Idea de Negocio Embotelladora de Cucuy

República Bolivariana de Venezuela

Universidad Nacional Experimental

“Francisco de miranda”

Área: Ciencias de la Educación

Programa: “Desarrollo Empresarial”

Coro; Estado Falcón

ESTUDIOECONÓMICO- FINANCIERO

EMBOTELLADORA

COCUY MIX S.A.

INTRODUCCION

El estado Falcón es una región que posee muchos recursos naturales entre ellos

se encuentra la planta de cocuy, además posee una zona libre de inversión.

Aprovechando este recurso natural, el grupo emprendedor tomo la decisión de

trabajar en un proyecto donde se pondrá en práctica el ingenio y la creatividad,

junto a la responsabilidad social, para que no solo se logre los objetivos para el

crecimiento de la empresa, sino ir mas allá de esto y alcanzar una superación

como sociedad, se trata de la creación de una embotelladora de cocuy, la cual

tendrá lugar en Coro Estado Falcón; trabajando con la tecnología necesaria para

su envasado, el cual será almacenado en un envase de vidrio transparente de

0.70ml, elaborados bajo los mas rigurosos estándares y controles de calidad, lo

cual garantiza el cumplimento de las normas sanitarias vigentes establecidas, el

cocuy será distribuido con la combinación de frutas por los productores directos

e intermediarios.

En embotelladora COCUY MIX S.A., nos dedicamos al envasado,

distribución, comercialización y venta del cocuy saborizado, con lo cual se

busca Ser la empresa líder en el ramo y de mayor reconocimiento en la

región, además de alcanzar la rentabilidad económica de la empresa a

través del desarrollo de nuestra marca exclusiva, generando plena

satisfacción en sus clientes.

M

I

S

I

O

N

V

I

S

I

O

N

En el año 2014, la embotelladora COCUY MIX S.A. será reconocida como

una de las principales empresas líderes del occidente venezolano, gracias

a su eficiente labor económica y financiera, al uso y adecuación de nuevas

tecnología dentro de sus procesos productivos, al modelo de organización

y tipo administración adoptado y a la responsabilidad social adquirida.

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B

J

E

T

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V

O

S

• Ser una empresa líder en el mercado de licores, de alta

rentabilidad y liquidez.

• Alcanzar y mantener el liderazgo en los mercados regional,

nacional e internacional.

• Lograr la satisfacción de nuestros clientes y consumidores.

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A

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E

S

Responsabilidad Amor al trabajo

Ética profesional Respeto

Constancia Trabajo en equipo

Perseverancia Lealtad

MERCADO META:

Para determinar nuestro mercado meta nos basamos en la población de

hombres en edad de 22 años a 54 años que residen en el Municipio Miranda de

Coro estado Falcón, para el cual recurrimos a la página web del Instituto

Nacional de Estadística (INE), en donde obtuvimos la cantidad de habitantes de

los 5 años anteriores, es decir, desde el 2008 hasta el 2012, realizando una

multiplicación de cada uno de estos años por el 62% que es el porcentaje de

ventas de los Proveedores de Cocuy en el Municipio Miranda, información

obtenida por medio de entrevistas, conociendo así nuestra expectativa de

demanda. Nuestros proveedores son:

William Capielo Tlf: 0416-3636459,

Jesús Torres Tlf: 04262690039

DEMANDA HISTORICA:

Años -

Demanda

2008 2009 2010 2011 2012

7.358,70 7.528,20 7.697,55 7.867,50 8.017,35

NºActividades De

Proceso ProductivoRecursos Materiales Recursos Humanos Maquinaria y Equipo Infraestructura

Proceso Productivo

1Almacén de tanque de

cocuy

(200 lts) cocuy (3 pares)

Guantes de Goma (3 unid)

uniformes

(3) Obreros (2 und) (250 lts) Tanque 130 mts2

2 Lavado de Botellas

(3 pares) guantes de

cocuy (60 lts) agua

(10und) bañeras plasticas

(1und) hidrojets (3und)

Guantes de Goma (3und)

uniformes

(3) Obreros (No Aplica) 130 mts2

3Envio al proceso de

llenado y tapado

(855und, 0,70 ml c/u)

botellas (3 und) guantes de

goma (3 und) uniformes

(3) Obreros (2und) Carretes 130 mts2

4Proceso de llenado y

tapado

(200 lts) cocuy (855und,

0,70 ml c/u) botellas (3

und) guantes de goma (3

und) uniformes


5 Verificacion de etiquetas

(3 und) guantes de goma

(3 und) uniformes

(855und) etiquetas

(3) Obreros (No Aplica) 20mts2

6 Etiquetado

(855und, 0,70 ml c/u)

botellas (3 und) guantes de

goma (3 und) uniformes,

(855und) etiquetas

(3) Obreros (No Aplica) 20mts2

7Envio de producto

terminado

(3 und) guantes de goma

(3 und) uniformes (855

und) botellas de cocuy

(3) Obreros (2und) Carretes 50mts2

8Recepcion y despacho del

producto terminado

(53 Cajas de 16und)

botellas de cocuy(3) Obreros (2und) Carretes 50mts2

ANALISIS DE PROCESOS PRODUCTIVOS

Proceso Administrativo

16 Se atiende las llamadas

(1c) Boligrafos, (1c) tacos

para anotar, (1und)

Grapadora, (1und) saca

grapas, (1und) perforadora,

(1und) sello, (1und)

Grapas, (1und)corrector

liquido (1paq) Celoven (5c)

clips

(1) Secretaria

(1) Telefono, (1) Aire

acondicionado, (1)

escritorio, (1) Siila

secretarial, (1) Papelera (1)

Estante

4mts2

17 Contabilidad de los datos(12 und) Libros diarios

(12und) Libros mayores(1) Contador

(1) Computadora, (1)

Impresora multifuncional,

(1) aire acondicionado, (1)

Escritorio, (1) silla

secretarial, (1) Papelera,

(1) Estante

No Aplica

18

Realización de pago de

permisologia y documentos

de la empresa


para anotar, (1und)






clips

(1) Secretaria






(1) Sumadora, (1) Estante

4mts2

19Expendio de cocuy a las

diferentes licorerias

(3und) carretes (3 pares de

guantes, (855 und, 0,70ml)

botellas de cocuy

saborizado

(1) Distribuidor, (3) Obreros (1) Camion 4mts2

20Se lleva un control de pago

y facturacion al dia


para anotar, (1und)






clips

(1) Secretaria






(1) Sumadora (1) Estante

4mts2


21 Arqueo de caja NO APLICA (1) Secretaria







4mts2

22 Declaración de SENIAT

(1c) Bolígrafos, (1c) tacos

para anotar, (1und)


grapas, (1und)

perforadora, (1und) sello,

(1und) Grapas,

(1und)corrector liquido

(1paq) Celoven (5c) clips

(1) Secretaria







No Aplica

Proceso de Mercadotecnia

23Contratación de servicios

para la promociòn

(800) volantes, (19 und)

botellas por licoreria, (1c)

Boligrafos, (1c) tacos para

anotar, (1und) Grapadora,

(1und) saca grapas, (1und)

perforadora, (1und) sello,

(1und) Grapas,

(1und)corrector liquido

(1paq) Celoven (5c) clips

Servicio contratdo (1) Camion 4mts2

24Contratación de servicio

publicitarios en radio(1) Publicidad radial Servico Contrado (No Aplica) 4mts2


Proceso de Mantenimiento

25 Aseo de áreas de trabajo

(52 lts) desinfectante, (52

lts) Cloro, (52 lts) cera,

(33und) Bolsas Negras,

(4Buktos) Papel Sanitario,

(4und) Escoba (4und)

Lampazos, (10und) tobos,

(4und) Pala


26

Contratación de servicio

para el mantenimiento de

aires acondicionado

trimestralmente

Servicio contratado Servicio contratado Servicio contratado No Aplica

27

Contratación de servicio

para el mantenimiento de

Computadoras

trimestralmente

Servicio contratado Servicio contratado Servicio contratado No Aplica

TOTAL 204 mts2


INVERSIÓN INICIAL

Tipo Medidas

(MTS2)

Precio Unitario

(Bs.F)

Total (Bs.F)

Terreno

498,85 245,80 122.617,33

Instalaciones

345,00 6.816,00 2.351.520,00

Total (Bs.F) 2.474.137.33

INFRAESTRUCTURA:

Tipo de Maquinaria y Equipos

Cantidad Precio Unitario (Bs.F) Total (Bs.F)

Caja Registradora 1 10.299,00 10.299,00

Teléfono 1 439,00 439,00

Aire Acondicionado 2 7.990,00 15.980,00

Archivadores 1 2.576,00 2.576,00

Computadora de Escritorio 1 11.184,00 11.184,00

Impresora Multifuncional 1 2.990,00 2.990,00

Escritorio 2 380,00 760,00

Silla Ejecutiva 2 3.000,00 6.000,00

Silla Visitante 4 676,00 2.704,00

Carretilla 3 600,00 1.800,00

Papelera 2 320,00 640,00

Tanque 3 300,00 900,00

Hidrojets 1 2.550,00 2.550,00

Total (Bs.F) 58.822, 00

MOBILIARIOS, MAQUINARIAS

Y EQUIPOS:

Tipos Total (Bs.F)

Registro Mercantil 2.955,56

Permiso de Bomberos 687,00

Permiso Sanitario 1.500,00

Manipulación de Alimentos Gratuito

Licencia de Licores 32.500,00

Estudio y Proyecto 7.830,00

Plan de Negocio 2.955,56

Identidad Corporativa 1.500,00

Total (Bs.F) 49.928,12

INVERSION INTANGIBLE:

INVERSIÓN INICIAL

Cargos Cantidad Sueldo

Mensual

(Bs.F)

TOTAL (Bs.F)

Obrero 3 2.457,02 29.484,24

Secretaria 1 2.457,02 9.828,08

Ejecutivo de

Producción

1 2.457,02 9.828,08

Gerente General 1 2.457,02 9.828,08

Total (Bs.F) 58.968,48

MANO DE OBRA:

INVERSIÓN INICIAL

Tipos de Materiales Unidad de Medida Cantidad Precio Unit.

(BsF)

Total

(BsF)

Proceso Productivo

Botellas de Vidrio 0.70 Mililitro 855 12,00 10.260,00

Cocuy Saborizado Litros 750 17,00 12.750,00

Garrafón 19 Litro 12 52,00 624,00

Proceso Administrativo

Corrector Liquido Caja 1 239,00 239,00

Celoven Paquete 1 36,00 36,00

Clips Paquetes 5 8,00 40,00

Libro Diario Unidad 3 40,00 120,00

Libro Mayor Unidad 3 45,00 135,00

Hojas Blancas Tipo Carta Resma3 120,00 360,00

Carpetas Marrón tipo Carta Caja 1 150,00 150,00

Rollos de Caja Registradora Caja1 25,00 25,00

Uniformes Unidad 4 55,00 220,00

Bolígrafo Caja 1 39,00 39,00

Tacos para anotar Caja 1 120,00 120,00

Grapadora Unidad 1 120,00 120,00

Saca Grapas Unidad 1 9,00 9,00

Perforadora Unidad 1 415,00 415,00

Sello Unidad 1 110,00 110,00

Grapas Caja 1 45,00 45,00

MATERIA PRIMA:

Proceso de Mantenimiento

Desinfectante 4 Litros7 25,00 175,00

Cloro 4 Litros7 20,00 140,00

Cera 1 Litro15 10,00 150,00

Bolsas Negras Unidad100 3,43,00 343,00

Papel Sanitario Bulto4 600,00 2.400,00

Escoba Unidad4 17,00 68,00

Coleto y Tobo Unidad4 690,00 2.760,00

Guantes Pares6 45,00 270,00

Bañeras Plásticas Unidad10 20,00 200,00

Total (Bs.F) 32.323,00

INVERSIÓN INICIAL

MATERIA PRIMA:

Servicios Básicos Unidad de Medida Costo Mensual (BsF)

Electricidad (KwH) 96,98

Aseo Urbano No Aplica 134,09

Agua Metros Cúbicos 134,33

Teléfono Minutos

62,03

Total

Servicios Especiales

Contabilidad Mensual 1.500,00

Transporte Mensual Precio a Convenir

Publicidad Radial Mensual 1.200,00

Servicio de Mantenimiento

de Aire Acondicionado

Mensual 350,00

Servicio de Mantenimiento

de Computadoras

Mensual 200,00

Total (Bs.F) 3.677,43

SERVICIOS PUBLICOS BASICOS:

INVERSIÓN INICIAL

Tipo de Inversión Costo (Bs.F) Origen o Fuente del

Capital

Cronograma de Inversión

Meses de aplicación

Tangible Propio Financiado 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Terreno

Instalaciones

Mobiliario Maquinaria y

Equipos

Total de Inversión

Tangible

2.532.959,33

Intangible

Contratos Servicios

Perisología

Acta constitutiva

Estudio y Proyecto

Plan de Negocio

Diseño imagen

corporativa

Total Inversión

Intangible49.928,12

Capital de Trabajo

Mano de obra

Materia Prima

Servicios

Total Capital de

Trabajo94.968,91

Imprevistos (% Total

Activos Tangibles)

Total Inversión Inicial

del Proyecto

2.677.856,36

INVERSIÓN INICIAL

RESUMEN DE LA INVERSION INICIAL

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

PRODUCCIÓN PROYECTADA

DETERMINACÓN DE INGRESOSAño

Cantidad Unid. Producidas y

Vendidas

2014 8.057,44

2015 8.097,72

2016 8.138,21

2017 8.178,90

2018 8.219,80

2014 = 8.017,35 x 0,5% + 8.017,35 = 8,057,44

2015 = 8.057,44 x 0,5% + 8.057,44 = 8.097,72

2016 = 8.097,72 x 0,5% + 8.097,72 = 8.138,21

2017 = 8.138,21x 0,5% + 8.138,21 = 8.178,90

2018 = 8.178,90 x 0,5% + 8.178,90 = 8.219,80

Año

Cantidad Unid.

Producidas y

Vendidas

Precio

Unitario en

Bs.

Ingreso Total en Bs.

1 8.057,00 51,00 410.907,00

2 8.097,00 64,00 518.208,00

3 8.138,00 80,00 651.040,00

4 8.178,00 100,00 817.800,00

5 8.219,00 126,00 1.035.594,00

Precio Proyectado

2014 51 x 26,18%+ 51 = 64

2015 64 x 26,18% + 64 = 80

2016 80 x 26,18% + 80 = 100

2017 100 x 26,18% +100 = 126

2018 126

2014 2015 2016 2017 2018

115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37

COSTOS DE MANO DE OBRA

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

2014 2015 2016 2017 2018

33.664,73 41.126,03 50.540,75 62.420,03 77.402,57

COSTOS DE SERVICIOS

COSTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

2014 2015 2016 2017 2018

115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37

COSTOS DE DEPRECIACIÓN

2014 2015 2016 2017 2018

39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83

Años

Tipo 2014 2015 2016 2017 2018

Ingresos410.907,00 518.208,00 651.040,00 817.800,00 1.035.594,00

Costos de Mano

de Obra298.698,23 390.185,45 509.567,12 776.932,36 1.157.891,96

Costos de

Materia Prima e

insumos

115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37

Costos de

Servicio33.664,73 41.126,03 50.540,75 62.420,03 77.402,57

Costos de

Depreciación39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83

Utilidad Bruta-76.820,79 -108.972,51 -165.884,69 -369.243,56 -678.518,73

ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE RESULTADOS

A lo largo de todo el trabajo de investigación, el equipo tuvo una misma visión acerca

del producto desarrollado para el establecimiento de un beneficio económico

fructífero, sin embargo se mantuvo el mismo horizonte o la misma integridad del

producto terminado el cuál es un cocuy saborizado.

Venezuela que es un gran consumidor de bebidas alcohólicas (5° en el mundo y el

mayor de Latinoamérica) con la elaboración del cocuy en gran escala se abre una

explotación comercial con mucho futuro tanto en el consumo interno y externo con

una bebida con sello propio que puede competir en el mercado internacional con el

tequila de México y el whisky Escocés.

En el trabajo de investigación, se encuentra conformado por una serie de cuadros en

el cual, nos especifican cantidades de datos que nos ayudan a establecer un control y

una visión más futurista de lo que sería nuestra institución económica en proyección a

unos 5 años cada uno fundamentado con fuentes primarias y secundarias e incluso

por la ley del trabajo para trabajadores y trabajadoras concluyendo una parte de los

cuadros con uno que resume la inversión inicial del proyecto. Para una segunda parte

del proyecto comienzan todos los cuadros producción proyectada, teniendo en cuenta

la demanda histórica y por último el Estado de Resultados.

Verdaderamente una bebida muy completa y con una gran historia que quizá pocos

conocen y aprecian en Venezuela. Lo cierto es que su auténtico sabor y versatilidad

hacen del Cocuy una promesa y una reliquia.

CONCLUSION

• Resaltar las propiedades del cocuy como bebida competitiva en un mercado

innovándolo con frutas para crear una identidad propia y desarrollar de tal

manera el producto hasta que sea uno por el cual sea reconocido el estado.

• Se recomienda un análisis más extenso y más enfocado en el aspecto financiero

evaluando así tanto los precios como el mercado en el que se va a incursionar

para que el proyecto tenga una entrada exitosa en este.

• Es indispensable desarrollar serie de proyectos y programas para concientizar el

gran lucro que se encuentra en la penca del cocuy como un método de

producción renovable.

• Debido a la escasez de recursos y los numerosos problemas ambientales, es

necesario hacer una priorización de los esfuerzos de solución hacia los

problemas de deterioro ambiental de mayor gravedad

• Debe haber una incorporación gradual y sostenida de la población y los

gobiernos locales en las acciones de ordenamiento y manejo de los recursos

naturales, como también en otras actividades tendientes a la preservación de los

recursos.

RECOMENDACIONES

¡GRACIAS POR

SU ATENCIÓN!

Idea de Negocio Embotelladora de Cucuy

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