ESTADOS FINANCIEROS

            AL 30 DE NOVIEMBRE

2011                     LIC. LUIS A. MORA                        

           DEPARTAMENTO CONTABILIDAD Y FINANZAS

ESTADO RESULTADOS

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO ESTADO RESULTADOS

MES DE NOVIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

. 2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

   INGRESOS     Ingresos por Tributo 39,802 35,420 4,381 0.12Ingreso Financiero 6,556 1,444 5,111 3.54Otros Ingresos 0 23,122 -23,122 -1.00   TOTAL INGRESOS 46,357 59,987 -13,630       GASTOS DE OPERACION     Salarios de Ley 5,192 1,866 3,325 1.78Proyectos 21,933 32,600 -10,667 -0.33Auditoria Interna 1,983 0 1,983  Administracion 4,187 2,188 1,998 0.91Junta Directiva 1,336 1,441 -105 -0.07Convenios Inspeccion 0 12,398 -12,398 -1.00Otros Gastos 0 0 0  

Gastos Oper-No Relacionados 0 0 0  Depreciacion 1,437 1,492 -55 -0.04   Total de Gastos Operación 36,068 51,985 -15,917    UTILIDAD (PERDIDA) 10,290 8,002            GASTOS FINANCIEROS     Gastos Financieros 57 10,149 -10,092 -0.99Capitalizacion de Activos -1,800 1,800  Equipo-Mobiliario Dañado 0 0 0 0.00         UTILIDAD / PERDIDA 10,232 -347   

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO ACUMULADO ESTADO RESULTADOS

PERIODO NOVIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

   INGRESOS     Ingresos por Tributo 405,898 413,849 -7,951 -0.02Ingreso Financiero 109,902 98,003 11,899 0.12Otros Ingresos 54,263 183,790 -129,527 -0.70   Total de Ingresos 570,063 695,642         GASTOS DE OPERACION     Salarios de Ley 61,206 43,645 17,561 0.40Proyectos 240,055 362,400 -122,345 -0.34Auditoria Interna 1,983 6,451 -4,467 -0.69Administracion 27,603 25,723 1,880 0.07Junta Directiva 14,694 16,822 -2,128 -0.13Convenios Inspeccion 31,542 141,635 -110,093 -0.78Otros Gastos 50 0 50  Gastos Oper-No Relacionados 0 1,342 -1,342 -1.00Depreciacion 16,447 13,284 3,162 0.24  0  Total de Gastos Operación 393,580 611,302      UTILIDAD (PERDIDA) 176,483 84,340      GASTOS FINANCIEROS     Gastos Financieros 50,688 112,702 -62,014 -0.55Capitalizacion de Activos 0 17,956 -17,956 -1.00Equipo-Mobiliario Dañado 0 9 -9 -1.00   UTILIDAD / PERDIDA 125,795 -10,416   

BALANCE DE SITUACION

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO BALANCE SITUACION

PERIODO ENERO A NOVIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

ACTIVO CIRCULANTE  CAJA Y BANCOS 28,343 117,283 (88,940) -0.76INVERSIONES TRANSITORIAS 1,461,769 1,275,466 186,303 0.15CUENTAS POR COBRAR 138,051 137,878 174 0.00ESTIMACION PARA INCOBRABLES (128,648) (128,648) 0 0.00GASTOS PREPAGADOS 10,731 5,175 5,556 1.07   TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 1,510,245 1,407,153       PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO  TERRENOS 113,758 113,758 0 0.00EDIFICIOS E INSTALACIONES 122,962 122,962 0 0.00DEP ACUM EDIFICIOS E INSTALACIONES (3,894) (1,435) (2,459) 1.71EQUIPO DE TRANSPORTE 28,258 28,258 0 0.00DEP.ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE (17,871) (15,045) (2,826) 0.19EQUIPO DE COMUNICACIÓN 1,401 841 560 0.67DEP.ACUM.EQUIPO DE COMUNICACIÓN (455) (290) (164) 0.57EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 17,847 16,231 1,615 0.10DEP.ACUM.EQUIPO Y MOBILIARIO OFICINA (10,844) (9,463) (1,381) 0.15EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 28,504 28,130 374 0.01DEP.ACUM.EQUIPO Y PROG.DE COMPUTO (18,118) (13,329) (4,789) 0.36EQUIPO SANIT. DE LABOR. E INSP. 8,694 8,694 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO SANIT.LABOR. E INSP. (3,493) (2,525) (968) 0.00EQUIPO TECNICO APOYO OTRAS INST. 8,696 8,696 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO TECNICO APOYO (3,348) (478) (2,870) 6.00MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 121 121 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO DIVERSO (121) (121) 0 0.00   TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 272,096 285,004       OTROS ACTIVOS  LICENSIAS - OSFTWARE 14,749 14,749 0 0.00AMORTIZACION LICENCIAS SOFTWARE (12,402) (10,282) (2,120) 0.00   TOTAL OTROS ACTIVOS 2,347 4,467       ** TOTAL ACTIVOS ** 1,784,689 1,696,624    

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO BALANCE SITUACION

PERIODO ENERO A NOVIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

   PASIVO CIRCULANTE  DOCUMENTOS POR PAGAR C.P. 0 0 0  CUENTAS A PAGAR COMERCIAL 15,953 25,788 (9,835) -0.38CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 0 1,167 (1,167) -1.00GASTOS ACUMU POR PAGAR 10,077 35,338 (25,261) -0.71         TOTAL PASIVO CIRCULANTE 26,030 62,293       PASIVO FIJO  DOCUMENTO POR PAGAR L.P. 0 0 0     TOTAL PASIVO FIJO 0 0       ** TOTAL PASIVOS ** 26,030 62,293       CAPITAL     SUPERAVITA ACUMULADO 749,400 757,763 (8,363) -0.01RESERVA PREVISION 47,481 213,606 (166,125) -0.78RESERVA APOYO CRED.GANAD.Y TOROS 145,000 0 145,000 0.00RESERVA SUBVENCION COMPRA TOROS 21,250 0 21,250 0.00RESERVA GARANTIAS 589,053 589,053 0 0.00SUPERAVIT POR REVALUAC.TERRENO 15,479 15,479 0 0.00SUPERAVIT POR REVALUAC.EDIFICIO 68,847 68,847 0 0.00UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 122,149 (10,416) 132,565 -12.73   TOTAL CAPITAL 1,758,659 1,634,332       ** TOTAL PASIVO Y CAPITAL ** 1,784,689 1,696,624    

PRESUPUESTO

Corporación GanaderaEjecucion Presupuestaria Acumulada

Enero a Noviembre 2011(Miles de Colones)

INGRESOS Real Presupuesto Variacion Absoluta

Variación Porcentu

al01-00 Ingresos Por Tributo 405,898 386,375 19,523 5.05%02-00 Ingreso Financiero 109,902 129,268 -19,366 -14.98%03-00 Otros Ingresos 54,263 502,821 -448,558 -89.21%Superavit 2010 0 0 0 TOTAL EJECUC.PRESUP.INGRESOS 570,062.69 1,018,464 -448,401 Gastos        Salarios de Ley 61,206 59,443 1,763 2.97%Proyectos 240,055 589,011 -348,956 -59.24%Auditoria Interna 1,983 15,175 -13,192 -86.93%Administración 27,603 37,817 -10,215 -27.01%Junta Directiva 14,694 20,051 -5,357 -26.72%Convenios Inspeccion 31,542 150,066 -118,524 -78.98%Otros Gastos 0 1,833 -1,833 -100.00%Gastos Financieros 50,688 133,833 -83,146 -62.13%Gast.Operat.No Relac. 50 7,697 -7,647 -99.35%Depreciacion 16,447 0 16,447  Reserva Prevision 0 1,932 -1,932  TOTAL EJECUC.PRESUP.GASTOS 444,267 1,016,860 -572,593          TOTAL NETO 125,795 1,604   

GASTO RESTRICCION 15% LEY

GASTOS SUJETOS A RESTRICCION 15% LEYENERO A NOVIEMBRE DEL 2011

(Miles de Colones)

                          

          INGRESOS  

  01-00 Ingresos Por Tributo 405,898

  02-00 Ingreso Financiero 109,902

  03-00 Otros Ingresos 54,263

             

          TOTAL DE INGRESOS 570,063             

             

          GASTOS SUJETOS A RESTRIC 15 %  

             

  11-15 Sistemas de Informacion Factor Humano 12,120

  11-21 Factor Humano Administracion. 25,476

  15-00 Gastos Administracion 27,603

  16-00 Junta Directiva 14,694

             

         

TOTAL GASTOS SUJETOS A RESTRIC.15% 79,892

                       PORCENTAJE 14.01%

INVERSIONES

CORPORACION GANADERA                 

Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Colones                 

Numero de Operación

Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

   62971589 CDP BCR 09/06/2011 09/12/2011 70,000,000   70,000,000 18062948038 CDP BCR 10/05/2011 10/11/2011 30,000,000   30,000,000 18063026969 CDP BCR 22/08/2011 22/02/2012 20,000,000   20,000,000 18063038630 CDP BCR 07/09/2011 07/03/2012 15,000,000   15,000,000 180

           Total CDP BCR Colones       ₡135,000,000  

           Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Dólares

           Numero de Operación

Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

   62829605 CDP BCR 21/06/2011 21/12/2011 263,000 515.86 135,671,180 18062852360 CDP BCR 15/07/2011 15/01/2012 40,500 515.86 20,892,330 18062936146 CDP BCR 26/04/2011 26/10/2011 29,762 515.86 15,353,025 18063027067 CDP BCR 22/08/2011 22/02/2012 10,000 515.86 5,158,600 180

    515.86             

Total CDP BCR Dólares       ₡177,075,135           

Total Cartera CDP Banco de Costa Rica       ₡312,075,135             

Certificados Depósitos Plazo Banco Nacional de Costa Rica Colones           

Numero de Operación

Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

                          

407-01-080-013078-6 CDP BNCR 07/09/2011 07/03/2012 105,284,990   105,284,990 180407-01-080-013117-0 CDP BNCR 14/09/2011 14/03/2012 17,000,000   17,000,000 180407-01-080-013041-7 CDP BNCR 30/08/2011 30/11/2011 45,000,000   45,000,000 90407-01-080-013192-8 CDP BNCR 29/09/2011 29/03/2012 11,000,000   11,000,000 180

12101101 CDP BNCR 12/10/2011 12/04/2012 50,172,000   50,172,000 18017111102 CDP BNCR 17/11/2011 16/11/2012 31,550,000   31,550,000 360

                 Total Cartera CDP Banco Nacional       260,006,990.00     Total Cartera Certificados Depósitos a Plazo         ₡572,082,125.32

CORPORACION GANADERA                 

Cartera de Inversiones con el Banco Nacional en Colones                 

Numero de Operación

Tipo de Instrumento EmisorPrecio de Compra

InstrumentoFeha de Compra

Fecha de Vencimiento

Valor Facial Costo

      1110113112 Sector Público BCCR 95.06% bem0 19/01/2011 16/11/2011 31,550,000 29,991,1151110332530 Sector Público BCCR 94.36% tp0 16/03/2011 22/02/2012 553,000,000 521,827,390

1073829501 Sector Privado MUCAP 101.01% bcphd 12/12/2007 05/07/2012 200,000,000 202,018,056

  Fondo Inv.BN Fondos BN FondosFondo de Inversion   - 52,521,933 

  Fondo Inv.BN Fondos BN FondosFondo de Inversion   - 3,980,338 

   Total Cartera Inversión Banco Nacional Colones       ₡841,052,271       

CORPORACION GANADERA                

                 

Cartera de Inversiones con el Banco Nacional en

Dólares                                 

Numero de Operación

Tipo de Instrumento EmisorPrecio de Compra

InstrumentoFeha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Costo

                    62891695 CDP(Fideicomiso) BCR - CDP 01/09/2011 01/03/2012 $ 184,426 95,877,659      

Total Cartera Inversión Banco Nacional Dólares         $184,426.22 ₡95,877,659

CORPORACION GANADERA

RESERVAS PATRIMONIALES VRS INVERSIONES

Patrimonio Inversion

   

1 Reserva de Prevision (Fideicomiso) 47,481,208.82 1 1026-83 Fideicomiso ($184.426.00) 95,138,109.85

   

2 Reserva Apoyo Cred.Ganad. Y Toros 145,000,000.00 2 CDP BCR Dolares 177,075,135.32

  Reserva Subvencion Compra Toros 21,250,360.00  

   

3 Reserva Garantias 589,053,015.85 3 BNCR Prog. Ganad. Sostenible Sub.2 784,766,879.53

NOTA: Tipo de Cambio 515.86

TRIBUTO

30-nov-11            

NOMBRE DEL MATADERO

Fecha Ultimo Semana siguiente Fecha en que   Total Días Total Estimacion   Calculo de Intereses

Pago a Corfoga. por pagar inicia morosidad   Acumulados Cta X Cobrar Semana   Notas de Debito por

        x Morosidad     Cobrar

                 

Agrocomercial El Valle del Sol Upala S.A. 14/06/2009 CERRADO 0   891 ₡639,552.28

Cobro Judicial 131,677.00

Agropecuaria la Codorniz SRL 21/11/2011 21-27 Nov.11           0.00

Carnes Cinco Estrellas S.A.(empezó a pagar en marzo-07) 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Ciisa ( El Arreo ) 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Coopecarnisur 12/11/2011 14-20 Nov.11 21/11/2011   9 ₡408,078.00   4,888.45

Coopemontecillos 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Eugenia Mireya ( Pandora) 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Maria Edith Jimenez .(empezó a pagar en marzo-07) Ferji 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Gico 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Hacienda Sierpe S.A. CERRADO TEMPORALMENTE 31/03/2009 CERRADO 0         0.00

Instituto Tecnologico 13/11/2011 14-20 Nov.11 21/11/2011   9 ₡142,974.00  1,712.00

Junta C.T.P Hojancha 03/11/2011 07-13 Nov.11 14/11/2011   16 ₡7,503.00  190.00

Marjava 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Matadero Agrocor del Sur 14/10/2011 17-23 Oct.11 24/10/2011   40 ₡7,757.50  490.00

Matadero Del Valle 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Matadero Dreama S.A. (Matadero de Turrialba) 21/11/2011 21-27 Nov.11           0.00

Matadero Gaza 05/11/2011 07-13 Nov.11 14/11/2011   16 ₡144,548.00  1,731.00

Matadero La Cuesta 21/11/2011 21-27 Nov.11           0.00

Matadero Nicoya (Almendros del Valle S.A.) (CERRADO) 04/09/2011 05-11-set-11 12/09/2011         0.00

Matadero Regional Recepo 27/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

Matadero Torre Alta (San Vito Coto Brus) 21/11/2011 21-27 Nov.11           0.00

Matadero Tucurrique (Cerrado )   CERRADO           0.00

Municipalidad de Perez Zeledon (cerrado) 26/06/2011 CERRADO 0         0.00

Pocosol (empezo a pagar en marzo-07 ) 21/11/2011 21-27 Nov.11           0.00

Santa Cecilia 01/11/2011 01-06 Nov.11 02/11/2011         0.00

Universidad Tecnica Nacional 30/10/2011 31/06 Nov.11 01/11/2011         0.00

Matadero Montecristo (Inicio 31 Agosto 11) 25/11/2011 28-04 Dic.11           0.00

El Cedro 25/09/2011 03-09 Oct.11 10/10/2011   59 ₡3,927.50  570.00

                 

      Total     ₡1,354,340.28   141,258.45