In Complet A

OPERACIONES BANCARIAS

1. Con fecha 30 de marzo del 2014 se deposita en cuenta corriente lo siguiente:

1.1. En efectivo S/. 250,000.00

1.2. En cheques de cuentas corrientes 320,000.00

1.3. En cheques a cargo de otros bancos 780,000.00

1.4. En cheques de Gerencia 540,000.00

1.1

S/ S/.

…… Caja 250,000.00

…………. Oficina Principal

…… Obligaciones a la Vista 250,000.00

………….. Depósitos en Cta. Cte.

1.2

……. ………………………………. 320,000.00

…………..Depósitos en Cta. Cte.

……. .............................................. 320,000.00

………… Depósitos en Cta. Cte.

1.3

…….. Canje 780,000.00

………..Local

……... Obligaciones a la Vista 780,000.00

………..Depósitos en Cta. Cte.

1.4

…….. ………………………………….. 540.000

………. ………………………..

…….. ………………………………….. 540.000

……… …………………………..

2. Con fecha 30 de marzo del 2014 se ha efectuado los siguientes retiros en efectivo.

2.1. Depósitos de Ahorro S/ 450,000.00

2.2. Depósitos en Ctas. Ctes. 850,000.00

2.1

S/ S/.

2….2 Obligaciones por Ctas de Ahorro 450,000.00

……………Depósitos de ahorro activo

……………… Pers. Nat. y Jur.

Privadas sin fi-

nes de lucro.

……… Caja 450,000.00……… Oficina Principal

2.2

…….. ………………………………….. 850,000.00

…………….Depósitos en Cta. Cte.

1111 Caja 850,000.001111.01 Oficina Principal

1. Se obtiene un saldo a favor de S/. 125,000.00 en la cámara de compensación. Cheques recepcionados a cargo de otros bancos por 250,000.00.

3.1

S/. S/.

1115 Obligaciones a la Vista 250,000.00

1115.01 Local

2111 Canje

2111.01 Depósitos en Cta. Cte.

250,000.00

3.2

2111 Obligaciones a la Vista


125,000.00

2111 Canje

1115.01 Local

125,000.00

3.3

1112 Banco Central de Reserva del Perú

1112.01. Cuenta Ordinaria

125,000.00

1115 Canje

1115.01 Local

125,000.00

2. Se retiran depósitos a plazo por S/. 75,000.00. El banco también paga S/ 24,000.00 de interés.

4.1

S/. S/.

………. ……………………………………………..

4111.03 Interés por obligaciones con el público por cuentas a plazo.

4111.03.01 Certificados de

depósito

24,000.00

2911 …………………….

2911.01 Ingresos por intereses y comisiones

24,000.00

4.2

2911 Ingresos Diferidos

2911.01 Ingresos por intereses y comisiones

24,000.00

2113 Obligaciones por cuentas a Plazo

2113.01 Certificados de depósito

24,000.00

4.3

2113 Obligaciones por cuentas a Plazo

2113.01 Certificados de depósito

99,000.00

1111 Caja

1111.01 Oficina Principal

99,000.00

3. Se reciben depósitos a plazo por S/ 245,000.00.

5.1

S/. S/.

1111 Caja


245,000.00

…… cuentas a Plazo

………..Certificados de depósito

245,000.00

4. El Sr. Jorge Díaz cancela su cuenta de ahorros que asciende a S/. 102,500.00.

6.1

S/. S/.

……….. …….. ………………………….

……………… Persona Nat. Y Jurídica Privada

sin fines de lucro

102,500.00

1111 Canje

………….. Oficina Principal

102,500.00

5. Se otorga un crédito a la Señorita Gabriela Mercado por S/. 190,000.00. El Banco cobra S/. 3,500.00 de interés, S/ 1,200.00 de comisión y S/ 120.00 de portes.

7.1

S/. S/.

1411 ……………………………….

1411.03 Créditos de Consumo

190,000.00

2…1 Obligaciones a la Vista


185.180.00

2911 Ingresos Diferidos

2911.02 Ing. Por Int. Y Com. Cob.por

anticipado.

3,500.00

5117 Com. Por Créditos y otras Operacion. Financieras.

5117.04 Créditos

1,200.00

……. …………………………………………….

5212.29 Otros Ingresos por Servicios

5212.29.01 Portes

120.00

6. La Señorita Gabriela Mercado cancela el crédito otorgado por el Banco.

8.1

S/. S/.

1111 Caja


190,000.00

1411 Créditos Vigentes

1411.01 Créditos Comerciales

190,000.00

8.2

……… ………………………………

…………Ing. por Int. y comisiones

cobrados por anticipado

3,500.00

………. ………………..

…………Intereses por créditos

vigentes

3,500.00

7. Se emite la Carta Fianza por S/ 198,000.00 a favor del Sr. Oscar Cruz Cruz a 30 días. El banco cobra el 2% de comisión.

9.1

S/. S/.

7112 Cartas Fianza Otorgadas

7112.01 Cartas Fianza Otorgadas

198,000.00

7212 Responsabilidad por Cartas Fianzas

Otorgadas

7212.01 Responsabilidad por Cartas

Fianzas Otorgadas

198,000.00

9.2



3,960.00

5211 Ingres. por Operaciones Contingentes

5211.02 Cartas Fianza

3,960.00

8. La Carta Fianza otorgada a la Señorita Gabriela Mercado a los 30 días queda sin efecto, por haber sido pagada oportunamente la deuda contraída.

10.1

S/. S/.

…….. …………………………………….

…..2.01 Responsabilidad por Cartas

Fianzas Otorgadas

198,000.00

…..12 Cartas Fianza Otorgadas

7112.01 Cartas Fianza Otorgadas

198,000.00

9. En garantías de Créditos otorgados, el Banco recepciona lo siguiente:

- Hipoteca S/. 150,000.00

- Prenda Industrial 120,000.00

- Carta Fianza 180,000.00

- Warrants 160,000.00

11-1

S/. S/.

..83

..8404

Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras………………………………………

…8301 Contra Cuenta de Orden Acree.

Garantias recibidas por operaciones de credito

610,000.00

8404.02 Otras Garantías preferidas

8404.02.01 Primeras hip.

sobre inmuebles 150000

8404.02.08 Primera prenda

maq. y equip. 120000

8404.02.10 Primera prenda

warrants prod.

y mercad. 160000

8404..02.22 Carta Fianzas y

avales. 180000

610,000.00

12. El Banco deposita en el BCR el importe de S/. 350,000.00

12.1

S/. S/.

……. ……………………………………

1112.01 Cuenta Ordinaria

350,000.00

1111 Caja


350,000.00

13. Con fecha de 30 de mayo del 2013 el Banco decepciona Letras en Cobranza por S/ 180,000.00 del Cliente Sr. Juan Príncipe.

13.1

S/. S/.

……. …………………………………….

……11 Contra Cuenta de Orden Acree.

180,000.00

….12 ………………………………………

…….01 Valores recibidos en cobran.

oficina principal

180,000.00

14. El Sr. Diego Rodríguez renueva un Pagaré en descuento de acuerdo al detalle siguiente:- Pagaré S/. 6,000.00

- Amortización 2,000.00

- Nuevo Pagaré 4,000.00

- Intereses 500.00

- Comisiones 200.00

- Portes 50.00

Plazo 90 días

14.1

S/. S/.

…….. Créditos Vigentes

……..01 Créditos Comerciales

1411.01.05 Descuentos

4,000.00

1111 Caja


2,750.00

…….1

Créditos Vigentes

……..1 Créditos Comerciales

……...01.05 Descuentos

6,000.00

…….1

………………………

………Ingresos por Int. Y Com. Cobr.

Por Anticipado

500.00

5117 Comisiones por Créditos y otras operac. financieras

…………04 Créditos

200.00

5212 I…………………………………………………

………….Otros Ingresos por Servicios

50.00

15. Las letras entregadas en cobranzas por S/ 46,000.00 son devueltas al girador. El Banco cobra comisiones por S/. 1,200.00, gasto de protesto S/. 1,000.00

15.1

S/. S/.

8402 Valores recibidos en cobranza 46,000.00

8402.02 Valores recibidos en cobran.

Agencias

83 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras

8301Contra cuenta de ctas de orden

acreedoras

46,000.00

15.2

S/. S/.

2101 Obligaciones a la vista 2,200.00

2101.01 Depósitos .

5202 Ingresos por Servicios Diversos

5202.02 Cobranzas

1,200.00


5202.14 Estudios Técnicos y Legales

1,000.00

16. El Sr. Javier Carnero cobra en Lima un giro por S/ 73,000.00 que un pariente depositó en la Sucursal Cajamarca.

16.1

S/. S/.

1909 Oficina Principal, Sucursales y Agencias

1909.01 Operaciones País

1909.01.01 Sucursal Cajamarc.

73,000.00

1101 Caja


73,000.00

17. El Banco deposita S/ 10,000.00 en otro Banco de la localidad en efectivo.

17.1

S/. S/.

1103 Bancos y otras instituciones financieras del país

1103.01 Bancos

1103.01.01 Banco de Crédito

10,000.00

1101.1 Caja


10,000.00

18. El Sr. Ramirez solicita renovación de las letras entregadas en cobranza, para tal efecto se pone de acuerdo con el girador el cual acepta y ambos solicitan al banco la renovación de la letra en cobranza en los términos siguientes:

- Letras en cobranza original S/ 5,000.00

- Amortización 2,000.00

- Nueva Letra 3,000.00

- Intereses 500.00

- Comisiones 200.00

- Portes 50.00

18.1

S/. S/.

8402 Valores recibidos en cobranza país.

8402.01 Valores recibidos en cobranza País

5,000.00


8301.01 Contra Cuenta de Cuentas de orden acreedoras

5,000.00

18.2

S/. S/.


8301 Contra Cuenta de Ctas de

orden acreedoras

3,000.00

8402 Valores recibidos en cobranza - País

8402.01 Valores recib. en cobranza

País

3,000.00

18.3

S/. S/.

1101 Caja


2,750.00


2101.01 Ctas. Ctes

2,500.00


5202.02 Cobranzas

200.00


5202.29 Otros ingresos por servicios

52.2.29.01 Portes

50.00

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