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y Gobierno del Estado de México Secretaría de Educación, Cultura y Bienestar Social

Subsecretaría de Educación Media Superior y Superior.

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Carrera: Lic. en Contaduría

Materia: Taller de Informática III

COW-0440

Semestre: 70

Cuadernillo de Prácticas

30/03/2011

Lic. Yazmin Guerrero Hernández

2

TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCIÓN .................................................................................................. 3

I.- UNIDAD I SOFTWARE CONTABLE .............................................................. 4

PRÁCTICA NO. 1 ......................................................................................... 6

PRÁCTICA NO. 2 .......................................................................................... 8

PRÁCTICA NO. 3 ......................................................................................... 11

CUESTIONARIO .......................................................................................... 14

II.- UNIDAD II SOFTWARE DE NÓMINAS ......................................................... 15

PRÁCTICA NO. 4 ......................................................................................... 16

PRÁCTICA NO. 5 ......................................................................................... 17

PRÁCTICA NO. 6 ......................................................................................... 20

PRÁCTICA NO. 7 ......................................................................................... 21

PRÁCTICA NO 8 .......................................................................................... 22

CUESTIONARIO .......................................................................................... 24

III.- UNIDAD III SOFTWARE ADMINISTRATIVO EMPRESARIAL ..................... 25

PRÁCTICA NO. 9 ......................................................................................... 27

PRÁCTICA NO. 10 ....................................................................................... 31

PRÁCTICA NO. 11 ....................................................................................... 39

CUESTIONARIO .......................................................................................... 41

IV.- UNIDAD IV SOFTWARE BANCOS .............................................................. 42

PRÁCTICA NO. 12 ....................................................................................... 43

PRÁCTICA NO. 13 ....................................................................................... 46

V.- UNIDAD V SOFTWARES FISCALES ........................................................... 47

PRÁCTICA NO. 14 ........................................................................................ 48

VI.- CONCLUSIONES ......................................................................................... 50

VII.- BIBLIOGRAFIA………………………………………………………………….. 51

3

INTRODUCCIÓN Los Sistemas Integrales de Aspel como el COI, NOI, SAE y BANCOS, son herramientas indispensables que como contador se debe conocer y manejar de forma eficiente para el desempeño de sus funciones.

El objetivo general de la asignatura es utilizar y dominar el nuevo software para generar información contable, financiera y fiscal en las organizaciones, para contribuir al logro de éste objetivo se ha elaborado este manual de prácticas con la finalidad de guiar a los alumnos paso a paso en el desarrollo de las habilidades en el manejo y proceso de los sistemas antes mencionados, a través del desarrollo de diversas prácticas de cada uno de los módulos que integran el Sistema ASPEL. Es importante señalar que las versiones de los Sistemas Integrales de ASPEL, que se utilizan a lo largo del semestre son educativas por lo tanto el manejo de fechas es limitado, se recomienda utilizar fechas no mayores al año 2008 en algunos softwares, por otro lado es importante realizar respaldos de cada una de las prácticas y así dar continuación al desarrollo de éstas.

4

UNIDAD I SOFTWARE CONTABLE Objetivo particular de la unidad: Obtener habilidades en el uso y manejo de la paquetería contable comercial. Aspel-COI procesa, integra y mantiene actualizada la información contable y fiscal de la empresa. Proporciona diversos reportes, documentos de trabajo y gráficas que permiten soportar y evaluar el estado financiero de la organización; así como generar oportunamente las diferentes declaraciones fiscales e informativas como las correspondientes a I.E.T.U., I.V.A., I.S.R. y D.I.O.T. Calcula la depreciación de los activos fijos. Mantiene interfaces con los sistemas de la línea Aspel e interactúa con hojas de cálculo, lo que contribuye a lograr una eficiente administración de la empresa. Beneficios: Mantener la contabilidad al día mediante la automatización en el registro contable. Conocer en cualquier momento la situación financiera de la empresa, departamentos, centros de costos o proyectos, por medio de las diferentes consultas y reportes que el sistema ofrece automáticamente como el Balance General, Estado de Resultados, entre otros. Controlar si así se requiere los gastos, ingresos y presupuestos de cada entidad, en diferentes monedas, permitiendo también un riguroso y eficaz control de los recursos. Una oportuna y confiable presentación de las declaraciones fiscales e informativas de tu empresa, ya que identifica automáticamente los montos de los impuestos IVA e ISR (y sus retenciones), generando en cualquier momento:

La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT), lista para la carga batch. Los ingresos gravables y deducciones autorizadas para efectos de IETU. La Declaración mensual de IVA e ISR, entre otras. La Declaración anual de personas físicas y morales.

Controlar y llevar un seguimiento del presupuesto asignado a cada cuenta o departamento. Generar todos los reportes como estados financieros y documentos de trabajo sin capturar datos en las hojas de cálculo de Microsoft Excel®, con la ventaja de que al actualizar la información en Aspel-COI se actualizan automáticamente las hojas de cálculo relacionadas.

5

Una integración total de los procesos de la empresa, ya que intercambia información con los sistemas de la línea Aspel-SAE, Aspel-NOI, Aspel-CAJA y Aspel-BANCO, eliminando así los posibles errores de captura y la duplicidad de actividades, mejorando así, la productividad de la empresa. Al estar integrado con Aspel-SAE ofrece el registro contable automático que se requiere para el manejo de comprobantes fiscales digitales

A continuación se presentarán algunas prácticas que deberás desarrollar en el software de Aspel COI para reafirmar los conocimientos de los temas marcados en ésta unidad: 1.1 Instalación del sistema 1.2 Catálogo de cuentas 1.3 Pólizas 1.4 Catálogo de activos 1.5 Consultas 1.6 Reportes 1.7 Gráficas 1.8 Procesos

6

PRÁCTICA No. 1 OBJETIVO: Configurar y capturar los catálogos necesarios para realizar la práctica contable a través del sistema Aspel-COI. 1.- Crea una carpeta con el nombre de práctica uno dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/COI. 2.- En administrador de periodos direcciona la carpeta que creaste en el periodo de enero 2010. 3.- Asigna una nueva contabilidad, catálogo estándar. 4.- Uso de multimedia (dólar). Configura el sistema de la siguiente manera: 5.- Cuentas: activa manejo de departamentos, cuentas con guión las demás opciones quedan desactivadas. 6.- Pólizas: cambia la póliza de egresos por póliza cheque, número secuencial, folio único, contabilización en línea, mes ajuste 13, mes de cierre fiscal diciembre, alta de cuentas en pólizas, auxiliares por fecha. 7.- Monedas: trabajar con moneda extranjera. 8.- Da de alta los usuarios: USUARIO: MADR BURE BGER NOMBRE: ROBERTO

MARTINEZ DANIEL DUARTE

BEATRIZ MORENO

CLAVE: 001 002 003 PUESTO: AUXILIAR CAPTURISTA CONTADOR DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD CONTABILIDAD CONTABILIDAD PERFIL A APLICAR: AUXILIAR CAPTURISTA CONTADOR 9.- Da de alta los siguientes departamentos: Dirección, Contabilidad, Ventas, Recursos Humanos, Producción. 10.- En el catálogo de cuentas da de alta o modifica las siguientes cuentas:

7 ACUMULATIVA DETALLE

1120-000-000 Banco 1120-001-000 BANORTE

1245-000-000 Equipo de oficina 1245-001-000 Escritorio

1230-000-000 Equipo de transporte 1230-001-0000 Camioneta Up Lander

1190-001-000 IVA acreditable

1190-002-000 IVA por acreditar

2170-000-000 IVA trasladado 2170-001-000 IVA trasladado

2170-002-000 IVA por trasladar

2110-000-000 Proveedores 2110-001-000 Comercializadora APMEX, S.A.

1150-000-000 Clientes 1150-001-000 Manuel Guzmán

11.- Respalda la práctica con el nombre de PRÁCTICA NO. 1

8

PRÁCTICA NO 2

OBJETIVO: Generar las pólizas contables y pólizas modelos. 1. Crea una carpeta con el nombre de práctica dos dentro del DAC en la ruta:

C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/COI. 2. Crea una nueva contabilidad en el periodo enero 2010 3. Crea catálogo de cuentas para empresas comerciales 4. Uso de multimoneda 5.- Cuentas: activa manejo de departamentos, cuentas con guión las demás opciones quedan desactivadas. 6.- Pólizas: cambia la póliza de egresos por póliza cheque, número secuencial, folio único, contabilización en línea, mes ajuste 13, mes de cierre fiscal diciembre, alta de cuentas en pólizas, auxiliares por fecha. 5. Da de alta los siguientes departamentos: 1.- Gerencia General 2.- Gerencia de Contabilidad 3.- Gerencia de Recursos Humanos 4.- Gerencia de Producción 6. Modifica las siguientes cuentas o créalas en el catálogo de cuentas

CUENTAS ACUMULATIVAS CUENTAS DE DETALLE

1120-000-000 BANCO 1120-001-000 BBVA BANCOMER

1220-000-000 EDIFICIOS 1220-001-000 OFICINAS GENERALES

1230-000-000 EQUIPO DE TRANSPORTE 1230-001-000 CAMIONETA DE REPARTO

1240-000-000 EQUIPO DE COMPUTO 1240-001-000 PC

1160-000-000 ALMACEN 1160-001-000 REFRIGERADORES

1190-000-000 IVA ACREEDITABLE 1190-001-000 IVA ACREEDITABLE

1190-002-000 IVA POR ACREEDITAR

2110-000-000 PROVEEDORES 2110-001-000 LG

2170-000-000 IVA TRASLADADO 2170-001-000 IVA TRASLADADO

2170-002-000 IVA POR TRASLADAR

9

6000-000-000 GASTOS DE OPERACION 6000-024-000 RENTAS

6000-044-000 DEPRECIACIÓN ACUMULADA

7. Genera las siguientes pólizas:

a) Asiento de apertura: Bancos $ 300,000.00; Almacén $ 100,000.00, Capital Social $ 400,000.00

b) Compramos mercancía por la cantidad de $ 300,000.00 más IVA a crédito. c) Se vende mercancía por la cantidad de $ 150,000.00 más IVA, que nos

pagan con cheque, con un costo de ventas de $ 75,000.00. d) Pagamos $ 20,000.00 pesos más IVA, de renta de la sucursal Sur con

cheque.

e) Se vende mercancía por la cantidad de $ 60,000.00 más IVA que nos pagan con cheque, con un costo de $ 30,000.00.

8. Da de alta los siguientes activos:

CLAVE ED001 C001

DESCRIPCIÓN EDIFICIO EQUIPO DE COMPUTO

FECHA DE ADQUISICIÓN ENERO 2010 ENERO 2010

MONTO ORIGINAL $ 3,600,000.00 $ 11,000.00

VIDA ÚTIL 100 % 100 %

VALOR EN EL MERCADO $ 3,600,000.00 $ 11,000.00

TIPO DE ACTIVO EDIFICIOS EQUIPO DE COMPUTO

LOCALIZACIÓN OFICINAS GENERALES OFICINAS GENERALES

DEPARTAMENTO GERENCIA GENERAL CONTABILIDAD

INICIO DE DEPRECIACIÓN FEBRERO 2010 FEBRERO 2010

TASA DE DEPRECIACIÓN 5 % 30 %

MÉTODO DE DEPRECIACION LÍNEA RECTA LÍNEA RECTA

9. Genera las pólizas de compra del activo fijo.

10 10. Realizar la póliza modelo de depreciación acumulada mensual guárdala dentro

de tu carpeta con el nombre de depreciación acumulada de edificios y otra de equipo de cómputo. Solo guárdala pero no la cargues dentro de este mes, debido a que se emperezará a depreciar hasta el siguiente mes.

11. Emite el Balance General 12. Crea el periodo febrero 2010. 13. Carga la póliza de depreciación acumulada de edificio y guárdala. 14. Carga la póliza de depreciación acumulada equipo de cómputo y guárdala 15. Emite la balanza de comprobación 16. Emite el Balance General del mes de febrero 2010. 17. Cámbiate al periodo enero 2010 y audita dicho mes una vez que hayas

verificado que el resultado de tu Balance General es el adecuado. 18. Genera el respaldo de la Práctica No. 2.

11

PRÁCTICA NO. 3 OBJETIVO: Realizar una práctica contable hasta la emisión de Estados Financieros. 1. Crea una carpeta con el nombre de práctica tres dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/COI.

2. Crea una nueva contabilidad en el periodo enero 2010

3. Crea catálogo de cuentas estándar

4. Uso de multimoneda Configura el sistema de la siguiente manera: 5. Cuentas: activa manejo de departamentos, cuentas con guión las demás opciones quedan desactivadas. 6. Pólizas: cambia la póliza de egresos por póliza cheque, número secuencial, folio único, contabilización en línea, mes ajuste 13, mes de cierre fiscal diciembre, alta de cuentas en pólizas, auxiliares por fecha. 7. Monedas: trabajar con moneda extranjera. 8. Da de alta los usuarios; capturista, auxiliar y contador; asigna una clave a cada uno. 9. Da de alta los siguientes departamentos: Dirección, Departamento de contabilidad, Departamento de ventas, Departamento de recursos humanos, Departamento de producción. 10. Modifica las siguientes cuentas: de detalles o créalas si no existen: ACUMULATIVA DETALLE

1120-000-000 Banco 1120-001-000 Banamex

1120-002-000 BBVA Bancomer

1180-000-000 Documentos por cobrar 11800-001-000 Miguel Aguilera

1230-000-000 Equipo de transporte 1230-001-0000 Camioneta Up Lander

1190-001-000 IVA acreditable

1190-002-000 IVA por acreditar

1160-000-000 Almacén

2170-000-000 IVA trasladado

1160-001-000 Calculadoras

2170-001-000 IVA trasladado

12

2170-002-000 IVA por trasladar

2110-000-000 Proveedores

2130-000-000 Documentos por pagar

2110-001-000 Panasonic

2110-002-000 Sony

2130-001-000 Panasonic

1150-000-000 Clientes

6000-000-000

1150-001-000 Miguel Aguilera

1150-002-000 Javier Martínez

6000-001-000 Sueldos

Genera las siguientes pólizas:

1. Inicia sus operaciones con capital de $ 300,000.00, el cual se tiene en una cuenta de cheques en Banamex y durante el mes de enero realizo las siguientes operaciones:

2. El 3 de enero se compraron 20 calculadoras al proveedor Panasonic modelo AE10 con valor de $ 5,000.00 c/u. más IVA. La operación se realiza de la siguiente manera: $ 30,000.00 se paga con el cheque No. 1 de la cuenta de Banamex, $ 40,000.00 a crédito y por la diferencia se firman 3 letras de cambio de $ 10,000.00 c/u.

3. Ese mismo día se pagan $ 4,000.00 más IVA, por concepto de fletes por el traslado a nuestro almacén de la mercancía adquirida con el cheque No. 2

4. El 10 de enero se compran 10 calculadoras AE10 con valor de $ 4,600.00 c/u más IVA, al proveedor Sony y se pagan con el cheque 3 de la cuenta de Banamex.

5. El 12 de junio el proveedor de la operación No 1. Concede una rebaja del 12 %. Cantidad que se deduce a nuestro adeudo.

6. El 13 de junio se devuelve al proveedor de la operación No. 4, dos calculadoras por encontrarse defectuosas, reintegra el efectivo correspondiente y se deposita en una nueva cuenta de cheques de BBVA Bancomer.

7. El 15 de enero se venden al cliente Miguel Aguilera 15 calculadoras a $ 7,000.00 c/u más IVA. La operación se celebra de la siguiente manera: 60% de contado que se deposita en la cuenta de BBVA Bancomer, el 20 % a crédito y por la diferencia nos firman dos pagares.

8. El 19 de enero el cliente de la operación anterior devuelve una calculadora por haberle encontrado fallas en su funcionamiento que deducimos de su adeudo.

9. El 22 de enero se compra al proveedor de Panasonic 26 calculadoras a $ 6,000.00 c/u más IVA. La operación se efectúa de la siguiente manera: 70% con el cheque 4 de la cuenta de Banamex, 15 % a crédito y por la diferencia se firma un pagaré a 60 días.

10. Se pagan sueldos por $ 24,000.00 con el cheque 5 de a cuenta de Banamex.

13 11. Se venden al Sr. Javier Martínez 24 calculadoras a un precio de $ 7,600.00

c/u más IVA, el cual nos paga 75 % en efectivo que depositamos en la cuenta de Banamex y por la diferencia se concede crédito.

CLAVE AUT005

DESCRIPCIÓN JETTA 2010

FECHA DE ADQUISICIÓN ENERO 2010

MONTO ORIGINAL $ 160,000..00

VIDA ÚTIL 100 %

VALOR EN EL MERCADO $ 160,000.00

TIPO DE ACTIVO EQUIPO DE TRANSPORTE

LOCALIZACIÓN DEPARTAMENTO DE VENTAS

DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DE VENTAS

INICIO DE DEPRECIACIÓN FEBRERO 2010

TASA DE DEPRECIACIÓN 25 %

MÉTODO DE DEPRECIACION LÍNEA RECTA

12. Genera la póliza de compra del equipo de transporte. 13. Realiza la póliza modelo de la depreciación del equipo de transporte. 14. Audita las pólizas realizadas. 15. Genera la vista previa de la balanza de comprobación. 16. Emite el estado de resultados y balance general en hojas financieras. 17. Revisa los reportes de los auxiliares. 18. Emite las grafica de liquidez y cambia el formato a una presentación formal. 19. Genera el respaldo de la práctica.

14 CUESTIONARIO:

1. Menciona tres ventajas de Sistema ASPEL COI

2. Menciona tres desventajas del Sistema ASPEL COI

3. ¿Cuál es la utilidad de la póliza modelo?

4. ¿Cuá es la finalidad y en qué momento se audita un periodo?

5. ¿Cuál es la importancia de definir perfiles de usuarios?

6. ¿Qué pasa si en la configuración desactivamos la opción de contabilización en línea?

15

UNIDAD II SOFTWARE DE NÓMINAS OBJETIVO: Obtener habilidades en el uso y manejo de la paquetería comercial del software de nóminas. Aspel-NOI automatiza el control de los aspectos más importantes de la nómina, su fácil manejo y versatilidad ofrecen un cálculo exacto de las percepciones y deducciones de los trabajadores atendiendo los requerimientos específicos de la empresa. Calcula la retención de ISR, subsidio para el empleo y previsión social, entre otros, de acuerdo con la legislación fiscal y laboral vigente. El software Aspel NOI permite:

Reducir el tiempo invertido en el proceso del cálculo de la nómina. Contar con un expediente del trabajador robusto para una eficiente

administración del capital humano.

Un fácil, correcto y automatizado cálculo de los impuestos y aportaciones de seguridad social, tanto de los trabajadores, como de la empresa.

Comunicación directa con el IMSS para el envío de movimientos afiliatorios en línea.

Realizar la dispersión de la nómina con pagos oportunos y exactos a través de las principales instituciones bancarias. Los temas que se abarcarán en ésta unidad son: 2.1 Instalación del sistema 2.2 Parámetros generales 2.3 Catálogo de trabajadores 2.4 Catálogo de departamentos y puestos 2.5 Percepciones y deducciones 2.6 Tablas del sistema 2.7 Movimientos de la nomina 2.8 Consultas 2.9 Reportes 2.10 Gráficas 2.11 Procesos 2.12 Utilerías 2.13 Caso práctico

16

PRÁCTICA NO. 4 OBJETIVO: Configura los parámetros de la nómina y actualiza las tablas del ISR, Cuotas obrero patronales y salarios mínimos vigentes. ACTIVIDAD PREVIA A LA PRÁCTICA: Investigar las tablas actualizadas del ISR, cuotas obrero patronales y salarios mínimos. 1. Crea un directorio de trabajo con el nombre práctica 4 dentro del DAC en la ruta:

C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/NOI 4.5. 2. Crea la nómina con fecha 15/11/07 (Por ser un programa educativo no se

pueden manejar fechas posteriores a febrero 2008). 3. Indicar que se desean los archivos y tablas estándar. 4. Configurar los parámetros de la nómina de la siguiente manera:

Generales Cuotas del IMSS

Días de pago 15.25 Descripción del seguro

% Patrón % Obrero

Periodicidad Quincenal Riesgos de trabajo

0.3952

Salario Mínimo Salario actual Capturar las cuotas actualizadas obrero patronales.

Salario Mínimo DF Salario actual

Cálculo del factor mensualizado

30.4

5. Captura las tablas actualizadas del ISR.

6. Captura el catálogo de percepciones y deducciones

CLAVE CONCEPTO CARACTERÍSTICA

D011 Cuota sindical 1 salario mínimo, solo a SINDI, nómina normal, tabla 0, calendario 2.

P020 Ayuda para transporte

10 % del sueldo, solo a los CONFI, nómina normal, tabla 0, fija.

Estimulo de puntualidad

10 % del salario quincenal a los que tengan 15.25 días trabajados, solo a SINDI, aplicación general, nómina normal, tabla 0, variable.

7. Realiza el respaldo de la práctica.

17

PRÁCTICA NO 5

OBJETIVO: Capturar los catálogos de departamentos, puestos y trabajadores. ACTIVIDAD PREVIA A LA PRÁCTICA: Elije a cinco compañeros de tu grupo y recaba la información personal de cada uno de ellos, toma su foto y con esa información captura el catálogo de trabajadores. PROCESO:

1. Crea un directorio de trabajo con el nombre práctica 5 dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/NOI 4.5.

2. Reinstala la práctica anterior para trabajar con base a la misma configuración.

3. Captura los siguientes departamentos:

Dirección General Departamento de Ventas Departamento de Recursos Humanos Departamento de Producción Departamento de Contabilidad Departamento de Compras

4. Captura los siguientes puestos y empleados:

PUESTO SUELDO DIARIO SUELDO MAXIMO

DIRECTOR 1,250.00 1,400.00

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

900.00 1,000.00

COORDINADOR DE ZONA 430.00 500.00

VENDEDOR 350.00 400.00

AUXILIAR CONTABLE 300.00 350.00

SECRETARIA DE DEPARTAMENTO

200.00 250.00

CHOFER 100.00 130.00

18

5. Con esa información recabada captura el catálogo de trabajadores asignando a cada uno de ellos el puesto que se indica en la tabla a continuación, descarga la fotografía para la base de datos.

CLAVE 1 2 3 4 5

NOMBRE

FECHA DE NACIMIENTO

RFC

CURP

IMSS

DEPARTAMENTO DIRECCION GENERAL

DEPARTAMENTO DE VENTAS

DEPARTAMENTO DE VENTAS

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO

DE R H.

PUESTO DIRECTOR JEFE DE DEPARTAMENTO

VENDEDOR AUXILIAR CONTABLE

SECRETARIA

CLASIFICACION CONFI CONFI SINDI SINDI SINDI

FECHA DE ALTA 01/01/2000 01/11/2005 01/01/2004 01/01/2004 15/12/2003

SALARIO 1,250.00 900.00 350.00 300.00 200.00

FECHA DE APLICACIÓN

01/01/2000 01/11/2005 01/01/2004 01/01/2004 15/12/2003

FORMA DE PAGO EFECTIVO EFECTIVO TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA

BASE DE COTIZACION

FIJA FIJA FIJA FIJA FIJA

TABLA DE SDI 1 1 1 1 1

BANCO DE OPERACIÓN

2 2 2 2 2

SUCURSAL STA. MONICA STA. MONICA STA. MONICA STA. MONICA STA. MONICA

CUENTA DE DEPOSITO

521497839 523089789 239047533 485930292 893843099

DIAS DE DESCANSO

DOMINGO DOMINGO DOMINGO DOMINGO DOMINGO

CALLE Y NUMERO

COLONIA

POBLACION

ENTIDAD FEDERATIVA

19 CODIGO POSTAL

LUGAR DE NACIMIENTO

TELEFONO

ESTADO CIVIL

TIPO DE EMPLEADO

CONFIANZA CONFIANZA SINDICALIZADO SINDICALIZADO SINDICALIZADO

TURNO MIXTO MIXTO MIXTO MIXTO MIXTO

TIPO DE CONTRATO

PERMANENTE

PERMANENTE PERMANENTE PERMANENTE PERMANENTE

FECHA DE INICIO 01/01/2000 01/11/2005 01/01/2004 01/01/2004 15/12/2003

6. Revisa cómo se pueden imprimir con la información anterior credenciales del

personal. 7. Realiza el respaldo de la práctica.

20

PRÁCTICA NO. 6

OBJETIVO: Realizar los movimientos e incidencias a la nómina

1. Crea un directorio de trabajo con el nombre práctica 6 dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/NOI 4.5. 2. Crea la nómina con fecha 15/11/07 (Por ser un programa educativo no se pueden manejar fechas posteriores a febrero 2008). 3. Indicar que se desean los archivos y tablas estándar. 4. Reinstala el respaldo de la práctica anterior 5. Crea el siguiente periodo 30/11/07 6. Realiza los siguientes movimientos a la nómina

El trabajador con la clave No. 4 faltó injustificadamente el día 16 de noviembre de 2007.

El trabajador con la clave No. 5 faltó por incapacidad el día 21/11/07 por lo

que no aplica descuento. El trabajador No. 3 trabajo 3 horas extras el 22/11/07 y el 23/11/07

7. Los trabajadores que no hayan faltando durante la quincena, se les otorgará un premio de puntualidad del 10 % de su salario quincenal, que el sistema Aspel NOI debe calcular automáticamente, por lo que en el catálogo de percepciones y deducciones la percepción P016, debe aparecer de la siguiente manera: Satus: Alta Clasificación: SINDI Aplicación: General Nómina: normal Tipo de percepción: variable Fórmula: @Si[DT=15.2083,SD*15.2083*.10,0]

8. El trabajador No. 2, disfrutará de su periodo vacacional a partir del 16/11/07 por lo que se debe registrar las vacaciones y pagar la prima vacacional correspondiente.

9. Respalda la práctica.

21

PRÁCTICA NO. 7

OBJETIVO: Calcular finiquitos, así como la determinación de la Participación de Utilidades a los trabajadores a través del Sistema Aspel NOI. 1. Crea un directorio de trabajo con el nombre práctica 7 dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/NOI 4.5.

2. Crea la nómina con fecha 30/11/07 (Por ser un programa educativo no se pueden manejar fechas posteriores a febrero 2008). 3. Indicar que se desean los archivos y tablas estándar. 4. Reinstala el respaldo de la práctica anterior 5. Determina el finiquito por renuncia voluntaria del trabajador No. 3: fecha de baja 30/11/07 6. Crea el siguiente periodo 15/12/07 7. Configura la nómina como especial ( parámetros de la nómina) 8. Cambia en el menú de Archivo/ percepciones y deducciones, la percepción de aguinaldo: nómina especial, aplicación general. 9. Cambia la deducción del ISR a nómina especial 10. Consulta los recibos de nómina y verifica que únicamente contengan la percepción de aguinaldo, así como la deducción del ISR. 11. Crea los periodos del 31/12/07, 15/01/08 12. Genera el reporte de PTU (Aunque en la realidad este pago se realiza en el mes de mayo, por cuestiones de ser un software educativo y no permite fechas posteriores a febrero 2008, la nomina de PTU se realizara en el periodo 15/01/08. 13. Genera la gráfica de PTU y el respaldo del periodo.

22

PRÁCTICA NO. 8

OBJETIVO: Desarrollar las habilidades necesarias para el cálculo de la nómina en el Sistema ASPEL NOI.

1. Crea un directorio de trabajo con el nombre práctica 8 dentro del DAC en la ruta: C:/Archivos de programa/ Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/NOI 4.5.

2. Elige el periodo de la nómina de 15 de enero de 2008

3. Configura los parámetros del sistema activando redondeo

4. Captura las tablas del ISR vigentes, así como las cuotas obrero patronales

5. Captura el salario mínimo de la zona del D.F.

6. Las prestaciones que brinda la empresa a sus empleados son: 60 días de aguinaldo, 25 % de prima vacacional, dos semanas de vacaciones por año a partir del primer año, premio de puntualidad del 10 % del salario quincenal.

7. Con la información anterior modifica la tabla del salario diario integrado, así como la tabla de vacaciones.

8. Modifica las fórmulas de percepciones y deducciones que correspondan.

9. Captura los siguientes departamentos: Dirección General Dirección de Administración y Finanzas Dirección de Control Escolar Departamento de Contabilidad Departamento de Recursos Humanos Departamento de Compras

10. Captura los siguientes puestos y empleados:

PUESTO SUELDO

DIARIO

SUELDO

MAXIMO

NOMBRE FECHA DE INGRESO

DIRECTOR 1,500.00 1,600.00 ARMANDO GONZALEZ RUIZ

1/09/99

23 DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

1,200.00 1,300.00 ROMAN ORTIZ VELAZQUEZ

1/01/00

DIRECTOR DE CONTROL ESCOLAR

1,200.00 1,300.00 LAURA MIRANDA GARCIA

1/02/06

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

1,000.00 1,100.00 ROSA MARIA HERNANDEZ GÓMEZ

1/12/08

AUXILIAR CONTABLE 300.00 350.00 MIGUEL ANGEL CARMONA FERNANDEZ

1/01/03

SECRETARIA DE DEPARTAMENTO

200.00 250.00 JESSICA MORENO LUJAN

16/08/07

SECRETARIA DE DEPARTAMENTO

200.00 250.00 MANUELA LUNA DIAZ

1/12/08

CAPTURA LOS SIGUIENTES MOVIMIENTOS A LA NOMINA:

11. El Sr. Miguel Ángel falto injustificadamente el día 11de enero de 2008.

12. La señorita Jessica Moreno falto por incapacidad el día 7/01/08 por lo que no aplica descuento.

13. La señorita Manuela Luna Díaz trabajo 3 horas extras el 4/01/08 y el 5/01/08.

14. La señorita Manuela Luna Díaz ha ganado el estimulo de puntualidad.

15. Rosa María Hernández, disfrutara de su periodo vacacional del 16/01/08 al 31/01/08 por lo que se debe registrar las vacaciones y pagar la prima vacacional correspondiente.

16. Realiza el finiquito con fecha 15 de enero de Román Ortiz por renuncia voluntaria.

17. Emite la nómina y lo recibos de ésta, posteriormente respalda el periodo.

24 CUESTIONARIO: 1. Explica el criterio para el cálculo del Salario Diario Integrado que el Sistema

ASPEL NOI utiliza, desarrolla un ejemplo. 2. Menciona los artículos de la Ley Federal del Trabajo en los que se basa el

cálculo de las indemnizaciones por despido injustificado 3. ¿Qué sucede si una empresa brinda prestaciones superiores a la ley y no

modifica las tabas del sistema en el específicamente las tablas del salario diario integrado y vacaciones? 4. ¿Por qué crees que sea importante desarrollar habilidades en el manejo y

utilización de un software de nóminas? 5. ¿Qué diferencia existe entre crear un nuevo periodo y crear el siguiente periodo?

25

UNIDAD III SOFTWARE ADMINISTRATIVO EMPRESARIAL

Objetivo de la unidad: Obtener habilidades en el uso y manejo de la paquetería comercial del software administrativo empresarial. Aspel-SAE 4.6 es el Sistema Administrativo Empresarial que controla el ciclo de todas las operaciones de compra-venta de la empresa y de acuerdo con la legislación vigente; proporciona herramientas de vanguardia tecnológica que permiten una administración y comercialización eficientes. La integración de sus módulos (clientes, facturación, vendedores, cuentas por cobrar, compras, proveedores, cuentas por pagar y estadísticas) asegura que la información se encuentre actualizada en todo momento. Genera reportes, estadísticas y gráficas de alto nivel e interactúa con los demás sistemas de la línea Aspel para lograr una completa integración de procesos.

BENEFICIOS: Las organizaciones que integran Aspel-SAE en su administración permiten un mejor control sobre la organización y una reducción muy significativa en el tiempo invertido, ya que al automatizar los procesos se optimizan sus recursos humanos y tecnológicos, facilitando la supervisión del estado real de la empresa en cualquier momento. Con Aspel-SAE se controla la información y los documentos de: Clientes y Cuentas por Cobrar Facturas, Remisiones, Pedidos, Cotizaciones y Devoluciones de venta Vendedores Inventarios Proveedores y Cuentas por pagar Compras, órdenes de compra y devoluciones de compra La versión 4.6 te permite un exhaustivo control del IVA de acuerdo a la Reforma

Fiscal 2010.

Aspel-SAE permite realizar consultas, reportes y estadísticas con diversos filtros que apoyan en la toma de decisiones por ejemplo: Saldos de clientes y pronóstico de cobranza Acumulados de ventas Productos más vendidos Periodos de mejor venta Diferentes reportes con el desglose de los montos pagados y la tasa de IVA

aplicada de acuerdo a la Reforma Fiscal 2010.

26

Los temas a desarrollar en esta unidad son:

3.1 Instalación del sistema

3.2 Clientes, proveedores y vendedores

3.3 Inventarios y servicios

3.4 Cuentas por cobrar y cuentas por cobrar

3.5 Compras y ventas

3.6 Consultas

3.7 Reportes

3.8 Utilerías

3.9 Caso práctico

27

PRÁCTICA No. 9

OBJETIVO: Configurar los parámetros del Sistema Aspel SAE, así como asignar perfiles de usuario, catálogo de vendedores y zonas.

1. Ingresa a la ruta C:/Archivos de programa/ Archivos Comunes/ Aspel/ Sistemas Aspel/ SAE 4.50

2. Crea un directorio llamado Práctica 9.

3. Ingresa a Aspel-SAE 4.5

4. Ingresa a la opción Utilerías/ Control de Archivos y en la ventana que se muestra, dar clic en el boton Instal. Auto.

5. Acepta todas las ventanas de mensaje que aparezcan

6. Acepta los cambios.

7. Activa configura el sistema con los siguientes parámetros: DATOS DE LA EMPRESA: Dirección: Parque Industrial de Monterrey No 17 Población: Monterrey Nuevo León RFC: PAI860107KD9 PARÁMETROS GENERALES: Uso de multimoneda Esquema de impuestos: 1 Configuración: configura la ruta del directorio creado en el punto 1. INVENTARIOS Desactiva: cambio a existencias y multialmacén Cantidades con 2 decimales Grupo de productos: Sección 1: Modelo y sección 2: Color FACTURAS: Activa manejar flete COMPRAS Desactiva manejar flete Las opciones que no se muestran, se deben dejar como se encuentran de forma predeterminada.

28

8. Agrega un nuevo perfil bajo el nombre de capturista y deshabilita o habilita las siguientes funciones: MÓDULO FUNCIÓN ESTATUS

Archivos Especificar impresora Deshabilitado

Facturas y Vendedores Factura directa

Agregar especial

Cancelación

Consultas

Reportes

Cambiar folio

Consultas de folios de cuentas por cobrar

Pedidos

Cotizaciones

Devoluciones

Políticas

Catálogo de monedas

Edición

Ver

Reportes

Herramientas

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Habilitado

Habilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Deshabilitado

Habilitado

Habilitado

Deshabilitado

Clientes y cuentas por cobrar Deshabilitado

9. Da de alta a los siguientes usuarios:

Concepto Usuario 1 Usuario 2 Usuario 3

Usuario Vendedor Almacén Cajero

Nombre Vendedor 1 Almacenista 1 Cajero 1

Contraseña 123 124 125

29 Puesto Vendedor Almacenista Cajero

Departamento Ventas Compras Ventas

Perfil Vendedor Ninguno Cajero

10. Da de alta las siguientes zonas:

Se manejarán tres niveles. La fórmula para gastos de flete para todas las zonas nacionales será

SI(SUBTOTAL<5000,SUBTOTAL*0.02,0) El impuesto para todas las zonas será del 16%

NACIONAL

NORTE

SUR

CENTRO

ORIENTE

PONIENTE

HIDALGO

QUERÉTARO

MORELOS

GUERRERO

DF

EDO. DE MÉX.

PUEBLA

TLAXCALA

MICHOACAN

GUANAJUATO

30

11. Da de alta a los siguientes vendedores: Nombre % de comisión Zona Correo electrónico

Manuel Suárez 8 % CENTRO manuels2@hotmail.com

Rosa Morales 5 % SUR rosymo@hotmail.com

Susana Serrano 6 % ORIENTE susi78@hotmail.com

Mostrador O %

12. Realiza el respaldo de la práctica.

31

PRÁCTICA 10

OBJETIVO: Capturar los catálogos de cada uno de los módulos que integran el Sistema Aspel SAE a fin de generar, recepciones y facturaciones.

1. Ingresa a la ruta C:/Archivos de programa/ Archivos Comunes/ Aspel/

Sistemas Aspel/ SAE 4.5

2. Crea un directorio llamado Práctica 10

3. Reinstala la práctica anterior. (En caso de no reinstalar la práctica anterior, se deberá configurar el sistema y capturar los catálogos de zonas y vendedores conforme a la práctica anterior para poder continuar).

4. Da de alta a los siguientes proveedores: CLAVE 1 2 3

NOMBRE Andre Badi, S.A. de C.V. Maringo S.A. de C.V. Oveja Negra, S.A. de C.V.

DIRECCIÓN 5 de Febrero No. 102 local 3, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, C.P. 06090.

20 de Noviembre No 30, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, C.P. 06090

Cañahueca 122, Col. Centro, Tuxtla Gutiérrez Chiapas, C.P. 34098

RFC ADB-050612-KLJ MAR-001120-JUM OVN-980710-RDG

TELÉFONO 01 800 000 7467 55-29-40-10 01-961 61 5 26 06

CLASIFICACION CRED CRED CRED

ZONA CENTRO CENTRO SUR

DIAS DE CRÉDITO 15 30 60

LIMITE DE CREDITO

200,000.00 200,000.00 150,000.00

DESCUENTO 3 % 2 % 2%

CONTACTO Daniel Díaz Martínez René Duarte Gómez Alicia Martínez

DIRECCION 5 de Febrero No. 102 local 3, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, C.P. 06090.

20 de Noviembre No 30, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, C.P. 06090

Cañahueca 122, Col. Centro, Tuxtla Gutiérrez Chiapas, C.P. 34098

TELEFONO 57-22-0-93 55-29-40-10 01-961 61 5 26 06

32 5.- Da de alta a los siguientes clientes:

CLAVE 1 2 3

NOMBRE Marcas y Prestigios, S.A. de C.V.

Raúl Díaz Hernández

Claudia Bocardo Peralez

DIRECCIÓN Guerrillera 201, Col. Benito Juárez, Cd. Nezahualcóyotl, Edo. de Méx. C.P. 67000

Av. Reforma 610, Col. Cuautlixco, Cuautla, Morelos. C.P. 47090

5 de Febrero 105, Col. Centro, Zacatecas, Zac., C.P. 27180

RFC MAR-031213-FGD DIHR-740720-YDF BOPC-800627-LF5

TELÉFONO 54-41-47-20 735 398-38-81 01 598 48 4 00 05

CLASIFICACIÓN CRED CRED CRED

ZONA ORIENTE SUR NORTE

DIAS DE CRÉDITO

15 30 30

VENDEDOR 1 2 1

LIMITE DE CREDITO

20,000.00 35,000.00 15,000.00

DESCUENTO 3 % 5 % 2%

CONTACTO Daniel Díaz Martínez Ana Laura Fernández

Martín García

DIRECCIÓN Guerrillera 201, Col. Benito Juárez, Cd. Nezahualcóyotl, Edo. de Méx.

Av. Reforma 610, Col. Cuautlixco, Cuautla, Morelos.

5 de Febrero 105, Col. Centro, Zacatecas, Zac., C.P. 27180

TELEFONO 54-41-47-20 735 398-38-81 01 598 48 4 00 05

7.- Da de alta las siguientes líneas de productos

LÍNEA DESCRIPCIÓN

BUF BUFANDA

BOL BOLSA

JOY JOYERÍA

LEN LENTES

33 8.- Da de alta las siguientes líneas de productos activando la opción, aplicar manejo de grupos y subgrupos: LÍNEA DESCRIPCIÓN GRUPO MODELO DESCRIPCIÓN COLOR DESCRIPCIÓN

ABR ABRIGO 4-3-4 070

071

089

MONCLOVA

ACACIA

KQUIU

RJ

AZ

NG

ROJO

AZUL

NEGRO

CHA CHAMARRA 4-3-4 069 PIEL

LANA

NG

CF

NEGRO

CAFÉ

PAN PANTALÓN 4-3-4 509

539

519

CHERRY

VAQUERO

CLASICO

CF

AZ

NG

CAFÉ

AZUL

NEGRO

9.- Modifica el siguiente esquema de impuestos de la siguiente manera:

CLAVE 1

DESCRIPCIÓN

IMPUESTO

I.E.P.S.

IMPUESTO 2

IMPUESTO 3

I.V.A.

16 % IVA

%

0.00

0.00

0.00

16.0

APLICACIÓN SOBRE:

EXENTO

EXENTO

EXENTO

PRECIO BASE

34 10.- Da de alta los siguientes productos:

PRODUCTO 1

DATOS GENERALES PRECIOS Y COTROL

CLAVE DEL PRODUCTO

ABR-070 PRECIO PÚBLICO $ 1,700.00

CLAVE ALTERNA 19829 LISTA 2 $ 1,650.00

DESCRIPCIÓN ABRIGO LARGO DAMA

LISTA 3 $ 1,600.00

LÍNEA ABR LISTA 4 $ 1,550.00

TIEMPO DE SURTIDO

5 MINIMO $ 1,500.00

CONTROL DE ALMACÉN

P1 ( PASILLO 1) MONEDA Pesos

UNIDAD DE ENT/SAL

UNIDADES STOCK MINIMO 3

STOCK MAXIMO 50

COSTEO Promedio

PROVEEDOR 1

PRODUCTO 2

DATOS GENERALES PRECIOS Y COTROL

CLAVE DEL PRODUCTO

ABR-071 PRECIO PÚBLICO $ 1,430.00

CLAVE ALTERNA 19830 LISTA 2 $ 1,398.00

DESCRIPCIÓN ABRIGO CORTO DAMA

LISTA 3 $ 1,298.00

LÍNEA ABR LISTA 4 $ 1,198.00

TIEMPO DE SURTIDO

8 MINIMO $ 1,098.00

CONTROL DE ALMACÉN

P1 ( PASILLO 1) MONEDA Pesos

UNIDAD DE ENT/SAL

UNIDADES STOCK MINIMO 5

35 STOCK MAXIMO 50

COSTEO Promedio

PROVEEDOR 2

PRODUCTO 3

DATOS GENERALES PRECIOS Y COTROL

CLAVE DEL PRODUCTO

ABR-089 PRECIO PÚBLICO $ 1,998.00

CLAVE ALTERNA 19834 LISTA 2 $ 1,898.00

DESCRIPCIÓN ABRIGO ELEGANTE DAMA

LISTA 3 $ 1,798.00

LÍNEA ABR LISTA 4 $ 1,698.00

TIEMPO DE SURTIDO

7 MINIMO $ 1,598.00

CONTROL DE ALMACÉN

P2 ( PASILLO 2) MONEDA Pesos

UNIDAD DE ENT/SAL

UNIDADES STOCK MINIMO 8

STOCK MAXIMO 50

COSTEO Promedio

PROVEEDOR 3

PRODUCTO 4

DATOS GENERALES PRECIOS Y COTROL

CLAVE DEL PRODUCTO

PAN-519 PRECIO PÚBLICO $ 598.00

CLAVE ALTERNA 19856 LISTA 2 $ 548.00

DESCRIPCIÓN PANTALON CLASICO DAMA

LISTA 3 $ 498.00

LÍNEA PAN LISTA 4 $ 448.00

TIEMPO DE SURTIDO

6 MINIMO $ 398.00

36 CONTROL DE ALMACÉN

P3 ( PASILLO 3) MONEDA Pesos

UNIDAD DE ENT/SAL

UNIDADES STOCK MINIMO 8

STOCK MAXIMO 50

COSTEO Promedio

PROVEEDOR 3

11.- Realizamos al proveedor No. 1 una orden de compra de los siguientes productos:

CANTIDAD CLAVE DEL PRODUCTO

COSTO

20 ABR-070 $ 1,000.00

30 ABR-071 $ 698.00

15 ABR-089 $ 1,000.00

12.- Verifica los pendientes por recibir 13.- Recibimos la mercancía de la orden anterior, con un crédito de 15 días más unos cargos indirectos de 50.00 14.- Realizamos una compra directa al proveedor No. 2 de los siguientes productos:

CANTIDAD CLAVE DEL PRODUCTO

COSTO

20 PAN-519 $ 198.00

A pagar en 60 días con un enganche del 10%. 15.- Da de alta el siguiente servicio: Clave del producto: REP-001 Descripción: Reparación de prendas Línea: SERV Precio público: $ 99.00 Moneda: pesos

37 16.- Da de alta el siguiente KIT: Clave del producto: KIT-001 Descripción: Coordinado dama Línea: KIT Precio Público: 10% menos del sugerido

PRODUCTOS Cantidad: 1 Clave: ABR-071 Abrigo corto dama Cantidad: 1 Clave: PAN-519 Pantalón dama 17.- Da de alta los siguientes grupos de productos: GRUPO DE PRODUCTOS 1 Clave del producto: ABR1 Descripción: Abrigo Línea: ABR Tiempo de surtido: 2 Proveedor: 1 Armar el grupo con los siguientes precios

PRECIOS DE MATRIZ

MODELO PRECIO

MODELO 070

071

089

MONCLOVA

ACACIA

KQUIU

$1,798.00

$1,298.00

$1,598.00

Los colores no influyen en el precio de los productos. 18.- Realizamos una cotización al cliente no. 2 de los siguientes productos

CANTIDAD CLAVE DEL PRODUCTO

12 ABR-070

6 ABR-071

11 ABR-089

38 19.- Realiza el pedido de la cotización anterior 20.- Revisa los pendientes por entregar 21.- Realiza la remisión del pedido anterior 22.- Genera la factura de la remisión anterior, otorgando 15 días de crédito, un solo pago. 23.- Realiza el respaldo de la práctica.

39

PRÁCTICA NO. 11 OBJETIVO: Desarrollar un caso práctico en el Sistema Aspel SAE.

1. Crea un directorio llamado Práctica 11 dentro de SAE.

2. Ingresa a la ruta C:/Archivos de programa/ Archivos Comunes/ Aspel/ Sistemas Aspel/ SAE 4.50/ Práctica 11.

3. Reinstala la práctica anterior

4. Da de alta los conceptos de cuentas por cobrar siguientes:

Concepto 25 Vales de despensa Tipo: abono Con referencia Concepto 26 Tarjeta de crédito Tipo abono Con referencia y autorización 5. Consulta los pendientes por cobrar

6. Realiza el pronóstico de pagos.

7. El cliente No. 2 realiza el pago de su cuenta en efectivo

8. El cliente No. 3 realiza el pedido de la siguiente mercancía

CANTIDAD CLAVE DEL PRODUCTO

6 ABR-070

3 ABR-071

5 ABR-089

9. Realiza el apartado de los productos dando clic en el botón de la columna A que se encuentra a la izquierda del campo cantidad, revisando que se muestre con una marca.

40

10. Da de alta una factura con la siguiente información

CANTIDAD CLAVE DEL PRODUCTO

16 ABR-070

¿Qué mensaje envía el sistema en la barra de estado? 11. Cierra la generación de la factura sin guardar los cambios

12. Realiza el proceso de vencimiento de apartado del pedido que realizaste en el punto 8.

13. Genera nuevamente la factura que indica el punto 10

¿Permite terminar la captura de la partida?

14. Cierra la generación de la factura 10 sin guardar los cambios

41 CUESTIONARIO:

1. Menciona las ventajas del Sistema de Aspel SAE

2. ¿Qué pasaría si dentro de la configuración de los parámetros del sistema no se integran los módulos de inventarios y servicios, cuentas por cobrar, cuentas por cobrar, compras y ventas?

3. Menciona la relación que existe entre las órdenes y las recepciones de compras y ¿cómo afectan a los inventarios?

4. Menciona la relación entre las cotizaciones, pedidos, remisiones y facturas, así como su afectación a las existencias en el inventario.

42

UNIDAD IV SOFTWARE BANCOS OBJETIVO DE LA UNIDAD: Obtener habilidades en el uso y manejo de la paquetería comercial del software de bancos. Aspel Banco es el sistema que controla los ingresos y egresos de cualquier tipo de cuenta bancaria, ofreciendo información financiera precisa en todo momento. Permite manejar movimientos en saldos en moneda nacional y extranjera, la programación de movimientos periódicos, el control de inversiones en plazo fijo y en acciones, así como la conciliación electrónica con las principales instituciones financieras. A través de éste software se podrá obtener información de: Cuentas en moneda nacional y extranjera

Funcionamiento de los planes financieros y la programación de movimientos

Manejo de inversiones en plazo fijo y en acciones

Conciliación electrónica con las principales instituciones financieras

Consulta de todas las operaciones financieras

Los temas que se desarrollarán en ésta unidad son; 4.1 Instalación del sistema

4.2 Bancos

4.3 Consultas

4.4 Reportes

4.5 Utilerías

4.6 Caso práctico

43

PRÁCTICA No. 12

OBJETIVO: Configurar los parámetros del sistema, así como conocer la estructura general, capturar los catálogos.

1. Ingresa al DAC de Aspel en C:/Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/BAN

y crear un directorio con el nombre práctica 12

2. Ejecutar el programa de Aspel Banco 3.0

3. En la de Cambio de Directorio y fecha, indicar la ruta del directorio creado en el paso 1.

4. El sistema indicará si se desea crear la base de datos, responder afirmativamente.

5. En el catálogo de conceptos, indicar que se va a utilizar el de “Concepto de Cuenta Empresarial”.

6. Da de alta los siguientes usuarios:

Usuario Carlos Alejandro

Nombre Carlos González Alejandro Guerrero

Contraseña Bancos1 Bancos2

Puesto Cajero Cuentas por pagar

Departamento Tesorería Tesorería

7. Definir al usuario llamado Carlos los perfiles, de tal forma que:

• No pueda eliminar cuentas bancarias • Pueda registrar todo tipo de movimientos cheques cargos y abonos • No pueda realizar el corte de conciliación • No pueda realizar la interese con Aspel-COI

8. Crear un perfil predefinido con los mismos derecho del usuario Alejandro y llámalo tesorero, asígnale contraseña.

44

9. Da de alta las siguientes cuentas: CLAVE 1 2 3 4

FECHA 1/02/07 26/03/07 4/04/07 13/04/07

TIPO DE CUENTA Cheques Crédito Inversión Caja

NUMERO DE CUENTA

4983029 3498902 91392876 C-01

FORMATO Cheque.fto

MONEDA 1 2 1 1

DIA CORTE 25 15 30

LIMITE DE CREDITO 60,000.00

SIG. CHEQUE 1 1

SALDO INICIAL 150,000.00 40,000.00 130,000.00 5,600.00

SALDO CONCIL. 150,000.00 40,000.00 130,000.00

CUENTA COI

PAGO MIN. 350.00

% RENTA VARIABLE

NOMBRE DEL BANCO

HSBC BBVA Bancomer Banamex

SUCURSAL 142 456 980

LEYENDA CH HSBC INV Banamex

Caja

BMP CHEQ.

FUNCIONARIO Antonio Martínez Melissa Callejas Julio Camacho

TELEFONO 50-02-10-30 30-02-39-88 55-17-99-30

45

10. Da de alta los siguientes conceptos:

CLAVE MAN COM DON ESP DEP SOC

TIPO Cargo Cargo Abono

DESCRIPCIÓN Mantenimiento de equipo de cómputo

Donativos especiales

Depósito de Socios

BENEFICIARIO Servicios de informática

La Moderna

CLAVE BANCO Cargo Cheque Depósito

% IMPUESTO 16 0 0

DIAS EN TRÁNSITO 0 0 0

TIPO DE PÓLIZA Fija Fija Fija

11. Da de alta los siguientes instrumentos de inversión, recuerda que debes cambiar la cuenta a una cuenta de inversión en el menú de Archivos Clave del instrumento: 1 Nombre: Plazo a 28 días Tipo de instrumento: plazo fijo Plazo: 28 días Moneda: Clave de instrumento: 2 Nombre: Telmex 2ª. Serie Tipo de instrumento: Acciones Plazo: Moneda: Pesos Clave del instrumento: 3 Nombre: Inversión Banamex Tipo de instrumento: Plazo fijo Plazo: 15 días Clave de instrumento: 4 Nombre: Bimbo Tipo de instrumento: Acciones Moneda: Pesos

12. Respalda la práctica

46

PRÁCTICA No. 13

OBJETIVO: Realizar movimientos bancarios.

1. Ingresa al DAC de Aspel en C:/Archivos comunes/Aspel/Sistemas Aspel/BAN

y crear un directorio con el nombre práctica 13.

2. Ejecutar el programa de Aspel Banco 3.0

3. Reinstala el respaldo de la práctica anterior

4. Activar el menú de Archivos/ Cambiar a la cuenta 1

5. Cambiar la fecha de trabajo a 2 de enero de 2007

6. Captura los siguientes movimientos tipo cheque en modo uni-concepto Concepto MAN.EQP Fecha de registro 24 de enero 2007 Beneficiario Soluciones de Hardware Monto $ 3,000.00 RFC SHR-740326-E9U IVA 16 Fecha de cobro 24 de enero 2007 Concepto CMP.ACT Fecha de registro 24 de enero 2007 Beneficiario Artículos Especiales, S.A. de C.V. Monto $ 7,500.00 RFC AES-790503-AMG IVA 16 Fecha de cobro 27 de enero 2007 Concepto PRO.PAG Fecha de registro 24 de enero 2007 Beneficiario Importadora de Vinos, S.A. de C.V. Monto $ 1,000.00 RFC IVN-600820-AS1 IVA 16 Fecha de cobro 1 de febrero 2007

7. Captura los siguientes movimientos tipo cheque en modo multi-concepto y registrar movimientos de ingresos, egresos e inversiones.

47

UNIDAD V SOFTWARE FISCALES

OBJETIVO DE LA UNIDAD: Obtener habilidades en el uso y manejo de la paquetería del software fiscal. Las personas físicas y morales deben presentar vía Internet, mediante DeclaraSat y DEM respectivamente, que se obtienen en el portal del SAT, para presentar ambas declaraciones es necesario contar con la Clave de Identificación Electrónica Confidencial (CIEC) actualizada o la Firma Electrónica Avanzada vigente. Por lo que para el caso del estudio de éstos temas se revisará sólo el procedimiento por no contar con datos reales para realizarlas. Los impuestos que se deben declarar son: Impuesto sobre la renta (ISR). Impuesto empresarial a tasa única (IETU) Impuesto al valor agregado (IVA) En la siguiente práctica se detallan los pasos para descargar los softwares fiscales.

48

PRÁCTICA NO. 14

OBJETIVO: Instalar los programas DeclaSAT y emite la declaración anual de una persona física.

1. Ingresa al portal de Internet del SAT

2. Ingresa al modulo de oficina virtual, Declaraciones, Declaración anual, Información general, da clic sobre el año que interese declarar.

3. Elige persona física

4. Descarga e instala el programa DeclaraSAT de la versión actualizada.

5. Captura la información de su declaración en el formulario electrónico de una persona física que tiene ingresos por servicios profesionales honorarios y salarios con los siguientes datos:

NOMBRE: LOPEZ MARTINEZ ROSA R.F.C.: LOMR750417MQ1

CONCEPTO

TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS EN 2010 205,000.00

ISR RETENIDO EN 2010 20,500.00

DEDUCCIONES AUTORIZADAS 86,800.00

RENTAS PAGADAS 54,000.00

PAPELERIA 5,000.00

SERVICIOS DE LUZ Y TELEFONO 12,000.00

EQUIPO DE COMPUTO 15,800.00

DEDUCCIONES PERSONALES 12,600.00

HONORARIOS MEDICOS 3,800.00

DONATIVOS 2,500.00

INTERESES REALES 6,300.00

PAGOS PROVISIONALES DEL 1SR EN 2010 0.00

PAGOS PROVISIONALES DEL IETU EN 2010 0.00

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6. Genera el archivo para el envío de la información.

7. Ingresa a la aplicación de envío de la declaración anual.

8. Envía el archivo de la declaración. Para enviarla se debe tener su Firma Electrónica Avanzada (Fiel) vigente o CIEC actualizada El SAT enviará el acuse de recibo con sello digital, el cual se recomienda que imprima y conserve. Si no le resultó impuesto a cargo u obtuvo saldo a favor aquí termina el procedimiento y ya cumplió con su obligación.

9. Si le resultó impuesto a cargo, para tener por presentada la declaración se debe realizar el pago por transferencia electrónica en el portal de su banco autorizado

50 CONCLUSIONES: El avance de la tecnología que hoy en día nos permite automatizar y agilizar las operaciones e información que se generan en una empresa es impresionante, por lo tanto los profesionistas en específico y de acuerdo a la materia Contador Público, debe actualizarse continuamente para estar a la vanguardia tanto en conocimientos de las áreas fiscales, contables y de informática. Cabe destacar que los softwares contables y administrativos cada año se van modificando para dar respuesta y solución a las reformas fiscales para que los usuarios de estos sistemas cumplan adecuadamente con sus obligaciones, por lo tanto es responsabilidad personal el seguirse preparando y capacitando.

51 BIBLIOGRAFÍA: Guía de curso propedéutico distribuidor del Sistema de Contabilidad Integral

Aspel COI, Aspel de México, S. A. de C.V., México D.F. 2009. Guía de curso propedéutico distribuidor del Sistema de Nomina Integral Aspel

NOI, Aspel de México, S. A. de C.V., México D.F. 2009. Guía de curso propedéutico distribuidor del Sistema de Administración

Empresarial Integral Aspel SAE, Aspel de México, S. A. de C.V., México D.F. 2009.

Guía de curso propedéutico distribuidor del Sistema de Bancos Empresarial

Integral Aspel Bancos, Aspel de México, S. A. de C.V., México D.F. 2009. http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/informacion_fiscal/declaracion_anual/150_20

216.html http://www.aspel.com.mx/