formulación y evaluacion de proyectos
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FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS EMPRESA: GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V. INVERSIÓN: INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO LUGAR: APIZACO, TLAXCALA, INVERSIÓN ACTIVO FIJO DE OFICINAS Y VENTAS CANTIDAD CONCEPTO COSTO 4 COMPUTADORAS $5,500.0000 2 IMPRESORA $1,500.0000 5 ESCRITORIO SECRETARIAL $2,000.0000 5 SILLA SECRETARIAL $500.0000 5 ARCHIVERO $750.0000 10 SILLAS $400.0000 5 APARATOS TELEFONICOS $800.0000 TOTAL INVERSIÓN ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓN CANTIDAD CONCEPTO COSTO 1 COMPRESORA $2,990.0000 1 PLANTA DE LUZ $1,390.0000 2 PISTOLA DE ASPERSIÓN $219.0000 2 ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT $1,090.0000 TOTAL INVERSIÓN ACTIVO FIJO TERRENO Y OBRA CIVIL La superficie construida es la siguiente: Terreno: 1044.00 m2 Planta: 556.80 m2 Almacenes: 21.952 m2 534.848 m2 Jardines: 236.266 m2 Estacionamiento: 462.086 m2 Costo/m2: $1,800.00 Costo total: $1,002,240 El terreno se pretende que se pretende adquirir es de una superficie de 36 x 29 m= determinado en el estudio técnico.En la zona comercial de Apizaco donde se localiz tiene un costo de $1050.00 por m2por lo que el costo del terreno es de $1096.200 Ofic. Y sanitarios: Construcción de concreto; Almacenes y Ofinas: 556.80 m2 Construcción de concreto reforzado, bardeada con ladrillo recosido + repello + pin de ofinas y bodegas se aplico el mismo criterio generando por unidades de volumen cantidades de obra que se utilizaron Costo/m2= $1800.00
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Proyecto de formulacion
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Proyecto de Inversin
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.INVERSIN:INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDOLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,INVERSIN ACTIVO FIJO DE OFICINAS Y VENTAS
CANTIDADCONCEPTOCOSTOIMPORTE
4COMPUTADORAS$5,500.0000$22,000.002IMPRESORA$1,500.0000$3,000.005ESCRITORIO SECRETARIAL$2,000.0000$10,000.005SILLA SECRETARIAL$500.0000$2,500.005ARCHIVERO$750.0000$3,750.0010SILLAS$400.0000$4,000.005APARATOS TELEFONICOS$800.0000$4,000.00TOTAL49,250.00INVERSIN ACTIVO FIJO DE PRODUCCIN
CANTIDADCONCEPTOCOSTOIMPORTE
1COMPRESORA$2,990.0000$2,990.001PLANTA DE LUZ$1,390.0000$1,390.002PISTOLA DE ASPERSIN$219.0000$438.002ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT$1,090.0000$2,180.00TOTAL$6,998.00
INVERSIN ACTIVO FIJO TERRENO Y OBRA CIVIL
El terreno se pretende que se pretende adquirir es de una superficie de 36 x 29 m=1044.00 m2 segn fue determinado en el estudio tcnico.En la zona comercial de Apizaco donde se localizara la empresa, el suelo tiene un costo de $1050.00 por m2por lo que el costo del terreno es de $1096.200
La superficie construida es la siguiente:Terreno:1044.00m2Planta:556.80m2Almacenes:21.952m2Ofic. Y sanitarios:534.848m2Jardines:236.266m2Estacionamiento:462.086m2Construccin de concreto; Almacenes y Ofinas: 556.80 m2Costo/m2:$1,800.00
Construccin de concreto reforzado, bardeada con ladrillo recosido + repello + pintura en cual para el area de ofinas y bodegas se aplico el mismo criterio generando por unidades de volumen calculando los metrados y cantidades de obra que se utilizaron Costo/m2= $1800.00
Costo total:$1,002,240
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.INVERSIN:INICIAL Y DIFERIDA EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDOLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,COSTO TOTAL TERRENO Y OBRA CIVIL
CONCEPTOCOSTO EN PESOS
TERRENO $1,096,200.0000CONSTRUCIN DE CONCRETO REFORZADO$1,002,240.0000BARDA PERIMETRAL$80,800.0000COSTO TOTAL DE LA PLANTA1,083,040.00
Barda perimetral , largo de 72+29= 101.00 mt lineales.Nota: Cuyo costo fue calculado por inidad. Costo/m=$800.00
INVERSON DIFERIDAPERMISOS LEGALES$1,500.00C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINISTRACIN DE LA INSTALACIN$10,000.00TOTAL DE INVERSIN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:$11,500.00
Plano de la Planta
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.LUGAR:APIZACO, TLAXCALA,PLANOS DE LA PLANTA
DIRECCIN: CARRETERA MEXICO - VERACRUZ NUM:122EMAIL:www.GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR .com.mx
Costos Horarios
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.COSTO HORARIO HORAS EFECTIVAS DE TRABAJOOBRA:SUMINISTRO Y APLICACIN DE PINTURA VINILICA EN INTERIORES Y EXTERIOS DE CASAS HABITACIN
LUGAR:APIZACO, TLAXCALA,ANALISIS DEL COSTO: HORA - MAQUINA.DATOS GENERALES.CODIGO:MAQUINA.CAMIONETA F-150.
MODELO:CAPACIDAD:PRECIO DE ADQUISICIN.$160,050.00VIDA ECONOMICA EN AOS5.00PRECIO JUEGO DE LLANTAS$5,400.00HORAS POR AO. (Hea)2480.00EQUIPO ADICIONALVIDA ECONOMICA (Ve)12,400VIDA ECONOMICA DE LLANTAS2000.000POTENCIA NOMINAL. 8HP.210 HP.
PRECIO DE PIEZAS ESPECIALES (PE).$0.00COSTO COMBUSTIBLE.$10.78/LTS.
VIDA ECONOMICA PZAS ESPEC. (Va).0.00HRS.
VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).$154,650.00COSTO LUBRICANTES (Pa): ACEITE. $40.66VALOR DE RESCATE (Vr):$15,465.00FACTOR DE OPERACIN. (Fo).0.13%TASA DE INTERES (I).3.8025%POTENCIA DE OPERACIN. (PO).0.280PRIMA DE SEGUROS (s)2.00%FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).0.13SALARIO REAL DEL OPERADOR (Sr). $28.01COFICIENTE DE COMBUSTIBLE. (Fc).0.1340SALARIO POR OPERACIN (So):$224.04COEFICIENTE LUBRICANTE. (Fa)0.0075HORAS EFECTIVAS DE TRABAJO POR TURNO (Ht).8.0000CAPACIDAD DE CARTER (CC):4.500TIEMPO ENTRE EL CAMBIO DE LUBRICANTES.150.000FACTOR DE RENDIMIENTO (Fr).1.000ACTIVA.CARGOS FIJOSa)- DEPRESIACIN..D=(Vm-Vr)/Ve=154650.0015465.0012400.0$11.22b)- INVERSINIm= (Vm + Vr)*i/2 Hea=154650.0015465.003.803%2480.00$1.30c)- SEGUROS.Sm=(Vm+Vr)*S/2Hea=154650.0015465.002.00%2480.00$0.686d)- MANTENIMIENTO M=Ko*D=0.1311.22$1.504SUMA CARGOS FIJOS.$14.719CONSUMOS.a)-COMBUSTIBLECo=Fc*Po*Pc=0.130.2810.78$0.404b) OTRAS FUENTES DE ENERGIA..=0.000.00$0.00c)-LUBRICANTELb=[(Fa*Po)+CC/Ca]*Pa0.007500.2804.50$40.66$1.31d)- LLANTAS.. N=Pn/Vn =5400.0002000.000$2.70e)-PIEZAS ESPECIALES.Ae=Pe/Va=0.0000.000$0.00SUMA DE CONSUMOS.$4.41OTROS CONSUMOS.ACEITE LITRO$0.00$0.00GASOLINA LITRO.$0.00$0.00LLANTAS CAMIONETA F-150.JGO.0.00000.000$0.00
SUMA DE OTROS CONSUMOS.$0.00OPERACINOPERADOR DE VEHICULOS.. Po=Sr/(HT)=$28.011.00$28.01OPERACIN.SUMA DE OPERACIN POR HORA $28.01$47.13
Presupuestos
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:COSTOS DE PRODUCCIN UTILIZAN MAQUINARIA Y EQUIPOLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,COSTO DE MATERIA PRIMA
CONCEPTOUNIDADCOSTOCANTIDADIMPORTE
PINTURALT.$55.00000.2500$13.75PROTECTOR ECOLOGICOLT.$8.50000.1000$0.85TOTAL$14.60OTROS MATERIALES
CONCEPTOUNIDADCOSTO (MN)CONSUMO POR M2IMPORTE
CUBRE BOCASPIEZA$1.006.000$6.00SOLVENTESLT$12.000.100$1.20PAPAELERIALOTE$500.000.003$1.50TOTAL$8.70MAQUINARIA Y EQUIPO
CONCEPTOUNIDADCOSTO (MN)CONSUMO POR M2IMPORTE
COMPRESOR 5035PIEZA$2,990.000.001$2.99PLANTA DE LUZPIEZA$1,390.000.000$0.14TOTAL$3.13HERRAMIENTA MENOR
CONCEPTOUNIDADCOSTO (MN)CONSUMO POR M2IMPORTE
GUANTESJGO$15.500.000$0.00BROCHAPIEZA$15.500.000$0.00RODILLOPIEZA$21.500.001$0.02PISTOLA DE ASPERSINPIEZA$219.000.010$2.19DESARMADORESJGO$100.000.000$0.01ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MTPIEZA$1,090.000.001$0.55TOTAL$2.77
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)
CONCEPTOUNIDADCOSTOCANTIDADIMPORTE
PINTORJOR.$434.92000.0050$2.17AYUDANTE DE PINTORJOR.$349.99000.0030$1.05TRAZADORJOR.$399.80000.0020$0.80CABO DE OFICIOSJOR.$490.08000.0030$1.47TOTAL$5.49
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:COSTOS DE PRODUCCINLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,
COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTOUNIDADCOSTO CANTIDADIMPORTE
ING. QUIMICO (GERENTE DE OPERACIONES)JOR.$475.0000$0.0050$2.38TOTAL$2.38
MANTENIMIENTO COSTO( HORARIO)HORA MAQUINA
VALOR DE LA MAQUINA. (Vm).$2,990.00VALOR DE RESCATE (Vr):$897.00VIDA ECONOMICA (Ve)130,400FACTOR DE MANTENIMIENTO (Ko).0.702MANTENIMIENTO M=Ko*D=0.700.02$0.011TOTAL$0.01
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
EQUIPOUNIDADCONSUMO KW/H/DIAHORAS/DIACONSUMO KW/H/DIA
COMPUTADORA41.208.0009.60OTROS EQUIPOS61.508.00012.00SUBTOTAL21.605 % DE IMPREVISTOS1.08TOTAL22.68
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:COSTOS DE ADMINISTRACINLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,
GASTOS DE ADMINISTRACIN
CONCEPTOUNIDADCOSTO SEMANALIMPORTE MENSUAL 0 ANUAL
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR( GERENTE GENERAL)JOR.$500.00$3,000.00$12,000.00INGENIERO CIVILJOR.$375.00$2,250.00$9,000.00SECRETARIAJOR.$125.00$750.00$3,000.00TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVALINEA$426.73$426.7300LUZ INCLUYE IVAACOMETIDA$0.98$604.80$590.2848PREDIALTERRENO$500.00$500.0000AGUATOMA$30.00$30.0000TOTAL$25,547.01GASTOS DE VENTAS
CONCEPTOUNIDADCOSTO SEMANALIMPORTE MENSUAL
ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICOJOR.$375.00$2,250.0000$9,000.00PUBLICIDADPIEZAS$10.00$60.0000$240.00CAMIONETA FORD F 150UNIDAD$47.13$942.67$3,770.68
Presupuesto Total
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:LUGAR:APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN
CONCEPTOCOSTO TOTAL POR M2
MATERIA PRIMA$14.60OTROS MATERIALES$8.70MAQUINARIA Y EQUIPO$2.77ENERGIA ELECTRICA (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE PROYECTO)$0.00COMBUSTIBLE (NO SE CONSIDERA POR EL TIPO DE PROYECTO)$0.00MANO DE OBRA DIRECTA$5.49MANO DE OBRA INDIRECTA$2.38MANTENIMIENTO$0.01TOTAL$10.65PRESUPUESTO DE COSTOS DE ADMINISTRACIN
CONCEPTOCOSTO TOTAL POR MES
ING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR ( GERENTE GENERAL)$12,000.00INGENIERO CIVIL$9,000.00SECRETARIA$3,000.00TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVA$426.73LUZ INCLUYE IVA$590.28PREDIAL$500.00AGUA$30.00TOTAL$25,547.01
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:LUGAR:APIZACO, TLAXCALA,
PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA
CONCEPTOCOSTO TOTAL
ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICO$9,000.00PUBLICIDAD$240.00CAMIONETA FORD F 150$47.13TOTAL$9,287.13
Precio sin sucedaneos
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.MTODO:PROMEDIO ARITMETICOLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,
MTODO DEL PRECIO PROMEDIO.
NoMetros Cuadrados de Pintura Precio (x) Dato Estandar o Normalizado (Z)
1$40.00-1.08680019082$40.00-1.08680019083$41.00-0.45283341294$41.50-0.13585002395$42.000.18113336516$43.501.13208353217$44.001.4490669211
X=$41.71X=$41.50S=1.577
Dnde:S=Desviacin Estandar Z=Dato Estandar o Normalizado X=Medio Aritmtico o PromedioX=Valor Nominal del Dato a Estandarizar
Z=X - XS
Datos:S=1.577 X=$41.71X=$41.50Sin Sucedaneos
Nota: Mayores a 1 y a -1 se eliminan
Tabla de Demanda
AoMiles de Casas EdifPrecio Promedio (Miles)InflacinPoblacin (Miles de Personas)Casas de Interes Social MilesUsan el servicio de PinturaMetros Cuadrados de Pintura (Casas)Metros Cuadrados de PinturaMetros Cuadrados de Pintura (Casas)% En Participacin del Mercado
20098.56$36.005.31%0.7220108.60$37.004.16%0.7520118.65$37.803.41%0.7620128.69$38.404.05%0.7820138.72$39.003.81%0.8020148.80$41.004.02%0.8565%55%20158.860.875.763.175.0794.97151.953.00%20168.900.895.793.185.09111.41178.253.50%20178.950.925.823.205.12128.04204.864.00%20189.010.945.853.225.15144.87231.794.50%20199.060.975.893.245.18161.91259.065.00%20209.111.005.923.265.21179.17286.685.50%
2.81%Tasa de Crecimiento Poblacionaly = 1.9954x + 7.1204R = 0.9911No Formulado65.00%Usa servicio de Pintura para su Casa 1.995455.00%Usa servicio de Pintura Exterior (Fachadas)7.120444.74%Usa servicio de Pintura Interior (Interiores)
No. de Casas%120%222%332%
Demanda Precios
Demanda Inflacin
Demanda Poblacin
Presupuesto
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.PRESUPUESTO:TOTALLUGAR:APIZACO, TLAXCALA,D E S C R I P C I O NUNIDADPU20162017201820192020SUMA $TASA DE DEPRECIACIN N. A DEPRECIARDEPRECIACIN (AO 1)DEPRECIACIN (AO 2)DEPRECIACIN (AO 3)DEPRECIACIN (AO 4)DEPRECIACIN (AO 5)SUMA $
SERVICIO PINTURA TERMINADOM2$41.50TOTAL:$41.507,397.538,501.829,619.489,619.4811,897.13$47,035.44
PRESUPUESTO DE PRODUCCINCOSTO DE PRODUCCIN POR M2PINTURAM2$13.75PROTECTOR ECOLOGICOM2$0.85TOTAL:$14.602,602.502,991.003,384.203,782.304,185.50$16,945.51OTROS MATERIALESCUBRE BOCASM2$6.00SOLVENTESM2$1.20PAPAELERIAM2$1.50TOTAL:$2.70481.29553.13625.85699.47774.03$3,133.76
MAQUINARIA Y EQUIPOCOMPRESOR 5035M2$2.99PLANTA DE LUZM2$0.14TOTAL:$3.13557.76641.02725.29810.60897.02$3,631.68
HERRAMIENTA MENOR3.33GUANTESM2$0.00BROCHAM2$0.00RODILLOM2$0.02PISTOLA DE ASPERSINM2$2.19DESARMADORESM2$0.01ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MTM2$0.55TOTAL:$2.77493.44567.10641.66717.14793.58$3,212.92
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (CUADRILLA)PINTORM2$2.17AYUDANTE DE PINTORM2$1.05TRAZADORM2$0.80CABO DE OFICIOSM2$1.47TOTAL:$5.49979.401,125.601,273.581,423.391,575.13$6,377.09
COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTAING. QUIMICO (GERENTE DE OPERACIONES)M2$2.38TOTAL:$2.38423.35486.55550.51615.27680.86$2,756.55TOTAL COSTO DE PRODUCCIN POR M2:$31.07$5,537.74$6,364.40$7,201.08$8,048.17$8,906.11$36,057.50
PRESUPUESTO DE OPERACINFIJAGASTOS DE ADMINISTRACINING.CIVIL- INGENIRO ADMINISTRADOR( GERENTE GENERAL)MES$12,000.00$144,000.00$144,000.00$144,000.00$144,000.00$144,000.00$720,000.00ING. CIVIL LIC EN DISEO GRAFICOMES$9,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$540,000.00INGENIERO CIVILMES$9,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$108,000.00$540,000.00SECRETARIAMES$3,000.00$36,000.00$36,000.00$36,000.00$36,000.00$36,000.00$180,000.00TELMEX (LINEA Y PAQUETE DE INTERNET) INCLUYE IVAMES$426.73$5,120.76$5,120.76$5,120.76$5,120.76$5,120.76$25,603.80LUZ INCLUYE IVAMES$590.28$7,083.42$7,083.42$7,083.42$7,083.42$7,083.42$35,417.09PREDIALANUAL$500.00$500.00$500.00$500.00$500.00$500.00$2,500.00AGUAMES$30.00$360.00$360.00$360.00$360.00$360.00$1,800.00TOTAL:$34,547.01$409,064.18$409,064.18$409,064.18$409,064.18$409,064.18$2,045,320.89
DIFERIDAGASTOS DE VENTA
PUBLICIDADMES$240.00$2,880.00$2,880.00$2,880.00$2,880.00$2,880.00$14,400.00CAMIONETA FORD F 150MES$3,770.68$45,248.13$45,248.13$45,248.13$45,248.13$45,248.13$226,240.64TOTAL:$61,104.71$722,256.48$722,256.48$722,256.48$722,256.48$722,256.48$3,611,282.42TOTAL DE GASTOS DE OPERACIN:$95,651.72$1,131,320.66$1,131,320.66$1,131,320.66$1,131,320.66$1,131,320.66$5,656,603.31
INVERSON EN ACTIVO FIJO TERRENO Sup. Total$1,096,200.00COSTO TOTAL DE LA PLANTAm2. Total$1,002,240.00COMPUTADORAS4 PIEZAS$22,000.0010%10.002,200.002,200.002,200.002,200.0013,200.00$22,000.00IMPRESORA2 PIEZAS$3,000.0010%10.00300.00300.00300.00300.001,800.00$3,000.00SILLA SECRETARIAL5 PIEZAS$2,500.0010%10.00250.00250.00250.00250.001,500.00$2,500.00ARCHIVERO5 PIEZAS$3,750.0010%10.00375.00375.00375.00375.002,250.00$3,750.00SILLAS10 PIEZAS$4,000.0010%10.00400.00400.00400.00400.002,400.00$4,000.00APARATOS TELEFONICOS5 PIEZAS$4,000.0010%10.00400.00400.00400.00400.002,400.00$4,000.00COMPRESORA1 PIEZA$2,990.0025%4.00747.50747.50747.50$747.50$2,990.00PLANTA DE LUZ1 PIEZA$1,390.0025%4.00347.50347.50347.50$347.50$1,390.00PISTOLA DE ASPERSIN2 PIEZAS$438.0025%4.00109.50109.50109.50$109.50$438.00ESCALERA DE ALUM. REFORZADA 5 MT2 PIEZAS$2,180.0025%4.00545.00545.00545.00$545.00$2,180.00TOTAL:$2,144,688.005,674.505,674.505,674.505,674.5023,550.00$46,248.00INVERSON DIFERIDAPERMISOS LEGALES$1,500.00C0STOS DE INGENIERIA Y ADMINISTRACIN DE LA INSTALACIN$10,000.00TOTAL DE INVERSIN INICIAL FIJA Y DIFERIDA:$2,156,188.00
Flujo Neto Efectivo
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
EMPRESA:GAM MULTISERVICIOS PARA EL HOGAR S.A DE C.V.CLCULO: FLUJO NETO EFECTIVOLUGAR: APIZACO, TLAXCALACONCEPTO20162017201820192020
VENTAS (Total de presupuesto de ventas por ao es positivo)7,397.5298,501.829,619.489,619.4811,897.13
COSTOS DEPRODUCCIN (Es el total del presupuesto de produccin es negativo.)-5,537.74-6,364.40-7,201.08-8,048.17-8,906.11
UTILIDAD MARGINAL(Es la suma del costo de produccin y ventas)1,859.792,137.422,418.401,571.312,991.02
COSTO DE OPERACIN(Administracin y Ventas) Es negativo -95,651.72-1,131,320.66-1,131,320.66-1,131,320.66-1,131,320.66
COSTOS FINANCIEROS (Intereses Comiciones y Avaluos)(-)-5,674.50-5,674.50-5,674.50-5,674.50-23,550.00
DEPRECIACIN (Presupuesto de Inversin Fija)(-)-5,674.50-5,674.50-5,674.50-5,674.50-23,550.00
OTROS PRODUCTOS(+)0.00
INVERSIN INICIAL (Fija + Diferidad) (-)-2,156,188.00-2,156,188.00-2,156,188.00-2,156,188.00-2,156,188.00
UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS.(Es la suma la suma desde la utilidad marginal hasta inversin inicial fija)-2,261,328.93-3,296,720.25-3,296,439.26-3,297,286.35-3,331,617.64
ISR IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30% LO QUE MARCA LA LEY.(Utilidad bruta multiplicada por el .30 )-678,398.68-989,016.07-988,931.78-989,185.91-999,485.29
PTU Participacion de Trabajdores en Utilidades. (Reparto de utilidades 10% )(Utilidad bruta multiplicada por .10-226,132.89-329,672.02-329,643.93-329,728.64-333,161.76
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS.(Sumatoria utilidad bruta hasta PTU)-3,165,860.51-4,615,408.34-4,615,014.96-4,616,200.89-4,664,264.70
Depreciacin (Se suma)5,674.505,674.505,674.505,674.5023,550.00
Armortizacin (pago por prestamo capital)Capital
Prestamo
Flujo Neto de Efectivo (Es la suma de utilidad despues de impuestos hasta prestamo en cada ao)i
Trema con inflacin
VAVA AO 1VAN (VNA)
TIR (Tasa inteerna de retorno) TIR(Flujo ao 0 al ao 5)
