ESTADOS FINANCIEROS_MARCIMEX S.A.xlsx

7/22/2019 ESTADOS FINANCIEROS_MARCIMEX S.A.xlsx

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ACTIVOS Ao 2011 Ao 2012ACTIVOS CORRIENTES ANEXO

CAJA BANCOS Y/O EQUIVALENTES 129,784.93 860,371.77Caja 1 1,930.00 1,930.00Bancos Moneda Local 1 55,854.93 784,008.20Bancos Moneda Extranjera 1 22,000.00 22,433.57Inversiones temporales 1 50,000.00 52,000.00

CUENTAS Y DOC. POR COBRAR 133,600.00 54,675.00Ctras x cobrar clientes 2 105,100.00 52,300.00Ctas x cobrar intereses ganados 2,375.00Otras Ctas por Cobrar Otros 2 500.00 0.00

Anticipo a Proveedores 2 28,000.00

INVENTARIOS 151,800.00 123,719.79Inventarios de Mercaderias 3 150,400.00 123,419.79Inventarios en poder de terceros 3 0.00 0.00Suministros de Oficina 3 750.00 200.00Suministros de Limpieza 3 650.00 100.00

OTROS ACTIVOS CORRIENTESGASTOS ANTICIPADOS 12,500.00 6,250.00Gastos pagados por Adelantado 4 12,500.00 6,250.00

Total Activo Corriente 427,684.93 1,045,016.56

ACTIVOS NO CORRIENTE

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOTerreno 100,000.00 100,000.00Edificaciones 5 120,000.00 120,000.00Equipos de Oficina 5 90,000.00 90,000.00Muebles y enseres 5 88,000.00 88,000.00Equipo de Computacin 5 86,000.00 86,000.00Vehiculos 5 120,000.00 120,000.00MENOS (-) Deprec. Acum. -Costo 5 -60,032.07 -120,064.13

Total Activos Fijos 543,967.93 483,935.87

INTANGIBLES 10,000.00 5,000.00Software de Contabilidad 6 15,000.00 15,000.00

Amortizacion de Intangibles 6 -5,000.00 -10,000.00

ACTIVOS DIFERIDOS 5,333.33 0.00Gastos de Constitucion 7 8,000.00 0.00

Amortizacion de Diferidos 7 -2,666.67 0.00Total Activo No Corriente 559,301.27 488,935.87

TOTAL DE ACTIVOS 986,986.20 1,533,952.42

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXESTADO DE SITUACIN FINANCIERA COMPARATIVO

(Expresado en Dlares)


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PASIVO Ao 2011 Ao 2012PASIVOS CORRIENTES : ANEXO

CUENTAS Y DCTOS POR PAGARProveedores 8 318,911.00 863,178.00Intereses por Prestamos 8 39,600.00

Anticipos de clientes 8 9,000.0015% Participacion de Trabajadores 10,200.00 5,526.48Impuesto a la renta por pagar 13,294.00 6,889.68Total Pasivo Corriente 351,405.00 915,194.17

PASIVOS NO CORRIENTES :DOCUMENTOS X PAGAR LARGO PLAZOObligaciones Financieras Largo Plazo 9 330,000.00 288,750.00Total de Pasivo no corriente 330,000.00 288,750.00 TOTAL DE PASIVOS 681,405.00 1,203,944.17

PATRIMONIO

PATRIMONIO Aporte de Accionistas 10 286,000.00 286,000.00Utilidad (Prdida) aos anteriores 19,581.20Utilidad (Prdida) ejercicio 19,581.20 24,427.06

TOTAL PATRIMONIO 305,581.20 330,008.25TOTAL PASIVO Y CAPITAL 986,986.20 1,533,952.42

0.00 0.00

CONTADOR GERENTE


EMPRESA COMERCIAL MARCIMEX

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO


3/19

ANEXO Ao 2012

VENTAS NETAS 1,156,750.27

COSTO DE VENTAS 925,400.21

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 231,350.05

Gastos de administracion 133,715.40

Gastos de ventas 26,000.00

Total de Gastos Operativos 159,715.40

OTROS INGRESOS

Otros Ingresos x inversiones temporales 2,000.00

Intereses Ganados 2,375.00

Utilidad en Cambio 433.57

UTILIDAD (PERDIDA OPERACIONAL) 76,443.22

Gastos financieros 39,600.00

Utilidad ( perdida ) Antes de participacion 36,843.22

15% Participacion trabajadores 5,526.48

Utilidad ( perdida ) antes de Impto Renta 31,316.74

22%Impuesto a la renta 6,889.68

Utidad antes de Diferencia en cambio 24,427.06

CONTADOR GERENTE

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXESTADO DE RESULTADO



4/19

Ao 0 2012

1,200,550.27

-326,153.00

-56,000.00

-26,000.00

-10,200.00

500.00-13,294.00

-41,250.00

728,153.27

55,854.93

784,008.20

Flujo de efectivo de las actividades Inversion

769,403.27

Flujo de efectivo de las actividades operativas

Ventas y Cobros

Gastos de Administracion

15 % participacion Trab

Flujo de efectivo de las actividades FinanciamientoPago Prestamos Bancarios (Principal)

0.00

Efectivo y Equivalente al Final del ao


ESTADO DE FLUJO DE EFECTVO


Pago a Proveedores

Gastos de ventas

Cobro de Cuentas por cobrar diversasPago de Impuesto a la Renta

Aumento del Efectivo

Efectivo y Equivalente al inicio del ao

Efectivo Generado en las actividades operativas

Efectivo Generado en las actividades Inversion

Efectivo Generado en las actividades Financiamiento-41,250.00


5/19

110101001 Caja14 Eric Notarianni15 Carlos Leiva

110101002 Bancos Locales24 Pacfico Cta.Cte.# 645754-133 Guayaquil

110101002 Bancos M/E24 Internacional

110101002 Inversiones TemporalesBonos

Total de Caja y equivalentes de Caja:

Contador Geren

Nota:

La tasa de cambio al 31 de diciembre del 2011 fue de:La tasa de cambio al 31 de diciembre del 2012 fue de:

Bancos M/EInternacional

ANEXO 1.1

EMPRESA COMERCIAL MAR


La cuenta de Banco en Modera extranjera se encuentra en Espaa por lo tanto estan valoradas en Euro.

No. de Cuenta Nombre de Cuenta

Detalle de Caja y equivalentes de Caja Co


6/19

1102 Inversiones Temporales

37 Guayaquil

Total de Inversiones

Contador Geren

Notas: Certificado de depsito de ahorro desde el 23/ Dic /02 inversin a 30 das al 4,75 % anual

De acuerdo a informe de la bolsa de valores la inversion a precio de mercado subio en un 4% del valor nominal

al 31 de diciembre del 2012

Nombre de Cuenta

ANEXO 1.2

Detalle de Inversiones Temporal

Empresa Comercial MARCIM


No. de Cuenta


7/19

Otros Ingresos x inversiones temporales

Interes Ganados

Total de Intereses

Contador Geren

No. de Cuenta Nombre de Cuenta

ANEXO 1.3


8/19

1103 Cuentas y Documentos por Cobrar

110301001 Cuentas x Cobrar Clientes 105,100.00 52,300.00 La Especial S.A 12,300.00 12,300.00

Danec S.A 10,000.00 10,000.00

Todo en Uno S.A 15,500.00 9,000.00 Aroma Caf S.A 29,000.00 9,000.00 Siempre lo Mejor S.A 16,800.00 12,000.00 La Rioja S.A 21,500.00

110301007 Anticipo a Proveedores 28,000.00 1 Fausto Mio 3,360.00 2 Jimnez Germn 7,000.00 3 Guerrero Aldas Nelson 5,040.00 3 Importadora Andina 3,640.00 4 Romero Pin Manuel 5,040.00 5 Leiva Flores Carlos 560.00 6 Marquez Sanchez Sobeida 2,520.00 7 Ferticamycrus 280.00 8 Villava Herrera Jorge 560.00

110301008 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 500.00 - Otras cuentas por Cobrar diversas 500.00 -

Total de Cuentas por Cobrar: 133,600.00 52,300.00 =========== ===========

Contador

ANEXO 2

Gerente General

No. de Cuenta Nombre de Cuenta 2011 2012

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXDetalle de Cuentas por Cobrar



9/19

DETALLE 2011 2012INVENTARIOS 150,400.00 123,419.79Cocinas Indurama 20,800.00 18,449.61Refrigeradora Durex 30,000.00 59,626.13Lavadora 39,600.00 24,900.07Televisor 45" 60,000.00 20,443.98

INVENTARIOS EN PODER DE TERCEROS 0.00 0.00Licuadoras 0.00 0.00Dvds 0.00 0.00Equipo de Sonido 0.00 0.00

SUMINISTROS DE OFICINA 750.00 200.00Resma de Papel 500.00 150.00Esferos 200.00 50.00

Grapadoras 50.00 0.00

SUMINISTROS DE LIMPIEZA 650.00 100.00Escobas 50.00 20.00Limpiones 200.00 30.00Higienicos 400.00 50.00

TOTAL 151,800.00 123,719.79

La empresa usa el metodo promedio ponderado para valorar sus inventarios

Contador Gerente General

ANEXO 3

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXDETALLE DE INVENTARIO COMPARATIVO

Expresado en Dlares


10/19

Articulo: Cocinas Indurama Cod. /Referencia:Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. Ma

e o o e a orac on: rome oCANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT.

Saldo Inicial del Mes 26 800.00 20 80026 800.00 20,800.

Compra a Importadora Vegasa 200 850.00 170,000.00 226 844.25 190,800.00

Venta s/fact 0001 120 844.25 101,309.73 106 844.25 89,490.2720 844.25 16,884.96 86 844.25 72,605.31

Venta s/fact 0006 80 844.25 67,539.82 6 844.25 5,065.49

Compra a Importadora Vegasa 80 799.00 63,920.00 86 802.16 68,985.49

Venta s/fact 0021 63 802.16 50,535.88 23 802.16 18,449.61280 233,920.00 283 236,270.39

Articulo: Refri eradora Durex Cod. /Referencia:Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. MaMetodo de Valoracion:Promedio

. . . . . . . . . . . .Saldo Inicial del Mes 60 500.00 30,000.

Compra a Importadora Ecasa 250 502.00 125,500.00 310 501.61 155,500.00

Venta s/fact 0001 100 501.61 50,161.29 210 501.61 105,338.71Venta s/fact 0006 95 501.61 47,653.23 115 501.61 57,685.48

Compra a Importadora Ecasa 60 500.00 30,000.00 175 501.06 87,685.48

Venta s/fact 0021 56 501.06 28,059.35 119 501.06 59,626.13

310 155,500.00 251 125,873.87r cu o: ava ora o . e erenc a:

Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. MaMetodo de Valoracion:Promedio

. . . . . . . . . . . .Saldo Inicial del Mes 44 900.00 39 600

Compra a ImportadoraRosimar

170 880.00 149,600.00 214 884.11 189,200.00

Venta s/fact 0001 115 884.11 101,672.90 99 884.11 87,527.10Venta s/fact 0006 88 884.11 77,801.87 11 884.11 9,725.23Compra a ImportadoraRosimar

80 890.00 71,200.00 91 889.29 80,925.23

Venta s/fact 0021 63 889.29 56,025.16 28 889.29 24,900.07

250 220,800.00 266 235,499.93TOTALES

TOTALES

FECHA DETALLE

ANEXO 3_1

EXISTENCIAS

Kardex de MercaderiaExpresado en DolaresKARDEX

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

TOTALES

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS


11/19

Kardex de MercaderiaExpresado en Dolares

KARDEXr cu o: e evsor o . e erenc a: . . .

Unidad de Medida: Unidad resen ac on: x . n. x . aMetodo de Valoracion:Promedio

CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT.Saldo Inicial del Mes 60 1 000.00 60 000.Com ra a Duremax . , . . ,Venta s/fact 0001 130 963.64 125 272.73 90 963.64 86 727.27Venta s/fact 0006 40 963.64 38 545.45 50 963.64 48 181.82Com ra a Duremax 30 990.00 29 700.00 80 973.52 77 881.82Venta s/fact 0021 59 973.52 57 437.84 21 973.52 20 443.98

. .

FECHA DETALLE


12/19

Articulo: Licuadoras Cod. /Referencia:Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. MaMetodo de Valoracion:Promedio

. . . . . . . . . . .Saldo Inicial del Mes 0

Com ra a Im ortadora Ve asa 120 425.00 51 000.00 120 425.00 51Entre a a Comercial el ato . , . .Entre a a Comercial el cone o 60 425.00 25,500.00 0 #DIV/0!

120 51 000.00 120 51 000.00

Articulo: Dvds Cod. /Referencia:Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. MaMetodo de Valoracion:Promedio


Com ra a Im ortadora Ve asa 100 235.00 23 500.00 100 235.00 23Entre a a Comercial el ato . , . .Entre a a Comercial el cone o 55 235.00 12 925.00 0 #DIV/0!

100 23 500.00 100 23 500.00

Articulo: E ui o de Sonido Cod. /Referencia:Unidad de Medida: Unidad Presentacion: Ext. Min. Ext. MaMetodo de Valoracion:Promedio


Com ra a Im ortadora Ve asa 80 400.00 32 000.00 80 400.00 32Entre a a Comercial el ato . , . .Entre a a Comercial el cone o 30 400.00 12 000.00 0 #DIV/0!

80 32 000.00 80 32 000.00

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

Kardex de Mercaderia en poder de tercerosExpresado en Dolares

KARDEX

ANEXO 3_2

SALIDAS EXISTENCIAS

TOTALES

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

TOTALES

FECHA DETALLE ENTRADAS

TOTALES

FECHA DETALLE


13/19

DETALLE 2011 2012Seguro pagado por Adelantado 12,500.00 6,250.00

TOTAL 12,500.00 6,250.00


ANEXO 4

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXDETALLE DE GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

Expresado en Dlares


14/19

DETALLE VIDA TIL TASA DE DEPRECIACIN COSTO DEPRECIACIN VALOR

PP&E

Terrenos 100,000

Edificaciones 20 5% 120,000 5,700.00

Equipos de Oficina 10 10% 90,000 8,100.00

Muebles y enseres 10 10% 88,000 7,920.00

Equipo de Computacin 3 33.33% 86,000 19,112.07

Vehiculos 5 20% 120,000 19,200.00

TOTAL PP&E 604,000.00 60,032.07

CONTADOR

La empresa utiliza los aos de vida util y la tasa de depreciacion segn la LORTI

EMPR

DETALLE DE PROP

2011


15/19

DETALLE 2011 2012

Software de Contabilidad 15,000.00 15,000.00

Amortizacion de Intangible (5,000.00) (5,000.00)

TOTAL 12,011.00 12,012.00

Nota: El software tiene licencia para 3 aos a partir de su compra y fue adquiridoel 30 dejunio del 2011


ANEXO 6

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXDETALLE DE INTANGIBLES

Expresado en Dlares


16/19

DETALLE 2011 2012Gastos de Constitucin 8,000.00 0.00Gastos de Preoperacin. 2,666.67 -

TOTAL 5,333.33 -

Nota: Los gastos preoperativos se amortizaran en 3 aos y fueron realizados antesdel 30 de marzo del 2011


ANEXO 7

DETALLE DE ACTIVOS DIFERIDOS

Expresado en Dlares



17/19

TASA 12%

MONTOANUAL

AO PRINCIPAL INTERESES DIVIDENDO SALDO330,000

AO 1 330,000 39,600 41,250 288,750AO 2 288,750 34,650 41,250 247,500AO 3 247,500 29,700 41,250 206,250AO 4 206,250 24,750 41,250 165,000

AO 5 165,000 19,800 41,250 123,750AO 6 123,750 14,850 41,250 82,500AO 7 82,500 9,900 41,250 41,250AO 8 41,250 4,950 41,250 0

178,200.00 330,000.00

Nota: El Prestamo se realizo el 28 de Diciembre de 2011

ANEXO 9

AMORTIZACIN PRSTAMO

PAGOS

TABLA DE AMORTIZACINPRSTAMO A (CFN) CORPORACIN FINANCIERA NACIONAL

TASA FIJA


18/19

# 1 10,000.00 5.50 55,000.00 ACCIONISTA 1# 2 12,000.00 5.50 66,000.00 ACCIONISTA 2# 3 12,000.00 5.50 66,000.00 ACCIONISTA 3# 4 18,000.00 5.50 99,000.00 ACCIONISTA 4

CAPITAL 52,000.00 286,000.00


TTULO ACCIONES VALOR TOTAL PROPIEDAD

ANEXO 10


D E T A L L E D E L C A P I T A LExpresado en Dlares


19/19

Sueldos 56,000.00Gasto de Sumistros 1,100.00Gasto de Seguros 6,250.00

Diferencia en Cambio -433.57Depreciaciones 60,032.07 Amortizacin de Intangibles -10,000.00 Amortizacin de Diferidos 0.00Gastos Varios 20,766.91

133,715.40

Publicidad 26,000.00


ANEXO 11

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

EMPRESA COMERCIAL MARCIMEXGASTOS DE VENTASExpresado en Dlares

Expresado en DlaresGASTOS DE ADMINISTRACIN


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