FORMULACIÓN DE PROYECTO SOCIALES

FORMULACIÓN DE

PROYECTO SOCIALES

FORMULACIÓN DEL PROYECTO

3.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN

3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA

3.3. ANALISIS DE LA OFERTA

3.4. BALANCE OFERTA - DEMANDA

3.5. CRONOGRAMA DE ACCIONES

3.6. COSTOS A PRECIOS DE MERCADO

3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

3.8. FLUJO DE INGRESOS A PRECIOS DE MERCADO

3.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN

• Es la definición del periodo que se establece para evaluar el Proyecto

• Comprende básicamente las Fases de Inversión y Post Inversión

• Según el SNIP el periodo de Evaluación no debe ser mayor de 10 años.

• Si se requiere periodos mayores de evaluación hay que sustentarlo

técnicamente

INVERSIÓN POST - INVERSIÓN

HORIZONTE DE EVALUACIÓN


•Es la estimación y proyección de bienes y servicios que

serán demandados en el ámbito geográfico de acción

proyecto. Se tiene que indicar los supuestos utilizados para

la proyección.

•El conocer la demanda por el bien o servicio permitirá a la

unidad formuladora definir el tamaño óptimo del proyecto

•La estimación de la demanda tiene particularidades

específicas según el sector o tipo de proyecto que se este

trabajando; hay que recurrir a las metodologías para cada

sector


CASO AGUA

La demanda estará en función del consumo de agua por hab./día según norma; y

en función de esta demanda de agua se determina las dimensión de las tuberías

matrices, de los reservorios y de la fuente. Hay que considerar pérdidas.

CASO ALCANTARILLADO

La demanda de infraestructura de alcantarillado también depende del consumo de

agua de la población y el aporte a las aguas servidas (80%); esto permite

determinar el tamaño de las tuberías matrices, de la capacidad de las lagunas de

tratamiento, Nº de tanques sépticos, etc.


CASO TRANSPORTE

• La demanda estará en función del del tránsito vehicular proyectado lo cual

permitirá definir las características técnicas de la vía.

• En zonas rurales donde hay poco tráfico, el diseño de estas vías se hace en

función del excedente de producción de la zona, que permiten estimar la

carga que pasará por las vías.

CASO CANAL DE RIEGO

Para definir el tamaño y características del canal de riego, primero hay que determinar la

demanda de agua del área de influencia y esta demanda esta en función de las Has

cultivadas y proyecciones de nuevas Has. a cultivar, así como de la cédula de cultivo. Hay

que tener en cuenta que cada tipo de cultivo consume diferentes cantidades de agua.


• Tiene como objetivo determinar la cantidad de bienes y

servicios que se está brindando en el mercado actualmente.

• Hay que determinar o identificar las principales restricciones

que afectan a la oferta actualmente

• Hay que proyectar la oferta para el horizonte de evaluación

del proyecto

• En el análisis de la oferta es posible estimar una oferta sin

proyecto y con proyecto.

• En la situación sin proyecto hay que estimar la oferta sin

proyecto, pero optimizada .


OFERTA OPTIMIZADA

• Es la oferta máxima de bienes y servicios que se puede disponer

con los recursos disponibles actualmente, luego de hacer ciertas

mejoras de gestión, que generalmente involucran gastos no

significativos (gastos menores). No considerar inversiones

adicionales.

• Se puede optimizar la oferta actual:

- Aumentando turnos de atención en hospitales

- Mejorando la gestión del agua a través de Juntas de Regantes o

capacitando en mejores técnicas de riego a agricultores.

- Incrementando turnos de clases en colegios o universidades.

• La oferta optimizada puede evitar una inversión o hacer ahorros en

la inversión que permita darle mas recursos a otros proyectos

3.4. BALANCE OFERTA - DEMANDA

• Es la comparación entre la demanda y la oferta proyectada, y que permite

establecer el déficit o brecha.

• Esta demanda insatisfecha (déficit o brecha) sustenta o justifica la

intervención del Proyecto.

• El conocer el déficit permitirá definir las características técnicas del PIP.

• A éste proceso se le llama “TAMAÑO DEL PROYECTO”.

• La demanda y la oferta para ser comparados deben estar expresados en una

misma unidad de medida


Deberá estimarse:

• Actividades necesarias para cumplir con la Alternativa de

Solución.

• Estimar el tiempo que requiere llevar a cabo cada actividad.

• Establecer la relación entre ellas; si son secuenciales,

simultáneas, etc.

• Luego se construye el cronograma de acciones que nos

muestra las actividades, su tiempo necesario y las relaciones

entre actividades.

• Este cronograma permite estimar el tiempo total que lleva

ejecutar el proyecto


CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

1 2 3 4 5

Expediente Tecnico

Obra Prel.Y Mov. Tierras

Mampost. Calles c/cunetas

Mampostería Veredas

Supervision

MESESCOMPONENTE

EJEMPLO:

3.6. COSTOS A PRECIOS DE MERCADO

A. En la Situación con Proyecto

COSTOS DE INVERSION

Son aquellas que se realizan en la fase de inversión y debe de

calcularse para cada alternativa de solución que se haya definido en la

fase de identificación.

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

Son aquellas que se generan como producto de la operación del

proyecto durante los “n” años de evaluación que se haya definido.

B. En la Situación sin Proyecto

COSTOS DE INVERSION: No hay

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO:

Se proyectan los costos en que se seguirá incurriendo si no se ejecuta

el PIP.

NOTA: Es recomendable desagregar los costos en bienes de origen nacional, bienes de

origen importado y remuneraciones para facilitar su conversión a precios sociables.

Son aquellos costos que solo aparecen si el PIP se hace, nos dice cuantomas cuesta implementar un PIP respecto a los costos en que actualmentese incurre por prestar el servicios.

El análisis de evaluación se hace sobre la base de los costos incrementalesque genera el PIP.

3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE

MERCADO

COSTOS DE LA

SITUACION CON

PROYECTO

COSTOS DE LA

SITUACION SIN

PROYECTO

COSTOS

INCREMENTALES

Este cuadro de cálculo debe hacerse para cada alternativa de solución que se hayadefinido en la fase de identificación.

3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

COSTOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1(PRECIOS PRIVADOS)

RUBRO 2006 - 0 2007 - 1 2008 - 2 2009 - 3 2010 - 4 2011 - 5 2012 - 6 2013 - 7 2014 - 8 2015 - 9 2016 - 10

A. COSTO DE INVERSIÓN 126735.99

Expediente técnico 7104.14

Presupuesto de Obra Alt. 1 101487.71

Supervisión Técnica 7104.14

Equipamiento 11040.00

B. COSTO DE O Y M CON PROYECTO 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00

C. TOTAL COSTOS CON PROYECTO 126735.99 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00

D. COSTOS DE O Y M SIN PROYECTO 0.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00

E. TOTAL DE COSTOS

INCREMENTALES126735.99 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00

VAC (14%) 130595.904

CEA (14%) 25036.541

Elaborado: Consultor externo

Ejemplo:

• Estimar los beneficios que generaría cada alternativa de solución de

proyecto (Situación con Proyecto)

• Estimar los beneficios que se generan en la situación sin proyecto.

• Determinar los beneficios incrementales: Diferencias entre beneficios

con proyecto menos beneficios sin proyecto

• Los ingresos están dados por los pagos que realizan los usuarios por

el uso de servicios.

• Es posible que algunos PIP no generen ingresos monetarios debido a

que no se cobre por el bien o servicio.

3.8. FLUJO DE BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

BENEFICIOS EN LA

SITUACIÓN CON

PROYECTO

BENEFICIOS EN

LA SITUACIÓN SIN

PROYECTO

BENEFICIOS

INCREMENTALES

El flujo de ingresos es una herramienta que permite proyectar los

ingresos monetarios de la unidad ejecutora por la entrega de los bienes

o servicios en cada alternativa de solución.

3.8. FLUJO DE BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

AÑO

0 1 2 …. nCONCEPTO

Beneficios con proyecto

Beneficios sin proyecto

Beneficios incrementales

FLUJO DE INGRESOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1, 2, ..........

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4.1. EVALUACION DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

• Esta evaluación económica a precios de mercado permite determinar

cual es la rentabilidad económica para la unidad ejecutora, de llevar a

cabo el PIP.

• Se hace comparando los ingresos incrementales y los costos

incrementales generados durante el periodo de evaluación para cada

alternativa de solución.

• Los indicadores que permiten valorar las alternativas son:

Valor Actual Neto : VAN

Tasa Interna de Retorno : TIR

Relación Beneficio – Costo : RBC

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4.1. EVALUACION DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

VAN ALT 1 : -773,053

VAN ALT 2 : -487.645

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A) Concepto

• Es el procedimiento que utilizamos para medir la contribución

de determinado PIP al bienestar de la sociedad.

• Es un análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el

proyecto, pero para toda la sociedad en general.

• Debido a que el estado debe garantizar el bienestar de la

sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el

proyecto, es la rentabilidad social.

4.2. EVALUACION SOCIAL

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B) ¿Cómo Evaluamos Socialmente?

Se evalúa socialmente comparando los beneficios

sociales generados por cada alternativa de solución

planteada contra los costos sociales de cada una de las

alternativas.

Para ello es necesario determinar los Costos y los

Beneficios sociales.


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C) COSTOS A PRECIOS SOCIALES

• El precio social es aquel que refleja el verdadero costo que significa para la

sociedad el uso de un bien, servicio o Factor Productivo.

• Los precios que nosotros conocemos (precios de mercado) traen consigo

una serie de distorsiones, producto de los impuestos, subsidios, aranceles,

etc., que nos impiden conocer cual es su verdadero valor.

• Por esa razón para cada alternativa de solución es necesario expresar los

costos de inversión y de post inversión en precios sociales.


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¿Cómo se obtienen los precios sociales?

• El precio de un buen servicio, insumo o factor productivoes igual al precio de mercado corregido por un factor decorrección que representa las distorsiones eimperfecciones de los precios de mercado.

El Ministerio de Economía y finanzas es quien calcula estosfactores de corrección.

COSTO A PRECIO

DE MERCADO

FACTOR DE

CORRECCION

COSTO A

PRECIO SOCIAL


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¿Cuáles son los Factores de Corrección?

• Al momento de expresar los costos de cada alternativa a precios demercado, es recomendable que todo se clasifique en estos tresrubros.

* Bienes de Origen Nacional

* Bienes de Origen Importado

* Mano de Obra

• Esta clasificación permitirá facilitar la conversión de precios demercado a precios sociales, ya que el MEF brinda información deFactores de Corrección para cada una de estos rubros.


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COSTOS O PRECIOS SOCIALES: Se obtienen de las siguiente manera

Recuerde que para conocer los factores de conversión vigentes en el

momento del desarrollo de cada proyecto debe visitarse la Pag. Web del

MEF: www.mef.gob.pe

COSTOS DE BIENES

DE ORIGEN NACIONAL

FACTOR DE CORRECCION

DE BIENES DE

ORIGEN NACIONAL

COSTOS A PRECIOS

SOCIALES DE BIENES DE

ORIGEN NACIONAL

COSTOS DE BIENES

DE ORIGEN IMPORTADO


DE BIENES DE

ORIGEN IMPORTADO

COSTOS A PRECIOS

SOCIALES DE BIENES DE

ORIGEN IMPORTADO

COSTOS DE

REMUNERACIONES


DE REMUNERACIONES

COSTOS DE

REMUNERACIONES A

PRECIOS SOCIALES


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OTROS FACTORES DE CORRECCION

• De acuerdo al sector donde se desarrollan los proyectos, estos tienen su factoresde corrección mas específicos, como por ejemplo:

Sector Transporte

* F.C. Para la inversión : 0.79

* F.C. Para los costos de operación y

mantenimiento : 0.75

* F.C. Para los costos de operación

vehicular: COV : 0.74

Factor de Corrección del Combustible : 0.66


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D) BENEFICIOS SOCIALES

• Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el PIPincrementar su nivel de bienestar, producto de la realización delmismo.

• Se puede afirmar que son los beneficios que se observan de maneraindirecta.

Nota: Es importante no confundir estos beneficios con

los ingresos monetarios producto de la realización

de un PIP.

• Para cuantificar monetaria mente estos beneficios sociales serequiere mucha habilidad técnica y conocimiento.


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E) METODOLOGIA PARA EVALUAR SOCIALMENTE

• Es posible aplicar 2 tipos de metodologías• Metodología Costo – Beneficio

Aplicable cuando es posible cuantificar monetaria mentelos beneficios sociales.

• Metodología Costo – Efectividad

Aplicable cuando no es posible cuantificar monetariamente los beneficios sociales.


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E.1) Metodología Costo – Beneficio

• Su aplicación es muy similar a la evaluación privada.

• Se estima la rentabilidad social de un PIP a partir de la comparaciónde los beneficios sociales con los costos sociales.

FLUJO DE BENEFICIOS

SOCIALES

FLUJO DE COSTOS

SOCIALES

FLUJO NETO DE

BENEFICIOS SOCIALES

Con este flujo de costos y beneficios sociales para “n” años se determina los indicadores

VAN Social

TIR Social

Beneficio Costo Social


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Metodología Costo - Beneficio

Criterios de Desición

La decisión es similar a la evaluación privada.

* Si VAN Social > 0 : El proyecto es rentable socialmente

* Si VAN Social < 0 : El proyecto no es viable socialmente

y debe ser reformulado.

En cuanto a la TIR y el Ratio B/C, los conceptos son los mismos que en laevaluación privada.

NOTA: El VAN a precios sociales es el indicador que se tomara en cuenta alescoger la inversión alternativa a ejecutarse.


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E.2) Metodología Costo - Efectividad

• Esta metodología debe usarse solo en situaciones, en las que laestimación monetaria de los beneficios no sea viable.

• Esta metodología permite comparar y priorizar la alternativas deinversión solo en función de los costos que implica alcanzar losresultados establecidos.

• Para su aplicación se sigue el siguiente procedimiento:

• Determinación de un indicador de efectividad.

• Determinación del VAC

• Calculo del Ratio Costo – Efectividad (CE)


31

Metodología Costo - Efectividad

• El indicador de efectividad debe expresar los objetivos y metas del proyecto comoindicador de impacto.

• Por ausencia de información de indicadores de impacto solo se trabaja conindicadores vinculados a resultados inmediatos (indicadores de efectividad).

Ejemplo:

Tipo de proyecto Indicadores de

Efectividad

Indicadores Impacto

Posta de Salud Nº de personas atendidas % de Disminución de

enfermedades

Aulas y

Equipamiento de

Colegios

Nº de alumnos atendidos Incremento de la calidad educativa

Proy.

Alcantarillado

Nº de viviendas servidas Mejoramiento de la calidad de vida


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Metodología Costo - Efectividad

• El VAC se obtiene sumando la inversión mas los costos socialesactualizados.

• Luego el CE es un cociente entre el VAC y el indicador deefectividad.

• Se selecciona la alternativa que tenga un menor CE, dentro de loslimites de la línea de corte.


adefectividdeindicador

VACCE

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COSTOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1

(PRECIOS SOCIALES)

RUBRO 2006 - 0 2007 - 1 2008 - 2 2009 - 3 2010 - 4 2011 - 5 2012 - 6 2013 - 7 2014 - 8 2015 - 9 2016 - 10

A. COSTO DE INVERSIÓN 107348.56

Expediente técnico 6393.73

Presupuesto de Obra Alt. 1 85283.79

Supervisión Técnica 6393.73

Equipamiento 9277.31

B. COSTO DE O Y M CON PROYECTO 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60

C. TOTAL COSTOS CON PROYECTO 107348.56 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60

D. COSTOS DE O Y M SIN PROYECTO 0.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00

E. TOTAL DE COSTOS

INCREMENTALES107348.56 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60

VAC (14%) 110215.325

CEA (14%) 21129.380

Elaborado: Consultor externo

adefectividdeindicador

VACCE


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