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IBM Cognos Disclosure Management XBRLVersión 10.2.4

Guía del usuario

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NotaAntes de utilizar esta información y el producto al que da soporte, lea la información del apartado “Avisos” en la página87.

Información sobre el producto

Este documento se aplica a Cognos Disclosure Management Versión 10.2.4 y puede aplicarse también a las versionesposteriores.

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© Copyright IBM Corporation 2010, 2015.

Contenido

Introducción a IBM Cognos Disclosure Management XBRL Guía del usuario . . . . . . v

Capítulo 1. Novedades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.3.1 . . . . . . . . . . . 1Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.3 . . . . . . . . . . . 1Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.2.1 . . . . . . . . . . . 3Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management Versión 10.2.2 . . . . . . . . . . . . . 3

Capítulo 2. Descripción general de IBM Cognos Disclosure Management XBRL . . . . . 5Funcionalidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5Ejemplos de informes típicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

Creación de informes reglamentarios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6Creación de informes corporativos e industriales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7Creación de informes internos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Capítulo 3. Conceptos básicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9Interfaz de IBM Cognos Disclosure Management XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

La Cinta de la pestaña Inicio de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10Cintas de XBRL adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11La cuadrícula dinámica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13La pestaña Inspector de código . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18La pestaña Notas a pie de página . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21La pestaña Mensajes de validación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21

Descripción general de taxonomía . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22Descripción general de taxonomía de extensión . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

Descripción general del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22Apertura de un proyecto XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

Descripción general de objeto de informe . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23Transformaciones y conjuntos de transformaciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23Descripción general del etiquetado XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24Descripción general del etiquetado de tupla . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25Descripción general de HTML del componente EDGAR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25

Capítulo 4. Tareas XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27Preparación para el envío de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27Editar elementos de taxonomía . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

Edición de elementos de taxonomía en la cuadrícula dinámica . . . . . . . . . . . . . . . . . 28Etiquetas XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

Etiquetado en un proyecto XBRL en línea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29Habilitación de complementos en un objeto Excel para el etiquetado . . . . . . . . . . . . . . . 30Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Excel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31Búsqueda de etiquetas de XBRL en un objeto de Excel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Word . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Elementos de XBRL y etiquetas de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35Visualización de etiquetas de XBRL en un informe de resumen . . . . . . . . . . . . . . . . . 37Selección de contenido de un objeto de informe para definir una nota a pie de página . . . . . . . . . 37Reutilización de una nota a pie de página existente . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39Adición de un bloque de texto de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40Utilización de la negación para invertir el signo de elementos etiquetados . . . . . . . . . . . . . 43Supresión de un bloque de texto XBRL o una etiqueta XBRL de un objeto de Excel o Word. . . . . . . . 44Supresión de una nota a pie de página de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45

Etiquetas de consulta XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46Adición de una etiqueta de consulta XBRL desde una consulta relacional. . . . . . . . . . . . . . 46Renovación de las etiquetas de consulta XBRL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

© Copyright IBM Corp. 2010, 2015 iii

Supresión de una etiqueta de consulta XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49Etiquetas de tupla . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50

Adición de una tupla desde una taxonomía . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50Ocultación de una tupla . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51Adición de una etiqueta de tupla a un objeto Excel o Word . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51Supresión de una etiqueta de tupla . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53Adición de una nota a pie de página a una etiqueta de tupla . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53Supresión de una nota a pie de página de una tupla. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

Etiquetas huérfanas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55Búsqueda de etiquetas huérfanas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57Supresión de etiquetas huérfanas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58

Renovación del contenido de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58Renovación del contenido XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58

Validación de contenido XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59Validación del contenido de XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60Validación del contenido de XBRL en línea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62Validación del contenido de las etiquetas de las tuplas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

Generación del documento de instancia XBRL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64Generación de un documento de instancia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64Generación de un documento de instancia para XBRL en línea . . . . . . . . . . . . . . . . . 66Vista previa de informes SEC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68

Apéndice A. Funciones de accesibilidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71Atajos de teclado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71IBM y accesibilidad. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72

Apéndice B. Varias versiones de Microsoft Office . . . . . . . . . . . . . . . . . 73Efecto de varias versiones de Microsoft Office si utiliza Microsoft Office 2003 . . . . . . . . . . . . . 74Efecto de varias versiones de Microsoft Office si se utiliza Microsoft Office 2007, 2010 ó 2013 . . . . . . . . 80

Avisos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87

Glosario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91B . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91C . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91D . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92F . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93G . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93H. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93I . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93L . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93M . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93N. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94O . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94P . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94R . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94S . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94T . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94U . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95V . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95W . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95X . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95

Índice . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97

iv IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.4: Guía del usuario

Introducción a IBM Cognos Disclosure Management XBRLGuía del usuario

En la publicación IBM Cognos Disclosure Management XBRL Guía del usuario sedescribe cómo realizar las tareas de usuario en IBM

®

Cognos®

DisclosureManagement XBRL.

Cognos Disclosure Management es una solución de gobierno financiero unificadaque se centra en mejorar los procesos y controles financieros, especialmente en lospasos finales previos a la publicación. Ayuda al departamento de finanzas amejorar la puntualidad y calidad de los procesos y la creación de informes degestión financiera. Cognos Disclosure Management también facilita las auditorías,amplía los controles transaccionales de la planificación de recursos empresariales(ERP) y mejora la gestión del riesgo financiero.

IBM®

Cognos®

Disclosure Management XBRL automatiza el proceso de etiquetadode extensible Business Reporting Language (XBRL) para cumplir con la resoluciónde Security Exchange Commission así como con otras resoluciones de XBRL detodo el mundo.

Características y ventajas:v Mejora los controles internos sobre la creación de informes financierosv Mejora la visibilidad y el seguimiento de auditoría en todo el proceso de

creación de informesv Enlaza los datos de origen con los datos de informev Capacidad para utilizar un informe anterior como plantilla para el nuevo

informev Integra la función de XBRL etiquetar una vezv Contiene herramientas para promocionar las colaboracionesv Proporciona herramientas de gestión de flujo de trabajo y tareasv Incluye reglas de negocio y validaciónv Tiene varias opciones de salida, como XBRL, EDGAR, HTML, Microsoft Word y

PDF

Público

La publicación IBM Cognos Disclosure Management XBRL Guía del usuario vadirigida a los usuarios que tienen que trabajar con etiquetas de XBRL, etiquetas deconsulta de XBRL y tuplas, y generar documentos de instancia de XBRL.

Búsqueda de información

Para buscar documentación en la web, incluida toda la documentación traducida,acceda al Knowledge Center de IBM (http://www.ibm.com/support/knowledgecenter).

Fecha de publicación

Este documento se publicó el13 Marzo 2015 .

© Copyright IBM Corp. 2010, 2015 v

http://www.ibm.com/support/knowledgecenter/

Funciones de accesibilidad

Las características de accesibilidad ayudan a los usuarios que tienen unadiscapacidad física, por ejemplo movilidad restringida o visión limitada, a utilizarproductos de tecnología de la información. La documentación HTML de IBM®

Cognos tiene funciones de accesibilidad. Los documentos PDF soncomplementarios y, como tales, no contienen características de accesibilidadañadidas. Para obtener información sobre estas características, en este documentoconsulte: Apéndice A, “Funciones de accesibilidad”, en la página 71.

Proyecciones futuras

En esta documentación se describe la funcionalidad actual del producto. Es posibleque se incluyan referencias a elementos que actualmente no están disponibles. Ellono implica que estén disponibles en el futuro. Estas referencias no constituyen uncompromiso, promesa ni obligación legal que implique la entrega de ningún tipode material, código o funcionalidad. El desarrollo, la entrega y la comercializaciónde las características o la funcionalidad son aspectos que quedan a la enteradiscreción de IBM.

Declaración de limitación de responsabilidad de los ejemplos

La compañía Ejemplo Viaje de Aventuras, la compañía Viaje de aventuras, ventasde VA y cualquier variación de los nombres Viaje de Aventuras y Ejemplo Viaje deAventuras y Ejemplo de planificación representan operaciones empresarialesficticias con datos de ejemplo utilizados para desarrollar aplicaciones de ejemplopara IBM y clientes de IBM. Estos registros ficticios incluyen datos de muestra paratransacciones comerciales, distribución de productos, finanzas y recursos humanos.Cualquier parecido con nombres, direcciones, números de contacto o valores detransacciones reales es pura coincidencia. Otros archivos de ejemplo puedencontener datos ficticios generados manual o informáticamente, datos relativos ahechos procedentes de orígenes públicos o académicos, o datos utilizados con elpermiso del poseedor del copyright, para utilizarlos como datos de ejemplo paradesarrollar las aplicaciones de ejemplo. Los nombres de productos a los que sehace referencia pueden ser marcas registradas de sus respectivos propietarios.Queda prohibida la duplicación no autorizada.

vi IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.4: Guía del usuario

Capítulo 1. Novedades

El apartado Novedades contiene una lista de las características de instalación yconfiguración nuevas, cambiadas y obsoletas para esta versión. También contieneuna lista acumulada de información parecida para las versiones anteriores. Estainformación le permitirá planificar sus estrategias de actualización y despliegue deaplicaciones, así como las necesidades de formación de sus usuarios.

Para obtener información sobre la actualización, consulte la guía de instalación yconfiguración de su producto. Para revisar una lista actualizada de los entornossoportados por los productos de IBM Cognos, incluida la información sobresistemas operativos, parches, navegadores, servidores web, servidores dedirectorios, servidores de bases de datos y servidores de aplicaciones, visite elKnowledge Center de IBM (http://www.ibm.com/support/knowledgecenter).

Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRLVersión 10.2.3.1

IBM®

Cognos®

Disclosure Management XBRL incluye características que seañadieron desde la versión anterior.

Nueva guía del conector de presentación reglamentaria (FilingPlugin) de IBM Cognos Disclosure Management

En la publicación IBM Cognos Disclosure Management Filing Plugin User Guide sedescribe el uso del conector de presentación reglamentaria de IBM

®

Cognos®

Disclosure Management para realizar envíos a diversas autoridades reguladorasmediante paquetes de presentación reglamentaria. En el momento de redactar estapublicación, el paquete de presentación reglamentaria da soporte a los envíos a laAutoridad Bancaria Europea (ABE) con las versiones de infraestructura 2.0, 2.1 y2.2.

Ya no se necesitan plantillas preetiquetadas para COREP yFINREP

Si tiene que presentar informes para diversas autoridades reguladoras, ya nonecesita utilizar las plantillas preetiquetadas que estaban disponibles en IBM

®

Cognos®

Disclosure Management Versión 10.2.3. En su lugar, ahora puede utilizarun paquete de presentación reglamentaria. El paquete de presentaciónreglamentaria contiene todo lo que necesitan las plantillas que se indican en eldocumento Implementing Technical Standard (ITS), en el que se describen las reglaspara los datos que deben notificarse, así como el momento en que se crean losinformes y el método con el que se generan.

Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRLVersión 10.2.3

IBM®

Cognos®

Disclosure Management incluye características que se añadierondesde la versión anterior.

© Copyright IBM Corp. 2010, 2015 1

http://www.ibm.com/support/knowledgecenter

Renovación, validación y generación de hechos en las etiquetasde consulta

Si el proyecto admite el etiquetado de consultas relacionales, puede decidir incluiro excluir los elementos de consulta cuando renueva y valida datos y generardocumentos de instancia.

Edición de datos y etiquetas existentes

Ahora puede editar etiquetas y hechos existentes sin tener que suprimir el hecho oetiqueta y, después, crear un nuevo hecho o etiqueta con la información nueva

Creación de proyectos para COREP y FINREP

Puede crear proyectos que se pueden utilizar para generar datos para enviar aCOREP o FINREP.

Visualización de dimensiones en el Inspector de etiqueta

Puede ver las dimensiones asociadas con una etiqueta en el Inspector de etiquetaasí como en la Cuadrícula dinámica.

Soporte para dimensiones con tipo complejo

Cognos Disclosure Management XBRL, Versión 10.2.3, admite dimensiones con tipocomplejo.

Sustitución de un aspecto por otro en todo el proyecto o paratodas las etiquetas de un determinado objeto de informe

Si es usted un usuario europeo al que se le exige archivar los informes paraCOREP (Common Reporting) o FINREP (Financial Reporting), puede sustituir unaspecto (por ejemplo, hora, unidad, decimales o transformación) por otro en todoel proyecto o para todas las etiquetas de un determinado objeto de informe oconjunto de objetos de informe.

Realización de sencillas ediciones de taxonomía sin conmutar aleditor de taxonomía de extensión XBRL

Puede realizar sencillas ediciones de taxonomía, como adición, supresión o cambiode nombre de una etiqueta, cambio de nombre de un elemento o cambio de unapropiedad de elemento sin conmutar al editor de taxonomía de extensión XBRL.

Detección y creación automática de proyectos CognosDisclosure Management para los informes XBRL de FSR durantela migración

Cuando migre desde FSR a Cognos Disclosure Management, ahora el asistente demigración puede identificar y crear proyectos basados en los informes que migre ysu configuración XBRL en FSR.

2 IBM Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.4: Guía del usuario

Características nuevas de IBM Cognos Disclosure Management XBRLVersión 10.2.2.1

Cognos Disclosure Management XBRL incluye características que se añadierondesde la versión anterior.

Plantillas preetiquetadas para COREP

Si es usted un usuario europeo al que se le exige archivar los informes paraCOREP (Common Reporting) o FINREP (Financial Reporting), puede obtener eimportar plantillas preetiquetadas para los sistemas COREP y FINREP. IBM puedepersonalizar las plantillas preetiquetadas para Cognos Disclosure ManagementXBRL de manera que cumplan los requisitos del cliente.

Filtrado de grupos personalizados

Con la nueva característica de filtro de grupos personalizados de los proyectosXBRL, ahora los proyectos se crean sin un grupo personalizado predeterminado.Esta característica permite que un solo proyecto tenga etiquetas asociadas a uno ovarios grupos personalizados. Cuando los usuarios abren un proyecto querepresenta su documento de instancia, en ese momento tienen la opción de filtrarlas etiquetas por uno o varios grupos personalizados.

Jurisdicción adicional añadida para XBRL en línea

Si utiliza Cognos Disclosure Management XBRL para la presentación a aduanas eimpuestos irlandeses, ahora puede validar y generar XBRL en línea para esajurisdicción.

Características nuevas de IBM Cognos Disclosure ManagementVersión 10.2.2

IBM®

Cognos®

Disclosure Management incluye características que se añadierondesde la versión anterior.

Tuplas

Una tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cognos Disclosure ManagementXBRL Versión 10.2.2 ahora ofrece la posibilidad de crear y gestionar las tuplasXBRL cuando se crea un documento de instancia para una taxonomía que incluyatuplas.

XBRL en línea

XBRL en línea es un estándar para incluir fragmentos XBRL en un documentoHTML. Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.2 ahora ofrece laposibilidad de generar estos tipos de documentos.

Validación de HMRC

En Cognos Disclosure Management XBRL Versión 10.2.2, los envíos de XBRL paralos gestores de archivos de HMRC se pueden validar con SureFile desde laaplicación Cognos Disclosure Management XBRL.

Capítulo 1. Novedades 3

Soporte para idiomas bidireccionales

El término bidireccional se refiere a los scripts como los del árabe y el hebreo quegeneralmente van de derecha a izquierda, excepto los números, que van deizquierda a derecha. Cognos Disclosure Management Versión 10.2.2 incorporainterfaces de usuario en árabe y en hebreo, y también permite generar informes enesos dos idiomas.

Generación de gráficos como imágenes u objetos

Cuando genera un informe en Cognos Disclosure Management Versión 10.2.2,puede elegir si desea generar los gráficos como imágenes o como objetos. Si optapor generar como imagen, el informe podría tardar menos en procesarse y podríaobtener una mejor representación de los tipos de gráficos avanzados, como losgráficos 3D y los bordes redondeados.

Mayor facilidad para la inserción de variables de referencia

En Cognos Disclosure Management Versión 10.2.2, puede pulsar un botón en laCinta de la pestaña Objeto de informe para automatizar el procedimiento cuandoes necesario insertar un gran número de variables de referencia en un informe.

Mejoras en las prestaciones de importación y exportación

Cognos Disclosure Management Versión 10.2.2 ofrece la posibilidad de importar yexportar orígenes de datos y consultas de datos junto con el informe que losutiliza.

Migración de Cognos Financial Statement Reporting Versión6.6.1 a IBM

®

Cognos®

Disclosure Management Versión 10.2.2

Este programa de utilidad de migración autónomo permite que los clientesexistentes de Cognos Financial Statement Reporting (FSR) migren la informaciónde objetos de informe e informes existentes a Cognos Disclosure ManagementXBRL. Para obtener más información acerca del alcance de este programa deutilidad, consulte Migración desde IBM Cognos FSR 6 a IBM Cognos DisclosureManagement 10.2.2.


Capítulo 2. Descripción general de IBM Cognos DisclosureManagement XBRL

XBRL es un método de comunicación para la creación de informes empresarialeselectrónicos. IBM

®

Cognos®

Disclosure Management XBRL utiliza la infraestructurabasada en XML en XBRL para proporcionar a las compañías un método basado enestándares para preparar, extraer, publicar e intercambiar datos financieros.

Aunque se pueden utilizar distintos métodos (por ejemplo, formatos de archivo depropiedad, HTML, Adobe PDF y archivos de texto sin formato) para transmitirinformación empresarial, la finalidad de utilizar XBRL es proporcionar un soloestándar de comunicación global.

Al poner los datos financieros en un formato estándar abierto acordado, XBRLayuda a estandarizar el acceso a la información financiera a través de Internet.

Ahora podrá ver la interfaz de Cognos Disclosure Management XBRL en variosidiomas además del inglés. Para obtener más información, consulte la publicaciónIBM Cognos Disclosure Management Guía de instalación.

FuncionalidadEn este tema, puede encontrar una lista de características y ventajas de IBM

®

Cognos®

Disclosure Management XBRL.

Características y ventajas:v Mejora los controles internos sobre la creación de informes financierosv Mejora la visibilidad y el seguimiento de auditoría en todo el proceso de

creación de informesv Enlaza los datos de origen con los datos de informev Utiliza el informe anterior como plantilla para el informe siguientev Integra la función de XBRL etiquetar una vezv Contiene herramientas para promocionar las colaboracionesv Proporciona herramientas de gestión de flujo de trabajo y tareasv Incluye reglas de negocio y validaciónv Tiene varias opciones de salida, como XBRL, EDGAR, HTML, Microsoft Word y

Adobe PDF

Ejemplos de informes típicosPuede utilizar IBM

®

Cognos®

Disclosure Management para crear diversos informesfinancieros para su publicación interna o externa en cualquier organización.

Los informes corporativos y reglamentarios a menudo contienen seccionesrepetitivas que requieren mucho tiempo para reproducirse y gestionarse concoherencia. Cognos Disclosure Management permite que esos informes se utilicencomo plantillas, lo cual puede simplificar y acelerar el proceso de presentación deinformes.


Creación de informes reglamentariosEn muchos países o regiones, la legislación aplicable sobre valores exige que lasempresas que cotizan en bolsa publiquen su información de forma regular. Puedeutilizar IBM

®

Cognos®

Disclosure Management para preparar informesreglamentarios.

Informes reglamentarios en Estados Unidos: 10-K, 10-Q y 20-F

Los organismos reguladores, como la Comisión de Mercados de Valores (SEC),obligan a las empresas a presentar informes anuales con el Formulario 10-K einformes trimestrales con el Formulario 10-Q para sucesos específicos. Lasempresas deben cumplir otros diversos requisitos de divulgación. Los emisoresextranjeros deben utilizar el Formulario 20-F para cumplir los requisitos dedivulgación.

El informe anual del Formulario 10-K proporciona una visión general integral delnegocio y la condición financiera de la empresa e incluye estados financierosauditados. El informe anual en el formulario 10-K es distinto del formulario anualpara los accionistas.

El Formulario 10-Q incluye estados financieros no auditados y tiene como objetivoofrecer una visión continuada de la posición financiera de la empresa durante elaño. Se debe presentar el informe para cada uno de los tres primeros trimestresfiscales del año fiscal de la empresa.

El Formulario 20-F es un completo documento de divulgación clave que losemisores privados extranjeros deben presentar cada año ante la SEC, a fin deregistrar los valores cuando se ofertan en Estados Unidos.

Los anexos se refieren específicamente a los archivos adjuntos que la SEC defineoficialmente en sus normas y reglamentos. La SEC podría solicitar la inclusión deuno o varios anexos en una presentación reglamentaria 10-K o 10-Q.

Informes reglamentarios de Canadá: informes anuales y MD&A

En Canadá, las corporaciones de participación pública y privada tienen quepresentar informes anuales y dar a conocer los acontecimientos importantes queafectan al negocio mediante informes de discusión y análisis de la dirección.También puede utilizar Cognos Disclosure Management para otros informesobligatorios.

Informes reglamentarios del Reino Unido: informes anuales yFormulario 363

La Directiva sobre la transparencia de la Unión Europea se ha diseñado paraigualar todas las bolsas europeas en un mismo nivel, con un conjunto uniforme denormas para la cotización en bolsa que se aplican en toda la Unión Europea. Losinformes provisionales y anuales cuentan con requisitos más estrictos.

En el Reino Unido, el Registro de Sociedades Mercantiles y la AutoridadReguladora de Servicios Financieros (FSA) obligan a las empresas a presentardiversos informes y formularios en momentos concretos. Por ejemplo, el Registrode Sociedades Mercantiles solicita un informe anual (Formulario 363) paraactualizar la información de contacto de la empresa, incluyendo la de los ejecutivos


de la empresa, y para obtener una cuenta de resultados de las actividadesempresariales más importantes.

Creación de informes corporativos e industrialesPuede utilizar IBM

®

Cognos®

Disclosure Management para crear informescorporativos estándares, por ejemplo informes trimestrales y anuales. Tambiénpuede crear informes específicos de la industria, por ejemplo informes de laindustria de la aviación.

Informes trimestrales, informes anuales y actas de juntas

En general, las empresas de distintos países y regiones tienen que generar informestrimestrales y anuales, que muestren los resultados financieros del periodo. CognosDisclosure Management garantiza la coherencia en el formato de los informes y lapresentación de los datos.

También puede utilizar Cognos Disclosure Management para crear y gestionarcontenido relacionado con paquetes de agenda de reuniones de juntas, conocidoscomo actas de juntas.

Industria de la aviación: Formulario 41

El formulario 41 proporciona información valiosa para aquellos que necesitananalizar y comprender la industria de la aviación de EE.UU. y sus líneas aéreasmiembro. En el Formulario 41 se informa sobre los costes, las operaciones, lasdeclaraciones de pérdidas y ganancias y los balances de las líneas aéreas.

Creación de informes internosPuede utilizar IBM

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Disclosure Management para crear informes que seutilizan para el control interno. También puede mantener los informespersonalizados existentes.

Cualquier informe creado en Microsoft Excel, Microsoft Word, o cualquierpresentación creada en Microsoft PowerPoint se puede crear y mantener en CognosDisclosure Management. A continuación, se puede aplicar funcionalidad adicional,por ejemplo Flujo de trabajo y Seguimiento de auditoría.

Capítulo 2. Descripción general 7

Capítulo 3. Conceptos básicos

Antes de empezar a utilizar IBM®

Cognos®

Disclosure Management XBRL, debeconocer algunos conceptos básicos.

Importante: Para utilizar Cognos Disclosure Management XBRL es necesario tenerconocimiento de trabajo de Microsoft Excel y Microsoft Word. La funcionalidadavanzada de los productos de Microsoft es ajena del ámbito de esta guía; sinembargo, se incluyen algunos temas para comodidad del usuario. Para obtenermás información, consulte la documentación de Microsoft o la ayuda en línea deMicrosoft.

Interfaz de IBM Cognos Disclosure Management XBRLLa interfaz de IBM

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Disclosure Management XBRL está diseñada parafacilitar la realización de tareas relacionadas con XBRL. Según la tarea que se estérealizando, diferentes Cintas y ventanas proporcionan la información que senecesita.

Para trabajar con Cognos Disclosure Management XBRL, necesita acceder a lainterfaz de XBRL. Abra un proyecto XBRL y en el panel Navegación , pulse XBRLpara acceder a la interfaz XBRL.

El acceso a Cognos Disclosure Management XBRL depende de los permisosotorgados por el administrador.Información relacionada:“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Word” en la página 33Puede utilizar IBM

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Cognos®

Disclosure Management XBRL para añadir unaetiqueta de XBRL al contenido de un objeto de Word.“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Excel” en la página 31Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para etiquetar datos enun objeto Excel.“Selección de contenido de un objeto de informe para definir una nota a pie depágina” en la página 37Los objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página de XBRL. Puede utilizar IBM

®

Cognos®

DisclosureManagement XBRL para seleccionar el contenido para definir una nota a pie depágina.“Adición de un bloque de texto de XBRL” en la página 40Un bloque de texto es un conjunto de una o varias secciones de texto, que puedenincluir HTML con caracteres de escape, que se traza a partir de uno o variosobjetos de informe en XBRL. Puede utilizar IBM

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Disclosure ManagementXBRL para crear un bloque de texto a partir de los datos de los objetos de Excel yWord.“Reutilización de una nota a pie de página existente” en la página 39Una nota a pie de página es un elemento de información XBRL de soporte que estávinculado a un hecho. Si ya se ha creado una nota a pie de página del contenidode los objetos de Excel y Word, puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para reutilizar una nota a pie de página existente.


La Cinta de la pestaña Inicio de XBRLLa pestaña Inicio en IBM

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Disclosure Management XBRL muestra cintasque puede utilizar para trabajar con sus proyectos, datos, etiquetas y notas a pie depágina. Cada grupo de comandos contiene una serie de comandos que puedeutilizar para realizar tareas relacionadas con ese grupo. El contenido de la cintavaría en función del tipo de tarea que realice.

Cinta de la pestaña Inicio para las tareas de XBRL generales

Los comandos siguientes están disponibles en la Cinta de la pestaña Inicio cuandono está trabajando específicamente con la Cuadrícula dinámica o Explorador detupla:

Tabla 1. Iconos de la Cinta de la pestaña Inicio para las tareas de XBRL generales

Icono Nombre Descripción

Vista deinforme deactualización

Se utiliza para volver a cargar la jerarquía de objetos deinforme para asegurarse de que la estructura se actualizaademás de renovar los valores del informe.

RenovarXBRL

Se utiliza para realizar una renovación rápida o completa delos datos de XBRL.

Etiqueta Se utiliza para etiquetar datos en objetos de Excel o Word.

Editarelementos

Se utiliza para editar cualquier etiqueta asociada con laselección actual de la Cuadrícula dinámica.

Negarelementos

Se utiliza para negar cualquier etiqueta asociada con laselección actual de la Cuadrícula dinámica.

Suprimirelementos

Se utiliza para suprimir cualquier etiqueta asociada con laselección actual de la Cuadrícula dinámica.

Resaltaretiquetas

Se utiliza para resaltar datos de Excel que se han etiquetado.

Añadir unanota a pie depágina

Se utiliza para añadir una nota al pie de página de laselección de objeto actual o de un objeto existente.

Suprimirnota a pie depágina

Se utiliza para suprimir una nota a pie de páginaseleccionada y todos sus enlaces, para desenlazar la nota apie de página seleccionada de la vista actual o paradesenlazar la nota a pie de página seleccionada de loselementos seleccionados.

Buscar en Se utiliza para buscar en la Cuadrícula dinámica mediantelos siguientes filtros: Concepto, Grupo de relación, Miembrode dimensión o Tabla.

Validar Se utiliza para validar el documento de instancia.

GenerarXBRL enlínea

Se usa para generar un documento XBRL en línea, si estátrabajando en un proyecto que está habilitado para XBRL enlínea.

Generardocumentode instancia

Se usa para generar un documento de instancia, si estátrabajando en un proyecto que no está habilitado para XBRLen línea.


Tabla 1. Iconos de la Cinta de la pestaña Inicio para las tareas de XBRLgenerales (continuación)


Mostraretiquetas enel informe

Se utiliza para generar un informe de resumen de etiquetado,donde puede revisar las etiquetas existentes.

Representaren el visorde SEC

Lo utilizan los gestores de archivos SEC para ver previamenteel documento de instancia, donde puede revisar eldocumento antes de que se genere.

Mostraretiquetashuérfanas

Se utiliza para mostrar todas las etiquetas huérfanas delproyecto actual.

Cinta de la pestaña Inicio para las tareas de administración deXBRL

Los comandos siguientes están disponibles en el grupo XBRL de la Cinta de lapestaña Inicio para las tareas de administración de XBRL.

Importante: El acceso a pestañas concretas depende de los permisos otorgados porel administrador. Asimismo, en función de la vista, determinadas pestañas estaráninhabilitadas. Por ejemplo, el icono Generar periodos de tiempo solamente sehabilita si la pestaña Períodos de tiempo está abierta.

Tabla 2. Iconos de la Cinta de la pestaña Inicio de XBRL para las tareas de administraciónde XBRL

Icono Mandato Descripción

Sustituir taxonomía Se utiliza para sustituir la taxonomía de unproyecto por una nueva taxonomíacorrelacionada similar.

Volver a crear índice debúsqueda

Se utiliza para crear un índice de búsquedapara la taxonomía que se utilizará duranteuna búsqueda.

Generar periodos de tiempo Se usa para generar un conjunto completode periodos de tiempo que se utilizan confrecuencia para un determinado año fiscal.

Gestionar dimensiones detipo

Se utiliza para modificar los valores dedimensión con tipo para las dimensiones entaxonomías que soportan las dimensionescon tipo.

Cintas de XBRL adicionalesEn IBM

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Disclosure Management XBRL, puede ver diferentes cintas ensituaciones distintas, en función de las tareas XBRL que desea realizar. El contenidode las cintas varía en función del tipo de tarea que realice.

Cinta de la pestaña Cuadrícula dinámica

Los comandos siguientes están disponibles en la Cinta de Cuadrícula dinámica, enla sección Herramientas de datos:

Capítulo 3. Conceptos básicos 11

Tabla 3. Iconos de la Cinta de Cuadrícula dinámica


Historial Se utiliza para restaurar una vista de definición opresentación anterior (la combinación de grupo derelaciones/tabla/base de enlaces).

Visualizar Se utiliza para visualizar los datos de la Cuadrícula dinámicapor presentación o por definición.

Filtrar datos Se utiliza para filtrar los datos que no es necesario ver en laCuadrícula dinámica.

Diseñopredeterm.

Se utiliza par restaurar el diseño de Cuadrícula dinámicaactual a la vista predeterminada.

Guardardiseño

Se utiliza para guardar el diseño de Cuadrícula dinámicaactual.

Cargardiseño

Se utiliza para cargar un diseño de Cuadrícula dinámicaguardado anteriormente.

Mostrarcabecerasdinámicas

Se utiliza para ocultar o mostrar las cabeceras de columna enel diseño de Cuadrícula dinámica.

Mostrarunidades

Se utiliza para mostrar el nombre de unidad con los valoresen la Cuadrícula dinámica.

Dar formatoa números

Se utiliza para indicar el formato con el que se representaránlos valores en la Cuadrícula dinámica.

Resaltartipos deelemento

Se utiliza para visualizar el tipo de elemento permitido encada celda en la Cuadrícula dinámica.

Mostrarleyenda

Se utiliza para mostrar una lista de tipos de elementos y elcolor correspondiente.Consejo: Este icono sólo está disponible cuando estánresaltados los tipos de elemento.

Editarelementos

Se utiliza para editar las propiedades de elemento en laCuadrícula dinámica.

Etiqueta Se utiliza para crear una etiqueta para enlazar los datos deun objeto de Excel o Word a un elemento de una tupla en laCuadrícula dinámica.

Cinta de la pestaña Explorador de tupla

Los comandos siguientes están disponibles en la Cinta de Explorador de tupla, enla sección Herramientas de datos:

Tabla 4. Iconos de la Cinta de Explorador de tupla


Revisualiz. Se utiliza para volver a visualizar las tuplas en el Exploradorde tupla.


Tabla 4. Iconos de la Cinta de Explorador de tupla (continuación)


Añadir Se utiliza para añadir una tupla de la taxonomía alExplorador de tupla. También se puede utilizar para añadiruna parte (Secuencia, Opción o Todo) a una tupla cuando seselecciona una instancia de la tupla.

Suprimir Se utiliza para suprimir la etiqueta de una tupla seleccionadao para ocultar una tupla que está visualizada en elExplorador de tupla.

Mover haciaarriba

Se utiliza para mover partes de una tupla a una posiciónsuperior en la tupla (por ejemplo, en el caso de un grupo queincluya firstname y lastname, podría mover firstname a unaposición por encima de lastname).Consejo: Este icono solamente está disponible cuando unaparte de una tupla aparece resaltada y únicamente endeterminadas situaciones, según dicte la taxonomía.

Mover haciaabajo

Se utiliza para mover partes de una tupla a una posicióninferior en la tupla (por ejemplo, en el caso de un grupo queincluya firstname y lastname, podría mover firstname a unaposición por debajo de lastname).Consejo: Este icono solamente está disponible cuando unaparte de una tupla aparece resaltada y únicamente endeterminadas situaciones, según dicte la taxonomía.

Mostrarunidades

Se utiliza para mostrar el nombre de unidad con los valoresen el Explorador de tupla.

Dar formatoa números

Se utiliza para indicar el formato con el que se representaránlos valores en el Explorador de tupla.

Resaltartipos deelemento

Se utiliza para visualizar el tipo de elemento permitido encada celda en el Explorador de tupla.

Mostrarleyenda

Se utiliza para mostrar una lista de tipos de elementos y elcolor correspondiente.Consejo: Este icono sólo está disponible cuando estánresaltados los tipos de elemento.

Etiqueta Se utiliza para crear una etiqueta para enlazar los datos deun objeto de Excel o Word a un elemento de una tupla en elExplorador de tupla.

La cuadrícula dinámicaUna cuadrícula dinámica es un área de la pantalla que se utiliza para ver los datosde la instancia XBRL e interactuar con ellos. La Cuadrícula dinámica de IBM

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Disclosure Management XBRL muestra la vista actual de un documentode instancia XBRL para un proyecto.

La Cuadrícula dinámica visualiza datos de documento de instancia de XBRL parauna sección especificada de un origen de datos dimensionales. Los conceptos ydimensiones asociadas se basan en la taxonomía asociada con el proyecto.Igualmente, otros aspectos como el identificador de entidad y los periodos detiempo se basan en asociaciones concretas del proyecto. Este tipo de vistasimplifica el etiquetado de datos XBRL porque puede ver o modificar cómo sevisualizan los datos. Las columnas y las filas se pueden reordenar o filtrar paraque coincidan con la manera en que se muestran los datos en los orígenes de datos


propios. Por ejemplo, la representación del grupo de relaciones Sentenciaconsolidada de ganancias se puede modificar para que se parezca al objeto Excelde origen.

Los ejes Concepto, Tiempo y Entidad son ejes estándar que se muestran siempre.Podría haber más ejes definidos en la taxonomía que se visualicen con la etiquetaseguida del texto "[Eje]". De forma predeterminada, los ejes definidos en lataxonomía se muestran inicialmente como cabeceras de columna.

Visualización de datos en la cuadrícula dinámica

Antes de que pueda ver o etiquetar datos, debe especificar la sección deldocumento de instancia de XBRL con el que desea trabajar.

Si ya conoce el concepto empresarial, el grupo de relaciones, el miembro dedimensión o la tabla con la que debe trabajar, puede utilizar Buscar para localizarlos datos.

También puede abrir el proyecto y utilizar el área Seleccionar datos paraseleccionar valores para los campos Grupo de relaciones y Tabla. A continuación,pulse Visualizar mediante la presentación o Visualizar por definición para llenarla Cuadrícula dinámica. En función del grupo de relaciones que seleccione, esposible que necesite o no necesite seleccionar una tabla. Si selecciona Visualizarpor definición, se debe selecciona una tabla.

Se puede utilizar el botón Historial para listar las secciones visualizadas másrecientemente para el proyecto actual. Al pulsar un elemento en el historial serenueva la Cuadrícula dinámica con el elemento seleccionado. Puede anclar unelemento en la lista para que aparezca siempre en la parte superior de la lista.

Manipulación de filas y columnas

Una cabeceras dinámica representa una dimensión, que puede ser jerárquica. Porejemplo, el eje de Concepto representa las jerarquías de una dimensión como sedefinen en la definición, presentación o base de enlaces de taxonomía asociadas.De forma predeterminada, el eje de concepto se visualiza abajo en el lateral comocabeceras de fila y el eje de tiempo se visualiza como cabeceras de columna. Lavisualización de las jerarquías se determinan mediante la selección de Visualizarpor presentación o Visualizar por definición.

Eje de concepto

Eje de tiempo

Figura 1. Vista de cuadrícula dinámica con eje de tiempo y concepto


Puede cambiar el orden de clasificación de cada cabecera de lista dinámica. Pulsela flecha arriba o abajo junto al nombre de la cabecera en el botón de cabecera paracambiar el orden. También puede pulsar la flecha que se encuentra entre losbotones de cabecera para expandir o contraer los campos en la Cuadrículadinámica.

Puede reorganizar los ejes de la Cuadrícula dinámica pulsando y arrastrando unacabecera dinámica a una ubicación diferente para ver los datos de forma distinta.Por ejemplo, es posible que desee visualizar el tiempo en la parte lateral y losconceptos en la parte superior.

Si se sitúa sobre un miembro de una dimensión que forma un eje se visualizan losdetalles de ese miembro. Por ejemplo, si se sitúa sobre un miembro de periodo detiempo, se visualizan las fechas de inicio y finalización y el nombre del periodo detiempo. Las dimensiones de usuario se basan en la taxonomía que está asociadacon el proyecto y puede incluir dimensiones explícitas y de tipo. Las dimensionesexplícitas se definen en el esquema de taxonomía y los valores de dimensiones detipo los definen los definen los usuarios. Si se sitúa el ratón sobre un miembro deuna dimensión de tipo se visualiza la representación de XML de ese miembro.

Visualización de detalles de concepto

Un concepto es una descripción de información en XBRL. Si coloca el ratón sobreun concepto, podrá ver los detalles sobre el concepto, incluidos el nombre y el IDde elemento XBRL equivalentes y el espacio de nombres al que pertenece.

Visualización de datos de hechos

Un hecho es un elemento de información específico descrito por un concepto enXBRL. La Cuadrícula dinámica visualiza datos de informes financieros (hechos) enlas intersecciones de todos los ejes dimensionales que forman la tabla seleccionada.Una intersección de Cuadrícula dinámica puede tener uno de los siguientesaspectos:v Vacíov Valorv Resaltado grisv Resaltado rojo

Una intersección vacía indica que no se ha etiquetado en los datos de origen de unobjeto de informe.

Existe un valor si la intersección se ha etiquetado anteriormente en datoscalificados de un objeto de informe.

Las intersecciones se resaltan en color gris cuando no se permite etiquetas. Porejemplo, si un concepto se filtra para ocultar los conceptos hijo, la intersección deCuadrícula dinámica que se asocia con el concepto padre es gris.

Las intersecciones se resaltan en color rojo si contienen un error, por ejemplo variasetiquetas con valores en conflicto.Información relacionada:


“Etiquetas XBRL” en la página 29Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para etiquetar datos que existen en objetos Excel,objetos Word y consultas de datos relacionales. El etiquetado viene en los formatossiguientes: etiquetado normal para elementos normales, etiquetado de bloques detexto y etiquetado de notas a pie de página.“Selección de contenido de un objeto de informe para definir una nota a pie depágina” en la página 37Los objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página de XBRL. Puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para seleccionar el contenido para definir una nota a pie depágina.“Adición de un bloque de texto de XBRL” en la página 40Un bloque de texto es un conjunto de una o varias secciones de texto, que puedenincluir HTML con caracteres de escape, que se traza a partir de uno o variosobjetos de informe en XBRL. Puede utilizar IBM

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Manipulación de la cuadrícula dinámicaCuando utiliza IBM

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Disclosure Management XBRL para añadir etiquetasde XBRL a datos de objetos Excel y Word, utiliza la Cuadrícula dinámica. Puedever los datos de la Cuadrícula dinámica en de la vista predeterminada o puedemanipular la visualización de datos para que se ajuste a sus necesidades.

Procedimiento1. En el separador Archivo, efectúe una doble pulsación en el icono Proyectos.2. Efectúe una doble pulsación en el proyecto que desea abrir.3. En el grupo Seleccionar datos, complete los campos Grupo de relaciones y

Tabla y pulse Visualizar. En función del grupo de relaciones que seleccione,puede que no sea necesario seleccionar una tabla. Se muestra un árbol de filtro,visualizando la entidad, la hora, el dimensión explícita y los ejes de dimensiónde tipo, junto con los elementos hijo de cada eje.

Importante: Si está cargando un diseño guardado, el árbol de filtro no sevisualiza. La Cuadrícula dinámica se abre inmediatamente.

4. Borre los elementos del árbol de filtro para ocultar los elementos que no deseaque se muestren en la Cuadrícula dinámica.Al cambiar el estado de un elemento padre, cambia el estado de sus elementoshijo.v Si el eje de entidad sólo tiene un miembro, está marcado y no se puede

borrar. Tiene que haber al menos una entidad para visualizar la Cuadrículadinámica.

v Si el eje de tiempo sólo tiene un miembro, está marcado y no se puedeborrar. Tiene que haber al menos un periodo de tiempo para visualizar laCuadrícula dinámica.


5. Pulse la casilla de verificación Filtrar datos para borrarlos y visualizar laCuadrícula dinámica.Puede alternar el árbol de filtro y la Cuadrícula dinámica en cualquiermomento pulsando la casilla de verificación Filtrar datos.

6. Puede cambiar el orden de las filas bajo cada cabecera. Pulse la flecha que seencuentra junto al nombre de la cabecera para invertir el orden. Vuelva a pulsarel botón del ratón para volver al orden original.

7. Puede reorganizar las filas y columnas en la Cuadrícula dinámica para ver losdatos de forma distinta. Puede reorganizar las filas y columnas de laCuadrícula dinámica para cambiar la vista para que sea más similar a los datosdel objeto de informe.v Si los datos se muestran actualmente en una columna, arrastre la cabecera

del área de columna al área de fila.v Si los datos se muestran actualmente en una fila, arrastre la cabecera del área

de fila al área de columna.v Cuando arrastre las cabeceras, pulse el recuadro de la cabecera, no en las

flechas que están asociadas dentro o fuera del recuadro.v Cuando organice una columna en una fila, también debe poner el contenido

que estaba en la fila en el área de columna.8. Pulse Guardar diseño para guardar la Cuadrícula dinámica.

Qué hacer a continuación

Después de organizar los datos en la Cuadrícula dinámica de la forma que mejorse adapte a sus necesidades, puede proceder a añadir o suprimir etiquetas, bloquesde texto y notas a pie de página.

Búsqueda en la cuadrícula dinámicaPuede realizar búsquedas en la Cuadrícula dinámica en IBM

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DisclosureManagement XBRL para encontrar rápidamente grupos de relaciones y tablas quesatisfagan los criterios que seleccione.

Procedimiento1. En el separador Archivo, efectúe una doble pulsación en el icono Proyectos.2. Efectúe una doble pulsación en el proyecto que desea abrir.3. En el grupo Seleccionar datos, seleccione un proyecto en el campo Proyecto y

pulse Buscar.Se abre la pestaña Buscar .

4. Escriba un término de búsqueda en el recuadro de búsqueda.5. Puede filtrar los resultados de búsqueda seleccionando los iconos Concepto,

Grupo de relaciones, Miembro de dimensión o Tabla.6. Pulse un elemento en los resultados de búsqueda para abrir el grupo de

relaciones correspondiente.

Sintaxis de búsqueda especial:

Puede utilizar caracteres y términos de búsqueda especiales para hacer que susbúsquedas sean más eficaces en IBM

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Disclosure Management XBRL .


Comodines

Puede utilizar un asterisco (*) como marcador de posición para cualquier serie decaracteres.

Filtros RoleHasConcept y TableHasMember

Puede que conozca la intersección (concepto y miembro de dimensión) que deseaetiquetar e ir directamente a la Cuadrícula dinámica que tiene esa intersección. Porejemplo, puede que desee etiquetar el concepto “ingresos netos” en el miembro“Canadá”.

Puede escribir la cadena de búsqueda siguiente:

Canadá RoleHasConcept:"ingresos netos"

Esta cadena de búsqueda busca en el miembro “Canadá” con grupos de relacionesque solo contienen el concepto “ingresos netos”. Esta búsqueda filtra los grupos derelaciones que no contienen “ingresos netos”.

Puede escribir la consulta siguiente:

"ingresos netos" TableHasMember:Canadá

Esta consulta busca en el concepto “ingresos netos” con tablas que solo puedentener el miembro “Canadá”. Esta búsqueda filtra las tablas que no contienen“Canadá”.

Coincidencias exactas

La cadena de búsqueda ingresos netos coincide con todos los resultados debúsqueda que contienen “neto” o “ingresos”. Para obtener los resultados debúsqueda que contienen únicamente “ingresos netos”, utilice la cadena debúsqueda "ingresos netos".

Búsqueda de tipos

Puede filtrar el tipo de documento en los resultados de búsqueda utilizando lapalabra clave “tipo:<tipo_documento>” . Por ejemplo, puede escribir la cadena debúsqueda siguiente:

"ingresos netos" type:concept

Esta cadena de búsqueda devuelve resultados de búsqueda restringidos aconceptos.

<tipo_documento> puede ser concept, role, domainmember, o table.

La pestaña Inspector de códigoEn la pestaña Inspector de etiquetas de IBM

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Disclosure ManagementXBRL, puede ver información específica sobre las etiquetas XBRL.


Botones de la pestaña Inspector de etiqueta

La pestaña Inspector de etiqueta proporciona información específica acerca de lasetiquetas, incluidas las dimensiones asociadas a cada una de las etiquetas.

En la pestaña Inspector de etiqueta, puede pulsar los siguientes botones paraayudarle a gestionar los elementos etiquetados:

Mostrar todas las etiquetas en la siguiente ubicaciónEste botón actualiza el contenido de la pestaña Inspector de etiquetabasándose en el botón que pulsa:

ProyectoTodas las etiquetas del proyecto se renuevan desde el servidor y selistan en la pestaña Inspector de etiqueta.

Área de datosTodas las etiquetas que están asociadas actualmente a elementos dela Cuadrícula dinámica se listan en la pestaña Inspector deetiqueta.

Selección del área de datosSeleccione elementos de la Cuadrícula dinámica. Las etiquetas queestán asociadas actualmente a elementos seleccionados de laCuadrícula dinámica se listan en la pestaña Inspector de etiqueta.

Objeto de informeTodas las etiquetas que están actualmente en el objeto de informese listan en la pestaña Inspector de etiqueta.

Selección de objeto de informeSeleccione elementos del objeto de informe. Todas las etiquetas queestán actualmente en el área seleccionada el objeto de informe selistan en la pestaña Inspector de etiqueta.

Actualizar a partir de selecciónResalte un elemento etiquetado de la lista, y a continuación, pulse estebotón. Dependiendo del contenido que ha seleccionado en el filtro Mostrartodas las etiquetas en la ubicación siguiente, puede actualizar elcontenido con el botón Actualizar desde selección.

Mostrar en objeto de informeResalte un elemento etiquetado de la lista, y a continuación, pulse estebotón. Puede ver la etiqueta cuando aparece en el objeto de informe deorigen.

Mostrar en área de datosResalte un elemento etiquetado de la lista, y a continuación, pulse estebotón. Puede ver la etiqueta tal y como aparece en la Cuadrículadinámica. Si aparece en más de un lugar de la Cuadrícula dinámica,puede seleccionar la ubicación que desee.

Editar Resalte un elemento etiquetado de la lista, y a continuación, pulse estebotón. Puede editar la etiqueta de un elemento directamente en la pestañaInspector de etiqueta.

SuprimirResalte un elemento etiquetado de la lista, y a continuación, pulse estebotón. Puede suprimir la etiqueta de un elemento directamente en lapestaña Inspector de etiqueta.


Columnas de la pestaña Inspector de etiqueta

Puede utilizar las columnas de la pestaña Inspector de etiqueta para ver muchainformación detallada sobre las etiquetas del proyecto. Puede encontrarinformación adicional acerca de la columna Dimensiones más adelante en estetema.

Puede ordenar las columnas en orden ascendente o descendente pulsando en lacabecera de columna. También puede arrastrar una columna a la parte superior delpanel para agrupar por esa columna.

ConceptoLista el elemento etiquetado específico. Si no puede ver todo el contenidodel campo, puede deslizar el borde de la columna para ampliar el campo opuede situar el ratón sobre el contenido truncado para ver los detalles.

NombreEl nombre de la etiqueta.

PrefijoEl prefijo de la etiqueta.

Tipo El tipo de etiqueta.

PeriodoEl periodo de la etiqueta.

BalanceEl balance de la etiqueta.

UnidadEl tipo de moneda, por ejemplo, USD.

EntidadEl nombre de entidad.

Periodo de tiempoEl periodo de tiempo especificado del elemento etiquetado.

Valor El valor de la etiqueta tal como aparece en la Cuadrícula dinámica con lastransformaciones que puedan haberse aplicado.

Valor de origenEl último valor conocido del objeto de informe como aparece antes de latransformación (si la hubiera).

PrecisiónEste campo se aplica únicamente a un concepto numérico.

Conjunto de transformacionesLista el conjunto de transformaciones asociado con el elemento.

NegadoIndica si el valor de la etiqueta se ha negado.

Nombre del objeto del informeEste es el nombre del objeto de informe y el origen de la etiqueta.

Columna Dimensiones

En la columna Dimensiones, puede ver información sobre todas las dimensionesrelacionadas con una etiqueta concreta: dimensiones explícitas, dimensiones contipo simple y dimensiones con tipo complejo. En una lista de varias dimensiones,


cada dimensión está delimitada por un símbolo de barra vertical ( | ). Si trabajacon taxonomías COREP o FINREP, puede encontrar esta columna particularmenteútil.

Dimensiones explícitasLas dimensiones explícitas son dimensiones que proceden de la taxonomía.Puede ver dimensiones explícitas en el área de datos y también en lacolumna Dimensiones de la pestaña Inspector de etiqueta.

Dimensiones con tipo simpleSi el proyecto admite dimensiones con tipo, son los usuarios con permisosadministrativos quienes las crean. Las dimensiones con tipo simplecontienen un nivel de XML. Puede ver las dimensiones con tipo simple enel área de datos y también en la columna Dimensiones de la pestañaInspector de etiqueta. Para obtener más información, pase el ratón sobre lacelda específica de la columna Dimensiones. Puede ver todas lasdimensiones asociadas con la etiqueta. Cada línea de la ayuda contextualrepresenta una dimensión diferente.

Dimensiones con tipo complejoSi el proyecto admite dimensiones con tipo, son los usuarios con permisosadministrativos quienes las crean. Las dimensiones con tipo complejocontienen varios niveles de XML. Puede ver las dimensiones con tipocomplejo en el área de datos y también en la columna Dimensiones de lapestaña Inspector de etiqueta. Para obtener más información, pase el ratónsobre la celda específica de la columna Dimensiones. Puede ver todas lasdimensiones de tipo complejo asociadas con la pestaña en formato XML.

La pestaña Notas a pie de páginaEn la pestaña Notas a pie de página de la interfaz IBM

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DisclosureManagement XBRL, puede ver información sobre las notas a pie de página delproyecto.

La pestaña Notas a pie de página proporciona información específica sobre lasnotas a pie de página. La pestaña Notas a pie de página contiene detalles de lasnotas a pie de página nuevas y de las otras notas a pie de página de la Cuadrículadinámica. Al pulsar en el número de la intersección de la Cuadrícula dinámica,puede ir a la nota a pie de página de la pestaña Notas a pie de página. Tambiénpuede suprimir una nota a pie de página desde la pestaña Notas a pie de página.

La pestaña Mensajes de validaciónEn la pestaña Mensajes de validación de la interfaz IBM

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DisclosureManagement XBRL, puede ver información sobre el proceso de validación másreciente.

La pestaña Mensajes de validación proporciona información específica sobre lasvalidaciones que ejecuta en el contenido de XBRL. Cuando valida el contenido deXBRL, la pestaña Mensajes de validación muestra cualquier conflicto. Cuandoañade una etiqueta de consulta XBRL y la etiqueta de consulta no se creaadecuadamente, un signo de exclamación en la ventana Todos los procesosfinalizados indica el error que detiene la creación de la etiqueta de consulta y lapestaña Mensajes de validación muestra los errores.


Descripción general de taxonomíaUna taxonomía es una descripción de un almacén de datos multidimensionalesexpresada en XML. Para crear archivos XBRL en IBM

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DisclosureManagement, un administrador debe utilizar una taxonomía.

En general, una taxonomía es un cuerpo de conceptos que se definen y clasificansistemáticamente en grupos ordenados de acuerdo con las relaciones entre loselementos individuales de información. En contabilidad, se crean diferentestaxonomías (por ejemplo US GAAP) de acuerdo con los requisitos de creación deinformes reglamentarios del país, la región o la industria.

Por ejemplo, en una plantilla de balance, diferentes elementos que se definen yclasifican para que los contables comprendan el significado de los elementos delínea individuales y las relaciones entre ellos. Sin embargo, un balance sólo es partede los requisitos de creación de informes habituales. La información adicionalnecesaria para producir informes financieros completos (incluyendo las notas, elinforme del director y el informe del auditor) se representa en la taxonomía.

Descripción general de taxonomía de extensiónUna taxonomía de extensión es una extensión de una taxonomía base que incluyetodos los cambios que se necesitan para cumplir los requisitos de creación deinformes específicos de una entidad. Puede utilizar Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor para crear taxonomías de extensión parasu uso en IBM

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Una taxonomía de extensión extiende una taxonomía base (por ejemplo USGAAP), con todos los cambios necesarios para las necesidades de creación deinformes específicas de la entidad.

Descripción general del proyectoUn proyecto es una infraestructura para contener los datos y los metadatos quehacen referencia a un documento de instancia XBRL. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para gestionar un proyecto.

Un proyecto es un contenedor que se utiliza para almacenar las etiquetas quecomponen un documento de instancia. Antes de poder realizar el etiquetado enXBRL, primero debe crear un proyecto.Al crear un proyecto, asócielo con unataxonomía y un informe. Una vez que se ha creado el proyecto, asocie aspectos almismo (periodos de tiempo, unidades y medidas e identificadores de entidad).

El proyecto se asocia con un informe. Un informe se puede asociar con variosproyectos para que pueda generar varios documentos de instancia desde uninforme.Información relacionada:“Apertura de un proyecto XBRL”Para poder realizar el etiquetado en IBM

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Disclosure Management XBRL,primero debe crear un proyecto.

Apertura de un proyecto XBRLPara poder realizar el etiquetado en IBM

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Disclosure Management XBRL,primero debe crear un proyecto.


Acerca de esta tarea

Este procedimiento es un requisito previo para cualquiera tarea de etiquetado enCognos Disclosure Management XBRL.

Importante: Si va a crear un proyecto que utiliza una taxonomía COREP oFINREP, Cognos Disclosure Management XBRL detecta automáticamente el espaciode nombres para la taxonomía asociado con COREP o FINREP y configura elproyecto como corresponda.

Procedimiento1. En el separador Archivo, efectúe una doble pulsación en el icono Proyectos.2. Seleccione el proyecto que desea abrir.3. En el panel Vista previa, pulse Abrir.4. Elija una de estas opciones:

v Abrir: para abrir el proyecto sin utilizar el filtrado de grupos personalizados.v Abrir un informe filtrado por grupos personalizados: para abrir el proyecto

utilizando el filtrado de grupos personalizados. En la ventana Abrir uninforme filtrado por grupos personalizados, seleccione uno o varios grupospersonalizados con los que desee filtrar el proyecto. Pulse Aceptar. Elproyecto se abre y muestra solamente los objetos de informe del informeasociado a los que se había aplicado previamente los grupos personalizadosque ha seleccionado.

5. En el grupo Seleccionar datos, complete los campos Rol y Tabla y pulseVisualizar. Si no hay dimensiones asociadas con el rol que selecciona, no esnecesario seleccionar una tabla. Se abre la Cuadrícula dinámica.


Ahora puede continuar añadiendo, editando o suprimiendo etiquetas en CognosDisclosure Management XBRL.Información relacionada:“Descripción general del proyecto” en la página 22Un proyecto es una infraestructura para contener los datos y los metadatos quehacen referencia a un documento de instancia XBRL. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para gestionar un proyecto.

Descripción general de objeto de informeUn objeto de informe es un tipo de contenido en un informe. Los objetos deinforme representan la mayor parte del contenido del informe en IBM

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Disclosure Management.

Existen cinco tipos de objetos de informe: Excel, Word, PowerPoint, página web yPDF. Si es el administrador, puede añadir objetos de informe a cualquier informe.

Transformaciones y conjuntos de transformacionesPuede utilizar transformaciones para etiquetar tipos de entradas distintos de unobjeto Excel en IBM

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Puede establecer una transformación para cambiar una cadena, una fecha o unvalor numérico con un formato, un valor o una salida de texto determinados.


Puede concatenar transformaciones para que el resultado de la transformaciónanterior sea la entrada a la transformación siguiente en un conjunto detransformaciones.Información relacionada:“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Excel” en la página 31Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para etiquetar datos enun objeto Excel.“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Word” en la página 33Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para añadir unaetiqueta de XBRL al contenido de un objeto de Word.

Descripción general del etiquetado XBRLUna etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL paraetiquetar elementos de datos empresariales para crear un documento de instancia.

El etiquetado es un proceso de asociación de elementos de taxonomía individualescon elementos de datos empresariales identificables en un informe. Después deetiquetar los datos, utilice Cognos Disclosure Management XBRL para generar undocumento de instancia que puede enviar al organismo regulador.

Puede ver la información sobre el contenido de XBRL en la Cuadrícula dinámica yen las tres siguientes pestañas:v Pestaña Inspector de código

v Pestaña Notas a pie de página

v Pestaña Mensajes de validación

Información relacionada:“Adición de un bloque de texto de XBRL” en la página 40Un bloque de texto es un conjunto de una o varias secciones de texto, que puedenincluir HTML con caracteres de escape, que se traza a partir de uno o variosobjetos de informe en XBRL. Puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para reutilizar una nota a pie de página existente.“Selección de contenido de un objeto de informe para definir una nota a pie depágina” en la página 37Los objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página de XBRL. Puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para seleccionar el contenido para definir una nota a pie depágina.“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Excel” en la página 31Puede utilizar IBM

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“Utilización de la negación para invertir el signo de elementos etiquetados” en lapágina 43Puede invertir el signo de un valor de IBM

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Disclosure ManagementXBRL de positivo a negativo o de negativo a positivo cuando genere el documentode instancia. Por ejemplo, si los datos contienen un valor numérico negativo (porejemplo para Coste de ventas), puede que desee expresarlo como un númeropositivo.

Descripción general del etiquetado de tuplaUna tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para enlazar la información del objeto Excel o Word a lastuplas de la taxonomía.

Por ejemplo, una tupla llamada Director podría contener elementos sencillosdenominados firstname y lastname. Si la información de nombre aparece en unobjeto de informe en Cognos Disclosure Management XBRL, puede enlazar lainformación del objeto de informe con los elementos de la tupla creando etiquetasde tupla.Información relacionada:“Adición de una tupla desde una taxonomía” en la página 50Si en la taxonomía existe una tupla concreta, pero no la ve en la interfaz deusuario de IBM

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Disclosure Management XBRL, puede que esté oculta.Puede utilizar Cognos Disclosure Management XBRL para añadirla a la interfaz deusuario.“Supresión de una nota a pie de página de una tupla” en la página 55Si ya no necesita una nota a pie de página que está relacionada con una tupla,puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para suprimirla.“Ocultación de una tupla” en la página 51Si no tiene intención de utilizar una tupla determinada, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para ocultarla. La tupla seguirá existiendoen la taxonomía, pero no estará visible en la interfaz de usuario y, por lo tanto, noaparecerá en el documento de instancia de salida.“Adición de una etiqueta de tupla a un objeto Excel o Word” en la página 51Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para añadir unaetiqueta a una tupla de la taxonomía. El origen de los datos puede ser un objetoExcel o un objeto Word.“Adición de una nota a pie de página a una etiqueta de tupla” en la página 53Los objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página en una etiqueta de tupla. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para crear una nueva nota a pie de páginapara una etiqueta de tupla o para añadir una nota a pie de página para variasetiquetas de tupla.“Supresión de una etiqueta de tupla” en la página 53Si ya no necesita una etiqueta de tupla, puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para suprimirla.

Descripción general de HTML del componente EDGARPuede utilizar las herramientas HTML de EDGAR (Recopilación de datoselectrónicos, análisis y recuperación) en IBM

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Disclosure Managementpara obtener una vista previa del archivo HTML que presentará al SEC.


Puede utilizar Cognos Disclosure Management para generar contenido de EDGARválido para la SEC de dos maneras.v Puede generar salida HTML. Encontrará información sobre este método en esta

documentación.v Puede generar salida que sea conforme a las reglas del manual EDGAR Filer

Manual de la SEC. El manual EDGAR Filer Manual valida que la taxonomía y eldocumento de instancia cumplen las reglas. Encontrará información sobre estemétodo en la publicación IBM Cognos Disclosure Management XBRL Guía delusuario.

Importante: En las versiones anteriores de la documentación de Cognos DisclosureManagement, la información sobre cómo generar salida HTML para EDGAR estabacontenida en una guía independiente titulada IBM Cognos Disclosure ManagementEDGAR. La guía IBM Cognos Disclosure Management EDGAR ha quedado obsoleta ysu contenido se ha trasladado a la publicación IBM Cognos Disclosure ManagementGuía del usuario.


Capítulo 4. Tareas XBRL

Puede utilizar IBM®

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Disclosure Management XBRL para realizar todas lastareas que necesita para los archivos XBRL.

Cree un archivo XBRL asociando la taxonomía con el informe de IBM®

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Disclosure Management y conectando elementos de taxonomía individuales conelementos identificables de datos empresariales. Este proceso se conoce comoetiquetado.

Cuando se crea un archivo de XBRL a partir de elementos etiquetados de CognosDisclosure Management XBRL, los atributos y las relaciones que se han definido enlos elementos de taxonomía se adjuntan automáticamente a los elementos de datosetiquetados. Los usuarios pueden crear significativa sin estar restringidos porconsideraciones de agregación de datos o formatos de informe particulares y, porlo tanto, pueden encargarse de varias peticiones de informe con un único archivoXBRL.

Preparación para el envío de XBRLPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para preparar datos deXBRL para enviarlos a SEC.


Para preparar los datos XBRL para su envío, debe seguir los pasos principalessiguientes.

Procedimiento1. Identificar y documentar los conceptos de taxonomía individuales que mejor

coinciden con los conceptos que se revelan en los informes financieros ydivulgaciones de la compañía. Revise y apruebe todas las selecciones deconcepto.v Comparar y correlacionar el documento de origen:

– Obtener el informe financiero (con o sin notas a pie de página).– Identificar los hechos que se deben etiquetar.– Comparar y hacer coincidir los elementos de la taxonomía.– Identificar elementos no disponibles en la taxonomía.

2. Crear la taxonomía de extensión de compañía como una extensión detaxonomía de US GAAP.v Crear grupos de relaciones para las sentencias, divulgaciones y explicaciones

de la compañía.v Añadir elementos específicos de la compañía.v Modelar sentencias y divulgaciones de la compañía en los nuevos grupos:

– Crear nuevas relaciones de elementos.– Cambiar el orden de los elementos con el fin de reflejar los informes

financieros de la compañía.– Seleccionar etiquetas preferidas para la presentación.

v Crear etiquetas de presentación específicas de compañía para los elementos.


v Crear validaciones matemáticas.Después de crear la extensión taxonomía, valide la extensión con las reglas deEDGAR Filer Manual de SEC y asegúrese de que se incluyen los conceptosseleccionados.

3. Asocie los valores de hechos que se están indicando en una presentaciónreglamentaria determinada con elementos específico de la taxonomía de lacompañía:v Determine la taxonomía, el contexto, las unidades de medida y la escala

apropiados.v Etiquete los hechos de informes de sentencia con elementos de taxonomía.v Asegúrese de cumplir con las reglas del EDGAR Filer Manual de SEC.Este procedimiento incluye la definición de períodos, unidades de medida yotros aspectos específico de ese informe. Una vez etiquetados los elementos,valide el etiquetado con las reglas del EDGAR Filer Manual de SEC y asegúresede que se utilizan los conceptos correctos.

4. Cree el documento etiquetado y formateado de XBRL que esté disponible parael envío a la SEC:v Genere el documento de instancia.v Valídelo con las reglas del EDGAR Filer Manual de SEC.v Revise la representación con el visor previo privado de SEC.

5. Valide el documento de instancia con las reglas del EDGAR Filer Manual deSEC y utilice el visor previo de SEC para revisar la representación y realizar elenvío de prueba.

Editar elementos de taxonomíaPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para editar laspropiedades y las etiquetas de los elementos de taxonomía en la cuadrículadinámica sin utilizar Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor.

Un elemento es una unidad básica que consta de una etiqueta de inicio, unaetiqueta de final, unos atributos asociados y sus valores, y cualquier texto que estécontenido entre ambos. Puede editar las propiedades de los elementos tales comonombre, ID, balance, tipo de periodo, tipo y valor abstracto. Además, puede añadir,editar o suprimir propiedades de etiqueta adicionales necesarias (texto de etiqueta,tipo de etiqueta, idioma). La edición de taxonomía se describe completamente enIBM Cognos Disclosure Management Extension Taxonomy Editor Guía de usuario.

Edición de elementos de taxonomía en la cuadrícula dinámicaPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para editar lasetiquetas y propiedades de elemento de taxonomía en la cuadrícula dinámica.

Antes de empezar

Antes de poder editar las etiquetas y propiedades del elemento de taxonomía enCognos Disclosure Management XBRL, tiene que estar utilizando la taxonomía enla cuadrícula dinámica editable (lo que significa que tiene una taxonomía asociadaen el editor de taxonomía) y que usted tiene permiso para editar taxonomías yetiquetar datos.



Puede editar propiedades para elementos como nombre, ID, balance, periodo, tipoy valor abstracto. Además, puede añadir, editar o suprimir atributos de etiquetaadicionales necesarios (texto de etiqueta, tipo de etiqueta, idioma). La edición delas taxonomías se describe por completo en la publicación IBM Cognos DisclosureManagement Extension Taxonomy Editor Guía de usuario.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Utilice el área Seleccionar datos para seleccionar valores para los campos

Grupo de relación y Tabla. En función del grupo de relaciones que seleccione,es posible que necesite o no necesite seleccionar una tabla.

3. Pulse Visualizar mediante la presentación o Visualizar por definición parallenar la Cuadrícula dinámica. Si selecciona Visualizar por definición, se debeselecciona una tabla.

4. En la Cuadrícula dinámica, seleccione los filtros que se van a utilizar y pulseAplicar. La Cuadrícula dinámica se llena.

5. Pulse Editar elementos. Se abre la ventana Editar atributos de elemento.6. Seleccione un elemento, realice sus ediciones y pulse Aceptar. Se visualiza un

mensaje en la Cuadrícula dinámica que le notifica que la taxonomía asociadacon el proyecto actual se ha actualizado y que la Cuadrícula dinámica debevolver a visualizarse.

7. Pulse Visualizar ahora. La Cuadrícula dinámica se vuelve a visualizar.


Puede continuar trabajando con el proyecto o cerrarlo.

Etiquetas XBRLUna etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para etiquetar datos que existen en objetos Excel,objetos Word y consultas de datos relacionales. El etiquetado viene en los formatossiguientes: etiquetado normal para elementos normales, etiquetado de bloques detexto y etiquetado de notas a pie de página.Información relacionada:“La cuadrícula dinámica” en la página 13Una cuadrícula dinámica es un área de la pantalla que se utiliza para ver los datosde la instancia XBRL e interactuar con ellos. La Cuadrícula dinámica de IBM

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Disclosure Management XBRL muestra la vista actual de un documentode instancia XBRL para un proyecto.

Etiquetado en un proyecto XBRL en líneaPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para incluir etiquetasen un proyecto XBRL en línea.

El administrador puede establecer un proyecto de manera que esté habilitado parala generación de XBRL en línea. Algunos aspectos del etiquetado son diferentescuando se trabaja en un proyecto XBRL en línea, especialmente en un objeto deinforme Word, ya que algunas etiquetas no se pueden expresar en HTML.

Capítulo 4. Tareas XBRL 29

Debe cumplir algunas restricciones de etiquetado al trabajar con las estructurassiguientes en un documento:v párrafosv celdas de tablav elementos de listav seccionesv páginas

No puede cruzar un límite en una dirección sin incluir el límite en la otradirección. La etiqueta no puede contener solamente el principio o al final de unelemento.

En el caso de las tablas, solamente puede etiquetar dentro de una celda; en el casode las listas, dentro de un elemento de la lista. Si cruza el límite de una celda o deun elemento de lista, la etiqueta debe incluir toda la tabla o toda la lista. Laetiqueta no puede comenzar dentro de una lista con viñetas y finalizar fuera dedicha lista ni se puede etiquetar parte de una tabla.

Cuando cree etiquetas XBRL en línea, siga estas reglas:v No permita que la etiqueta pase de una página a otra.v No permita que la etiqueta pase de una sección a otra.v No permita que la etiqueta comience dentro de una lista y acabe fuera de la lista

sin contener la lista completa.v No permita que la etiqueta comience dentro de una tabla y acabe fuera de la

tabla sin contener la tabla completa.v No etiquete parcialmente el contenido de dos celdas en una tabla de objeto

Word.

Si selecciona una transformación que no es válida para el etiquetado en línea, semuestra un aviso, pero puede continuar con el etiquetado. La etiqueta seconvertirá en oculta en el documento en línea generado.

Habilitación de complementos en un objeto Excel para eletiquetado

Los complementos de Excel que conectan con otro origen de datos mediante el usode fórmulas para crear datos deben estar habilitados en IBM

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DisclosureManagement XBRL antes de etiquetar esos datos.


Puede que tenga que etiquetar datos creados con la resolución de fórmulasmediante el uso de un complemento de Excel. Por ejemplo, puede utilizar fórmulasde HFM (Hyperion Financial Management) como datos en un objeto Excel. Paraetiquetar estos datos, estas fórmulas deben resolverse antes habilitando elcomplemento de Excel HFM Smartview en IBM

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Disclosure ManagementXBRL.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Abra y reserve el objeto Excel que desea utilizar para el etiquetado.3. Pulse Modo de complementos.


Resultados

Ahora puede etiquetar los datos que utilizan una fórmula de complemento.

Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de ExcelPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para etiquetar datos enun objeto Excel.

Antes de empezar

Antes de poder trabajar con etiquetas en Cognos Disclosure Management XBRL, sedebe crear como mínimo un proyecto XBRL para el informe. Un proyecto es undocumento de instancia en curso y al que han contribuido objetos Excel y Word devarias formas.


Puede seleccionar los datos de objeto de Excel que se necesitan para XBRL y, acontinuación, añadirles una etiqueta para especificar que son datos necesarios paraXBRL. Por ejemplo, si el objeto de Excel contiene datos de monedas, puedeetiquetar cada elemento de datos relacionado para XBRL.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. En el área Herramientas de datos encima de la cinta, pulse Cuadrícula

dinámica.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Cuadrícula dinámica.4. Opcional: Para simplificar el trabajo de etiquetado, puede mover o filtrar la

Cuadrícula dinámica para que se aproxime al aspecto de los datos del objetoExcel. Por ejemplo, puede cambiar la Cuadrícula dinámica para movercolumnas a filas y filas a columnas. Si la Cuadrícula dinámica contiene filas ocolumnas adicionales que no están visibles en el objeto Excel, puede filtrarlaspara que dejen de estar visibles en la Cuadrícula dinámica.

5. Abra y reserve el objeto Excel.6. En el objeto de Excel, resalte los datos que desea etiquetar.

Consejo: Puede ahorrar tiempo añadiendo varias etiquetas a un rango deceldas en un objeto de Excel, si el rango es contiguo. Para seleccionarmúltiples celdas, pulse la primera celda del rango y luego mantenga pulsadala tecla MAYÚS y pulse la última celda del rango.

7. En la Cuadrícula dinámica, seleccione una intersección o un rango deintersecciones donde desea añadir etiquetas para los datos que haseleccionado en el objeto Excel.a. Busque la intersección donde desea añadir la etiqueta. Puede ajustar la

vista de la Cuadrícula dinámica como ayuda para localizar el área. Si noconoce el rol y la tabla de conceptos que desea etiquetar, puede pulsarBuscar para encontrarlo.

b. En la Cuadrícula dinámica, seleccione una o más intersecciones quecoincidan con el tipo de datos que ha seleccionado en el objeto Excel, porejemplo, datos numéricos. Si selecciona un rango de intersecciones, todaslas intersecciones deben ser contiguas y todas deben tener el mismo tipode datos. Igualmente, el tipo de periodo de tiempo del concepto debecoincidir con el periodo de tiempo en el que está etiquetando. Si el


concepto seleccionado tiene un tipo de periodo de Instant, debeseleccionar una intersección con un periodo de tiempo de Instant. Existenvarias formas de ver la información acerca de una intersección:v Pulse Resaltar tipos de elemento. Las intersecciones de tipos se resaltan

con diferentes colores, que se describen en el panel Leyenda que se abre.Los colores del panel Legend representan los tipo de datos: Tipo deelemento monetario, Tipo de elemento decimal, Tipo de elementoentero, Tipo de elemento puro, Tipo de elemento de cadena, Tipo deelemento de fecha, Tipo de elemento HTML, Tipo de elementofraccionario y Tipo de elemento numérico.

v Con el ratón, sitúese sobre la etiqueta de la intersección. Se abre unaventana con información sobre la intersección, incluyendo el tipo dedatos.

v Algunas intersecciones no son adecuadas para las etiquetas. Lasintersecciones no adecuadas están sombreadas en gris. Cuando sitúa elratón sobre una intersección no adecuada, puede ver un mensaje queexplica por qué no es adecuada.

8. Para crear la etiqueta, realice los pasos siguientes:a. Pulse Etiqueta.b. Si los datos son numéricos, en el área Datos, seleccione valores para

Unidad y Precisión decimal.c. Seleccione Negated si quiere que los datos cambien de positivo a negativo

o de negativo a positivo cundo genera el documento de instancia.d. Seleccione un conjunto de transformaciones o especifique un conjunto de

transformaciones predeterminado. Por ejemplo, si está etiquetando unvalor monetario, es aconsejable que escale el valor en millones.

e. El área Vista previa contiene una vista de los datos tal como aparecerán enla Cuadrícula dinámica. Si es necesario, realice los cambios en el áreaDatos.

f. Pulse Aceptar. En la Cuadrícula dinámica, los datos están visibles en laintersección o las intersecciones que ha seleccionado.

Consejo: Si desea crear varias etiquetas simultáneamente, puede repetir lostres pasos principales anteriores tantas veces como sea necesario antes decontinuar con los siguientes pasos.

9. Para ver los detalles de la etiqueta que ha añadido, pulse la pestaña Inicio y, acontinuación, pulse el icono Mostrar panel de detalles en la Cinta. Se abre lapestaña Inspector de código, que contiene los detalles de la nueva etiqueta ycualquier otra etiqueta en la Cuadrícula dinámica.

10. Pulse el objeto de Excel y pulse Guardar en la Cinta para guardar loscambios.

11. Incorpore el objeto de Excel.Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL paraetiquetar elementos de datos empresariales para crear un documento de instancia.


“Utilización de la negación para invertir el signo de elementos etiquetados” en lapágina 43Puede invertir el signo de un valor de IBM

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Disclosure ManagementXBRL de positivo a negativo o de negativo a positivo cuando genere el documentode instancia. Por ejemplo, si los datos contienen un valor numérico negativo (porejemplo para Coste de ventas), puede que desee expresarlo como un númeropositivo.“Interfaz de IBM Cognos Disclosure Management XBRL” en la página 9La interfaz de IBM

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Disclosure Management XBRL está diseñada parafacilitar la realización de tareas relacionadas con XBRL. Según la tarea que se estérealizando, diferentes Cintas y ventanas proporcionan la información que senecesita.“Transformaciones y conjuntos de transformaciones” en la página 23Puede utilizar transformaciones para etiquetar tipos de entradas distintos de unobjeto Excel en IBM

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Búsqueda de etiquetas de XBRL en un objeto de ExcelUn objeto Excel en IBM

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Disclosure Management XBRL puede contenervarias etiquetas. Pueda buscar de forma fácil todas las etiquetas en un objeto deExcel, siempre que sea necesario.


Puede utilizar estas instrucciones para buscar todas las etiquetas en un objeto deExcel. Sin embargo, no puede buscar todas las etiquetas en varios objetos de Excelal mismo tiempo.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Abra el objeto Excel que contiene las etiquetas que desea encontrar.3. Pulse Resaltar etiquetas. Cada celda que contiene datos etiquetados visualiza

ahora un fondo azul, incluso si originalmente se ha aplicado un color diferentea la celda.

Restricción: Durante el tiempo que aparecen los resaltados en el objeto deExcel, puede continuar creando etiquetas, pero no puede editar el objeto deExcel de ninguna otra manera.

4. Cuando haya terminado de ver etiquetas en el objeto de Excel, pulse Resaltaretiquetas de nuevo. Vuelve el color de fondo original de la celda y puedeeditar el objeto de Excel, si es necesario.

Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de WordPuede utilizar IBM

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Antes de empezar




Puede seleccionar los datos de objeto de Word que se necesitan para XBRL y, acontinuación, añadirles una etiqueta para especificar que son contenido necesariopara XBRL. Por ejemplo, si el objeto de Word contiene el nombre de la compañía,puede etiquetar ese contenido para XBRL.



Cuadrícula dinámica para que se aproxime al aspecto de los datos del objetoWord. Por ejemplo, puede cambiar la Cuadrícula dinámica para movercolumnas a filas y filas a columnas. Si la Cuadrícula dinámica contiene filas ocolumnas adicionales que no están visibles en el objeto Word, puede filtrarlaspara que dejen de estar visibles en la Cuadrícula dinámica.

5. Abra y reserve el objeto Word.6. En el objeto de Word, resalte el contenido que desea etiquetar.7. En la Cuadrícula dinámica, seleccione una intersección donde desea añadir

etiquetas para el contenido que ha seleccionado en el objeto Word.a. Busque la intersección donde desea añadir la etiqueta. Puede ajustar la

vista de la Cuadrícula dinámica como ayuda para localizar el área. Si noconoce el rol y la tabla de conceptos que desea etiquetar, puede pulsarBuscar para encontrarlo.

b. Seleccione una intersección que coincida con el tipo de datos que haseleccionado en el objeto de Word, por ejemplo, datos de cadena.Igualmente, el tipo de periodo de tiempo del concepto debe coincidir conel periodo de tiempo en el que está etiquetando. Si el conceptoseleccionado tiene un tipo de periodo de Instant, debe seleccionar unaintersección con un periodo de tiempo de Instant. Existen varias formas dever la información acerca de una intersección:v Pulse Resaltar tipos de elemento. Las intersecciones de tipos se resaltan

con diferentes colores, que se describen en el panel Leyenda que se abre.Los colores del panel Legend representan los tipo de datos: Tipo deelemento monetario, Tipo de elemento decimal, Tipo de elementoentero, Tipo de elemento puro, Tipo de elemento de cadena, Tipo deelemento de fecha, Tipo de elemento HTML, Tipo de elementofraccionario y Tipo de elemento numérico.

v Con el ratón, sitúese sobre la intersección. Se abre una ventana coninformación sobre la intersección, incluyendo el tipo de datos.

v Algunas intersecciones no son adecuadas para las etiquetas. Lasintersecciones no adecuadas están sombreadas en gris. Cuando sitúa elratón sobre una intersección no adecuada, puede ver un mensaje queexplica por qué no es adecuada.

8. Para crear la etiqueta, realice los pasos siguientes:a. Pulse Etiqueta.b. En el área Datos, si los datos son numéricos, seleccione valores para

Unidad y Precisión decimal.c. Seleccione Negated si quiere que los datos cambien de positivo a negativo

o de negativo a positivo cundo genera el documento de instancia.


d. Seleccione un conjunto de transformaciones o especifique un conjunto detransformaciones predeterminado. Por ejemplo, si está etiquetando unvalor monetario, es aconsejable que escale el valor en millones.

e. Pulse Aceptar. Los datos son visibles en la Cuadrícula dinámica, en laintersección que ha seleccionado.

f. Pulse Aceptar.

Consejo: Si desea crear varias etiquetas simultáneamente, puede repetir lostres pasos principales anteriores tantas veces como sea necesario antes decontinuar con los siguientes pasos.

9. Para ver los detalles de la etiqueta que ha añadido, pulse la pestaña Inicio y, acontinuación, pulse el icono Mostrar panel de detalles en la Cinta. Se abre lapestaña Inspector de código, que contiene los detalles de la nueva etiqueta ycualquier otra etiqueta en la Cuadrícula dinámica.

10. Pulse el objeto de Word y pulse Guardar en la Cinta para guardar loscambios.

11. Incorpore el objeto de Word.Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL paraetiquetar elementos de datos empresariales para crear un documento de instancia.“Utilización de la negación para invertir el signo de elementos etiquetados” en lapágina 43Puede invertir el signo de un valor de IBM

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Disclosure ManagementXBRL de positivo a negativo o de negativo a positivo cuando genere el documentode instancia. Por ejemplo, si los datos contienen un valor numérico negativo (porejemplo para Coste de ventas), puede que desee expresarlo como un númeropositivo.“Interfaz de IBM Cognos Disclosure Management XBRL” en la página 9La interfaz de IBM

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Disclosure Management XBRL está diseñada parafacilitar la realización de tareas relacionadas con XBRL. Según la tarea que se estérealizando, diferentes Cintas y ventanas proporcionan la información que senecesita.“Transformaciones y conjuntos de transformaciones” en la página 23Puede utilizar transformaciones para etiquetar tipos de entradas distintos de unobjeto Excel en IBM

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Elementos de XBRL y etiquetas de XBRLEn IBM

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Disclosure Management XBRL, puede editar elementos de XBRLy etiquetas de XBRL.

Existe una clara distinción entre un elemento de XBRL y una etiqueta de XBRL.v Un elemento de XBRL consta de un concepto y un contexto. Este documento hace

referencia en ocasiones a un elemento como hecho de XBRL.v Una etiqueta de XBRL es un puntero a una ubicación donde hay un valor de

hechos y resuelve cómo transformar ese valor para que esté preparado para elenvío

Este documento hace referencia a las propiedades de elemento XBRL ya que laspropiedades de hecho y las propiedades de etiqueta son propiedades de valor.


v Las Propiedades de hecho hacen referencia al contexto del elemento XBRL. Laspropiedades de hecho son unidades, entidades y periodos de tiempo. Puede very editar elementos XBRL en la Cuadrícula dinámica.

v Las Propiedades de valor hacen referencia a instrucciones que utiliza CognosDisclosure Management XBRL para transformar un valor y la precisión con laque se está informando de un valor. Las propiedades de valor son conjuntos detransformaciones, precisión decimal y negación. Puede ver y editar etiquetasXBRL en la pestaña Inspector de etiqueta.

No puede cambiar el contexto dimensional de un elemento XBRL.

Edición de un elemento XBRL en la Cuadrícula dinámicaEn IBM

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Disclosure Management XBRL, puede editar elementos XBRL enla Cuadrícula dinámica.


dinámica.3. Seleccione uno o más elementos XBRL de la Cuadrícula dinámica.4. Pulse el botón derecho del ratón sobre el elemento y, a continuación, pulse

Editar elemento.5. Opcional: La pestaña que selecciona debe contener varios elementos de

información; por ejemplo, el mismo valor monetario en USD y CAD.v Si desea editar ambos elementos, por ejemplo, para que las unidades sean las

mismas, pulse el botón derecho del ratón y edite ambas.v Si desea editar solo uno de los valores, pulse el botón derecho del ratón

sobre el elemento de la lista y pulse Editar elemento.6. En la ventana Editor de etiqueta, cambie las propiedades existentes según sea

necesario.7. Pulse Aceptar.

Restricción: Si intenta editar un elemento XBRL o una etiqueta XBRL que otrapersona acaba de suprimir, los cambios no se guardan y se retrocederá. Si otrousuario intenta editar el mismo elemento XBRL o la misma etiqueta XBRL a lavez que usted, los cambios que se guardan son los últimos cambios guardados.

Edición de una etiqueta XBRL en la pestaña Inspector deetiquetaEn IBM

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Disclosure Management XBRL, puede editar etiquetas XBRL enla pestaña Inspector de etiqueta.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Seleccione una o más etiquetas de la pestaña Inspector de etiqueta.3. Pulse el botón derecho del ratón sobre el elemento y, a continuación, pulse

Editar. Se abre la ventana Editor de etiqueta.4. En la ventana Editor de etiqueta, cambie los valores existentes según sea

necesario.5. Pulse Aceptar.


Restricción: Si intenta editar un elemento XBRL o una etiqueta XBRL que otrapersona acaba de suprimir, los cambios no se guardan y se retrocederá. Si otrousuario intenta editar el mismo elemento XBRL o la misma etiqueta XBRL a lavez que usted, los cambios que se guardan son los últimos cambios guardados.

Visualización de etiquetas de XBRL en un informe de resumenAl trabajar en IBM

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Disclosure Management XBRL puede visualizar uninforme de resumen de todas las etiquetas de un informe.


Un informe de resumen de etiquetado en Cognos Disclosure Management contienetodos los datos etiquetados del informe generado. Utilice el informe de resumen deetiquetado para revisar cada etiqueta a fin de asegurarse de que todos los datosnecesarios se han etiquetado correctamente.

Consejo: Puede ver solamente las etiquetas que están contenidas en las seccionesimprimibles del informe.

El informe de resumen es un documento HTML temporal que resalta cadaetiqueta. Sitúe el puntero del ratón sobre una etiqueta para ver información sobreesa etiqueta, incluyendo el nombre de concepto, el periodo de tiempo, el esquemae identificador de entidad y el valor.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Pulse Mostrar etiquetas en el informe en la Cinta. Se abre la ventana Todos los

procesos finalizados.3. Cuando el informe de resumen de etiquetado se haya completado, pulse el

icono Abrir de la ventana Todos los procesos finalizados. El informe deresumen de etiquetado se abre en un navegador HTML con todas las etiquetasresaltadas.

Selección de contenido de un objeto de informe para definiruna nota a pie de página

Los objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página de XBRL. Puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para seleccionar el contenido para definir una nota a pie depágina.

Antes de empezar

Antes de poder trabajar con etiquetas en Cognos Disclosure Management XBRL, sedebe crear como mínimo un proyecto XBRL para el informe. Un proyecto solo sepuede asociar con un informe. Un proyecto es un documento de instancia en cursoy al que han contribuido objetos Excel y Word de varias formas.


El contenido de la nota a pie de página debe existir en los objetos de Excel y Wordque reserve. Sólo puede añadir una nota a pie de página a una intersección de laCuadrícula dinámica que ya contiene una etiqueta.


Restricción: Cuando se añaden etiquetas, puede crear varias etiquetas a la vez y, acontinuación, guardarlas. Sin embargo, cuando se añaden notas a pie de página,debe guardar cada una de forma individual.




5. Abra y reserve el objeto de informe.6. Si el origen del contenido de nota a pie de página es un objeto de Excel,

realice los siguientes pasos:a. En el objeto de Excel, resalte los datos que desea utilizar para a nota a pie

de página. Sólo puede seleccionar una celda.b. En la Cuadrícula dinámica, seleccione la intersección etiquetada donde

desea añadir la nota a pie de página. Puede utilizar Buscar para encontrarla ubicación adecuada.v Si los datos de Excel que seleccionó contienen variables ##RS o ##XS , la

tabla entre esa celda y el correspondiente ##RE o ##XE del objeto Excel sealmacenan como HTML de escape como el contenido de la nota a pie depágina. Se aplican las mismas reglas para el etiquetado de los bloquesde texto (supresión de columna, superíndice, etc).

v Si los datos de Excel que ha seleccionado no contienen ##RS o ##XS, elcontenido de la celda resaltada en el objeto de Excel se convierte enHTML de escape y se almacena como el contenido de la nota a pie depágina.

Importante: La colocación de las combinaciones variables ##RS, ##RE y##XS, ##XE debe seguir este formato:v La combinación ##XS y ##XE debe estar dentro de la combinación ##RS

y ##RE. Si una variable ##XS o ##XE se coloca fuera de una combinación##RS y##RE, obtendrá resultados inesperado en la salida.

v Las variables ##RS y ##XS deben estar colocadas en la misma columnavertical y la variable ##XE también debe estar en la misma columnavertical que ##RE.

v No puede tener varias combinaciones ##RS en una hoja en un objetoExcel.

v Puede tener varias combinaciones ##XS, ##XE dentro de una combinación##RS y ##RE; sin embargo, los rangos no se deben solapar.

7. Si el origen del contenido de la nota a pie de página es un objeto de Word,realice los siguientes pasos:a. En el objeto de Word, resalte el contenido que desea utilizar para a nota a

pie de página.b. En la Cuadrícula dinámica, seleccione la intersección etiquetada donde

desea añadir la nota a pie de página.


8. Pulse la pestaña Inicio , el icono Añadir nota a pie de página en la Cinta ypulse Desde actual. Cognos Disclosure Management XBRL crea un marcadoren el objeto de Excel o Word y enlaza el texto seleccionado a la nota a pie depágina recién creada. En la Cuadrícula dinámica, el contenido de la nota a piede página se muestra como un superíndice.

9. Para ver detalles de la nota a pie de página que ha añadido, pulse la pestañaInicio y, a continuación, pulse el icono Mostrar panel de detalles de la Cinta.Se abre la pestaña Inspector de código. Pulse el separador Notas a pie depágina. La pestaña Notas a pie de página contiene detalles de la nota a pie depágina nueva y de las otras notas a pie de página de la Cuadrícula dinámica.Al pulsar en el número de la intersección, puede ir a la nota a pie de página.Cuando pulsa el enlace Más en la nota a pie de página, puede verinformación acerca de la nota a pie de página y puede ir a la intersección deorigen de la Cuadrícula dinámica. Las notas a pie de página que se muestranen el panel son las notas a pie de página que están relacionadas con todos loshechos que se visualizan actualmente en la Cuadrícula dinámica.

10. Incorpore el objeto de informe.Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL paraetiquetar elementos de datos empresariales para crear un documento de instancia.“La cuadrícula dinámica” en la página 13Una cuadrícula dinámica es un área de la pantalla que se utiliza para ver los datosde la instancia XBRL e interactuar con ellos. La Cuadrícula dinámica de IBM

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Disclosure Management XBRL muestra la vista actual de un documentode instancia XBRL para un proyecto.“Interfaz de IBM Cognos Disclosure Management XBRL” en la página 9La interfaz de IBM

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Reutilización de una nota a pie de página existenteUna nota a pie de página es un elemento de información XBRL de soporte que estávinculado a un hecho. Si ya se ha creado una nota a pie de página del contenidode los objetos de Excel y Word, puede utilizar IBM

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Antes de empezar

Antes de poder trabajar con etiquetas en Cognos Disclosure Management XBRL, sedebe crear como mínimo un proyecto XBRL para el informe. Un proyecto es uncontenedor que se utiliza para almacenar las etiquetas que componen undocumento de instancia.


dinámica.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Cuadrícula dinámica.


4. Opcional: Para simplificar el trabajo de etiquetado, puede mover o filtrar laCuadrícula dinámica para que se aproxime al aspecto de los datos del objetoExcel. Por ejemplo, puede cambiar la Cuadrícula dinámica para movercolumnas a filas y filas a columnas. Si la Cuadrícula dinámica contiene filas ocolumnas adicionales que no están visibles en el objeto Excel, puede filtrarlaspara que dejen de estar visibles en la Cuadrícula dinámica.

5. En la Cuadrícula dinámica, busque la intersección donde desea añadir unanota a pie de página existente. Puede utilizar Buscar para encontrar la vistadinámica adecuada. Pulse A partir de existente(s). En la ventana Seleccionaruna nota a pie de página, seleccione la nota a pie de página apropiada.

Consejo: Para aplicar una nota a pie de página existente a más de un hecho ala vez, puede seleccionar un rango de intersecciones en la Cuadrículadinámica. Sin embargo, no puede seleccionar un conjunto de intersecciones nocontiguas.Cognos Disclosure Management XBRL conecta la nota a pie de página creadaanteriormente con el hecho o los hechos seleccionados.

6. Para ver detalles de la nota a pie de página que ha añadido, pulse la pestañaInicio y, a continuación, pulse el icono Mostrar panel de detalles de la Cinta.Se abre la pestaña Inspector de código. Pulse el separador Notas a pie depágina. La pestaña Notas a pie de página contiene detalles de la nota a pie depágina nueva y de las otras notas a pie de página de la Cuadrícula dinámica.Al pulsar en el número de la intersección, puede ir a la nota a pie de página.Cuando pulsa el enlace Más en la nota a pie de página, puede ver informaciónacerca de la nota a pie de página y puede ir a la intersección de origen de laCuadrícula dinámica. Las notas a pie de página que se muestran en el panelson las notas a pie de página que están relacionadas con todos los hechos quese visualizan actualmente en la Cuadrícula dinámica.

Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Adición de un bloque de texto de XBRLUn bloque de texto es un conjunto de una o varias secciones de texto, que puedenincluir HTML con caracteres de escape, que se traza a partir de uno o variosobjetos de informe en XBRL. Puede utilizar IBM

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Disclosure ManagementXBRL para crear un bloque de texto a partir de los datos de los objetos de Excel yWord.


Antes de empezar



Un bloque de texto se puede ensamblar a partir de muchas partes de objetos deExcel y Word. Puede seleccionar cualquier bloque de datos en un objeto de Word oExcel y, a continuación, añadirle una etiqueta para especificar que son datos que senecesitan para XBRL. En un objeto de Excel, el bloque de texto puede ser unasección de datos o todos los datos del objeto de Excel, si es necesario. En un objetode Word, el bloque de texto puede ser una frase, un párrafo o todo el contenidodel objeto de Word, si es necesario.

Restricción: Cuando se añaden etiquetas, puede crear varias etiquetas a la vez y, acontinuación, guardarlas. Sin embargo, cuando se añaden bloques de texto, debeguardar cada uno de forma individual.




5. Si el origen del bloque de texto en un objeto de Excel, realice los siguientespasos:a. Abra y reserve el objeto Excel.b. En el objeto de Excel, resalte los datos que desea etiquetar. El bloque de

texto puede ser una sección de datos o todos los datos del objeto de Excel,si es necesario.v Si desea seleccionar todas las celdas y el contenido entre las variables

##RS y ##RE, seleccione la celda que contiene la variable ##RS.v Si desea seleccionar todas las celdas y el contenido entre las variables

##XS y ##XE y también las celdas en las mismas filas que las variables##XS y ##XE, seleccione la celda que contiene la variable ##XS.

Importante: La colocación de las combinaciones variables ##RS, ##RE y ##XS,##XE debe seguir este formato:v La combinación ##XS y ##XE debe estar dentro de la combinación ##RS y

##RE. Si una variable ##XS o ##XE se coloca fuera de una combinación##RS y##RE, obtendrá resultados inesperado en la salida.

v Las variables ##RS y ##XS deben estar colocadas en la misma columnavertical y la variable ##XE también debe estar en la misma columnavertical que ##RE.


v No puede tener varias combinaciones ##RS en una hoja en un objetoExcel.

v Puede tener varias combinaciones ##XS, ##XE dentro de una combinación##RS y ##RE; sin embargo, los rangos no se deben solapar.

c. En la Cuadrícula dinámica, seleccione la intersección en la que desea crearel bloque de texto para los datos que ha seleccionado en el objeto Excel. Nopuede seleccionar una intersección que esté sombreada en gris.

Importante: Debe seleccionar una intersección cuyo tipo es textblock oescapedItem, o cualquier tipo que amplíe cualquiera de esos dos. Paraencontrar el tipo de una intersección, sitúe el ratón sobre la cabecera y veael tipo en la ventana que se abre. Igualmente, el tipo de periodo de tiempodel concepto debe coincidir con el periodo de tiempo en el que estáetiquetando. Si el concepto seleccionado tiene un tipo de periodo de Instant,debe seleccionar una intersección con un periodo de tiempo de Instant.

6. Si el origen del bloque de texto en un objeto de Word, realice los siguientespasos:a. Abra y reserve el objeto Word.b. En el objeto de Word, resalte el contenido que desea etiquetar. El bloque de

texto puede ser una frase, un párrafo o el contenido entero del objeto deWord, si es necesario.

c. En la Cuadrícula dinámica, seleccione la intersección en la que desea crearel bloque de texto para los datos que ha seleccionado en el objeto Word. Nopuede seleccionar una intersección que esté sombreada en gris.

Importante: Debe seleccionar una intersección cuyo tipo es textblock oescapedItem, o cualquier tipo que amplíe cualquiera de esos dos. Paraencontrar el tipo de una intersección, sitúe el ratón sobre la cabecera y veael tipo en la ventana que se abre.

7. Para crear el bloque de texto, realice los pasos siguientes:a. Pulse Etiqueta.b. En la ventana de confirmación que se abre, pulse Sí para confirmar que

desea guardar el documento durante la creación del bloque de texto. Se abrela ventana Vista previa de bloque de texto, en la que se muestran todos losbloques de texto en la Cuadrícula dinámica.

c. Opcional: De forma predeterminada, cuando genere el documento deinstancia, las partes de componente de un bloque de texto aparecen en elorden en el que se han añadido al bloque de texto. Si desea un ordendiferente, pulse Permitir que se modifique el orden de etiquetas y arrastrelas partes de componente del bloque de texto hasta el orden que prefiera.

d. Pulse Aceptar. Aparece un enlace HTML en la intersección. Para ver elcontenido del bloque de texto que ha añadido, pulse el enlace HTML. En laventana Vista previa de bloque de texto que se abre se puede ver elcontenido del bloque de texto. Si la intersección contiene varias etiquetas debloque de texto, la ventana Vista previa de bloque de texto contiene losbloques de texto de todas las etiquetas de bloque de texto de esaintersección.

8. Para ver más detalles del bloque de texto que ha añadido, pulse la pestañaResumen de objetos de usuario y, a continuación, pulse el icono Mostrar panelde detalles en la Cinta. Se abre la pestaña Inspector de código, que contienelos detalles del nuevo bloque de texto y otras etiquetas en la Cuadrículadinámica. En la columna Valor o Valor de origen, pulse el enlace HTML en lafila asociada con la etiqueta del bloque de texto. Si la intersección contiene


varias etiquetas de bloque de texto, la pestaña Inspector de código contieneuna fila por separado para cada etiqueta.

9. Incorpore el objeto de Excel o Word.Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Utilización de la negación para invertir el signo de elementosetiquetados

Puede invertir el signo de un valor de IBM®

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Disclosure ManagementXBRL de positivo a negativo o de negativo a positivo cuando genere el documentode instancia. Por ejemplo, si los datos contienen un valor numérico negativo (porejemplo para Coste de ventas), puede que desee expresarlo como un númeropositivo.


dinámica.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Cuadrícula dinámica.4. Abra y reserve el objeto de informe que contiene un valor numérico cuyo signo

necesita invertir de positivo a negativo o de negativo a positivo.5. Cree la etiqueta de la forma habitual.La selección de la Cuadrícula dinámica

tiene que incluir todos los elementos numéricos. Si selecciona un únicoelemento como desplegable, solo está negado ese elemento. Si selecciona variasceldas, se niegan todos los elementos seleccionados.

6. En la ventana Etiqueta, seleccione el recuadro de selección Negado.En laCuadrícula dinámica, el número contiene un signo negativo si el valor originaldel objeto de informe era positivo y un signo positivo si el valor original delobjeto de informe era negativo. Adicionalmente, si abre la pestaña Inspector decódigo, puede ver la información relacionada con la negación en la columnaNegado .

7. Pulse el objeto del informe y pulse Guardar en la Cinta para guardar loscambios.Todas las etiquetas asociadas al elemento en la Cuadrícula dinámica seniegan.

Importante: Si ya existe la etiqueta y la creación de un valor negado entra enconflicto con el valor anterior, la Cuadrícula dinámica muestra un error queindica que se han especificado varios valores para un único hecho.


8. Incorpore el objeto de informe.

Consejo: Si tiene que aplicar la negación a un hecho después de que se hayaetiquetado, no necesita abrir o reservar el objeto de informe que contiene elhecho. Pulse con el botón derecho del ratón en el hecho de la Cuadrículadinámica y pulse Negar elementos. En la Cuadrícula dinámica, el númerocontiene un signo negativo si el valor original de la Cuadrícula dinámica erapositivo y un signo positivo si el valor original de la Cuadrícula dinámica eranegativo. Adicionalmente, si abre la pestaña Inspector de código, puede ver lainformación relacionada con la negación en la columna Negado .

Información relacionada:“Descripción general del etiquetado XBRL” en la página 24Una etiqueta es un enlace entre un hecho XBRL y sus datos de origen, como unobjeto de informe o el resultado de una consulta. Cuando hay una taxonomíadisponible, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL paraetiquetar elementos de datos empresariales para crear un documento de instancia.“Adición de una etiqueta de XBRL a un objeto de Excel” en la página 31Puede utilizar IBM

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Supresión de un bloque de texto XBRL o una etiqueta XBRLde un objeto de Excel o Word

Si ya no necesita un bloque de texto o una etiqueta XBRL de un objeto de Word oExcel, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para suprimirlo.

Antes de empezar

Antes de etiquetar elementos en un informe de Cognos Disclosure ManagementXBRL, debe asociarlo con al menos un proyecto. Un proyecto es un documento deinstancia en curso y al que han contribuido objetos Excel y Word de varias formas.


No se puede deshacer una supresión. Proceda con cautela. El siguienteprocedimiento describe cómo suprimir etiquetas suprimiendo los elementos con losque están asociados. Suprimiendo un elemento suprime todas sus etiquetas.Cuando suprime la última etiqueta de un elemento, el elemento también sesuprime.

Importante: El contenido de un elemento de bloque de texto consta de una o másetiquetas. Puede que solo quiera suprimir una de esas etiquetas sin suprimir todoel elemento de bloque de texto. Puede hacerlo utilizando la pestaña Inspector decódigo para ver todas las etiquetas que componen el contenido del elemento debloque de texto y, después, suprimir las etiquetas de forma individual.


dinámica.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Cuadrícula dinámica.


4. Opcional: Para simplificar el trabajo de etiquetado, puede mover o filtrar laCuadrícula dinámica para que se aproxime al aspecto de los datos del objetoExcel. Por ejemplo, puede cambiar la Cuadrícula dinámica para movercolumnas a filas y filas a columnas. Si la Cuadrícula dinámica contiene filas ocolumnas adicionales que no están visibles en el objeto Excel, puede filtrarlaspara que dejen de estar visibles en la Cuadrícula dinámica.

5. En la Cuadrícula dinámica, pulse con el botón derecho del ratón en la etiquetao el bloque de texto y pulse Suprimir elemento.

6. En la ventana de confirmación que se abre, pulse Sí para suprimir el elemento.7. Si el objeto de informe asociado con el etiqueta no se extrae, se abre una

ventana de confirmación. Pulse Sí para extraer los objetos de informeasociados, permitiendo al sistema actualizarlos y volver a incorporarlos.

Resultados

El elemento se ha suprimido.

Supresión de una nota a pie de página de XBRLSi ya no necesita una nota a pie de página de XBRL, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para eliminarla.


No se puede deshacer una supresión. Proceda con cautela.




5. Para encontrar notas a pie de página, pulse la pestaña Inicio . A continuación,pulse el icono Mostrar panel de detalles de la Cinta y la pestaña Notas a piede página .

6. Pulse Suprimir nota a pie de página y, a continuación, realice uno de los pasossiguientes:v Para eliminar la nota a pie de página y todos los enlaces con los hechos, en

la Cuadrícula dinámica actual o en cualquier otro lugar, seleccione una omás notas a pie de página en la etiqueta Notas a pie de página y seleccioneSuprima la nota a pie de página seleccionada y todos los enlaces.

v Para eliminar los enlaces que tienen las notas a pie de página con los hechosde la vista actual, seleccione una o más notas a pie de página en la pestañaNotas a pie de página y seleccione Desenlace de la nota a pie de páginaseleccionada de la vista actual. Si no hay otros enlaces, también se eliminanlas notas a pie de página.

v Para eliminar los enlaces entre las notas a pie de página seleccionadas y loshechos de la selección, seleccione una o más notas a pie de página en la


pestaña Notas a pie de página y una o varias intersecciones enlazadas en laCuadrícula dinámica actual. A continuación, seleccione Desenlace de la notaa pie de página seleccionada de los elementos seleccionados. Si una ovarias de las intersecciones es un hecho múltiple, sólo se corta el enlace delhecho seleccionado actualmente. Si, después de esta operación, hay notas apie de página que ya no están enlazadas a ninguna intersección, las notas apie de página también se eliminan.

Etiquetas de consulta XBRLEn IBM

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Disclosure Management XBRL puede crear una etiqueta XBRLpara una consulta relacional en la que cada fila del resultado de la consultarelacional represente un hecho XBRL.

Un aspecto del hecho se puede derivar dinámicamente de una columna de la fila odirectamente de un aspecto que esté asociado con el proyecto. Puede utilizar unaetiqueta de consulta XBRL para etiquetar muchos hechos al mismo tiempo.

Adición de una etiqueta de consulta XBRL desde una consultarelacional

Puede utilizar una etiqueta de consulta XBRL que se haya creado desde unaconsulta relacional en IBM

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Disclosure Management XBRL para crearmuchos hechos dinámicamente, dependiendo del número de filas de la consultarelacional.

Antes de empezar

Para poder trabajar con etiquetas de consulta en Cognos Disclosure ManagementXBRL, se debe crear como mínimo un proyecto XBRL para el informe, y elproyecto debe tener al menos una consulta relacional que sea visible para eseinforme. Un proyecto es un contenedor que se utiliza para almacenar las etiquetasque componen un documento de instancia. La opción Habilitar etiquetado deconsultas relacionales del proyecto debe estar seleccionada.

Cuando cree la consulta en el asistente Añadir consulta relacional, debeseleccionar el informe asociado con este proyecto o bien seleccionar la casilla deverificación Convertir esta consulta en global para que la consulta esté disponiblepara todos los informes. De lo contrario, no podrá ver la consulta en el panelConsultas de informe.


dinámica.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Cuadrícula dinámica.4. En el panel Consultas de informe, efectúe una doble pulsación en la consulta

que desea etiquetar. La consulta debe hacer referencia a una base de datosrelacional.

5. Pulse Etiqueta.6. Siga los pasos del asistente de etiqueta de consulta. En función del escenario,

puede que no vea todos los pasos siguientes.a. En el paso Concepto, seleccione un miembro de concepto para el que crear

etiquetas.


b. En el paso Columna de valor, seleccione la columna desde la consulta quecontiene los valores de hecho. Opcionalmente, seleccione unatransformación, un valor de precisión decimal o ambos.

c. En el paso Aspecto de periodo de tiempo, seleccione el aspecto de periodode tiempo.v Si selecciona Directo como tipo, en Periodo de tiempo tiene disponibles

varios aspectos de periodo de tiempo asociados con el proyecto.v Si selecciona Columna como tipo y selecciona la casilla de verificación

Los valores de la columna son nombres de aspecto, en Columna de tipode cadena puede elegir entre todas las columnas que devuelven tipos decadena. Esto significa que la columna contiene cadenas que coinciden conel nombre de un aspecto de periodo de tiempo del proyecto actual.

v Si selecciona Columna como tipo y no selecciona la casilla de verificaciónLos valores de la columna son nombres de aspecto, tiene dos opciones.– Si el concepto es un tipo de duración, tiene la opción de las columnas

de fecha de inicio y finalización. Estas columnas deben contenervalores de fecha que representen las fechas de inicio y finalizaciónrespectivamente. Si una fecha no coincide con un aspecto del periodode tiempo del proyecto actual, se crea un periodo de tiempo ad hoc.Los periodos de tiempo ad hoc son periodos de tiempo que se creanautomáticamente en nombre del usuario solamente para la etiqueta deconsulta. Esto permite al usuario utilizar periodos de tiempo para laetiqueta de consulta sin crearlos todos manualmente.

– Si el concepto es un tipo de instancia, tiene una opción de una solacolumna de fecha. Esta columna debe contener valores de fecha querepresenten la fecha de instante. Si una fecha no coincide con unaspecto del periodo de tiempo del proyecto actual, se creará unperiodo de tiempo ad hoc. Los periodos de tiempo ad hoc sonperiodos de tiempo que se crean automáticamente en nombre delusuario solamente para la etiqueta de consulta. Esto permite al usuarioutilizar periodos de tiempo para la etiqueta de consulta sin crearlostodos manualmente.

d. En el paso Unidad, seleccione el aspecto de unidad.v Si selecciona Directo como tipo, en Unidad tiene una opción de todos los

aspectos de unidad del proyecto actual.v Si selecciona Columna como tipo, en Columna de unidad tiene una

opción de todas las columnas que devuelven tipos de cadena. Estosignifica que la columna contiene cadenas que coinciden con el nombrede un aspecto de unidad del proyecto actual.

e. En el paso Entidad, seleccione el aspecto de entidad.v Si selecciona Directo como tipo, en Entidad tiene una opción de todos los

aspectos de entidad del proyecto actual.v Si selecciona Columna como tipo y selecciona la casilla de verificación

Los valores de la columna son nombres de aspecto, en Columna deentidad puede elegir entre todas las columnas que devuelven tipos decadena. Esto significa que la columna contiene cadenas que coinciden conel nombre del aspecto de entidad del proyecto actual.

v Si selecciona Columna como tipo y no selecciona la casilla de verificaciónLos valores de la columna son nombres de aspecto, en Columna deentidad puede elegir entre todas las columnas que devuelven tipos decadena. Esto significa que la columna contiene cadenas que coinciden conel valor del aspecto de entidad del proyecto actual.


f. En el paso Dimensión explícita, seleccione las asociaciones de dimensionesexplícitas. Para cada dimensión de la columna Nombre de dimensión,seleccione una dimensión de Columna o Directo en la columnaAsociaciones. Si selecciona una columna, esto significa la columna contienecadenas que coinciden con el ID de elemento de un miembro de dimensiónexplícito en el proyecto actual.

g. En el paso Dimensión con tipo, seleccione las asociaciones de dimensionescon tipo. Para cada dimensión de la columna Nombre de dimensión,seleccione una dimensión de Columna o Directo en la columnaAsociaciones. Si selecciona una columna, la casilla de verificación Losvalores de la columna son nombres de aspecto está disponible en lacolumna Valores. Si se selecciona esta casilla de verificación, los valores decolumna deben coincidir con el nombre de un miembro de dimensión contipo. Si esta casilla de verificación está desmarcada, la columna contienevalores de dimensión con tipo reales. Si un valor de dimensión con tipo nocoincide con un valor de dimensión con tipo existente en el proyecto actual,se crea un valor de dimensión ad hoc. Los valores de dimensión ad hoc sonvalores de dimensión con tipo que se crean automáticamente en nombre delusuario solamente para la etiqueta de consulta. Esto permite al usuarioutilizar valores de dimensión con tipo para la etiqueta de consulta sincrearlos todos manualmente.

7. Pulse Finalizar para crear la etiqueta de consulta.

Resultados

Las adiciones de etiquetas de consulta se efectúan a través de un proceso que sepuede poner en cola debido a la actividad de otros procesos de etiquetado deconsultas que también se estén ejecutando en Cognos Disclosure ManagementXBRL. La ventana Todos los procesos finalizados de la barra de estado muestra elprogreso.v Si la etiqueta de consulta se ha creado correctamente, aparecerá una marca de

selección en la ventana Todos los procesos finalizados. En el mensaje deconfirmación que aparece, si desea renovar los datos en Cuadrícula dinámica,pulse Sí.

v Si la etiqueta de consulta no se ha creado correctamente, aparecerá un signo deexclamación en la ventana Todos los procesos finalizados que indica que unerror ha detenido la creación de la etiqueta de consulta y en la pestaña Mensajesde validación se mostrarán los errores.

Una vez que el proceso haya finalizado correctamente y después de volver avisualizar la Cuadrícula dinámica, podrá ver la etiqueta de consulta que haañadido y sus hechos.

Renovación de las etiquetas de consulta XBRLPuede renovar los hechos XBRL creados por todas las etiquetas de consultarelacional en IBM

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Antes de empezar

Para poder trabajar con etiquetas de consulta en Cognos Disclosure ManagementXBRL, se debe crear como mínimo un proyecto XBRL para el informe, y elproyecto debe tener al menos una consulta relacional que sea visible para eseinforme. Un proyecto es un contenedor que se utiliza para almacenar las etiquetas


que componen un documento de instancia. La opción Habilitar etiquetado deconsultas relacionales del proyecto debe estar seleccionada.

Cuando cree la consulta en el asistente Añadir consulta relacional, debeseleccionar el informe asociado con este proyecto o bien seleccionar la casilla deverificación Convertir esta consulta en global para que la consulta esté disponiblepara todos los informes. De lo contrario, no podrá ver la consulta en el panelConsultas de informe.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. En la pestaña Inicio, pulse Renovar XBRL.

v Para captar los datos más recientes para todos los objetos de informe delproyecto actual, pulse Renovación rápida en la ventana Renovar XBRL.

v Para captar los datos más recientes para todos los objetos de informe delproyecto actual y también los datos de todos los orígenes de datos, pulseRenovación completa en la ventana Renovar XBRL.

Cuando realiza una renovación de XBRL rápida o completa, los elementos yhechos creados por la etiqueta de consulta se vuelven a generar desde el origende datos.

3. Seleccione la casilla de verificación Incluir elementos de consulta en larenovación. Esta casilla de verificación solamente aparece si la casilla deverificación Habilitar etiquetado de consultas relacionales está seleccionada enel proyecto.

Consejo: Cuando se incluyen elementos de consulta en la renovación senecesita más tiempo para que la renovación se lleve a cabo.

4. Pulse Aceptar.

Supresión de una etiqueta de consulta XBRLSi ya no necesita una etiqueta de consulta relacional en IBM

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DisclosureManagement XBRL, puede suprimirla junto con todos los hechos XBRL creadospor ella.


A diferencia de la etiquetas de contenido normales de XBRL, las etiquetas deconsulta se pueden suprimir solamente en el Inspector de código. No se puededeshacer una supresión. Proceda con cautela.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. En la pestaña Inspector de código, pulse la pestaña Proyecto.3. Resalte la fila que contiene la etiqueta de consulta y pulse Suprimir.

Consejo: Puede suprimir varias etiquetas de consulta al mismo tiempo.4. En la ventana de confirmación que se abre, pulse Sí para suprimir el elemento.

Resultados

Las supresiones de las etiquetas de consulta se efectúan a través de un proceso quese puede poner en cola debido a la actividad de otros procesos de etiquetado de


consultas que también se estén ejecutando en Cognos Disclosure ManagementXBRL. La interfaz de usuario no refleja automáticamente la supresión de laetiqueta de consulta. Se le solicitará que vuelva a visualizar la Cuadrículadinámica una vez que el proceso haya finalizado correctamente.

Etiquetas de tuplaUna tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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Por ejemplo, una tupla llamada Director podría contener elementos sencillosdenominados firstname y lastname. Si la información de nombre aparece en unobjeto de informe en Cognos Disclosure Management XBRL, puede enlazar lainformación del objeto de informe con los elementos de la tupla creando etiquetasde tupla.

Puede utilizar Cognos Disclosure Management XBRL para añadir y suprimiretiquetas de tupla en los objetos Excel, los objetos Word y las notas a pie depágina. También puede ocultar las tuplas para que no aparezcan en la lista detuplas del Explorador de tupla.

Adición de una tupla desde una taxonomíaSi en la taxonomía existe una tupla concreta, pero no la ve en la interfaz deusuario de IBM

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Disclosure Management XBRL, puede que esté oculta.Puede utilizar Cognos Disclosure Management XBRL para añadirla a la interfaz deusuario.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. En el área Herramientas de datos encima de la cinta, pulse Explorador de

tupla.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Explorador de tupla.4. En el Explorador de tupla, pulse el Documento de instancia para expandir la

jerarquía y ver las tuplas del proyecto.5. Si no ve la tupla que necesita, pulse el nodo Documento de instancia, pulse

Añadir y, a continuación, pulse la tupla que desea añadir.6. En función de la taxonomía, puede añadir instancias adicionales de una tupla.

Por ejemplo, si tiene una tupla llamada Director y hay tres directores en lacompañía, puede añadir dos instancias adiciones de la tupla Director. Paracrear una instancia adicional de una tupla, pulse con el botón derecho del ratónen el nodo Documento de instancia y seleccione la tupla que desea añadir; paraañadir una instancia adicional de una tupla anidada, pulse con el botónderecho del ratón en la tupla padre. Si la taxonomía permite instanciasadicionales de la tupla hijo, el icono Añadir está disponible. Pulse Añadir y, acontinuación, seleccione la tupla hijo que desea añadir.

Resultados

La tupla que ha seleccionado se añade al final de la lista de tuplas en elExplorador de tupla.Información relacionada:


“Descripción general del etiquetado de tupla” en la página 25Una tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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Ocultación de una tuplaSi no tiene intención de utilizar una tupla determinada, puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para ocultarla. La tupla seguirá existiendoen la taxonomía, pero no estará visible en la interfaz de usuario y, por lo tanto, noaparecerá en el documento de instancia de salida.



jerarquía y ver las tuplas del proyecto.5. Pulse con el botón derecho del ratón en la tupla que desee ocultar. No puede

ocultar una tupla que tenga una etiqueta asociada.

Consejo: Para asegurarse de que selecciona la tupla adecuada, pase el cursorpor encima del nombre de la tupla. Puede ver el ID de elemento, el tipo y otrainformación de utilidad.

6. Pulse Suprimir.

Importante: No aparece una ventana de confirmación al pulsar Suprimir. Latupla desaparece de la interfaz de usuario pero seguirá existiendo en lataxonomía. Si no quería ocultar la tupla, pulse Añadir y selecciónela en la listapara que vuelva a estar visible.

Información relacionada:“Descripción general del etiquetado de tupla” en la página 25Una tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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Adición de una etiqueta de tupla a un objeto Excel o WordPuede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para añadir unaetiqueta a una tupla de la taxonomía. El origen de los datos puede ser un objetoExcel o un objeto Word.

Antes de empezar

Para poder trabajar con tuplas en Cognos Disclosure Management XBRL, se debecrear como mínimo un proyecto XBRL para el informe. Un proyecto consta de uninforme y una taxonomía, y la taxonomía asociada con el proyecto debe contenertuplas.



tupla.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Explorador de tupla.4. En el Explorador de tupla, expanda la jerarquía del Documento de instancia

para poder ver las agrupaciones de tuplas del proyecto. Siga expandiendo lajerarquía hasta que vea las tuplas individuales y sus elementos asociados. Enfunción de la estructura de su taxonomía, algunas de las agrupaciones podríancontener agrupaciones anidadas, indicadas mediante el icono de signo más (+)junto al nombre de la agrupación. Siga expandiendo la jerarquía de estasagrupaciones para ver las tuplas anidadas.

Consejo: Si no encuentra la tupla que necesita, puede que esté oculta. Puedeañadir una tupla de la taxonomía para que aparezca en el Explorador detupla de nuevo.

5. Abra y extraiga el objeto Excel o Word que contiene los datos que deseaenlazar a una tupla.

6. En el objeto de informe, resalte los datos que desea asociar con un elementode tupla. Asegúrese de que el tipo de datos que seleccione en el objeto Excel oWord coincide con el tipo de datos asociado con el elemento de tupla que va aseleccionar. Por ejemplo, si el elemento de tupla es de tipo monetario, debeseleccionar datos de moneda en el objeto Excel o Word.

7. En el Explorador de tupla, seleccione el elemento de la tupla que será eldestino de la etiqueta.

Consejo: Para asegurarse de que selecciona la tupla adecuada, pase el cursorpor encima del nombre de la tupla. Puede ver el ID de elemento, el tipo y otrainformación de utilidad.

8. Para crear la etiqueta de tupla, realice los pasos siguientes:a. Pulse Etiqueta.b. Rellene los campos de Asistente de la etiqueta de tupla. Seleccione un

conjunto de transformaciones, si es necesario. Por ejemplo, si estáetiquetando un valor monetario, es aconsejable que escale el valor enmillones.

c. El área Vista previa contiene una vista de los datos tal como aparecerán. Sies necesario, realice los cambios en el área Datos.

d. Pulse Finalizar. En el Explorador de tupla, la etiqueta estará visible en elelemento seleccionado.

9. En la pestaña Inspector de código, junto a Mostrar todas las etiquetas en laubicación siguiente, seleccione Proyecto, Área de datos, Selección del área dedatos, Objeto de informe o Selección de objeto de informe. Puede ver losdetalles de la etiqueta nueva en la ubicación que ha seleccionado.

10. Pulse el objeto del informe, pulse Objeto de informe en la pestañaHerramientas de objeto de informe encima de la Cinta y pulse Guardar en laCinta para guardar los cambios.

11. Incorpore el objeto de informe.Información relacionada:


“Descripción general del etiquetado de tupla” en la página 25Una tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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Supresión de una etiqueta de tuplaSi ya no necesita una etiqueta de tupla, puede utilizar IBM

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DisclosureManagement XBRL para suprimirla.




tupla.3. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Explorador de tupla.4. En el Explorador de tupla, expanda la jerarquía del Documento de instancia

para poder ver las agrupaciones de tuplas del proyecto. Siga expandiendo lajerarquía hasta que vea el elemento de tupla que contiene la etiqueta que deseasuprimir.

5. Opcional: Abra y extraiga el objeto Excel o Word que contiene los datos deorigen de la etiqueta que desea suprimir.

6. En el Explorador de tupla, pulse con el botón derecho del ratón en la etiquetade tupla que desea suprimir.

Consejo: Para asegurarse de que selecciona la etiqueta correspondiente a latupla adecuada, pase el cursor por encima del nombre de la tupla. Puede ver elID de elemento, el tipo y otra información de utilidad.

7. Pulse Suprimir. Como alternativa, localice la etiqueta de tupla en la pestañaInspector de código y pulse Suprimir.

8. En la ventana de confirmación que se abre, pulse Sí para suprimir el elemento.9. Si el objeto de informe asociado con el etiqueta no se extrae, se abre una

ventana de confirmación. Pulse Sí para extraer los objetos de informeasociados, permitiendo al sistema actualizarlos y volver a incorporarlos.


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Adición de una nota a pie de página a una etiqueta de tuplaLos objetos de Excel y Word pueden contener datos o texto que desee utilizarcomo una nota a pie de página en una etiqueta de tupla. Puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para crear una nueva nota a pie de páginapara una etiqueta de tupla o para añadir una nota a pie de página para variasetiquetas de tupla.


Antes de empezar

Para poder trabajar con tuplas en Cognos Disclosure Management XBRL, se debecrear como mínimo un proyecto XBRL para el informe. Un proyecto consta de uninforme y una taxonomía, y la taxonomía asociada con el proyecto debe contenertuplas.



jerarquía y ver las tuplas que están disponibles en el proyecto.5. Localice la etiqueta de tupla a la que desea añadir una nota a pie de página.6. Para crear una nueva nota a pie de página para un elemento de tupla, siga

estos pasos:a. Abra y extraiga el objeto Excel o Word en el que se halla el contenido de

origen de la nueva nota a pie de página.b. En el objeto Excel o Word, resalte los datos que desea utilizar para la nota a

pie de página. En un objeto Excel, debe seleccionar solamente una celda.c. En el Explorador de tupla, pulse el elemento que contiene la etiqueta de

tupla a la que desea añadir la nota a pie de página. Puede utilizar Buscarpara encontrar la ubicación adecuada.

d. Pulse la pestaña Inicio y, a continuación, pulse Añadir nota a pie de página> A partir de la selección de objeto actual. Aparece un número en elelemento de tupla, que indica la nueva nota a pie de página. Puede ver elcontenido de la nueva nota a pie de página en la pestaña Inspector decódigo.

7. Para reutilizar una nota a pie de página de otra ubicación, siga estos pasos:a. En el Explorador de tupla, pulse el elemento que contiene la etiqueta de

tupla a la que desea añadir la nota a pie de página. Puede utilizar Buscarpara encontrar la ubicación adecuada.

b. Pulse la pestaña Inicio y, a continuación, pulse Añadir nota a pie de página> A partir de existente(s).

c. En la lista que aparece, seleccione el contenido de la nota a pie de páginaque desee reutilizar. Aparece un número en el elemento de tupla, que indicala nueva nota a pie de página. Puede ver el contenido de la nueva nota apie de página en la pestaña Inspector de código.

8. Pulse el objeto del informe, pulse Objeto de informe en la pestañaHerramientas de objeto de informe encima de la Cinta y pulse Guardar en laCinta para guardar los cambios.

9. Incorpore el objeto de informe.Información relacionada:“Descripción general del etiquetado de tupla” en la página 25Una tupla es una estructura XML que se utiliza para agrupar conceptos en unataxonomía XBRL que deben entenderse juntos. Cuando con el proyecto se utilizauna taxonomía que contiene tuplas, puede utilizar IBM

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Supresión de una nota a pie de página de una tuplaSi ya no necesita una nota a pie de página que está relacionada con una tupla,puede utilizar IBM

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Disclosure Management XBRL para suprimirla.





jerarquía y ver las tuplas que están disponibles en el proyecto.5. Localice la etiqueta de tupla que contiene la nota a pie de página que desea

suprimir.6. Pulse Suprimir nota a pie de página y, a continuación, realice uno de los pasos

siguientes:v Para eliminar la nota a pie de página y todos los enlaces con los hechos, en

el Explorador de tupla o en cualquier otro lugar, seleccione una o más notasa pie de página en la pestaña Notas a pie de página y seleccione Suprima lanota a pie de página seleccionada y todos los enlaces.

v Para eliminar los enlaces que tienen las notas a pie de página con los hechosde la vista actual, seleccione una o más notas a pie de página en la pestañaNotas a pie de página y seleccione Desenlace de la nota a pie de páginaseleccionada de la vista actual. Si no hay otros enlaces, también se eliminanlas notas a pie de página.

v Para eliminar los enlaces entre las notas a pie de página seleccionadas y loshechos de la selección, seleccione una o más notas a pie de página en lapestaña Notas a pie de página. A continuación, seleccione Desenlace de lanota a pie de página seleccionada de los elementos seleccionados. Si,después de esta operación, hay notas a pie de página que ya no estánenlazadas a ningún hecho en el Explorador de tupla, las notas a pie depágina también se eliminan.


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Etiquetas huérfanasUna etiqueta o una nota a pie de página en IBM

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Disclosure ManagementXBRL se asocia con un origen de datos, que puede ser un objeto de informe. Unaetiqueta huérfana es una etiqueta XBRL que ha dejado de estar asociada de su origende datos.

Una etiqueta huérfana o una nota a pie de página permanece en la base de datos,aunque el rango, marcador o consulta que identifica el origen de datos, ya no


exista. La etiqueta o la nota a pie de página ya no tiene un origen de datos desdeel que se pueden actualizar o renovar los datos. Las etiquetas huérfanas se generanen el documento de instancia.

Una etiqueta huérfana puede producirse en las siguientes situaciones:v Un usuario suprime un objeto de informe que contiene una etiqueta o una nota

a pie de página. El rango con nombre o el marcador a los que hace referencia laetiqueta como el origen de datos también se suprimen.

v Un usuario suprime una columna o fila que contiene una etiqueta. El rango connombre al que hace referencia la etiqueta como el origen de datos también sesuprime.

v En un objeto de Word, un usuario suprime un marcador utilizado por unaetiqueta. El marcador al que hace referencia la etiqueta como el origen de datostambién se suprime.

v Un usuario reserva un objeto de informe y no lo vuelve a incorporar. Un usuarioadministrativo fuerza que el objeto de informe se incorpore. Si el objeto deinforme contiene cambios creados por el usuario origina, esos cambios sepierden. El rango con nombre o marcador que se ha utilizado para identificar elorigen de datos se pierde.

v Un usuario crea una etiqueta en un objeto de Excel o Word, pero no guarda elobjeto de informe. Durante un breve periodo de tiempo, el rango con nombre oel marcador se asocian con la etiqueta en la base de datos, pero dado que elobjeto de informe no se ha guardado en la base de datos, la copia de base dedatos no contiene el marcador o el rango con nombre. Durante este tiempo,Cognos Disclosure Management XBRL crea una etiqueta huérfana temporal. Si elusuario descarta o pierde los cambios en el objeto de informe, la etiquetahuérfana temporal se convierte en una etiqueta huérfana permanente.– Durante el tiempo que existe una etiqueta huérfana temporal, puede verla en

el panel Inspector de código, pero cuando en la pestaña Inspector de códigose filtran las etiquetas del objeto actual o la selección de objeto, no se muestrala etiqueta. Si se reserva un objeto, aparece un aviso que indica que laetiqueta puede ser huérfana.

– Si un objeto de informe contiene etiquetas que se han creado después de laúltima modificación del objeto y el objeto está reservado para un usuario, laetiqueta huérfana es una etiqueta huérfana temporal. Si el usuario que hacreado las etiquetas guarda el documento, esas etiquetas ya no serán etiquetashuérfanas.

– Si un objeto de informe contiene etiquetas que se han creado después de laúltima modificación del objeto y el objeto no está reservado para un usuario,la etiqueta huérfana es una etiqueta huérfana permanente. No se puedevolver a asociar una etiqueta huérfanas permanente con su origen de datos yse deberá eliminar.

Restricción: Esta situación no se puede aplicar a las notas a pie de página o alas etiquetas de bloque de texto, porque éstas se guardan automáticamentecuando se crean.

Si genera un proyecto que contiene etiquetas huérfanas, se crea un elemento deXBRL en el documento de instancia con el último valor conocido que está asociadocon la etiqueta.


Búsqueda de etiquetas huérfanasSi por error una etiqueta o una nota a pie de página de IBM

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DisclosureManagement XBRL se desasocia del origen de datos, se denomina etiquetahuérfana. Puede realizar una búsqueda en el informe para encontrar etiquetashuérfanas.


Una etiqueta huérfana o una nota a pie de página permanece en la base de datos,aunque el origen de datos, rango, marcador o consulta que identifica el origen dedatos, ya no exista. La etiqueta o la nota a pie de página ya no tiene un origen dedatos desde el que se pueden actualizar o renovar los datos.v Si un usuario crea una etiqueta en un objeto Excel o Word, pero el objeto de

informe no se guarda durante un corto periodo de tiempo, a continuación, elrango con nombre o marcador se asocia con la etiqueta de la base de datos. Sinembargo, el objeto de informe no se ha guardado en la base de datos, así que lacopia de base de datos no contiene el marcador o rango con nombre. Duranteeste tiempo, Cognos Disclosure Management XBRL crea una etiqueta huérfanatemporal. Si el usuario que ha creado las etiquetas guarda el objeto de informe,esas etiquetas ya no serán etiquetas huérfanas.

v Si los cambios en el objeto de informe se descartan o se pierden, la etiquetahuérfana temporal se convierte en una etiqueta huérfana permanente. No sepuede volver a asociar una etiqueta huérfana permanente con el origen de datos.

Puede encontrar etiquetas huérfanas en el informe de cualquiera de las siguientesformas.

Procedimientov Abra la pestaña Inspector de código y seleccione la opción de filtro para

mostrar todas las etiquetas del proyecto actual.– Si ya no existe el objeto de informe, puede ver la etiqueta huérfana en la

pestaña Inspector de etiqueta . El campo de nombre de informe está enblanco. Si intenta navegar al objeto de informe, recibirá un mensaje de error.

– Si existe un objeto de informe pero se ha suprimido un rango con nombre oun marcador, puede ver la etiqueta huérfana en la pestaña Inspector decódigo. El campo de nombre de informe parece una etiqueta XBRL normal deCognos Disclosure Management XBRL. Podrá navegar correctamente al objetode informe, pero la etiqueta huérfana no estará resaltada en el objeto deinforme.

v Si está visualizando la pestaña Inspector de código, puede agrupar las etiquetasXBRL por nombre de informe. Entonces puede ver todas las etiquetas huérfanasjuntas.

v En la Cinta, pulse Mostrar etiquetas huérfanas.– Las etiquetas huérfanas temporales se muestran como avisos en la pestaña

Errores de validación.– Las etiquetas huérfanas permanentes se muestran como errores en la pestaña

Errores de validación.v Renovar o validar el proyecto. Si el informe contiene etiquetas huérfanas

permanentes que son un resultado de objeto de informe suprimido, un rangocon nombre suprimido, un marcador suprimido o una consulta suprimida,puede ver las etiquetas huérfanas en el panel Errores de validación. Se muestrancomo errores.


Supresión de etiquetas huérfanasSi por error una etiqueta o una nota a pie de página de IBM

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DisclosureManagement XBRL se desasocia del origen de datos, se convierte en una etiquetahuérfana. Debe suprimir las etiquetas huérfanas porque pueden presentar datosincorrectos al generar el documento de informe.


Si genera un proyecto que contiene etiquetas huérfanas, se crea un elemento deXBRL en el documento de instancia con el último valor conocido que está asociadocon la etiqueta. Debe suprimir las etiquetas huérfanas para garantizar que siempretiene los datos más actuales en el documento de instancia.


Puede suprimir etiquetas huérfanas del informe de cualquiera de las siguientesformas.

Procedimientov Abra la pestaña Inspector de código y pulse Suprimir.v Pulse Renovar. Se abre el panel Errores de validación. Pulse Suprimir y

responda los mensajes de confirmación. Las notas a pie de página adjuntas sedesenlazan de la etiqueta y las notas a pie de página que quedan huérfanasporque se han desenlazado también se suprimen.

v Pulse Mostrar etiquetas huérfanas. Se abre el panel Errores de validación. PulseSuprimir y responda los mensajes de confirmación. Las notas a pie de páginaadjuntas se desenlazan de la etiqueta y las notas a pie de página que quedanhuérfanas porque se han desenlazado también se suprimen.

Renovación del contenido de XBRLCuando trabaja en IBM

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Disclosure Management XBRL, puede renovar elcontenido de vez en cuando para garantizar que está trabajando con los datos másrecientes.

Puede renovar los datos en cualquier momento mientras trabaja. También deberenovar los datos como parte de los procesos de validación y generación.

Puede renovar los datos del informe de las siguientes maneras.

Renovación rápidaLos datos de los objetos de informe se actualizan desde la memoria caché.Los datos XBRL también se actualizan desde la memoria caché.

Renovación completaLos datos de los objetos de informe se actualizan desde el origen de datos.Los datos XBRL también se actualizan con el contenido más reciente.

Renovación del contenido XBRLCuando trabaja en IBM

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Disclosure Management XBRL, puede renovar elcontenido de vez en cuando para garantizar que está trabajando con los datos másrecientes.


Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Cuando visualice los datos, pulse la pestaña Inicio.3. Complete uno de los pasos siguientes:

v Para renovar datos desde la memoria caché, pulse Renovar XBRL >Renovación rápida.

v Para renovar datos desde el origen de datos, pulse Renovar XBRL >Renovación completa.

4. Si el proyecto admite el etiquetado de consultas relacionales y, si desea incluirelementos de consulta en la renovación, seleccione la casilla de verificaciónIncluir elementos de consulta en la renovación. Si las consultas utilizadas enel etiquetado de consultas devuelve una gran cantidad de datos, este procesopuede tardar mucho tiempo.

Consejo: Si el proyecto no admite el etiquetado de consultas relacionales, estacasilla de verificación no está visible.

5. Pulse Aceptar.6. Cuando la revocación se haya completado, pulse Sí en el mensaje de

confirmación.

Validación de contenido XBRLUn documento de instancia es un archivo XML que contiene hechos definidos poruna taxonomía. Los documentos de instancia contienen datos de creación deinformes empresariales con contextos y valores asociados. Puede validar eldocumento de instancia antes de generarlo en IBM

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DisclosureManagement XBRL.

Puede validar los datos en cualquier momento mientras trabaja. También debevalidar los datos como parte de los procesos de validación y generación.

Puede validar los datos del informe de las siguientes maneras.

Validación de XBRL

Puede realizar determinadas validaciones de un informe en cualquier momento.Las validaciones periódicas aseguran que se minimicen los errores que puedenhacer que falle la generación del documento de instancia y crear errores depresentación reglamentaria. Están disponibles las siguientes clases de validaciones:

XBRL 2.1 y DimensionalIncluye la validación dimensional para el documento de instancia y lataxonomía actual. También valida los cálculos en la taxonomía. Los erroresque se encuentran durante esta validación hacen que falle la generación.

Modelo de contenido XSDAplica el modelo de contenido de un elemento como se ha definido en elesquema al valor del contenido de ese elemento en un documento deinstancia.

CDM/InternoComprueba los datos del informe con el origen de datos a fin dedeterminar si es necesario actualizar los datos.


EDGAR Filer Manual (EFM)Valida que la taxonomía y el documento de instancia cumplen con lasreglas del EDGAR Filer Manual actual.

Validación de base de enlaces de fórmulaValida el documento de instancia con las especificaciones de fórmula de labase de enlaces de fórmula seleccionada.

Validación de XBRL en línea

Si el proyecto se ha definido como proyecto XBRL en línea, además del conjuntode validaciones XBRL estándar se dispone de dos validaciones adicionales:

Genérico en líneaValida el documento XBRL en línea con la especificación Inline XBRL 1.0.

Validación de HMRC (HM Revenue & Customs)Si la jurisdicción se ha establecido en HMRC, guía de estilo v2.0, valida eldocumento XBRL en línea con la guía de estilo de HMRC v2.0.

Validación de Aduanas e impuestos irlandesesSi la jurisdicción se ha establecido en Aduanas e impuestos irlandeses, guíade estilo v1.1, valida el documento XBRL en línea con la guía de estilo deaduanas e impuestos irlandeses v1.1.

Validación del contenido de XBRLLa Cuadrícula dinámica en IBM

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Disclosure Management XBRL identificalos datos de hechos que contienen etiquetas con contenido conflictivo. Si sepresenta algún conflicto, debe resolver los errores.


Mediante la validación frecuente del contenido en Cognos Disclosure Management,puede detectar y corregir los problemas a medida que se producen. La deteccióntemprana de los problemas facilita la corrección de los errores y puede ayudar aevitar más errores.

Debe resolver los datos de hechos que contengan etiquetas con contenidoconflictivo, por ejemplo valores monetarios diferentes. En la Cuadrícula dinámica,los hechos que tienen contenido de etiquetas conflictivo están resaltados en rojo.Sitúe el puntero del ratón sobre la intersección para ver un mensaje de aviso.Puede eliminar todas las etiquetas que están asociadas con un hecho seleccionandoel hecho y pulsando Suprimir elementos. O, puede revisar y corregir lasasociaciones de etiquetado desde la pestaña Inspector de etiqueta.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Cuando visualice los datos, pulse la pestaña Inicio.

Consejo: Puede ver todas las etiquetas del proyecto utilizando la pestañaInspector de código sin la Cuadrícula dinámica abierta seleccionandoProyecto en la pestaña Inspector de código. Igualmente, utiliza la pestañaInspector de etiqueta para ver las etiquetas en un informe específico abriendoel informe y seleccionando Objeto de informe en la pestaña Inspector deetiqueta .

3. En la pestaña Inicio, pulse Validar.


4. Seleccione una opción para renovar los datos del informe que está asociadocon el proyecto actual:

Renovación rápidaLos datos de los objetos de informe se actualizan desde la memoriacaché. Los datos XBRL también se actualizan desde la memoria caché.

Renovación completaLos datos de los objetos de informe se actualizan desde el origen dedatos. Los datos XBRL también se actualizan con el contenido másreciente.

Incluir elementos de consulta en la renovaciónSi el proyecto admite el etiquetado de consultas relacionales y, si deseaincluir elementos de consulta en la renovación, seleccione esta casillade verificación. Si las consultas utilizadas en el etiquetado deconsultas devuelve una gran cantidad de datos, este proceso puedetardar mucho tiempo.


5. Complete una o más de las siguientes opciones de validación:

XBRL 2.1 y DimensionalPara validar el documento de instancia y taxonomía actual en laespecificación XBRL 2.1 y XBRL Dimensión 1.0, incluidos los enlacesde cálculo.

Modelo de contenido XSDPara validar que los valores de los hechos en el documento deinstancia actual coinciden con el modelo de contenido de susrespectivos elementos tal y como se define en el esquema de gobierno.

CDM/InternoPara validar datos actualmente disponibles para el usuario con losdatos almacenados en el sistema interno. Si se encuentranincoherencias, se producirá una renovación y se enviarán al usuariolos mensajes de notificación correspondiente.

Base de enlaces de fórmulaEsta validación comprueba que los datos del documento de instanciao taxonomía cumplen con las reglas definidas en las bases de enlacesde fórmula. Cuando selecciona la validación Bases de enlaces defórmula, debe hacer una selección adicional.v Pulse Detectar bases de enlaces de fórmula para buscar enlaces de

fórmula que no se pueden descubrir en la taxonomía asociada conel proyecto.

v Seleccione las bases de enlace de fórmula especificas que eladministrador añadió explícitamente al sistema.

6. Pulse Aceptar. Los datos están validados.7. Si la validación identifica conflictos, seleccione los hechos de la Cuadrícula

dinámica que contengan conflictos.8. En la pestaña Inspector de etiqueta , pulse Hechos seleccionados para filtrar

los resultados de etiqueta.9. Revise las etiquetas y seleccione las etiquetas que se deben suprimir.

10. Pulse Suprimir.


Validación del contenido de XBRL en líneaAl trabajar en IBM

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Disclosure Management XBRL, puede validar el XBRLen línea para determinar si se han producido errores.

Antes de empezar

El proyecto debe establecerse para la generación de XBRL en línea. Consulte: IBMCognos Disclosure Management XBRL Guía de administración.


Mediante la validación frecuente del contenido en Cognos Disclosure Management,puede detectar y corregir los problemas a medida que se producen. La deteccióntemprana de los problemas facilita la corrección de los errores y puede ayudar aevitar más errores.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Pulse Validar en la Cinta. Se abre la ventana Validación.3. En el campo Seleccionar jurisdicción, seleccione la jurisdicción.

Importante: El valor de jurisdicción que seleccione cambia las opciones queestán disponibles en la ventana Validación y el tipo de validación que seefectúa.

4. Seleccione una opción para renovar los datos del informe que está asociadocon el proyecto actual:



Incluir elementos de consulta en la renovaciónSi desea incluir elementos de consulta, seleccione esta casilla deverificación.

5. Seleccione una o varias de las siguientes validaciones:

XBRL 2.1 y DimensionalPara validar con las especificaciones de XBRL 2.1 y XBRL Dimensions1.0.

Importante: Si selecciona esta validación, la validación Modelo decontenido XSD se selecciona automáticamente y se debe ejecutar.

Modelo de contenido XSDPara comprobar que los datos de un elemento sean del tipo correcto,como define la taxonomía.

Genérico en líneaValida el documento XBRL en línea con la especificación Inline XBRL1.0.


Validación de HMRC (HM Revenue & Customs)Si la jurisdicción se ha establecido para la guía de estilo de HMRCv2.0, valida el documento XBRL en línea con la guía de estilo deHMRC v2.0.

a. Cuando seleccione Validación de HMRC (HM Revenue & Customs),seleccione valores en Identificador de tipo de entidad, Fecha definalización de las cuentas y Sector de la empresa.

b. En la sección Autenticación de SureFile, escriba sus credenciales denombre de usuario y contraseña para conectarse a los servicios de HMRCy pulse Probar conexión para verificar la conexión.

6. Pulse Aceptar. La pestaña Mensajes de validación muestra los conflictos.7. Si la validación identifica conflictos, seleccione los hechos de la Cuadrícula

dinámica que contengan conflictos.8. En la pestaña Inspector de etiqueta , pulse Hechos seleccionados para filtrar

los resultados de etiqueta.9. Revise las etiquetas y seleccione las etiquetas que se deben suprimir.

10. Pulse Suprimir.

Validación del contenido de las etiquetas de las tuplasLa etiqueta de las tuplas en IBM

®

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Disclosure Management XBRL identificalos datos de tupla que contienen etiquetas con contenido conflictivo. Si se presentaalgún conflicto, debe resolver los errores.


Se puede crear una tupla no válida o se puede modificar de modo que adquieraun estado no válido. Por este motivo, es necesario que el Explorador de tuplaproporcione indicadores de no validez para las tuplas o los componentes de tuplasque no sean válidos. El hecho de no ser válida no impide que la tupla se guarde.Sin embargo, las tuplas no válidas harán que la generación de instancias falle.Algunas maneras de convertir una tupla en no válida no están permitidas en lainterfaz de usuario, pero existen casos en los que la interfaz de usuario sí permitela modificación. Por ejemplo, si una tupla tiene un solo elemento, puede suprimirdicho elemento, con lo cual la tupla no será válida.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Extraiga el objeto de informe con el que desea trabajar.3. En el área Herramientas de datos encima de la cinta, pulse Explorador de

tupla.4. Encima de la pestaña Inspector de código, pulse Explorador de tupla.5. Pulse y expanda el Documento de instancia en el panel. El Explorador de tupla

se expande para mostrar todas las etiquetas. Las tuplas no válidas aparecen conun indicador de color rojo y la explicación del error.

6. Seleccione en el Explorador de tupla la tupla que tiene conflictos y resuelva latupla no válida según el error de validación.

7. Si no guarda el trabajo, los cambios que realice se perderán al cerrar el espaciode trabajo. Un asterisco en la etiqueta indica que se tienen que guardar loscambios.

8. Pulse Guardar y compruebe el objeto de informe.


Generación del documento de instancia XBRLUn documento de instancia es un archivo XML que contiene hechos definidos poruna taxonomía. Los documentos de instancia contienen datos de creación deinformes empresariales con contextos y valores asociados. Debe generar eldocumento de instancia para el proyecto en IBM

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Disclosure ManagementXBRL antes de enviarlo al organismo regulador.

Puede generar los datos en cualquier momento mientras trabaja. El proceso degeneración también incluye la renovación y validación de los datos.

Puede generar los datos del informe de las siguientes maneras.

Generación de XBRL

Puede generar el documento de instancia e informe de XBRL en cualquiermomento mientras trabaja con informes. La generación de informes XBRL produceel documento de instancia y la salida XBRL finales que se necesitan para lapresentación reglamentaria al organismo regulador.

Puede generar el documento de instancia de XBRL cuando haya terminado eletiquetado o en cualquier momento mientras trabaja.

Generación de XBRL en línea

Si el proyecto se ha definido como proyecto XBRL en línea, puede generar eldocumento de instancia e informe de XBRL en cualquier momento mientras trabajacon informes. La generación de informes XBRL en línea produce el documento deinstancia y la salida XBRL en línea finales que se necesitan para la presentaciónreglamentaria al organismo regulador. La generación también crea las bases deenlaces y el archivo de etiquetas necesarios.

Puede generar el documento de instancia de XBRL en línea cuando hayaterminado el etiquetado o en cualquier momento mientras trabaja.

Generación de un documento de instanciaMientras trabaja en IBM

®

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Disclosure Management XBRL, puede generarun documento de instancia XBRL en cualquier momento.


Después de completar todos los objetos de informe y etiquetado todos los datosnecesarios en Cognos Disclosure Management, genere el documento de instancia yla salida final de XBRL necesarios para la presentación reglamentaria con elorganismo regulador.

En cualquier momento, puede generar el documento de instancia XBRL, dondepuede revisar la salida del código XBRL.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Pulse Generar documento de instancia en la Cinta. Se abre la ventana Generar.3. Seleccione una opción para renovar los datos del informe que está asociado con

el proyecto actual.




4. Si el proyecto admite el etiquetado de consultas relacionales y, si desea incluirelementos de consulta en el documento de instancia, seleccione la casilla deverificación Generar elementos de consulta. Si las consultas utilizadas en eletiquetado de consultas devuelve una gran cantidad de datos, este procesopuede tardar mucho tiempo.






CDM/InternoEsta validación comprueba los datos en los objetos de informe con losdatos de la base de datos. Esta validación siempre se ejecuta.

EDGAR Filer ManualEsta validación comprueba que los datos de documento de instancia otaxonomía cumplan con el EDGAR Filer Manual actual.

Base de enlaces de fórmulaEsta validación comprueba que los datos del documento de instancia otaxonomía cumplen con las reglas definidas en las bases de enlaces defórmula. Cuando selecciona la validación Bases de enlaces de fórmula,debe hacer una selección adicional.v Pulse Detectar bases de enlaces de fórmula para buscar enlaces de

fórmula que no se pueden descubrir en la taxonomía asociada con elproyecto.


6. Pulse Aceptar para iniciar la generación.

Consejo: Puede ver el progreso en la ventana Todos los procesos finalizados enla barra de estado. Mientras los procesos se están ejecutando, la barra de títulomuestra el número de procesos en ejecución. Cuando los procesos han acabado,el título es Todos los procesos finalizados.

7. Para abrir el archivo, abra la ventana Todos los procesos finalizados en la barrade estado y pulse el icono Abrir. Una marca de selección indica que un procesose ha generado correctamente. Un signo de exclamación indica que se haproducido un error que ha detenido el proceso.


8. Para guardar el informe generado, pulse el icono Guardar en la ventana Todoslos procesos finalizados de la barra de estado y vaya a una nueva ubicación.

Generación de un documento de instancia para XBRL en líneaMientras trabaja en IBM

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Disclosure Management XBRL, puede generarun documento de instancia y XBRL en línea en cualquier momento.

Antes de empezar

El administrador debe habilitar el proyecto para la generación de XBRL en línea.Consulte la publicación IBM Cognos Disclosure Management XBRL Guía deadministración.


Después de completar todos los objetos de informe y etiquetado todos los datosnecesarios en Cognos Disclosure Management, genere el documento de instancia yla salida final de XBRL necesarios para la presentación reglamentaria con elorganismo regulador.

En cualquier momento, puede generar el documento de instancia y XBRL en línea,donde puede revisar la salida del código XBRL.

El administrador puede establecer un proyecto como habilitado para la generaciónde XBRL en línea. La generación de XBRL en línea incluye los datos y losmetadatos de instancia de XBRL (mediante elementos XML) en un documentoHTML o XHTML. Esto le permite ver una representación visual del documento deinstancia de XBRL y también que se extraiga la información necesaria contenida endicho documento tras su envío. Cuando un proyecto XBRL se especifica comoproyecto XBRL en línea, se le presentan opciones y vistas diferentes de las queaparecen cuando genera solamente un documento de instancia a partir de unproyecto XBRL no en línea:v El botón Generar documento de instancia en la cinta de la pestaña Inicio del

proyecto se sustituye por el botón Generar XBRL en línea.v En la ventana Generar puede realizar las tareas siguientes:

– Especificar la jurisdicción en línea que afecta al modo en que la salida sevalida y se genera.

– Resaltar las etiquetas en la salida, junto con una ayuda contextual cuando lasetiquetas están en el área de impresión del informe, y la etiqueta no está enuna sección oculta del XBRL en línea.

– Genera un documento de instancia, así como XBRL en línea.– Mostrar comentarios de elementos ocultos. Se pueden insertar comentarios

junto a los elementos ocultos para indicar por qué están ocultos. Elcomentario no realiza función alguna y no afecta a la visualización ni alprocesamiento del XBRL en línea.

– Dividir el documento de acuerdo con un límite especificado por el usuario. Eltamaño del límite procede del campo que define el tamaño del límite dedivisión.

Cada vez que genera un proyecto XBRL en línea, se compila y se envía a unarchivo .zip. El documento XBRL en línea (XHTML) se incluye en el archivo .zipjunto con los archivos de imagen que pueda haber asociados. Si selecciona laopción para generar un documento de instancia, el archivo .zip también contendráel documento de instancia y posiblemente el esquema al que hace referencia, en


función del tipo de archivos de referencia que utilice el proyecto.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Pulse Generar XBRL en línea en la Cinta. Se abre la ventana Generar XBRL en

línea.3. En el campo Seleccionar jurisdicción, seleccione la jurisdicción.

Importante: El valor de jurisdicción que seleccione cambia las opciones queestán disponibles en la ventana Generar XBRL en línea y el tipo de validaciónque se efectúa.

4. Seleccione una opción de generación:

Resaltar etiquetasMuestra todas las etiquetas. Puede elegir que las etiquetas se resaltenen amarillo en la salida, junto con una ayuda contextual cuando lasetiquetas están en el área de impresión del informe, y la etiqueta noestá en una sección oculta del XBRL en línea.

Generar documento de instanciaGenera un documento de instancia, así como XBRL en línea.

Mostrar comentarios de elementos ocultosMuestra los comentarios ocultos. Se pueden insertar comentarios juntoa los elementos ocultos para indicar por qué están ocultos. Estoscomentarios se incluyen en el HTML como comentario XML. Elcomentario no realiza función alguna y no afecta a la visualización ni alprocesamiento del XBRL en línea.

Permitir la división de documentosDividir el documento en un límite arbitrario. El límite se define portamaño (MB = tamaño) y procede del campo Límite de división.

Restricción: Si ha seleccionado Aduanas e impuestos irlandeses, guía de estilov1.1, como jurisdicción, la división de documentos no está disponible.

5. Seleccione una opción para renovar los datos del informe que está asociado conel proyecto actual.



Incluir elementos de consulta en la renovaciónSi el proyecto admite el etiquetado de consultas relacionales y, si deseaincluir elementos de consulta en la renovación, seleccione la casilla deverificación Incluir elementos de consulta en la renovación. Si lasconsultas utilizadas en el etiquetado de consultas devuelve una grancantidad de datos, este proceso puede tardar mucho tiempo.






CDM/InternoEsta validación comprueba los datos en los objetos de informe con losdatos de la base de datos. Esta validación siempre se ejecuta.

Base de enlaces de fórmulaEsta validación comprueba que los datos del documento de instancia otaxonomía cumplen con las reglas definidas en las bases de enlaces defórmula. Cuando selecciona la validación Bases de enlaces de fórmula,debe hacer una selección adicional.v Pulse Detectar bases de enlaces de fórmula para buscar enlaces de

fórmula que no se pueden descubrir en la taxonomía asociada con elproyecto.


Genérico en líneaValida el documento XBRL en línea con la especificación Inline XBRL1.0.

Validación de HMRC (HM Revenue & Customs)Si la jurisdicción se ha establecido para la guía de estilo de HMRC v2.0,valida el documento XBRL en línea con la guía de estilo de HMRCv2.0.

a. Cuando seleccione Validación de HMRC (HM Revenue & Customs),seleccione valores en Identificador de tipo de entidad, Fecha definalización de las cuentas y Sector de la empresa.

b. En la sección Autenticación de SureFile, escriba sus credenciales de nombrede usuario y contraseña para conectarse a los servicios de HMRC y pulseProbar conexión para verificar la conexión.

7. Pulse Aceptar para iniciar la generación.


8. Para abrir el archivo, abra la ventana Todos los procesos finalizados y pulse elicono Abrir. Una marca de selección indica que un proceso se ha generadocorrectamente. Un signo de exclamación indica que se ha producido un errorque ha detenido el proceso.

9. Para guardar el informe generado, pulse el icono Guardar en la ventana Todoslos procesos finalizados y vaya a una nueva ubicación.

Vista previa de informes SECAl trabajar en IBM

®

Cognos®

Disclosure Management XBRL puede ver previamentequé aspecto tiene el envío de XBRL en el visor de SEC.



El comando Representar en el visor de SEC de Cognos Disclosure Managementutiliza el mismo motor de representación HTML que el que utiliza la SEC en elsitio de vista previa de envío.

Procedimiento1. Abra el proyecto con el que desea trabajar.2. Pulse Representar en el visor de SEC en la Cinta.


3. Para abrir el archivo, abra la ventana Todos los procesos finalizados en la barrade estado y pulse el icono Abrir. Una marca de selección indica que la vistaprevia se ha representado correctamente. Un signo de exclamación indica queun error ha detenido la vista previa. Pulse cualquier elemento para verinformación sobre el elemento, incluidos el prefijo y el nombre de elemento, eltipo de datos, el tipo de balance, la definición y la información de referencia.


Apéndice A. Funciones de accesibilidad

IBM Cognos Disclosure Management tiene características de accesibilidad queayudan a los usuarios que tienen una discapacidad física a utilizar el producto.

Atajos de tecladoIBM Cognos Disclosure Management iincluye atajos de teclado para ayudarle anavegar por el producto y a realizar tareas.

Los atajos de teclado siguientes se basan en los teclados estadounidenses estándar.

Tabla 5. Atajos de teclado generales

Se aplica a Acción Teclas de atajo

General Realizar el mandato correspondiente a unbotón de mandato activo.

Entrada

General Avanzar al siguiente elemento según el ordendel índice de tabuladores. Regresar al primeríndice de tabuladores cuando se llegue al final.

Tabulador

General Retroceder al elemento anterior según el ordendel índice de tabuladores. Regresar al últimoíndice de tabuladores cuando se llegue alprincipio.

Mayús+Tabulador

Casillas deverificación

Seleccionar o borrar la casilla de verificación. Barra espaciadora

Menús Desplazarse hacia abajo en un menú yseleccionar un elemento de menú.

Flecha abajo y, acontinuación, Intro

Menús Desplazarse hacia arriba en un menú yseleccionar un elemento de menú.

Flecha arriba y, acontinuación, Intro

Desplazamiento Desplazarse hacia abajo. Flecha abajo

Desplazamiento Desplazarse hacia arriba. Flecha arriba

Zoom Acercarse. Ctrl y +, o Ctrl+Mover elratón hacia arriba

Zoom Alejarse. Ctrl y -, o Ctrl+Mover elratón hacia abajo

Zoom Volver al nivel de zoom predeterminado. Ctrl+0

Navegación Volver a cargar la página actual. F5

Navegación Retroceder a la página abierta previamente. Alt+Flecha izquierda,Retroceso

Navegación Avanzar a la página abierta previamente. Alt+Fecha derecha,Mayús+Retroceso

Navegación Detener la carga de una página. Tecla Esc

Buscar Abrir un cuadro de búsqueda para realizaruna búsqueda en la página actual.

Ctrl+F, F3

Buscar Encontrar la siguiente coincidencia del textobuscado en la página actual.

Ctrl+G, F3

Buscar Encontrar la coincidencia anterior del textobuscado en la página.

Ctrl+Mayús+G,Mayús+F3


IBM y accesibilidadVisite el IBM Accessibility Center para obtener más información sobre elcompromiso de IBM con respecto a la accesibilidad.

El IBM Accessibility Center (http://www.ibm.com/able) está disponible en línea.


http://www-03.ibm.com/able/

Apéndice B. Varias versiones de Microsoft Office

Los informes de IBM®

Cognos®

Disclosure Management pueden contener objetos deExcel, Word y PowerPoint. Algunos aspectos de los informes y los objetos deinforme dependen de la versión de Microsoft Office que se haya utilizado paracrear el objeto de informe y de la versión de Microsoft Office que se utilice paraabrir el informe.

En la lista siguiente se muestran las versiones de Microsoft Office que los usuariosdel informe pueden utilizar para crear objetos de Excel, Word y PowerPoint:v Microsoft Office 2003v Microsoft Office 2003 con el paquete de compatibilidad de Microsoft Office para

Word, Excel y PowerPointv Microsoft Office 2007v Microsoft Office 2010

Los informes pueden contener objetos de Excel, Word y PowerPoint. La extensióndel nombre de archivo depende de la versión de Microsoft Office que se hayautilizado para crear el objeto de informe.

Tabla 6. Extensiones de objetos de informe en Microsoft Office 2003, 2007 y 2010

Tipo de objeto de informeExtensión en MicrosoftOffice 2003

Extensión en MicrosoftOffice 2007 y 2010

Objeto de Excel .xls .xlsx

Objeto de Word .doc .docx

Objeto de PowerPoint .ppt .pptx

Las extensiones de Microsoft Office 2003, Microsoft Office 2007 y Microsoft Office2010 se soportan siempre que la extensión de Microsoft Office 2007 y MicrosoftOffice 2010 sean iguales.

Restricción: Las macros aplicadas a objetos de informe no se conservan al guardarel objeto de informe.

Si todos los objetos del informe se han creado con la misma versión de MicrosoftOffice y todos los usuarios del informe utilizan la misma versión de MicrosoftOffice, no necesita leer los temas restantes de este apartado.

Sin embargo, si alguno de los objetos del informe se ha creado con versionesdistintas de Microsoft Office o si algunos usuarios utilizan una versión distinta deMicrosoft Office, lea los apartados siguientes para obtener consejos útiles sobrecómo trabajar con el informe y los objetos de informe.


Efecto de varias versiones de Microsoft Office si utiliza MicrosoftOffice 2003

Si utiliza Microsoft Office 2003, algunos aspectos de los de IBM®

Cognos®

Disclosure Management dependerán de la versión de Microsoft Office que se hayautilizado para crear varios objetos de informe. La versión de Microsoft Office quese utilice puede influir en las acciones como, por ejemplo, abrir informes y objetosde informe, exportar objetos de informe y generar informes.

Importante: Puede utilizar el paquete de compatibilidad para Word, Excel yPowerPoint. El paquete de compatibilidad actualiza la funcionalidad de MicrosoftOffice 2003 para que funcione con mayor fluidez con versiones posteriores deMicrosoft Office. Puede descargar el paquete de compatibilidad del sitio web deMicrosoft.

Apertura de informes y objetos de informe

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para obtenerinformación sobre cómo influyen las diferentes versiones de Microsoft Office en laapertura de informes y objetos de informe.

Tabla 7. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la apertura de informes y objetosde informe

SituaciónSi utiliza Microsoft Office2003

Si utiliza Microsoft Office2003 más el paquete decompatibilidad

Si el informe contiene objetosde informe que se hancreado en Microsoft Office2003 únicamente

Puede abrir el informe ytodos los objetos de informecon normalidad.

Puede abrir el informe ytodos los objetos de informecon normalidad.

Si el informe contiene objetosde informe que se hancreado en una versiónposterior de Microsoft Office

No puede abrir el informe niver los objetos de informe.

Para abrir el informe, debeinstalar el paquete decompatibilidad o actualizar ala versión de Microsoft Officeque se utilizó para crear elobjeto de informe.

Puede abrir el informe ytodos los objetos de informe.Puede ver objetos de informeposteriores en formato deMicrosoft Office 2003, perono se efectúan cambios en labase de datos.

Cuando se guarda un objetode informe posterior, éste seguarda automáticamente enformato de Microsoft Office2003 y es posible que sepierdan características oformato específicos de laversión posterior.

Para ver o guardar el objetode informe en su formatooriginal, debe actualizar a laversión de Microsoft Officeque se haya utilizado paracrear el objeto de informe.

Importante: Puede abrir un informe en Microsoft Office 2003 y, a continuación,mientras el informe está abierto, alguien puede crear un objeto de informe para elmismo informe en una versión posterior de Microsoft Office. En esta situación,


puede seguir viendo el informe mientras está abierto, pero no puede ver el objetode informe nuevo. Si cierra el informe, no podrá volver a abrirlo.

Copia y pegado de objetos de informe

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para entender cómoafectan las diferentes versiones de Microsoft Office en las acciones de copiar ypegar objetos de informe.

Tabla 8. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la copia y el pegado de objetosde informe




Puede copiar y pegar unobjeto de informe connormalidad pulsando elbotón derecho del ratón en elobjeto de informe y, acontinuación, pulsando lasopciones Copiar y Pegar.

Puede copiar y pegar unobjeto de informe connormalidad pulsando elbotón derecho del ratón en elobjeto de informe y, acontinuación, pulsando lasopciones Copiar y Pegar.


Puede copiar y pegar objetosde informe si no abre elobjeto. El objeto de informepegado se recupera delúltimo estado guardado en labase de datos.

Para copiar y pegar objetosde informe, debe instalar elpaquete de compatibilidad oactualizar a la versión deMicrosoft Office que seutilizó para crear el objeto deinforme.

Puede copiar y pegar unobjeto de informe pulsandoel botón derecho del ratón enel objeto de informe y, acontinuación, pulsando lasopciones Copiar y Pegar. Elobjeto de informe pegado seguarda automáticamente enformato de Microsoft Office2003 y es posible que sepierdan características oformato específicos de laversión más reciente.

Para guardar el objeto deinforme pegado en suformato original, debeactualizar a la versión deMicrosoft Office que se hayautilizado para crear el objetode informe.

Utilización de objetos compartidos

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para conocer cómoinfluyen las diferentes versiones de Microsoft Office en los objetos compartidos.

Tabla 9. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los objetos compartidos




Puede trabajar con objetoscompartidos con normalidad.

Puede trabajar con objetoscompartidos con normalidad.

Apéndice B. Varias versiones de Microsoft Office 75

Tabla 9. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los objetoscompartidos (continuación)




No puede trabajar conobjetos compartidos.

Para trabajar con objetoscompartidos, debe instalar elpaquete de compatibilidad oactualizar a la versión deMicrosoft Office que se hayautilizado para crear el objetocompartido.

Los objetos de informe seabren en el formato deMicrosoft Office 2003.Cuando intenta guardar elobjeto de informe, recibe unmensaje en el que debeespecificar si desea guardarloen formato de MicrosoftOffice 2003.

ReferenciaEl contenido no sepuede modificar. Unobjeto enlazado enrealidad no tienecontenido, de modoque cuando se abreun objeto, elcontenido serecupera del objetode origen inicial.Este contenido seabre en la versiónde Microsoft Officeque se encuentra enel sistema y sepueden perdercaracterísticas oformateo específicosde la última versión.

Copiar El contenido sepuede modificarporque una copia setrata como cualquierotro objeto deinforme que tienecontenido. Todos losobjetos de informecompartidosposteriores seguardan en laversión de MicrosoftOffice que utiliza yse podrían perdercaracterísticas oformateo específicosde la versiónposterior.

Para ver y guardar el objetocompartido en su formatooriginal, debe actualizar a laversión de Microsoft Officeque se ha utilizado paracrear el objeto de informe.


Exportación de objetos Excel

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para conocer cómoinfluyen las deferentes versiones de Microsoft Office en las exportaciones deobjetos de Excel.

Tabla 10. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la exportación de objetos deExcel




Puede exportar objetos deinforme con normalidad.

Puede exportar objetos deinforme con normalidad.


Si exporta objetos deinforme, Cognos DisclosureManagement recupera de labase de datos la versiónguardada más recientementede los objetos de informe

El objeto más reciente se abreautomáticamente en elformato de Microsoft Office2003 y es posible que sepierdan características oformato específicos de laúltima versión. Cuandoexporte el objeto, recibirá unmensaje en el que debeespecificar si deseaexportarlo en formato deMicrosoft Office 2003.

Para exportar el objeto en suformato original, debeactualizar a la versión deMicrosoft Office que se hayautilizado para crear el objetode informe.

Visualización y comparación de seguimientos de auditoría oinstantáneas

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para conocer cómoinfluyen las diferentes versiones de Microsoft Office en los seguimientos deauditoría y las instantáneas.

Restricción: Si trabaja en Microsoft Office 2003 ó 2007, solo puede trabajar con unainstancia de un objeto PowerPoint a la vez. Cuando ve los seguimientos deauditoría para objetos PowerPoint, el contenido del seguimiento de auditoría no secarga debido a esta limitación. Recibirá un mensaje en el que puede guardar losregistros por separado. Si trabaja en una versión posterior de Microsoft Office, nose aplica esta restricción.


Tabla 11. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los seguimientos de auditoría ylas instantáneas



Si el informe contiene objetosde informe que sólo se hancreado en Microsoft Office2003, o si todas lasinstantáneas se han creadosólo en Microsoft Office 2003

Puede ver y comparar losseguimientos de auditoría olas instantáneas connormalidad.

Puede ver y comparar losseguimientos de auditoría olas instantáneas connormalidad.

Si el informe contiene objetosde informe que se hancreado en una versiónposterior de Microsoft Officeo si al menos una de lasinstantáneas se ha creado enuna versión más reciente deMicrosoft Office

No puede ver ni compararlos seguimientos de auditoríao las instantáneas.

Para ver los seguimientos deauditoría o las instantáneas,debe instalar el paquete decompatibilidad o actualizar ala versión de Microsoft Officeque se ha utilizado paracrear los objetos de informe olas instantáneas másrecientes.

Puede ver y comparar losseguimientos de auditoría olas instantáneas. Cuandoselecciona una entrada deseguimiento de auditoría ouna instantánea, puede verlaen formato de MicrosoftOffice 2003 y es posible queno vea características oformato específicos de laúltima versión. Los cambiosno se guardan en la base dedatos.

Para ver y compararseguimientos de auditoría oinstantáneas en su formatooriginal, debe actualizar a laversión de Microsoft Officeque se haya utilizado paracrear el objeto de informe ola instantánea.

Generación de informes

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para conocer cómoafectan las diferentes versiones de Microsoft Office en la generación de informes.

Tabla 12. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la generación de informes




Puede generar el informe connormalidad. El informe segenera como un archivo.doc.

Puede generar el informe connormalidad. El informe segenera como un archivo.doc.


Tabla 12. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la generación deinformes (continuación)




No puede generar elinforme.

Para generar el informe, debeinstalar el paquete decompatibilidad o actualizar ala versión de Microsoft Officeque se haya utilizado paracrear el objeto de informe.

Puede generar el informe.Todos los objetos de informemás recientes se conviertenal formato de MicrosoftOffice 2003 en la máquinalocal y es posible que sepierdan características oformato específicos de laúltima versión. Sin embargo,no se cambia la versión en labase de datos.

Para generar el informe conobjetos de informe en suformato original, debeactualizar a la versión deMicrosoft Office que se hayautilizado para crear losobjetos de informe.

Realización de reinicios de informe

Si utiliza Microsoft Office 2003, consulte la tabla siguiente para conocer cómoinfluyen las diferentes versiones de Microsoft Office en los reinicios de informe.

Tabla 13. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los reinicios de informe




Puede realizar un reinicio deinforme con normalidad.

Puede realizar un reinicio deinforme con normalidad.


Si realiza un reinicio deinforme, Cognos DisclosureManagement recupera de labase de datos la versiónguardada más recientementede los objetos de informe.

Puede realizar un reinicio deinforme. Todos los objetos deinforme más recientes seguardan en el formato de laversión de Microsoft Officeque se utilice y es posibleque se pierdan característicaso formato específicos de laversión más reciente.

Para devolver al informe suformato original, debeactualizar a la versión deMicrosoft Office que se hayautilizado para crear losobjetos de informe.


Efecto de varias versiones de Microsoft Office si se utiliza MicrosoftOffice 2007, 2010 ó 2013

Cuando se utiliza Microsoft Office 2007, Microsoft Office 2010 o Microsoft Office2013, algunos aspectos de los informes de IBM

®

Cognos®

Disclosure Managementdependen de la versión de Microsoft Office que se haya utilizado para creardiversos objetos de informe. La versión de Microsoft Office que se utiliza puedeinfluir en las acciones como, por ejemplo, abrir informes y objetos de informe,pegar y exportar objetos de informe y generar informes.

Apertura de informes y objetos de informe

Consulte la tabla siguiente para obtener información sobre cómo influyen lasdiferentes versiones de Microsoft Office en la apertura de informes y objetos deinforme.

Tabla 14. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la apertura de informes yobjetos de informe

Situación Efecto

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado en una versión anteriorde Microsoft Office

Puede abrir y guardar informes y objetos deinforme. Al guardar objetos de informe,éstos se guardan automáticamente en elformato de la versión de Microsoft Officeque utilice.

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado sólo en la versión deMicrosoft Office que utiliza

Puede abrir y guardar informes y objetos deinforme con normalidad.

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado en una versión posteriorde Microsoft Office

El objeto de informe más reciente sevisualiza en el formato de la versión deMicrosoft Office que se utilice y es posibleque no se vean características o formatoespecíficos de la versión más reciente. Sinembargo, no se realizan cambios en la basede datos.

Si un objeto de informe se guarda enMicrosoft Office 2007 y, a continuación, seabre en una versión posterior de MicrosoftOffice y luego se guarda, el objeto deinforme se guarda en formato de MicrosoftOffice 2007, aunque se esté trabajando conuna versión posterior.

Para ver un objeto de informe en su formatooriginal, debe actualizar a la versión deMicrosoft Office que se haya utilizado paracrear el objeto de informe.

Copia y pegado de objetos de informe

Consulte la tabla siguiente para entender cómo afectan las diferentes versiones deMicrosoft Office en las acciones de copiar y pegar objetos de informe.


Tabla 15. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la copia y el pegado de objetosde informe

Situación Efecto


Puede copiar y pegar un objeto de informepulsando el botón derecho del ratón en elobjeto de informe y, a continuación,pulsando las opciones Copiar y Pegar. Alguardar un objeto de informe pegado, éstese guarda automáticamente en el formato dela versión de Microsoft Office que se utiliza.


Puede copiar y pegar un objeto de informecon normalidad pulsando el botón derechodel ratón en el objeto de informe y, acontinuación, pulsando las opciones Copiary Pegar.


Puede copiar y pegar un objeto de informepulsando el botón derecho del ratón en elobjeto de informe y, a continuación,pulsando las opciones Copiar y Pegar.Todos los objetos de informe más recientesse guardan en el formato de la versión deMicrosoft Office que se utilice y es posibleque se pierdan características o formatoespecíficos de la versión más reciente. Elobjeto de informe original permanece en suformato original.

Para ver y guardar un objeto de informepegado en su formato original, debeactualizar a la versión de Microsoft Officeque se haya utilizado para crear el objeto deinforme.

Utilización de objetos compartidos

Consulte la tabla siguiente para conocer cómo influyen las diferentes versiones deMicrosoft Office en los objetos compartidos.

Tabla 16. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los objetos compartidos

Situación Efecto


Puede trabajar con objetos compartidos.Todos los objetos de informe copiados seguardan en el formato de la versión deMicrosoft Office que utilice.


Puede trabajar con objetos compartidos connormalidad.


Tabla 16. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los objetoscompartidos (continuación)

Situación Efecto


Los objetos de informe se abren en elformato de la versión de Microsoft Officeque se utilice. Cuando guarde el objeto deinforme, recibirá un mensaje en el que debeespecificar si desea guardar en el formato dela versión de Microsoft Office que utiliza.

ReferenciaEl contenido no se puede modificar.Un objeto enlazado en realidad notiene contenido, de modo quecuando se abre un objeto, elcontenido se recupera del objeto deorigen inicial. Este contenido seabre en la versión de MicrosoftOffice que se encuentra en elsistema y se pueden perdercaracterísticas o formateoespecíficos de la última versión.

Copiar El contenido se puede modificarporque una copia se trata comocualquier otro objeto de informeque tiene contenido. Todos losobjetos de informe compartidosposteriores se guardan en la versiónde Microsoft Office que utiliza y sepodrían perder características oformateo específicos de la versiónposterior.

Para ver un objeto compartido en suformato original, debe actualizar a la versiónde Microsoft Office que se haya utilizadopara crear el objeto de informe.

Exportación de objetos de informe

Consulte la tabla siguiente para conocer cómo influyen las diferentes versiones deMicrosoft Office en las exportaciones de objetos de informe.

Tabla 17. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la exportación de objetos deinforme

Situación Efecto


Puede exportar objetos de informe. Todoslos objetos de informe anteriores se guardanen el formato de la versión de MicrosoftOffice que se utilice.


Puede exportar objetos de informe connormalidad.


Tabla 17. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la exportación de objetos deinforme (continuación)

Situación Efecto


Puede exportar objetos de informe. Todoslos objetos de informe más recientes seguardan en el formato de la versión deMicrosoft Office que se utilice y es posibleque se pierdan características o formatoespecíficos de la versión más reciente.

Para exportar un objeto de informe en suformato original, debe actualizar a la versiónde Microsoft Office que se haya utilizadopara crear el objeto de informe.

Visualización y comparación de seguimientos de auditoría oinstantáneas

Consulte la tabla siguiente para conocer cómo influyen las diferentes versiones deMicrosoft Office en los seguimientos de auditoría y las instantáneas.

Restricción: Si trabaja en Microsoft Office 2003 ó 2007, solo puede trabajar con unainstancia de un objeto PowerPoint a la vez. Cuando ve los seguimientos deauditoría para objetos PowerPoint, el contenido del seguimiento de auditoría no secarga debido a esta limitación. Recibirá un mensaje en el que puede guardar losregistros por separado. Si trabaja en una versión posterior de Microsoft Office, nose aplica esta restricción.

Tabla 18. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los seguimientos de auditoría ylas instantáneas

Situación Efecto

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado en una versión anteriorde Microsoft Office o si las instantáneas sehan creado en una versión anterior deMicrosoft Office

Puede ver y comparar los seguimientos deauditoría o las instantáneas. Cuando seselecciona una entrada de seguimiento deauditoría o una instantánea, ésta se ve en elformato de la versión de Microsoft Officeque se utiliza. Los cambios no se guardan enla base de datos.

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado sólo en la versión deMicrosoft Office que se utiliza o si lasinstantáneas se han creado sólo en la versiónde Microsoft Office que se utiliza

Puede ver y comparar los seguimientos deauditoría o las instantáneas con normalidad.


Tabla 18. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los seguimientos de auditoría ylas instantáneas (continuación)

Situación Efecto

Si el informe contiene objetos de informeque se han creado en una versión posteriorde Microsoft Office o si al menos una de lasinstantáneas se ha creado en una versiónmás reciente de Microsoft Office

Puede ver y comparar los seguimientos deauditoría o las instantáneas. Cuando seselecciona una entrada de seguimiento deauditoría o una instantánea, ésta se visualizaen el formato de la versión de MicrosoftOffice que se utiliza y es posible que no sevisualicen características o formatoespecíficos de la versión más reciente. Loscambios no se guardan en la base de datos.

Para ver una entrada de seguimiento deauditoría o una instantánea en su formatooriginal, debe actualizar a la versión deMicrosoft Office que se haya utilizado paracrear los objetos de informe en elseguimiento de auditoría o la instantánea.

Generación de informes

Consulte la tabla siguiente para entender cómo influyen las diferentes versiones deMicrosoft Office en la generación de informes.

Tabla 19. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en la generación de informes

Situación Efecto


Puede generar el informe. Todos los objetosde informe anteriores se guardan en elformato de la versión de Microsoft Officeque se utilice. El informe se genera como unarchivo .docx.


Puede generar el informe con normalidad. Elinforme se genera como un archivo .docx.


Puede generar el informe. Todos los objetosde informe más recientes se guardan en elformato de la versión de Microsoft Officeque se utilice y es posible que se pierdancaracterísticas o formato específicos de laversión más reciente. El informe se generacomo un archivo .docx.

Para generar el informe en su formatooriginal, debe actualizar a la versión deMicrosoft Office que se haya utilizado paracrear el objeto de informe.

Realización de reinicios de informe

Consulte la tabla siguiente para conocer cómo influyen las diferentes versiones deMicrosoft Office en los reinicios de informe.


Tabla 20. Efecto de varias versiones de Microsoft Office en los reinicios de informe

Situación Efecto


Puede realizar un reinicio de informe. Todoslos objetos de informe más recientes seguardan en el formato de la versión deMicrosoft Office que se utilice y es posibleque se pierdan características o formatoespecíficos de la versión más reciente.


Puede realizar un reinicio de informe connormalidad.


Puede realizar un reinicio de informe. Todoslos objetos de informe más recientes seguardan en el formato de la versión deMicrosoft Office que se utilice y es posibleque se pierdan características o formatoespecíficos de la versión más reciente.

Para devolver al informe su formatooriginal, debe actualizar a la versión deMicrosoft Office que se haya utilizado paracrear el objeto de informe.


Avisos

Esta información se ha desarrollado para productos y servicios que se ofrecen entodo el mundo.

Puede que IBM tenga disponible este material en otros idiomas. Sin embargo,deberá poseer una copia del producto o de la versión del producto en ese idiomapara poder acceder a él.

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Los datos de rendimiento incluidos en este documento se han determinado en unentorno controlado. Por lo tanto, los resultados obtenidos en otros entornosoperativos podrían variar significativamente. Algunas mediciones se pueden haberrealizado en sistemas de nivel de desarrollo y no existe garantía alguna de queestas medidas sean las mismas en sistemas disponibles de forma general. Además,es posible que algunas mediciones se hayan estimado mediante extrapolación. Losresultados reales pueden variar. Los usuarios de este documento deben verificarlos datos aplicables para su entorno específico.

La información relacionada con los productos que no son de IBM se ha obtenidode los proveedores de dichos productos, sus anuncios publicados u otras fuentesde disponibilidad pública. IBM no ha probado esos productos y no puedeconfirmar la exactitud del rendimiento, da compatibilidad ni de ninguna otradeclaración relacionada con los productos que no son de IBM. Las consultas sobrelas prestaciones de productos que no sean de IBM se deben dirigir a losproveedores de esos productos.

Todas las declaraciones relativas a la orientación o intención futura de IBM estánsujetas a cambio o anulación sin previo aviso y representan solamente metas yobjetivos.


Esta información contiene ejemplos de datos e informes utilizados en operacionescomerciales diarias. Para ilustrarlos de la forma más completa posible, los ejemplosincluyen nombres de personas, empresas, marcas y productos. Todos estosnombres son ficticios y cualquier similitud con nombres y direcciones utilizadospor una compañía real es totalmente casual.

Si está viendo esta información en copia software, es posible que las fotografías ylas ilustraciones en color no aparezcan.

Esta oferta de software no utiliza cookies. Sin embargo, en función de lasconfiguraciones desplegadas, esta oferta de software puede utilizar otrastecnologías para recopilar información que permita identificar a las personas. Estastecnologías recopilan los datos siguientes de cada usuario:v Nombrev Nombre de usuariov Contraseñav Nombre del perfilv Información que permita identificar a las personas aparte del nombre, el nombre

de usuario, la contraseña, el nombre del perfil y el cargo

para lo siguientev Gestión de sesionesv Autenticaciónv Capacidad de uso mejoradav Configuración de inicio de sesión únicov Rastreo del uso o finalidades funcionales aparte de la gestión de sesiones, la

autenticación, la capacidad de uso mejorada y la configuración de inicio desesión único

Estas tecnologías no se pueden inhabilitar.

Si las configuraciones que se despliegan para esta Oferta de software leproporcionan como cliente la posibilidad de recopilar información de identificaciónpersonal de los usuarios finales a través de cookies u otras tecnologías, debebuscar su propio asesoramiento legal sobre las leyes aplicables a la recopilación dedichos datos, incluidos los requisitos de aviso y consentimiento.

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Marcas registradas

IBM, el logotipo de IBM e ibm.com son marcas registradas de InternationalBusiness Machines Corp., registradas en muchas jurisdicciones del mundo. Otrosnombres de productos y servicios pueden ser marcas registradas de IBM o de otrasempresas. Hay una lista actual de marcas registradas de IBM disponible en la weben “ Copyright and trademark information ” en www.ibm.com/legal/copytrade.shtml.

Avisos 89

http://www.ibm.com/privacy

http://www.ibm.com/privacy/details

http://www.ibm.com/software/info/product-privacy

http://www.ibm.com/legal/copytrade.shtml

Los siguientes términos son marcas registradas de otras empresas:v Adobe, el logotipo de Adobe, PostScript y el logotipo de PostScript son marcas

registradas de Adobe Systems Incorporated en EE.UU. y/o en otros países.v Microsoft, Windows, Windows NT y el logotipo de Windows son marcas

registradas de Microsoft Corporation en EE.UU. y/o en otros países.v Java y todas las marcas registradas y logotipos basados en Java son marcas

registradas de Oracle o sus filiales.


Glosario

Este glosario incluye términos y definiciones parael software y los productos de Cognos DisclosureManagement.

En este glosario se utilizan las referenciascruzadas siguientes:v Véase le refiere de un término no preferido al

término preferido o de una abreviatura a laforma completa.

v Véase también le remite a un términorelacionado u opuesto.

Para ver otros términos y definiciones, visite elsitio web de terminología de IBM (se abre en unaventana nueva).

“A” “B” “C” “D” en la página 92 “E” en lapágina 92 “F” en la página 93 “G” en la página 93“H” en la página 93 “I” en la página 93 “L” en lapágina 93 “M” en la página 93 “N” en la página94 “O” en la página 94 “P” en la página 94 “R”en la página 94 “S” en la página 94 “T” en lapágina 94 “U” en la página 95 “V” en la página95 “W” en la página 95 “X” en la página 95

Aadministrador

Persona responsable de tareasadministrativas tales como la autorizaciónde acceso y la gestión de contenido. Losadministradores también pueden otorgarniveles de autorización a los usuarios.

anexo Documento obligatorio requerido por laentidad reguladora, junto con el propioinforme. Véase también documento derespaldo.

archivo adjuntoArchivo que se adjunta a un mensaje decorreo electrónico o a otro documentoelectrónico.

archivo CSVArchivo de texto que contiene valoresseparados por comas. Los archivos CSVse utilizan con frecuencia paraintercambiar archivos entre sistemas debases de datos y aplicaciones que utilizandiferentes formatos.

archivo de configuraciónArchivo que contiene los valores de losparámetros de configuración.

arco Estructura sintáctica que representarelaciones en XBRL. Las relacionesposibles son entre pares de conceptos enuna taxonomía, entre conceptos y recursosen una taxonomía y entre hechos y notasa pie de página en un documento deinstancia.

Bbase de enlaces

Colección de enlaces ampliados de XLink(XML Linking Language) que se puedenutilizar para documentar la semántica delos conceptos de una taxonomía.

base de enlaces de fórmulaConjunto de funciones que pueden serutilizadas por diferentes taxonomías yque no están necesariamente vinculadas auna taxonomía en concreto.

bidi Véase bidireccional.

bidireccional (bidi)Relativo a los scripts como los del árabe yel hebreo que generalmente van dederecha a izquierda, excepto los números,que van de izquierda a derecha.

bloque de textoConjunto de una o varias secciones detexto, que pueden incluir HTML concaracteres de escape, que se traza a partirde uno o varios objetos de informe enXBRL.

Ccabecera

Texto que está formateado para que estéen el margen superior de las páginasimpresas en un documento. Véasetambién pie de página.

clave de cifradoValor matemático que permite a loscomponentes verificar que están encomunicación con el servidor esperado.Las claves de cifrado se basan en un par


http://www-306.ibm.com/software/globalization/terminology/

de claves públicas o privadas que se creadurante el proceso de instalación.

clientePrograma de software o sistema quesolicita servicios de un servidor.

conceptoDescripción de información en XBRL.Véase también hecho.

conjunto de transformacionesSerie de transformaciones que se aplicande forma consecutiva.

consultaSolicitud de información de una base dedatos que se basa en condicionesespecíficas: por ejemplo, una solicitud deuna lista de todos los clientes de unatabla de clientes cuyos saldos sonsuperiores a 1000 dólares.

contextoElemento de un documento de instanciaXBRL que define la entidad, el periodo yel escenario que permiten comprender losvalores de las partes.

correlación bidireccionalCorrelación en XBRL en la que elelemento en cualquier taxonomía sepuede considerar el elemento de origen.

cuadrícula dinámicaÁrea de la pantalla que se utiliza para verlos datos de la instancia XBRL einteractuar con ellos.

Ddimensión con tipo

Dimensión en XBRL que está compuestapor un conjunto variable de miembrosque deben ser conformes a un tipoespecífico que se define mediante el usodel esquema XML.

dimensión explícitaDimensión en XBRL cuyos miembros seconocen y se definen antes de su uso.

Discoverable Taxonomy Set (DTS, conjunto detaxonomías que se pueden descubrir)

Conjunto de bases de enlaces y esquemasde taxonomía. El DTS incluye todas lasbases de enlaces y todos los esquemas detaxonomía que se pueden descubrirmediante los enlaces o las referencias de

las bases de enlace y esquemas detaxonomía incluidos en el DTS.

documento de instanciaArchivo XML que contiene hechosdefinidos por una taxonomía. Losdocumentos de instancia contienen datosde creación de informes empresariales concontextos y valores asociados.

documento de respaldoDocumento opcional adicional que unacompañía selecciona para enviarlo juntocon el contenido obligatorio. Véasetambién anexo.

DTS Véase Discoverable Taxonomy Set (DTS,conjunto de taxonomías que se puedendescubrir).

Eelemento

En los lenguajes de marcación, unidadbásica que consta de una etiqueta deinicio, una etiqueta de final, unosatributos asociados y sus valores, ycualquier texto que esté contenido entreambos.

elemento abstractoElemento para el cual el atributo abstractde su declaración de esquema XML tieneel valor true y que, por lo tanto, no sepuede utilizar en un documento deinstancia XML. Véase también elementoconcreto.

elemento concretoElemento para el cual el atributo abstractde su declaración de esquema XML tieneel valor false y que, por lo tanto, podríaaparecer en un documento de instancia.Véase también elemento abstracto.

enlace ampliadoEnlace que asocia un número arbitrario derecursos. Los recursos participantespueden ser una combinación cualquierade recursos remotos y locales.

entidadEmpresa con la que está relacionado uninforme XBRL.

espacio de nombresEn XML y XQuery, identificador universalde recursos (URI) que proporciona unnombre exclusivo al que asociar lasdefiniciones de elemento, atributo y tipo


en un esquema XML o los nombres deelementos, atributos, tipos, funciones yerrores en expresiones de XQuery.

esquema de entidadInfraestructura para hacer referencia a lasautorizaciones de denominación paraentidades de negocios, con el formato deuna URI de espacio de nombres.

esquema de taxonomíaDocumento central que, junto con otros aartefactos, define una taxonomía XBRL.

etiquetaEnlace entre un hecho XBRL y sus datosde origen, como un objeto de informe o elresultado de una consulta.

etiqueta huérfanaEtiqueta XBRL que ha dejado de estarasociada de su origen de datos.

eXtensible Business Reporting Language (XBRL,lenguaje extensible de informes de negocios)

Método de comunicación para la creaciónde informes empresariales electrónicos.

Fflujo de trabajo

Proceso que se utiliza para hacer elseguimiento del progreso de un objeto deinforme hasta su finalización.

Ggrupo de relaciones

Conjunto de relaciones entre conceptosXBRL.

grupo de usuariosGrupo que consta de uno o más usuariosindividuales definidos, que se identificanpor un único nombre de grupo.

grupo personalizadoGrupo que se utiliza para organizar losobjetos de informe en un informe segúnsu finalidad o su contenido. Todos losdemás objetos de informe se filtran si noestán asignados al grupo personalizado.

Hhecho Elemento de información específico

descrito por un concepto en XBRL. Véasetambién concepto, medida.

hipercuboConstrucción XBRL que representa datosmultidimensionales.

Iidentificador de entidad

Cadena que identifica de forma exclusivaa una entidad de creación de informessegún un esquema de entidad.

informe de auditoríaInforme que contiene el historial deauditoría de los objetos de informe.

instalación silenciosaInstalación que no envía mensajes a laconsola sino que almacena los mensajes yerrores en archivos de registro. Unainstalación silenciosa puede utilizararchivos de respuestas para la entrada dedatos.

instantáneaContenido de un informe o un objeto deinforme capturado en un momentodeterminado.

Llocalizador

Elemento XML que proporciona unareferencia Xpointer a las definiciones deelementos del esquema de taxonomía queidentifican de forma exclusiva cadaconcepto.

Mmedida

Componente que se utiliza para definiruna unidad en XBRL. Por ejemplo, launidad km/s (kilómetros por segundo)contiene dos medidas: kilómetros ysegundos. Véase también hecho.

modelo de contenidoRepresentación de los datos que puedahaber dentro de un elemento XML.Existen cuatro clases de modelos decontenido: contenido de elemento,contenido mixto, contenido EMPTY ycontenido ANY.

Glosario 93

Nnota a pie de página

Elemento de información XBRL desoporte que está vinculado a un hecho.

Oobjeto compartido

Objeto de informe que está disponiblepara que se haga referencia a sucontenido en el mismo informe o envarios informes.

objeto de referenciaObjeto compartido al que se hacereferencia dentro del mismo informe, o enun informe diferente. Un objeto dereferencia no contiene su propiocontenido.

origen de datosConexión física a un repositorio de datos,como, por ejemplo, una base de datosrelacional, un cubo OLAP o un archivoMicrosoft Excel.

Ppanel de control

Interfaz que integra datos de diversosorígenes y proporciona una visualizaciónunificada de información pertinente ycontextual.

panel de control fijoPanel de control suministrado con laaplicación para proporcionar informaciónde origen de datos e informes en formatográfico. Véase también panel de controlpersonalizado.

panel de control personalizadoPanel de control creado por el usuario apartir de widgets y de diversos orígenesde datos para cumplir unos requisitosdeterminados. No se proporciona con laaplicación. Véase también panel decontrol fijo.

parte Elemento del grupo de sustitucióncorrespondiente al elemento de parteXBRL. La parte contiene el valor delhecho simple y una referencia al contextoque se necesita para interpretar ese hecho.

parte duplicadaParte que tiene el mismo concepto que

otra parte en el mismo contexto bajo elmismo padre, según lo definido en laespecificación XBRL.

pie de páginaTexto que está formateado para que estéen el margen inferior de las páginasimpresas de un documento. Véasetambién cabecera.

proceso de reescrituraProceso que permite a los usuarios editarlos datos de una consulta y guardar losdatos actualizados de nuevo en un origenOLAP.

proyectoInfraestructura para contener los datos ylos metadatos que hacen referencia a undocumento de instancia XBRL.

Rrecurso

Fragmento XML que está contenido en unenlace ampliado que proporcionainformación adicional sobre conceptos opartes.

rol Véase grupo de relaciones.

Sseguimiento de auditoría

Análisis detallado de todos los cambiosque se realizan en los informes o en losobjetos de informe.

servidor de aplicacionesEn una red distribuida, programaservidor que proporciona el entorno deejecución de un programa de aplicación.

servidor de bases de datosPrograma de software que utiliza ungestor de bases de datos paraproporcionar servicios de base de datos aotros programas de software o sistemas.

Ttaxonomía

Descripción de un almacén de datosmultidimensionales expresada en XML.

taxonomía de extensiónExtensión de una taxonomía base queincluye todos los cambios que se


necesitan para cumplir los requisitos decreación de informes específicos de unaentidad.

tipo complejoDefinición de tipo para un elemento XMLque contiene estructuras anidadas.

tipo simpleEn XML, tipo que no puede tenerelementos en su contenido ni llevaratributos. Los elementos que contienennúmeros (y cadenas, fechas, etc.) pero nocontienen ningún subelemento sedenominan tipos simples.

tupla Estructura XML que se utiliza paraagrupar conceptos en una taxonomíaXBRL que deben entenderse juntos.

Uunidad

Cantidad que se utiliza como estándar demedición. Por ejemplo, en XBRL, launidad km/s (kilómetros por segundo)contiene dos medidas: kilómetros ysegundos.

Vvalidación

Comprobación de si los datos o códigosson correctos o si cumplen con losestándares, reglas y convencionesaplicables.

variableRepresentación de un valor que puedecambiar.

variable de consultaVariable que se utiliza para filtrar lasconsultas de los orígenes de datos.

variable de consulta de aplicaciónVariable de consulta que está disponiblepara todos los informes.

variable de consulta de informeVariable que se utiliza para filtrar lasconsultas de los orígenes de datos en elnivel de informe. El valor de la variablese puede reemplazar para filtrar elconjunto de resultados correspondiente atodos los objetos de informe que hacenreferencia a esa consulta.

variable de consulta de objeto de informeVariable que se utiliza para filtrar las

consultas de los orígenes de datos en unobjeto de informe determinado. Una vezque el valor de la variable se hareemplazado en el nivel de informe, sepuede reemplazar más para filtrar elconjunto de resultados correspondiente alobjeto de informe.

variable de referenciaVariable que se utiliza para contener elcontenido para la automatización de losinformes.

variable huérfanaVariable de referencia que no vaacompañada de una declaración de origenen un informe.

Wwidget

Elemento gráfico, como un gráfico o unacuadrícula, que muestra un tipo deinformación determinado en un panel decontrol.

XXBRL Véase eXtensible Business Reporting

Language (XBRL, lenguaje extensible deinformes de negocios).

XBRL en líneaEstándar para incluir fragmentos XBRL enun documento HTML.

Glosario 95

Índice

Números10-K, informes 610-Q, informes 620-F, informes 6

Aactas de juntas 7aviación, informes 7

Bbloques de texto

añadir de objetos de Word 41añadir de objetos Excel 41suprimir de objetos de Excel 44suprimir de objetos de Word 44

búsquedasintaxis especial 18

CCanadá, informes 6Comisión de Mercados de Valores (Securities and Exchange

Commission)Véase SEC

complementoshabilitar en objetos Excel 30

creación de informes de la industria 7cuadrícula dinámica

buscar datos en 17descripción general 13edición de elementos XBRL en 36filtrar 16mover 16mover filas y columnas en 13ocultar campos en 13ver datos en 13

Ddimensiones

visualización de la pestaña Inspector de etiqueta 19documento de instancia

invertir valores numéricos en 43

Eelementos

edición 28editar 28

errorescorrección después de la validación de XBRL en línea 62

etiquetasañadir a consultas 46añadir a objetos de Word 33añadir a objetos Excel 31añadir bloques de texto de objetos Excel 41

etiquetas (continuación)buscar en objetos de Excel 33descripción general 24, 29renovar para consultas 48suprimir bloques de texto 44suprimir de las consultas 49suprimir de objetos de Excel 44suprimir de objetos de Word 44suprimir notas a pie de página 45taxonomías 22validación de contenido para proyectos enteros 60validación de contenido para tuplas para proyectos

enteros 63ver contenido 37

etiquetas de bloqueVéase bloques de texto

etiquetas de consultaañadir etiquetas 46descripción general 46renovar 48suprimir etiquetas 49

etiquetas de tuplaañadir a objetos de Word 51añadir a objetos Excel 51suprimir 53

etiquetas huérfanasbuscar 57descripción general 55permanentes 55suprimir 58temporales 55

etiquetas negadasinvertir el signo de una etiqueta 43

Excel, objetosañadir bloques de texto de 41añadir etiquetas 31añadir notas a pie de página a etiquetas de tupla en 54añadir varias tuplas 51buscar etiquetas 33efecto de varias versiones de Microsoft Office en la versión

2003 74efecto de varias versiones de Microsoft Office en la versión


2010 80extensiones de archivo 73habilitar complementos 30reutilizar notas a pie de página 39seleccionar contenido para notas a pie de página 37suprimir etiquetas 44suprimir etiquetas de nota a pie de página 45suprimir etiquetas de tupla 53suprimir notas a pie de página de las tuplas 55

Ffiltros

cuadrícula dinámica 16Formulario 363 6formulario 41 7


funcionalidad nuevaversión 10.2.2 3XBRL Versión 10.2.2.1 3XBRL Versión 10.2.2 Fixpack 1 3XBRL Versión 10.2.3 2XBRL Versión 10.2.3.1 1

Ggeneración

contenido de XBRL en línea 66descripción general del contenido de XBRL 64descripción general del contenido de XBRL en línea 64documentos de instancia para proyectos enteros 64

glosario 91

Hhechos

descripción general 35HTML del componente EDGAR

descripción general 26

IIBM Cognos Disclosure Management XBRL

características 5informes

anuales 7Canadá 6corporativos 7ejemplos 5industria 7internos 7reglamentarios 6Reino Unido 6SEC 69trimestrales 7

informes anuales 7informes corporativos 7informes de debate de gestión y análisis (MD&A) 6informes internos 7informes reglamentarios 6informes trimestrales 7interfaz

cinta de Cuadrícula dinámica 11cinta de Explorador de tupla 11cinta de pestaña Inicio para tareas de administración 10cinta de pestaña Inicio para tareas generales 10La pestaña Inspector 19

LLa pestaña Inspector


MMicrosoft Office

descripción general 73versión 2003 74versión 2007 80versión 2010 80

Nnotas a pie de página

añadir 37añadir a etiquetas de tupla 54descripción general 21reutilizar 39suprimir de las tuplas 55suprimir de objetos de Excel 45suprimir de objetos de Word 45suprimir etiquetas de tupla 53

Oobjetos de informe

tipos 23Office

Véase Microsoft Office

Ppestaña Inspector de etiquetas

edición de etiquetas XBRL en 36PowerPoint, objetos

efecto de varias versiones de Microsoft Office en la versión2003 74



extensiones de archivo 73proyectos

abrir 23descripción general 22

RReino Unido, informes 6renovación

contenido de XBRL para proyectos enteros 59renovar


Ssalida

generación de documentos de instancia para proyectosenteros 64

generación del contenido de XBRL en línea 66SEC

preparar par envío de XBRL a 27vista previa de informes 69

signos invertidosinvertir 43

sintaxis de búsqueda especial 18

Ttaxonomías

añadir tuplas desde 50descripción general 22editar elementos 28extensión 22ocultar tuplas en 51


taxonomías de extensióndescripción general 22

transformaciones y conjuntos de transformacionesdescripción general 23

tuplasañadir desde taxonomía 50descripción general 25, 50ocultar 51suprimir notas a pie de página 55validación de contenido para proyectos enteros 63

Vvalidación

contenido de etiqueta XBRL para proyectos enteros 60contenido de la etiqueta tupla para proyectos enteros 63contenido de XBRL en línea 62descripción general 21descripción general del contenido de XBRL 59descripción general del contenido de XBRL en línea 59

valoresdescripción general 35

valores de etiqueta negativoscambiar a positivos 43

valores de etiqueta positivoscambiar a negativos 43

variablesañadir 37, 41

WWord, objetos

añadir bloques de texto de 41añadir etiquetas 33añadir notas a pie de página a etiquetas de tupla en 54añadir varias tuplas 51efecto de varias versiones de Microsoft Office en la versión



2010 80

Word, objetos (continuación)extensiones de archivo 73reutilizar notas a pie de página 39seleccionar contenido para notas a pie de página 37suprimir etiquetas 44suprimir etiquetas de nota a pie de página 45suprimir etiquetas de tupla 53suprimir notas a pie de página de las tuplas 55

XXBRL

características 5descripción general 5descripción general de tarea 27elementos 36etiquetado 24etiquetado en línea 29etiquetas 36etiquetas de hechos 35etiquetas de valor 35generar 64generar contenido para XBRL en línea 66interfaz 9pestaña Inspector de etiquetas 19pestaña Mensajes de validación 21pestaña Notas a pie de página 21preparar para envío 27renovación para proyectos enteros 59renovar 58taxonomías 22tuplas 25, 50validación 59validación del contenido para XBRL en línea 62ver etiquetas 19

XBRL en líneaetiquetado 29generar contenido 64, 66validación 59validar contenido 62

Índice 99

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