Formación de Auditor Interno -Uns
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8/18/2019 Formación de Auditor Interno -Uns
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Curso Taller :
FORMACIÓN DE AUDITORES
INTERNOS BASADOS EN LASNORMAS ISO 9001:2008 YOSAS 18001:200!
Expositor : Ing. Carlos Rojas Cienfuegos.Expositor : Ing. Carlos Rojas Cienfuegos.Con Especialización de Sistemas Integrados de Gestión en la Universidad acionalCon Especialización de Sistemas Integrados de Gestión en la Universidad acional!a"or de San !arcos # $ima " cursos complementarios en la Universidad acional!a"or de San !arcos # $ima " cursos complementarios en la Universidad acional%graria $a !olina& $ima' %ctualmente la(ora para la empresa %groindustrias San )acinto%graria $a !olina& $ima' %ctualmente la(ora para la empresa %groindustrias San )acintoS.%.% del GRU*+ G$+RI% S.%.%' Consultor " ponente para las consultoras , " -S.%.% del GRU*+ G$+RI% S.%.%' Consultor " ponente para las consultoras , " -Consulting Group S.%.C " otal Consulting Group S.%.C referentes a Sistemas IntegradosConsulting Group S.%.C " otal Consulting Group S.%.C referentes a Sistemas Integradosde Gestión. Ex Inspector de la empresa SGS /E$ *ERU S.%.C.de Gestión. Ex Inspector de la empresa SGS /E$ *ERU S.%.C.
UNIVERSIDAD NACIONAL DELSANTA
E.A.P INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL
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FORMACIÓN DE AUDITORES INTERNOS DELSISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
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TIPOS DE AUDITORIAOBJETIVO ESPECIFICO
Conocer los tipos de auditoriasegún el propsito! según laorgani"acin in#olucrada $auditoria de certi%cacin&
UNIDAD I
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Auditorías de 1 era. ParteAuditorías de 1 era. Parte
““Auditorías InternasAuditorías Internas
C!ienteC!iente
E"#resaE"#resa
Auditorías de $da. ParteAuditorías de $da. Parte
““Auditorías C!iente%Pro&eedorAuditorías C!iente%Pro&eedor
E"#resaE"#resa
Auditorías de ' era. ParteAuditorías de ' era. Parte
““Auditorías Certi(i)a)i*nAuditorías Certi(i)a)i*n
E"#resaE"#resa
E"#resaE"#resa
Certi(i)ador Certi(i)ador
Ti#os de Auditoría a! SGTi#os de Auditoría a! SG
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Auditoria de su(i)ien)ia o del sistema o de intención o
documentaria o de escritorio o de eisión de la documentación!
"Auditoria de Con(or"idad o I"#!e"enta)i*n
La auditoria de con#ormidad$ %usca esta%lecer &asta dónde se &aentendido$ im'lementado ( o%serado el sistema documentado 'or'arte de la #uer)a la%oral$ 'or e*em'lo$ el auditor %usca laim'lementación de las dis'osiciones 'laneadas!
Se+,n !a eta#a a e-e)utar
TIPOS DE AUDITORIA
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T"#os $e au$"%or&as $e
'er%"('a'")* Auditor'a inicial
Auditor'a de segui(iento
Auditor'a de re)certi%cacin
TIPOS DE AUDITORIA
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UNIDAD IIPRINCIPIOS DE LA
AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
" Conocer los principios de laauditoria *ue todo auditor de+econsiderar durante el desarrollode las auditorias&
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
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,os principios siguientes se asocian a los propiosauditores-" Co*$u'%a +%"'a . el /unda(ento de la
pro/esionalidad" ,a con%an"a! la integridad! la con%dencialidad $ la
discrecin son esenciales en la auditoria" ,rese*%a'")* "-#ar'"al . la o+ligacin de in/or(ar
con sinceridad $ e0actitud" ,os 1alla"gos! conclusiones e in/or(es de la
auditoria re2e3an sincera(ente $ con e0actitud lasacti#idades de la auditoria& Se in/or(a de los
o+st4culos signi%cati#os encontrados durante laauditoria $ no resueltos o de las opinionesdi#ergentes entre el e*uipo auditor $ el auditado&
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
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" Cu"$a$o #ro.es"o*al $e/"$o . la aplicacin de diligencia $criterio en la auditoria&
" ,os auditores proceden con cuidado de acuerdo con la i(portanciade la tarea *ue de+en dese(pe5ar $ la con%an"a puesta en ellospor el cliente de la auditoria $ por otras partes interesadas& Eltener la necesaria co(petencia es un re*uisito pre#io i(portante&
" I*$e#e*$e*'"a . la +ase para la i(parcialidad $ la o+3eti#idad delas conclusiones de la auditoria
" ,os auditores son independientes de la acti#idad *ue es auditada $
est4n li+res de sesgo $ con2icto de intereses&" E"$e*'"a . la +ase racional para alcan"ar conclusiones de laauditoria %dedignas $ reproduci+les en un proceso de auditoriasiste(4tico&
" ,a e#idencia en la auditoria es #eri%ca+le& Est4 +asada en(uestras de la in/or(acin disponi+le! $a *ue una auditoria eslle#ada a ca+o durante un periodo de tie(po $ con recursos
%nitos&
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
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UNIDAD IIINORMA ISO 19011:2011DIRECTRICES ,ARA LA
AUDITORIA TERMINOS YDEFINICIONES
OBETI3O ES,ECIFICO
" Conocer las de%niciones relacionadas a laacti#idad de auditoria con el %n de garanti"arel (arco conceptual re*uerido para lae3ecucin de la auditoria&
TER/INOS 0 DEINICIONES
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Au$"%or"a" Proceso siste(4tico! independiente $ docu(entado
para o+tener e"$e*'"as $e la au$"%or"a $e#aluarlas o+3eti#a(ente a %n de deter(inar 1asta*ue punto los 'r"%er"os $e au$"%or"a se cu(plen&Cr"%er"os $e au$"%or"a
" Con3unto de pol'ticas! procedi(ientos o re*uisitosutili"ados co(o una re/erencia&E"$e*'"as $e la au$"%or"a
" Registros! declaraciones de 1ec1o u otrain/or(acin *ue son rele#antes para los 'r"%er"os$e au$"%or"a $ #eri%ca+les&
TER/INOS 0 DEINICIONES
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alla45os $e la au$"%or"a" Resultados de la e#aluacin de las e"$e*'"as $e la au$"%or"a
/rente a los 'r"%er"os $e au$"%or"a
Co*'lus"o*es $e la au$"%or"a" Consecuencia de una au$"%or"a! proporcionada por el e6u"#o
au$"%or despu6s de la consideracin de los o+3eti#os de la
auditoria $ de todos los 7alla45os $e la au$"%or"a
Cl"e*%e $e la au$"%or"a" Organi"acin o persona *ue solicita una au$"%or"a
TER/INOS 0 DEINICIONES
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Au$"%a$o" Organi"acin o+3eto de una auditoria
Au$"%or" Persona con la co(petencia para reali"ar una auditoria
E6u"#o au$"%or
" Uno o (4s auditores *ue reali"an una auditoria a$udadopor e0pertos t6cnicos si es necesario
E#er%o %+'*"'o" Persona *ue aporta conoci(ientos espec'%cos o e0periencia al
e*uipo auditor
TER/INOS 0 DEINICIONES
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,ro5ra-a $e au$"%or"a" Con3unto de una o (as au$"%or"a plani%cadas para un
periodo de tie(po espec'%co $ dirigidas 1acia un propsitoespec'%co&
,la* $e au$"%or"a" Descripcin de las acti#idades in situ $ los preparati#os de
una au$"%or"a
Al'a*'e $e la au$"%or"a" E0tensin $ l'(ites de una au$"%or"a
NOTA El alcance inclu$e t'pica(ente una descripcin delos e(pla"a(ientos /'sicos! unidades organi"ati#as!acti#idades $ procesos! as' co(o el periodo de tie(po
cu+ierto&
TER/INOS 0 DEINICIONES
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UNIDAD I3COM,ETENCIA DE LOS
AUDITORESOBETI3O ES,ECIFICO
" Conocer las responsabilidades y competencias
del auditor solicitadas por la Norma ISO19011.
CO/PETENCIA DE LOS AUDITORES
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CO7PETE8CIAS DE,AUDITORRES,ONSABILIDADES DEL
AUDITOR Cu(plir con los re*uisitos Seguir plan $
procedi(ientos Per(anecer dentro del
alcance Co(unicar $ aclarar
re*uisitos de auditor'a Planear $ reali"ar tareas
indi#iduales! acertada $responsa+le(ente Recolectar $ anali"ar
e#idencia
Per(anecer alerta Reportar las o+ser#aciones Veri%car acciones correcti#as
Cooperar con el auditor l'der Retener $ proteger
docu(entos de la auditor'a 7antener con%dencialidad Actuar de (anera 6tica
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CO7PETE8CIAS DE, AUDITORRES,ONSABILIDADES
DEL AUDITOR LIDER Recolectar toda la
in/or(acin necesaria Seleccionar el e*uipo
auditor
Preparar plan de auditor'a Asignar tareas indi#iduales Asegurarse de *ue los
docu(entos de tra+a3oest6n preparados
Auditor'a de su%ciencia Representar al e*uipo de
auditor'a
,iderar reuniones deapertura $ cierre
Asegurar *ue la auditor'a se
desarrolla de acuerdo alplan Asegurarse *ue las
reuniones de enlace serealicen peridica(ente
Asegurar *ue los resultadosde la auditor'a seanreportados clara(ente $ atie(po
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Co-#e%e*'"a:EducacinE0periencia de tra+a3o
Entrena(ientoE0periencia en auditor'as IndependenciaCapacidad para entender
las acti#idades
CO/PETENCIAS DEL AUDITOR
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9ABI,IDADESPercepti#idad- 9a+ilidad para dar con el pro+le(ar4pido ! sin apresurarse a conclusionesPersistencia- 9a+ilidad para cu(plir las acciones
progra(adas! a pesar de o+st4culosVisin 2e0i+le- 9a+ilidad para #er las cosas desdedistintos puntos de #ista! para adaptarse al ca(+ioAcerca(iento disciplinado- 9a+ilidad de en/rentarun pro+le(a lgica $ siste(4tica(ente
CO/PETENCIAS DEL AUDITOR
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9a+ilidades sociales- 9a+ilidad para co(unicarse $ tra+a3ar congente de distintos ni#eles $ de di#ersos trans/ondos
9a+ilidades de presentacin- 9a+ilidad de e0presarpensa(ientos! ideas $ propuestas clara(ente! tanto oral(enteco(o por escrito&
9a+ilidades t6cnicas- 9a+ilidad para in#estigar $ +uscar elcu(pli(iento acertado en di#ersas 4reas
CO/PETENCIAS DEL AUDITOR
ABILIDADES
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CO7PETE8CIAS DE, AUDITOR
CARACTERISTICAS,OSITI3AS
Educado A(a+le Ser#icial
Constructi#o In/or(ati#o Percepti#o Justo
7ente a+ierta Diplo(4tico 9onesto 7aduro 7odesto Tiene Tacto
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CO7PETE8CIAS DE,AUDITORCARACTERISTICAS
NEATI3AS Cr'tico Argu(entati#o E(ite 3uicios Precipitado Agresi#o Desconsiderado Inconsistente In2e0i+le
Pere"oso Suscepti+le 8o pr4ctico
:Sa+elotodo; Indeciso Intrata+le Descuidado
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GESTION DE UN PROGRA/A DE AUDITORIAS
Considerar Im'ortancia de los 'rocesos ( +reas a auditar$ im'ortancia
am%iental de las o'eraciones ( los resultados de las
ealuaciones de ries,o
Estado de la actiidad
Resultados de auditor-as 'reias
Minimi)ar alteraciones en la Em'resa
Dis'oni%ilidad de los auditados ( auditores
El 'ro,rama suele ser anual o semestral
ACTIVIDADES = TEC8ICAS DE
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ACTIVIDADES = TEC8ICAS DEAUDITORIA
UNIDAD 3IACTI3IDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
OBETI3OS ES,ECIFICOS" Conocer los linea(ientos para ela+orar el
Plan de la Auditoria&" Conocer los aspectos relacionados con lapreparacin para una auditoria de ca(po&
" Conocer las pautas para la reali"acin deuna auditoria de ca(po&
" Conocer los co(ponentes de un In/or(ede auditoria&
" Discri(inar los aspectos relacionados alsegui(iento de acti#idades post auditoria&
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AUDITORIA
Etapas *ue de+en ser e3ecutadas para
la reali"acin de una auditoria-
" Recoleccin de in/or(acin&" Plani%cacin $ preparacin&" Reunin de apertura&
" Auditoria&" Reunin de cierre&" Segui(iento&
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AUDITORIA
RECO,ECCI>8 DE I8FOR7ACI>8
" Antes de co(en"ar a recolectar toda lain/or(acin re*uerida para una auditoria! elauditor l'der de+e esta+lecer la in/or(acin/unda(ental-
" ,a organi"acin a ser auditada&" ,a ra"n de la auditoria&" El alcance de la auditoria!
" ,as acti#idades $ co(ple3idad de las 4reas aauditar&" ,os criterios para la auditoria&
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AUDITORIA
RECO,ECCI>8 DE I8FOR7ACI>8" Fec1as&" Duracin&" Ta(a5o $ co(posicin del e*uipo&" Una #e" esta+lecidos los anteriores
puntos! el auditor puede co(en"ar arecolectar la in/or(acin re*uerida paraasegurar la e/ecti#idad de la auditoria&
" El alcance de la Auditoria descri+e losl'(ites de la auditoria en t6r(inos de-
" ?reas a ser auditadas&
" Partes o procesos de la organi"acin*ue de+en ser cu+iertas&" Una #isita pre#ia en el caso de
auditorias internas es sie(pre posi+le $reco(endada&
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AUDITORIA
,LANIFICACION Y ,RE,ARACIÓN9a+iendo recopilado toda la in/or(acinnecesaria! es la responsa+ilidad del l'der dele*uipo prepararse para la auditoria& Se de+ene3ecutar los siguientes procesos-
" Deter(inar la cantidad de tra+a3o in#olucradaas' co(o el tie(po *ue ser4 necesario . elta(a5o $ la co(ple3idad deter(inan este tie(po
" Organice las /ec1as *ue se a3usten a cada unode los interesados! co(unic4ndoles con lade+ida antelacin&
" Decida el en/o*ue&" Prepare el plan de auditoria
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AUDITORIA
,LANIFICACION Y ,RE,ARACIÓN" Prepare los docu(entos de tra+a3o" ,istas de #eri%cacin" For(atos" 8or(as! etc&" 8oti%*ue al auditado $ en#'e el progra(a" Es una pr4ctica (u$ +uena dar al auditado
tanta in/or(acin co(o sea posi+le antesde la auditoria&
" Asegúrese *ue el e*uipo est4 total(entepreparado&" O+tenga toda la docu(entacin necesaria
para re#isin& Esto puede incluir unaauditoria de su%ciencia&
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AUDITORIA
REUNIONES DE AUDITORIADurante una auditoria! el auditorl'der tendr4 *ue conducir #ariasreuniones con el %n de asegurar *uela auditoria progresa de acuerdo alplan& Estas incluir4n-
" Una reunin de apertura&
" Reuniones de enlace&" Reuniones de retroali(entacin conel representante de la direccin&
" Una reunin de cierre&
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A8 DE
APERTURA-" Presentar al e*uipo" O+3eti#o! alcance $ criterios" Re#isin del plan de
auditor'a" E0plicacin so+re el
(uestreo" Con%dencialidad" 76todo de in/or(e
"
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Reu*"o*es $e e*la'e $el e6u"#o:
"Para asegurar el progreso sin pro+le(as $e%ca" de la auditor'a"Para asegurar *ue se cu+re el alcance
"Para re#isar no con/or(idades
"Para reunir 1alla"gosReuni*n (ina! de en!a)e de! e2ui#o
.re'aración 'ara la reunión de cierre
Reisión de &alla),osDiscutir conclusiones
.re'arar el in#orme #inal
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Reu*"o*es $e re%roal"-e*%a'")* - Con el Representante de la Direccin $ otros Directi#os Para re#isar los 1alla"gos Para e0plicar no con/or(idades Para acordar acciones correcti#as
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A8 DE
CIERRE" Agradecer al auditado $ #ol#er
a presentar al e*uipo" Recapitular o+3eti#os! alcance
$ criterios" Re#isar plan" Repetir con%dencialidad $
(uestreo" In/or(ar so+re las /ortale"as $
4reas de (e3ora a ni#el glo+al
" Detallar 8C" Conclusiones" Preguntas $ respuestas
" Acciones correcti#as $pla"os
" Segui(iento
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ETA.AS DE UNA AUDITORIA
/ 0 .RE.ARACIÓN
1 2 E3ECUCIÓN
4 2 INFORME
5 2 SEGUIMIENTO
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
.RE.ARACION DE LA AUDITORIA 0 .AUTAS
" Las auditor-as son costosas
" Las auditor-as de%en ser %ien 'laneadas ( conducidas
" Las auditor-as no de%en ser reali)adas 6'or sor'resa7
" Acordar siem're con el auditado #ec&as conenientes 'or adelantado8er 6.ro,rama de Auditor-a79
COSTOS /ÍNI/OS /34i"o e(e)to
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" Deter(inar #olú(en de tra+a3o
" Preparar progra(a" Preparar docu(entos de
tra+a3o
" De%nir 7etodolog'a
" 7antener in/or(ado alauditado
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
PLANIICACION
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PREPARACION DEDOC!EN"OSDE "RA#A$O
" %istas de&eri'caci(n
" )ormularios
" Est*ndares
" +u,as
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
LOGISTICA
: Viaje y arreglos
: Espacio privado de oficina
: Intérpretes
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
INOR/ACION PREVIA
In#ormes de Auditoriasanteriores ( Reisiones de laDirección
Documentos del SIG;'rocedimientos$ mu< criterios se de%en cum'lir@" Com'le*idad de las o'eraciones
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
.RE.ARACION DEL AUDITOR 0 ENTENDER EL SISTEMA LOS.ROCESOS!!!
" Ma'ear el sistema
2 .rocesos
2 Entradas B salidas 2 Controles
2 Secuencia de 'rocesos
2 Interacciones
" Ela%orar el .lan de Auditor-a!
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
ACTIIDADES TECNICAS DE AUDITORIA 0 El auditor de%e're'ararse 'ara!!!
Se,uir el 'roceso de un etremo &asta el otro$eri#icando la e#icacia del control
No limitarse solo a determinar la con#ormidad de las actiidades con lo esta%lecido en los 'rocedimientos
Ealuar tam%i
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PLAN DE AUDITORIACONTENIDO
O%*etio ( alcance
Lu,ares$ #ec&as ( recursos
Criterio; Documentos ore=uisitos a'lica%les
Inte,rantes del E=ui'o de Auditoria
Crono,rama de actiidades$con tareas asi,nadas a los
auditoresDe%e ser acordado con elauditado
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
PREPARACION DE LA AUDITORIA
El E=ui'o de Auditoria de%e ser in#ormado de;•O%*etios$ Alcance ( Criterio de la auditoria
•Detalles de los sectores ( actiidades a
auditar
El E=ui'o de Auditoria de%e;•Reco'ilar la in#ormación 'reia necesaria
•Ela%orar la a,enda de Auditor-a
•.re'arar los documentos de tra%a*o;
Listas de eri#icación Formatos
ACTIVIDADES = TEC8ICAS DE
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ACTIVIDADES = TEC8ICAS DEAUDITORIA
1!0 El SIG est+ im'lementado (
#unciona se,n la 'lani#icación@
4!0 El SIG es e#ica)@ Es ca'a) 'ara lo,rar los o%*etios ( alcan)ar la
satis#acción de las 'artes interesadas@
/!0 El SIG est+ diseHado con#orme alas normas a'lica%les@
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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LISTAS DE 3ERIFICACION
" Ser#ir co(o a$uda (e(oria
" Asegurar *ue se cu+ren todos los asuntos $ puntos rele#antes
" Asegurar pro/undidad $ continuidad de la auditor'a
" A$udar en la ad(inistracin del tie(po
" Organi"ar la to(a de notas" Es parte del reporte de auditor'a
AS,ECTOS IM,ORTANTES
" ,as listas de+en ser espec'%cas para el Siste(a de
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LISTAS DE3ERIFICACION ;FORMATO:
De3e espacio para notas
Re/erencia a los criteriosde la auditor'aRe/erencia a los
docu(entos del Siste(aRe/erencia a los
registros&
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
/AL USO DE LISTAS DEVERIICACI5N
Usada como cuestionario$disminu(e la isión$ (entor'ece la comunicación
Un se,uimiento mu( estrictode la lista de eri#icación$'uede ocasionar la omisiónde as'ectos im'ortantes de laauditor-a
C S C C S O
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
E6ECUCION DE LA AUDITORIA %
ETAPAS
• Reunión inicial
• Reco'ilación de eidencias
• Reunión #inal
RECOGIENDO INOR/ACION
Entreistas
Reisión de documentos
O%seración
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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EIDENCIAS O3ETIAS In#ormación eri#ica%le
Se %asan en;
0 Entreistas0 Eamen de documentos
0 O%seración de actiidades ( condiciones
0 Resultados de mediciones ( ensa(o
0 Re,istros
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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ENTREISTAS 0 T
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RECO.ILACION DEEIDENCIAS
El auditor mantiene el control
Lista de 'artici'antes
Auditar dentro de la actiidad'laneada
Tomar notas
Reca%ar eidencias o%*etias
en todas sus #ormas
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
RECO.ILACION DEEIDENCIAS
Inesti,ar todo lo necesario
Se,uir la 'ista de auditor-a
Tomar muestras re'resentatias
eri#icar la coincidencia entre'rocedimientos escritos ( larealidad
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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RECO.ILACION DE EIDENCIAS eri#icar lo e'uesto durante las entreistas
Comunicar al auditado las No Con#ormidades
Determinar si las No Con#ormidades constitu(en
casos aislados o si son ,enerali)adas Re,istrar las No Con#ormidades
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
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7UESTREO DE RE
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AUDITORIA
OSERACIONES
: O%sere siem're la eidencia #-sica; as'ectos
e=ui'os$ instrumentos
condiciones$ control o'eracional
.rocedimientos dis'oni%les
O'eraciones en curso
.untos de emisión Re,istros O'eracionales
Instrumentos conmediciones de 'rocesos
Alarmas
Lim'ie)a ( Or,ani)ación
Carteles de comunicación
Recordatorios de Toma deConciencia
Eti=uetas de Cali%ración
Letreros de .eli,ro
O7ser&a)iones 8 9u: 7us)ar
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O+ser#aciones de
instru(entosPara *u6 se usa8ecesita
(anteni(ientoSe le dio
(anteni(iento9a$ un registroCu4l es la lectura
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8OTAS
Sie(pre to(e notas
E0pli*ue la necesidad deto(ar notas al auditado
9aga sus notas- Co(prensi#as Acertadas Precisas ,egi+les
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AD7I8ISTRA8DO E, TIE7PO El tie(po es sie(pre
corto Plani%*ue +ien 8o per(ita *ue su
auditor'a se des#'e 8o ca#e de(asiado
pro/undo 8o se en/o*ue en
tri#ialidades
Decida el ta(a5o de la(uestra $ ap6guese a el&
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
ACTIVIDADES = TEC8ICAS DE
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ACTIVIDADES = TEC8ICAS DEAUDITORIA
>u< es una No Con#ormidad@!!!
No cum'limiento de un re=uisito de las'artes interesadas
Re=uisito; necesidad o e'ectatia esta%lecida o im'l-cita Re=uisito le,al o re,ulatorio
Una O'ortunidad 'ara me*orar el desem'eHo$ losresultados ( la satis#acción de 'artes interesadas
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;ALLA
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Reporte de nocon/or(idadClaro $ precisoCo(prensi+le
Descri+e elpro+le(a
E0plica elre*uisito
Re/erencia lae#idencia
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
CONTENIDO DEL RE.ORTE DE NO CONFORMIDAD
Area?.roceso
Jalla),o 8eidencia o%*etia9Re=uisito Incum'lido
Firma
Clasi#icación
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E#idencia o+3eti#a" :Datos *ue respaldan lae0istencia o #eracidad de algo;
" 8ota&),a e#idencia o+3eti#apuede o+tenerse por (edio dela o+ser#acin! (edicin!ensa$o prue+a u otros (edios&
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EJE7P,O - Departa(ento Produccin +olas de acero Turno de la 7a5ana
de operarios /ueron #istos no usando cascos ni"apatos de seguridad& ,os cascos esta+andisponi+les a la entrada del 4rea $ los "apatos de
seguridad 1a+'an sido asignados la se(ana anterior&
,a Instruccin BA)P)G claúsula H! re*uiere *ue todoel personal *ue entre al departa(ento deproduccin de+e usar los cascos $ "apatos de
seguridad& ,a instruccin esta+a clara(ente #isi+lea la entrada del 4rea&
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA % REDACCIONE6E/PLO 1
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Area?.roceso
Jalla),o
Re=uisito
Firma
Clasi#icación
AUDITORIA DE CALIDAD
INOR/E DE NO CONOR/IDAD
SECTOR>PROCESO .....................................................
O;SAS 1?@@1 % Re2uisito ..B Cate+oría /A0OR /ENOR
Des)ri#)i*n
Auditor
Durante el turno de la maHana 5 de /5 o'erarios #ueronistos sin usar cascos ni )a'atos de se,uridad!
La Instrucción A0.0/ clasula $ re=uiere =ue todo el
'ersonal =ue entre al de'artamento de 'roducción
de%e usar cascos ( )a'atos de se,uridad!
Producción de Lentes Div.W-4
A. U. Ditor
NC N,"ero...............
/UNDIAL S.A.
AUD/01
e)a.....................23/12/2001
E6E/PLO 1
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E$E!P%O - EscenarioProducci(n / Departamento de %entes2
"urno de !a3ana.
" 2 de 14 operati&os no utili5aban
protecci(n 67orras de nylon8. %as7orras estaban disponibles en laentrada.
" I201 cl*usula : re;uiere ;ue todoel personal dentro de 2 utilice
7orras de nylon. Esto se especi'caclaramente al in7reso.
C S C C S U O
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIAREDACCI5N E6E/PLO $
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Incident Number …....................
NONCONFORMITY REPORT
Company under Audit: XY p!c Note Number .............................
Area under re"ie#: I$O %&&' C!au(e Number………………………………………. ……………………………………
Cate)ory MA*OR+ MINOR+ + delete one
,e-iciency
Auditor
Durante mañana 4 de 18 empleados no utilizaban gorras protectoras de nylonWI4-01, cl. 6, especiica sobre el uso de !stas. "l est#ndar re$uiere $ue la compañ%aobser&e las condiciones 'umanas y ambientales para su eecto sobre la calidad del
producto
(roduccion- Di. )entes.W-4 6.4
*. +. Ditor
AreaProb!emaReui(ito/(0FirmaCa!i-icaci1n
REDACCI5N E6E/PLO $
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIAE6E/PLO '
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ESCE8ARIOAl pasar por los al(acenes el auditor
#eri%ca *ue en el recipiente para poner los
residuos peligrosos se est4n colocando losresiduos co(unes! contra#iniendo loesta+lecido en el procedi(iento
:Segregacin de Residuos; art& H&& Esto se1a podido #eri%car en casos en los cualesindistinta(ente se usan los recipientes no
adecuados ni de acuerdo a lo esta+lecidoen el (encionado procedi(iento&
E6E/PLO '
ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA REDACCIONE6E/PLO '
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Area?.roceso
Jalla),oRe=uisito
Firma
Clasi#icación
Auditor
VARIOS
"" c
A # $itor
No se está segregando los residuos de acuerdo a loplanificado, por ejemplo, en el recipiente para ponerlos residuos peligrosos se están colocando losresiduos comunes, contraviniendo lo establecido en elprocedimiento “Segregación de Residuos” art. 5.6.sto se !a podido verificar en " casos en los cuales
indistintamente se usan los recipientes no adecuadosni de acuerdo a lo establecido en el mencionadoprocedimiento.
AUDITORIA DE CALIDAD
INOR/E DE NO CONOR/IDAD
SECTOR>PROCESO .......................................
ISO 1@@1$@@ Re2uisito ..BCate+oría /A0OR /ENOR
Des)ri#)i*n
NC N,"ero...............
/UNDIAL S.A.
AUD/02
e)a.....................23/12/2001
E6E/PLO '
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Atención
Sea cauteloso no sa;ueconclusiones apresuradas<
Ase7=rese de tener e&idencia
completa
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ACTIVIDADES 0 TECNICAS DE AUDITORIA
Auditor Auditado
NOCONOR/IDAD
TO/AR
DISPOSICI5N
TO/AR
DISPOSICI5N
INVESTIGAR
CAUSA
INVESTIGAR
CAUSA
DETER/INARACCI5N
CORRECTIVA
VERIICACI5NI/PLE/ENTACI5N
VERIICACI5NEICACIA
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INFORME DE AUDITORIA
• rea auditada
• Lu,ar ( Fec&a
• E=ui'o de Auditor-a
• .artici'antes
• Documentación a'lica%le
• O%*etio $ Alcance ( Conclusiones
• Resumen de los resultados$ #ortale)as ( de%ilidades del SIG
• No con#ormidades ( o%seraciones
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Cara'%er&s%"'as $e los I*.or-es $e au$"%or"a
,os In/or(es pueden ser #er+ales oescritos&
Se reportan todos los resultados $no slo las no con/or(idades&,os In/or(es agregan #alor al
Siste(a de
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Receptores de In/or(es
Ver+ales
Auditadosdirectos
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Caracter'sticas de calidad del
In/or(eContenido" In/or(ati#o" Basado en 1ec1os
" Co(pleto" E0acto $ preciso
For-aFor-a" Conciso" ,egi+le" Claro $ entendi+le" Presentacin
adecuada
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In/or(e con prontitud
8o lo de3e para despu6s 8unca espere tener tie(po disponi+le!
posterior(ente Prepare los Reportes de 8o con/or(idad ! a la
+re#edad In/or(es entregados a tie(po agregan #alor
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Contenido del In/or(e %nal
Alcance de la auditoria! o+3eti#os $ Criterio deAuditoria
Progra(a de auditoria! identi%cacin de auditores Resultados de auditoria inclu$endo irregularidades
E#aluacin del e*uipo auditor so+re cu(pli(ientode re*uisitos $ criterio de auditoria Capacidad del Siste(a en relacin a los o+3eti#os
de%nidos Resú(en de la auditoria! inclu$endo
O+ser#aciones $ no con/or(idades ,ista de distri+ucin
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Reporte FinalReporte co(pleto ,istas de #eri%cacin
co(pletasReportes de 8o Con/or(idad7atri" de an4lisis @opcional
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SE
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/UC;AS GRACIAS POR SU ATENCI5N
In+. Car!os A!7erto Ro-asCien(ue+os
ro-as)Fot"ai!.)o"
Ce!u!ar ??'H'
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]