresa que se dedica a la

deshidratación de alimentos. La seguridad es media.

• Chorrillos: Distrito ubicado al Sur de Lima, cuenta con zonas industriales y urbanas.

La seguridad es media-alta.

Figura 84.Leyenda.


188

Una vez obtenidos los pesos relativos de los factores se evaluarán los distritos

propuestos al inicio. Se utilizará una escala del 1 al 5 para calificar a cada opción según

el criterio de evaluación.

Tabla 158 Clasificación de factores de Macro Localización.

Variable Peso

Villa el Salvador Callao Ate Chorrillos

Calif.

Ponderado

Calif.

Ponderado

Calif.

Ponderado

Calif.

Ponderado

Cercanía a proveedores

38% 2 0.76 4 1.52 5 1.9 3 1.14

Cercanía a mercado objetivo

31% 5 1.55 3 0.93 5 1.55 4 1.24

Costo por m2 15% 2 0.3 2 0.3 4 0.6 3 0.45

Permisos municipales

15% 4 0.6 3 0.45 4 0.6 2 0.3

3.21 3.2 4.65 3.13


Tabla 159 Clasificación de factores de Macro Localización.

CALIFICACION VALOR

Muy mala 1 Mala 2

Regular 3

Buena 4

Excelente 5


De acuerdo a los resultados obtenidos el local de producción estará ubicado en el distrito

de Ate Vitarte principalmente en relación al costo por m2, cercanía de proveedores y a

nuestros clientes.

6.4.2 Micro localización.

Se toma en consideración 3 direcciones correspondientes al distrito de Ate Vitarte, las

variables que determinaran la ubicación idónea para nuestro proyecto son las siguientes:

• Acceso a rutas de transporte: Es importante ubicar la planta en una avenida fácil de

acceder con vías de transporte en buen estado y adecuadas para el paso de

camiones.

• Características del terreno: Tales como forma del terreno, facilidad de maniobra.

• Restricciones urbanísticas de la zona: La ubicación elegida debe ubicarse en una

zona permitida para el giro del negocio.

• Costo del metro cuadrado: El costo de un terreno o local varía de acuerdo a su

ubicación, ya sea el precio de venta o el costo de alquiler del local.

189

• Las direcciones que se toman en cuenta son:

• Calle los Arboles 271, Urb. Huertos de Santa Lucía.

Figura 85.Ubicación del local Calle Los Arboles 271, Huertos De Santa Lucia.


Av. Los constructores Cuadra 1.

190

Figura 86.Ubicación del local Calle Manuel A. Odria Cdra. 2.


Av. 22 de Julio SN Urb. San Hildebrando a 5 cuadras del mercado de Productores.

Figura 87.Ubicación local Av. 22 de Julio SN.


191

Tabla 160 Matriz de enfrentamiento.

Cercania a Mercado

de productore

s

Acceso a rutas de transport

e

Restricciones

urbanisticas de la zona

Costo del

metro cuadrad

o

Total

Peso %

Cercania a Mercado de productores 4 3 5 12 30%

Acceso a rutas de transporte 3 2 3 8 20%

Restricciones urbanisticas de la zona

4 4 3 11 28%

Costo del metro cuadrado 3 3 3 9 23%

40 100%


Tabla 161 Evaluación de Micro localización.

Av. 22 de Julio SN

Ca. Los Arboles 271

Calle Manuel A. Odria Cdra. 2

Peso

Calif.

Ponderado

Calif.

Ponderado

Calif. Ponderado

Cercania a Mercado de productores

30%

5 1.5 3 0.9 5 1.5

Restricciones urbanisticas de la zona

28%

5 1.4 4 1.1 5 1.4

Costo del metro cuadrado 23%

3 0.7 4 0.9 4 0.9

Acceso a rutas de transporte 20%

3 0.6 3 0.6 4 0.8

4.2 3.5 4.6


Tabla 162 Clasificación de factores de Micro Localización.

CALIFICACION VALOR

Muy mala 1 Mala 2

Regular 3

Buena 4

Excelente 5


De acuerdo a los resultados obtenidos se obtuvo que la mejor alternativa para la

ubicación de nuestro local de producción, oficinas y almacén de Q`uñichi SAC estará

ubicado en la Calle Manuel A. Odria Cdra. 2 en el distrito de Ate Virate.

Esta ubicación nos favorece en:

• Menor costo por el valor unitario de m2, costos de licencia y servicios básicos.

• Cercanía al mercado de productores, socio proveedor.

• Punto céntrico entre lima norte y sur donde se encuentra nuestro mercado objetivo.

192

• Ubicación estratégica cerca de avenidas importantes con rápido acceso.

• Calles aledañas amplias y céntricas con seguridad por estar en cercanía con la

Municipalidad de dicho distrito.

Figura 88.Foto de fachada.


Figura 89.Local de producción Calle Manuel A. Odria Cdra. 2.

Recuperado de Urbania

193

6.4.3 Gastos de adecuación.

Los gastos para poder comenzar a realizar actividades son las siguientes, detalla mano

de obra y costos de materiales.

Tabla 163 Gastos de adecuación.


6.4.4 Gastos de servicios.

• Agua

Por tratarse de un local comercial, se acogerá a la tarifa COMERCIAL/INDUSTRIAL, para

ello se realiza una simulación del consumo de 1000m3, Se toma en consideración el

consumo del desagüe. Para nuestro rubro por el benchmarking realizado el consumo

realizado es de 400m3.

Figura 90.Simulación de gastos de agua y desagüe para 1000 m3.

Recuperado de Sedapal,2012

• LUZ

El costo del Kw. en Chorrillos para empresas industriales es de S/0.65. Por lo tanto, se

realizará una simulación teniendo en cuenta la cantidad de Kw. consumidos por hora por

todos los equipos requeridos:

194

Tabla 164 Simulación de gastos de Luz por mes.

Producción Q Kilowatts/hora Dia/Hrs Mes/Hrs (Kwh/Mes) Costo S/. X Kw

Costo Total S/.

Escarificadora 1 0.2 8 192 38.4 S/0.60 S/23.04

Secador de pastas 1 0.3 8 192 57.6 S/0.60 S/34.56

Molino de martillos 1 1.8 8 192 345.6 S/0.60 S/207.36

Mezcladora 1 2 8 192 384 S/0.60 S/230.40

Maquina dosificadora

1 1.5 8 192 288 S/0.60 S/172.80

Deshidratador 1 2.3 8 192 441.6 S/0.60 S/264.96

Balanza industrial 1 1 8 192 192 S/0.60 S/115.20

Secador de bandejas

4 0.3 8 192 230.4 S/0.60 S/138.24

Maquina para hacer fideos

1 0.9 8 192 172.8 S/0.60 S/103.68

Aire acondicionado 3 1.15 8 192 662.4 S/0.60 S/397.44

Focos 25 Watts 14 0.15 8 192 403.2 S/0.60 S/241.92

S/1,929.60

Administración

PC equipada 3 0.15 8 192 28.8 S/0.60 S/51.84

Impresora multifuncional

1 0.1 8 192 19.2 S/0.60 S/11.52

Ventiladores de Pie 1 0.05 8 192 9.6 S/0.60 S/5.76

Focos 25 Watts 3 0.075 8 192 14.4 S/0.60 S/25.92

S/95.04

Ventas

Laptop 2 0.1 8 192 19.2 S/0.60 S/23.04

Ventiladores de Pie 1 0.05 8 192 9.6 S/0.60 S/5.76

S/28.80

S/2,053.44


• Telefonía

Tendremos servicio de internet y telefonía fija paralo cual contrataremos un duo de

Movistar, la que incluye llamadas ilimitadas a fijos de movistar y más de 500 minutos

adicionales a otros operadores.

✓ Navegación de internet a una velocidad de 16Mbps

✓ Tarifa fija de S/. 109.90

195

Figura 91. Precios de Telefonía.

Recuperado de telefónica.

Tabla 165 Gastos totales.

Gasto Calle Ontario 185

Luz S/2,053.44

Agua S/2,933.43

Telefonía S/5,096.77


196

6.4.5 Plano del centro de operaciones.

La distribución que se tendrá de acuerdo con el local elegido será el siguiente:

Figura 92.Plano de Planta y administración.


197

6.4.6 Descripción del centro de operaciones.

El centro de operaciones se ubica en el distrito de Ate Vitarte, en este se va a alquiler un

local que permita tener fácil acceso, un nivel de seguridad y un área considerable para

adecuar e instalar la maquinaria de producción para la limpieza, secado y embalaje de las

sopas deshidratadas. Además, con la selección estratégica del local nos va a permitir

estar más cerca de nuestros clientes con el fin de abastecerlo rápidamente.

6.5 Responsabilidad social frente al entorno

La Responsabilidad Social es una manera de gestionar una empresa. Es una forma ética

de gestión, tomando en cuenta las expectativas de las partes interesadas, es decir, los

grupos que tienen relación con la empresa, que incluyen (y no limitan), al Estado, los

accionistas, los colaboradores, el medio ambiente, los clientes, los proveedores, y la

comunidad. Así, la empresa adopta el compromiso voluntario de poner en práctica

acciones que promuevan el bienestar social en tres dimensiones claves: lo económico, lo

social y lo ambiental.

Tabla 166 Esquema Responsabilidad Social.

Responsabilidad Social

¿ Que es? Vinculación de la empresa con todas sus partes interesadas

Motivación Estrategia de prevención y disminución de conflictos; incremento de valor , oportunidades

Fuente de recursos presupuesto asignado, Recursos Humanos

Impacto deseado Mejora de la calidad de vida interna y externa, mejora de la utilidad de la empresa, imagen, satisfacción.

Impacto de la empresa Beneficios múltiples

Enfoque Integral


6.5.1 Impacto ambiental.

Nuestra empresa es consciente del impacto que genera el consumo de agua, energía en

nuestro proceso de producción, es por eso que nuestras herramientas y equipos estarán

sujetos a un plan de mantenimiento que asegure su correcto tratamiento.

Asimismo, mantendremos un plan de separación de residuos, en bolsas de distintos

colores en nuestra planta para de que de esta manera se mantenga un orden con una

separación adecuada aportando de manera positiva en su reciclaje. Los colores de las

bolsas nos indicarán el tipo de depósito de residuos y basura, tendremos bolsas de color

azul, amarillo y verde. En las bolsas de color azul colocaremos los papeles o cartones

que se generen del proceso, así como también de las áreas de administración y demás

198

que también generen. Por otro lado, en las bolsas de color amarillo depositaremos

plásticos y por último en las bolsas de color verde depositaremos vidrio.

• Ley del Sistema Nacional de Gestión Ambiental SNGA (Ley 28245)

• Ley del Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental (Ley 27446)

6.5.2 Con los trabajadores.

Nuestra empresa busca en todo momento promover un ambiente de trabajo agradable

para nuestros colaboradores, reconociéndolos como un pilar del buen funcionamiento de

las operaciones.

Actividades:

• Nuestros trabajadores a lo largo de nuestras operaciones contarán con

capacitaciones en el manejo de equipos, contribuyendo a su desarrollo personal y

profesional.

• Se fomentará una comunicación directa entre empleados y empleadores

• Siempre se mantendrá el respeto entre ambas partes

• Se deberán respetar las políticas establecidas por la empresa

• Se organizarán actividades de integración en días festivos.

6.5.3 Con la comunidad.

La empresa “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`uñichi SAC”

tendrá el programa “Nutrición Saludable”, donde se les dará a conocer a la población, los

beneficios en el consumo de nuestras sopas deshidratadas nutritivas y el compromiso

que cuenta nuestra empresa con el cuidado de nuestro planeta con la utilización de

envases biodegradables (hechos a base de celulosa de arroz); que se degradan

naturalmente y de modo rápido cuando se descartan contando con bajo impacto sobre el

medio ambiente.

Actividades:

• Antes del inicio de operaciones la empresa buscará colaborar con la comunidad de

la zona dando prioridad al personal residente en la elección de las posiciones para

los trabajos de operarios. Esto no solo beneficiará a los trabajadores sino también

a la empresa, en la medida que se busca la reducción de la inasistencia o tardanzas.

• La empresa “Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`uñichi

SAC” se comprometerá en obras sociales brindando ayuda sin costo alguno a

personas de la zona de escasos recursos.

199

• En la medida que la empresa “Empresa Comercializadora de Alimentos

Deshidratados Q`uñichi SAC” logre consolidarse en el mercado, se podrán

establecer políticas que beneficien a la comunidad.

Figura 93. Talleres de la comunidad.


200

Figura 94.Talleres para la comunidad de “Vida Saludable: Educar para una vida

Sana” dirigido a la comunidad de la zona en general.


Para gestionar la Responsabilidad Social Empresarial (RSE) de manera estratégica se

requiere de un sistema de indicadores y de una guía de gestión. Es de esta forma que se

pueden medir las acciones que hacen a una organización o empresa, socialmente

responsable, así como el grado de cumplimiento que esta ha tenido en el logro de sus

objetivos empresariales.

Los indicadores son de mucha utilidad para informar a los grupos de interés sobre los

resultados y la gestión que realiza la empresa, a la vez le sirve en la toma de decisiones.

Adicionalmente son una herramienta que ayuda a las empresas a incorporar en su

gestión los conceptos y sus compromisos con el desarrollo sostenible, facilitan la

autoevaluación y el seguimiento de la RSE. (OLADE, 2014).

Se debe “tener en cuenta que no todos los temas tienen por qué ser relevantes para

todas las empresas. La relevancia depende del tamaño, del sector o de las circunstancias

particulares de cada organización. Es importante escoger los temas relevantes que

201

contribuyan a alcanzar un objetivo de negocio o porque han sido señalados por

sus grupos de interés”. (OLADE, 2014).

Beneficios del uso de los indicadores:

• Permite contar con información verídica

• Realizar auto evaluación

• La información puede ser verificable: debido a que se basan en prácticas y políticas

• Es confidencial

• Permite hacer una Evaluación Integral (Se evalúa el desempeño interno y externo

en los 7 Ejes que establece la RSE)

• Se pueden comparar, de preferencia de forma anual

• Es una herramienta que facilita la Gestión de la RSE, debido a que establecen la

Ruta Crítica, se identifican las fortalezas y debilidades, la incorporación se da de

forma gradual

• Se da un proceso de mejora continua y pueden servir de complemento a los

sistemas de certificación.

202

7 CAPITULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

7.1 Inversiones

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable

Para la inversión de activos fijos tangibles se ha considerado todos los equipos,

mobiliarios y herramientas i/o utensilios necesarios para la producción como para la

operación diaria de la empresa.

Tabla 167 Cuadro resumen de la inversión en activos fijos en Producción año 0.

Descripción Q Costo Unitario

Valor Total I.G.V. Total Precio

Producción

187,257.80 33,706.40 220,964.20

Escarificadora (150 kg/h) 1 S/. 7,500 S/.7,500.00 S/. 1,350 S/. 8,850

Secador de pastas (200 kg/h) 1 S/. 9,746 S/. 9,746 S/. 1,754 S/. 11,500

Molino de martillos (100 kg/h) 1 S/. 7,119 S/. 7,119 S/. 1,281 S/. 8,400

Maquina dosificadora (1700 vasos) (100-200 ml de llenado o otros a pedido previo) (liquidos, polvo y solidos.)

1 S/. 9,746 S/. 9,746 S/. 1,754 S/. 11,500

Pelador de alverjas(100kg/h) 1 S/. 2,924 S/. 2,924 S/. 526 S/. 3,450

Balanza industrial (150 kg) 1 S/. 1,271 S/. 1,271 S/. 229 S/. 1,500

Mesa en acero inoxidable 1 S/. 2,373 S/. 2,373 S/. 427 S/. 2,800

Tanques de lavado 300 - 500 kg 1 S/. 4,195 S/. 4,195 S/. 755 S/. 4,950

Marmita a gas (180kg) 1 S/. 4,661 S/. 4,661 S/. 839 S/. 5,500

Secador de bandejas(100 kg)(carnes, quinua y condimentos)

3 S/. 4,407 S/. 13,220 S/. 2,380 S/. 15,600

Secador de bandejas(Tuberculos) (300kg) 1 S/.13,983 S/. 13,983 S/. 2,517 S/. 16,500

Maquina para hacer fideos (170 kg/h) 1 S/. 12,288 S/. 12,288 S/. 2,212 S/. 14,500

Cortadora de carnes fx-350 (500 kg/h) en cubos

1 S/. 8,051 S/. 8,051 S/. 1,449 S/. 9,500

Cortadora de verduras (500 kg/h) 1 S/. 7,309 S/. 7,309 S/. 1,316 S/. 8,625

Peladora de ajos y cebollas (40 kg/h) 1 S/. 2,797 S/. 2,797 S/. 503 S/. 3,300

Peladora de papa y zanahoria(400 kg/h) pl25s 1 S/. 5,593 S/. 5,593 S/. 1,007 S/. 6,600

Refrigeradora 1 S/. 2,797 S/.2,796.61 S/. 503 S/. 3,300

Secador de bandejas(200 kg para verduras) hg-4 2.1 m * 2 M * 2.3 M

1 S/. 8,347 S/.8,347.46 S/. 1,503 S/. 9,850

DESKTOP 1 S/. 2,117 S/. 2,117 S/. 381 S/. 2,498

Carrito 1 S/. 4,237 S/. 4,237 S/. 763 S/. 5,000

Carro de transporte 1 S/. 49,357 S/. 49,357 S/. 8,884 S/. 58,242

Contenedores organicos 3 S/. 2,542 S/. 7,627 S/. 1,373 S/. 9,000


Tabla 168 Resumen de la inversión en activos fijos en Administración año 0.

Descripción Q Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio

Administración

9,743.64 1,753.86 11,497.50

LAPTOP 2 S/. 3,051 S/. 6,102 S/. 1,098 S/. 7,200

DESKTOP 1 S/. 2,117 S/. 2,117 S/. 381 S/. 2,498

PROYECTOR 1 S/. 1,525 S/. 1,525.42 S/. 275 S/. 1,800


203

Tabla 169 Resumen de la inversión en activos fijos en Ventas año 0.

Descripción Q Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio

Ventas

10,335 1,860 12,195

LAPTOP 2 S/. 3,051 6,102 1,098 7,200

DESKTOP 2 2,116.53 4,233 762 4,995

TOTAL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE

207,336.19 37,320.51 244,656.70


Tabla 170 Resumen de la inversión en activos fijos consolidado año 0.

Descripción Valor Total I.G.V. Total Precio

Producción S/. 187,258 S/. 33,706 S/. 220,964

Administración S/. 9,744 S/. 1,754 S/. 11,498

Ventas S/. 10,335 S/. 1,860 S/. 12,195

TOTAL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE S/. 207,336 S/. 37,321 S/. 244,657


7.1.2 Inversión en Activo Intangible

Los activos intangibles son: los permisos, certificados, licencias que están vinculadas a la

constitución de la empresa y aquellas que están vinculadas a la operación como son:

patentes o software u otro bien intangible.

Tabla 171 Resumen de la inversión en activos fijos intangibles consolidado.

Descripción Total Valor Venta IGV 18 % Total Precio de Venta

Constitucion de la empresa S/. 205 S/. 45 S/. 250

Marcas y patentes S/. 573 S/. 0 S/. 573


CODIFICACION S/. 121 S/. 22 S/. 142

TOTAL DE INVERSION INTANGIBLES S/. 9,753 S/. 121 S/. 9,874


204

Tabla 172 Inversión en Activos Intangibles.

Descripción Cant. Costo unitario

S/.sin igv

Total Valor Venta

IGV 18 %

Total Precio de

Venta

Constitucion de la empresa

S/. 205 S/. 45 S/. 250

Programa TU EMPRESA: Derechos Notariales y Registrales (Pagp en Notaria) incluye: Reserva del nombre de la Empresa en Registros Públicos/ Elaboración del documento Constitutivo/ Inscripción en Registros Públicos/ Testimonio de Constitución y RUC de la empresa*

1 S/. 205 S/. 205 S/. 45 S/. 250

Marcas y patentes

S/. 573 S/. 0 S/. 573

Búsqueda del Nombre (Gratuita 1° vez) 1 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Búsqueda de Imagen (Logo) 1 S/. 38 S/. 38 S/. 0 S/. 38

Registro de Marca / Publicación del Nombre INDECOPI 1 S/. 535 S/. 535 S/. 0 S/. 535

Licencias y autorizaciones

S/. 8,854 S/. 54 S/. 8,908 Licencia de Funcionamiento: Establecimiento con un área de mas de 100 m2 hasta 500 m2 1 S/. 311 S/. 311 S/. 0 S/. 311 Habilitación Sanitaria de Fábrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y Complementos Naturales con propiedades nutricionales, destinados al consumo humano - DIGESA

1 S/. 876 S/. 876 S/. 0 S/. 876

Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano fabricados y/o elaborado en el país

1 S/. 71 S/. 71 S/. 0 S/. 71

Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano - DIGESA 5 S/. 390 S/. 1,950 S/. 0 S/. 1,950 Validación Técnica Oficial del Plan HACCP - DIGESA 5 S/. 985 S/. 4,927 S/. 0 S/. 4,927 Carnet de Sanidad (Municipalidad de Ate Vitarte) (13) (S/18.50) 13 S/. 19 S/. 241 S/. 0 S/. 241

Legalización de planillas (Micro y Pequeñas empress descuento 70%) S/32.00 (S/9.60 para las MYPES) 1 S/. 10 S/. 10 S/. 0 S/. 10 Legalización de libros contables 1 S/. 246.00 S/. 246 S/. 54 S/. 300 Inscripción de seguridad en Defensa Civil (Pago por derecho de trámite) (mas de 100 m2 hasta 500 m2) 1 S/. 224 S/. 224 S/. 0 S/. 224 CODIFICACION 0 0 S/. 121 S/. 22 S/. 142 Codigo de Barras x 5 uni (EAN, 13 dijitos) 1 S/. 121 S/. 121 S/. 22 S/. 142

TOTAL

S/. 9,753 S/.121 S/. 9,874


205

Tabla 173 Resumen de amortización por área.

2019 2020 2021 2022 2023

Amortización de Intangibles 1950.59 1950.59 1950.59 1950.59 1950.59

Amortización administrativo 100% 1950.59 1950.59 1950.59 1950.59 1950.59


7.1.3 Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Son todos los gastos en los que se incurren antes del inicio de las actividades

comerciales i/o productivas de la empresa como son:

Contratación de personal, acondicionamiento de nuestro local, adelanto de alquiler,

servicios públicos, al igual que los materiales necesarios para la puesta en marcha.

206

Tabla 174 Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Concepto Q Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Importe Total

Activos fijos no depreciables

4,669.49 840.51 5,510.00 Operaciones y producción

1,491.53 268.47 1,760.00


2 389.83 779.66 140.34 920.00

Silla de prod. 2 127.12 254.24 45.76 300.00 Lockers 10 38.14 381.36 68.64 450.00 tacho de basura 2 38.14 76.27 13.73 90.00 Administración

3,177.97 572.03 3,750.00

Escritorio 1.60m largo x 0.68m de fondo x 0.78 de alto, con cajoneras melamine

4 389.83 1,559.32 280.68 1,840.00

Estanteria 3 127.12 381.36 68.64 450.00 Silla de oficina 10 59.32 593.22 106.78 700.00 reloj de pared 1 33.90 33.90 6.10 40.00 tacho de basura (metal) 6 38.14 228.81 41.19 270.00 mesa de reunion (pino) 1 338.98 338.98 61.02 400.00 pizarra 1 42.37 42.37 7.63 50.00 Utensilios, Enseres

2,917.89 525.22 3,443.11

Utiles de producccion(Herramientas + utiles y utensilios)

2,647.46 476.54 3,124.00

Mandil 4 21.19 84.75 15.25 100.00 Guantes de latex 100 0.25 25.42 4.58 30.00

tapabocas 100 0.17 16.95 3.05 20.00 botas 4 29.66 118.64 21.36 140.00 Maletin de utencilios 1 237.29 237.29 42.71 280.00 Cuchillos inox 5 84.75 423.73 76.27 500.00 Tabla de picar 5 29.66 148.31 26.69 175.00 Pelador inox 5 67.80 338.98 61.02 400.00 Colador industrial acero inoxidable 36 cm diametro

4 139.83 559.32 100.68 660.00

Herramientas

1,953.39 351.61 2,305.00 Taper de plastico de 33 cm x 19 cm 10 12.97 129.66 23.34 153.00 Jarra de 4.5 litros 5 4.24 21.19 3.81 25.00 Balde circulas con tapa de 21 litros basa 5 16.78 83.90 15.10 99.00

Olla de 15 litros 3 25.42 76.27 13.73 90.00

Fuentes de acero 5 20.34 101.69 18.31 120.00

Dispensador de alcohol y jabon liquido 3 11.86 35.59 6.41 42.00 escoba y recogedor 1 16.95 16.95 3.05 20.00 papel higienico(placha 24 rollos) 2 25.42 50.85 9.15 60.00 dispénsadora de jabon liquido 100 ml 3 8.47 25.42 4.58 30.00 dispensador de papel higienico 3 50.85 152.54 27.46 180.00 Utiles y utensilios

694.07 124.93 819.00

Utiles de Administración

270.43 48.68 319.11 Cuaderno cuadriculado de 100h a-4 - Alfa 10 1.08 10.76 1.94 12.70 Lapiceros (pack + 6 unidades) 2 3.02 6.03 1.09 7.12 Borraror (Pack x 2 unidades) 2 1.30 2.59 0.47 3.06 Corrector de lapicero Faber Castell 1 2.17 2.17 0.39 2.56 Regla 30 cm transparente 1 1.53 1.53 0.27 1.80 Resaltador amarillo faber castell 1 1.58 1.58 0.28 1.86 Archivador de Palanca Grande 2 4.49 8.98 1.62 10.60 Cuaderno de Cargo 3 4.15 12.46 2.24 14.70 Grapas 26/6 x 5000 Rapid 1 1.78 1.78 0.32 2.10 Lapiz (caja por 5 unidades) 3 6.78 20.34 3.66 24.00 Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) 2 5.03 10.05 1.81 11.86 Tampon 1 2.52 2.52 0.45 2.97 Resaltador - Faber Castell 3 2.17 6.51 1.17 7.68 Toner 1 183.14 183.14 32.96 216.10


207

Tabla 175 Inversión en Gastos Pre-Operativos – I.

Concepto Q Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Importe Total

Acondicionamiento de Local 25,326.21 4,559 29,884.92

Placa Fibrocemento Multiplaca 4 mm 1.22x2.44 metros

34 23.50 788.59 141.95 930.54

Torn drywall 6x1 1/4 bal 1000und F02TAD-L Mamut

5 32.50 162.50 29.25 191.75

Riel 65x25x0.45mm x 3 metros 90 6.59 593.10 106.76 699.86

Ángulo esquinero 30x30cm x 3 metros 45 8.30 373.50 67.23 440.73

Masilla Drywall Caja 20kg 10 24.90 249.00 44.82 293.82

Ducteria de acero 25 70.00 1,750 315.00 2,065

Techo Policarbonato Makrolon Light 6mm Clear 2.90 x 1.05 metros

28 136.90 3,770 678.66 4,449

Ventanas de vidrio + Aluminio 20 100.00 2,000 360.00 2,360

Piso Porcelanato Liso White Nano 60x60 cm Caja: 1.44m2

96 21.90 2,106 379.04 2,485

Extractores De Aire Axiales 14 Pulg Para Ductos

2 399.00 798.00 143.64 941.64

Pared Lisa Blanco Brillante 27x45 cm Caja: 1.70m2

77 24.90 1,915.38 344.77 2,260.15

MO Tabiqueria 80 75.00 6,000.00 1,080 7,080

MO Techo 64 30.00 1,920.00 345.60 2,265.60

MO Ducteria 10 80.00 800.00 144.00 944.00

MO Vidrio 60 35.00 2,100.00 378.00 2,478.00 Marketing de Lanzamiento ( etapa preoperativa)

37,650 6,777 44,427

REDES SOCIALES 1 7,500 7,500 1,350 8,850 PROMOCION DE VENTAS 1 30,150 30,150 5,427 35,577 Remuneraciones diciembre

26,750 0.00 26,750

Pago Total planilla administrativa 1 8,806.67 8,806.67 0.00 8,806.67 Pago total de ventas 1 4,953.75 4,953.75 0.00 4,953.75 Pago planilla MOD 1 8,366.33 8,366.33 0.00 8,366.33 Pago planilla MOI 1 4,623.5 4,623.50 0.00 4,623.50 Servicios básicos y diversos diciembre

7,822.97 1,156 8,979.10

energía eléctrica(luz) 1 1,739.83 1,739.83 313.17 2,053.00 agua 1 2,485.59 2,485.59 447.41 2,933.00 Teléfono 1 93.14 93.14 16.76 109.90 Gas 1 500.00 500.00 90.00 590.00 Seguro(Antirobo) 1 1,154.41 1,154.41 207.79 1,362.20 Seguridad Camaras 1 200.00 200.00 36.00 236.00 Contador 1 400.00 400.00 0.00 400.00 Legal 1 1,000 1,000 0 1,000 Impresión 1 250.00 250.00 45.00 295.00 Alquiler Adelantado (diciembre) 1 10,281 10,281 1,851 12,132 SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS

115,418 15,708 131,126

Garantía de Alquiler 2 10,281 20,563 3,701 24,264

TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS

135,981 19,410 155,390


208

Tabla 176 Resumen de gastos preoperativos.

CONCEPTO VALOR TOTAL I.G.V. IMPORTE TOTAL

Activos fijos no depreciables S/ 4,669.49 S/ 840.51 S/ 5,510.00

Utensilios, Enseres S/ 2,917.89 S/ 525.22 S/ 3,443.11

Acondicionamiento de Local S/ 25,326.21 S/ 4,558.72 S/ 29,884.92

Marketing de Lanzamiento( etapa preoperativa) S/ 37,650.00 S/ 6,777.00 S/ 44,427.00

Remuneraciones diciembre S/ 26,750.25 S/ - S/ 26,750.25

Servicios básicos y diversos diciembre S/ 7,822.97 S/ 1,156.13 S/ 8,979.10

Alquiler Adelantado (diciembre) S/ 10,281.36 S/ 1,850.64 S/ 12,132.00

Garantía de Alquiler S/ 20,562.71 S/ 3,701.29 S/ 24,264.00

S/ 135,980.87 S/ 19,409.51 S/ 155,390.38


7.1.4 Inversión en inventarios iniciales

El inventario Inicial reflejado en siguiente cuadro representa la producción en el Año 0 de

6910 sopas deshidratadas de 75 gramos c/u.

Tabla 177 resumen de la Inversión en inventarios iniciales.

INVENTARIO INICIAL - AÑO 0

descripción Costo

Materia Prima S/ 17,197.62

Envases y Embalajes S/ 46,906.78

TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES S/ 64,104.40

I.G.V S/ 11,538.79

TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES (con IGV) S/ 75,643.19


209

Tabla 178 Cuadro inicial de materia prima y materiales.

Programa de compras materia prima

unidad de pedido

costo por unidad de

pedido

compras de dic 2018

compras 1ra. semana de enero 2019

compras totales para inventario

Valor de compra

IGV Monto

Sal saco de 25 kg S/26.50 1 1 2 S/53.00 S/9.54 S/62.54

Aceite galonera de 12 lt S/58.20 1 1 2 S/116.40 S/20.95 S/137.35

Huevos java de 50 kg S/210.00 3 3 6 S/1,260.00 S/226.80 S/1,486.80

Harina de trigo saco de 25 kg S/48.50 8 8 16 S/776.00 S/139.68 S/915.68

Carne kilos S/22.00 116 114 230 S/5,060.00 S/0.00 S/5,060.00

Zanahoria saco de 20 kg S/16.00 27 26 53 S/848.00 S/0.00 S/848.00

Arveja verde saco de 20 kg S/58.00 6 6 12 S/696.00 S/0.00 S/696.00 Saborizante de carne Bolsa de 1 kg S/169.49 6 6 12 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00 Pollo kilos S/5.93 46 45 91 S/539.83 S/0.00 S/539.83 Saborizante de pollo Bolsa de 1 kg S/169.49 3 4 7 S/1,186.44 S/213.56 S/1,400.00 Ajo bolsa de 5 kg S/12.70 6 6 12 S/152.40 S/0.00 S/152.40 Cebolla saco de 20 kg S/37.80 1 1 2 S/75.60 S/0.00 S/75.60 Tomate saco de 20 kg S/60.00 1 1 2 S/120.00 S/0.00 S/120.00 habichuelas bolsa de 5 kg S/8.47 4 4 8 S/67.80 S/0.00 S/67.80 papas saco de 20 kg S/48.00 3 3 6 S/288.00 S/0.00 S/288.00 cilantro bolsa de 5 kg S/7.50 1 1 2 S/15.00 S/0.00 S/15.00 pimienta bolsa de 1 kg S/33.90 5 5 10 S/338.98 S/61.02 S/400.00 habas bolsa de 5 kg S/6.90 5 5 10 S/69.00 S/0.00 S/69.00 apio bolsa de 1 kg S/0.85 69 67 136 S/115.25 S/0.00 S/115.25 choclo saco de 20 kg S/50.85 1 1 2 S/101.69 S/0.00 S/101.69 albahaca bolsa de 5 kg S/12.71 23 22 45 S/572.03 S/0.00 S/572.03 queso molde de 2 kg S/23.73 13 13 26 S/616.95 S/0.00 S/616.95 comino Bolsa de 1 kg S/25.42 3 2 5 S/127.12 S/22.88 S/150.00 quinua bolsa de 5 kg S/36.02 13 12 25 S/900.42 S/0.00 S/900.42 oregano Bolsas de 1 kg S/16.95 28 27 55 S/932.20 S/0.00 S/932.20 Conservante en polvo Bolsas de 1 kg S/8.47 8 8 16 S/135.59 S/24.41 S/160.00 Envase 75 gr con etiqueta y logo millar S/381.36 123 0 123 S/46,906.78 S/8,443.22 S/55,350.00

Total inventario S/64,104.40 S/9,528.16 S/73,632.56


210

7.1.5 Inversión en Capital de trabajo

Para hallar la inversión de capital de trabajo se utilizó el método de déficit acumulado, ya

que este nos ayuda a proyectar en detalle mensual los ingresos y egresos del proyecto

del primer año. A continuación, se presenta el capital de trabajo para el año 2019.

211

Tabla 179 Inversión de capital de trabajo Mes 1 al 10.

Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

Saldo Inicial de Caja 0 (96,502) (57,118) (11,701) (26,613) (9,792) 636 (5,797) 14,971 60,899

Valor venta tiendas de conveniencia 39,750 50,644 61,539 78,939 89,833 100,728 110,226 121,120 99,331 74,891

Ventas100% al crédito 39,750 50,644 61,539 78,939 89,833 100,728 110,226 121,120 99,331 74,891

Ventas netas tiendas de conveniencia 39,750 50,644 61,539 78,939 89,833 100,728 110,226 121,120 99,331 74,891

IGV Ventas 7,155 9,116 11,077 14,209 16,170 18,131 19,841 21,802 17,880 13,480

Total Ingresos en Efectivo 46,905 59,760 72,616 93,148 106,003 118,859 130,066 142,922 117,211 88,371

Cobranza tiendas de conveniencia a 45 días

46,905 59,760 72,616 93,148 106,003 118,859 130,066 142,922 117,211

Ventas canal supermercados 37,983 48,393 58,804 75,430 85,841 96,251 105,327 115,737 94,916 71,562

Ventas100% credito 37,983 48,393 58,804 75,430 85,841 96,251 105,327 115,737 94,916 71,562

Ventas netas Canal de supermercados 37,983 48,393 58,804 75,430 85,841 96,251 105,327 115,737 94,916 71,562

IGV Ventas 6,837 8,711 10,585 13,577 15,451 17,325 18,959 20,833 17,085 12,881

Total Ingresos en Efectivo 44,820 57,104 69,388 89,008 101,292 113,576 124,285 136,570 112,001 84,444

Cobranza Canal supemercados

0 44,820 57,104 69,388 89,008 101,292 113,576 124,285 136,570

Total cobranza 0 46,905 104,580 129,720 162,536 195,011 220,151 243,642 267,207 253,780


212

Tabla 180 Inversión de capital de trabajo Mes 11 al 17.

Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20

Concepto Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17

Saldo Inicial de Caja 80,347 29,296 (23,815) 33,189 31,449 32,710 (17,885)

Valor venta tiendas de conveniencia 74,891 74,891 78,960 78,960 78,960 103,453 115,343

Ventas100% al crédito 74,891 74,891 78,960 78,960 78,960 103,453 115,343

Ventas netas tiendas de conveniencia 74,891 74,891 78,960 78,960 78,960 103,453 115,343

IGV Ventas 13,480 13,480 14,213 14,213 14,213 18,622 20,762

Total Ingresos en Efectivo 88,371 88,371 93,172 93,172 93,172 122,074 136,105

Cobranza tiendas de conveniencia a 45 días 88,371 88,371 88,371 93,172 93,172 93,172 122,074

Ventas canal supermercados 71,562 71,562 75,450 75,450 75,450 98,855 110,217

Ventas100% credito 71,562 71,562 75,450 75,450 75,450 98,855 110,217

Ventas netas Canal de supermercados 71,562 71,562 75,450 75,450 75,450 98,855 110,217

IGV Ventas 12,881 12,881 13,581 13,581 13,581 17,794 19,839

Total Ingresos en Efectivo 84,444 84,444 89,031 89,031 89,031 116,649 130,056

Cobranza Canal supemercados 112,001 84,444 84,444 84,444 89,031 89,031 89,031

Total cobranza 200,373 172,815 172,815 177,616 182,203 182,203 211,106


213

Tabla 181 Egresos del proyecto mes 1 al 8.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Total Egresos en Efectivo 96,502 104,022 116,281 156,333 172,328 194,375 225,947 228,671 Insumos totales sin igv 32,127 39,373 47,754 60,973 68,985 77,282 84,493 92,783 Igv Insumos 1,908 2,326 2,807 3,565 4,020 4,516 4,942 5,409 Materiales - - - 22,881 25,932 28,983 31,653 34,703 Envase 75 gr con etiqueta y logo - - - 22,881 25,932 28,983 31,653 34,703 Igv materiales - - - 4,119 4,668 5,217 5,697 6,247 Sueldos 26,739 26,845 26,952 27,122 31,855 27,335 38,600 27,534 Sueldo bruto personal administrativo 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 Sueldo bruto personal ventas 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 Sueldo bruto personal MOD 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 Sueldo bruto personal MOI 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 Gratificación - - - - - - 10,250 - Pago de CTS - - - - 4,627 - - - Essalud 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 Bono ley(9% de las gratificaciones) - - - - - - 923 - Sctr(1%) 205 205 205 205 205 205 205 205 Comisión ventas 0.5% 389 495 602 772 878 985 1,078 1,184 Servicios y suministros sin igv 16,194 16,194 16,464 16,194 16,194 20,541 16,194 16,194 Teléfono e Internet 93 93 93 93 93 93 93 93 IGV Telefono e internet 17 17 17 17 17 17 17 17 Mantenimiento de equipos de produccion y oficna - - - - - 3,500 - - Igv mantenimiento - - - - - 630 - - Gasolina/Glp camiones 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 igv combustible 270 270 270 270 270 270 270 270 Recarga de extintores

Igv recarga de extintores

Alquiler local 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 IGV ALQUILER 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 energía eléctrica(luz) 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 IGV ENERGIA 313 313 313 313 313 313 313 313 agua 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 IGV AGUA 447 447 447 447 447 447 447 447 Reposicion de herramientas 42 42 42 42 42 602 42 42 Igv herramientas 8 8 8 8 8 108 8 8


214

Tabla 182 Egresos Reposición del proyecto mes 1 al 8.


Reposicion de utensilios y utiles de limpieza 51 51 51 51 51 68 51 51

Igv de reposicion de utensilios y utiles de limpieza 9 9 9 9 9 12 9 9

Reposicion de utiles de oficina - - 270 - - 270 - -

Igv de reposicion de utiles de oficina - - 49 - - 49 - -

Igv servicios y suministros 2,915 2,915 2,964 2,915 2,915 3,697 2,915 2,915

Servicios tercerizados sin igv 2,210 2,210 3,210 2,210 2,210 3,210 2,210 2,210

Seguridad Camaras 200 200 200 200 200 200 200 200

Limpieza 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200

Contador 400 400 400 400 400 400 400 400

Legal - - 1,000 - - 1,000 - -

Impresion 250 250 250 250 250 250 250 250

Recojo de desechos orgánicos 160 160 160 160 160 160 160 160

Igv servicios tercerizados 81 81 81 81 81 81 81 81

Gastos de Prom. y Publicidad sin igv 4,100 2,900 4,300 4,100 2,900 5,400 4,750 2,900

IGV PUBLICIDAD( 738 522 774 738 522 972 855 522

Activ. de Responsabilidad Social

Actividades sociales y eventos de benficiencia 110 110 110 250 350 350 250 250

Igv de evento responsabilidad social( no afectos a igv) - - - - - - - -

Impuestos

Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5% de las ventas del mes pasado) - 1,166 1,486 1,805 2,316 2,635 2,955 3,233 Pagos de IGV al Estado

4,775 20,972 24,310

Cuotas del Préstamo 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 Ingresos menos Egresos del mes -96,502 -57,118 -11,701 -26,613 -9,792 636 -5,797 14,971 Saldo Acumulado -96,502 -153,620 -165,321 -191,934 -201,725 -201,090 -206,886 -191,915 Máximo Déficit Mensual Acumul. -206,886

Inversión en Capital de Trabajo -206,886


215

Tabla 183 Egresos del proyecto mes 9 al 16.


Total Egresos en Efectivo 206,308 173,433 171,077 196,630 139,626 146,167 149,494 200,088 Insumos totales sin igv 75,103 56,731 57,249 57,249 59,934 59,934 59,934 78,525

Igv Insumos 4,390 3,345 3,345 3,345 3,534 3,502 3,502 4,631

Materiales 27,839 20,975 21,356 21,356 - - - 27,477

Envase 75 gr con etiqueta y logo 27,839 20,975 21,356 21,356 - - - 27,477

Igv materiales 5,011 3,775 3,844 3,844 - - - 4,946

Sueldos 27,321 27,082 32,634 38,255 26,739 26,845 26,952 27,122

Sueldo bruto personal administrativo 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

Sueldo bruto personal ventas 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500

Sueldo bruto personal MOD 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600

Sueldo bruto personal MOI 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

Gratificación - - - 10,250 - - - -

Pago de CTS - - 5,552 - - - - -

Essalud 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845 1,845

Bono ley(9% de las gratificaciones) - - - 923 - - - -

Sctr(1%) 205 205 205 205 205 205 205 205

Comisión ventas 0.5% 971 732 732 732 389 495 602 772

Servicios y suministros sin igv 16,464 16,194 16,194 32,621 16,194 16,194 16,464 16,194

Teléfono e Internet 93 93 93 93 93 93 93 93

IGV Telefono e internet 17 17 17 17 17 17 17 17

Mantenimiento de equipos de produccion y oficna - - - 13,450 - - - -

Igv mantenimiento - - - 2,421 - - - -

Gasolina/Glp camiones 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

igv combustible 270 270 270 270 270 270 270 270


216

Tabla 184 Egresos Reposición del proyecto mes 9 al 16.


Recarga de extintores 153 Igv recarga de extintores

27 - - - -

Alquiler local 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 10,281 IGV ALQUILER 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 1,851 energía eléctrica(luz) 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 IGV ENERGIA 313 313 313 313 313 313 313 313 agua 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 2,486 IGV AGUA 447 447 447 447 447 447 447 447 Reposicion de herramientas 42 42 42 1,953 42 42 42 42 Igv herramientas 8 8 8 352 8 8 8 8 Reposicion de utensilios y utiles de limpieza 51 51 51 694 51 51 51 51

Igv de reposicion de utensilios y utiles de limpieza 9 9 9 125 9 9 9 9 Reposicion de utiles de oficina 270 - - 270 - - 270 - Igv de reposicion de utiles de oficina 49 - - 49 - - 49 - Igv servicios y suministros 2,964 2,915 2,915 5,872 2,915 2,915 2,964 2,915 Servicios tercerizados sin igv 3,210 2,210 2,210 3,210 2,210 2,210 3,210 2,210 Seguridad Camaras 200 200 200 200 200 200 200 200 Limpieza 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 Contador 400 400 400 400 400 400 400 400 Legal 1,000 - - 1,000 - - 1,000 - Impresion 250 250 250 250 250 250 250 250 Recojo de desechos orgánicos 160 160 160 160 160 160 160 160 Igv servicios tercerizados 81 81 81 81 81 81 81 81 Gastos de Prom. y Publicidad sin igv 2,900 4,850 3,550 2,900 4,100 2,900 4,300 4,100 IGV PUBLICIDAD( 522 873 639 522 738 522 774 738 Activ. de Responsabilidad Social

Actividades sociales y eventos de benficiencia 110 110 110 260 110 110 110 250 Igv de evento responsabilidad social( no afectos a igv) - - - - - - 1

Impuestos

Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5% de las ventas del mes pasado) 3,553 2,914 2,197 2,197 994 1,048 1,048 1,048 Pagos de IGV al Estado 27,461 21,997 15,372 15,537 12,697 20,526 20,774 20,472 Cuotas del Préstamo 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 9,380 Ingresos menos Egresos del mes 60,899 80,347 29,296 -23,815 33,189 31,449 32,710 -17,885 Saldo Acumulado -131,016 -50,668 -21,373 -45,187 -11,999 19,450 52,160 34,276


217

Tabla 185 Resumen de ingresos y egresos del proyecto del primer año.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 es 12

Ingresos menos Egresos del mes -96,502 -57,118 -11,701 -26,613 -9,792 636 -5,797 14,971 60,899 80,347 29,296 -23,815

Saldo Acumulado -96,502 -153,620 -165,321 -191,934 -201,725 -201,090 -206,886 -191,915 -131,016 -50,668 -21,373 -45,187

Máximo Déficit Mensual Acumul. -206,886

Inversión en Capital de Trabajo

-206,886


Resumen:

La caja mínima como resultado del método de déficit acumulado del capital asciende S/. 221,450.00, entendiéndose que es lo mínimo que

debe haber en la caja.

Se obtiene el ratio 9.18% (Capital de trabajo/Ventas) siendo este el porcentaje proyectado año tras año.

Tabla 186 Capital de trabajo anual.

Año 0 2020 2021 2022 2023

Ventas S/. 2,253,978 S/.2,743,684 S/.2,994,361 S/.3,566,444 Capital de trabajo necesario S/. 206,886 S/.251,835 S/.299,625 S/.327,354 Inversión capital de trabajo S/. (206,886) S/.(44,949) S/.(25,081) S/.(27,429)

Recuperación de capital de trabajo 327354


218

7.1.1 Liquidación del IGV.

En este cuadro se refleja el pago mensual de impuestos del primer año ante la SUNAT (Superintendencia Nacional de Administración

Tributaria).

Tabla 187 Cuadro de pago de impuestos primer año.

Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19

igv ventas

13,992 17,827 21,662 27,786 31,621 35,456 38,799 42,634 34,965 26,362 26,362 26,362

Igv egresos 66,379 5,642 5,844 6,625 11,417 12,206 14,484 14,490 15,174 12,967 10,990 10,824 13,664

igv compras m prima

1,908 2,326 2,807 3,565 4,020 4,516 4,942 5,409 4,390 3,345 3,345 3,345

igv materiales

0 0 0 4,119 4,668 5,217 5,697 6,247 5,011 3,775 3,844 3,844

Igv servicios y suministros

2,915 2,915 2,964 2,915 2,915 3,697 2,915 2,915 2,964 2,915 2,915 5,872

Igv servicios tercerizados

81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81

Igv publicidad

738 522 774 738 522 972 855 522 522 873 639 522

Igv responsabilidad social

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Igv inversiones 66,379

Igv neto (66,379) 8,350 11,983 15,036 16,369 19,415 20,972 24,310 27,461 21,997 15,372 15,537 12,697

credito fiscal (66,379) (66,379) (58,029) (46,046) (31,009) (14,640)

neto a pagar

(58,029) (46,046) (31,009) (14,640) 4,775 20,972 24,310 27,461 21,997 15,372 15,537 12,697


219

7.1.2 Resumen de estructura de inversiones.

En este cuadro resumen podemos se detalla el monto que se requiere para cada una de

las inversiones (Activo Fijo, Activo Intangible y Capital de Trabajo, Gastos Preoperativos,

garantía, Inventario inicial de Materiales, así como los activos intangibles) indicando el

porcentaje en función al monto total de inversión.

Tabla 188 Resumen de estructura de inversiones.

Valor IGV Monto total %

Activo fijo depreciable S/. 207,336.19 S/. 37,320.51 S/. 244,656.70 35.435%

Activo Intangible S/. 9,752.95 S/. 120.74 S/. 9,873.79 1.430%

Gastos pre-operativos S/. 135,980.87 S/. 19,409.51 S/. 155,390.38 22.506%

Inventarios S/. 64,104.40 S/. 9,528.16 S/. 73,632.56 10.665%

Capital de trabajo S/. 206,886.33 S/. - S/. 206,886.33 29.964%

Total S/. 624,060.74 S/. 66,378.92 S/. 690,439.76 100.000%


Figura 95.Resumen de la Estructura de Inversiones.


7.2 Financiamiento

7.2.1 Estructura de Financiamiento

La inversión asciende a S/ S/. 697,633.00, este será 40% financiado y el otro 60% será

aporte de los accionistas.

Tabla 189 Capital Inicial.

Tipo Monto %

Deuda 276,176 40% Capital Propio 414,264 60%

TOTAL 690,440 100%


220

Figura 96.Estructura de financiamiento.


7.2.2 Financiamiento del activo fijo

Tabla 190. Aportes de socios.

APORTE DE CADA SOCIO (En Nuevos Soles)

socio 1 82,853

socio 2 82,853

socio 3 82,853

socio 4 82,853

socio 5 82,853

TOTAL 414,264


Tabla 191 Estructura del financiamiento.

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

DETALLE MONTO (S/.) SOCIOS (S/.) FINANCIAMIENTO (S/.) Activo Fijo Depreciable 84,861 28,284 56,577 Activo Intangible 10,552 10,552 0 Gastos Pre-Operativos 101,281 101,281 0 Inventarios Iniciales 4,412 4,412 0 Capital de Trabajo 86,693 28,895 57,798 Inversión Proyecto (S/.) 287,799 173,424 114,375

TOTAL 100% 60% 40%


221

7.2.1 Financiamiento del Capital de Trabajo

Para el financiamiento, se trabajará con el siguiente banco:

Tabla 192 Banco MIBANCO resumen de financiamiento.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Préstamo 276,176

Amortización

(44,707) (58,070) (75,427) (97,972)

Interés

(67,856) (54,493) (37,136) (14,590)

Total 276,176 (112,563) (112,563) (112,563) (112,563) 0


Tabla 193 Capital de trabajo.

40% Inv. Inicial 276,176

Préstamo activo fijo 276,176

TCEA( Mi Banco) 29.89%

TCEM 2.20324%

Plazo 4 años

Plazo 48 meses Cuota Mensual 9,380


222

Tabla 194 Cronograma de pagos de Mi Banco.

Cronograma de Pagos

Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Saldo Final 1 276,176 6,085 3,295 9,380 272,880 2 272,880 6,012 3,368 9,380 269,512 3 269,512 5,938 3,442 9,380 266,070 4 266,070 5,862 3,518 9,380 262,552 5 262,552 5,785 3,596 9,380 258,956 6 258,956 5,705 3,675 9,380 255,282 7 255,282 5,624 3,756 9,380 251,526 8 251,526 5,542 3,839 9,380 247,687 9 247,687 5,457 3,923 9,380 243,764

10 243,764 5,371 4,010 9,380 239,755 11 239,755 5,282 4,098 9,380 235,657 12 235,657 5,192 4,188 9,380 231,469 13 231,469 5,100 4,280 9,380 227,188 14 227,188 5,005 4,375 9,380 222,814 15 222,814 4,909 4,471 9,380 218,343 16 218,343 4,811 4,570 9,380 213,773 17 213,773 4,710 4,670 9,380 209,103 18 209,103 4,607 4,773 9,380 204,329 19 204,329 4,502 4,878 9,380 199,451 20 199,451 4,394 4,986 9,380 194,465 21 194,465 4,285 5,096 9,380 189,370 22 189,370 4,172 5,208 9,380 184,162 23 184,162 4,058 5,323 9,380 178,839 24 178,839 3,940 5,440 9,380 173,399 25 173,399 3,820 5,560 9,380 167,839 26 167,839 3,698 5,682 9,380 162,157 27 162,157 3,573 5,808 9,380 156,349 28 156,349 3,445 5,935 9,380 150,414 29 150,414 3,314 6,066 9,380 144,347 30 144,347 3,180 6,200 9,380 138,148 31 138,148 3,044 6,337 9,380 131,811 32 131,811 2,904 6,476 9,380 125,335

33 125,335 2,761 6,619 9,380 118,716

34 118,716 2,616 6,765 9,380 111,952

35 111,952 2,467 6,914 9,380 105,038

36 105,038 2,314 7,066 9,380 97,972

37 97,972 2,159 7,222 9,380 90,750

38 90,750 1,999 7,381 9,380 83,369

39 83,369 1,837 7,543 9,380 75,826 40 75,826 1,671 7,710 9,380 68,116 41 68,116 1,501 7,879 9,380 60,237 42 60,237 1,327 8,053 9,380 52,184 43 52,184 1,150 8,230 9,380 43,953 44 43,953 968 8,412 9,380 35,542 45 35,542 783 8,597 9,380 26,944 46 26,944 594 8,787 9,380 18,158 47 18,158 400 8,980 9,380 9,178 48 9,178 202 9,178 9,380 (0)

Totales 174,074 276,176 450,251 7,624,681


223

7.3 Ingresos anuales

7.3.1 Ingresos por ventas

En el siguiente cuadro se visualiza el total de ingresos por ventas anuales en soles sin

IGV y con IGV para los 5 años del proyecto.

Tabla 195 Programa de ventas anuales por canal y por presentación.

Tiendas de conveniencia Valor venta al canal

2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr 2.80 228,745 278,408 303,879 331,628 361,906

Sopa sabor Menestrón 75gr 3.20 217,867 265,264 289,458 315,869 344,785

Sopa sabor pollo 75gr 2.70 256,961 312,789 341,336 372,484 406,561

Sopa sabor quinua 75gr 3.20 129,804 157,983 172,440 188,152 205,406

Sopa sabor verduras75gr 2.50 143,404 174,555 190,520 207,915 226,892

TOTAL VENTA 976,782 1,189,000 1,297,633 1,416,049 1,545,551

I.G.V. de Ventas 175,821 214,020 233,574 254,889 278,199

VENTA CON I.G.V. 1,152,603 1,403,020 1,531,207 1,670,938 1,823,750



Tabla 196 Canal de distribución supermercados.

Canal de distribución supermercados

Valor venta al canal

2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr 2.80 218,579 266,035 290,373 316,889 345,822

Sopa sabor Menestrón 75gr 3.20 208,184 253,475 276,593 301,830 329,461

Sopa sabor pollo 75gr 2.70 245,541 298,888 326,166 355,930 388,492

Sopa sabor quinua 75gr 3.20 124,035 150,961 164,776 179,790 196,277

Sopa sabor verduras75gr 2.50 137,030 166,797 182,052 198,675 216,808

TOTAL VENTA

933,369 1,136,156 1,239,961 1,353,113 1,476,860

I.G.V. de Ventas

168,006 204,508 223,193 243,560 265,835

VENTA CON I.G.V.

1,101,376 1,340,664 1,463,154 1,596,674 1,742,694

Cobranza a 90 dias


Tabla 197 Consolidado del programa de ventas anuales en soles.

Total Ingresos 2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr S/. 447,324 S/. 544,443 S/. 594,252 S/. 648,516 S/. 707,728

Sopa sabor Menestrón 75gr S/. 426,051 S/. 518,739 S/. 566,051 S/. 617,699 S/. 674,246

Sopa sabor pollo 75gr S/. 502,502 S/. 611,677 S/. 667,502 S/. 728,414 S/. 795,053

Sopa sabor quinua 75gr S/. 253,839 S/. 308,944 S/. 337,216 S/. 367,942 S/. 401,683

Sopa sabor verduras75gr S/. 280,434 S/. 341,353 S/. 372,573 S/. 406,590 S/. 443,700

TOTAL VENTA S/.1,910,151 S/.2,325,156 S/.2,537,594 S/.2,769,162 S/.3,022,410

I.G.V. de Ventas S/. 343,827 S/. 418,528 S/. 456,767 S/. 498,449 S/. 544,034

VENTA CON I.G.V. S/.2,253,978 S/.2,743,684 S/. 2,994,361 S/. 3,267,611 S/. 3,566,444


224

7.3.2 Recuperación de Capital de trabajo.

En el cuadro vemos consolidado el importe que se requiere de capital de trabajo para

cada año, así como la recuperación del capital al término del horizonte de evaluación

(año 2023). El ratio para el cálculo de capital de trabajo es de 10.95%, este se obtiene

dividiendo el capital de trabajo del primer año entre las ventas del primer año.

Tabla 198 Recuperación de capital de trabajo.

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas

2,253,978 2,743,684 2,994,361 3,267,611 3,566,444

Capital de trabajo necesario

206,886 251,835 274,844 299,925 327,354

Inversion capital de trabajo (206,886) (44,949) (23,009) (25,081) (27,429)

Recuperacion de capital de trabajo

327,354


7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo.

• Se ha considerado aprovechar el beneficio de la depreciación a 3 años.

• Para determinar el valor de mercado al término del horizonte de evaluación (5 años),

en primer lugar, tenemos como información que el equipo se deprecia a los 10 años

y como acortamos este periodo en 5 años, se considera que el valor de mercado

será el 50%.

Tabla 199 Desecho neto.

CAPITAL DE TRABAJO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/0 S/801,359 S/849,070 S/896,977 S/946,249 S/996,083

Capital de trabajo necesario S/0 S/86,693 S/91,854 S/97,037 S/102,367 S/107,758

Inversión capital de trabajo -86,693

S/-5,161 S/-5,183 S/-5,330 S/-5,391 S/0

Recuperación de capital de trabajo

S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/107,758


225

Tabla 200 Activos Fijos depreciables.

Depreciación y Valor de desecho neto

Descripción Total Precio

Vida Util (años)

Deprec( 3 años)

V.Libros(5º año)

V.Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Ir 29.5% Valor de Desecho

Operaciones 220,964.20 187,258 0.00 91,909.30 27,113.24 64,796.06

Escarificadora (150 kg/h) S/. 8,850 3 7,500 0.00 50% 3,750 1,106 2,644 Secador de pastas (200 kg/h) S/. 11,500 3 9,746 0.00 50% 4,873 1,438 3,435 Molino de martillos (100 kg/h) S/. 8,400 3 7,119 0.00 50% 3,559 1,050 2,509 Maquina dosificadora (1700 vasos) (100-200 ml de llenado o otros a pedido previo) (liquidos, polvo solidos.)

S/. 11,500 3 9,746 0.00 50% 4,873 1,438 3,435

Pelador de alverjas(100kg/h) S/. 3,450 3 2,924 0.00 50% 1,462 431 1,031 Balanza industrial (150 kg) S/. 1,500 3 1,271 0.00 50% 636 188 448 Mesa en acero inoxidable S/. 2,800 3 2,373 0.00 50% 1,186 350 836 Tanques de lavado 300 - 500 kg S/. 4,950 3 4,195 0.00 50% 2,097 619 1,479 Marmita a gas (180kg) S/. 5,500 3 4,661 0.00 50% 2,331 688 1,643 Secador de bandejas(100 kg)(carnes, quinua y condimentos)

S/. 15,600 3 13,220 0.00 50% 6,610 1,950 4,660

Secador de bandejas(Tuberculos) (300kg) S/. 16,500 3 13,983 0.00 50% 6,992 2,063 4,929 Maquina para hacer fideos (170 kg/h) S/. 14,500 3 12,288 0.00 50% 6,144 1,813 4,332 Cortadora de carnes fx-350 (500 kg/h) en cubos S/. 9,500 3 8,051 0.00 50% 4,025 1,188 2,838 Cortadora de verduras (500 kg/h) S/. 8,625 3 7,309 0.00 50% 3,655 1,078 2,577 Peladora de ajos y cebollas (40 kg/h) S/. 3,300 3 2,797 0.00 15% 419 124 296 Peladora de papa y zanahoria(400 kg/h) pl25s S/. 6,600 3 5,593 0.00 50% 2,797 825 1,972 Refrigeradora S/. 3,300 3 2,797 0.00 50% 1,398 413 986 Secador de bandejas(200 kg para verduras) hg-4 2.1 m * 2 M * 2.3 M

S/. 9,850 3 8,347 0.00 50% 4,174 1,231 2,942

DESKTOP S/. 2,498 3 2,117 0.00 15% 317 94 224 Carrito S/. 5,000 3 4,237 0.00 50% 2,119 625 1,494 Carro de transporte S/. 58,242 3 49,357 0.00 50% 24,679 7,280 17,398 Contenedores orgánicos S/. 9,000 3 7,627 0.00 50% 3,814 1,125 2,689

Administración 11,498 9,744 0.00 1,462 431 1,030 LAPTOP 7,200 3 6,102 0.00 15% 915 270 645 DESKTOP 2,498 3 2,117 0.00 15% 317 94 224 PROYECTOR 1,800 3 1,525 0.00 15% 229 68 161

Comercial 12,195 10,335 0.00 1,550 457 1,093 LAPTOP 7,200 3 6,102 0.00 15% 915 270 645 DESKTOP 4,995 3 4,233 0.00 15% 635 187 448

TOTAL ACTIVO FIJO 244,657 207,336 0.00 94,921 28,002 66,919 IGV (Valor mercado) 17,086 Valor de Desecho con IGV 84,005


226

7.4 Costos y gastos anuales

7.4.1 Egresos desembolsables

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos

El requerimiento de materia prima necesario para la producción de las sopas

deshidratadas para cada año, esta expresado en kilogramos (bolsas y sacos a excepción

del aceite) y su equivalencia en soles.

Tabla 201 presupuesto de materias primas e insumos.

INSUMOS 2019 2020 2021 2022 2023

sal(afecto al igv) S/. 451 S/. 530 S/. 583 S/. 636 S/. 689 Aceite(afecto al igv) S/. 989 S/. 1,222 S/. 1,339 S/. 1,455 S/. 1,571 huevos(afecto al igv) S/. 45,570 S/. 55,230 S/. 60,060 S/. 65,310 S/. 71,190 Harina de trigo (afecto al igv)

S/. 32,301 S/. 39,091 S/. 42,583 S/. 46,318 S/. 50,440

carne S/. 235,026 S/. 284,460 S/. 309,694 S/. 337,150 S/. 367,114 zanahoria S/. 38,368 S/. 46,432 S/. 50,560 S/. 55,040 S/. 59,920 arveja S/. 28,652 S/. 34,626 S/. 37,700 S/. 41,064 S/. 44,718 saborizante de carne (afecto al igv)

S/. 87,288 S/. 105,593 S/. 115,085 S/. 125,254 S/. 136,441

Pollo S/. 24,921 S/. 30,165 S/. 32,835 S/. 35,747 S/. 38,927 Saborizante de pollo (afecto al igv)

S/. 50,847 S/. 61,525 S/. 66,949 S/. 72,881 S/. 79,492

ajo S/. 7,099 S/. 8,585 S/. 9,347 S/. 10,185 S/. 11,087 cebolla S/. 907 S/. 1,058 S/. 1,172 S/. 1,285 S/. 1,399 tomate S/. 4,980 S/. 6,060 S/. 6,600 S/. 7,140 S/. 7,800 habichuelas S/. 2,636 S/. 3,186 S/. 3,466 S/. 3,780 S/. 4,110 papas S/. 12,240 S/. 14,832 S/. 16,128 S/. 17,568 S/. 19,152 cilantro S/. 428 S/. 518 S/. 563 S/. 608 S/. 660 Pimienta (afecto al igv) S/. 13,186 S/. 15,966 S/. 17,390 S/. 18,949 S/. 20,644 habas S/. 3,050 S/. 3,692 S/. 4,023 S/. 4,375 S/. 4,768 apio S/. 5,351 S/. 6,477 S/. 7,052 S/. 7,676 S/. 8,359 choclo S/. 2,949 S/. 3,610 S/. 3,915 S/. 4,271 S/. 4,627 albahaca S/. 26,161 S/. 31,665 S/. 34,462 S/. 37,525 S/. 40,856 queso S/. 28,308 S/. 34,264 S/. 37,302 S/. 40,600 S/. 44,207 Comino (afecto al igv) S/. 4,780 S/. 5,797 S/. 6,305 S/. 6,864 S/. 7,475 quinua S/. 40,519 S/. 49,019 S/. 53,377 S/. 58,131 S/. 63,282 oregano S/. 42,508 S/. 51,441 S/. 56,017 S/. 60,966 S/. 66,390 Conservante en polvo S/. 6,169 S/. 7,458 S/. 8,110 S/. 8,847 S/. 9,644 Total sin IGV S/. 745,686 S/. 902,503 S/. 982,615 S/. 1,069,627 S/. 1,164,961 IGV S/. 43,485 S/. 52,634 S/. 57,313 S/. 62,373 S/. 67,965

Total con IGV S/. 789,170 S/. 955,137 S/. 1,039,928 S/. 1,132,000 S/. 1,232,926 MATERIALES Envase 75 gr con etiqueta y logo

S/. 277,627 S/. 335,975 S/. 366,102 S/. 398,517 S/. 433,602

Total sin IGV S/. 277,627 S/. 335,975 S/. 366,102 S/. 398,517 S/. 433,602 IGV S/. 49,973 S/. 60,475 S/. 65,898 S/. 71,733 S/. 78,048

Total con IGV S/. 327,600 S/. 396,450 S/. 432,000 S/. 470,250 S/. 511,650

RESUMEN MATERIA PRIMA Insumos S/. 745,686 S/. 902,503 S/. 982,615 S/. 1,069,627 S/. 1,164,961 Materiales S/. 277,627 S/. 335,975 S/. 366,102 S/. 398,517 S/. 433,602

Total valor de venta S/. 1,023,313 S/. 1,238,478 S/. 1,348,717 S/. 1,468,144 S/. 1,598,563 Igv S/. 93,457.66 113,109.62 123,210.95 134,105.77 . 146,013.66

Precio S/. 1,116,770.48

S/. 1,351,587.37

S/. 1,471,927.85

S/. 1,602,249.99

S/. 1,744,576.32


227

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 202 Cantidad de trabajadores.

ÁREA

PUESTOS

CANTIDAD DE TRABAJADORES REMUNERACION MENSUAL

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 2019 2020 2021 2022 2023

Producción OPERARIO DE PLANTA 3 3 3 3 3 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 Producción OPERARIO DE MAQUINAS 1 1 2 2 2 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 2,100 S/. 2,100 S/. 2,100 Producción COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN 1 1 1 1 1 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,600 S/. 2,600 S/. 2,600


Tabla 203 Mano de obra directa.


OPERARIO DE PLANTA 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 OPERARIO DE MAQUINAS 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200

Total Sueldo Bruto 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 Gratificación (1/12) 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633 633

Total Sueldo 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 8,233 CTS (1/24) 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 343 Essalud (9%) 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 Bono ley(9% de las gratificaciones) 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 Sctr(1%) 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 Costo MOD 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393 9,393

CUADRO DE PAGOS Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Sueldo Bruto 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 7,600 Gratificación 633 0 0 0 0 0 0 3,800 0 0 0 0 3,800 Pago de CTS 0 0 0 0 0 1,715 0 0 0 0 0 2,058 0

Essalud 0 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684 684


Sctr(1%) 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76



228

Tabla 204 Mano de Obra para todos los años.


OPERARIO DE PLANTA 43,200 43,200 54,000 54,000 54,000

OPERARIO DE MAQUINAS 21,600 21,600 50,400 50,400 50,400

COORDINADOR DE ALIMENTOS & ALMACEN 26,400 26,400 31,200 31,200 31,200


Gratificación(1/12) 7,600 7,600 11,300 11,300 11,300

Total Sueldo 98,800 98,800 146,900 146,900 146,900

CTS(1/24) 4,117 4,117 6,121 6,121 6,121

Essalud (9%) 8,208 8,208 12,204 12,204 12,204


Sctr(1%) 912 912 1,356 1,356 1,356

Costo MOD 112,721 112,721 167,598 167,598 167,598

Cuadro de pagos 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo Bruto 91,200 91,200 135,600 135,600 135,600

Gratificación 7,600 7,600 11,300 11,300 11,300

Pago de CTS 3,774 4,117 6,121 6,121 6,121

Essalud 8,208 8,208 12,204 12,204 12,204


Sctr(1%) 912 912 1,356 1,356 1,356



229

7.4.1.1 Presupuesto de Costos Indirectos.

Tabla 205 Presupuesto de costo indirecto.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023


ENCARGADO DE TRANSPORTE

Básicos 50,400 50,400 60,000 60,000 60,000 Gratificación 4,200 4,200 5,000 5,000 5,000 Sub Total 54,600 54,600 65,000 65,000 65,000

Pago de CTS 2,085 2,275 2,708 2,708 2,708 Essalud 4,536 4,536 5,400 5,400 5,400 Bono ley(9% de las gratificaciones) 378 378 450 450 450 Sctr(1%) 504 504 600 600 600

Total gasto 62,103 62,293 74,158 74,158 74,158 Utensilios y herramientas 4,249.15 4,249.15 4,249.15 4,249.15 4,249.15

Mandil 85 85 85 85 85

Guantes de latex 305 305 305 305 305

tapabocas 203 203 203 203 203

botas 119 119 119 119 119

Maletin de utencilios 237 237 237 237 237

Cuchillos inox 424 424 424 424 424

Tabla de picar 148 148 148 148 148

Pelador inox 339 339 339 339 339

Colador industrial acero inoxidable 36 cm diametro

1,119 1,119 1,119 1,119 1,119

Total herramientas 2,978.81 2,978.81 2,978.81 2,978.81 2,978.81 Taper de plastico de 33 cm x 19 cm 130 130 130 130 130 Jarra de 4.5 litros 21 21 21 21 21 Balde circulas con tapa de 21 litros basa 84 84 84 84 84

Olla de 15 litros 76 76 76 76 76 Fuentes de acero 102 102 102 102 102 Dispensador de alcohol y jabon liquido 36 36 36 36 36 escoba y recogedor 34 34 34 34 34 papel higienico(placha 24 rollos) 610 610 610 610 610

dispénsadora de jabon liquido 100 ml 25 25 25 25 25 dispensador de papel higienico 153 153 153 153 153 Total Utensilios y útiles de limpieza 1,270 1,270 1,270 1,270 1,270 IGV Utensilios y herramientas 764.85 764.85 764.85 764.85 764.85 Servicios 89,280.91 92,354.58 93,925.19 95,632.45 97,495.20 Recarga extintores 153 153 153 153 153 Teléfono e Internet 70% 782 782 782 782 782 energía eléctrica(luz) 70% 14,618 17,691 19,262 20,969 22,832 agua 70% 20,882 20,882 20,882 20,882 20,882 Gas 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 Mantenimiento maquinaria y equipos de producción

16,950 16,950 16,950 16,950 16,950

Limpieza 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400

Recojo de desechos orgánicos 1,920 1,920 1,920 1,920 1,920

Combustible camiones glp 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000

I.G.V. Serv. 15,725 16,278.22 16,560.93 16,868.24 17,203.54

alquiler local 70% 86,363 86,363.39 86,363.39 86,363.39 86,363.39

Igv alquiler 15,545 15,545.41 15,545.41 15,545.41 15,545.41

Total Gasto sin IGV 241,997 245,260 258,696 260,403 262,266

Total Gasto con IGV 274,032 277,849 291,567 293,582 295,780

Igv de CIF 32,035 32,589 32,871 33,179 33,514


230

7.4.1.1 Presupuesto de Gastos de Administración

Tabla 206 Presupuesto de gastos de administración.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

GERENTE GENERAL

ASISTENTE DE GERENCIA

Básicos 96,000.00 96,000.00 106,800 106,800 106,800 Gratificación 8,000.00 8,000.00 8,900.00 8,900.00 8,900.00 Sub Total 104,000 104,000 115,700 115,700 115,700 Pago de CTS 3,972.22 4,333.33 4,820.83 4,820.83 4,820.83 Essalud 8,640.00 8,640.00 9,612.00 9,612.00 9,612.00 Bono ley(9% de las gratificaciones) 720.00 720.00 801.00 801.00 801.00 SCTR 1% del sueldo 960.00 960.00 1,068.00 1,068.00 1,068.00 Total Gasto 118,292 118,653 132,002 132,002 132,002 Servicios 24,566.31 25,444.51 25,893.25 26,381.04 26,913.25

Teléfono e Internet 20% 223.53 223.53 223.53 223.53 223.53 energía eléctrica(luz) 20% 4,176.49 5,054.68 5,503.43 5,991.22 6,523.43 agua 20% 5,966.30 5,966.30 5,966.30 5,966.30 5,966.30 Seguridad Camaras 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 Contador 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 Legal 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 Impresion 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 IGV Servicios 3,989.94 4,148.01 4,228.79 4,316.59 4,412.39 alquiler local 20% 24,675.25 24,675.25 24,675.25 24,675.25 24,675.25 Igv alquiler 4,441.55 4,441.55 4,441.55 4,441.55 4,441.55 Utiles de Oficina 1,081.72 1,081.72 1,081.72 1,081.72 1,081.72 Cuaderno cuadriculado de 100h A4 - Alfa 43.05 43.05 43.05 43.05 43.05 Lapiceros (pack + 6 unidades) 24.14 24.14 24.14 24.14 24.14 Borraror (Pack x 2 unidades) 10.37 10.37 10.37 10.37 10.37 Corrector de lapicero Faber Castell 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68 Regla 30 cm transparente 6.10 6.10 6.10 6.10 6.10

Resaltador amarillo faber castell 6.31 6.31 6.31 6.31 6.31

Archivador de Palanca Grande 35.93 35.93 35.93 35.93 35.93

Cuaderno de Cargo 49.83 49.83 49.83 49.83 49.83

Grapas 26/6 x 5000 Rapid 7.11 7.11 7.11 7.11 7.11

Lapiz (caja por 5 unidades) 81.36 81.36 81.36 81.36 81.36

Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) 40.20 40.20 40.20 40.20 40.20

Tampon 10.07 10.07 10.07 10.07 10.07

Resaltador - Faber Castell 26.03 26.03 26.03 26.03 26.03

Toner 732.54 732.54 732.54 732.54 732.54

IGV Utiles de Oficina 194.71 194.71 194.71 194.71 194.71

Actividades Respons. Social 2,370.00 2,370.00 2,370.00 2,370.00 2,370.00

Actividades sociales y eventos de benficiencia

2,370.00 2,370.00 2,370.00 2,370.00 2,370.00

I.G.V. Activ. Respons. Social 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Gasto sin IGV 170,986 172,225 186,022 186,510 187,042

Total Gasto con IGV 179,612 181,009 194,887 195,463 196,090.70

IGV Gastos administrativos 8,626.19 8,784.27 8,865.04 8,952.84 9,048.64


231

7.4.1.1 Presupuesto de Gastos de Ventas

Tabla 207 Presupuesto de Gastos de Ventas.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

JEFE DE VENTAS & MARKETING

VENDEDOR

Básicos 54,000.00 54,000.00 63,600.00 63,600.00 63,600.00

Gratificación 4,500.00 4,500.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00

Sub Total 58,500.00 58,500.00 68,900.00 68,900.00 68,900.00

Pago de CTS 2,234.38 2,437.50 2,870.83 2,870.83 2,870.83

Essalud 4,860.00 4,860.00 5,724.00 5,724.00 5,724.00

Bono ley(9% de las gratificaciones) 405.00 405.00 477.00 477.00 477.00

SCTR 1% del sueldo 540.00 540.00 636.00 636.00 636.00

Comisión ventas 0.5% 9,550.76 11,625.78 12,687.97 13,845.81 15,112.05

Total Gasto 76,090.13 78,368.28 91,295.80 92,453.64 93,719.89

Serv. 5,183.16 5,622.25 5,846.63 6,090.52 6,356.63

Teléfono e Internet 10% 111.76 111.76 111.76 111.76 111.76

energía eléctrica(luz) 10% 2,088.24 2,527.34 2,751.71 2,995.61 3,261.71

agua 10% 2,983.15 2,983.15 2,983.15 2,983.15 2,983.15

IGV Serv. 932.97 1,012.01 1,052.39 1,096.29 1,144.19

alquiler local 10% 12,337.63 12,337.63 12,337.63 12,337.63 12,337.63

Igv alquiler 2,220.77 2,220.77 2,220.77 2,220.77 2,220.77

Publicidad y Marketing 58,174.58 68,596.76 71,679.72 85,639.64 87,138.48

PUBLICIDAD 1,750.00 1,750.00 3,500.00 8,750.00 10,500.00

REDES SOCIALES 24,000.00 30,000.00 30,000.00 34,650.00 34,650.00

PROMOCION DE VENTAS 19,800.00 23,400.00 25,600.00 30,800.00 32,000.00

Sampling 12,624.58 13,446.76 12,579.72 11,439.64 9,988.48

IGV Publicidad y Marketing 8,199.00 9,927.00 10,638.00 13,356.00 13,887.00

Total Gasto sin IGV 151,785.50 164,924.92 181,159.78 196,521.44 199,552.62

Igv gastos de ventas 11,352.74 13,159.78 13,911.17 16,673.07 17,251.97

Pago area de ventas sin sampling 150,513.65 164,637.94 182,491.22 201,754.86 206,816.10


7.4.1 Egreso de Desembolsable.

7.4.1.1 Depreciación.

La depreciación anual de los activos fijos tangibles a lo largo de los 5 años del proyecto.

Se procede a depreciar los activos cuyo costo es mayor a ¼ de una Unidad Impositiva

Tributaria (S/. 4,150.00).

232

Tabla 208 Cuadro de depreciación anual de los activos fijos tangibles.

Concepto Q Valor compra unitario

Valor compra total

Tasa depreciación según sunat

2019 2020 2021

Operaciones S/. 187,257.80 S/. 62,419.27 S/. 62,419.27 S/. 62,419.27 Escarificadora (150 kg/h) 1 S/. 7,500.00 S/. 7,500.00 33% S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 Secador de pastas (200 kg/h) 1 S/. 9,745.76 S/. 9,745.76 33% S/. 3,248.59 S/. 3,248.59 S/. 3,248.59 Molino de martillos (100 kg/h) 1 S/. 7,118.64 S/. 7,118.64 33% S/. 2,372.88 S/. 2,372.88 S/. 2,372.88 Maquina dosificadora (1700 vasos) (100-200 ml de llenado o otros a pedido previo) (liquidos, polvo y solidos.) 1 S/. 9,745.76 S/. 9,745.76 33% S/. 3,248.59 S/. 3,248.59 S/. 3,248.59 Pelador de alverjas(100kg/h) 1 S/. 2,923.73 S/. 2,923.73 33% S/. 974.58 S/. 974.58 S/. 974.58 Balanza industrial (150 kg) 1 S/. 1,271.19 S/. 1,271.19 33% S/. 423.73 S/. 423.73 S/. 423.73 Mesa en acero inoxidable 1 S/. 2,372.88 S/. 2,372.88 33% S/. 790.96 S/. 790.96 S/. 790.96 Tanques de lavado 300 - 500 kg 1 S/. 4,194.92 S/. 4,194.92 33% S/. 1,398.31 S/. 1,398.31 S/. 1,398.31 Marmita a gas (180kg) 1 S/. 4,661.02 S/. 4,661.02 33% S/. 1,553.67 S/. 1,553.67 S/. 1,553.67 Secador de bandejas (100 kg)(carnes, quinua y condimentos)

3 S/. 4,406.78 S/. 13,220.34 33% S/. 4,406.78 S/. 4,406.78 S/. 4,406.78

Secador de bandejas(Tuberculos) (300kg) 1 S/. 13,983.05 S/. 13,983.05 33% S/. 4,661.02 S/. 4,661.02 S/. 4,661.02 Maquina para hacer fideos (170 kg/h) 1 S/. 12,288.14 S/. 12,288.14 33% S/. 4,096.05 S/. 4,096.05 S/. 4,096.05 Cortadora de carnes fx-350 (500 kg/h) en cubos 1 S/. 8,050.85 S/. 8,050.85 33% S/. 2,683.62 S/. 2,683.62 S/. 2,683.62 Cortadora de verduras (500 kg/h) 1 S/. 7,309.32 S/. 7,309.32 33% S/. 2,436.44 S/. 2,436.44 S/. 2,436.44 Peladora de ajos y cebollas (40 kg/h) 1 S/. 2,796.61 S/. 2,796.61 33% S/. 932.20 S/. 932.20 S/. 932.20 Peladora de papa y zanahoria(400 kg/h) pl25s 1 S/. 5,593.22 S/. 5,593.22 33% S/. 1,864.41 S/. 1,864.41 S/. 1,864.41 Refrigeradora 1 S/. 2,796.61 S/. 2,796.61 33% S/. 932.20 S/. 932.20 S/. 932.20 Secador de bandejas(200 kg para verduras) hg-4 2.1 m * 2 M * 2.3 M

1 S/. 8,347.46 S/. 8,347.46 33% S/. 2,782.49 S/. 2,782.49 S/. 2,782.49

DESKTOP 1 S/. 2,116.53 S/. 2,116.53 33% S/. 705.51 S/. 705.51 S/. 705.51 Carrito 1 S/. 4,237.29 S/. 4,237.29 33% S/. 1,412.43 S/. 1,412.43 S/. 1,412.43 Carro de transporte 1 S/. 49,357.37 S/. 49,357.37 33% S/. 16,452.46 S/. 16,452.46 S/. 16,452.46 Contenedores organicos 3 S/. 2,542.37 S/. 7,627.12 33% S/. 2,542.37 S/. 2,542.37 S/. 2,542.37 Administración S/. 9,743.64 S/. 3,247.88 S/. 3,247.88 S/. 3,247.88 LAPTOP 2 S/. 3,050.85 S/. 6,101.69 33% S/. 2,033.90 S/. 2,033.90 S/. 2,033.90 DESKTOP 1 S/. 2,116.53 S/. 2,116.53 33% S/. 705.51 S/. 705.51 S/. 705.51 PROYECTOR 1 S/. 1,525.42 S/. 1,525.42 33% S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 Ventas S/. 10,334.75 S/. 3,444.92 S/. 3,444.92 S/. 3,444.92 LAPTOP 2 S/. 3,050.85 S/. 6,101.69 33% S/. 2,033.90 S/. 2,033.90 S/. 2,033.90 DESKTOP 2 S/. 2,116.53 S/. 4,233.05 33% S/. 1,411.02 S/. 1,411.02 S/. 1,411.02

S/. 207,336.19

S/. 69,112.06 S/. 69,112.06 S/. 69,112.06


233

7.4.1.2 Amortización de Intangibles.

Los activos intangibles suman un total de S/. 9731 que corresponden a los gastos incurridos en la constitución de la empresa, gastos

preoperativos, marketing preoperativo, servicios, software y recursos humanos.

Tabla 209 Cuadro con detalle de los intangibles.

DESCRIPCIÓN Cant. Costo unitario

S/.sin igv

Total Valor Venta

IGV 18 %

Total Precio de

Venta

Constitucion de la empresa

S/. 205 S/. 45 S/. 250

Programa TU EMPRESA: Derechos Notariales y Registrales (Pagp en Notaria) incluye: Reserva del nombre de la Empresa en Registros Públicos/ Elaboración del documento Constitutivo/ Inscripción en Registros Públicos/ Testimonio de Constitución y RUC de la empresa*

1 S/. 205 S/. 205 S/. 45 S/. 250

Marcas y patentes

S/. 573 S/. 0 S/. 573

Búsqueda del Nombre (Gratuita 1° vez) 1 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Búsqueda de Imagen (Logo) 1 S/. 38 S/. 38 S/. 0 S/. 38

Registro de Marca / Publicación del Nombre INDECOPI 1 S/. 535 S/. 535 S/. 0 S/. 535 Licencias y autorizaciones

S/. 8,854 S/. 54 S/. 8,908

Licencia de Funcionamiento: Establecimiento con un área de mas de 100 m2 hasta 500 m2 1 S/. 311 S/. 311 S/. 0 S/. 311 Habilitación Sanitaria de Fábrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y Complementos Naturales con propiedades nutricionales, destinados al consumo humano - DIGESA

1 S/. 876 S/. 876 S/. 0 S/. 876

Certificado de Libre Comercialización de alimentos de Consumo Humano fabricados y/o elaborado en el país 1 S/. 71 S/. 71 S/. 0 S/. 71 Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano - DIGESA 5 S/. 390 S/. 1,950 S/. 0 S/. 1,950 Validación Técnica Oficial del Plan HACCP - DIGESA 5 S/. 985 S/. 4,927 S/. 0 S/. 4,927 Carnet de Sanidad (Municipalidad de Ate Vitarte) (13) (S/18.50) 13 S/. 19 S/. 241 S/. 0 S/. 241

0 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Legalización de planillas (Micro y Pequeñas empress descuento 70%) S/32.00 (S/9.60 para las MYPES) 1 S/. 10 S/. 10 S/. 0 S/. 10 Legalización de libros contables 1 S/. 246.00 S/. 246 S/. 54 S/. 300

Inscripción de seguridad en Defensa Civil (Pago por derecho de trámite) (mas de 100 m2 hasta 500 m2) 1 S/. 224 S/. 224 S/. 0 S/. 224

TOTAL

S/. 9,753 S/. 121 S/. 9,874


234

Tabla 210 Cuadro de amortización de los intangibles.

2019 2020 2021 2022 2023

Amortización de Intangibles 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59

Amortización administrativa 100% 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59


7.4.1.3 Gasto por activos Fijos no depreciables.

Tabla 211 Gasto por activos fijos no depreciables.

Concepto Cant. Costo Unitario Valor Total I.G.V. Importe Total

Activos fijos no depreciables

S/.4,669.49 S/.840.51 S/.5,510.00

Operaciones y producción

S/.1,491.53 S/.268.47 S/.1,760.00


2 S/ 389.83 S/ 779.66 S/ 140.34 S/ 920.00

Silla de prod. 2 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 45.76 S/ 300.00

Lockers 10 S/ 38.14 S/ 381.36 S/ 68.64 S/ 450.00

tacho de basura 2 S/ 38.14 S/ 76.27 S/ 13.73 S/ 90.00

Administración

S/ 3,177.97 S/ 572.03 S/ 3,750.00

Escritorio 1.60m largo x 0.68m de fondo x 0.78 de alto, con cajoneras melamine

4 S/ 389.83 S/ 1,559.32 S/ 280.68 S/ 1,840.00

Estanteria 3 S/ 127.12 S/ 381.36 S/ 68.64 S/ 450.00

Silla de oficina 10 S/ 59.32 S/ 593.22 S/ 106.78 S/ 700.00

reloj de pared 1 S/ 33.90 S/ 33.90 S/ 6.10 S/ 40.00

tacho de basura (metal) 6 S/ 38.14 S/ 228.81 S/ 41.19 S/ 270.00

mesa de reunion (pino) 1 S/ 338.98 S/ 338.98 S/ 61.02 S/ 400.00

pizarra 1 S/ 42.37 S/ 42.37 S/ 7.63 S/ 50.00


Tabla 212 Resumen de activos fijos no depreciables.

2019 2020 2021 2022 2023

Operaciones y producción S/ 1,491.53

Administración S/ 3,177.97

Total gasto por activo fijo no depreciable 4,669 0 0 0 0


7.4.1 Costos de Producción Unitario y Costos Total Unitario.

Se calcula a partir de los costos de insumos, materiales, mano de obra directa y el CIF de

la siguiente manera:

“Costo unitario de producción = Costo de producción / volumen de producción

anual”

El Material Directo, incluye la materia prima del inventario Inicial y la MOD contempla la

MOD del año 0.

235

Tabla 213 Costo De Producción Unitario Y Costo Total Unitario.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades vendidas 670,508 816,183 890,756 972,045 1,060,932

Materia Prima 1,023,313 1,238,478 1,348,717 1,468,144 1,598,563

Mano de Obra Directa 112,377.61 112,720.67 167,597.83 167,597.83 167,597.83

Costos Indirectos 241,996.86 245,260.12 258,696.06 260,403.33 262,266.07

Total Costo de Producción 1,377,687 1,596,458.54 1,775,010.80 1,896,145.38 2,028,426.57

costo unitario de producción 2.05 1.96 1.99 1.95 1.91

Gastos Administrativos 170,985.51 172,224.81 186,022.06 186,509.85 187,042.06

Gastos de Venta 151,785.50 164,924.92 181,159.78 196,521.44 199,552.62

Depreciación Activo Fijo 69,112.06 69,112.06 69,112.06 0.00 0.00

Amortización de Intangibles 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59 1,950.59

Amortiz. Gasto Pre Operativo 22,149.73 22,149.73 22,149.73 22,149.73 22,149.73

Gasto por activo fijo no depreciable

4,669.49 0.00 0.00 0.00 0.00

Costo Total 1,798,340 2,026,821 2,235,405 2,303,277 2,439,122

Costo total unitario 2.68 2.48 2.51 2.37 2.30


Tabla 214 Producción unitario por sabor carne.

PRESENTACIÓN 75 GR SOPA DE CARNE 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades vendidas 178,187 194,444 212,233 231,613 252,760

Materia Prima 1.57 1.57 1.57 1.57 1.57

Mano de Obra Directa 0.15 0.14 0.19 0.17 0.16

Costos Indirectos 0.32 0.30 0.29 0.27 0.25

Total Costo de Producción 2.05 2.01 2.05 2.01 1.98

Gastos Administrativos 0.23 0.21 0.21 0.19 0.18

Gastos de Venta 0.20 0.20 0.20 0.20 0.19

Depreciación Activo Fijo 0.09 0.08 0.08 0.00 0.00


Amortiz. Gasto Pre Operativo 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02

Gasto por activo fijo no depreciable 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00

Costo Total unitario 2.604 2.534 2.564 2.428 2.362

Valor venta propuesto 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80


236

Tabla 215 Producción unitario por sabor menestrón.

PRESENTACION 75 GR SOPA DE MENESTRÓN 2019 2020 2021 2022 2023


Materia Prima 1.64 1.64 1.64 1.64 1.64





Gastos de Venta 0.23 0.23 0.23 0.23 0.21






Valor venta propuesto al canal 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20


Tabla 216 Producción unitario por sabor pollo.

PRESENTACIÓN 75 GR SOPA DE POLLO 2019 2020 2021 2022 2023


Materia Prima 0.97 0.97 0.97 0.97 0.97





Gastos de Venta 0.19 0.18 0.19 0.18 0.17








237

Tabla 217 Costo de producción unitario por sabor quinua.

PRESENTACION 75 GR SOPA DE QUINUA 2019 2020 2021 2022 2023


Materia Prima 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07





Gastos de Venta 0.20 0.20 0.20 0.20 0.18








Tabla 218 Costo de producción unitario por sabor verduras.

PRESENTACION 75 GR SOPA DE VERDURAS 2019 2020 2021 2022 2023


Materia Prima 0.68 0.68 0.68 0.68 0.68





Gastos de Venta 0.17 0.17 0.17 0.17 0.16








238

7.4.2 Costos Fijos y Variables Unitarios.

Tabla 219 Costos fijos y variables.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) 1,910,151 2,325,156 2,537,594 2,769,162 3,022,410

Venta en Unidades 670,508 816,183 890,756 972,045 1,060,932

Valor de Venta Promedio 2.85 2.85 2.85 2.85 2.85

Materia Prima 1,023,313 1,238,478 1,348,717 1,468,144 1,598,563

Luz 20,882 25,273 27,517 29,956 32,617

Comisión ventas 0.5% 9,551 11,626 12,688 13,846 15,112

Sampling 12,624.58 13,446.76 12,579.72 11,439.64 9,988.48

Costos Variables 1,066,371 1,288,824 1,401,502 1,523,386 1,656,280

Costo Variable Unitario Promedio 1.59 1.58 1.57 1.57 1.56

Mano de Obra Directa 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598

Costos Indirectos Fijo 227,379 227,569 239,434 239,434 239,434

Gastos Administrativos Fijo 166,809 167,170 180,519 180,519 180,519

Gastos de Venta Fijo 127,522 137,325 153,140 168,240 171,190

Depreciación Activo Fijo 69,112 69,112 69,112 0 0

Amortización de Intangibles 1,951 1,951 1,951 1,951 1,951

Amortización de Pre Operativos 22,150 22,150 22,150 22,150 22,150

Gasto por activo fijo no depreciable 4,669 0 0 0 0

Costos Fijos 731,970 737,997 833,903 779,891 782,841

costo fijo unitario 1.09 0.90 0.94 0.80 0.74

Costo total unitario 2.68 2.48 2.51 2.37 2.30


239

8 CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

8.1 Premisas del Estado de resultados y del Flujo de caja.

Las premisas tanto para el Estado de Resultados (o Estado de Pérdidas y Ganancias)

como para el Flujo de Caja son las siguientes:

a) El Horizonte de Evaluación es de 5 años.

b) Empresa Comercializadora de Alimentos Deshidratados Q`UÑICHI SAC. iniciará

operaciones en diciembre del 2018.

c) Todos los montos se encuentran en soles.

d) El impuesto a la renta nacional es 29.5%.

e) Nuestra política de compra es a un crédito de 15 días.

f) La estructura financiera es de 50% capital propio y 50% deuda.

g) Se realizó el préstamo para cubrir el capital de trabajo.

h) Los precios en el Estado de Ganancias y Pérdidas están sin IGV.

i) El precio por unidad de producto de 75 gramos se mantiene constante durante la

duración del proyecto.

8.2 Estado de resultados sin gastos financieros.

Tabla 220 Estado de resultados sin gastos financieros.

Rubro 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,910,151 2,325,156 2,537,594 2,769,162 3,022,410

(-) Costo de Ventas 1,377,687 1,596,459 1,775,011 1,896,145 2,028,427

(-) Materia Prima 1,023,313 1,238,478 1,348,717 1,468,144 1,598,563

(-) Mano de Obra 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598

(-) Costos Indirectos 241,997 245,260 258,696 260,403 262,266

Utilidad Bruta 532,464 728,697 762,583 873,017 993,984

(-) Gastos Operativos 420,653 430,362 460,394 407,132 410,695

(-)Gastos Administrativos 170,986 172,225 186,022 186,510 187,042

(-)Gastos de Venta 151,785 164,925 181,160 196,521 199,553

(-)Depreciación Activo Fijo 69,112 69,112 69,112 0 0

(-)Amortización de Intangibles 1,951 1,951 1,951 1,951 1,951

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 22,150 22,150 22,150 22,150 22,150

(-) Gasto por activo fijo no depreciable 4,669 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 111,811 298,335 302,189 465,885 583,289

(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento)

94,921.06

(-) Pérdida Venta Activo Fijo (Valor en libros)

0.00

Resultado antes de I. Renta 111,811 298,335 302,189 465,885 678,210

(-) Impuesto a la Renta 29.5% 32,984 88,009 89,146 137,436 200,072

Resultado Neto 78,827 210,326 213,043 328,449 478,138


240

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 221 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Rubro 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,910,151 2,325,156 2,537,594 2,769,162 3,022,410

(-) Costo de Ventas 1,377,687 1,596,459 1,775,011 1,896,145 2,028,427

(-) Materia Prima 1,023,313 1,238,478 1,348,717 1,468,144 1,598,563

(-) Mano de Obra 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598


Utilidad Bruta 532,464 728,697 762,583 873,017 993,984

(-) Gastos Operativos 420,653 430,362 460,394 407,132 410,695

(-)Gastos Administrativos 170,986 172,225 186,022 186,510 187,042

(-)Gastos de Venta 151,785 164,925 181,160 196,521 199,553

(-)Depreciación Activo Fijo 69,112 69,112 69,112 0 0

(-)Amortización de Intangibles 1,951 1,951 1,951 1,951 1,951

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 22,150 22,150 22,150 22,150 22,150

(-) Gasto por activo fijo no depreciable 4,669 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 111,811 298,335 302,189 465,885 583,289

(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros 67,856 54,493 37,136 14,590

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento)

94,921


0



Resultado Neto 30,988 171,909 186,863 318,163 478,138

Escudo Fiscal 20,017 16,075 10,955 4,304 0


8.4 Flujo de Caja Operativo

Nos muestra todos los ingresos y egresos que tiene nuestro proyecto durante sus 5 años

de vida.

8.5 Flujo de Capital

El flujo de capital proyectado a lo largo de los 5 años del proyecto incluyendo la

liquidación que se realizará al quinto año.

Para hallar dicho flujo se ha calculado previamente el monto total de inversión en Activo

Fijo tangible e intangible. Además, el requerimiento de capital de trabajo, para este último

se está usando método de máximo déficit acumulado.

241

La recuperación del capital, se considera la recuperación de la inversión realizada en

capital de trabajo que es igual al saldo que se tiene a la fecha del término del proyecto. El

valor de rescate del activo fijo tangible es el valor en libros de los activos al finalizar el

periodo de proyección.

8.6 Flujo de Caja Económico

El flujo de caja económico es una herramienta para proyectar los ingresos y egresos de

dinero durante el tiempo de vida del proyecto.

8.7 Flujo del Servicio de la deuda

Se refleja el importe que se paga anualmente en las cuotas establecidas por las

entidades financieras elegidas y de este importe qué cantidad está destinada a amortizar

el préstamo y qué cantidad es equivalente al pago de intereses.

8.8 Flujo de Caja Financiero.

Es el resultado de la diferencia del flujo de caja económico menos el flujo del servicio de

la deuda.

242

Tabla 222 Cuadro de flujo de caja operativo, de capital, económico, de la deuda y financiero.

CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos por Ventas 2,253,978 2,743,684 2,994,361 3,267,611 3,566,444

(-) Costos operativos 1,998,266 2,426,698 2,675,526 2,903,622 3,169,926

(-) Materia Prima 1,116,770 1,351,587 1,471,928 1,602,250 1,744,576

(-) Mano de Obra Directa 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598


(-) Gastos Administrativos 179,612 181,009 194,887 195,463 196,091

(-) Gastos de Venta 150,514 164,638 182,491 201,755 206,816

(-) Impuesto a la Renta 32,984 88,009 89,146 137,436 200,072

(-) Pago de IGV 131,976 250,886 277,909 305,539 358,993

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 255,712 316,985 318,835 363,989 396,519

Activo fijo depreciable (244,657)

Activo Intangible (9,874)

Gastos pre-operativos (155,390)

Inventarios (73,633)

Capital de trabajo (206,886) (44,949) (23,009) (25,081) (27,429) 327,354

Recuperación de garantía 24,264

Valor salvamento activo fijo + Igv 112,007

FLUJO DE CAPITAL (690,440) (44,949) (23,009) (25,081) (27,429) 463,625

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (690,440) 210,763 293,976 293,755 336,560 860,143

Préstamo 276,176

Cuotas de reembolso del préstamo (112,563) (112,563) (112,563) (112,563) 0

Escudo Fiscal 20,017 16,075 10,955 4,304 0

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 276,176 (92,545) (96,487) (101,608) (108,258) 0

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (414,264) 118,218 197,489 192,147 228,301 860,143


243

9 CAPITULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERO

9.1 Costo de Oportunidad.

9.1.1 CAPM.

El modelo CAPM (Cost Asset Pricing Model) o Modelo de Fijación de Precios de Activos

de Capital, es un modelo de estimación del rendimiento de los títulos de capital de una

empresa. Según el modelo, el rendimiento de un título de capital es igual a una tasa libre

de riesgo más el premio por riesgo que conlleva la inversión.

Entonces: Ke = Rf + ß a *(Rm - Rf)

Dónde:

(Rm - Rf) = Prima de riesgo sobre la acción promedio.

ß a = Índice del propio riesgo de la acción en particular.

Rf = Tasa libre de riesgo.

Procederemos al cálculo del CAPM con las ayudas de las corridas de las betas, RM

(rendimiento del mercado) y TLR (Tasa libre de riesgo) provistas por ADAMADORAN

históricas desde 1928 al 2017(año cerrado).

Tabla 223 Cuadro para hallar el COK, aplicando el modelo CAPM.

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran(1928-2017)

RM 11.53%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds a 5 años) - al dia de hoy 23/10/2018

TLR H

2.99%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran(1928-2017) TLR 5.15% % Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 60.00%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 40.00%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada Food Processing BD 0.55

Riesgo pais promedio octubre 2018

BCR RP 1.26%

Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.8085

Costo Capital Propio a/ KP = TLRH+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.40%


Luego se procede a agregar el riesgo de Know How y de tamaño de negocio.

244

9.1.2 COK propio

Tabla 224 Cuadro para hallar el Costo de Capital Propio en Soles.

Riesgo Tamaño del Negocio 50%: RTN = KP * 0.50 RTN 4.70%

Riesgo Know How 50%: RN = KP * 0.50 RN 4.70% Costo Capital Propio Ajustado em dolares b/ KE1 = KP+RTN+RN KE1 18.81% devaluacion anual del sol con respecto al dólar 2011-2016

Devaluacion anual del sol con respecto al dólar

DEV 1.92%

KP en soles KE2=((1+KP1)*(1+DEV))-1 KE2 21.09%


• Comprobación:

COK >= TCEA*(1-IR)

21.0926%>=29.89% * (1-29.5%)

>=21.09%

9.1.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)

Es la tasa de descuento que debe utilizarse para descontar los flujos de fondos. Es el

promedio ponderado del costo de la deuda (Kd) y el costo del capital propio (Ke).

Tabla 225 Cuadro para hallar el Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

CONCEPTO BASE SIGLA DATO

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 60.00% % Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 40.00% Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

KP en soles KE2=((1+KP1)* (1+DEV))-1

21.09%

Costo de la Deuda T.C.E.A del Préstamo KD 29.89% Costo Efectivo de Deuda TCEA neta = TCEA*(1-I) KD neto 21.07% Costo Promedio de Capital c/ WACC = {KP2*[E/(E+D)]}+{KD*(1-I)*[D/(E+D)]} WACC 21.08%


9.2 Evaluación económica financiera

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1 VANE y VANF.

Teniendo en consideración el flujo de caja económico y el WACC de 21.08% y un COK

de 21.09%

Tabla 226 Cuadro de indicadores de rentabilidad (VANE, VANF).

CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

FLUJO ECONOMICO (690,440) 210,763 293,976 293,755 336,560 860,143

FLUJO FINANCIERO (414,264) 118,218 197,489 192,147 228,301 860,143


245

VANE =336,639

VANF=362,793

9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tasa de retorno máxima que se puede exigir. Se muestra flujo de caja económico y

financiero para realizar el cálculo del TIRE y TIRF.

TIRE= 37.53%

TIRF = 46.11%

9.2.1.3 Período de recuperación descontado.

Tabla 227 Cuadro de flujo económico descontado.

Flujo Económico Descontado (690,440) 174,063 200,510 165,470 156,570 330,467

Acumulado (690,440) (516,377) (315,867) (150,397) 6,172 336,639

Período de Recupero Económico 3.98 años

Equivalente a: 4 años 12 meses


Tabla 228 Cuadro de flujo financiero descontado.

Flujo Financiero Descontado (414,264) 97,626 134,682 108,213 106,179 330,357

Acumulado (414,264) (316,638) (181,956) (73,743) 32,436 362,793

Período de Recupero Financiero 3.9018 años

Equivalente a: 4 año 10.8 meses


9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Tabla 229 Análisis Beneficio y costo.

Relación B/C Económico: 1.44

Relación B/C Financiero: 1.88


La regla de decisión asociada con este indicador para realizar una inversión o no, es la

siguiente:

a) Cuando la TIR es mayor que el costo promedio ponderado de capital, conviene

realizar el proyecto.

b) Si la TIR es menor que la tasa de descuento (WACC), el proyecto debe rechazarse.

c) Cuando la TIRE es igual a la tasa de descuento (WACC), es indiferente llevar a

cabo el proyecto.

246

Conclusión:

De acuerdo con el valor obtenido al aplicar la función TIR, se puede observar que

conviene realizar la inversión, dado que la Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) es

mayor que el costo promedio ponderado de capital (WACC).

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos.

Tabla 230 Costos variables y Costos fijos.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) 1,910,151 2,325,156 2,537,594 2,769,162 3,022,410

Venta en Unidades 670,508 816,183 890,756 972,045 1,060,932

Valor de Venta Promedio 2.85 2.85 2.85 2.85 2.85 Materia Prima 1,023,313 1,238,478 1,348,717 1,468,144 1,598,563

Luz 20,882 25,273 27,517 29,956 32,617

Comisión ventas 0.5% 9,551 11,626 12,688 13,846 15,112

Sampling 12,624.58 13,446.76 12,579.72 11,439.64 9,988.48

Costos Variables 1,066,371 1,288,824 1,401,502 1,523,386 1,656,280

Costo Variable Unitario Promedio 1.59 1.58 1.57 1.57 1.56

Mano de Obra Directa 112,378 112,721 167,598 167,598 167,598

Costos Indirectos Fijo 227,379 227,569 239,434 239,434 239,434

Gastos Administrativos Fijo 166,809 167,170 180,519 180,519 180,519

Gastos de Venta Fijo 127,522 137,325 153,140 168,240 171,190

Depreciación Activo Fijo 69,112 69,112 69,112 0 0

Amortización de Intangibles 1,951 1,951 1,951 1,951 1,951

Amortización de Pre Operativos 22,150 22,150 22,150 22,150 22,150

Gasto por activo fijo no depreciable 4,669 0 0 0 0

Costos Fijos 731,970 737,997 833,903 779,891 782,841


247

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 231 Estado de Resultados.

Resultados (Costeo Directo) 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,910,151 2,325,156 2,537,594 2,769,162 3,022,410

(-) Costos variables 1,066,371 1,288,824 1,401,502 1,523,386 1,656,280

Margen de Contribución 843,780 1,036,332 1,136,092 1,245,776 1,366,130

(-) Costos Fijos 731,970 737,997 833,903 779,891 782,841

Utilidad Operativa 111,811 298,335 302,189 465,885 583,289

(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

(-) Gastos Financieros 67856 54493 37136 14590 0

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) 0 0 0 0 94921


0 0 0 0 0



Resultado Neto 30,988 171,909 186,863 318,163 478,138


9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 232 Cuadro de Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Punto de Equilibrio (en unidades) 581,658 581,224 653,824 608,528 607,952







9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en Soles.

Tabla 233 Cuadro de Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Punto de Equilibrio (En Soles) 1,657,033 1,655,799 1,862,620 1,733,574 1,731,949

Sopa sabor carne 75gr S/. 392,233 S/. 391,941 S/. 440,897 S/. 410,351 S/. 409,966

Sopa sabor Menestrón 75gr S/. 420,480 S/. 420,166 S/. 472,648 S/. 439,902 S/. 439,490

Sopa sabor pollo 75gr S/. 370,817 S/. 370,541 S/. 416,823 S/. 387,945 S/. 387,582

Sopa sabor quinua 75gr S/. 233,416 S/. 233,242 S/. 262,376 S/. 244,198 S/. 243,969

Sopa sabor verduras75gr S/. 189,381 S/. 189,240 S/. 212,878 S/. 198,129 S/. 197,943


248

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo

“EMPRESA COMERCIALIZADORA DE ALIMENTOS DESHIDRATADOS Q`UÑICHI

SAC”, tendrá como producto las sopas deshidratadas la Criollita, con un portafolio de 5

productos y trabajando bajo el modelo B2B.

Por lo expuesto se ha considerado las variables más relevantes que por su variación

pueden alterar de forma negativa la viabilidad del proyecto como son la demanda, precio

y costo de materia prima.

9.3.1 Variables de entrada.

Son los parámetros que permiten identificar a que grado pueden variar estas y como esta

variación afecta su sensibilidad.

Demanda

Precio

Costo de materia prima

9.3.2 Variables de salida.

Se ha considerado las variables más críticas por el gran impacto que pueden generar en

la ejecución del proyecto, para ello se ha realizado un análisis de sensibilidad en cuanto

al VANF, VANE, TIR y TIRF.

Tabla 234 Indicadores de variables de salida.

VANE 336,639

VANF 362,793

TIRE 37.53%

TIRF 46.11%


9.3.3 Análisis unidimensional.

Demanda

El cuadro mostrado indica que al reducir la demanda en 15.51 puntos porcentuales el

COK se es igual al TIRF, esto indica que para que el proyecto no deje de ser viable, la

demanda no podrá reducir en más de 15.51%.

249

Tabla 235 Análisis de la demanda.

2019 2020 2021 2022 2023

Sopa sabor carne 75gr 150550.1963 164285.7356 179315.6617 195689.8237 213556.924

Sopa sabor Menestrón75gr 125466.8051 136963.3594 149455.2059 163091.8919 178022.1198

Sopa sabor pollo 75gr 175384.342 191409.5603 208878.7127 227939.6567 248792.6336

Sopa sabor quinua 75gr 74752.5275 81570.8705 89035.562 97148.2918 106056.9174

Sopa sabor verduras75gr 105707.9737 115363.4909 125914.6021 137411.1564 149952.852

Total unidades a distribuir 631861.8446 689593.0167 752599.7444 821280.8205 896381.4468


Precio

Nuestro producto está en dos canales de distribución: Supermercados y Tiendas por

conveniencia.

Tabla 236 Análisis del precio de venta.

Valor venta al canal 0.0698 Valor venta al canal

Sopa sabor carne 75gr 2.60456 0.9302 0.0698 2.71908

Sopa sabor Menestrón 75gr 2.97664 0.9302 0.0698 3.10752

Sopa sabor pollo 75gr 2.51154 0.9302 0.0698 2.62197

Sopa sabor quinua 75gr 2.97664 0.9302 0.0698 3.10752

Sopa sabor verduras75gr 2.3255 0.9302 0.0698 2.42775

TOTAL VENTA

I.G.V. de Ventas

VENTA CON I.G.V.



Tabla 237 Canal de distribución supermercados.



Sopa sabor carne 75gr 2.60456 0.9302 0.0698 2.71908

Sopa sabor Menestrón 75gr 2.97664 0.9302 0.0698 3.10752

Sopa sabor pollo 75gr 2.51154 0.9302 0.0698 2.62197

Sopa sabor quinua 75gr 2.97664 0.9302 0.0698 3.10752

Sopa sabor verduras75gr 2.3255 0.9302 0.0698 2.42775

TOTAL VENTA

I.G.V. de Ventas

VENTA CON I.G.V.

Cobranza a 90 dias


El cuadro mostrado podemos indicar que al reducir el precio en 6.98 puntos porcentuales

el

250

COK es igual a la TIRF, esto indica que para que nuestro proyecto no deje de ser viable,

el precio no podrá reducir en más de 6.98%.

Costos

El cuadro mostrado indica que al aumentar los costos de los insumos en 6.82 puntos

porcentuales el COK se acerca al TIRF, esto indica que para que nuestro proyecto no

deje de ser viable, los costos de los insumos no podrán aumentar en más de 6.82%.

Tabla 238 Variable Costo de insumos.

CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos por Ventas

2,253,978 2,743,684 2,994,361 3,267,611 3,566,444

(-) Costos operativos

2,100,783 2,545,514 2,807,226 3,044,348 3,320,508

(-) Materia Prima

1,192,934 1,443,766 1,572,313 1,711,523 1,863,556

(-) Mano de Obra Directa

120,042 120,408 179,028 179,028 179,028

(-) Costos Indirectos

292,721 296,798 311,452 313,604 315,952


Variables críticas del proyecto

Analizando las variables del proyecto se encontró que tres de ellas son críticas, por ende,

se tendrá que realizar estrategias específicas a dichas variables para poder atenuar los

riesgos.

Tabla 239 Variable críticas del proyecto.

Variación máxima permitida

Demanda 15.51% variable sensible

Precio 6.98% variable crítica

Costos 6.82% variable crítica


Si el costo de la materia prima aumentara en más del 6.82% la rentabilidad de la

empra se vería afectada, la cual nos obligaría a cerrar el negocio.

Si el precio disminuye en más del 6.98% la rentabilidad de la empresa seria

negativa, por lo cual nos obligaría a cerrar la empresa.

Si la demanda cayera a en más de 15.51% la rentabilidad de la empresa se verá

afectada, obligando al cierre del negocio.

251

9.3.3.1 Perfil de Riesgo.

Analizando los riesgos de las variables y los escenarios presentados en el análisis

multidimensional, se puede observar que existe un riesgo moderado, debido a la

estabilidad del mercado, ya que en el sector de alimentos se encuentra en crecimiento.

Además, existen la tendencia de los consumidores por comida saludable, rápida y de

fácil preparación.

Por otra parte, se tiene que llevar indicadores de sensibilidad del precio, ya que es una

variable crítica para nuestro proyecto. Además, se recomienda mantener un seguimiento

en el marketing y una fuerte negociación con proveedores para realzar los atributos y

beneficios que entrega las sopas deshidratadas, ya que el consumidor busca información

sobre los productos que consume.

Esta sopa presentada en el proyecto cuenta con una gran oportunidad de mercado, ya

que es el resultado de los estudios de investigación enfocado en los cambios de hábito

de los consumidores.

252

10 CAPITULO X: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

I. Con respecto al proyecto.

1. La inversión total del proyecto es de S/ 206, 886 con un aporte de capital propio de

S/. 414, 264 con una participación del 60%, mientras que el 40% será financiado a

través de una entidad bancaria por un total de S/. 276, 176. El aporte de capital

propio servirá para solventar los gastos preoperativos, activos intangibles, capital

de trabajo e inversión inicial.

2. La rentabilidad del proyecto ha sido medida a través de los indicadores financieros,

donde se obtuvo un VANE de S/. 336,639 y un TIRE de 37.53%, el cual es mayor

a la tasa WACC de 21.08%. El período de recuperación es de 3 años y 11 meses,

logrando obtener ganancias en el cuarto año del proyecto.

3. Con relación al análisis del flujo de caja financiero del proyecto se obtiene un VANF

de S/. 362,793 con una TIRF de 46.11%, demostrando ser un proyecto rentable a

través de la relación TIRF (46.11%) > COK (21.09%), con un período de

recuperación de 3 años y 10 meses, logrando obtener liquidez al cuarto año del

proyecto.

4. La empresa comercializadora de alimentos deshidratados Q`UÑICHI SAC con su

marca bandera “La criollita” se encuentra en la etapa de introducción al mercado

dentro del ciclo de producto, con una estrategia de marketing de Diferenciación bien

definida, esto en base al estudio de investigación de mercado realizado y al aporte

de experiencia de las personas que lideran el proyecto de inversión.

5. El proceso de producción de la deshidratación es realmente sencillo, razón por la

cual Q`UÑICHI SAC presentara al mercado 5 diferentes tipos de sopas cuya

aceptación fue validada en la encuesta la cual nos permitirá mantener la

diferenciación con las empresas que hoy están presentes y con aquellas que están

próximas a ingresar al mercado.

II. Con respecto al producto.

1. La propuesta de La criollita se encuentra en línea con la tendencia actual de

consumir alimentos de preparación rápida, saludables y nutritivos, brindando a los

consumidores un producto hecho a la medida deseada con los estándares

nutricionales y legales.

253

2. Nuestro producto tiene muchos productos sustitutos, sin embargo, en el mercado

peruano no existe un producto competidor que brinde una sopa que no sea

saborizante que tenga los mismos ingredientes que una sopa echa en casa.

3. La elaboración de las sopas deshidratadas están sustentadas bajo la asesoría de

la doctora en nutrición y especialista en productos deshidratados con la finalidad

que los consumidores puedan deleitarse con el sabor de una sopa peruana

elaboradas con productos peruanos sin verse afectado en el desorden nutricional,

ya que la proporción nutricional y en peso ha sido diseñada para cubrir sólo las

necesidades diarias de las personas.

Recomendaciones

1. De acuerdo con la sugerencia dada por el jurado, se evaluará la posibilidad de

continuar con los otros dos productos que no tuvieron tanta aceptación en la

encuesta (Trigo y Chilcano) ya que si bien es cierto la aceptación en la encuesta

no es muy grande, se está dejando de atender a un público que estaba dispuesto

a comprar las sopas.

2. Establecer contacto con proveedores productores de materia prima, tanto en la

costa, sierra y selva del Perú con el objetivo de tener nuevas y más opciones de

abastecimiento, así como, mejores costos.

3. Una de las grandes limitaciones que observamos en el mercado para acceder a los

distribuidores son las barreras, administrativas y financieras, que ponen para poder

ingresar un producto nuevo, situación que nos lleva a pensar y buscar otras

alternativas de distribución, como poder acceder a las máquinas dispensadoras que

puedan hacer mucho más fácil la preparación de las sopas en los centros estudios,

universidades etc.

4. Por todo lo anterior mencionado, se concluye que el proyecto es viable

254

11 BIBLIOGRAFIA

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256

12 ANEXOS

Anexo 1 Encuesta.

Información general

¿Decide Ud. en la compra de sus alimentos?

• ( ) Siempre

• ( ) Casi Siempre

• ( ) Algunas veces

• ( ) Casi nunca

• ( ) Nunca

Filtros Generales

¿En qué rango de edad se encuentra usted? *

• ( ) 18 - 24 años

• ( ) 25 - 39 años

• ( ) 40 - 55 años

• ( ) Otro:

Información general

Sexo *

• ( ) Masculino

• ( ) Femenino

¿Podría indicarnos en qué distrito reside? *

- Independencia

- Lo olivos

- San Martín de porras

- Jesús María

- Lince

- Pueblo Libre

- Magdalena

257

- San Miguel

- Miraflores

- San Isidro

- San Borja

- Surco

- La Molina

- Surquillo

- Barranco

- Chorrillos

- San Juan de Miraflores

- Otro (fin de la encuesta)

Ingresos

Indique Ud. el ingreso familiar en soles. *

Se entiende por ingreso familiar como la suma total de los aportes económicos de todos

los integrantes de la familia, Padre, Madre e Hijos.

• ( ) >= S/. 5,126 <= S/. 10,622

• ( ) >= S/. 3,261 <= S/. 5,126

• ( ) Otro:

Perfil del Consumidor

¿Qué tipo de sopas consume Ud.? *

• [ ] Caseras

• [ ] instantáneas

• [ ] Deshidratadas

• [ ] Enlatadas

• [ ] Congeladas

• [ ] Otro:

Podría indicar ¿Cuál de las siguientes marcas consume? *

• [ ] Ajinomen

258

• [ ] Maruchan

• [ ] Knorr

• [ ] Oolong

• [ ] Otro:

¿Con qué frecuencia lo compra? *

• ( ) 2 veces a la semana

• ( ) 1 vez a la semana

• ( ) 1 vez a la quincena

• ( ) 1 vez al mes

• ( ) No consumiría

Indique Ud. ¿Dónde suele comprar sopas? *

• [ ] Supermercados

• [ ] Autoservicio

• [ ] Tiendas por conveniencia (Tambo, Mass, Minimarkets)

• [ ] Otro:

Breve explicación de nuestro proyecto:

La sopa deshidratada “La Criollita” está elaborada en base a insumos oriundos del Perú

con un alto porcentaje de proteínas de origen vegetal y animal que contendrán los

259

mismos ingredientes como si fuesen preparados en casa con un toque gourmet. Los

¿Estarías dispuesto a consumirlo? *

• ( ) Definitivamente si

• ( ) Si

• ( ) Quizás

• ( ) No

• ( ) Definitivamente No

Gustos y preferencias

Elija Ud. ¿Cuál es el sabor de su preferencia?

Elija solo una

• ( ) Carne

• ( ) Pollo

• ( ) Menestron

• ( ) Verduras

• ( ) Trigo

• ( ) Quinua

260

• ( ) Chilcano

¿Con qué frecuencia compraría la sopa deshidratada "La Criollita"? *

• ( ) 2 veces a la semana

• ( ) 1 vez a la semana

• ( ) 1 vez a la quincena

• ( ) 1 vez al mes

• ( ) No consumiría

¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

• ( ) De 1 a 3 unidades




• ( ) De 13 unidades a más

¿En qué canales de distribución le gustaría encontrar nuestro producto? *

• [ ] Tiendas de conveniencia (Tambo, Mass, Minimarkets)

• [ ] Autoservicios

• [ ] Vendomática

• [ ] Supermercados

• [ ] Otro

Indique Ud. ¿Cuál es la presentación de su preferencia? *

261

• ( ) 75 gr.

• ( ) 125 gr.

Precios

Presentación 75 gr.

De la presentación que eligió indique Ud. el precio que está dispuesto a pagar

Marca solo un óvalo por fila.

S/ 2.70 S/ 3.00 S/ 3.50 S/ 4.00 S/ 4.40

Sopa de Carne ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 3.40 S/ 3.80 S/ 4.50 S/ 5.20 S/ 5.70

Sopa de Menestrón ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 2.7 S/ 3.0 S/ 3.50 S/ 4.00 S/ 4.40

Sopa de Pollo ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 2.30 S/ 2.60 S/ 3.00 S/ 3.50 S/ 3.90

Sopa de Chilcano ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 3.60 S/ 4.00 S/ 4.70 S/ 5.40 S/ 5.90

Sopa de Quinua ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 3.40 S/ 3.80 S/ 4.50 S/ 5.20 S/ 5.70

262

Sopa de Trigo ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 2.30 S/ 2.60 S/ 3.00 S/ 3.50 S/ 3.90

Sopa de Verduras ( ) ( ) ( ) ( ) ( )

Presentación 125 gr

De la presentación que eligió indique Ud. el precio que esta dispuesto a pagar


S/ 4.05 S/ 4.50 S/ 5.25 S/ 6.00 S/ 6.60

Sopa de Carne ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 5.10 S/ 5.70 S/ 6.75 S/ 7.80 S/ 8.55

Sopa de Menestrón ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 4.05 S/ 4.50 S/ 5.25 S/ 6.00 S/ 6.60

Sopa de Pollo ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 3.45 S/ 3.90 S/ 4.50 S/ 5.25 S/ 5.85

Sopa de Chilcano ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 5.40 S/ 6.00 S/ 7.05 S/ 8.1O S/ 8.85

Sopa de Quinua ( ) ( ) ( ) ( ) ( )


263


/ 5.10 S/ 5.70 S/ 6.75 S/ 7.80 S/ 8.55

Sopa de Trigo ( ) ( ) ( ) ( ) ( )



S/ 3.45 S/ 3.90 S/ 4.50 S/ 5.25 S/ 5.85

Sopa de Verduras ( ) ( ) ( ) ( ) ( )

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