ESTUDIO DE VIABILIDAD Y EXPLOTACIÓN DEL SERVICIO …

Informe Técnico sobre estudio de viabilidad

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ESTUDIO DE VIABILIDAD Y EXPLOTACIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE

ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN EL TÉRMINO

MUNICIPAL DE ALBORACHE


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CONTENIDO

1 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO ............................................................................................. 4

2 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS. DEFINICIÓN DE SUS CARACTERÍSITCAS ESENCIALES. ... 6

3 JUSTIFICACION DE LAS VENTAJAS DEL MODELO PROPUESTO ................................................................. 7

4 ÁMBITO SOCIODEMOGRÁFICO .............................................................................................................. 9

5 MEMORIA DESCRIPTIVA DE LA EXPLOTACIÓN ...................................................................................... 11

5.1 INFRAESTRUCTURA GENERAL ............................................................................................................. 11

5.2 PROCEDENCIA DEL AGUA ................................................................................................................... 12

5.2.1 Producción .................................................................................................................................. 12

5.3 DEPÓSITOS .......................................................................................................................................... 13

5.4 RED ARTERIAL Y DE DISTRIBUCIÓN ..................................................................................................... 13

5.4.1 Red arterial ................................................................................................................................. 13

5.4.2 Red de distribución. .................................................................................................................... 13

5.4.3 RENDIMIENTO de la red. ............................................................................................................. 13

5.5 DESCRIPCIÓN DE LAS INSTALACIONES DE ALCANTARILLADO. ........................................................... 14

6 ESTUDIO ECONÓMICO AÑO ACTUAL .................................................................................................... 15

6.1 INGRESOS DEL SERVICIO. TARIFAS EN VIGOR ..................................................................................... 15

6.1.1 Mantenimiento de contadores. .................................................................................................. 15

6.1.2 Agua potable. ............................................................................................................................. 15

6.1.3 Alcantarillado. ............................................................................................................................ 16

6.1.4 TOTAL, ingresos .......................................................................................................................... 16

6.2 COSTES DEL SERVICIO ......................................................................................................................... 17

6.2.1 OPEX: ESTUDIO DE COSTES operacionales ................................................................................. 17 6.2.1.1 Costes fijos ............................................................................................................................................. 17 6.2.1.2 Costes variables ...................................................................................................................................... 19 6.2.1.3 Costes de gestión por contrata .............................................................................................................. 20 6.2.1.4 Provisión de insolvencias ........................................................................................................................ 20

6.2.2 CAPEX (ESTUDIO DE COSTES DE RENOVACIÓN DEL PATRIMONIO) ............................................ 20

6.2.3 Resumen de costes...................................................................................................................... 20

6.3 BALANCE ECONÓMICO AÑO ACTUAL ................................................................................................. 21

7 MODELO ECONÓMICO FINANCIERO ..................................................................................................... 22

7.1 JUSTIFICACIÓN DE LAS NECESIDADES DE INVERSIÓN......................................................................... 22

7.2 VALOR DE LAS INVERSIONES .............................................................................................................. 22

7.3 ESTUDIO ECONÓMICO DE LOS SERVICIOS .......................................................................................... 22

7.3.1 PREMISAS TENIDAS EN CUENTA ................................................................................................. 22

7.3.2 TARIFAS APLICABLES. HIPOTESIS Y VARIABLES DE PROYECCIÓN ................................................ 23 7.3.2.1 CONSUMO POR BLOQUES DE NUEVAS TARIFAS .................................................................................... 26

7.3.3 JUSTIFICACIÓN DE LA DURACIÓN DEL CONTRATO ..................................................................... 27

8 VIABILIDAD DEL CONTRATO ................................................................................................................. 31


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1 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO

Como actuación previa a la decisión de explotar en régimen de concesión administrativa los servicios

públicos de abastecimiento domiciliario de agua potable y alcantarillado del municipio de Alborache,

se redacta el presente estudio de viabilidad económico financiera.

En este documento se desarrollan los aspectos más importantes que configuran la citada concesión

de servicios, exponiendo las características, realizando una valoración y justificando la viabilidad

económica del servicio que se va a prestar en esta Entidad Local.

El presente Estudio de viabilidad Económico-Financiera se redacta de conformidad con la Ley 9/2017,

de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico

español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de

febrero de 2014 (en adelante LCSP), norma que exige que en los contratos de concesión de servicios

la tramitación del expediente vaya precedida de la realización y aprobación de un estudio de viabilidad

de los mismos, vinculante si concluye en la inviabilidad de un proyecto.

Tal y como recoge el artículo 285 en su apartado segundo, en los contratos de concesión de servicios

la tramitación del expediente irá precedida de la realización y aprobación de un estudio de viabilidad

de los mismos o en su caso, de un estudio de viabilidad económico-financiera. No se estipula, no

obstante, en qué casos se podrá optar por una opción u otra.

El contenido de dicho Estudio, por analogía, será el establecido en el artículo 247.2 de la LCSP

correspondiente a las actuaciones preparatorias del contrato de concesión de obras, siempre que

resulte compatible con la naturaleza de la concesión de servicios.

En base a ello se considera que no son acordes con la naturaleza de la concesión de servicios los

puntos del estudio de viabilidad directamente vinculados con el contrato de concesión de obras los

puntos f) e i).

Igualmente, el apartado k del mismo artículo 247.2 no se ha desarrollado al no estar previstas ayudas

para la prestación del servicio o la realización de las inversiones previstas.

Para la elaboración del presente estudio se ha tenido en cuenta el informe “Análisis de Sostenibilidad

Económica de un abastecimiento de agua urbano que, a petición de la Diputación de Valencia, ha

redactado el ITA (antiguo Instituto Tecnológico del Agua) de la Universitat Politécnica de Valencia,

aplicado al caso de Alborache (abril 2019).


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2 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS. DEFINICIÓN DE SUS

CARACTERÍSITCAS ESENCIALES.

Tanto el servicio de “abastecimiento domiciliario de agua potable” como el de “alcantarillado” son

servicios públicos que la Ley 7/1985, de 2 de abril, de Bases del Régimen Local incluye entre las

competencias municipales de prestación obligatoria (artículo 26. 1ª), reservados a las entidades

locales (artículo 86.2).

El régimen jurídico de los mismos es el que se establece en el Reglamento regulador del servicio de

abastecimiento de agua potable del municipio de Alborache, publicado en el Boletín Oficial de la

Provincia de Valencia nº 194 de fecha 16 de agosto de 2014 y en la ordenanza reguladora del servicio

de alcantarillado y vertido de aguas residuales, publicada en el Boletín Oficial de la Provincia de

Valencia nº 302 de fecha 19 de diciembre de 2012.


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3 JUSTIFICACION DE LAS VENTAJAS DEL MODELO PROPUESTO

Se propone un modelo de prestación indirecta de los servicios mediante la realización de un contrato

de concesión de los servicios de abastecimiento de agua potable y alcantarillado en todo el termino

municipal de Alborache, así como la ejecución de las obras e infraestructuras vinculadas al servicio

conforme a los documentos que formen parte del contrato.

Actualmente no se dispone de la información correcta del trazado y características, no existe soporte

gráfico adecuado para poder analizar su estado y localización. La falta de medios materiales, técnicos

y humanos para realizar las operaciones de mantenimiento y detección de fugas, conocer y optimizar

que caudales se inyectan a la red, cuales son aliviados a la balsa de regantes desde los distintos

depósitos, unido a la antigüedad de las redes que constituyen las infraestructuras mencionadas.

Es importante indicar que recientemente se ha otorgado por parte de CHJ concesión de

aprovechamiento de aguas subterráneas con destino a abastecimiento de Alborache y riego, que

actualmente se encuentra en fase de constitución de C.G.R.U. - COMUNIDAD GENERAL DE

REGANTES Y USUARIOS - (las comunidades de usuarios pueden adoptar la forma de comunidades

generales y juntas centrales de usuarios, cuya constitución puede ser impuesta por el organismo de

cuenca si el interés general lo exige en la concesión indica estas siglas).

Atendiendo a esta problemática, el Ayuntamiento no puede dar cobertura adecuada a los servicios

públicos municipales de suministro de agua y de alcantarillado, y supone, cuanto menos, una revisión

en la forma de prestar dichos servicios.

Se puede considerar que la gestión indirecta proporciona soluciones más sostenibles y eficientes para

la gestión de los servicios mediante un contrato de concesión de servicios.

Los objetivos que se persiguen son entre otros:

• Mejorar el rendimiento real de la red y las necesidades reales de abastecimiento.

• Conocer las características de la red tanto de abastecimiento como de saneamiento y sus

necesidades de inversión en la renovación de dicha infraestructura.

• Para una gestión más eficiente de los servicios se deberá actualizar la cartografía de la

infraestructura en formato electrónico editable de dibujo (cad) y sistemas de información

geográfica (GIS), adaptadas a la evolución de dicha tecnología.


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• El mantenimiento, conservación de la red y sus instalaciones, reparaciones necesarias para

la efectiva explotación y prestación de los servicios de acuerdo a la normativa vigente.

• Control de calidad del agua suministrada y de los materiales empleados en su renovación,

ampliación, mantenimiento, conservación conforme a la normativa vigente.


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4 ÁMBITO SOCIODEMOGRÁFICO

Alborache es un municipio de la Comunidad Valenciana, situado en el interior de la provincia de

Valencia, en la comarca de la Hoya de Buñol. Limita al norte con Buñol, al este con Turís, al noreste

con Godelleta, al sur con Dos Aguas, al oeste con Macastre al noroeste con Yátova.

El municipio tiene una superficie aproximada de 27,3 km2 su término municipal es atravesado por el

rio Buñol. Dicha superficie está quebrada por barrancos y torrentes y no posee elevaciones notables.

El punto más alto del casco urbano está a 425 msnm.

El término municipal de Alborache tiene forma alargada, adaptada a un relieve irregular y accidentado,

sobre una estrecha loma delimitada por los barrancos de El Conde y de San Jaime. Su zona de mayor


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elevación es una faja de terreno alargada que llega hasta la Sierra de Dos Aguas. Además, hay varios

manantiales, como el de la Cueva de las Palomas y el de la Virgen, así como dos importantes fuentes,

la de San Jaime y la de la Agricultura.

Cuenta con una población en 2019 de 1.160 hab, según datos del INE.


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5 MEMORIA DESCRIPTIVA DE LA EXPLOTACIÓN

5.1 INFRAESTRUCTURA GENERAL

Las instalaciones que conforman la infraestructura general del Servicio y que se ponen a disposición

del Concesionario, para la prestación del mismo, son las siguientes:

a. Obras e Instalaciones Generales de los Sistemas de Abastecimiento y Alcantarillado.

b. Redes de distribución de agua potable y de evacuación de alcantarillado.

c. Acometidas de Agua Potable y de Alcantarillado

Se entenderán por Obras e Instalaciones Generales de los Sistemas de Abastecimiento, las

conducciones o tuberías de diámetro superior a 150 mm, y en general aquellos bienes, obras e

instalaciones, cuya utilidad sea general para el conjunto del Servicio Público.

Se entenderá como Redes de Distribución, todas las conducciones de diámetro igual o inferior a 150

mm, excluidas las acometidas particulares.

Se entenderá como Acometidas, las tuberías que enlazan las redes de distribución y evacuación con

las instalaciones interiores del abonado. Las acometidas son propiedad del abonado.

El esquema general del abastecimiento se muestra en la figura siguiente:

POZO LA VIRGEN (Sin uso)

POZO SANTIAGO APOSTO (Sin uso)

Albergue

DiseminadosTomas

incontroladas

Diseminados

DEPÓSITO VERDE

DEPÓSITOS CASCO URBANO

Urbanización Fuente del Mico

Casco urbano Alborache

POZO EL SALVADOR

Polígono industrial

Manantial


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5.2 PROCEDENCIA DEL AGUA

Alborache se abastece mayormente de un antiguo manantial, Manantial Cueva de las Palomas, que

es propiedad de la Comunidad de Regantes San Jaime de Alborache y se encuentra a una cota de

382 m. Sólo en épocas de sequía severa hay que recurrir a un pozo alternativo, el denominado El

Salvador, aunque habitualmente en época estival de más demanda de agua y menos caudal del

manantial suele complementar los cuales de abastecimiento a la población.

Así pues, el principal problema de Alborache es su enorme dependencia del manantial “Cueva de las

Palomas” y el elevado coste de las alternativas posibles, como es este pozo que supone un coste

excesivo.

Los datos del pozo son los siguientes:

SONDEO POZO SALVADOR

Profundidad 250 m

Caudal aforado 1.800 l.p.m.

Nivel estático 179,67 m

El equipo electromecánico instalado es una bomba sumergida de 150 CV. Esta fuente alternativa (el

pozo El Salvador) está a una distancia aproximada del pueblo de cinco kilómetros.

Como se ha dicho en apartados anteriores la concesión por parte de CHJ permitirá regular y

consolidar el abastecimiento mediante una infraestructura hidráulica independiente y con la cobertura

legal de la Ley de Aguas tutelada por la CHJ.

5.2.1 PRODUCCIÓN

El volumen estimado aportado a la red, procedente de manantial en el último año es de 219.688 m³,

según los datos del contador instalado a la salida del depósito de cabecera. La distribución de

caudales medidos se distribuye de la siguiente manera: para el suministro de la Urbanización Fuente

del Mico un 4-5% y el 95-96 % restante, se conduce hasta el depósito de distribución a la red

municipal, el agua que no es inyectada a la red se deriva a la balsa de regantes a través del rebose

del depósito. Esta situación debe revisarse para optimizar el coste de necesidades de abastecimiento.


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5.3 DEPÓSITOS

Existen en la actualidad tres depósitos, uno dónde se almacena el agua proveniente del manantial,

denominado depósito “Verde” (1000 m3) desde aquí se suministra a la Urbanización Fuente del Mico,

y otros dos depósitos, uno antiguo fuera de uso y otro, más reciente, presta servicio con otros 1000

m³ de capacidad (deposito redondo) que regula el suministro a la población.

5.4 RED ARTERIAL Y DE DISTRIBUCIÓN

5.4.1 RED ARTERIAL

La red arterial de la población consiste en el conjunto de tuberías que enlazan las fuentes de

producción, pozos y manantiales del abastecimiento con los depósitos de alimentación, y éstos a su

vez con la red de distribución.

Desde los depósitos del Casco Urbano, parte una tubería de fibrocemento de 150 mm de diámetro

hasta la entrada a la población.

5.4.2 RED DE DISTRIBUCIÓN.

La red de distribución consiste en la totalidad de las tuberías que conectan la red arterial con las

acometidas de los usuarios, conduciendo el agua con las adecuadas condiciones de caudal y presión.

La red de distribución es antigua y se encuentra formada principalmente por tuberías de fibrocemento

de 100 mm de diámetro, con una longitud estimada de unos 10,47 Km. Actualmente el número de

acometidas es de 632 Uds. y el número de abonados censados es de 884.

5.4.3 RENDIMIENTO DE LA RED.

El servicio de abastecimiento de agua del municipio de Alborache cuenta, según los últimos datos

recogidos, con un rendimiento de la red deficiente. El rendimiento se calcula dividiendo el volumen

total distribuido entre el volumen total facturado entre el volumen total inyectado a la red. En este caso

el rendimiento está por debajo del 40%, (37,09 %) lo que quiere decir que la mayor parte del agua

(63%) se pierde en la red.

Volumen de agua facturado = 81.473 m³

Volumen de agua distribuido= 219.688 m³


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5.5 DESCRIPCIÓN DE LAS INSTALACIONES DE ALCANTARILLADO.

Existe red de saneamiento en el casco urbano fundamentalmente de hormigón con diámetros

comprendidos entre 200 mm y 400 mm, acometidas, pozos de registro, albañales e imbornales en las

calles principales.

La longitud de la red se estima en 6,28 km, siendo toda ella unitaria, conecta a la altura de la calle

Puente entronque Camino Pedregal, con el colector de conexión a la Edar de Alborache.

Actualmente no se dispone de planos de la red, ni inventario de sus elementos.


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6 ESTUDIO ECONÓMICO AÑO ACTUAL

6.1 INGRESOS DEL SERVICIO. TARIFAS EN VIGOR

Todos los datos considerados se refieren al último ejercicio de 2019. El consumo municipal está

exento de pago

6.1.1 MANTENIMIENTO DE CONTADORES.

Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 194 de 16-08-2014

6.1.2 AGUA POTABLE.

Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 194 de 16-08-2014.

CONTADORES

Calibre mm Conservación €/mes Abonados Importe

13 0,302 600 2.174,40 €

15 0,341 270 1.104,84 €

20 0,412 6 29,66 €

25 0,765 3 27,54 €

30 1,003 1 12,04 €

40 1,531 2 36,74 €

50 3,473 2 83,35 €

884 3.468,58 €TOTAL MANTENIMIENTO DE CONTADORES

AGUA POTABLE

Cuota de Servicio €/mes Abonados Importe

Todos los calibres 1,659 884 17.598,67 €

17.598,67 €TOTAL CUOTA DE SERVICIO


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6.1.3 ALCANTARILLADO.

Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 302 de 19-12-2012.

6.1.4 TOTAL, INGRESOS

Se muestra la tabla resumen de los ingresos anteriores.

Cuota de Consumo € m3/mes m3 Importe

Domésticos:

Bloque I: hasta 20 m3 0,225 49.796 11.204,10 €

Bloque II: de 20 a 45 m3 1,423 2.763 3.931,75 €

Bloque III: más de 45 m3 1,924 4.375 8.417,50 €

TOTAL 56.934 23.553,35 €

Industriales:

Bloque único 0.225 19.918 5.521,28 €

TOTAL 19.918 5.521,28 €

29.074,63 €TOTAL CUOTA DE CONSUMO

ALCANTARILLADO

Cuota de Servicio €/mes Abonados Importe


Cuota de Consumo € m3/mes m3

Domésticos:

Bloque único 0,18 56.934 10.248,12 €

Industriales:

Bloque único 0,18 24.539 4.417,02 €

TOTAL ALCANTARILLADO 81.473 19.969,14 €

TOTAL INGRESOS

AGUA POTABLE 50.141,54 €

Cuota de servicio 17.598,67 €

Cuota de consumo 29.074,63 €

Mantenimiento de

contadores3.468,58 €

ALCANTARILLADO 19.969,14 €

TOTAL INGRESOS

TARIFARIOS AÑO BASE70.110,68 €


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6.2 COSTES DEL SERVICIO

6.2.1 OPEX: ESTUDIO DE COSTES OPERACIONALES

En este apartado se determinarán los costes del servicio de Agua Potable y Alcantarillado que definen

el OPEX (Operational eXpenditures).

Los valores que servirán de base para elaborar el presupuesto del servicio, han sido definidos por el

Ayuntamiento, considerando como los datos reales disponibles de los servicios municipales de

Abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado de Alborache del año 2019.

6.2.1.1 Costes fijos

6.2.1.1.1 Personal

Para la correcta prestación del Servicio se considera necesario el siguiente personal, cuyo coste

cumple el vigente Convenio Colectivo Estatal del Ciclo Integral del Agua:

Además, para la atención de emergencias fuera del horario habitual o en día festivo, se tendrá en

cuenta la disponibilidad necesaria de personal o, si fuera necesario, con la colaboración de personal

de apoyo. No hay personal subrogable.

6.2.1.1.2 Conservación y mantenimiento

Comprenden los costes necesarios para conservar en uso y funcionamiento todas las instalaciones

del Servicio. Se incluye la compra de materiales para la reparación de averías, mantenimiento de las

redes de distribución, trabajos subcontratados, búsqueda de fugas con equipos especializados, etc.

En esta partida se incluyen todos los trabajos de mantenimiento a realizar, así como el material a

emplear para la reparación de averías y/o sustitución de elementos en la red, sin incluir la mano de

obra propia, que se ha contabilizado en el capítulo de personal.

PERSONAL

Imputación Puesto de Trabajo Importe Total agua Total alc

50% Oficial Mantenimiento red 13.648,28 € 10.918,62 € 2.729,66 €

10% Administrativo Atención al Público 2.687,15 € 2.149,72 € 537,43 €

16.335,43 € 13.068,34 € 3.267,09 € Total de personal


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En alcantarillado, se incluye como mantenimiento la limpieza de los colectores y la conservación de

la red:

6.2.1.1.3 Control analítico

En la partida de Control Analítico del Agua se incluyen los costes para realizar los análisis de agua

necesarios para el control de la calidad del agua servida, según el Reglamento de Criterios Sanitarios

de la Calidad del Agua de Consumo Humano, Real Decreto 902/2018, publicado en BOE de fecha 1

de agosto de 2018.

El artículo 18 del citado Decreto asigna al gestor la responsabilidad en el autocontrol de la calidad del

agua de consumo humano, estableciendo los puntos de muestreo y el tipo de análisis a realizar con

la frecuencia especificada en su ANEXO V de la referida ley.

También se incluyen los costes correspondientes al SINAC según establece la ORDEN

SCO/1591/2005, sobre el sistema de información nacional de agua de consumo y el artículo 30 del

R.D 140/03, por el que se establecen los criterios sanitarios de la calidad del agua de consumo

humano.

CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO

Conservación y mantenimiento agua

Concepto Importe

EBAP 3.694,00 €

Depósitos 2.374,00 €

Redes 5.971,75 €

Fugas 2.977,80 €

Contadores 3.870,00 €

Total Mantenimiento

y Conservación Agua18.887,55 €

Concepto Importe

Limpieza de la red 7.767,31 €

Conservación elementos de la red 5.472,04 €

13.239,35 € Total de Mantenimiento y Conservación Alcantarillado

Conservación y mantenimiento alcantarillado


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6.2.1.1.4 Gestión de abonados: Lectura, facturación y cobro

El coste de esta partida se deriva de la realización de la lectura, de la facturación, del reparto a

domicilio de esta factura y del cobro de los recibos:

6.2.1.1.5 Otros costes

Se incluyen en este concepto los gastos derivados de otros conceptos necesarios para el servicio

como los vehículos, comunicaciones, mantenimiento herramientas informáticas entre otros.

6.2.1.2 Costes variables

6.2.1.2.1 Necesidades de abastecimiento.

El coste por este concepto se aplica a la cuota anual fija que el Ayuntamiento abona por necesidades

de abastecimiento de agua al Municipio.

CONTROL ANALÍTICO

Agua potable

Total control analítico 2.855,75 €

GESTIÓN ABONADOS

Agua potable Alcantarillado

Total gestión

abonados3.073,12 € Incluido en AP

OTROS COSTES

Agua potable Alcantarillado Total

Otros costes 3.424,67 € 1.157,49 € 4.582,16 €

COMPRA DE AGUA

Agua potable

Necesidades de

abastecimiento6.851,54 €


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6.2.1.2.2 Coste de energía eléctrica

Este coste se ha reducido en los últimos años al haberse optimizado la contratación de la potencia.

Este importe está condicionado a la capacidad del manantial para cubrir la demanda diaria de la

población, por lo que puede presentar importantes cambios. Se incluye el coste existente en el

ejercicio 2019 donde ha habido un buen comportamiento del manantial. El coste de los años

anteriores es significativamente más alto.

6.2.1.2.3 Coste de tratamiento del agua

La potabilización del agua consiste en la adición de desinfectante en forma de hipoclorito sódico.

Asociado al consumo de 2020 de los últimos meses, asciende a 1.904,26 €.

6.2.1.3 Costes de gestión por contrata

Esta partida corresponde a los Gastos Generales del Concesionario por la prestación del Servicio de

Agua Potable y Alcantarillado, en concreto 13%. Se ha considerado un 6% de canon destinado al

seguimiento de la explotación del servicio.

6.2.1.4 Provisión de insolvencias

Se prevé unas posibles insolvencias de alrededor del 1,00% del total de ingresos.

6.2.2 CAPEX (ESTUDIO DE COSTES DE RENOVACIÓN DEL PATRIMONIO)

Actualmente el municipio no tiene prevista inversión en la renovación de los elementos de la

infraestructura, asignándose por este concepto un valor de cero euros.

6.2.3 RESUMEN DE COSTES

Tabla resumen de costes del servicio de agua potable y alcantarillado. Únicamente se incluyen los

costes operacionales (OPEX) ya que no existen de renovación (CAPEX):

Término de potencia Consumo Total

2017 Mayo a Diciembre 6.168,00 € 9.838,83 € 16.006,83 €

2018 6.168,00 € 4.204,79 € 10.372,79 €

2019 6.168,00 € 2.624,70 € 8.792,70 €

Energía eléctrica


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6.3 BALANCE ECONÓMICO AÑO ACTUAL

De los costes e ingresos obtenidos en los apartados anteriores, con las tarifas vigentes, resulta:

Lo que supone un balance económico deficitario por lo que se considera necesario el cambio del

modelo de gestión del servicio de mantenimiento del ciclo integral del agua.

TOTALES Agua Alcantarillado

Personal 16.335,43 € 13.068,34 € 3.267,09 €

32.126,90 € 18.887,55 € 13.239,35 €

2.855,75 € 2.855,75 € - €

3.073,12 € 2.458,50 € 614,62 €

4.582,16 € 3.424,67 € 1.157,49 €

58.973,36 € 40.694,81 € 18.278,55 €

8.792,70 € 8.792,70 € - €

Término de potencia 6.168,00 € 6.168,00 €

Consumo 2.624,70 € 2.624,70 €

6.851,54 € 6.851,54 € - €

1.904,26 € 1.904,26 € - €

17.548,50 € 17.548,50 € - €

GG + Cánon 19% 14.539,15 € 11.066,23 € 3.472,92 €

Provisión de insolvencias (1%) 964,30 € 771,44 € 192,86 €

TOTAL COSTES 92.025,31 € 70.080,98 € 21.944,34 €

Tratamiento

TOTAL COSTES VARIABLES

Importe (€/año)

Mantenimiento y conservación

Control analítico

Lectura, facturación y cobro

Otros costes

Abastecimiento

TOTAL COSTES FIJOS

Energía eléctrica

RESUMEN COSTES

Agua potable Saneamiento Total

INGRESOS SERVICIO 50.141,54 € 19.969,14 € 70.110,68 €

COSTES SERVICIO 70.080,98 € 21.944,34 € 92.025,31 €

BALANCE AÑO BASE -19.939,44 € -1.975,20 € -21.914,63 €


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7 MODELO ECONÓMICO FINANCIERO

7.1 JUSTIFICACIÓN DE LAS NECESIDADES DE INVERSIÓN

Conforme a lo descrito en este informe sobre el estado del abastecimiento de Alborache, se resume

en una demanda alta en base a la dotación media por persona, y una baja eficiencia de la red en

general y en base a estudios realizados para la elaboración del presente documento.

Las necesidades de inversión pasan por las siguientes acciones:

• Renovación de red abastecimiento.

• Identificación de puntos negros de la red de saneamiento y su adecuación.

• Mejora de la fiabilidad del sistema: implantación de sistemas de control y seguimiento del

funcionamiento.

7.2 VALOR DE LAS INVERSIONES

Las inversiones a realizar serán establecidas a partir de la elaboración de un Plan Director a

desarrollar por el adjudicatario de la concesión.

7.3 ESTUDIO ECONÓMICO DE LOS SERVICIOS

7.3.1 PREMISAS TENIDAS EN CUENTA

En el presente apartado se identifican las variables consideradas para el cálculo de los ingresos y su

evolución en el coste del servicio en el año base del estudio (año 1), así como la rentabilidad del

capital invertido.

• Se ha previsto una actualización de la tarifa para el cálculo de ingresos de año 1 base del

estudio de viabilidad

• Número de abonados: se ha considerado un crecimiento de 3 abonados por año, tanto en

abastecimiento como en alcantarillado.

• Se ha previsto la posible incorporación de 25 abonados en el año 3 procedentes de

urbanizaciones existentes que actualmente se abastecen de pozo.

• Se ha considerado que partir del año 6 las necesidades de abastecimiento serán atendidas

por la CGRU otorgado por la CHJ. Se ha considerado un coste de 13,5 céntimos/m3 También


23

se ha estimado un 10 % de incremento en el volumen facturado por los consumos municipales

exentos de pago.

• Consumos: el consumo evoluciona según el crecimiento de abonados manteniendo

constantes las dotaciones (l/hab/día) calculadas a partir de los datos contabilizados como Año

Base. El consumo municipal estará exento de pago.

• Evolución del rendimiento: la inversión anual prevista en el estudio de viabilidad deberá ser

ejecutada durante los primeros 5 años del contrato. Se estima que, con ella, se conseguirá

mejorar el rendimiento de la red hasta alcanzar un valor en torno al 75 % y que deberá

mantenerse hasta el final del plazo de la concesión.

• Ingresos del servicio: se consideran únicamente los ingresos procedentes de la aplicación de

las tarifas del Servicio.

• Costes del servicio: Se ha considerado una variación anual de precios de IPC del 0,3 % a

todos los costes.

• Revisión de tarifas: Se ha previsto una revisión de tarifas cada 5 años mediante actualización

con el IPC mediante un modelo geométrico. Este parámetro es predecible y correlacionado

con los datos económicos de INE, y permite al explotador tener un indicador de actualización

de los ingresos.

• Se ha incluido un canon del 6% sobre los costes fijos y variables.

• Impagados: se ha considerado un porcentaje del 1 %.

• Se han mejorado los gastos de cloración de la forma siguiente:

- Precio de garrafa de hipoclorito de 25 kg (25 litros) al 14% de 24€.

- Consumo anual estimado de 3.306 litros de hipoclorito sódico.

- Una mayor eficiencia en la gestión telemandada de la cloración provocando una

reducción del 40% del consumo, lo que supone un volumen consumo anual estimado

de 1.983,6 litros.

Con estos datos el coste anual estimado en el tratamiento del agua con hipoclorito

sódico es de 1.904,26 €.

7.3.2 TARIFAS APLICABLES. HIPOTESIS Y VARIABLES DE PROYECCIÓN

A efectos de la elaboración del modelo económico del Servicio, para asumir una parte del objetivo de

inversión y con el objetivo de lograr mantener el equilibrio económico del contrato, se contempla una


24

actualización de las tarifas vigentes del Servicio a aplicar desde el inicio del contrato. Estas tarifas

son las que figuran a continuación:


25

ACTUAL NUEVA

1,659 2,159

0,225

0,8

1,423

1,924

13 0,302

15 0,341

20 0,412

25 0,765

30 1,003

40 1,531

50 3,473

1,659 2,159

0,2723

0,45

13 0,302

15 0,341

20 0,412

25 0,765

30 1,003

40 1,531

50 3,473

ACTUAL NUEVA

0,5 1

0,18 0,18

0,5 1

0,18 0,18

Cuota Consumo

Bloque único

Todos los calibres

Bloque único

Cuota Servicio

Cuota de servicio

0-20 m³

más de 20 m³

1

Todos los calibres

Cuota Consumo €/m3

Todos los calibres

Couta Consumo. Límites mensuales

0-10 m³

10-15 m³

15-20 m³

20-45 m³

más de 45 m³

Cuota Contadores

Cuota de servicio

Doméstico

TARIFAS

Industrial

€/ab/mes

€/m3

0,225

1,4

1

0,225

€/ab/mes

Industrial

Calibres (mm)

ALCANTARILLADO

€/ab/mes

€/ab/mes

€/m3

€/ab/mes

Todos los calibres

Couta Consumo. Límites mensuales

Cuota Contadores

TARIFAS

Doméstico

€/ab/mesCuota de servicio

Calibres (mm)

ABASTECIMIENTO

€/m3


26

Una vez establecido el año base como consecuencia de la aplicación de las nuevas tarifas se efectúan

las proyecciones sobre los años futuros de la gestión del servicio.

7.3.2.1 CONSUMO POR BLOQUES DE NUEVAS TARIFAS

En la tabla siguiente se indican los consumos (medidos en m3) de los diferentes bloques en las nuevas

tarifas. Con ellos se calcularán los ingresos por consumo para el primer año del estudio de viabilidad

económica:

CONTADORES

Calibre mm Conserv. €/mes Abonados Importe

13 1 600 7.200,00 €

15 1 270 3.240,00 €

20 1 6 72,00 €

25 1 3 36,00 €

30 1 1 12,00 €

40 1 2 24,00 €

50 1 2 24,00 €

884 10.608,00 €TOTAL MANTENIMIENTO DE CONTADORES

AGUA POTABLE

Cuota de Serv ic io €/mes Abonados Importe


22.902,67 €

Cuota de Consumo € m3/mes m3 Importe

Domést icos:

Bloque I: hasta 10 m3 0,225 42.014 9.453,15 €

Bloque II: de 10 a 15 m3 0,8 5.361 4.288,80 €

Bloque III: más de 15 m3 1,4 9.559 13.382,60 €

Total Domést icos 56.934 27.124,55 €

Industriales :

Bloque I: hasta 20 m3 0,2723 2.929 797,57 €

Bloque II: más de 20 m3 0,45 21.610 9.724,50 €

Total Industriales 24.539 10.522,07 €

37.646,62 €

TOTAL CUOTA DE SERVICIO

TOTAL CUOTA DE CONSUMO


27

7.3.3 JUSTIFICACIÓN DE LA DURACIÓN DEL CONTRATO

El artículo 10 del RD 55/2017, de desindexación de la economía española, indica que, se entiende

por periodo de recuperación de la inversión del contrato, aquél en el que previsiblemente puedan

recuperarse las inversiones realizadas para la correcta ejecución de las obligaciones previstas en el

contrato, incluidas las exigencias de calidad y precio para los usuarios en su caso, y se permita al

contratista la obtención de un beneficio sobre el capital invertido en condiciones normales de

explotación.

Por otra parte, el apartado 2 de ese mismo artículo define el periodo de recuperación de la inversión

del contrato como el mínimo valor de n para el que se cumple la siguiente desigualdad, habiéndose

realizado todas las inversiones para la correcta ejecución de las obligaciones el contrato:

Donde:

ALCANTARILLADO

Cuota de Serv ic io €/mes Abonados Importe

Todos los calibres 1 884 10.608,00 €

Cuota de Consumo € m3/mes m3

Domést icos:

Bloque único 0,18 56.934 10.248,12 €

Industriales:

Bloque único 0,18 24.539 4.417,02 €

25.273,14 €TOTAL ALCANTARILLADO

TOTAL INGRESOS

AGUA POTABLE 71.157,29 €

Cuota de servicio 22.902,67 €

Cuota de consumo 37.646,62 €

Mantenimiento de contadores 10.608,00 €

ALCANTARILLADO 25.273,14 €

TOTAL INGRESOS TARIFARIOS

AÑO BASE96.430,43 €


28

t son los años medidos en números enteros.

FCt es el flujo de caja esperado del año t, definido como la suma de lo siguiente:

▪ El flujo de caja procedente de las actividades de explotación, incluyendo cobros y

pagos derivados de cánones y tributos, pero excluyendo aquellos que graven el

beneficio del contratista.

▪ El flujo de caja procedente de las actividades de inversión.

No incluirá cobros y pagos derivados de actividades de financiación y la estimación de los flujos de

caja ha de realizarse sin considerar ninguna actualización de los valores monetarios que componen

el FCt.

b es la tasa de descuento, cuyo valor será el rendimiento medio en el mercado secundario de la deuda

del Estado a diez años en los últimos seis meses, incrementado en un diferencial de 200 puntos

básicos. Se tomará como referencia para el cálculo de dicho rendimiento medio los últimos datos

disponibles publicados por el Banco de España en el Boletín del Mercado de Deuda Pública.

Consultados los Indicadores Financieros publicados por el Banco de España, el rendimiento medio

en el mercado secundario de la deuda del Estado a diez años en los seis meses anteriores al cálculo

fue de 0,40%, por lo que la tasa de descuento a aplicar para el cálculo del periodo de recuperación

de la inversión incrementándole los 200 puntos básicos, es del 2,40%, tal y como se puede observar

en la siguiente tabla.

Tasa de descuento (b). Indicadores Financieros del Banco de España

may-20

jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 Media Diferencia 200 ptos

Tasa Descuento (b)

Rentabilidad de las obligaciones a 10 años

0,75% 0,52% 0,38% 0,30% 0,28 % 0,17% 0,40% 2% 2,40%

Con lo anterior se obtienen los flujos de caja siguientes correspondientes a las anualidades sucesivas.


29

VIABILIDAD A 20 AÑOS


30


31

8 VIABILIDAD DEL CONTRATO

De acuerdo con el cálculo de los flujos de caja se obtiene una TIR asociada del 3.66% y

proporcionando un VAN positivo a los 18 años.

La proyección de los flujos de caja permite justificar la viabilidad del servicio, asumiendo un

compromiso de ejecución de inversiones en el servicio de 140.000€ al inicio del contrato, que deberá

ser ejecutado en los primeros 5 años, y su recuperación con una duración de 20 años.

Valencia a 30 de noviembre de 2020

Fdo: Antonio Carlos Martinez Bueno.

Ingeniero Civil. Colegiado 12.772

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