GUÍA DEL FICHERO PLANO SII Suministro Inmediato de ......Guía fichero plano SII de eDiversa 1 de...

Guía fichero plano SII de eDiversa

1 de 44

I n tercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830

Diputación 119– 08015 Barcelona | t +34 931 833 790 | [email protected] | www.ediversa.com

GUÍA DEL FICHERO PLANO SII

Suministro Inmediato de Información

Versión 15 (23/10/2020)


2 de 44

Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830

Diputación 119 - 08015 Barcelona | t +34 931 833 790 | [email protected] | www.ediversa.com

Introducción . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

¿A quién va dirigido este documento? ...........................................................................................................................................................................................................................................................4

Formato del fichero plano .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

Estructura .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 5

Interpretación de esta guía .................................................................................................................................................................................................................................................................................6

Estructura de los mensajes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

Remesa a enviar ......................................................................................................................................................................................................................................................................................................8

Cabecera de la remesa......................................................................................................................................................................................................................................................................................8

Colección de registros .................................................................................................................................................................................................................................................................................... 10

Mensaje de recolección de estados ...............................................................................................................................................................................................................................................................35

Cabecera del mensaje .....................................................................................................................................................................................................................................................................................35

Colección de registros ....................................................................................................................................................................................................................................................................................37

Ejemplos.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39

Alta de Factura Emitida .................................................................................................................................................................................................................................................................................... 39

Alta de Factura Recibida .................................................................................................................................................................................................................................................................................. 39

Alta de Cobro de factura emitida ..................................................................................................................................................................................................................................................................40

Alta de Pago de una factura recibida...........................................................................................................................................................................................................................................................40

Anexo 1 – Historial de Versiones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .41

Versión 1 (01/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................... 41

Versión 2 (02/2017) ......................................................................................................................................................................................................................................................................................... 41

Versión 3 (03/2017) ......................................................................................................................................................................................................................................................................................... 41

Versión 4 (03/2017) ......................................................................................................................................................................................................................................................................................... 41

Versión 5 (05/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 42


3 de 44



Versión 6 (05/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 42

Versión 7 (05/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 42

Versión 8 (06/2017)........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 42

Versión 9 (06/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 42

Versión 10 (07/2017) ...................................................................................................................................................................................................................................................................................... 42

Versión 11 (01/2018) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 43

Versión 12 (02/2018)....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 43

Versión 13 (10/2018) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 43


4 de 44



Introducción

Esta guía pretender ser una ayuda para los clientes de eDiversa que usan nuestra plataforma de traducción y comunicación de suministro inmediato de información.

Esta guía ha sido generada a partir de la guía facilitada por la Agencia Tributaria de España y utilizando un formato diseñado por eDiversa cuya finalidad es simplificar al

máximo el formato y el número de datos necesarios.

¿A quién va dirigido este documento?

Este documento va dirigido a los clientes de eDiversa que deseen enviar la información necesaria para el Sistema de Información Inmediato de la Administración.

Inicialmente los grupos de sujetos pasivos afectados son los siguientes:

Inscritos en el REDEME, Registro de Devolución Mensual del IVA.

Grandes empresas con facturación superior a 6 millones de €.

Grupos de entidades.

Régimen General.

Sujetos pasivos que voluntariamente han decidido acogerse.


5 de 44



Formato del fichero plano

Estructura

El fichero plano no es más que un fichero de texto estructurado en líneas o segmentos, separadas por los dos caracteres estándar para este tipo de ficheros, retorno de

línea seguido del final de línea. (CR|LF). La codificación de estos ficheros deberá ser UTF-8 sin BOM.

En la primera línea del fichero se indica que tipo de documento contiene, con el fin de que la estación de trabajo o la plataforma sepa que normas de traducción y de

validación debe aplicar. En el caso concreto de este documento, esta primera línea puede tomar los siguientes valores:

REMESA_SII

ESTADOS_SII

A partir de aquí, la información se estructura en líneas, divididas en tres bloques:

Sección de cabecera, donde se indican los datos generales de la remesa

Sección de detalle, donde se repite un bloque de líneas para cada uno de los registros que se quieren enviar al SII.

Cada una de las líneas de estas secciones va precedida por una etiqueta, que identifica de forma única el contenido de la misma. Esta etiqueta tiene una longitud variable

(entre3 y 6 caracteres), pero termina siempre por el carácter separador de campos (carácter “|”, ASCII número 124).

Este mismo carácter se utiliza para separar los campos que componen la información que sigue a la etiqueta de línea. Típicamente, la estructura de una línea es:

ETIQUETA|<campo 1>|<campo 2>|….|<campo n>


6 de 44



Interpretación de esta guía

A continuación, podrás encontrar explicados con detalle los diferentes mensajes que se pueden enviar al SII.

Cada mensaje viene indicado en una tabla con toda la información necesaria para puedas, como cliente de eDiversa, decidir qué información se debe rellenar en cada

caso.

Utilizaremos un ejemplo de una de estas tablas para explicar la información que contienen y como se interpreta.

(1) Segmento INVDOC – Información adicional del registro

(2) INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>

Nº Nombre (4) T L E Descripción Valores

1 clave_reg R 2 C Identificación de operaciones de transcendencia tributaria, obligatorio si la

remesa es de tipo FR o FE, sino no debe indicarse ningún valor.

01 = Operación de régimen común

04 = Régimen especial oro de inversión

05 = Régimen especial agencias de viajes

06 = Régimen especial grupo de entidades en IVA

2 descripción AN 500 C Descripción libre de la operación, obligatorio si la remesa es de tipo FE o FR.

3 fecha F 8

C

O

O

Fecha de la operación para remesas de tipo FE.

Fecha de la realización del cobro o del pago para remesas de tipo CE y PR.

Fecha del registro contable para remesas de tipo FR.

aaaammdd

4 cuota_deducible N 15 C Cuota deducible a declarar. Obligatorio si la remesa es de tipo FR, sino no se

indica.

5 importe_total N 15 C

O

Importe total para remesas de tipo FE y FR.

Importe cobrado o pagado para remesas de tipo CE y PR.

6 base_imp N 15 C Base imponible a coste, solo se indicar si la remesa es de tipo FE y FR.

Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE (Factura emitida), FR (Factura recibida), CM (Cobro o pago en metálico), CE (Cobro de factura emitida) o PR (Pago de factura recibida),

en el resto de casos no debe indicarse este segmento.

Ejemplo: INVDOC|01|Desglose de facturas|20170701

(1) Contiene un código interno asociado al segmento, el nombre del segmento (en mayúsculas), y su significado.

(2) Estructura del segmento: etiqueta que identifica al segmento, seguido de los campos contenidos en éste.

A continuación, se indica en cada fila las características de cada uno de los campos, divididas en las siguientes columnas:


7 de 44



o Nº: Posición dentro del segmento del campo.

o Nombre: Nombre del campo, el mismo identificador que se utiliza en la estructura del segmento (4).

o T: tipo. El contenido del campo puede ser de los siguientes tipos:

▪ N: numérico. Si se indica el símbolo decimal, siempre es el punto.

▪ AN: alfanumérico: puede utilizarse en estos campos tanto caracteres alfabéticos como numéricos.

▪ R : puede contener únicamente los valores indicados en la lista indicada en la columna “Valores”.

▪ F: fecha: cada vez que aparezca un campo fecha, se explicará cual es el formato adecuado para cada caso.

o L: máxima longitud permitida en el campo. No se debe completar la longitud con espacios en blanco en ningún caso.

o E: indica el estado del campo. Puede ser:

▪ O: obligatorio. Si el segmento existe, el campo debe estar cumplimentado.

▪ C: condicional. El campo puede rellenarse o no, dependiendo de las necesidades del comprador.

o Descripción: breve descripción del contenido del campo.

o Valores: para el caso de que el tipo sea un rango de valores (“R”), lista de los valores que pueden ir en este campo.


8 de 44



Estructura de los mensajes

Remesa a enviar

Cabecera de la remesa

Segmento TIP – Segmento de cabecera de la remesa

TIP|<tipo>|<tipo_emision>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>

Nº Nombre T L E Descripción Valores

1 tipo R 2 O Tipo de remesa a enviar

FE = Facturas emitidas

FR = Facturas recibidas

OI = Operaciones Intracomunitarias

BI = Bienes de inversión

CM = Cobros en metálico

CE = Cobros de facturas emitidas

PR = Pagos de facturas recibidas

OS = Operaciones de seguros

AV = Agencias de viajes

IA = Inmuebles adicionales

BC = Bienes en consigna

FEC = Facturas emitidas para SII Canarias

FRC = Facturas recibidas para SII Canarias

OIC = Operaciones Intracomunitarias para SII Canarias

BIC = Bienes de inversión para SII Canarias

CMC = Cobros en metálico para SII Canarias

CEC = Cobros de facturas emitidas para SII Canarias

PRC = Pagos de facturas recibidas para SII Canarias


OSC = Operaciones de seguros para SII Canarias

AVC = Agencias de viajes para SII Canarias

2 tipo_emision R 2 O Función del mensaje, alta o modificación.

A0 = Alta (Se añade al libro un registro, una nueva factura)

A1 = Modificación (La información que se comunica sustituye a la ya existente)

A4 = Modificación factura régimen de viajeros


9 de 44




TIP|<tipo>|<tipo_emision>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>


A5 = Devoluciones de IVA de viajeros

A6 = Modificación de devoluciones de IVA de viajeros

B1 = Baja

C1 = Consulta

3 nif AN 9 O NIF del titular del registro

4 nombre AN 120 O Nombre del titular del registro

5 nif_representante AN 9 C NIF del representante

Segmento obligatorio utilizado para indicar la información básica de envío de la remesa.

Ejemplo: TIP|FE|A0|ESB63383830|Intercambio Electrónico de Documentos SL


10 de 44



Colección de registros

Dentro de una remesa se pueden indicar hasta 10.000 registros del mismo tipo. Por cada uno de esos registros se indicará un segmento DOC de cabecera.

Segmento DOC – Segmento de cabecera de cada registro

DOC|<ejercicio>|<periodo>|<tipo_fac>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_representante_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|

<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<nif_representante_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|<país_receptor>|<ref_externa>|<nif_sucesora>|<nombre_sucesora>


1 ejercicio N 4 O Año en el que se imputa la factura.

2 periodo R 2 O Periodo en el que se imputa la factura.

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Setiembre

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre

0A = Periodicidad anual

3 tipo_fac R 2 C Clave del tipo de factura, obligatorio si el envío es de alta

o modificación.

Valores para registros de tipo BD:

V = Vendedor

A = Adquiriente

Valores comunes para registros de tipo FE y FR

F1 = Factura

F2 = Factura simplificada

F3 = Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas

y declaradas.

F4 = Asiento de facturas

F5 = Importaciones (DUA)

F6 = Otros justificantes contables

R4 = Factura Rectificativa (Resto)

R5 = Factura Rectificativa en facturas simplificadas

LC = Aduanas – Liquidación complementaria


11 de 44







Valores específicos para entorno peninsular:

R1 = Factura rectificativa. Error fundado en derecho y Art. 80 Uno, Dos

y Seis LIVA

R2 = Factura rectificativa. Art 80 Tres LIVA - concurso

R3 = Factura rectificativa. Art 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable

Valores específicos para entorno canario:

R1 = Factura rectificativa. Error fundado en derecho y Art. 22 apartados

4, 5 y 11 L20/91

R2 = Factura rectificativa. Art 22.6 L20/91 – concurso

R3 = Factura rectificativa. Art 22.7 L20/91 - deuda incobrable

24 = Cuota deducibles por cese re comerciante minorista (modelo 424)

25 = Documento de ingreso Articulo 25 Ley 19/1994

4 num_fac AN 60 O Número de serie y numero de factura. En caso de asientos

resúmenes número inicial de factura

5 num_fac_fin AN 60 C Campo específico para asientos resumen. Se corresponde

con el número y serie de la última factura.

6 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura. aaaammdd

7 nif_emisor AN 9 O

NIF del emisor de la factura, si no se puede indicar NIF, los

campos “tipoID_emisor”, “ID_emisor” y “país_emisor”

serán obligatorios.

8 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor, obligatorio si la remesa es de tipo

“PR”, “BI” o “OI”.

9 nif_representante_emisor AN 9 C NIF del representante del emisor

10 tipoID_emisor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente

campo

02 = NIF IVA Contraparte. En el entorno del SII de Canarias no se usa.

03 = Pasaporte

04 = ID en país de residencia

05 = Certificado de residencia

06 = Otro tipo de identificador


12 de 44







07 = No censado

11 ID_emisor AN 20 C Identificador, según el campo anterior

12 país_emisor AN 2 C Código de país del emisor

13 nif_receptor AN 9 C

NIF del receptor de la factura o contraparte de la

operacion, si no se puede indicar NIF, los campos

“tipoID_receptor”, “ID_receptor” y “país_receptor” serán

obligatorios.

Es obligatorio indicar la información del receptor en las

remesas de tipo “OI” “OS”, “CM” y “AV”.

14 nombre_receptor AN 120 C

Nombre del receptor o contraparte de la operación,

obligatorio si se indican los datos del receptor en las

remesas de tipo “FE”, “FR”, “BC”, “OI”, “OS”, “CM” y “AV”.

15 nif_representante_receptor AN 9 C NIF del representante del receptor o contraparte de la

operación

16 tipoID_receptor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente

campo

02 = NIF IVA Contraparte. En el entorno del SII de Canarias no se usa.

03 = Pasaporte




07 = No censado

17 ID_ receptor AN 20 C Identificador, según el campo anterior

18 país_receptor AN 2 C Código de país del receptor

19 ref_externa AN 150 C

Referencia externa del cliente o proveedor, texto libre.

Este campo solo se utiliza en remesas de tipo “FE”, “FR”,

“BI”, “BC” y “OI”.

20 nif_sucesora AN 9 C NIF de la entidad sucesora

21 nombre_sucesora AN 120 C Nombre de la entidad sucesora


13 de 44







Segmento obligatorio utilizado para indicar la información principal de cada registro. Por cada registro habrá un segmento DOC.

Ejemplo: DOC|2017|01|F1|1-170000||20170102|ESB63383830


14 de 44



Segmento INVDOC – Información adicional del registro

INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>|<imp_trans_iva>|<emitida_terc>|< clave_reg_adicional1>|<clave_reg_adicional2>|

<varios_dest>|<cupon>|<regAcuerdoFact>|<fecha_op_fr>|<reg_dificil>|<fac_simple_identif>|<macrodato>|<fac_acuerdo>|<fac_sin_identif>


1 clave_reg R 2 C

Identificación de operaciones de transcendencia tributaria,

obligatorio si la remesa es de tipo FR, FE, BC o OS, sino no

debe indicarse ningún valor.

Para registros de tipo OS:

A = Indemnizaciones o prestaciones satisfechas superiores a 3005.06€

B = Primas o contraprestaciones percibidas superiores a 3005.06€

Para registros de tipo FE y FR:

01 = Operación de régimen común

02 = Expedidas: Exportación

Recibidas: Operaciones por las que los Empresarios satisfacen

compensaciones REAGYP

03 = Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados,

objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 de LIVA)

04 = Régimen especial oro de inversión

05 = Régimen especial agencias de viajes

06 = Expedidas: Régimen especial grupo de entidades en IVA o IGIC según

entorno (Nivel Avanzado)

07 = Régimen especial criterio de caja

08 = Operaciones sujetas al IPSI/IGIC o IVA, según entorno.

09 = Expedidas: Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de

viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena.

Recibidas: Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de

servicios. En el entorno del SII de Canarias no se usa.

10 = Expedidas: Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o

de dº derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta

de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades,

asociaciones, colegios u otras entidades que, entre sus funciones,

realicen las de cobro.

Recibidas; Compra de agencias viajes: operaciones de mediación en

nombre y por cuenta ajena en los servicios de transporte prestados al

destinatario de los servicios de acuerdo con el apartado 3 de la

disposición adicional cuarta del Reglamento de Facturación. En el

entorno del SII de Canarias no se usa.


15 de 44







11 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a

retención

Recibidas: Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de

viaje que actúa como mediadoras en nombre y por cuenta ajena

(D.A.4ª RD1619/2012). En el entorno del SII de Canarias no se usa.

12 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local no sujetas a

retención. En el entorno del SII de Canarias no se usa.

Recibidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio.

13 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y

no sujetas a retención. En el entorno del SII de Canarias no se usa.

Recibidas: Factura correspondiente a una importación (informada sin

asociar a un DUA)

14 = Expedidas: Facturación con IVA o IGIC pendiente de devengo

(certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración

Pública)

Recibidas: Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la

inclusión en el SII estatal o canario.

15 = Expedidas: Factura con IVA o IGIC pendiente de devengo - operaciones

de tracto sucesivo

Recibidas: Régimen especial de comerciante minorista. Solo se utiliza

en el entorno canario.

16 = Expedidas: Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la

inclusión en el SII o anterior a la inclusión del SII de Canarias.

Recibidas: Régimen especial del pequeño empresario o profesional

17 = Expedidas: Régimen especial de comerciante minorista, solo en el

entorno del SII Canario.

Recibidas: Operaciones interiores exentas por aplicación artículo 25

Ley 19/1994, solo en el entorno del SII Canario.

18 = Expedidas: Régimen especial del pequeño empresario o profesional,

solo en el entorno del SII Canario.


16 de 44







Recibidas: No utilizado.

19 = Expedidas: Operaciones interiores exentas por aplicación artículo 25 Ley

19/1994, solo en el entorno del SII Canario.

Recibidas: No utilizado.

Para registros de tipo BC:

1 = Expedición

2 = Sustitución del destinatario inicial

3 = Entrega al destinatario inicial o al sustituto

4 = Entrega distinta dest. Inicial o sustituto

5 = Expedición a otro País

6 = Destrucción, perdida, robo

7 = Devolución a TAI

8 = Transcurso del plazo de 12 meses sin adquisición por el destinatario

inicial o sustituto

9 = Puesta a disposición del declarante

10 = Adquisición

11 = Retirada de bienes por parte del vendedor

12 = Destrucción o desaparición

2 descripción AN 500 C Descripción libre de la operación, obligatorio si la remesa

es de tipo FE, BC o FR.

3 fecha F 8 C

O

Fecha de la operación para remesas de tipo FE.

Fecha del registro contable para remesas de tipo FR. aaaammdd

4 cuota_deducible N 15 C Cuota deducible a declarar. Obligatorio si la remesa es de

tipo FR, sino no se indica.

5 importe_total N 15 C

O

Importe total para remesas de tipo FE, FR,

Importe para remesas de tipo CM, OS y AV.

6 base_imp N 15 C Base imponible a coste, solo se indicar si la remesa es de

tipo FE y FR y el campo clave_reg es igual a 06.


17 de 44







7 imp_trans_iva N 15 C Importe de la transmisión sujeto a IVA, solo se indica si la

remesa es de tipo FE.

8 emitida_terc R 2 C Campo en el que se indica si la factura ha sido emitida por

terceros, solo se indica si la remesa es de tipo FE.

S = Si

N = No

9 clave_reg_adicional1 R 2 C Identificación adicional de operaciones de transcendencia

tributaria. Se pueden indicar los mismos valores que en el campo “clave_reg”

10 clave_reg_adicional2 R 2 C Identificación adicional de operaciones de transcendencia

tributaria. Se pueden indicar los mismos valores que en el campo “clave_reg”

11 varios_dest R 2 C Campo en el que se indica si la factura tienes diferentes

destinatarios, solo se indica si la remesa es de tipo FE.

S = Si

N = No

12 cupon R 2 C

Campo en el que se indica si hay minoración de la base

imponible por la concesión de cupones, bonificaciones o

descuentos cuando solo se expide el original de la factura,

solo se indica si la remesa es de tipo “Factura rectificativa

Simplificada” o “Asiento Resumen”.

S = Si

N = No

13 regAcuerdoFact AN 15 C Número de registro obtenido al enviar el acuerdo de

facturación correspondiente

14 fecha_op_fr F 8 C

Fecha de operación para factura recibidas. Solo debe

indicarse si la fecha de operación es diferente de la fecha

de expedición de la factura.

15 reg_dificil R 1 C

Para aquellos registros de facturación con dificultades para

enviarse en plazo por no tener constancia del cambio de

condición GGEE, de la inclusión en REDEME o de un

cambio en la competencia inspectora.

S = Si

N = No

16 fac_simple_identif R 1 C

Utilizada para identificar las facturas simplificadas que

identifican al destinatario de acuerdo con los apartados 2 y

3 del artículo 7 del RD 1619/2012

S = Si

N = No


18 de 44







17 macrodato R 1 C Para identificar aquellas facturas con un importe superior al

umbral de 100.00 euros

S = Si

N = No

18 fac_acuerdo R 1 C Para identificar si la factura ha sido emitida por un tercero

de acuerdo a una exigencia normativa.

S = Si

N = No

19 fac_sin_identif R 1 C Utilizado para identificar las facturas completas en las que

no es obligatorio identificar al destinatario.

S = Si

N = No

20 a_deducir AN 1 C Indica si se debe deducir en un periodo posterior

21 ejercicio_deduccion N 4 C Año en el que se imputa la deducción la factura.

22 periodo_deduccion R 2 C Periodo en el que se imputa la deducción la factura.

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Setiembre

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre


Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE (Factura emitida), FR (Factura recibida), CM (Cobro o pago en metálico), OS (Operaciones de seguros) y AV (Agencia de viajes) , en el

resto de casos no debe indicarse este segmento.

Ejemplo: INVDOC|01|Desglose de facturas


19 de 44



Segmento PCSDOC – Detalle del cobro o pago

PCSDOC|<fecha>|<importe_total>|<medio >|<cuenta_o_medio>


1 fecha F 8 O Fecha de la realización del cobro o del pago aaaammdd

2 importe_total N 15 O Importe cobrado o pagado

3 medio R 2 C Medio de pago.

01 = Transferencia

02 = Cheque

03 = No se cobra/paga (fecha límite de

devengo/devengo forzoso en concurso de

acreedores)

04 = Otros medios de cobro/pago

05 = Cobro o pago por domiciliación

4 cuenta_o_medio AN 34 C Cuenta bancaria o medio de cobro utilizado.

Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo CE o PR, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.

Puede indicarse un máximo de 999 veces.

Ejemplo: PCSDOC|20170101|23.5|04


20 de 44



Segmento BINDOC – Detalle del bien de inversión

BINDOC|<id>|<fecha>|<prorrata>|<reg_anual>|<id_entrega>|<reg_efec>|<regAcuerdoFact>


1 id AN 40 O Identificador del bien inmueble.

2 fecha F 8 O Fecha de inicio de utilización del bien.

3 prorrata N 6 O Prorrata anual del bien.

4 reg_anual N 15 C Regularización anual deducción.

5 id_entrega AN 40 C Identificación de la entrega del bien.

6 reg_efec N 15 C Regularización deducción efectuada

7 regAcuerdoFact AN 15 C Número de registro obtenido al enviar el acuerdo de facturación correspondiente

Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo BI, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.

Este segmento se utiliza para indicar información relativa al bien de inversión declarado.

Ejemplo: BINDOC|4552FR|20170101|23.5


21 de 44



Segmento OINDOC – Detalle de la operación comunitaria

OINDOC|<tipo>|<clave>|<estado>|<descripcion >|<dirección_operador>|<plazo_op>|<doc>|<regAcuerdoFact>|<reg_dificil>


1 tipo R 2 O Tipo de operación indicada

A = Envío o recepción de bienes para la realización

de los informes parciales o trabajos mencionados

en el artículo 70, apartado uno, número 7º, de la

Ley del Impuesto (Ley 37/1992).

B = Transferencias de bienes y las adquisiciones

intracomunitarias de bienes comprendidas en los

artículos 9, apartado 3º, y 16, apartado 2º, de la Ley

del Impuesto (Ley 37/1992).

2 clave R 2 O Identificación de declarante o declarado D = Destinatario

R = Remitente

3 estado AN 2 O Código del Estado miembro de origen o de envío

4 descripción AN 40 O Descripción de los bienes adquiridos.

5 dirección_operador AN 120 O Dirección del operador intracomunitario

6 plazo_op N 3 C Plazo de la operación

7 doc AN 150 C Otras facturas o documentación relativas a las operaciones de que se trate.

8 regAcuerdoFact AN 15 C Número de registro obtenido al enviar el acuerdo de facturación correspondiente

9 reg_dificil R 1 C

Para aquellos registros de facturación con dificultades para enviarse en plazo por no

tener constancia del cambio de condición GGEE, de la inclusión en REDEME o de un

cambio en la competencia inspectora.

S = Si

N = No

Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo OI, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.

Este segmento se utiliza para indicar información relativa a la operación intracomunitaria declarada.

Ejemplo: OINDOC|A|D|ES|Descripcion de la operación|Calle Tuset 23, Barcelona


22 de 44



Segmento BCNDOC – Detalle de bienes en consigna

BCNDOC|<id_registro_declarado>|<valor>|<cantidad>|<empartida>|<emllegada>|<fecha_expedicion>|<fecha_llegada>|<ejercicio_inicial>|<periodo_inicial>|<id_regis tro_inicial>|<nif_de

positario>|<nombre_depositario>|<nif_representante_depositario>|<tipoID_depositario>|<ID_depositario>|<país_depositario>|<dirección_depositario>|<descripcion_recepcion>|<cantid

ad_recepcion>|<fecha_operacion_recepcion>|<baseImponible_recepcion>|<precio_recepcion>|<nif_destinatario_final>|<nombre_destinatario_final>|<nif_representante_

destinatario_final>|<tipoID_destinatario_final>|<ID_destinatario_final>|<país_destinatario_final>|<nif_sustituto>|<nombre_sustituto>|<nif_representante_sustituto>|<tipoID_sustituto>|<I

D_sustituto>|<país_sustituto>


1 id_registro_declarado AN 60 O Identificador del registro

2 valor N 15 C Valor del bien

3 cantidad AN 120 O Cantidad recibida/enviada

4 empartida AN 2 C

5 emllegada AN 2 C

6 fecha_expedicion F 8 C Fecha de expedición del bien

7 fecha_llegada F 8 C Fecha de llegada del bien

8 ejercicio_inicial N 4 C Año en el que se ha producido la expedición inicial

9 periodo_inicial R 2 C Periodo en el que se ha producido la expedición inicial

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Setiembre

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre


10 id_registro_inicial AN 60 C Identificador de la expedición inicial

11 nif_depositario AN 9 C NIF del depositario del bien, si no se puede indicar NIF, los campos

“tipoID_emisor”, “ID_emisor” y “país_emisor” serán obligatorios.


23 de 44










12 nombre_depositario AN 120 C Nombre del depositario, obligatorio si la remesa es de tipo “PR”, “BI” o

“OI”.

13 nif_representante_depositari

o AN 9 C NIF del representante del depositario

14 tipoID_depositario R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo

02 = NIF IVA Contraparte. En el entorno del

SII de Canarias no se usa.

03 = Pasaporte




07 = No censado

15 ID_depositario AN 20 C Identificador, según el campo anterior

16 país_depositario AN 2 C Código de país del depositario

17 dirección_depositario AN 120 C Dirección del almacén del bien

18 descripcion_recepcion AN 120 C Descripcion de los bienes

19 cantidad_recepcion AN 120 C Cantidad del bien

20 fecha_operacion_recepcion F 8 C Fecha de operación declarada

21 baseImponible_recepcion N 14 C Base imponible del valor del bien

22 precio_recepcion N 14 C Precio unitario del bien

23 nif_destinatario_final AN 9 C NIF del destinatario final, si no se puede indicar NIF, los campos

“tipoID_emisor”, “ID_emisor” y “país_emisor” serán obligatorios.

24 nombre_destinatario_final AN 120 C Nombre del destinatario final, obligatorio si la remesa es de tipo “PR”, “BI”

o “OI”.


24 de 44










25 nif_representante_

destinatario_final AN 9 C NIF del representante del destinatario final

26 tipoID_destinatario_final R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo



03 = Pasaporte




07 = No censado

27 ID_destinatario_final AN 20 C Identificador, según el campo anterior

28 país_destinatario_final AN 2 C Código de país del destinatario final

29 nif_sustituto AN 9 C NIF del sustituto del destinatario inicial, si no se puede indicar NIF, los

campos “tipoID_emisor”, “ID_emisor” y “país_emisor” serán obligatorios.

30 nombre_sustituto AN 120 C Nombre del sustituto del destinatario inicial, obligatorio si la remesa es de

tipo “PR”, “BI” o “OI”.

31 nif_representante_sustituto AN 9 C NIF del representante del sustituto del destinatario inicial

32 tipoID_sustituto R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo



03 = Pasaporte




07 = No censado

33 ID_sustituto AN 20 C Identificador, según el campo anterior


25 de 44










34 país_sustituto AN 2 C Código de país del sustituto del destinatario inicial

Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo BC, en el resto de los casos no se debe indicar este segmento.

Este segmento se utiliza para indicar información relativa a los bienes en consigna declarados

Ejemplo: BCNDOC|1235-REF||120


26 de 44



Segmento IMBDOC – Detalle del inmueble

IMBDOC|<situación>|<ref_catr>


1 situación N 1 O Identificador que especifica la situación del inmueble.

Entorno estatal o foral:

1 = Inmueble con referencia catastral situado en

cualquier punto del territorio español, excepto País

Vasco y Navarra

2 = Inmueble situado en la Comunidad Autónoma

del País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra

3 = Inmueble en cualquiera de las situaciones

anteriores, pero sin referencia catastral

4 = Inmueble situado en el extranjero

Entorno canario:

1 = Inmueble con referencia catastral situado en las

Islas Canarias

2 = Inmueble sin referencia catastral situado en las

Islas Canarias

3 = Inmueble con referencia catastral situado en el

resto del territorio español

4 = Inmueble sin referencia catastral situado en el

resto del territorio español

5 = Inmueble situado en el extranjero

2 ref_catr AN 25 C Referencia catastral del inmueble

Segmento opcional utilizado para indicar información relativa a un inmueble.

Este segmento solo se utiliza si la remesa es de tipo FE. Puede indicarse un máximo de 15 veces.

Ejemplo: IMBDOC|1|7855544-5


27 de 44



Desglose de impuestos por registro

Segmento IMPDOC – Desglose de impuestos

IMPDOC|<tipo_desgl>|<sujeta_exenta >|<tipo>|<base_imp>|<importe>|<porcentaje>|<porcentaje_rec_equiv>|<cuota_rec_equiv>|<porcentaje_comp_REAGYP>|

<importe_comp_REAGYP>|<importe_art_otros>|<importe_reglas_loc>|<bien_inversion>


1 tipo_desgl R 3 O

Tipo de Operación sin calificar si se trata de una Prestación de Servicios , una Entrega

de Bienes o si los impuestos se desglosan por factura. Los valores PS y E solo se

utilizan si la remesa es de tipo “FE”. El valor ISP solo se utiliza si la remesa es de tipo

“FR”. El valor DF puede utilizarse si la remesa es de tipo FE o FR.

PS = Prestación de servicios

E = Entrega

DF = Desglose por factura

ISP = Inversión de sujeto pasivo

2 sujeta_exenta R 2 O Indica si el importe está o no sujeto a IVA y si lo está, si está exento o no, solo debe

indicarse si la remesa es de tipo “FE”.

E = Sujeta y Exenta

NE = Sujeta y No exenta

NS = No sujeta

3 tipo R 2 O Tipo de operación, indicar según el campo anterior.

Para operación “Exenta” entorno peninsular:

E1 = EXENTA Art. 20

E2 = EXENTA Art. 21

E3 = EXENTA Art. 22

E4 = EXENTA Art. 24

E5 = EXENTA Art. 25

E6 = EXENTA Otros

Para operación “Exenta” entorno canario:

E1 = EXENTA Art. 50 Ley 4/2012







E8 = EXENTA Otros

Para operación “No Exenta”:

S1 = No exenta

S2 = No exenta – Inv. Suj. Pasivo

S3 = No Exenta con y sin Inv. Suj, Pasivo


28 de 44



Segmento IMPDOC – Desglose de impuestos

IMPDOC|<tipo_desgl>|<sujeta_exenta >|<tipo>|<base_imp>|<importe>|<porcentaje>|<porcentaje_rec_equiv>|<cuota_rec_equiv>|<porcentaje_comp_REAGYP>|

<importe_comp_REAGYP>|<importe_art_otros>|<importe_reglas_loc>|<bien_inversion>


4 base_imp N 15 C Base imponible, obligatorio si la operación está sujeta a IVA.

5 importe N 15 C Cuota repercutida, obligatorio si la operación es ISP y de tipo FR.

6 porcentaje N 15 C Tipo impositivo, en porcentaje. Obligatorio si la operación es ISP y de tipo FR.

7 porcentaje_rec_equiv N 15 C Tipo de recargo de equivalencia, en el entorno canario no se usa.

8 cuota_rec_equiv N 15 C Cuota repercutida según el recargo de equivalencia, en el entorno canario no se usa.

9 porcentaje_comp_REAGYP N 15 C Porcentaje de compensación REAGYP, solo debe indicarse si la remesa es de tipo FR.

10 importe_comp_REAGYP N 15 C Importe de compensación REAGYP, solo debe indicarse si la remesa es de tipo FR.

11 importe_art_otros N 15 C Importe de artículos 7, 14, otros. Solo se indica en operaciones no sujetas , es

obligatorio indicar este campo o el siguiente si la operación es no sujeta.

12 importe_reglas_loc N 15 C Importe en el TAI por reglas de localización. Solo se indica en operaciones no sujetas,

es obligatorio indicar este campo o el siguiente si la operación es no sujeta.

13 bien_inversion AN 1 C Bien de inversión, solo se usa en el entorno de SII AEAT, solo debe indicarse si la

remesa es de tipo FR.

Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo FE o FR, en el resto de los casos no se debe indicar este segmento.

Este segmento se puede utilizar un total de:

- 6 veces para indicar impuestos no exentos

- 7 veces para indicar importes exentos

- 1 vez para indicar importes no sujetos.

Este segmento se utiliza para indicar el desglose de impuestos de una factura.

Ejemplo: IMPDOC|DF|NE|S1|96.32|20.23|21


29 de 44



Información sobre facturas agrupadas

Segmento AGRDOC – Facturas agrupadas

AGRDOC|<num_fac>|<fecha_fac>


1 num_fac AN 60 O Número y serie de la factura agrupada.

2 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura agrupada. aaaammdd

Segmento opcional utilizado en remesas de tipo FE o FR. En el resto de tipos de remesas no se debe indicar.

Se pueden indicar un máximo de 999 facturas agrupadas. Se utiliza para indicar facturas de tipo tiquets.

Ejemplo: AGRDOC|1-10284709|20170103


30 de 44



Información sobre facturas rectificativas

Segmento RECDOC – Información sobre facturas rectificativas

RECDOC|<tipo>|<base_rec>|<cuota_rec>|<cuota_recargo_rec>


1 tipo R 3 O Tipo de factura rectificativa.

S = Por sustitución

I = Por diferencias

‘’ = Vacío

2 base_rec N 15 C Base imponible rectificada.

3 cuota_rec N 15 C Cuota rectificada.

4 cuota_recargo_rec N 15 C Cuota de recargo rectificada.

Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE o FR y el registro representa a una factura rectificativa, en el resto de casos no debe indicarse.

Este segmento se utiliza para indicar información relativa al registro.

Ejemplo: RECDOC|S|2182.93|218.24

Segmento FREDOC – Facturas rectificativas

FREDOC|<num_fac>|<fecha_fac>


1 num_fac AN 60 O Número y serie de la factura rectificada.

2 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura rectificada. aaaammdd

Segmento opcional utilizado en remesas de tipo FE o FR. En el resto de tipos de remesas no se debe indicar.

Se pueden indicar un máximo de 999 facturas rectificativas agrupadas. Se utiliza para indicar facturas de tipo tiquets.

Ejemplo: FREDOC|1-10284709|20170103


31 de 44



Información sobre operaciones relacionadas con el articulo 25 – Entorno Canarias

Segmento ARTDOC – Detalles sobre operaciones relacionadas con el articulo 25

ARTDOC|<pago>|<tipo>|<idDoc1>|<protocolo1>|<notario1>|<idDoc2>|<protocolo2>|<notario2>


1 pago N 15 O Indica si hay un pago anticipado S = Si

N = No

2 tipo R 2 O Tipo de operación exenta

01 = Adquisición, entrega o ejecución de obras que tengan

por objeto de bienes inmuebles

02 = Adquisición, entrega o ejecución de obras que tengan

por objeto de bienes muebles

03 = Adquisición o cesión de elementos del inmovilizado

intangible consistente en el derecho de uso de propiedad

industrial o intelectual

04 = Adquisición o cesión del inmovilizado intangible

consistente en el derecho de uso de conocimientos no

patentados

05 = Adquisición o cesión del inmovilizado intangible

consistente en concesiones administrativas

3 idDoc1 R 2 C Tipo de documento

01 = Notarial

02 = Privado

03 = Otros

4 protocolo1 AN 6 C Referencia del protocolo

5 notario1 AN 120 C Nombre y apellidos del notario

6 idDoc2 R 2 C Tipo de documento

7 protocolo2 AN 6 C Referencia del protocolo

8 notario2 AN 120 C Nombre y apellidos del notario

Segmento opcional utilizado en remesas de tipo FE o FR. En el resto de los tipos de remesa no se debe indicar.

Se pueden indicar un máximo de 3 registros de detalle de operaciones exentas relacionadas con el articulo 25 del entorno canario.

Ejemplo: ARTDOC|102.36|01|01|43D223|Alvarez Roca, Elena


32 de 44



Información sobre consultas

Segmento CONDOC – Información sobre consultas

CONDOC|<fecha_desde>|<fecha_hasta>|<modificado>|<estado_cuadre>|<id_bien>|<cuadre_desde>|<cuadre_hasta>


1 fecha_desde F 8 C Fecha inicial de la consulta

2 fecha_hasta F 8 C Fecha final de la consulta.

3 modificado R 1 C Indicador de modificacion. S = Si

N = No

4 estado_cuadre R 1 C Indicador estado cuadre.

1 = No aplica contraste

2 = En proceso de contraste

3 = No contrastada

4 = Parcialmente contrastada

5 = Contrastada

5 id_bien AN 40 C Identificación del bien

6 cuadre_desde F 8 C Fecha inicial de cuadre de la factura

7 cuadre_hasta F 8 C Fecha final de cuadre de la factura

Segmento opcional utilizar para realizar una consulta sobre un registro o un conjunto.

Ejemplo: CONDOC|20180201|20180223


33 de 44



Segmento CLPDOC – Información sobre la clave de paginación

CLPDOC|<num_fac>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|

<país_receptor>|<id_clave>


1 num_fac AN 60 C Número de serie y numero de factura, si la remesa es de tipo BC

2 fecha_fac F 8 C Fecha de emisión de la factura. aaaammdd

3 nif_emisor AN 9 C NIF del emisor de la factura, si no se puede indicar NIF, los campos “tipoID_emisor”, “ID_emisor” y

“país_emisor” serán obligatorios.

4 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor, obligatorio si la remesa es de tipo “PR”, “BI” o “OI”.

5 tipoID_emisor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo

02 = NIF IVA Contraparte

03 = Pasaporte




07 = No censado

6 ID_emisor AN 20 C Identificador, según el campo anterior

7 país_emisor AN 2 C Código de país del emisor

8 nif_receptor AN 9 C NIF del receptor de la factura, si no se puede indicar NIF, los campos “tipoID_receptor”, “ID_receptor” y

“país_receptor” serán obligatorios.

9 nombre_receptor AN 120 C Nombre del receptor, obligatorio si se indican los datos del receptor en las remesas de tipo “FE”, “FR”,

“OI”, “OS”, “CM” y “AV”.

10 tipoID_receptor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo

02 = NIF IVA Contraparte

03 = Pasaporte




07 = No censado

11 ID_ receptor AN 20 C Identificador, según el campo anterior

12 país_receptor AN 2 C Código de país del receptor


34 de 44



Segmento CLPDOC – Información sobre la clave de paginación

CLPDOC|<num_fac>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|

<país_receptor>|<id_clave>


13 id_clave AN 40 O Identificador de la clave

Segmento opcional utilizado para indicar la información de paginación en las consultas.

Ejemplo: CLPDOC|||||||||||||123


35 de 44



Mensaje de recolección de estados

Cabecera del mensaje


TIP|<tipo>|<resultado>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>


1 tipo R 2 O Tipo de remesa enviada

FE = Facturas emitidas

FR = Facturas recibidas

OI = Operaciones Intracomunitarias

BI = Bienes de inversión

CM = Cobros en metálico

CE = Cobros de facturas emitidas

PR = Pagos de facturas recibidas

FEC = Facturas emitidas para SII Canarias

FRC = Facturas recibidas para SII Canarias

OIC = Operaciones Intracomunitarias para

SII Canarias

BIC = Bienes de inversión para SII Canarias


CEC = Cobros de facturas emitidas para SII

Canarias

PRC = Pagos de facturas recibidas para SII

Canarias

2 resultado R 2 O Resultado del envio, resultado de toda la remesa

ACC = Aceptada

AER = Aceptada con errores

ERR = Erróneo

3 nif AN 9 O NIF del titular del registro

4 nombre AN 60 O Nombre del titular del registro

5 nif_representante AN 9 C NIF del representante

6 CSV AN 500 C CSV asociado a la remesa registrada en el sistema.


36 de 44




TIP|<tipo>|<resultado>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>


Segmento obligatorio utilizado para indicar la información básica de envío de la remesa.

Ejemplo: TIP|FE||ESB63383830|Intercambio Electrónico de Documentos SL


37 de 44



Colección de registros

Dentro de una remesa se pueden indicar hasta 10.000 registros del mismo tipo. Por cada uno de esos registros se indicará un segmento DOC con cada respuesta.


DOC|<resultado>|<cod_error>|<desc_error>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_contraparte>|<nombre_contraparte>|<nif_representante_cont

raparte>|<clave_operacion>|<CSV>|<ejercicio>|<periodo>|<idotro_emisor>|<idtype_emisor>|<país_emisor>|<idotro_contraparte>|<idtype_contraparte>|<país_contraparte>


1 resultado R 3 O Resultado del envío del registro

ACC = Aceptada

AER = Aceptada con errores

ERR = Erroneo

2 cod_error N 10 C Código de error reportado por la Haciendas Tributarias

3 desc_error AN 500 C Descripción del error reportado por la Haciendas Tributarias

4 num_fac AN 60 C Número de serie y numero de factura. En caso de asientos resúmenes número inicial

de factura

5 num_fac_fin AN 60 C Campo específico para asientos resumen. Se corresponde con el número y serie de

la última factura.

6 fecha_fac F 8 C Fecha de emisión de la factura. aaaammdd

7 nif_emisor AN 9 C NIF del emisor de la factura

8 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor

9 nif_contraparte AN 9 C NIF de la contraparte de la factura

10 nombre_contraparte AN 120 C Nombre de la contraparte

11 nif_representante_contrapart

e AN 9 C NIF del representante de la contraparte

12 clave_operacion R 1 C Clave de la operación del registro

A = Indemnizaciones o

prestaciones satisfechas

superiores a 3005,06

B = Primas o

contraprestaciones percibidas

superiores a 3005,06


38 de 44




DOC|<resultado>|<cod_error>|<desc_error>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_contraparte>|<nombre_contraparte>|<nif_representante_cont

raparte>|<clave_operacion>|<CSV>|<ejercicio>|<periodo>|<idotro_emisor>|<idtype_emisor>|<país_emisor>|<idotro_contraparte>|<idtype_contraparte>|<país_contraparte>


13 CSV AN 500 C CSV asociado a la factura registrada previamente en el sistema. Solo se suministra si

la factura enviada es rechazada por estar duplicada.

14 ejercicio N 4 O Año en el que se imputa la factura.

15 periodo R 2 O Periodo en el que se imputa la factura.

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Setiembre

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre

A0 = Periodicidad anual

16 idotro_emisor AN 20 C Identificador para emisores extranjeros

17 idtype_emisor R 2 C Tipo de identificar del campo anterior 06

18 país_emisor R 2 C País del emisor ES

19 idotro_contraparte AN 20 C Identificador para la contraparte extranjera

20 idtype_contraparte R 2 C Tipo de identificar del campo anterior 02

21 país_contraparte R 2 C País de la contraparte PT

Segmento obligatorio utilizado para indicar la información de la respuesta de cada registro. Por cada registro enviado habrá un segmento DOC.

Ejemplo: DOC|ERR|3000|Factura duplicada|19||20170424|12345678X


39 de 44



Ejemplos

Alta de Factura Emitida

remesa_sii

TIP|FE|A0|A84532501|EMPRESAXXXX

DOC|2015|01|F1|01||20150115|A84532501|||||||94234500B|EMPRESAYYYYYYYY

INVDOC|01|CompraXXXXXXX|||26.70

IMPDOC|DF|NE|S1|22.07|4.63|21|0|0

DOC|2015|05|F2|02||20150115|A84532501

INVDOC|08|CompraYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYY|||50|||S

IMPDOC|DF|E|E4|50

Remesa de facturas emitidas con dos

registros, uno con impuestos

NoExentos y otro con un impuesto

Exento.

Alta de Factura Recibida

remesa_sii

TIP|FR|A0|A00000000|Empresa A

DOC|2017|01|F1|10284709||20170103|ESB11111111|||||||ESB11111111|Empresa B

INVDOC|01|Factura recibida|20170104|2182.93|10394.92

IMPDOC|DF|||2182.93|458.41|21

DOC|2017|01|F1|123||20170108|ESC22222222|||||||ESC22222222|Empresa B

INVDOC|01|Factura recibida 2|20170110|218.93|1039.92

IMPDOC|DF|||218.93|45.97|21

Remesa de facturas recibidas con dos

registros diferentes.


40 de 44



Alta de Cobro de factura emitida

remesa_sii

TIP|CE|A0|A84532501|EMPRESAXXXX

DOC|2015|01|F1|01||20150115|A84532501||||||94234500B|EMPRESAYYYYYYYY

PCSDOC|20150115|100.55|04

Remesa con un registro de cobro de

una factura emitida.

Alta de Pago de una factura recibida

remesa_sii

TIP|PR|A0|A00000000|Empresa A

DOC|2017|01|F1|10284709||20170103|ESB11111111||||||ESA00000000|Empresa A

PCSDOC|20150105|100.55|04

PCSDOC|20150110|150.20|04

Remesa con un registro de dos pagos

de una factura recibida.


41 de 44



Anexo 1 – Historial de Versiones

Versión 1 (01/2017)

Versión inicial del documento basada en la guía 0.4 de la AEAT publicada el 07/11/2016.

Versión 2 (02/2017)

Versión basada en la guía 0.5 de la AEAT publicada el 07/02/2017.

Se modifica el significado del calificador 15 para facturas expedidas (Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención.) del

campo “clave_reg” del segmento INVDOC.

Se añaden los calificadores “R4” (Factura Rectificativa (Resto)) y “R5” (Factura Rectificativa en facturas simplificadas) al campo “tipo_fac” del segmento DOC.

Se añaden los calificadores del campo “situación” del segmento IMBDOC.

Se añaden los campos “porcentaje_comp_REAGYP” (Porcentaje de compensación REAGYP) y “importe_comp_REAGYP” (Importe de compensación REAGYP),

“importe_art_otros” (Importe de artículos 7, 14, otros.) y “importe_reglas_loc” (Importe en el TAI por reglas de localización.) al segmento IMPDOC.

Versión 3 (03/2017)

Se añade el mensaje de recolección de estados.

Se añaden ejemplos.

Se unifican los campos “tipo_desgl” y “tipo_op” en el campo “tipo_desg”, y los campos “sujeta” y “exenta” en el campo “sujeta_exenta”, para simplificar el

segmento INVDOC.

Versión 4 (03/2017)


Se añade el calificador “C1” al campo “tipo_emision” del segmento TIP.

Se añade un nuevo tipo de mensaje, “OS” (Operaciones de seguros), en el campo “tipo” del segmento TIP.

Se añaden los calificadores “F5” (Importaciones (DUA)) y “F6” (Otros justificantes contables) en el campo “tipo_fac” del segmento DOC.

Se modifican todos los calificadores del campo “clave_reg” del segmento INVDOC.

El campo “ref_cat” es opcional a partir de esta versión.

Se añade el calificador “ISP” (Inversión de sujeto pasivo) al campo “tipo_desgl” del segmento IMPDOC.

Se añaden los campos “varios_dest” y “cupon” en el segmento INVDOC.


42 de 44



Versión 5 (05/2017)

Se modifica el segmento “DOC” de los mensajes de recolección de estados.


Se aumenta a 120 caracteres todos los campos de nombre (nombre_emisor, nombre_receptor, nombre_contraparte, nombre).

Se reemplazan los campos num_aduana y fecha_aduana por los campos “clave_reg_adicional1” y “clave_reg_adicional2” del segmento INVDOC.

Se añade el campo “regAcuerdoFact” en el segmento INVDOC.

Se añade el calificador “07” (No censado) en los campos “tipoID_emisor” y “tipoID_receptor” del segmento DOC

Se modifican los calificadores del campo “clave_reg” del segmento INVDOC.

Se añade el calificador “S3” (No Exento con y sin Inv. Suj, Pasivo) en el campo “tipo” del segmneto IMPDOC

Versión 6 (05/2017)

Se eliminan los campos “medio” y “medio_o_cuenta” del segmento INVDOC.

Se añade el segmento PCSDOC para indicar diferentes cobros o pagos en las remesas de tipo CE o PR.

Se añaden ejemplos de remesas de tipo CE y PR.

Se añade el campo CSV en el segmento DOC de los mensajes de recolección de errores.

Se añade el campo CSV en el segmento TIP de los mensajes de recolección de estados.

Versión 7 (05/2017)

Se añade el campo “periodo” en el segmento DOC de los mensajes de recolección de errores.

Se añade el campo “ejercicio” en el segmento DOC de los mensajes de recolección de estados.

Versión 8 (06/2017)

Añadidos comentarios en los campos y segmentos con información obtenido en los envíos a las Haciendas Tributarias.

Arreglados diversos errores de la guía.

Versión 9 (06/2017)

Se añade el campo “fecha_op_fr” (Fecha de operación para facturas recibidas) al campo INVDOC.

Se han modificado las descripciones de los tipos de factura “R1”, “R2” y “R3” en el campo “tipo_fac” del segmento DOC.

Versión 10 (07/2017)

Se añaden los segmentos CONDOC y CLPDOC.


43 de 44



Versión 11 (01/2018)

Se añaden los campos “idotro_emisor”, “idtype_emisor”, “país_emisor”, idotro_contraparte”, “idtype_contraparte” y “país_contraparte” al segmento DOC de los

mensajes de recolección de estados.

Versión 12 (02/2018)

Se añade el calificador “IA” (Inmuebles adicionales) en el campo tipo del segmento TIP.

Se añaden los calificadores “A5” (Devoluciones de IVA de viajeros) y “A6” (Modificación devoluciones de IVA de viajeros) al campo tipo_emision del segmento

TIP.

Se añade el calificador “LC” (Aduanas – Liquidación complementaria) en el campo “tipo_fac” del segmento DOC.

Se añaden los campos “ref_externa”, “nif_sucesora” y “nombre_sucesora” al segmento DOC.

Se modifican los textos de los calificadores “14” y “16” del campo “clave_reg” del segmento INVDOC.

Se añaden los campos “reg_dificil”, “fac_simple_identif”, “macrodato”, “fac_acuerdo” y “fac_sin_identif” al segmento INVDOC.

Se añade el calificador “05” (Cobro o pago por domiciliación) al campo “medio” del segmento PCSDOC.

Se añade el campo “regAcuerdoFact” al segmento BINDOC.

Se añaden los campos “regAcuerdoFact” y “reg_dificil” al segmento OINDOC.

Se añaden los campos “cuadre_desde” y “cuadre_hasta” al segmento CONDOC

A partir de ahora se permite repetir el segmento IMPDOC hasta 7 veces indicando información de exento en los mensajes de tipo “FE”.

Versión 13 (10/2018)

Cambios para adaptarse al SII de Canarias

Se añaden los calificadores “FEC”, FRC”, “OIC”, “BIC”, “CMC”, “OSC” y “AVC” en el campo tipo del segmento “TIP”.

Se añaden los calificadores “17” (Régimen especial de comerciante minorista) “18” (Régimen especial del pequeño empresario o profesional) y “19” (Operaciones

interiores exentas por aplicación artículo 25 Ley 19/1994) a los campos “clave_reg”, “clave_reg_adicional1” y “clave_reg_adicional2” al segmento INVDOC.

El significado de diversos calificadores del campo “clave_reg” del segmento INVDOC cambia para adecuarse al entorno canario.

Se añaden los calificadores propios del entorno canario “1” (Inmueble con referencia catastral situado en las Islas Canarias), “2” (Inmueble sin referencia catastral

situado en las Islas Canarias), “3” (Inmueble con referencia catastral situado en el resto del territorio español), “4” (Inmueble sin referencia catastral situado en el

resto del territorio español) y “5” (Inmueble situado en el extranjero) al campo “situación” del segmento BINDOC.

Se añaden nuevos tipos de calificadores par impuestos exentos al campo “tipo” del segmento INVDOC.

Se añade un nuevo segmento ARTDOC para indicar la información relacionada con operaciones exentas del artículo 25 del entorno canario.

Versión 14 (06/2020)

Se modifica la condición de utilizar el campo cupón. Solo para facturas rectificativas simplificadas y asiento resumen


44 de 44



Versión 15 (10/2020)

Se añade el campo “bien_inversion” al segmento IMPDOC

Se añaden los campos “a_deducir”, “periodo_deduccion” y “ejercicio_deduccion” al segmento INVDOC.

Se añade el nuevo tipo de documento “BC” (Bienes en consigna)

Se añaden dos valores al campo “tipo_fac” del segmento “DOC.

Se añaden nuevos valores al campo “clave_reg” del segmento INVDOC.

Se añade el nuevo segmento “BCNDOC” para incluir información referente al nuevo tipo de documento “BC” (Bienes en consigna)

GUÍA DEL FICHERO PLANO SII Suministro Inmediato de ......Guía fichero plano SII de eDiversa 1 de...

Documents

Transcript of GUÍA DEL FICHERO PLANO SII Suministro Inmediato de ......Guía fichero plano SII de eDiversa 1 de...