Informe de Gestión 2015 - Terminal Tuluá - Central de ... · INFORME DE GESTIÓN Y ESTADOS...

Informe de Gestión 2015

Central de Transportes de Tuluá S.A.

CENTRAL DE TRANSPORTES

DE TULUÁ S.A.


1



CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUÁ S.A.

ASAMBLEA ORDINARIA

INFORME DE GESTIÓN Y ESTADOS

FINANCIEROS EJERCICIO 2015

Tuluá, 25 de Febrero de 2016

2




CONFORMACIÓN JUNTA DIRECTIVA

PERIODO 2015

TERMINAL DE TRANSPORTES DE

POPAYÁN S.A.


POPAYÁN S.A.

Ing. José Germán Gómez García Dra. María Fanny Torres Vallejo


POPAYÁN S.A.


POPAYÁN S.A.

Ing. Paulo Cesar Marulanda L. Ing. Andrés Alberto Álvarez Toro

FONDO DE PASIVO SOCIAL DE

LOS FERROCARRILES

NACIONALES DE COLOMBIA


LOS FERROCARRILES

NACIONALES DE COLOMBIA

Dr. Mauricio Alejandro Villaneda

Jiménez Dra. Isabel Cristina Gallo Mejía

INSTITUTO DE FINANCIAMIENTO,

PROMOCIÓN Y DESARROLLO DE

TULUÁ



TULUÁ

Dr. Juan Carlos Urriago Fontal Dra. Carolina Rodríguez Osorio

DEPARTAMENTO DEL VALLE DEL

CAUCA

CENTRALES DE TRANSPORTES

S.A.

Dr. Nelson Copete Rodríguez Dr. James Mosquera Muñoz

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ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

FEBRERO 25 DEL 2016

ORDEN DEL DÍA

1. Verificación del Quórum.

2. Nombramiento del Presidente y Secretario para la reunión.

3. Aprobación del Orden del Día.

4. Informe de la comisión nombrada para la revisión y aprobación del Acta No. 062 de

marzo 12 de 2015.

5. Designación de miembros de la comisión para aprobar la presente acta.

6. Informe de Gestión al 31 de diciembre de 2015.

7. Informe del Revisor Fiscal.

8. Aprobación de los Estados Contables al 31 de diciembre de 2015.

9. Proyecto de Distribución de Utilidades.

10. Elección de Revisor Fiscal, suplente y fijación de honorarios.

11. Elección de Junta Directiva para el periodo 2016 – 2017 y fijación de honorarios.

12. Proposiciones y Varios.

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COMPOSICIÓN ACCIONARIA

SOCIOS SUSCRITAS PORCENTAJE

TERMINAL DETRANSPORTES DE

POPAYÁN S.A. 6.847.044 42.98%


FERROCARRILES NACIONALES 3.550.983 22.29%



TULUÁ 3.162.278 19.85%

DEPARTAMENTO DELVALLE DEL

CAUCA 2.354.544 14.78%

CENTRALES DE

TRANSPORTES S.A. 15.9210 10%

5




Contenido

Conformación de Junta Directiva periodo 2015 .................................................................................... 2

Orden del Día de la Asamblea Ordinaria .............................................................................................. 3

Composición Accionaria ....................................................................................................................... 4

Tabla de Contenido .............................................................................................................................. 5

Informe de Gestión .............................................................................................................................. 7

Informe Jurídico General de cada uno de los procesos ..................................................................... 10

Informe de cumplimiento de las Normas sobre Propiedad Intelectual y Derechos de Autor ............... 10

Análisis del Estado de Actividad Financiera, Económica y Social ...................................................... 13

Indicadores de Gestión del año 2015 ................................................................................................. 17

Certificación de Estados Contables ................................................................................................... 25

Erogaciones a Favor de los Directivos ............................................................................................... 26

Informe de la Revisoría Fiscal ............................................................................................................ 29

Estados Contables al 31 de Diciembre de 2015 ................................................................................. 32

Certificación del Representante Legal y Contador Público ................................................................. 33

Balance General Comparativo ........................................................................................................... 34

Balance General (Activos) ................................................................................................................. 35

Balance General (Pasivo y Patrimonio) .............................................................................................. 36

Estado de Actividad Financiera, Económica y Social ......................................................................... 37

Estado de Actividad Financiera, Económica y Social (Ingresos) ........................................................ 38

Estado de Actividad Financiera, Económica y Social(Gastos)............................................................ 39

Ejecución Presupuestal (Ingresos) ..................................................................................................... 40

Ejecución Presupuestal (Gastos) ....................................................................................................... 41

Estado de Cambios en el Patrimonio ................................................................................................. 42

Cambios en los Componentes del Capital de Trabajo ........................................................................ 42

Estado de Cambios en la Situación Financiera .................................................................................. 43

Estado de Flujos de Efectivo .............................................................................................................. 44

Variación de cuentas de los estados financieros ................................................................................ 45

6



Comportamiento de algunas razones financieras............................................................................... 45

Proyecto de Distribución de Utilidades ............................................................................................... 46

Notas a los Estados Contables .......................................................................................................... 48

Graficas de Indicadores Financieros .................................................................................................. 59

Incidencias y Resultados de cada uno de los procesos (2015) .......................................................... 70

Incidencias del Proceso Gestión Operativo ........................................................................................ 71

Incidencias del Proceso Control Interno ............................................................................................. 82

Incidencias del Proceso de Talento Humano ..................................................................................... 88

Incidencias del Proceso de Compras ................................................................................................. 92

Incidencias de Responsabilidad Social .............................................................................................. 93

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Evolución económica de Colombia

TASA DE CAMBIO La TRM promedió $3.001/dólar durante noviembre de 2015 (vs. $2.929/dólar observados en octubre), dados los ligeros repuntes en la volatilidad financiera. En lo corrido de diciembre de 2015, la TRM ha aumentado hacia valores promedio de $3.240/dólar, en línea con los descensos en el precio del petróleo (hacia el rango US$37-38/barril en el Brent vs. US$43-45/barril de semanas atrás). Con base en ello, se ha alterado levemente el pronóstico de devaluación promedio para 2015 hacia el 37% (vs. 35.2% anterior), consistente con una TRM promedio de $2.737/dólar (vs. $2.705/dólar).

Exportaciones Colombianas En octubre de 2015, las exportaciones totales del país alcanzaron los US$2.713 millones. Así, totalizaron US$38.214 millones en los últimos doce meses, cayendo un -33.5% anual, debido a: i) la tendencia bajista de los precios internacionales de los commodities, particularmente del petróleo; y ii) la difícil situación que atraviesa el aparato productivo nacional, que todavía no reacciona a la devaluación. Respecto a la composición entre commodities/no commodities exportados, esta

fue de 67%-33%. Por destino, las exportaciones a Estados Unidos cayeron un -27.9% anual a US$10.159 millones en los últimos doce meses, al tiempo que las de Venezuela se redujeron un -38% anual a US$1.258 millones.

8



Materia Salarial En síntesis, Colombia ha mostrado algunos avances en materia salarial, reduciendo la brecha del SML respecto del promedio regional en 2015, pero incluyendo algunos “ruidos” cambiarios. Ello no es suficiente para lograr mejoras en términos de competitividad, tal como lo muestran los resultados del IC construido por Anif. Por ello, Colombia haría bien en: i) ceñirse a los dictámenes de la “regla universal” a la hora de ajustar el SML; y ii) continuar avanzando en la flexibilización laboral y profundizando en la reducción de parafiscales.

Desempleo La tasa de desempleo nacional fue del 7.3% en noviembre de 2015, inferior al 7.7% registrado en el mismo mes de 2014. En las trece áreas metropolitanas, la tasa de desempleo fue del 8.1% en el mes de referencia, exhibiendo una disminución de 55pbs frente al año anterior (8.7%). Durante septiembre-noviembre de 2015, la ciudad con la mayor tasa de desempleo promedio fue Cúcuta (13.1%), mientras que Bucaramanga registró la menor (6.2%). El sector con mayor generación de empleo fue comercio (177.000 empleos adicionales) y el de mayor destrucción fue industria (91.000 empleos menos).

Inflación El DANE reportó que el mes de diciembre de 2015 registró una inflación del 0.62%. Este dato resultó superior al previsto por los analistas (0.54%) y a la cifra observada un año atrás (0.27%). Con ello, la lectura de inflación total pasó del 6.39% al 6.77% anual, alejándose aún más del límite superior del rango-meta de largo plazo del Banco de la República (2%-4%). Este comportamiento se explica por la aceleración de la inflación subyacente (sin alimentos) al 5.17% anual (vs. 5.05% en noviembre) y el incremento de la inflación de alimentos al 10.85% (vs. 9.81%).



IPC

RESULTADOS DEL CONSOLIDADO NACIONAL

En el año 2015 la variación acumulada fue 6,77%. Esta tasa es superior en 3,11 puntos porcentuales al registrado en diciembre de 2014 (3,66%).

El grupo de gasto que registró la mayor variación positiva fue alimentos (10,85%) en contraste la menor la registró vestuario (2,99%).

El subgrupo que presentó la mayor variación positiva fue hortalizas y legumbres (41,53%), en contraste la menor fue calzado (2,36%).

Los gastos básicos con mayores incrementos en los doce meses fueron: tomate (79,55%); cebolla (60,92%);

frijol (53,28%); otros tubérculos (47,21%) y yuca (44,92%).

Las principales bajas se presentaron en combustible para vehículos (-7,34%); otros servicios de telefonía (-0,24%) y periódicos (-0,22%).

En diciembre de 2015, la variación del Índice de Precios al Consumidor -IPC -, fue de 0,62%. Esta tasa es superior en 0,35 puntos porcentuales a la registrada en diciembre de 2014, que fue de 0,27%.

El grupo de gasto que registró la mayor variación positiva fue diversión (1,28%) y el de menor variación fue educación (0,04%).

El subgrupo que presentó la mayor variación positiva mensual fue tubérculos y plátanos (8,60%), en contraste la menor fue hortalizas y legumbres (-0,63%).

Los gastos básicos con mayores incrementos en el mes fueron: papa (15,73%); bus intermunicipal (10,94%); turismo (5,46%); carnes frías y embutidos (5,24%) y plátano (4,52%).

En contraste las principales bajas se registraron en otras hortalizas y legumbres frescas (-6,92%); yuca (-5,81%); otros tubérculos (-3,92%); tomate de árbol (-3,32%) y cebolla (-1,91%).

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INFORME JURIDICO GENERAL

1. GERMAN ENRIQUE SERRANO REYES: Revisión de cada uno de los procesos jurídicos que adelanta la Central de Transportes de Tuluá S. A., en los diferentes despachos judiciales y el proceso que se encuentra en la Fiscalía 28 Seccional del Valle, como consecuencia de la denuncia penal contra el representante legal de Desarrollo de Negocios. Comentario Final: Estos procesos continúan su avance procesal de acuerdo a los informes suministrados a través de todo el año 2.013 y 2014 el señor Fiscal solicito al suscrito qué había sucedido posteriormente con este tema y

solicito que se allegaran todas las actuaciones realizadas por la sociedad después los hechos, documentos que se allegaron a ese despacho judicial.

2. SANDRA MILENA VASQUEZ: Este

proceso que inicio con una restitución de bien inmueble arrendado de uno de los locales comerciales de la CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A., mismo que se lleva a cabo en el Juzgado Quinto Civil Municipal de la ciudad de Tuluá. Se encuentran unos bienes secuestrados por un curador y resguardados en una de las bodegas de la sociedad, e igualmente se continúa con el proceso de recaudo por parte del juzgado a los codeudores o deudores solidarios existentes.

INFORME DE ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR

De acuerdo a la Ley 603 del 2000, en la cual se obliga a las empresas presentar un informe detallado de gestión, resaltando el tipo de software que usa la empresa, con el objetivo de proteger la propiedad intelectual y evitar el incremento de la piratería en Colombia.

La Central de Transportes de Tuluá S.A., en su catálogo de software instalado en los equipos de cómputo, cuenta con licencias de software

libre y privativo en cada uno de los equipos, lo cual ha contribuido con una reducción de gastos por compra de licencias privativas. Actualmente, la Central de Transportes de Tuluá, cuenta con 13 equipos de cómputos, los cuales 9 son equipos de escritorio, 2 son All-in-One, 1 equipo Portátil y 1 equipo Servidor. Los siguientes cuentan con software libre y privativo, listados a continuación:

Inventario de Software 2015

Software Descripción Plataforma Fecha Caducidad

Tipo de Licencia

Cantidad Licencias

Avast Internet Security

Antivirus Escritorio 29/05/2016 Privativo 11

SITT Software Operativo Terminal

Cliente - Servidor

31/12/2015 Privativo 1

Novasoft Enterprise

ERP Contable Cliente - Servidor

31/12/2015 Privativo 1

Isolucion Software Gestión de Calidad

Aplicación Web 31/12/2015 Privativo 10

Usuarios

GeDoc Software de Correspondencia

Cliente - Servidor

N.A. Privativo 1

OnAir Studio Sonido Ambiental Cliente - Servidor

N.A. Privativo 1

Ventanilla Amable

Sistema de atención y Satisfacción al Usuario

Escritorio N.A. Privativo 1

11



GLPI Soporte Técnico Aplicación Web N.A. Libre 1

Attendance Management

Control de Asistencia de Personal


5M_TFS Control de Acceso a Personal


Mozilla Thunderbird

Cliente de Correo Aplicación Web N.A. Libre N.A

Skype Software de Chat y Video Escritorio N.A. Freeware N.A

Adobe Reader Lector de Archivos PDF Escritorio N.A. Libre N.A

SCHIP Software de Información Financiero

Escritorio N.A. Libre N.A

Mozilla Firefox Navegador Web Escritorio N.A. Libre N.A

Google Chrome

Navegador Web Escritorio N.A. Libre N.A

Nero CoverDesigner

Diseño y Rotulación Escritorio N.A. Libre N.A

Auslogics Disk Degrag

Defragmentador de Disco Escritorio N.A. Libre N.A

Ccleaner FREE Edition

Limpieza y Optimización del Sistema


Cobian Backup

Elaboración automática de Backups


TeamViewer Acceso remoto a Equipos Escritorio N.A. Libre N.A

Java Máquina virtual para ejecución de aplicaciones


Sunset Screen Atenuación Automática de Brillo de Pantalla


7zip Descompresión de archivos


Libre Office Suite de Herramientas de productividad


MySQL Server Sistema de Gestión de Bases de datos


Paper Stacks Gestión de Escaneo de Documentos

Escritorio N.A. Libre N.A.

Adicional a estos programas, se mencionan las licencias Microsoft con las que cuenta la Central de

Transportes de Tuluá S.A., a la fecha:

Nombre Software

Versión Descripción Cantidad Licencias

Cantidad instaladas

MS

Windows

XP Pro 2002

Sistema Operativo

6 2

7 pro 32/64 bits 7 7

7 Home 32 bits 1 1

8 SL 64bits 2 2

10 SL 64bits 1 1

Server Standard 2003 R2 1 1

MS

Office

XP Pro 2002

Suite de Herramientas de

productividad para oficina u

hogar

1 0

Basic 2003 6 1

Standard 2003 3 2

Hogar y Pequeña Empresa

2010 4 4

MS SQL

Server Express 2008 R2

Sistema de Gestión de

Bases de Datos 1 1

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Se tiene por tanto el siguiente comparativo en cuanto a tipos de licencia.

60%

40%

Tipo de Licencia

Libre Privativo

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ANÁLISIS DEL ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA,

ECONÓMICA Y SOCIAL Y EL BALANCE GENERAL

Los Activos Disponibles presentan un crecimiento, comparados con el año 2014 del 27,82%, motivado en el incremento de Propiedad, Planta y Equipo, ya que se adquirió un lote de aproximadamente de 10 hectáreas

en la Zona Nor Oriental de la ciudad, más exactamente en el interior del Plan Parcial Cinco del municipio. El costo de este terreno ascendió a los tres ochocientos sesenta y cinco millones de pesos ($3.865.000.000); para los cuales la sociedad realizo un pago de un mil millones de pesos ($1.000.000.000) de los excedentes de liquidez de la sociedad y adquirió un empréstito con la entidad financiera del municipio por dos mil ochocientos sesenta y cinco millones de pesos ($2.865.000.000).

Cifras en miles de pesos 1

Los movimientos que afectaron el comportamiento de los componentes del activo fueron los siguientes:

En el activo disponible hubo una disminución considerable en las inversiones en CDT (83,95%), debido a que se canceló parte de la compra del lote para el desarrollo del Proyecto de Traslado del Terminal de Transportes.

En propiedad, planta y equipo se observa un considerable crecimiento en terrenos (48.403,26%), que equivale a la contabilización de la compra de las diez hectáreas para el desarrollo del proyecto en mención.

En los Otros Activos se presentaron dos movimientos de incremento; inversión en sociedades (2%) por concepto del crecimiento en la inversión en el Terminal de Transportes de Girardot S.A. y

Valorizaciones (0,85%) por concepto de los ajustes de cierre en edificaciones y vehículos.

El comportamiento de los Pasivos presenta un crecimiento del 1.166,52% comparado con el año 2014, motivado en los movimientos relacionados con la compra del lote.

Los movimientos antes mencionados fueron los siguientes:

Decrecimiento del 100% en cuenta de Leasing Bancolombia debido a que se terminó con el crédito que se tenía para el Vehículo asignado a la Gerencia de la sociedad.

Decrecimiento en la cuenta Impuesto a la Renta y Complementarios del orden del 37,87%, y que corresponde a la disminución de la Utilidad de la sociedad,

2010 2011 2012 2013 2014 2015

ACTIVO DISPÓNIBLE 582,647 745,633 965,349 1,214,994 1,280,854 423,369

OTROS ACTIVOS 8,815,629 7,642,613 7,666,292 7,782,986 8,947,820 9,042,278

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 517,118 743,276 846,254 825,192 792,500 4,621,847

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

4,500,000

5,000,000

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

7,000,000

8,000,000

9,000,000

10,000,000

14



esto se motivó por el crecimiento de los gastos por intereses del crédito generado por la compra del lote.

Crecimiento de los pasivos a largo plazo por concepto del crédito adquirido con el INSTITUTO DE FINANCIAMIENTO, PROMOCION Y DESARROLLO DE TULUA, para la compra del lote.

Cifras en miles de pesos

El comportamiento del Patrimonio presenta un crecimiento, comparados con el año 2014 de un 2,32%, motivado en los movimientos que surgieron en las Valorizaciones, Reserva por Disposición de la Asamblea y en el Resultado del Ejercicio.


Crecimiento del 0,85% en la cuenta de Valorizaciones.

Crecimiento en la cuenta de Reservas por Disposición Asamblea del 100% por la contabilización de la utilidad correspondiente al año 2014 que se lleva a este rubro con la finalidad de coadyuvar en el proyecto de traslado.

Decrecimiento en la cuenta Resultado del Ejercicio del orden del 43,56%, comparado con el año 2014; cuya justificación se encuentra descrita por la contabilización de los intereses por concepto del crédito adquirido.


El comportamiento de los Ingresos Operacionales presenta un crecimiento, comparados con el año 2014 de un 8,14%, motivado en los crecimientos en cantidad de vehículos despachados desde esta terminal.


Crecimiento del 1,27% en los ingresos por concepto de Tasas de Uso en Origen.

Crecimiento en la cuenta de Tasas de Uso en Tránsito en el 18,63%, lo anterior motivado por los controles efectuados por los agentes operativos de tránsito del terminal y relacionado con los vehículos que no ingresan a la terminal.

Crecimiento en la cuenta Alcoholimetría del orden del 10,60%, corresponde a los incrementos observados en los puntos anteriores.

2010 2011 2012 2013 2014 2015

PASIVO 262,873 329,638 277,918 302,553 241,435 3,057,813

200,000

700,000

1,200,000

1,700,000

2,200,000

2,700,000

3,200,000

3,700,000

PASIVO

2010 2011 2012 2013 2014 2015

PATRIMONIO 9,652,521 8,801,884 9,199,981 9,520,619 10,779,73 11,029,68

8,000,000

8,500,000

9,000,000

9,500,000

10,000,000

10,500,000

11,000,000

11,500,000

PATRIMONIO

15




El comportamiento de los Ingresos No Operacionales presenta un decrecimiento, comparados con el año 2014 de un 9,93%, motivado en las contracciones de las cuentas de ingresos financieros y de los dividendos y participaciones.


Decrecimiento del 89,19% en los ingresos financieros; lo anterior motivado por que se utilizaron los excedentes de liquidez que poseía la sociedad para cancelar parte de la compra del lote para el proyecto.

Decrecimiento en la cuenta de dividendos y participaciones en un 51,02%; esto porque en el año 2014 la sociedad Terminal de Transportes de Girardot S.A. entrego acciones como capitalización de las valorizaciones.

En lo relacionado con los Gastos Operacionales de la sociedad, se analizaran en forma individual los gastos de personal y los gastos generales.

El comportamiento de los Gastos de Personal presenta un crecimiento, comparados con el año 2014 de un 5,46%, motivado en términos generales por la creación del cargo de Auxiliar de Gestión Documental. Para lo cual las anotaciones más importantes se resumen así:

Crecimiento del 5,33% en los gastos por sueldos, esto se debió a la creación del nuevo cargo. Este cargo igualmente afecta en forma positiva el crecimiento

de Auxilio de Transporte en un 2,87%, Prestaciones Sociales en un 5,37%, Aportes Patronales en 6,75%, Dotación y Suministro a Trabajadores en un 25,83% y Auxilio de Alimentos en un 7,85%.

Crecimiento en la cuenta de Bienestar Social de un 15,546% por efectos de la asistencia de los funcionarios al encuentro nacional de funcionarios de terminales de transporte en la ciudad de Cali.

Decrecimiento en la cuenta Personal Temporal del orden del 20,76%, corresponde a que el funcionario SENA gran parte del año estuvo en etapa lectiva y no de práctica por lo que su remuneración era inferior al salario mínimo mensual legal vigente.


El comportamiento de los Gastos Generales presenta un crecimiento, comparados con el año 2014 de un 7,17%, motivado en los movimientos que surgieron en los Honorarios, Mantenimiento y Reparaciones, Otros (Gastos de Viaje) y Gastos Legales.


Crecimiento del 12,12% en los gastos por honorarios; motivado en la contratación de servicios en la ejecución del Direccionamiento Estratégico de la sociedad para el periodo 2016 – 2020.

2010 2011 2012 2013 2014 2015

INGRESOSOPERACIONALES

1,480,624 1,533,320 1,577,699 1,633,292 1,620,886 1,752,820

INGRESOS NOOPERACIONALES

317,511 355,478 380,965 377,031 439,003 395,402

300,000 320,000 340,000 360,000 380,000 400,000 420,000 440,000 460,000

1,400,000 1,450,000 1,500,000 1,550,000 1,600,000 1,650,000 1,700,000 1,750,000 1,800,000

INGRESOS

2010 2011 2012 2013 2014 2015

GASTOS DE PERSONAL 501,611 510,154 539,327 582,243 590,437 622,689

GASTOS GENERALES 783,293 890,109 860,953 864,180 1,003,0791,074,963

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

900,000

1,000,000

1,100,000

1,200,000

GASTOS OPERACIONALES

16



Crecimiento del 32,44% en el gasto de mantenimiento y reparaciones ya que debió realizarse la reparación del motor y correa de distribución del vehículo de la gerencia.

Crecimiento en la cuenta de Otros (Gastos de Viaje) de un 21,79% por efectos de la participación y la asistencia a la MISION CONALTER a las ciudades de México D.F. y Guadalajara.

En la cuenta Gastos Legales del orden $47.014.000 por concepto del registro y escritura del lote adquirido por la sociedad para el desarrollo del proyecto.

El comportamiento de los Gastos No Operacionales presenta un crecimiento, comparados con el año 2014 de un 1.941,73%, motivado en los movimientos que surgieron en los gastos Financieros y relacionados con los intereses que se cancelaron por concepto de la deuda de los dos mil ochocientos sesenta y cinco millones de pesos ($2.865.000.000) con INFITULUA. El valor aproximado cancelado durante este año por este concepto fue de ciento setenta y seis millones de pesos ($176.000.000) 95,47%.


La Utilidad Operacional en el año 2015 arroja la cifra de cincuenta y cinco millones ciento sesenta y ocho mil pesos ($55.168.), registrando un crecimiento del 101.56% con respecto a la Utilidad Operacional obtenida en el 2014.

El anterior crecimiento se debio a que los ingresos operacionales crecieron por el orden de 8,14% y los gastos operacionales que suman los gastos de personal y los generales crecieron en un 6,53%. La anterior situación se presento por actividades puntuales y explicadas en cada uno de los casos.


La Utilidad Neta del Ejercicio fue de ciento setenta y siete millones setecientos treinta y nueve mil pesos ($177.739.), Obteniéndose un decrecimiento con respecto al 2014 del 43,56%.

La utilidad que se obtiene es acorde con los gastos adicionales que se presentaron y que se encuentran debidamente justificados. Gastos estos todos relacionados con el proyecto de traslado del terminal de transportes y directamente apropiados para los intereses del crédito adjudicado a la sociedad.


2010 2011 2012 2013 2014 2015

GASTOS NOOPERACIONALES

27,040 622,550 12,943 11,715 9,029 184,348

-

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

GASTOS NO OPERACIONALES

2010 2011 2012 2013 2014 2015

UTILIDADOPERACIONAL

195,720 133,057 177,419 186,869 27,370 55,168

-

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

UTILIDAD OPERACIONAL

2010 2011 2012 2013 2014 2015

UTILIDAD DELEJERCICIO

324,082 -301,048 342,136 366,164 314,936 177,739

-305,000

-205,000

-105,000

-5,000

95,000

195,000

295,000

395,000

495,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO



INDICADORES DE GESTIÓN DEL AÑO 2015

Indicadores de Gestión Presupuestal.

Son indicadores de gestión por excelencia, donde señalan de manera continua cómo la entidad cumple con sus metas de recaudo, pero también indica como lo planeado se ejecuta en razón al flujo de caja, a sus compromisos y consistente con los objetivos y metas institucionales.

Indicadores de Eficiencia y eficacia. Indicadores de eficiencia

Valoran si la transformación de recursos en bienes y servicios se realiza con un rendimiento

adecuado o no. Para ello, se analizan los recursos utilizados, las operaciones y procedimientos

realizados para la obtención de los bienes o servicios, los servicios proporcionados por la

organización, todo orientado a la medida y mejora del rendimiento.

INDICADORES DE

GESTION

PRESUPUESTAL

MEDIDA META

1

Cumplimiento del

presupuesto de

inversiones

53.600.000

45,99%

2

Cumplimiento de las

politicas salariales e

incentivos

Gastos Reales de

Personal/Gastos

Presupuestados de

Personal

646.883.093 8,33%

96,26%

3

Cumplimiento en la

ejecución de los gastos

generales

1.232.679.158 8,33%

87,21%

4

Cumplimiento en la

ejecución de los gastos

no operacionales

171.089.692 8,33%

107,75%

5

Cumplimiento en la

utilidad operacional (187.718.519) 8,33%

29,39%

6

Cumplimiento en la

utilidad bruta 30.807.366 8,33%

864,15%

7

Cumplimiento en la

utilidad neta 20.332.862 8,33%

874,15%

8

Cumplimiento en la

ejecución de los ingresos

operacionales

1.691.843.733 8,33%

103,60%

9

Cumplimiento en la

ejecución de los ingresos

no operacionales

389.615.577 8,33%

101,49%

17

18



Indicadores de eficacia

Miden el grado en que son alcanzados los objetivos de un programa, actividad u organización.

Índices de Equidad

La equidad mide la justicia, imparcialidad o igualdad con que una organización retribuye sus grupos de interés: Accionistas, colaboradores, sociedad y el Estado. Siendo con esto los índices de equidad los componentes fundamentales del balance social de las empresas.

INDICADORES DE

EFICIENCIA (INDICES

CUANTITATIVOS)

MEDIDA META

1

Productividad de la

Mano de Obra

Ingresos Totales/Costo

total Mano de Obra 3,22

3,45

2

Margen contable de la

Utilidad Operacional

Utilidad

Operacional/Pasivo a

Largo Plazo + Patrimonio

-1,38% -0,11%

0,40%

3

Margen bruto de

utilidades

Utilidad Bruta/Ingresos

Totales1,48% 0,12%

12,39%

4Rendimiento Patrimonial

Utilidad Bruta +

Depreciación/Patrimonio0,97% 0,08%

2,88%

5Rendimiento Activo

Utilidad Bruta +

Depreciación/Activo Total0,85% 0,07%

2,25%

INDICADORES DE

EFICACIAMEDIDA META

1Crecimiento en ingresos

Ingresos 2015/Ingresos

20142,64% 1,52%

4,29%

2

Participación en el

mercado en despacho

de vehiculos

2.93%PUESTO 11

DE 322,95%

3

Participación en el

mercado en

movilizacion de

pasajeros

2,87%PUESTO 12

DE 322,89%

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Índices de Impacto

Miden los cambios que se esperan lograr al final del proyecto, e incluso más allá de su finalización, y que son definidos en su Propósito u Objetivo general. Representan el cambio esperado en la situación de los participantes una vez que la formación se lleva a cabo. Usualmente se pueden medir en períodos de mediano o largo plazo debido a que se requiere un lapso, para que se puedan medir el mejoramiento de los ingresos, las condiciones de trabajo, la empleabilidad y los demás impactos.

INDICES DE EQUIDAD

PARA COLABORADORESMEDIDA META

1

Presupuesto de

beneficios extralegales

Prima de Vacaciones+

Prima de

Navidad+Bonificación por

Recreación+Auxilio de

Alimentación

75.059.938

2

Presupuesto de

inversión en bienestar

social

19.500.000

77,57%

3

Indice de colaboración

en apoyos educativos

Capacitación/Gastos de

Personal1,16%

0,39%

INDICES DE EQUIDAD

PARA ACCIONISTASMEDIDA META

1

Rentabilidad NetaUtilidad Neta/Ingresos

Totales

RENTABILIDAD

PROMEDIO DEL

SECTOR O LA ZONA

0,98% 8,27%

2

Rentabilidad BrutaUtilidad bruta/Ingresos

Totales

RENTABILIDAD

PROMEDIO DEL

SECTOR O LA ZONA

1,48% 12,39%

3

Rentabilidad por AcciónUtilidad Neta/No. de

Acciones

RENTABILIDAD

PROMEDIO DEL

SECTOR O LA ZONA

1,28 11,16

MENSUAL 0,11

INDICES DE EQUIDAD

PARA EL ESTADOMEDIDA

1

Obligaciones Tributarias

presupuestadas

2

Crecimiento en

obligaciones tributarias

Imporenta

2015/Imporenta 2014-23,45%

-37,87%

INDICES DE IMPACTO MEDIDA META

1

Medir el índice de

satisfacción del cliente

interno (clima

organizacional)

90%

89,82%

2

Medir el índice de

satisfacción del cliente

externo

85%

92,94%

3

Costos operacionales

por Despacho de

vehículos

Total costos

operacionales/Vehículos

despachados

5.230 4.567

4

Costos operacionales

por Despacho de

pasajeros

Total costos

operacionales/Pasajeros

despachados

535 472

5

Medir el índice de

carteraCartera/Total Ingresos

6,70% 6,87%

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Los índices de medición de los costos por despacho de vehículos y pasajeros se cumplieron debido al

control efectivo en la generación de gastos de la sociedad; y en los índices de cartera se vio afectado

por el correcto manejo de la liquidez de la sociedad, donde se optimizo los saldos disponibles.

PERSPECTIVAS 20161

Aspectos como el bajo precio del barril de petróleo que paso de 110 dólares a menos de 50 dólares, impacto el valor de la gasolina, disminuyo la inversión extranjera y creo un gran hueco fiscal que el Gobierno espera cubrir con una nueva reforma tributaria a través de la cual se eliminen exenciones para algunos productos del impuesto IVA y aumentar el porcentaje que hoy por hoy se cobra. Como consecuencia fue evidente el aumento en los costos de vida de los colombianos, tanto así que el Índice de Precios al Consumidor – IPC del año 2015, fue de 6.77 por ciento, siendo el más alto en los últimos siete años. Con crecimiento exportador importante, como el floricultor, los derivados del petróleo con la nueva Refinería de Cartagena, o el turismo.

Por esas razones el año 2016, también puede ser un año complicado para los colombianos a nivel económico. Se prevé que al iniciar el período legislativo, el Gobierno Nacional presentara ante el Congreso de la República, una nueva reforma tributaria en la cual se pretende dar un tratamiento tributario diferente paras las entidades sin ánimo de lucro, aumentar el número de contribuyentes del impuesto de renta y disminuir los impuestos a las empresas, aumentar el IVA para los productos de la canasta familiar pasando del 14 por ciento al 19 por ciento. Existe incertidumbre sobre el impacto económico del fenómeno del Niño, que inició en el año 2015, y se espera que sus picos más altos sean en el primer semestre del año 2016.

La meta de inflación del país, que es de entre el 2 y el 4 por ciento, solo se va lograr dentro de dos años, según el Banco de la República.

1 (Fuente Corporación Nacional de Terminales de Transporte).

La previsión sobre índice de precios al consumidor (IPC) del banco central se basan en que hacia adelante seguirán los efectos adversos del fenómeno del Niño, el traspaso de la alta devaluación hacia los precios internos y la activación de algunos mecanismos de indexación, que podrían mantenerla en niveles altos en la primera mitad del 2016. Sin embargo, el Emisor espera que en el segundo semestre del año estos choques transitorios se diluyan.

Infraestructura Vial para Colombia – Vías 4G:

La meta más ambiciosa del Gobierno Nacional, en cabeza del Presidente de la República – Dr. Juan Manuel Santos, el Programa “Vías para la equidad”, es lograr la construcción de vías que interconecten las regiones aisladas y al interior del país con los principales puertos marítimos. La inversión asciende a 50 billones de pesos en 40 proyectos viales, que hace parte del programa de autopistas de Cuarta Generación (4G) cuyo objetivo es rehabilitar y construir cerca de 7.000 kilómetros de vías, de las cuales 1.400 son dobles calzadas, 141 túneles y 1.300 viaductos.

La ejecución de este ambicioso está a cargo del Ministerio de Transporte, la Agencia Nacional de Infraestructura e INVIAS.

Las vías 4G tienen una finalidad conectar en el menor tiempo posible las principales ciudades y centros de producción con los puertos ubicados en ambas costas, lo que generara un impacto positivo para el sector transporte pues los tiempos de desplazamiento serán menores, disminuyendo consumo de gasolina y desgaste vehicular.

La inversión en materia de infraestructura vial, será un gran aporte para el transporte de pasajeros por carretera, sin embargo mientras se supera el rezago el transporte aéreo de bajo costo, se ha convertido en un gran

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competidor para esta modalidad y por ende afecta el desempeño de las terminales de transporte.

Con los recursos de la venta de Isagén, según el Director de la ANI, se financiarán cerca de 20 proyectos por “APP-IP la encabeza la construcción de la primera autopista de seis carriles –tres en cada sentido– entre Bogotá y Girardot, que requerirá una inversión de 1,7 billones de pesos.

El tercer carril se iniciaría desde el túnel de Sumapaz hasta el municipio de Granada, a lo largo de 67 kilómetros, y el esquema contempla también el mantenimiento y la rehabilitación de 154,81 kilómetros de vía existente entre Bogotá y Girardot, construcción de otros túneles, puentes retornos e intersecciones a nivel y desnivel.

Plan Maestro de Transporte Intermodal.

A cargo del Ministerio de Transporte y la Vicepresidencia de la República, con el fin de fortalecer los avances de Colombia en materia de vías, aeropuertos, puertos y ferrocarriles, y hacerlos sostenibles en el largo plazo, el Gobierno del Presidente Santos diseñó el Plan Maestro de Transporte Intermodal (PMTI) 2015-2035. Una apuesta para organizar de forma eficiente y estratégica el crecimiento del país, a través de una red de infraestructura que logre conectar a todas las regiones, priorizando los proyectos que mayor impacto tendrán para la economía nacional.

Reforma tributaria.

En el año 2015, el Gobierno Nacional creo la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria, quienes tendrán a su cargo el estudio del Régimen Tributario Especial del Impuesto sobre la Renta y Complementarios, el régimen de las entidades sin ánimo de lucro, los beneficios tributarios existentes y las razones que los justifican, el régimen del Impuestos sobre las ventas y el régimen aplicable a los impuestos, tasas y contribuciones de carácter territorial, entre otros asuntos.

A continuación nos permitimos citar las conclusiones del documento publicado en la página www.andi.org “Documento ANDI – Colombia balance 2015 y Perspectivas 2016”, página 77:

Colombia tiene una de las tasas de tributación efectivas más altas de América Latina (según el Banco Mundial, la tercera después de Argentina y Bolivia. Según una encuesta de la ANDI, a partir de información directa de 430 empresas la tarifa efectiva de tributación en el 2014 es 69.2% (62.3% al excluir parafiscales). En el caso de las empresas industriales, comerciales y de servicios la tasa es 71.2% para el total y 66.7% al excluir los parafiscales, niveles muy altos que perjudican la inversión y la dinámica del sector productivo colombiano.

El panorama fiscal para el 2016 es complejo. Los actuales niveles de déficit no se veían desde principios de la década. Los recaudos del próximo año se afectarán por la menor dinámica de la economía en el 2015; adicionalmente ya no se podrá contar con la renta petrolera y los mercados financieros están muy volátiles. Por tal motivo es necesario un monitoreo permanente del gasto público y un serio compromiso de ajuste fiscal por parte del gobierno.

En tal sentido es de la mayor importancia para el sector empresarial las recomendaciones de la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria. En el primer informe presentan un diagnóstico general de los problemas que afectan el sistema tributario colombiano, incluyendo los temas de impuestos nacionales, territoriales, impuestos verdes, administración tributaria y evasión y elusión (mayo 2015); y en el segundo, hacen propuestas de reforma al régimen tributario especial de las entidades sin ánimo de lucro (ESAL) y algunas consideraciones al tema de la administración tributaria (agosto 2015).

Existe un consenso nacional en que el esquema fiscal en Colombia es

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inequitativo, complejo, incentiva la informalidad y que el esfuerzo en corregir sus distorsiones, no da espera. También es necesario que la Comisión revise no solamente el actual esquema tributario, sino también se dé una discusión amplia del gasto público.

En consecuencia, el Gobierno Nacional atendiendo las recomendaciones, presentaría un proyecto de ley por medio del cual se adopten esas recomendaciones.

Consecuencias del Fenómeno del Niño.

La sequía causada por el cambio climático será un factor decisivo para aumentar el costo de vida de los colombianos, especialmente en la canasta familiar. Lo que implicara que el consumo de bienes y servicios descienda pues a la hora de invertir o comprar, tendremos que priorizar necesidades básicas.

Formulación de planes locales de Desarrollo una oportunidad para afianzar la integración del transporte a través de las terminales.

Uno de los temas más importantes en la que la Terminal de Transportes a nivel local y departamental debe participar activamente, es en la formulación de los Planes de Desarrollo del municipio donde se encuentre localizada y en el Plan de Desarrollo Departamental. Consideramos fundamental que con base en las premisas del Plan Nacional de Desarrollo, las terminales de transporte sean reconocidas como un equipamiento urbano interconectado – integrado con las diversas modalidades de transporte: urbano, intermunicipal, masivo, estratégico de transporte.

Las ciudades que deben prestar especial atención en los temas de integración del transporte de acuerdo al tipo de sistema que se va a implementar:

Sistemas de Transporte Masivo: Bogotá, Barranquilla, Pereira, Cali, Cartagena, Bucaramanga.

Sistemas Estratégicos de Transporte: Pasto, Valledupar, Neiva, Ibagué, Manizales.

En el mes de enero de 2016, la Agencia Nacional de Infraestructura – ANI, en conjunto con la Alcaldía de Bogotá, hizo un anuncio que desconoce abiertamente el contenido de la ley del Plan Nacional de Desarrollo. En declaración al periódico El Espectador, el Directora de la ANI, Dr. Luis Fernando Andrade, manifestó:

“También se estudia la propuesta de construir terminales de transporte intermodales en varios puntos de acceso a la ciudad de Bogotá para permitir, por ejemplo, que en la Autopista los buses intermunicipales lleguen ahí y se puedan así distribuir los pasajeros a las troncales de Transmilenio.

Andrade agregó en diálogo con Caracol Radio también que se presentarían dos beneficios, “el tránsito de transporte interurbano por la ciudad y segundo, permitir a la persona que viven en Zipaquirá o Cajicá llegar rápidamente a TransMilenio para poder dirigirse al punto de la ciudad donde quiera llegar y así se reduce su tiempo de transporte”. Es necesario realizar dos precisiones: 1. La propuesta será válida para las rutas que se determinen de corta distancia y alta frecuencia más no para las rutas de media y larga distancia, pues aquí se debe garantizar al pasajero el acceso a todo el servicio de transporte. 2. La ley 336 de 1996, en su artículo 62, establece la obligatoriedad de las empresas de transporte de pasajeros por carretera de despachar los vehículos desde las terminales de transporte habilitadas por el Ministerio de Transporte.

AGENCIA NACIONAL DE SEGURIDAD VIAL – ANSV. A finales del año 2015, entro en funcionamiento la Agencia Nacional de Seguridad Vial creada mediante la Ley 1702 de 2013.

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El objetivo de la Agencia “la planificación, articulación y gestión de la seguridad vial del país. Será el soporte institucional y de coordinación para la ejecución, el seguimiento y el control de las estrategias, los planes y las acciones dirigidos a dar cumplimiento a los objetivos de políticas de seguridad vial del Gobierno Nacional en todo el territorio nacional”. (Artículo 3) La agencia manejará los recursos del Fondo de Prevención Vial. Sobre el tema de recursos se ha especulado sobre si la agencia tendría el

interés en operar el programa de seguridad que actualmente funciona en las terminales. Aunque en la ley que la creo se había contemplado un artículo en tal sentido, esté fue eliminado. Las expectativas sobre el impacto de la agencia en la seguridad vial de los colombianos es alta, máxime un momento de evolución de la motorización del país.

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INFORMACIÓN ADICIONAL

Se deja constancia que la información exigida por el ordinal tercero del Artículo 446 del Código de Comercio con todos sus detalles, está a disposición del señor Secretario para su lectura y es parte integrante del presente informe.

Así mismo, conforme a lo estipulado en la misma disposición, este informe, el balance general y los demás documentos exigidos por la Ley, fueron puestos a disposición de los Accionistas con la debida anticipación, previa revisión y análisis de la Junta Directiva de la empresa, organismo que lo aprobó en su totalidad.

En cumplimiento del Decreto 1406 de 1.999 en sus artículos 11 y 12 nos permitimos informar que la empresa ha cumplido durante el período sus obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al sistema de seguridad social integral.

Que los datos incorporados en las declaraciones de autoliquidación son correctos y se han determinado correctamente las bases de cotización.

Que son correctos los datos sobre afiliados al sistema.

Que la empresa como aportante se encuentra a paz y salvo por el pago de aportes al cierre del ejercicio de acuerdo con los plazos fijados.

Que no existen irregularidades contables en relación con aportes al sistema, especialmente las relativas a bases de cotización, aportes laborales y aportes patronales.

De acuerdo a lo establecido en la ley 222 de 1995 copia de este informe de Gestión fue entregado oportunamente a la Revisoría Fiscal para que su dictamen informe sobre su concordancia con los Estados Financieros.

La Junta Directiva desea agradecer a los funcionarios por los esfuerzos realizados para la obtención de los objetivos y metas trazadas por la sociedad en este periodo.

Igualmente un agradecimiento especial a los accionistas de la Compañía, por la confianza depositada en la administración de CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. PAULO CESAR MARULANDA LOREZ NÉSTOR FAJARDO RESTREPO Presidente Junta Directiva Gerente General.

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CERTIFICACIÓN DE ESTADOS CONTABLES

Señores Asamblea General de Accionistas La Ciudad.- Nosotros el Representante Legal y Contador General Certificamos que hemos preparado los Estados Contables Básicos: Balance General, Estado de Actividad Financiera, Económica y Social, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambios en la Posición Financiera y Estado de Flujos de Efectivo a Diciembre 31 de 2015, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Decreto 1406/99 y la Resolución 356 del 5 de Septiembre de 2007 de la Contaduría General de la Nación, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos. Los procedimientos de valuación , valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Empresa al 31 de Diciembre de 2015; así como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera , los correspondientes a sus Flujos de Efectivo y además:

Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos.

No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio. Valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Contables Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes , restricciones a los activos ; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros ; y,

No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

La empresa ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales. Dado en Tuluá a los 3 días del mes de Febrero del año 2016: Cordialmente, Ing. NÉSTOR FAJARDO RESTREPO ANA MILENA MARÍN MARÍN Representante Legal Contadora T P 122942-T

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EROGACIONES A FAVOR DE DIRECTIVOS Y ASESORES


GERENTE

Néstor Enrique Fajardo Restrepo

Sueldos 75.821.

Vacaciones 4.938.

Bonificación 0.

SUB-TOTAL 80.759.

HONORARIOS

Junta Directiva

Andrés Alberto Álvarez T. 7.087.

Juan Carlo Urriago Fontal 7.732.

Isabel Cristina Gallo 7.152.

Nelson Copete Rodriguez 7.732.

Jose German Gómez García 5.928.

James Mosquera Muñoz 7.732.

Mauricio Alejandro Villaneda Jiménez 7.732.

Carolina Rodriguez Osorio 6.572.

María Fanny Torres Vallejo 7.732.

Paulo Cesar Marulanda Lorez 7.732.

SUB-TOTAL 73.131.

REVISORIA FISCAL 14.520.

Aleida Rueda Romero 14.520.

ASESORIA TRIBUTARIA 9.913.

CPAAI Cabrera Internacional 9.913.

ASESORIA JURIDICA 28.428.

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Edward Londoño Rojas 14.214.

Santos Guerra Borja 14.214.

SALUD OCUPACIONAL Y PMIRS 17.823.

Fabio Rueda Tabares 17.823.

ASESORIAS VARIAS DE ACOMPAÑAMIENTO

115.500.

Lic. Yesica Buitrago (Acompañamiento programa de Salud Ocupacional)

11.000.

Luis David Casas (Supernumerario) 3.600.

Laura Mariela Tenorio (Jornada Odontológica empleados)

950.

Edward Jesús Hernández (Hosting y Dominio)

232.

Oscar Alonso Ospina (Exámenes ocupacionales)

240.

José Martín Tobar (Estudio Topográfico de las instalaciones)

4.741.

Gloria Janeth Lopez (Asesoría en Gestión Documental TRD y TVR)

14.400.

Gloria Isabel Botero (Exámenes de ingreso personal nuevo)

140.

NOVASOFT (Mantenimiento software contable y financiero)

4.727.

CPAAI Cabrera Internacional (Asesoría en NIIF)

15.840.

B.R.C. Standard y Poor´s (Calificadora de Riesgo)

10.637.

ICONTEC 1.905.

I solución (Mantenimiento software del Sistema de Gestión de Calidad)

1.810.

ARCOS TECNOLOGIA (Mantenimiento del software operativo SITT)

11.379.

Ing. Fabián Londoño (Sistema Integrado de Gestión de Calidad,

MECI, Direccionamiento Estratégico, Estudio de Riesgos)

33.132.

Arq. Alejandro Restrepo (Información NTC 5454)

767.

186.184.

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 6.335.

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San Comunicadores 400.

Publicar 1.023.

Infitulua 1.500.

Adar Publicidad 2.000.

Fondo de la Tecnología y las Comunicaciones

1.412.

SUB-TOTAL 6.335

GRAN TOTAL 346.409.

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INFORME DE LA REVISORÍA FISCAL

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31



32



ESTADOS CONTABLES

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

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EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PÚBLICO DE CENTRAL DE

TRANSPORTES DE TULUÁ S.A.

CERTIFICAN:

Que la información financiera, económica y social de la sociedad CENTRAL DE TRANSPORTES DE

TULUÁ S.A. reportada en los estados contables correspondientes a los años 2015 y 2014 fue tomada

fielmente de los libros de contabilidad llevados conforme a las Normas de Contabilidad Pública y que

las cifras registradas en ellos reflejan de forma fidedigna la situación financiera de la entidad.

Esta certificación se expide en cumplimiento de la Resolución No. 550 del 19 de diciembre de 2005

en su artículo 4, expedido por la Contaduría General de la Nación.

Dado en Tuluá a los 3 días del mes de Febrero del año 2016.

NÉSTOR FAJARDO RESTREPO ANA MILENA MARÍN MARÍN

Representante Legal Contadora

TP. 122942-T

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ACTIVO 2015 2014 % PASIVO 2015 2014 %

DISPONIBLE NOTA CORRIENTE NOTA

Caja 24.554 25.493 -3,68 Cuentas por Pagar 12 5.358 15.954 -66,42

Bancos y Otras Entid. Financ. 86.778 92.415 -6,10 Impuesto de Renta y Complement 88.483 142.408 -37,87

Inversiones 5 164.477 1.024.893 -83,95 Retención en la Fuente e I.V.A 31.102 32.329 -3,80

Cuentas por Cobrar 6 158.898 150.576 5,53 Oblig. Laborales 13 52.590 45.980 14,38

Provisión Deudas Malas -11.338 -12.523 -9,46 Obligaciones Financieras - - 0,00

Depositos Recibidos 694 600 15,67

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 423.369 1.280.854 -66,95 Otros 14.586 4.164 250,29

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO TOTAL PASIVO CORRIENTE 192.813 241.435 -20,14

NO DEPRECIABLES NO CORRIENTE

Terrenos 3.872.985 7.985 48403,26 PASIVO A LARGO PLAZO. OBLIG FINANCIERAS

Construcciones en Curso 493.153 493.153 0,00 Prestamo de Banca de Fomento 2.865.000 - 100,00

DEPRECIABLES

Construcciones y Edificaciones 846.176 846.177 0,00 TOTAL PASIVO 3.057.813 241.435 1166,52

Equipo Médico 8.248 8.248 0,00

Maquinaria y Equipo 39.737 39.737 0,00

Equipo de Oficina 138.032 131.798 4,73

Acueducto, Plantas y Redes - - 0,00

Flota y Equipo de Transporte 73.169 73.169 0,00

Equipo de Computación y Comunicación 169.957 161.861 5,00

Depreciación Acumulada 8 -1.019.610 -969.628 5,15 PATRIMONIO

TOTAL PROPIEDAD PLANTA

Y EQUIPO 4.621.847 792.500 483,20 Capital Suscrito y Pagado 1.593.075 1.593.075 0,00

Reserva Legal 14 408.908 377.415 8,34

OTROS ACTIVOS Reserva por Disposición Legal 283.435 - 100,00

Diferidos 9 8.979 7.492 19,85

Valorizaciones 10 8.557.679 8.485.468 0,85 SUPERAVIT

Inversiones Permanentes 11 1.110.176 1.088.416 2,00 Prima en Colocación de Acciones 8.845 8.845 0,00

Provisión Inversiones Permanentes -632.723 -632.723 0,00 En Valorización Bienes Raices 8.557.679 8.485.468 0,85

Deudores a Largo Plazo - - 0,00 Resultados de Ejercicios Anteriores - - 0,00

Provisión Deudores a Largo Plazo - - 0,00 Resultados del Ejercicio 177.739 314.936 -43,56

Bonos de Seguridad - - 0,00 Revalorización del patrimonio - - 0

Bonos para la Paz - - 0,00

Bienes en Comodato -1.833 -833 0,00 TOTAL PATRIMONIO 11.029.681 10.779.739 2,32

TOTAL OTROS ACTIVOS 9.042.278 8.947.820 1,06

TOTAL PASIVO Y

TOTAL ACTIVOS 14.087.494 11.021.174 27,82 PATRIMONIO 14.087.494 11.021.174 27,82

CUENTAS DE ORDEN: 17

DEUDORAS DE CONTROL 44.194 44.194 44.194 44.194

NESTOR ENRIQUE FAJARDO R. ANA MILENA MARIN MARIN ALEYDA RUEDA ROMERO

Gerente Contador Revisor Fiscal

T.P. 122942-T T.P. 24553-T

Ver la Opinión Adjunta

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015-2014

(cifras en miles de pesos)

35



ACUMULADO ACUMULADO %ACTIVO dic-15 dic-14

DISPONIBLE

Caja 24.554 25.493 -3,68

Bancos - - 0,00

Cuentas de Ahorro 86.778 92.415 -6,10

INVERSIONES

C.D.T. 164.477 1.024.893 -83,95

DEUDORES

Tasas de Uso - 924 -100,00

ANTICIPOS Y AVANCES

Varios 10.000 - 100,00

Intereses por Cobrar C.D.T. 924 4.095 -77,44

ARRENDAMIENTOS

Locales 2.589 3.585 -27,78

Taquillas 343 65 427,69

Concesiones y Parqueadero 458 4.275 100,00

C X C Trabajadores 16.288 14.364 13,39

Provisión Deudas Malas -11.338 -12.523 -9,46

C X C A TERCEROS

Dividendos - - 0,00

Anticipo Impuesto de Renta 122.587 117.697 4,15

Otros (Expensas y Otros) 5.709 5.571 2,48

TOTAL ACTIVO DISPONIBLE 423.369 1.280.854 -66,95

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Terrenos 3.872.985 7.985 48403,26

Construcciones en Curso 493.153 493.153 0,00

DEPRECIABLES

Construcciones y Edificaciones 846.176 846.177 0,00

Equipo Medico 8.248 8.248 0,00

Maquinaria y Equipo 39.737 39.737 0,00

Equipo de Oficina 138.032 131.798 4,73

Equipo de Computación y Comunicación 169.957 161.861 5,00

Flota y Equipo de Transporte 73.169 73.169 0,00

Depreciación Acumulada -1.019.610 -969.628 5,15

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4.621.847 792.500 483,20

OTROS ACTIVOS

INVERSIONES

Inversiones en Sociedades 1.110.176 1.088.416 2,00

Provisión en Inversiones -632.723 -632.723 0,00

DEUDORES A LARGO PLAZO

Otros Deudores - - 0,00

Provisión Deudas Malas - - 0,00

OBLIGATORIAS

Bonos de Seguridad - - 0,00

Bonos de Paz - - 0,00

OTROS

Diferidos 8.979 7.492 19,85

Valorizaciones 8.557.679 8.485.468 0,85

Amortización software operativo -1.833 -833 -100,00

TOTAL OTROS ACTIVOS 9.042.278 8.947.820 1,06

TOTAL ACTIVOS 14.087.494 11.021.174 27,82

NESTOR E. FAJARDO RESTREPO ANA MILENA MARIN MARIN ALEYDA RUEDA ROMERO


T.P. 122942-T T.P. 24553-T



BALANCE GENERAL

A DICIEMBRE 31 DE 2015


36



ACUMULADO ACUMULADO %PASIVO dic-15 dic-14

CUENTAS POR PAGAR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

Sobregiro Bancario - 4.292 -100,00

Operaciones de Financiamiento Leasing - 6.153 -100,00

Servicios Públicos 205 639 0,00

Otros (Honorarios-Oblig Financ-Otros) 14.586 4.164 250,29

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 14.791 15.248 -3,00

RETENCION EN LA FUENTE E I.V.A 31.102 32.329 -3,80

Retenciones y Aportes de Nómina 1.380 1.285 7,39

Obligaciones Laborales 52.590 45.980 14,38

Fondos de Cesantías y/o Pensiones 3.659 3.508 4,30

Fondos de Salud 114 77 48,05

TOTAL OBLIGACIONES 57.743 50.850 13,56

IMPUESTO RENTA Y COMPLEMENTARIOS

Vigencia Actual 88.483 142.408 -37,87

TOTAL IMP. RTA. Y COMPLEMENTARIOS 88.483 142.408 -37,87

OTROS PASIVOS

Recaudo a favor de terceros 472 382 23,56

DIFERIDOS

Arrendamientos, tasas de uso 222 218 1,83

TOTAL PASIVO CORRIENTE 192.813 241.435 -20,14

NO CORRIENTE

PASIVO A LARGO PLAZO. OBLIG FINANCIERAS

Prestamo de Banca de Fomento 2.865.000 - 100,00

TOTAL PASIVOS 3.057.813 241.435 1166,52

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL

Capital Suscrito y Pagado 1.593.075 1.593.075 0,00

SUPERAVIT DE CAPITAL

Prima y Colocación de Acciones 8.845 8.845 0,00

Valorizaciones 8.557.679 8.485.468 0,85

TOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL 8.566.524 8.494.313 0,85

RESERVAS

Reserva Legal 408.908 377.415 8,34

Reserva por Disposición Legal 283.435 - 100,00

TOTAL RESERVAS 692.343 377.415 83,44

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO - - 0,00

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - - 0,00

RESULTADO DEL EJERCICIO 177.739 314.936 -43,56

TOTAL PATRIMONIO 11.029.681 10.779.739 2,32

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 14.087.494 11.021.174 27,82



T.P. 122942-T T.P. 24553-T



BALANCE GENERAL



37



NOTA ACUMULADO ACUMULADO %

INGRESOS Nota No. 15 15 dic-15 dic-14

Ingresos Operacionales 1.752.820 1.620.886 8,14

Ingresos No Operacionales 291.908 279.151 4,57

Diversos 34.469 28.293 21,83

Ingresos Financieros 4.500 41.640 -89,19

Otros Ingresos 64.525 89.919 -28,24

TOTAL INGRESOS 2.148.222 2.059.889 4,29

GASTOS Nota No. 16 16

Gastos de Personal 622.689 590.437 5,46

Gastos Generales 1.074.963 1.003.079 7,17

Gastos No Operacionales 184.348 9.029 1941,73

Corrección Monetaria - - 0,00

TOTAL GASTOS 1.882.000 1.602.545 17,44

Utilidad Antes de Impuesto 266.222 457.344 -41,79

Menos Impuestos de Renta 65.060 104.712 -37,87

Provisión Impuesto sobre la renta para la equidad

CREE 23.423 37.696 100,00

UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTO 177.739 314.936 -43,56

NESTOR ENRIQUE FAJARDO R. ANA MILENA MARIN MARIN ALEYDA RUEDA ROMERO


T.P. 122942-T T.P. 24553-T



ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015-2014


38



ACUMULADO ACUMULADO %INGRESOS dic-15 dic-14

OPERACIONALES

TASA LIBRE TRANSITO

Tarifa Uso Origen 950.544 938.588 1,27

Tarifa Uso Tránsito 704.038 593.478 18,63

Comisiòn Alcoholimetria 98.238 88.820 10,60

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 1.752.820 1.620.886 8,14

NO OPERACIONALES

ARRENDAMIENTOS

Taquillas 132.486 126.677 4,59

Locales Comerciales 102.187 97.728 4,56

Parqueaderos 57.235 54.746 4,55

TOTAL ARRENDAMIENTOS 291.908 279.151 4,57

DIVERSOS

Concesiones 2.588 - 100,00

Ingreso Control Taxis 31.881 28.293 12,68

TOTAL DIVERSOS 34.469 28.293 21,83

INGRESOS FINANCIEROS

Comisiones - - 0,00

Intereses 4.500 41.640 -89,19

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 4.500 41.640 -89,19

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

De Sociedades Anónimas 21.759 44.426 -51,02

TOTAL DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 21.759 44.426 -51,02

OTROS

Ajuste al Peso 12 17 -29,41

Paz y Salvos 334 222 50,45

Comparendos Internos 22.984 19.861 15,72

Ingresos Extraordinarios 1.164 4.169 -72,08

Reintegro Otros Costos y Gastos 16.697 16.406 1,77

Ingresos Ejercicios Anteriores - 3.594 -100,00

Utilidad en venta de acciones y Contribución SOAT 1.575 1.224 28,68

TOTAL OTROS INGRESOS 42.766 45.493 -5,99

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES Nota 16 395.402 439.003 -9,93

TOTAL INGRESOS 2.148.222 2.059.889 4,29



T.P. 122942-T T.P. 24553-T



ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA

A DICIEMBRE 31


Y SOCIAL

39



ACUMULADO ACUMULADO %GASTOS dic-15 dic-14

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

GASTOS DE PERSONAL

Sueldos 337.971 320.863 5,33

Horas Extras, Dominicales y Festivos 20.573 18.415 11,72

Auxilio de Transporte 16.464 16.005 2,87

Prestaciones Sociales 134.613 127.749 5,37

Aportes Patronales 62.807 58.833 6,75

Bonificación 2.744 - 100,00

Capacitación al Personal 2.399 8.380 -71,37

Bienestar Social 15.127 13.093 15,54

Personal Temporal 5.678 7.166 -20,76

Dotación y Suministro a Trabajadores 10.200 8.106 25,83

Bonificaciones - - 0,00

Subsidio Alimentación 12.755 11.827 7,85

Indemnizaciones laborales 1.358 - 100,00

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 622.689 590.437 5,46

GASTOS GENERALES

Honorarios 259.320 231.284 12,12

Impuestos 105.291 98.964 6,39

Contribuciones y Afiliaciones 8.658 7.830 10,57

Seguros 15.499 15.729 -1,46

Mantenimiento y Reparaciones 82.055 61.956 32,44

Depreciaciones 51.060 70.617 -27,69

Adecuación e Instalaciones - - 0,00

Otros 66.410 54.529 21,79

Amortizaciones 1.260 1.645 -23,40

Diversos 217.473 210.564 3,28

Provisiones (Deudores e Inversiones) - - 0,00

Gastos Legales 47.014 50.726 -7,32

Propaganda y Publicidad 6.335 3.495 81,26

SERVICIOS

Servicios Públicos 62.146 61.457 1,12

Aseo y Vigilancia 151.728 133.636 13,54

Temporales - - 0,00

Asistencia Técnica - - 0,00

Correo, Portes y Telegramas 714 647 10,36

TOTAL GASTOS GENERALES 1.074.963 1.003.079 7,17

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 1.697.652 1.593.516 6,53

UTILIDAD OPERACIONAL 55.168 27.370 101,56

NO OPERACIONALES

Financieros y Bancarios 183.835 9.013 1939,66

Intereses Crédito compra de Lote - - 0,00

Gastos Extraordinarios 13 16 -18,75

Gastos Diversos - - 0,00

Donaciones 500 - 100,00

Gastos Ejercicios Anteriores - - 0,00

Provisión Inversiones Girardot - - 0,00

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 184.348 9.029 1941,73

TOTAL GASTOS 1.882.000 1.602.545 17,44

Utilidad Antes de Impuesto 266.222 457.344 -41,79

Provisión Imporrenta 65.060 104.712 -37,87

Provisión Impuesto sobre la renta para la

equidad CREE 23.423 37.696 -37,86

UTILIDAD DEL EJERCICIO 177.739 314.936 -43,56



T.P. 122942-T T.P. 24553-T



ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA

A DICIEMBRE 31


Y SOCIAL

40



ACUMULADO PRESUPUESTO %INGRESOS dic-15 ACUMULADO

OPERACIONALES

TASA LIBRE TRANSITO

Tarifa Uso Origen 950.544 978.934 97,10

Tarifa Uso Tránsito 704.038 609.652 115,48

Comisiòn Alcoholimetria 98.238 103.258 95,14

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 1.752.820 1.691.844 103,60

NO OPERACIONALES

ARRENDAMIENTOS

Taquillas 132.486 138.032 95,98

Locales Comerciales 102.187 98.563 103,68

Parqueaderos 57.235 57.232 100,01

TOTAL ARRENDAMIENTOS 291.908 293.827 99,35

DIVERSOS

Concesiones 2.588 2.572 100,62

Ingreso Control Taxis 31.881 31.200 102,18

TOTAL DIVERSOS 34.469 33.772 102,06

INGRESOS FINANCIEROS

Comisiones - - 0,00

Intereses 4.500 6.375 70,59

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 4.500 6.375 70,59

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

De Sociedades Anónimas 21.759 20.000 108,80

TOTAL DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 21.759 20.000 108,80

OTROS

Ajuste al Peso 12 - 100,00

Paz y Salvos 334 - 100,00

Comparendos Internos 22.984 19.544 117,60

Ingresos Extraordinarios 1.164 - 100,00

Reintegro Otros Costos y Gastos 16.697 16.096 103,73

Ingresos Ejercicios Anteriores - - 100,00

Contribución SOAT 1.575 - 100,00

TOTAL OTROS INGRESOS 42.766 35.640 119,99

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 395.402 389.614 101,49

TOTAL INGRESOS 2.148.222 2.081.458 103,21


EJECUCION PRESUPUESTAL



41



ACUMULADO PRESUPUESTO %GASTOS dic-15 ACUMULADO


GASTOS DE PERSONAL

Sueldos 337.971 341.702 98,91

Horas Extras, Dominicales y Festivos 20.573 19.456 105,74

Auxilio de Transporte 16.464 16.428 100,22

Prestaciones Sociales 134.613 140.131 96,06

Aportes Patronales 62.807 71.401 87,96

Bonificación 2.744 - 100,00

Capacitación al Personal 2.399 7.500 31,99

Bienestar Social 15.127 19.500 77,57

Personal Temporal 5.678 7.732 73,44

Dotación y Suministro a Trabajadores 10.200 10.200 100,00

Bonificaciones - - 0,00

Auxilio Alimentación 12.755 12.833 99,39

Indemnizaciones laborales 1.358 - 100,00

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 622.689 646.883 96,26

GASTOS GENERALES

Honorarios 259.320 303.907 85,33

Impuestos 105.291 111.176 94,71

Contribuciones y Afiliaciones 8.658 7.697 112,49

Seguros 15.499 17.751 87,31

Mantenimiento y Reparaciones 82.055 83.934 97,76

Depreciaciones 51.060 73.548 69,42

Adecuación e Instalaciones - - 0,00

Gastos de Viaje 66.410 70.350 94,40

Amortizaciones 1.260 3.600 35,00

Diversos 217.473 236.029 92,14

Provisiones (Deudores e Inversiones) - - 0,00

Gastos Legales 47.014 101.301 46,41

Propaganda y Publicidad 6.335 - 100,00

SERVICIOS

Servicios Públicos 62.146 69.851 88,97

Aseo y Vigilancia 151.728 153.535 98,82

Temporales - - 0,00

Asistencia Técnica - - 0,00

Correo, portes y Telegramas 714 - 100,00

TOTAL GASTOS GENERALES 1.074.963 1.232.679 87,21

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 1.697.652 1.879.562 90,32

UTILIDAD OPERACIONAL 55.168 -187.718 -29,39

NO OPERACIONALES

Financieros y Bancarios 183.835 171.090 107,45

Intereses Crédito compra de Lote - - 0,00

Gastos Extraordinarios 13 - 100,00

Gastos Diversos - - 0,00

Impuestos asumidos 500 - 0,00

Gastos Ejercicios Anteriores - - 0,00

Provisión Inversiones Girardot - - 0,00

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 184.348 171.090 107,75

TOTAL GASTOS 1.882.000 2.050.652 91,78

Utilidad Antes de Impuesto 266.222 30.806 864,19

Provisión Imporrenta 65.060 7.702 844,72

Provisión Impuesto sobre la renta para la

equidad CREE 23.423 2.773 844,68

UTILIDAD DEL EJERCICIO 177.739 20.331 874,23


EJECUCION PRESUPUESTAL



42



CONCEPTO SALDO A CAMBIO SALDO A SALDO A CAMBIO SALDO A

dic-14 2015 dic-15 dic-13 2014 dic-14

Capital 1.593.075 - 1.593.075 1.593.075 - 1.593.075

Reservas 377.415 314.928 692.343 340.799 36.616 377.415

Superavit en Coloc. Accion. 8.845 - 8.845 8.845 - 8.845

Valorizaciones 8.485.468 72.211 8.557.679 7.362.263 1.123.205 8.485.468

Revalorizac del Patrimonio - - - - - -

Utilidades de Periodos Anteriores - - - -150.527 150.527 -

Utilidades del Periodo 314.936 -137.197 177.739 366.164 -51.228 314.936

SALDO A DICIEMBRE 31 10.779.739 249.942 11.029.681 9.520.619 1.259.120 10.779.739


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO



AUMENTO (DISMINUCION) EN EL ACTIVO CIRCULANTE 2015 2014

Caja -939 -6.667

Bancos -5.637 87.155

Inversiones (C.D.T.) -860.416 1.231

Cuentas por Cobrar 9.507 -15.859

Aumento o (Disminución) -857.485 65.860

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL PASIVO CIRCULANTE

Cuentas por Pagar -10.502 -35.847

Impuestos Gravamenes y Tasas/Retención en la Fuente -55.152 -32.758

Obligaciones Laborales 6.610 4.526

Otros 10.422 2.961

Aumento o (Disminución) -48.622 -61.118

TOTAL AUMENTO (DISMINUCION) CAPITAL DE TRABAJO -808.863 126.978


CAMBIOS EN LOS COMPONENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO


43



2015 2014

RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS POR:

Utilidad del Ejercicio 177.739 314.936

Incremento Depreciación Acumulada 49.982 7.096

Revalorización del Patrimonio - -

Incremento Capital Autoriz. Susc. Y Pagado - -

TOTAL RECURSOS PROVISTOS 227.721 322.032

RECURSOS FINANCIACION APLICADOS:

Inversiones en Sociedades 21.760 40.478

Bonos de Seguridad - -

Otros Deudores a Largo Plazo -2.865.000 -

Aumento en Propiedad Planta y Equipo 3.879.337 -25.591

Aumento Otros Activos 487 1.151

Pago de Dividendos - 179.016

TOTAL RECURSOS APLICADOS 1.036.584 195.054

AUMENTO CAPITAL NETO DE TRABAJO -808.863 126.978

TOTAL RECURSOS APLICADOS 227.721 322.032


ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

POR EL AÑO TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015


44



FLUJO DE FONDOS POR ACTIVIDADES OPERATIVAS 2015

UTILIDAD NETA 177.739

MAS PARTIDAS QUE NO SIGNIFICAN SALIDA o INGRESO DE EFECTIVO:

Gasto Depreciación 49.982

Ingresos en acciones por desvalorizaciòn monetaria CFT -

Ingresos Ejercicios Anteriores -

Provisión Acciones (Reintegro) -

VARIACIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS DE OPERACIÓN:

Disminución (Incremento) cuentas por cobrar empleados -1.924

Disminución (Incremento) en deudores varios -8.322

Disminución (Incremento) en gastos pagados por anticipado -1.487

Incremento (Disminución) en pasivos laborales 6.610

Incremento (Disminución) en pasivos fiscales -53.925

Incremento (Disminución) de cuentas por pagar 2.863.693

TOTAL AJUSTES 2.854.627

FONDOS NETOS PROVISTOS POR ACTIVIDADES OPERATIVAS 3.032.366

FLUJO DE FONDOS EN ACTIVIDADES FINANCIERAS

Distribución de Reserva a Dispocición de Asamblea -

Pago de Dividendos -

FONDOS NETOS PROVISTOS POR ACTIVIDADES FINANCIERAS -

FLUJO DE FONDOS EN ACTIVIDADES DE INVERSION

Venta de Propiedades y Equipos -1.731

Incremento en Inversiones Permanentes 21.760

Incremento en Inversión Obligatoria -

Incremento en Propiedades y Equipo 3.879.329

FONDOS NETOS PROVISTOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION 3.899.358

VARIACION NETA DE FONDOS -866.992

FONDOS AL INICIO DEL EJERCICIO 1.142.801

FONDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 275.809



ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Por el año terminado en Diciembre 31 de 2015

45



NOMBRE DE LAS 2015 PORCENTAJE 2014 PORCENTAJE 2013

CUENTAS DE VARIACION DE VARIACION

1 ACTIVO TOTAL 14.087.494 27,82 11.021.174 12,20 9.823.172

2 ACTIVO CORRIENTE 423.369 -66,95 1.280.854 5,42 1.214.994

3 ACTIFOS FIJOS NETOS 4.621.847 483,20 792.500 -3,96 825.192

4 CUENTAS POR COBRAR 147.560 6,89 138.053 -10,30 153.912

5 PASIVO TOTAL 3.057.813 1166,52 241.435 -20,20 302.553

6 PASIVO CORRIENTE 192.813 -20,14 241.435 -20,20 302.553

7 PASIVOS LABORALES 52.590 14,38 45.980 10,92 41.454

8 PATRIMONIO 11.029.681 2,32 10.779.739 13,23 9.520.619

10 INGRESOS TOTALES 2.148.222 4,29 2.059.889 2,47 2.010.323

9 INGRESOS OPERACIONALES 1.752.820 8,14 1.620.886 -0,76 1.633.292

10 UTILIDAD NETA 177.739 -43,56 314.936 -13,99 366.164

11 UTILIDAD OPERACIONAL 55.168 101,56 27.370 -85,35 186.869

12 ACCIONES EN CIRCULACION 15.930.770 0,00 15.930.770 0,00 15.930.770

AÑOS 2013, 2014 Y 2015


CUADRO DE VARIACION DE CUENTAS REPRESENTATIVAS

NOMBRE DE LAS 2015 PORCENTAJE 2014 PORCENTAJE 2013

CUENTAS DE VARIACION DE VARIACION

1 CAPITAL NETO DE TRABAJO 230.556 -77,82 1.039.419 13,92 912.441

2 LIQUIDEZ 2,20 -58,61 5,31 32,11 4,02

3 ROTACION DEL ACTIVO TOTAL 0,15 -18,41 0,19 -8,67 0,20

4 ENDEUDAMIENTO

ENDEUDAMIENTO TOTAL 21,71% 890,84 2,19% -28,87 3,08%

CONCENTRACION 6,31% -93,69 100,00% 0,00 100,00%

5 RECURSOS PROPIOS 78,29% -19,95 97,81% 0,92 96,92%

6 RENTABILIDAD

RENDIMIENTO DE ACTIVOS 1,26% -55,85 2,86% -23,34 3,73%

RENDIMIENTO DE PATRIMONIO 1,61% -44,84 2,92% -24,04 3,85%

7 POTENCIAL DE UTILIDADES

MARGEN DE LA UTILIDAD NETA 8,27% -45,88 15,29% -16,06 18,21%

MARGEN DE LA UTILIDAD OPERACIONAL 2,57% 93,28 1,33% -85,71 9,30%

8 UTILIDAD POR ACCION 11,16 -43,56 19,77 -13,99 22,98

9 VALOR INTRINSECO DE LA ACCION 692,35 2,32 676,66 13,23 597,62

AÑOS 2013, 2014 Y 2015


INDICADORES FINANCIEROS

46



PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE

UTILIDADES

47



2015 2014

UTILIDADES A DISTRIBUIR - 177.739.000 - 314.928.054

RESERVA PARA DESARROLLOS FUTUROS

A DISPOSICION DE LA ASAMBLEA - - - -

RESERVA LEGAL GRAVABLE 17.773.900 31.492.805

PERDIDAS EN EJERCICIOS ANTERIORES - -

RESERVA OCASIONAL A DISPOSICION DE LA ASAMBLEA 159.965.100 283.435.249

UTILIDADES A DISPOSICION DE LA

ASAMBLEA (Art. 49 E.T.) - -

TOTAL 177.739.000 177.739.000 314.928.054 314.928.054


PROYECTO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES


48



NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

AÑO 2015

49



NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES A DICIEMBRE 31 DE 2015

1. ENTE ECONOMICO:

La sociedad CENTRAL DE TRANSPORTES

DE TULUÁ S.A.es una sociedad anónima, de

economía mixta con carácter de entidad

descentralizada indirecta del orden municipal,

con participación de entidades del Estado de

más del 90%, consecuencia de que su

accionista mayoritario TERMINAL DE

TRANSPORTES POPAYÁN S.A. es una

sociedad de economía mixta con una

participación en el capital suscrito y pagados

de entidades del Estado superior al 99%. La

nueva naturaleza jurídica de la sociedad matriz

tuvo lugar por adquisición de acciones que

hizo el Instituto de Financiamiento,

Promoción y Desarrollo de Tuluá –

INFITULUÁ, establecimiento público del orden

descentralizado del Municipio de Tuluá.

Por la naturaleza de la entidad, producto del

movimiento accionario referido y de

conformidad con lo previsto en el parágrafo del

artículo 97 de la Ley 489 de 1998, el régimen

de sus actividades y servidores es el de las

empresas industriales y comerciales del

Estado.

Por lo expuesto, se hizo necesario a través de

un proceso de reestructuración y previo

estudio técnico, acometer la tarea de ajustar la

estructura de la sociedad a la normatividad que

regula a las sociedades de economía mixta

con capital del Estado superior al 90%, para

que la empresa se reestructure y homologue

los sistemas contable, presupuestal y de

calidad a la normatividad pública.

La sociedad fue constituida mediante Escritura

Pública No. 823 del 20 de Junio de 1975,

otorgada por la Notaria Segunda de Tuluá,

Valle del Cauca.

La sociedad tiene una duración de cien (100)

años contados a partir de la fecha de su

constitución, término éste que podrá

prorrogarse por decisión de la Asamblea de

Accionistas, de conformidad con la Ley y estos

estatutos.

La sociedad CENTRAL DE TRANSPORTES

DE TULUÁ S.A. tiene por objeto social las

siguientes actividades: a) Prestación,

operación y explotación de todos los servicios

propios de las terminales de transporte

terrestre automotor de pasajeros por carretera

a través del conjunto de instalaciones, equipos

y órganos dispuestos para ello. b) Prestación,

operación y explotación de servicios

relacionados con terminales de transferencia

de sistemas estratégicos de transporte público.

c) Prestación, operación y explotación de

servicios relacionados con terminales de

operación satélite periférica y estaciones de

integración intermedias y de cabecera. d) La

prestación de servicios de operación y

explotación de parqueaderos. e)

Administración de sistemas de recaudo y el

sistema de gestión de flota definidos para los

sistemas estratégicos de transporte público. f)

Preparar y organizar todo tipo de programas y

actividades de turismo y recreación con

destino al público en general. g) Vender y

reservar pasajes nacionales e internacionales

por cualquier medio de transporte y prestar y

facilitar el servicio de transporte turístico. h)

Prestar los servicios de hotel, restaurante y

demás servicios de recreación y turismo. i)

Prestar directamente o mediante convenios

con entidades especializadas servicios de

50



cambio de moneda para turistas y de

conformidad con las reglamentaciones legales

pertinentes. j) Prestar servicios de

mantenimiento automotriz en todas las

modalidades. k) El expendio de gasolina y gas

vehicular, aceites, grasas, acpm y demás

combustibles y aditivos en establecimientos de

la sociedad o de terceros. I) La prestación del

servicio de revisión técnico mecánica de

vehículos de conformidad a lo previsto en la

Ley. m) Prestar servicios de Diagnosticentro.

n) La construcción, compra y venta de bienes

inmuebles destinados a CENTRAL DE

TRANSPORTES de pasajeros y de locales

comerciales y su arrendamiento. o) Hacer

parte de convenios o contratos

interadministrativos para desarrollar

actividades relacionadas con el objeto social

de la sociedad. p) En general, prestar todos los

servicios conexos y complementarios a la

operación de terminales de transporte así

como los propios de centro de servicios a

pasajeros. En desarrollo de su objeto social

podrá: a) Adquirir todos los activos fijos de

carácter mueble o inmueble que sean

necesarios para el desarrollo de los negocios

sociales; b) Gravar o limitar el dominio de sus

activos fijos, sean muebles o inmuebles, y

enajenarlos cuando por razones de necesidad

o conveniencia fuere aconsejable su

disposición; c) Concurrir a la constitución de

otras empresas o sociedades, con o sin el

carácter de filiales, o vincularse a empresas ya

existentes, mediante aportes en dinero, en

bienes o servicios, incorporarlas o incorporarse

a ellas. d) Celebrar contratos de mutuo y

celebrar toda clase de operaciones financieras

con o sin interés, por activa o por pasiva, que

le permitan obtener los fondos necesarios para

el desarrollo de sus negocios, dando en

garantía de cualquier obligación, sus bienes

muebles e inmuebles, e) Participar en

procesos contractuales de entidades públicas

o privadas que tengan relación con el objeto

social. f) Transformarse, escindirse o

fusionarse con otras sociedades. g) En

general, ejecutar todos los actos y celebrar

todos los contratos, y actividades que guarden

relación de medio a fin con el objeto social

expresado en el presente artículo y todos

aquellos que tengan como finalidad ejercer los

derechos y cumplir las obligaciones legales y

convencionales derivadas de su existencia y

de las actividades desarrolladas por la

compañía.

2. POLITICAS GENERALES:

Presentamos un resumen de las Principales

Políticas y Prácticas Contables usadas como

marco de referencia durante el ejercicio de

2015.

a. Las operaciones que se reflejan en los

Estados Financieros se registran al costo

histórico y no se ajustan por inflación de

acuerdo con circulares expedidas por la

Contaduría General de la Nación en el año

2001.

b. Se emplea el sistema de causación para el

registro de las operaciones realizadas por

la empresa conforme a lo establecido en la

Resolución 4444 de 1995 y la Ley 298 de

1996, aplicando además el Plan General

de Cuentas de la Contaduría General de la

Nación de acuerdo con la Resolución No.

356 de Septiembre de 2007.

c. Los Activos Fijos se contabilizan al costo

de adquisición y se deprecian por el

sistema de Línea Recta.

3. EFECTIVO:

Los valores que presentan las cuentas de

Caja, Bancos y Cuentas de Ahorro no tienen

restricción.

51



4. AJUSTES POR INFLACION:

Entre los cambios introducidos al Estatuto

Tributario de los impuestos Nacionales por

la más reciente reforma tributaria (ley 1111

de diciembre 27 de 2006), uno de los más

trascendentales lo constituye definitivamente

el relativo a la eliminación total, a partir del

ejercicio 2007, del sistema integral de

ajustes por inflación que se había

implantado desde el año gravable 1992 y

que producía efectos únicamente en el

impuesto sobre la renta y complementarios

(art.78 de la ley 1111 que derogó los

artículos 329 a 353 del ET).

5. INVERSIONES:

6. CUENTAS POR COBRAR:

Las cifras que se detallan a continuación con respecto a las cuentas por cobrar son cifras planteadas en miles de pesos, y su comportamiento con respecto al año anterior es de la siguiente forma:

ANÁLISIS DE CUENTAS POR COBRAR VALOR 2015 VALOR 2014

Deudores Tasas de Uso 0. 924.

Anticipos y Avances 10.000. 0.

Intereses por Cobrar CDT. 924. 4.095.

ARRENDAMIENTOS

Locales 2.589. 3.585.

Taquillas 343. 65.

Concesiones y Parqueadero 458. 4.275.

Cuentas por Cobrar empleados 16.288. 14.364.

Anticipo Impuesto de Renta 122.587. 117.697.

Otros 5.709. 5.571.

GRAN TOTAL 158.898. 150.576.

INVERSION VALOR ENTIDAD TASA

COMPRA VENCIMIENTO

CDT 44.477.017 Banco de Occidente 5,92% DIC 21/2015 MAR/20/2015

60.000.000 Banco de Occidente 5% Oct 08/2015 Ene 06/2016

60.000.000 Banco de Occidente 5,67% Oct 26/2015 Feb 24/2016

TOTAL 164.477.017

FECHA

http://www.actualicese.com/normatividad/2006/12/27/ley-1111-de-27122006/

http://www.actualicese.com/normatividad/2006/12/27/ley-1111-de-27122006/

52



7. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

Su registro se efectúa al costo histórico de construcción o adquisición, se valorizan técnicamente, cada tres (3) años por intermedio de persona Jurídica Independiente, de comprobada idoneidad, experiencia y solvencia moral, en el año 2011 correspondió realizar el avalúo a la firma LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE

TULUÁ, quedando registrado para el cierre del ejercicio los resultados del avalúo en mención. Siempre y cuando no existan factores que indiquen que ello sea inapropiado, entre uno y otro avalúo estos se ajustan al cierre del periodo utilizando indicadores específicos de precios según publicaciones oficiales.

8. DEPRECIACION ACUMULADA:

Los rubros que a continuación relacionamos incluyen los Ajustes por Inflación al 31 de Diciembre

de 2000:

2014 2015

Construcciones y Edificaciones 618.478. 646.000.

Maquinaria y Equipo 27.730. 31.157.

Equipo Médico y Científico 206 1.031.

Vehículos 69.976. 73.169.

Equipo de Computación 148.078. 157.591.

Muebles y Enseres 105.160. 110.662.

TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA 969.628. 1.019.610.


9. DIFERIDOS:

El valor que se presenta en los diferidos corresponde a:

Seguros 6.863.

Programas Contables, para Computador y Conduces 2.000.

Licencias 116.

Papelería Operativa y Cheques formas continuas 0.

Impuesto Industria y Comercio 0.

Otros Cargos Diferidos 0.

TOTALES 8.979.

53



10. VALORIZACIONES:

El cálculo de la diferencia existente en las valorizaciones es de OCHO MILLONES DOSCIENTOS SETENTA MIL, consistentes en error de formulación para el ejercicio contable del 2014. Fueron realizadas conforme a las Normas Técnicas relativas a la valorización del Plan General de Contabilidad Pública, Resolución No. 351 del 21 de Noviembre de 2001 y la 276 del 18 de Octubre de 2001, las cuales al ser comparadas con el costo neto y las valorizaciones de Ejercicios anteriores, originaron un ajuste neto de valorización equivalente a OCHENTA MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA

Y UN MIL NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS M/L ($80.481.965) al 31 de Diciembre de 2015, aplicando el Avalúo Técnico elaborado por la firma LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE TULUÁ efectuado en Septiembre de 2014, para las construcciones y edificaciones; para la Flota y Equipo de Transporte, el valor publicado como precio del mercado en la Resolución No. 5358 del 30 de Noviembre de 2015 emanada por el Ministerio de Transporte y para las Inversiones Permanentes con base en el Valor Intrínseco expedido por las entidades donde se registra la Inversión al 30 de noviembre de 2015, como se puede observar en los siguientes cuadros:

DESCRIPCION VALOR

Valorización Propiedad, Planta y Equipo $27.528.677

Ajuste por valorización vehículos actuales $4.692.500

Reversión desvalorización Inversiones Permanentes

$48.260.788

VALOR NETO DE VALORIZACION $80.481.965

DESCRIPCION VALOR AVALUO/15 COSTO AJUSTADO COSTO NETO VALORIZACION VALORIZACION VALORIZACION VALOR AJUSTE

BCE A DIC-15 A DIC-15 A DIC-14 CONTABILI A DIC-14 NETO A DICI-15

C AJU - DEPRE(CUADRO) CTA 19 A LA CTA 19

1 2 3 2-3=4 2-3=4 5 4-5=6

TERRENOS $ 4.637.094.839 $ 4.637.094.839 $ 7.985.415 $ 4.629.109.424 $ 4.629.109.424 $ 4.629.109.424 $ 0

TERRENO PLAN PARCIAL 5 $ 3.867.000.000 $ 3.867.000.000 $ 3.867.000.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

EDIFICACIONES $ 3.881.265.290 $ 3.881.265.290 $ 208.355.869 $ 3.672.909.421 $ 3.645.381.245 $ 3.645.381.245 $ 27.528.177

MOTO HONDA STROM 125 Mod. 07 $ 2.600.000 $ 2.600.000 $ 0 $ 2.600.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.600.000

MOTO HONDA STROM 125 AZUL Mod. 08 $ 2.800.000 $ 2.800.000 $ 0 $ 2.800.000 $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 1.700.000

AUTOMOVIL GRAN VITARA $ 27.600.000 $ 27.600.000 $ 0 $ 27.600.000 $ 26.207.500 $ 26.207.500 $ 1.392.500

TOTALES $ 12.390.760.129 $ 12.390.760.129 $ 4.083.341.284 $ 8.307.418.845 $ 8.276.590.669 $ 8.276.590.669 $ 32.220.677

DESCRIPCION NUMERO VALOR

VALOR AVALUO

INTRINSECO COSTO AJUSTADO VALORIZACION PROVISION CONTAB

VALORIZACION Y/O

DESVALORIZACION VALORIZACION VALOR AJUSTE

ACCIONES INTRINSICO 2015 BCE A DIC-15 A DIC-15 A DIC - 11 A DIC-14 CONTABILI A DIC-14 NETO A DIC-15

1 2 1-2=3 4 3-4=5

EMPLEAR S.A. 1907 15.065,11 $ 28.729.165 21.400.700 $ 7.328.465 $ 182.116 7.788.014 $ -459.549

TERMINAL GIRARDOT 89.814 7.475,28 $ 671.384.798 1.088.775.039 $ -417.390.241 $ -632.722.878 -607.247.419,96 166.612.299,68 $ 48.720.337

TOTALES $ 700.113.963 $ 1.110.175.739 $ -410.061.776 $ 174.400.313 $ 48.260.788

54



11. INVERSIONES PERMANENTES:

Este valor corresponde a las inversiones efectuadas con sus respectivos Ajustes por Inflación al año 2000:

Emplear S.A. 21.400.700

Terminal de Transportes de Girardot S.A. 1.088.775.039

TOTAL 1.110.175.739

12. CUENTAS POR PAGAR (cifras en miles de pesos) :

2014 2015

Sobregiro Bancario 4.292. 0.

Operaciones de Financiamiento Leasing 6.153. 0.

Servicios Públicos 639. 205.

Retenciones y Aportes de Nomina 1.285. 1.380.

Varias 3.585. 3.773.

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 15.954. 5.358.

13. OBLIGACIONES LABORALES:

Presenta los siguientes saldos al 31 de Diciembre de 2014 y 2015; las cifras aparecen en miles de pesos:

2014 2015

Cesantías Consolidadas 27.929. 33.523.

Intereses sobre Cesantías 3.923. 4.155.

Vacaciones Consolidadas 7.064. 7.478.

Prima de Vacaciones 7.064. 7.434.

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 45.980. 52.590.


14. RESERVAS.

De acuerdo con el Artículo 452 del Código de Comercio, las sociedades anónimas deben constituir una Reserva Legal que ascenderá por lo menos al cincuenta por ciento (50%) del capital suscrito, formada con el diez por ciento (10%) de las utilidades liquidas de cada ejercicio; la sociedad durante este periodo a través de sus accionistas realizo una Reserva Legal de TREINTA Y UN MILLONES

CUATROCIENTOS NOVENTA Y TRES MIL PESOS ($31.493.). E igualmente por mandato de la Asamblea se constituye con la diferencia de las utilidades del año 2014 una reserva a disposición de la Asamblea por valor de DOSCIENTOS OCHENTA Y TRES MILLONES CUATROCIENTOS TREINTA Y CINCO MIL PESOS MCTE. ($283.435.)

55



15. INGRESOS. OPERACIONALES.

TARIFAS LIBRE TRANSITO PRESUPUESTO 2015

ACUMULADO 2015

ACUMULADO 2014

Tarifas por Uso Origen 978.934. 950.544. 938.588.

Tarifas por Uso Tránsito 609.652. 704.038. 593.478.

Reintegro costos Alcoholimetría 103.258. 98.238. 88.820.

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

1.691.844. 1.752.820. 1.620.886.


Las tarifas por Uso Origen crecieron con respecto al año 2014 en 1,27% y el cumplimiento presupuestal fue del 97.10%. Las Tarifas por Uso Tránsito crecieron respecto al año 2014 en 18,63% y presentaron un cumplimiento del 115,48%.

Los reintegros por costos de alcoholimetría se incrementó con respecto al año 2014 en 10,60% y el cumplimiento presupuestal fue del 95.14%.

NO OPERACIONALES. Con respecto a 2014 hubo un decrecimiento del 9,93% debido a los intereses que se generaban por concepto de la liquidez de la sociedad; siendo este dinero utilizado en el

2015 para la compra del lote donde se desarrollara el proyecto de traslado del terminal de transportes.

PPTO 2015 REAL 2015 REAL 2014

ORIGEN 978,934 950,544 938,588

TRANSITO 609,652 704,038 593,478

ALCOHOLIM 103,258 98,238 88,820

80,000

85,000

90,000

95,000

100,000

105,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

900,000

1,000,000

1,100,000

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS OPERACIONALES



.

NO OPERACIONALES PRESUPUESTO

2015 ACUMULADO

2015 ACUMULADO

2014

Arrendamientos 293.827. 291.908. 279.151.

Concesiones 33.772. 34.469. 28.293.

Financieros 6.375. 4.500. 41.640.

Otros 55.640. 64.525. 89.919.

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

389.614. 395.402. 439.003.


16. GASTOS:


PRESUPUESTO 2015

ACUMULADO 2015

ACUMULADO 2014

Gastos de Personal 646.883. 622.689. 590.437.

Gastos Generales 1.232.679. 1.074.963. 1.003.079.

TOTAL GASTOS 1.879.562. 1.697.652. 1.593.516. Cifras en miles de pesos

Los gastos operacionales crecieron con respecto al 2014 en un porcentaje del 6,53% y frente al presupuesto presentaron un cumplimiento del 90.32%.


ARRENDAM 293,827 291,908 279,151

CONCESION 33,772 34,469 28,293

OTROS 55,640 64,525 89,919

FINANCIER 6,375 4,500 41,640

-

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000

45,000

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS NO OPERACIONALES

56

57



El comportamiento de los gastos operacionales de Administración presentó un crecimiento, motivado en los gastos que tuvieron como finalidad la reparación del motor del vehículo de gerencia, por cumplimiento del kilometraje para esto ósea los 300.000 Kms.

NO OPERACIONALES.

NO OPERACIONALES PRESUPUESTO

2015 ACUMULADO

2015 ACUMULADO

2014

Financieros y Bancarios 171.090. 183.835. 9.013.

Donaciones 0 500. 0.

Provisión Deudores 0. 0. 0.

Gastos Ejercicios Anteriores y Provisión Inversiones en Terminal

de Girardot 0. 0. 0.

Gastos Extraordinarios 0. 13. 16.

TOTAL 171.090. 184.348. 9.029. Cifras en miles de pesos

Los gastos No Operacionales con respecto a 2014 crecieron en un 1.941.73%, frente al presupuesto presentaron un cumplimiento del 107,75%.

17. CUENTAS DE ORDEN:

Conforme a la normatividad contable de los bienes totalmente depreciados deben ser contabilizados en cuentas de orden:

DETALLE DE LA CUENTA VALOR

Equipo de Oficina y Muebles y Enseres 8.454.

Equipo de Comunicación y Computación 35.740.

TOTALES 44.194.



GTO PERSONAL 646,883 622,689 590,437

GTO GENERAL 1,232,679 1,074,963 1,003,079

100,000

300,000

500,000

700,000

900,000

1,100,000

1,300,000

COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS OPERACIONALES

58



19%

81%

CUENTAS DE ORDEN

MUEB Y ENS EQ COMP Y COMU

59



INDICADORES FINANCIEROS AL 31

DE DICIEMBRE DE 2015

60



INDICADORES DE RENTABILIDAD.

RENDIMIENTO DEL CAPITAL SOCIAL: (UTILIDAD NETA / CAPITAL SOCIAL)* 100.

RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO: (UTILIDAD NETA / TOTAL PATRIMONIO)*100.

RENDIM CAPITAL SOCIAL-20.00

0.00

20.00

40.00

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

RENDIM CAPITAL SOCIAL -18.90 21.48 22.98 19.77 11.16

RENDIM PATRIMONIO

-4

-2

0

2

4

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

RENDIM PATRIMONIO -3.42 3.72 3.85 2.92 1.61

61



RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL: (UTILIDAD NETA / TOTAL ACTIVO)*100.

RENDIMIENTO DE LOS INGRESOS O MARGEN DE UTILIDAD NETA: (UTILIDAD NETA /

INGRESOS NETOS)* 100.

RENDM ACTIVO TOTAL

-4

-1

2

5

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

RENDM ACTIVO TOTAL -3.3 3.61 3.73 2.86 1.26

RENDM INGRESOS-17-12-7-238

1318232833

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

RENDM INGRESOS -15.94 17.47 18.21 15.29 8.27

62



RENDIMIENTO DE LA UTILIDAD OPERACIONAL O MARGEN DE UTILIDAD

OPERACIONAL: (UTILIDAD OPERACIONAL / INGRESOS TOTALES)*100.

RENDIM UTILIDAD OPERACIÓN

0

2

4

6

8

10

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

RENDIM UTILIDAD OPERACIÓN 7.04 9.06 9.30 1.33 2.57

63



GRADO DE SEGURIDAD DE LOS ACREEDORES: (UTILIDAD NETA / TOTAL

PASIVO)*100.

EFICIENCIA DE LA OPERACION: (UTILIDAD NETA / UTILIDAD PRESUPUESTADA)*

100.

SEGURIDAD DE ACREEDORES

-100

-50

0

50

100

150

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

SEGURIDAD DE ACREEDORES -91.33 123.11 121.02 130.44 5.81

EFICIENCIA DE OPERACIÓN-200

0

200

400

600

800

1000

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

EFICIENCIA DE OPERACIÓN -192.89 112.82 134.29 141.60 874.23

64



INDICADORES DE LIQUIDEZ.

MOVILIDAD DEL ACTIVO CORRIENTE: (ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE).

CAPITAL DE TRABAJO: (ACTIVO CORRIENTE – PASIVO CORRIENTE).

MOVILIDAD ACTIVO CORRIENTE

0.000.501.001.502.002.503.003.504.004.505.005.50

2011 2012

2013 2014

2015

PES

OS

2011 2012 2013 2014 2015

MOVILIDAD ACTIVO CORRIENTE 2.26 3.47 4.02 5.31 2.20

CAPI…

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

1,200,000

2011 2012

2013 2014

2015

MIL

ES D

E P

ESO

S

2011 2012 2013 2014 2015

CAPITAL DE TRABAJO 415,995 687,431 912,441 1,039,419 230,556

65



INDICADORES DE FINANCIAMIENTO.

GRADO DE OBLIGACIÓN: (PASIVO TOTAL / ACTIVO TOTAL)* 100.

GRADO DE INDEPENDENCIA FINANCIERA: (CAPITAL CONTABLE (Prima en colocación de

Acciones + Valorización en Bienes Raíces) / ACTIVO TOTAL)*100.

GRADO DE OBLIGACION

0.00

5.00

10.00

15.00

20.00

25.00

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

GRADO DE OBLIGACION 3.61 2.93 3.08 2.19 21.71

GRA…

50

60

70

80

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

GRADO DE INDEPENDENC FINANCIERA 78.88 76.5 75.04 77.07 60.81

66



GRADO DE AUTOFINANCIAMIENTO: (RESERVA DE CAPITAL / CAPITAL SOCIAL)*100.

LEVERAGE TOTAL: (PASIVO TOTAL / PATRIMONIO).

GRADO DE AUTOFINANCIACION

15

17

19

21

23

25

27

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

GRADO DE AUTOFINANCIACION 19.24 19.24 21.39 23.69 25.67

LEVE…

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

LEVERAGE TOTAL 3.75% 3.02% 3.18% 2.24% 27.72%

67



INDICADORES DE INGRESOS.

VELOCIDAD DE ROTACIÓN DEL ACTIVO: (INGRESOS TOTALES / ACTIVO TOTAL).

INGRESOS NETOS POR EMPLEADO: (INGRESOS NETOS / NUMERO TOTAL DE EMPLEADOS)

VELOCIDAD ROTACION DEL ACTIVO

0.05

0.15

0.25

0.35

0.45

0.55

2011 2012

2013 2014

2015

2011 2012 2013 2014 2015

VELOCIDAD ROTACION DEL ACTIVO 0.21 0.21 0.20 0.19 0.15

INGRESOS POR EMPLEADO

60,000

80,000

100,000

120,000

2011 2012

2013 2014

2015

MIL

ES D

E P

ESO

S

2011 2012 2013 2014 2015

INGRESOS POR EMPLEADO 78,700 81,611 80,413 82,396 85,929

68



CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE INGRESOS: (INGRESOS REALES / INGRESOS

PRESUPUESTADOS)*100.

INDICADORES DE ACCIONES.

UTILIDAD POR ACCION: (UTILIDAD DEL PERIODO / No. DE ACCIONES)

CUMPLIMIENTO DE INGRESOS

90

92

94

96

98

100

102

104

106

2011 2012

2013 2014

2015

PO

RC

ENTA

JE

2011 2012 2013 2014 2015

CUMPLIMIENTO DE INGRESOS 101.13 102.15 102.73 105.42 103.21

UTULIDAD POR ACCION

-50

-30

-10

10

30

2011 2012

2013 2014

2015

PES

OS

2011 2012 2013 2014 2015

UTULIDAD POR ACCION -18.9 21.48 22.98 19.77 11.16

69



VALOR INTRÍNSECO DE LA ACCION: (TOTAL PATRIMONIO / No. DE ACCIONES).

VALOR INTRINSECO DE ACCION

440

490

540

590

640

690

740

2011 2012

2013 2014

2015

PES

OS

2011 2012 2013 2014 2015

VALOR INTRINSECO DE ACCION 552.51 577.5 616.62 676.66 692.35

70



INCIDENCIAS Y RESULTADOS DE

CADA UNO DE LOS PROCESOS EN EL

2015

71



INCIDENCIAS DEL PROCESO GESTION OPERATIVA

PASAJEROS MOVILIZADOS DESDE EL TERMINAL.

Estandarizar los sistemas de control de

pasajeros. El incremento en pasajeros

movilizados se debió al mayor uso del terminal

de los vehículos en tránsito lo que trajo como

respuesta un incremento del 19,81% de

pasajeros; vinculando a nuestras instalaciones

161.108 personas más que el año pasado. En

origen el comportamiento obedeció a un

decrecimiento de 50.700 pasajeros.

Se había planteado un incremento de

pasajeros del 1% y su ejecución real fue del

102,15%; presentando un incremento

numérico del 3,17%.

Los comportamientos de los usuarios han

obedecido a una serie de actividades que

redundan en el bienestar de los usuarios, entre

las cuales podemos contar:

Incremento en los niveles de seguridad

de las instalaciones, se tiene tres

turnos de seguridad durante todo el día.

Se encuentran en las instalaciones seis

modalidades de Policía Nacional;

Vigilancia, Turismo, Tránsito y

Transporte, Auxiliares Bachilleres,

Ambiental, Flora y Fauna y la Policía de

Protección.

Uso de zona WIFI totalmente gratuita

en todas las salas de espera de la

sociedad, que igualmente se

encuentran dotadas con televisores.

Elaboración y difusión mensual del

TERMI NOTAS de la sociedad con

información importante y

recomendaciones especiales de uso de

las instalaciones.

CODIGO VERSION

FGO - 12 5

Fecha vigentePagina

22/01/14 1

COMPORTAMIENT

O PASAJEROS

DICIEMBRE 2014

COMPORTAMIENTO

PASAJEROS DICIEMBRE

2015

PORCENTAJE

CRECIMIENTO

PORCENTAJE DE

CUMPLIMIENTO

PASAJEROS

PRESUPUESTADOS

2,214,755 2,150,897 -2.88% 96.16% 2,236,903

454,791 467,949 2.89% 101.87% 459,339

813,335 974,443 19.81% 118.62% 821,468

3,482,881 3,593,289 3.17% 102.15% 3,517,710

ESTADÍSTICAS COMPARATIVAS DE

MOVILIZACIÓN DE PASAJEROS

SEGMENTACION DEL SERVICIO

TOTALES

COMPORTAMIENTO AÑO 2014-2015

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

72



CONCENTRACIÓN DE LA OFERTA DEL TRANSPORTE INTERMUNICIPAL

VEHICULOS MOVILIZADOS DESDE LA

TERMINAL DE TRANSPORTES

Para este indicador se estableció una meta

anual y con un seguimiento mensual, a fin de

poder tomar decisiones en el camino como

pueden ser el de ajustar la meta, o en caso de

que se puedan tomar acciones objetivas

plantearlas a través de un plan de acción

aterrizado a las situaciones que se presenten.

Los vehículos intermunicipales presentaron un

crecimiento con respecto al año anterior del

3,93%, cifra que supero altamente las

expectativas que se fincaban en un

crecimiento del 0,5%, siendo su cumplimiento

o ejecución presupuestal real del 103,41%.

La cantidad de despachos adicionales con

respecto al 2014 fue del orden de 14.043. El

promedio diario de despachos fue en el 2015

de 1.018, lo que nos hace concluir que la

cantidad de despachos adicionales es del

equivalente a 13,8 días.

INDICADORES DE EFICACIA

RELACIONADOS CON EL DESPACHO

DE VEHICULOS Y MOVILIZACION DE

PASAJEROS

Metas del 2,93% y 2,77% respectivamente, las

cuales fueron superadas ampliamente de

acuerdo con la información generada por las

Estadísticas que manejo la Corporación

Nacional de Terminales de Transporte

CONALTER.

CODIGO VERSION

FGO - 12 5

Fecha vigentePagina

ACUMULADO 2014 ACUMULADO 2015

PORCENTAJE

CRECIMIENTO

COMPARATIVO

PRESUPUESTAL EN

VEHICULOS

PRESUPUESTO VEHICULAR

AÑO 2015

229,975 204,560 -11.05% 88.51% 231,125

51,421 52,707 2.50% 101.99% 51,678

76,295 114,467 50.03% 149.29% 76,676

357,691 371,734 3.93% 103.41% 359,479

ESTADÍSTICAS

COMPARATIVAS DE

MOVILIZACIÓN DE VEHICULOS

22/01/14 1

COMPORTAMIENTO AÑO 2014-2015

SEGMENTACION DEL SERVICIO

TOTALES

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO



Desde la terminal de transportes de Tuluá se

despacharon el 3,06% del total de los

despachos de vehículos de transporte

intermunicipal del país e igualmente se

movilizaron el 3,02% del total de la demanda

nacional. Con estos resultados la terminal

operativamente ocupo el puesto 12 de 29

terminales de transporte, estando por encima

de terminales como; Bucaramanga,

Barranquilla, Buenaventura, Buga, Cartagena,

Chiquinquirá, Florencia, Fusagasugá, Girardot,

Ipiales, Maicao, Montería, Neiva, Pasto,

Pitalito, San Gil Santa Marta, Sogamoso,

Valledupar y Villavicencio.

Con la finalidad de hacer un análisis más

cercano y sectorizado por zonas geográficas,

nuestra corporación ha realizado los análisis

correspondientes donde ubica a nuestra

terminal en la zona pacifico, compartiendo esta

zona con los terminales de Ipiales, Pasto,

Popayán, Cali, Buga, Buenaventura y Tuluá;

siendo su comportamiento regional como se

observa a continuación:

PASAJEROS VEHICULOS PASAJEROS VEHICULOS PASAJEROS VEHICULOS PASAJEROS VEHICULOS

ARMENIA 6.443.329 815.544 6.662.886 844.895 219.557 29.351 3,3% 3,5%

BUCARAMANGA 2.563.874 243.102 2.654.052 257.430 90.178 14.328 3,4% 5,6%

BARRANQUILLA 4.068.976 233.514 4.295.114 239.125 226.138 5.611 5,3% 2,3%

BUENAVENTURA 634.298 71.376 597.155 70.329 -37.143 -1.047 -6,2% -1,5%

BOGOTA 10.575.164 1.152.278 11.329.627 1.188.819 754.463 36.541 6,7% 3,1%

BUGA 3.501.449 311.392 3.520.289 314.111 18.840 2.719 0,5% 0,9%

CALI 12.170.167 1.411.708 12.310.702 1.423.354 140.535 11.646 1,1% 0,8%

CARTAGENA 3.262.066 469.881 3.444.180 490.087 182.114 20.206 5,3% 4,1%

CHIQUINQUIRA 1.352.319 227.088 1.783.026 246.791 430.707 19.703 24,2% 8,0%

FLORENCIA 986.989 173.688 987.782 179.563 793 5.875 0,1% 3,3%

FUSAGASUGA 2.413.716 356.470 2.555.925 378.464 142.209 21.994 5,6% 5,8%

GIRARDOT 1.877.823 235.855 1.815.919 232.240 -61.904 -3.615 -3,4% -1,6%

IBAGUE 5.527.946 376.787 5.560.215 392.637 32.269 15.850 0,6% 4,0%

IPIALES 1.669.560 320.125 1.659.208 316.548 -10.352 -3.577 -0,6% -1,1%

MAICAO 667.332 62.156 321.548 46.091 -345.784 -16.065 -107,5% -34,9%

MANIZALES 3.331.494 367.465 3.685.776 409.319 354.282 41.854 9,6% 10,2%

MEDELLIN 14.806.648 896.990 15.425.708 939.654 619.060 42.664 4,0% 4,5%

MONTERIA 2.124.384 316.893 2.449.422 325.668 325.038 8.775 13,3% 2,7%

NEIVA 4.453.961 345.316 4.523.544 346.146 69.583 830 1,5% 0,2%

PASTO 3.051.467 341.868 3.306.664 348.553 255.197 6.685 7,7% 1,9%

PEREIRA 6.478.145 773.817 6.850.425 788.186 372.280 14.369 5,4% 1,8%

PITALITO 3.692.460 270.232 3.175.857 290.169 -516.603 19.937 -16,3% 6,9%

POPAYAN 5.098.584 397.309 5.386.365 426.427 287.781 29.118 5,3% 6,8%

SAN GIL 1.524.518 182.595 1.546.761 187.061 22.243 4.466 1,4% 2,4%

SANTA MARTA 3.395.000 184.219 3.765.000 198.436 370.000 14.217 9,8% 7,2%

SOGAMOSO 2.679.730 285.153 2.491.634 296.668 -188.096 11.515 -7,5% 3,9%

TULUA 3.480.736 357.595 3.593.289 371.734 112.553 14.139 3,1% 3,8%

VALLEDUPAR 1.232.881 101.779 1.398.947 167.594 166.066 65.815 11,9% 39,3%

VILLAVICENCIO 2.194.917 384.084 2.008.366 432.555 -186.551 48.471 -9,3% 11,2%

TOTALES 115.259.933 11.666.279 119.105.386 12.148.654 3.845.453 482.375

12 DE 29 12 DE 29

3,02% 3,06%

VARIACION %

HISTORICO ESTADISTICAS 2014 A 2015

TERMINALESAÑO 2014 VARIACION 2014 - 2015AÑO 2015

73

74



La región Pacifico maneja el 25,50% de los

pasajeros, solamente superada por la región

del Eje Cafetero y en cuanto a movilización de

vehículos realiza salidas del 26,93% del total

nacional, siendo la primera a nivel regional.

Igualmente se debe efectuar el análisis del

comportamiento de nuestra sociedad a nivel de

la región por lo que se adjunta el siguiente

cuadro:

Analizando los porcentajes de crecimiento de

la región en cuanto a movilización de

pasajeros nos encontramos en tercer lugar

después de Pasto y Popayán; y a nivel de

variación en la movilización de vehículos en la

región nos ubicamos en un segundo lugar

después del terminal de transportes de

Popayán.

ENCUESTA DE SATISFACCIÓN

AL CLIENTE 2015

METAS Y CUMPLIMIENTOS POR TIPOS DE

CLIENTES Y SU ANALISIS TENDENCIAL DE

LOS ULTIMOS TRES AÑOS

Cuando se hace un recorrido por los

comportamientos de los tres tipos de clientes

con que cuenta la sociedad se observa que la

implementación de las medidas con el

transcurrir de cada año han hecho que se

observe un mejoramiento continuo en la

satisfacción de cada uno de ellos. Importante

resaltar en esta situación que cada una de las

necesidades a cubrir son revisadas a los seis

meses de los resultados, con esto

garantizamos que antes de que se realice la

encuesta del año siguiente no se repitan

situaciones.

El analisis de cada uno de los clientes es como

se observa a continuación:

CANTIDAD PORCENTAJE CANTIDAD PORCENTAJE

REGION CARIBE 15.674.211 13,16% 1.467.001 12,08%

REGION EJE CAFETERO 32.624.795 27,39% 2.982.054 24,55%

REGION CENTRO ORIENTE 24.176.944 20,30% 2.787.473 22,94%

REGION PACIFICO 30.373.672 25,50% 3.271.056 26,93%

REGION DE LOS LLANOS 2.008.366 1,69% 432.555 3,56%

REGION SUR 14.247.398 11,96% 1.208.515 9,95%

TOTAL 119.105.386 100% 12.148.654 100%

PASAJEROS VEHICULOSREGIÓN

CIUDADPASAJEROS

2014

VEHICULOS

2014

PASAJEROS

2015

VEHICULOS

2015

VARIACION

PASAJEROS

VARIACION

VEHICULOS

VARIACION

PASAJEROS

%

VARIACION

VEHICULOS %

BUENAVENTURA 634.298 71.376 597.155 70.329 -37.143 -1.047 -6,2% -1,5%

BUGA 3.501.449 311.392 3.520.289 314.111 18.840 2.719 0,5% 0,9%

CALI 12.170.167 1.411.708 12.310.702 1.423.354 140.535 11.646 1,1% 0,8%

IPIALES 1.669.560 320.125 1.659.208 316.548 -10.352 -3.577 -0,6% -1,1%

PASTO 3.051.467 341.868 3.306.664 348.553 255.197 6.685 7,7% 1,9%

POPAYÁN 5.098.584 397.309 5.386.365 426.427 287.781 29.118 5,3% 6,8%

TULUA 3.480.736 357.595 3.593.289 371.734 112.553 14.139 3,1% 3,8%

TOTAL 29.606.261 3.211.373 30.373.672 3.271.056 767.411 59.683



ANALISIS

TENDENCIAL DE LOS

CUMPLIMIENTO Y LAS METAS DE LOS USUARIOS

ANALISIS

TENDENCIAL DE LOS

CUMPLIMIENTO Y LAS METAS DE LAS

EMPRESAS DE TRANSPORTE

ANALISIS

TENDENCIAL DE LOS

CUMPLIMIENTO Y LAS METAS DE

LOS ARRENDATARIOS

DE LOCALES COMERCIALES

70.00%80.00%90.00%

100.00%

2013 2014 2015

METAS ESTABLECIDAS 80.00% 82.00% 85.00%

CUMPLIMIENTO DE METAS 83.06% 93.10% 95.99%

83.06% 93.10% 95.99%

METAS Y CUMPLIMIENTOS (USUARIOS) AÑOS 2013-2014-2015

70.00%80.00%90.00%

2013 2014 2015



84.96% 87.76% 89.23%

METAS Y CUMPLIMIENTOS (EMPRESAS DE TRANSPORTES)

AÑOS 2013-2014-2015

70.00%

75.00%

80.00%

85.00%

90.00%

95.00%

2013 2014 2015



80.24%

88.57%

94.24%

METAS Y CUMPLIMIENTOS (ARRENDATARIOS) AÑOS 2013-2014-2015

75



SATISFACCIÓN DEL CLIENTE Y MEJORA CONTINUA DE LA CALIDAD

La existencia de las organizaciones depende del comportamiento de numerosos aspectos internos y externos, considerados en una relación interdependiente, orientada a garantizar los objetivos que se derivan de la Misión que la entidad debe cumplir en su contexto.

Entre los elementos que las organizaciones necesitan atender de manera priorizada se encuentra la mejora continua de la calidad, la cual se vincula con todos los componentes del sistema organizacional.

Por lo tanto se debe abordar específicamente el vínculo existente entre la Mejora Continua de la Calidad y la Satisfacción del Cliente Externo, destacando su importancia. Igualmente mediante este documento se ofrece información acerca de la situación actual de la medición de la Satisfacción del Cliente Externo y el empleo de sus resultados.

El análisis que se realiza es válido para cualquier tipo de organización y puede ser de utilidad también para entidades ubicadas en otras partes del mundo.

Puede definirse la Satisfacción del Cliente Externo como la expresión de la evaluación que hace el cliente del impacto que el producto/servicio tiene sobre él.

En tanto la mejora continua de la calidad es un proceso sistemático de perfeccionamiento de la gestión empresarial de cara al cliente.

La importancia de estos dos aspectos no sólo para el buen funcionamiento del sistema de gestión de la calidad, sino también para alcanzar la efectividad empresarial, se evidencia en el reconocimiento que de ellos se hace en dos de los principios que identifican las normas internacionales de la familia ISO 9000 y de su empleo “…con el fin de conducir a la organización hacia una mejora en el desempeño”, (NC ISO 9000, 2005, 6).

Es ampliamente aceptado que una de las características presentes en el desarrollo de cualquier organización es el cambio constante. Consecuentemente la mejora continua de la calidad se constituye en un requisito indispensable a cumplir por parte de las organizaciones para poder responder de manera satisfactoria a sus propios intereses y a los de otras partes interesadas.

Es así como se realiza un esfuerzo por parte de los funcionarios y entes intervinientes en la sociedad con la finalidad de que cada año se mejoren los requerimientos de los clientes; cuando hacemos un análisis de las metas que nos proponemos, se superan de manera holgada como lo demuestra la gráfica correspondiente al ejercicio del año 2015:

76

77



Si bien la mejora continua de la calidad es reconocida y aceptada como un componente relevante para el correcto funcionamiento del Sistema de Gestión de la Calidad y del sistema empresarial en su conjunto, muchas veces el enfoque se ha centrado de forma limitada en la elaboración de los procedimientos de acciones correctivas y preventivas para dar cobertura a los requisitos normativos, obviándose la realidad de enfocar la Mejora Continua de la Calidad como un proceso que puede representarse de la forma siguiente:

Satisfacción del cliente y mejora continua de la calidad

Es decir, se produce la entrada de las sugerencias de mejora por parte de la empresa y otras partes interesadas, especialmente el Cliente Externo. Estas sugerencias se someten a un proceso de análisis para la toma de decisiones, con alcance a todos los procesos organizacionales y como salida se concretan diferentes propuestas de Mejoras/Innovaciones que provocan impactos económicos, sociales y ambientales, entre otros, sobre la empresa y otras partes interesadas. La retroalimentación sistemática es inseparable de este proceso.

El proceso antes descrito es incesante y, por su relevancia e incidencia sobre el desempeño empresarial, no puede dejarse al suceder

espontáneo, sino que debe ser gestionado como un cambio sistemático intencional que sigue los patrones del modelo general, y que en nuestro hace se realizara a los seis (6) meses posteriores a la elaboración del presente informa.

Cuando no se mide la Satisfacción del Cliente Externo, la empresa trabaja a ciegas y no llega a comprender cómo sus esfuerzos y recursos no le reportan los resultados esperados.

Medir la Satisfacción del Cliente Externo representa obtener la información necesaria para alimentar la Mejora Continua de la Calidad, por lo tanto, resulta indispensable llevar a cabo esta medición de forma que sea posible conformar las ofertas que el Cliente Externo demanda.

Para el presente documento se validaron los resultados obtenidos en el año 2015, y tomados en forma aleatoria a clientes de la sociedad de acuerdo con el establecimiento del tamaño de la muestra.

Principales mejoras introducidas.

Con el transcurrir del desarrollo de esta actividad se han logrado entre otros una serie de beneficios institucionales, al interior de los cuales podemos mencionar:

78



Mejoras al nivel de la sociedad. Mejoras en la calidad del servicio que se

presta. Mejoras tecnológicas al interior de la

operación y administración de la sociedad. Incentivar el crecimiento de la

organización trabajando en la creación de nuevos servicios.

CALCULO DE LOS RESULTADOS FINALES

Como se ha trabajado en los años inmediatamente anteriores se ha establecido un peso específico y real a cada uno de nuestros clientes; teniendo en cuenta la razón

de ser de la sociedad, siendo los servicios operacionales los más importantes y continuando con los servicios o actividades complementarias. Es por esto que se estableció la siguiente escala de importancia:

NOMBRE DEL CLIENTE PORCENTAJE

Empresas de Transporte 40%

Usuarios del Transporte 40%

Arrendatarios Locales Comerciales

20%

Teniendo en cuenta lo anterior se realiza en el cuadro anexo la calificación final de la satisfacción de nuestros clientes:

CONCLUSIONES

Los análisis realizados permiten declarar las siguientes conclusiones:

1. La mejora continua de la calidad en nuestros procesos, necesitan continuar ser gestionada; ya que esto se ha demostrado en cada uno de los ejercicios cuando hay necesidades adicionales a atender y que son tenidas en cuenta por nuestros clientes.

2. Existe una fuerte relación entre la mejora continua de la calidad y la satisfacción del cliente externo.

3. Dada la relevancia del vínculo que tiene con la mejora continua de la calidad, es imprescindible medir la satisfacción del cliente externo y tomar las acciones correspondientes.

4. En la CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. hay potencialidades para el mejoramiento continuo de la calidad, considerando que la medición de la satisfacción del cliente externo puede ser perfeccionada.

5. La medición de los resultados de la satisfacción del cliente externo abre posibilidades ilimitadas a la mejora continua de la calidad y, por lo tanto, al desempeño empresarial.

RECOMENDACIONES FINALES

Los resultados reflejados en este trabajo recomiendan su difusión, así como continuar profundizando en el tema e incorporar al análisis otros indicadores relevantes para mayores beneficios al cliente y a las organizaciones.

85% 40,00% 38,40%

85% 40,00% 35,69%

85% 20,00% 18,85%

CUMPLIMIENTO 92,94%

PERIODO A MEDIR AÑO 2015

94,24%ARRENDATARIOS

EMPRESAS DE TRANSPORTE 89,23%

95,99%USUARIOS

CLIENTES RESULTADO REALPARTICIPACION POR

SERVICIOMETA GRADUALIDAD

79



1. Todos los requerimientos vienen del cliente de una manera o de otra, porque sin clientes no hay negocio.

2. Pensamos que nuestros clientes quieren que hagamos las cosas en forma diferente. Deberíamos averiguar para asegurarnos.

3. Primero, después y siempre, satisfaga al cliente.

OTRAS INCIDENCIAS OPERATIVAS

RELACIONADAS CON CONTROLES.

Anomalías reportadas por minuta. Con la finalidad de trabajar en equipo entre los auxiliares operativos de CCTV y los agentes de tránsito, se establece comunicación directa via radio para reporte inmediato de todas las anomalías, y de esta forma tomar los

correctivos necesarios en tiempo real y en flagrancia.

Para el año 2015 se registraron 1.569 correctivos, con 59 anomalías más que el año anterior, situación que se ha venido regulando con los operativos realizados por los Agentes de Tránsito y Auxiliares Operativos.

Es importante aclarar que a pesar de que se hacen campañas continuas al personal de conductores sobre los comportamientos anómalos al interior del terminal de transportes, estos han hecho caso omiso a las afectaciones.

Se viene efectuando un control rígido en lo relacionado con el Pregoneo o Revolador, que son actividades que atentan contra la tranquilidad del usuario y hacen su estancia poco agradable en los terminales de transporte.

Las medidas que se toman, nunca han tomado

tonos de recaudos financieros, ya que cuando

uno hace un recuento de lo que cuesta este

control con respecto a los que se recauda la

diferencia, es bastante amplia. Solo a modo de

ejemplo trabajaremos con un promedio

mensual para que se observe la diferencia

entre lo económico y lo operativo a fin de que

se demuestre la real intención de este tipo de

control:

Recaudo promedio mensual por actividades:

$2.128.550.

Costo mensual de los agentes de tránsito

$12.062.000

Costo mensual de auxiliares operativos

$4.201.162

Queda totalmente demostrado que los costos

de esta actividad superan en proporción de 1 a

8 los ingresos por esta actividad.

0

400

800

1200

COMPARENDOS REALIZADOS TASAS DE USO ANULADAS

Acumulado 2014 873 637

Acumulado 2015 1039 530

ACCIONES TOMADAS

Acumulado 2014 Acumulado 2015



Registro de actividades por cada puesto de control. El comportamiento en esta actividad sigue siendo igual al año anterior, ya que siguen siendo mayores las acciones que se

toman en la Caseta de Salida ya que se sigue trabajando en conjunto con el auxiliar operativo del circuito cerrado de televisión.

400,000

2,400,000

4,400,000

6,400,000

8,400,000

10,400,000

12,400,000

RECAUDO DE COMPARENDOSRECAUDO DE TASAS DE USO

ANULADAS

Acumulado 2014 19,947,750 2,188,300

Acumulado 2015 23,781,100 1,761,500

ACTIVIDADES REALIZADAS

Acumulado 2014 Acumulado 2015

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

EDIFICIO CASETA CONTROLESEXTERNOS

COMPARENDOS 342 455 242

LLAMADOS DE ATENCION 108 182 136

TASAS DE USO ANULADAS 116 385 29

342

455

242

108

182

136116

385

29

REGISTRO DE ACTIVIDADES POR CADA PUESTO DE CONTROLACUMULADO

2015

80



Control al servicio y/o producto no conforme:

Señalización: Es un punto importante garantizar a los actores de la operación de transporte una buena señalización para fines de que se garantice un tráfico fluido y seguro al interior de las vías del terminal, es por esto que durante el año 2015 se efectuó la programación de mantenimiento de la demarcación horizontal en los meses de Mayo, Junio y Julio; igualmente se realizó un retoque de la misma a finales del mes de Diciembre. Igualmente se contrató la limpieza de la demarcación con lavada de las mismas durante cada mes.

Igualmente y con la finalidad de dar atención al personal en condiciones de discapacidad, se contrató y se instaló, de acuerdo con los requerimientos de la SuperTransporte señalización para personas en condiciones de discapacidad auditiva y visual.

Ventanilla Amable: La Sociedad con la finalidad de mejorar el servicio, instalo en forma adicional 5 cámaras para complemento del circuito cerrado de televisión durante el año 2015, e igualmente adquirió un monitor de 52 pulgadas y un DVR de mayor capacidad de grabación a fin de hacer más visibles los recuadros que reflejan las cámaras en su continuo monitoreo. Con esto se mejora las condiciones de seguridad de nuestros usuarios.

ACCIONES PREVENTIVAS DEL PROCESO GESTION OPERATIVA.

1. Información a entes de control sobre la proliferación del servicio informal de

transporte. Se informa a las autoridades municipales del servicio de transporte informal que vienen prestando los vehículos particulares y de servicio especial, así puntos de influencia de nuestro municipio.

2. Control de uso de plataformas de ascenso a las empresas de transporte. Se controla por cantidad de despachos el uso de las plataformas teniendo en cuenta los tiempos definidos al interior del Manual Operativo de estancia en las mismas, con esto se garantiza conocer en un momento dado que disponibilidad de áreas tiene la sociedad para una posible demanda de servicio.

3. Control estadístico y de seguimiento al despacho de vehículos y movilización de pasajeros. Se lleva a cabo el control de manera diaria, semanal y mensual de la cantidad de pasajeros movilizados y la cantidad de vehículos despachados, a fin de contrarrestar cualquier tipo de desviación en información real del año anterior y de la proyección de cifras acordadas de incremento.

METAS PARA EL PROCESO GESTION OPERATIVA AÑO 2016.

1. Movilización de vehículos crecimiento del 0.7% comparado con el año inmediatamente anterior.

2. Movilización de pasajeros crecimiento del 1% comparado con el año inmediatamente anterior.

3. Satisfacción del cliente 90%.

81

82



INCIDENCIAS DEL PROCESO DE CONTROL INTERNO

OBJETIVO DEL INFORME. Presentar un resumen de las actividades más relevantes realizadas por la Oficina Asesora de Control Interno durante el año 2015. OBJETIVO DEL PROCESO. Verificar que las actividades establecidas en los procesos institucionales se desarrollen de acuerdo a los requisitos legales, reglamentarios y documentación procedimental definida, con el fin de detectar desviaciones y proponer recomendaciones que permitan la consolidación de la calidad y el logro de los objetivos en la institución. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO DE CONTROL INTERNO. Realizar un examen sistemático, objetivo e independiente de los procesos, actividades, operaciones y resultados de la Central de Transportes de Tuluá S.A., para formular recomendaciones de ajuste o mejoramiento de los procesos a partir de evidencias, soportes, criterios válidos y servir de apoyo a los directivos en el proceso de toma de decisiones a fin de cumplir los objetivos de la sociedad. AUDITORIAS DE CONTROL INTERNO. Se realizaron los siguientes informes de Auditorias de Control Interno:

1. Talento Humano. 2. Sistemas de Información. 3. Contable y Financiero. 4. Gestión Calidad.

5. Compras. 6. Control Interno. 7. Gestión Operativa. 8. PQRS. 9. Contable y Financiero. 10. Administrativo. 11. Sistemas de Información. 12. Administrativo. 13. Contratación. 14. Gestión Operativa. 15. Contable y financiero. 16. Gestión Operativa – Taxis.

Estas auditorías generaron 70 recomendaciones o aspectos por mejorar para los diferentes procesos de la empresa.

La oficina de Control Interno al 31 de diciembre de 2015 a realizado 99 informes que han generado 377 recomendaciones o aspectos por mejorar:

Recomendaciones que corresponden, entre otros, nuevos controles, ajustes a los procedimientos, a las caracterizaciones y a los formatos, etc. con lo cual se evidencia mejoramiento en el Sistema Integrado de Gestión.

En el módulo de Mejoramiento de Isolución se puede observar la evolución de cada una de las recomendaciones o aspectos por mejorar y No conformidades, producto de los informes de Control Interno, de las Auditorías Internas, de Icontec, de riesgos y proyectos de mejora.

ITEM 2010 2011 2012 2013 2014 2015 TOTAL

INFORMES 6 17 23 20 17 16 99

RECOMENDACIONES 18 86 72 81 50 70 377

83



Indicador del proceso

AUDITORIAS INTERNAS DE CALIDAD Conjuntamente con el Asesor de Calidad y el equipo auditor en el mes de noviembre de 2015, se realizaron las auditorías internas de calidad y se presentó el informe No.11 donde no se evidenciaron no conformidades pero si se reportaron 9 aspectos por mejorar en varios de los procesos.

Adicionalmente se presentaron conclusiones y recomendaciones que sumadas a los aspectos por mejorar fortalecen el SIG.

Se efectuó seguimiento a los aspectos por mejorar y a las no conformidades generadas

en la auditoría Interna de Calidad No.10, correspondiente al año 2014, evidenciando el cierre de los mismos.

PROGRAMA DE TRABAJO 2016 Se cuenta con el programa de auditorías internas para el año 2016, aprobado por el Comité de Coordinación del Sistema Integrado de Gestión CCSIG, en acta No. 08 del 17 de noviembre de 2015. Se incluyeron los informes a los diferentes entes de control y las auditorías al Sistema de Gestión de la Calidad.

INDICADOR META ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

RECOMENDACIONES EFECTIVAS 90% 95% 100% 100% 100% 100% 91% 85% 100% 100% 100% 100% 100%

84



MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI – 2014 Se realizó seguimiento al Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI, mediante la aplicación de una matriz de diagnóstico para cada uno de los módulos,

alcanzando una calificación del 98% a diciembre de 2015:

Código:

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Informe de Control Interno Contable, res 248 de

2007. res 357-2008 CGN

Sistema de Control Interno MECI ley 87 de 1993

Informe Ejecutivo anual de Control Interno circular

09 de 2001 del consejo asesor de CI, Ley 1474 de

2011 28

Informe pormenorizado de CI art 9 Ley 1474 201112 12 12

Informe derecho de autor sobre programas de

computador (Softw are), directiva presidencial 2 de

2002, cirdular 4 de 2006 20

Informe Peticiones, Quejas, reclamos y

sugerencias- art.76 ley 1474 de 2011 5 5

Ley de cuotas (Ley 581 de 2000)

Auditorias Control Interno

Gerencial

Gestión Operativa

Talento Humano

Contable y Financiero

Gestión calidad

Proceso Sistemas

Gestión Documental

Gestión Seguridad y Salud en el Trabajo

Control Interno

MECI

Riesgos

Proyecto Nueva Terminal

Ejecutado

ABR

Imprevistas

o adicionales

Seguimient

o plan

mejoramie

nto

Página :

En proceso

JULMAY JUN NOV DIC

2 0 1 6ENE FEB MAR

Fecha de aprobación :

Nombre del compromiso o actividad

de Auditoria a Ejecutar

AGO

Audito

rias in

tern

as

de C

alid

ad

SEP

Programado

OCT

CALIFICACIÓN ESTADO CONCEPTO

98% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

1 99% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

1.1. 96% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

1.1.1 100% Implementación total - Viva la Mejora Continua!

1.1.2 93% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

1.2. 100% Implementación total - Viva la Mejora Continua!










2 100% Implementación total - Viva la Mejora Continua!







3 95% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

3-1 CALIFICACIÓN INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN EXTERNA 93% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

3-2 90% Implementación satis factoria - Aun tenemos que mejorar!

3-3 100% Implementación total - Viva la Mejora Continua!CALIFICACIÓN SISTEMA DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO

PLAN DE MEJORAMIENTO

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

POLÍTICAS ADMINISTRACIÓN DE RIESGO

IDENTIFICACIÓN DE RIESGO

COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

ACUERDOS, COMPROMISOS Y PROTOCOLOS ÉTICOS

DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO

COMPONENTE TALENTO HUMANO

MODULO DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN

POLÍTICAS DE OPERACIÓN

PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

MODELO DE OPERACIÓN POR PROCESO

INDICADORES DE GESTIÓN

CALIFICACIÓN INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN INTERNA

AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROLY DE GESTIÓN

COMPONENTE AUDITORIA INTERNA

AUDITORÍA INTERNA

ANÁLISIS Y VALORACIÓN DE RIESGO

COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

PRODUCTO

TOTAL MECI 2014

MODULO DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

COMPONENTE AUTOEVALUACIÓN INSTITUCIONAL

85



INFORME EJECUTIVO ANUAL DE CONTROL INTERNO

El 12 de febrero de 2015, se presentó el Informe Ejecutivo Anual de Control Interno, con corte al 31 de diciembre de 2014, ante el Departamento Administrativo de la Función Pública –DAFP, quedando con radicado número 536.

CERTIFICADO DE RECEPCION DE INFORMACION

La Dirección de Control Interno y Racionalización de Trámites del Departamento Administrativo de la Función Pública, certifica que el Representante Legal de la Entidad relacionada a continuación, presentó electrónicamente la Encuesta de MECI VIGENCIA 2014. Dicha información fue gestionada, elaborada y presentada en las fechas establecidas a través del Aplicativo MECI de acuerdo a la Circular No.100-01de 2015 del Departamento Administrativo de la Función Pública.

Entidad: CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

Representante Legal: Néstor Enrique Fajardo Restrepo

Jefe de Control Interno: Gustavo Adolfo Tenorio Reyes

Radicado Informe Ejecutivo No: 536

Fecha de Reporte: 13/02/2015 02:46:06 p.m.

En constancia firma,

MARÍA DEL PILAR GARCÍA GONZÁLEZ

Directora de Control Interno y Racionalización de Trámites

El MECI arrojo una calificación o indicador de madurez del 87.69%, a diciembre de 2015.

FACTOR PUNTAJE

2014 NIVEL

ENTORNO DE CONTROL 3,68 INTERMEDIO

INFORMACION Y COMUNICACION 4,68 SATISFACTORIO

DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO 4,91 AVANZADO

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 4,9 AVANZADO

SEGUIMIENTO 4,35 SATISFACTORIO

INDICADOR DE MADUREZ MECI 87,69% SATISFACTORIO

86



INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO-Ley 1474 de 2011

Con cortes a febrero, junio y octubre de 2015 se realizó el Informe pormenorizado sobre el estado del Sistema de Control Interno, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 9 de la Ley 1474 de 2011 y se publicó en la página Web de la Central de Transportes de Tuluá S.A.

ADMINISTRACION DEL RIESGO Teniendo en cuenta la Guía para la Administración del Riesgo V3, de octubre de 2014, del DAFP se actualizaron los riesgos, generando el documento Manual de Administración de Riesgos, donde se identificaron los riesgos operativos en cada uno de los procesos de la empresa: Estratégicos, Misionales, de Apoyo y Evaluación. Una vez identificados los riesgos se analiza la probabilidad de ocurrencia, su impacto, su calificación y valoración según los lineamientos del MECI, evidenciando los controles y acciones para evitar la materialización y en caso materialización las medidas que se deben realizar para minimizar su impacto y finalmente se incluye el Mapa de Riesgos Institucional.

INFORME DE DERECHOS DE AUTOR En cumplimiento de la Directiva Presidencial No. 02 de Febrero 12 de 2002 respecto al derecho de autor y los derechos conexos, en lo referente a la utilización de programas de computador (Software), la oficina de control interno, el 12 de febrero de 2015, presento ante la Dirección Nacional de Derechos de Autor el estado de las licencias y equipos de la Central de Transportes de Tuluá S.A. COMITÉ DE COORDINACION DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTION - CCSIG

Se coordinó lo relacionado con las reuniones del CCSIG, así como también el seguimiento a las tareas pendientes de cada uno de los responsables de los procesos.

En el año 2015 se realizaron 9 reuniones del CCSIG, en las cuales se presenta la Gestión de cada uno de los procesos de la empresa.

INFORME CONTROL INTERNO CONTABLE. El 18 de febrero de 2015 se diligencio y envió el informe de Control Interno Contable a la Contaduría General de la Republica, con corte al 31 de diciembre de 2015. Se adjunta constancia de envío.



BOLETIN NOTICONTROL

Se expidieron los siguientes boletines:

No.12 Enero - Informe de actividades 2014

No.13 Abril – Informe Ejecutivo Anual de Control Interno

No.14 Noviembre – Administración de riesgos

INFORME PETICIONES, QUEJAS, RECLAMOS Y SUGERENCIAS

En cumplimiento a lo establecido en la Ley 1474 del 12 de Julio de 2011, Artículo 76, “La oficina de control interno deberá vigilar que la atención se preste de acuerdo con las normas legales vigentes y rendirá a la administración de la entidad un informe semestral sobre el particular.” Se presentó el informe de control Interno No.16-2014, el informe No.08-2015, donde se realizó seguimiento a las PQRS recibidas.

En enero de 2015 se presentara un informe con seguimiento a las PQRS a diciembre de 2015

CONCLUSIONES

La Oficina de control Interno de la Central de Transportes de Tuluá S.A. cumplió con

las auditorias y/o actividades plasmadas en el cronograma de actividades 2015, elaborado con el objetivo de servir de apoyo a los directivos y empleados en el proceso de toma de decisiones, en la consolidación de la calidad, en la generación de valor, entre otros, a fin de contribuir con el desarrollo y consolidación del Sistema Integrado de Gestión y con el logro de los objetivos propuestos en el direccionamiento estratégico 2012-2015.

RECOMENDACIONES

Atender de manera oportuna las recomendaciones de la oficina de Control Interno, implementando las acciones preventivas y/o correctivas que sean necesarias para lograr la eficacia de las mismas.

Fortalecer al interior de la empresa la cultura de gestión y manejo del riesgo.

Fortalecer la cultura del autocontrol.

Implementar del nuevo software del Sistema Integrado de Gestión, y garantizar su permanente actualización.

Realizar una reinducción a todo el personal sobre el sistema Integrado de Gestión.

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88



INCIDENCIAS DEL PROCESO DE TALENTO HUMANO

SALUD OCUPACIONAL.

SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG – SST) AÑO 2015

X

X

Mensual X Anual Otro

Mensual X Anual Otro

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

0,97% 0,00% 2,27% 3,57% 3,57% 0,00% 0,81% 0,16% 0,00% 0,00% 0,00% 0,16%

Eficiencia ¿Cómo?

Gestión

Efectividad ¿Para qué?

Proceso

DATOS DEL INDICADOR

Nombre del indicador

Nombre del plan o proceso

EFECTIVIDAD SALUD OCUPACIONAL

Gestion en Seguridad y Salud en el Trabajo

Director Administrativo y Financiero

Director Administrativo y Financiero

Grafica de barras

Frecuencia de análisis

Responsable de análisis (cargo)

Proposito u Objetivo del indicador

# Dias de incapacidad medica por todo tipo / # Total de dias Habiles laborales X 100Formulación de cálculo

Tipo de indicador (marque X)

Nivel del indicador

PositivaTendenciaPorcentual

META

4,0%

4,1%

Semestral

Semestral

Trimestral

Responsable de medición (cargo)

Técnica estadistica aplicada

Eficacia ¿Qué?

Estratégico

Númerador

Denominador

Descripción de la meta

Unidad de medida

Frecuencia de cálculo

Trimestral

CONDICIÓN CRÍTICA

FECHA DE LA MEDICIÓN

1,5% al 3,9% 0% al 1,49

GRÁFICA DE RESULTADOS

CRITERIO DE ANÁLISIS DEL INDICADOR

PERIODO A MEDIR


FICHA TÉCNICA DE INDICADORES

RESULTADOS DE LA MEDICIÓN

Fuente

Fuente

Talento Humano

Incapacidades medicas

# Dias de incapacidad medica por todo tipo

# Total de dias Habiles laborales

ESTRUCTURACIÓN DEL INDICADOR

AUSENTISMO LABORAL (Por todo tipo)

CONDICIÓN SATISFACTORIACONDICIÓN NORMAL

Código

FGC-010

Fecha vigente

11/06/13

Versión

01

Página

1 de 1

0,0%

0,5%

1,0%

1,5%

2,0%

2,5%

3,0%

3,5%

4,0%

META ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

4,0%

0,97%

0,00%

2,27%

3,57% 3,57%

0,00%

0,81%

0,16% 0,00% 0,00% 0,00% 0,16%

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INFORME DE TALENTO HUMANO AÑO 2015 OBJETIVO Presentar ante la Gerencia, el informe correspondiente a la gestión del talento humano que se realizó durante el año 2015. CONSOLIDADO MANUAL DE BIENESTAR SOCIAL E INCENTIVOS De acuerdo al manual de bienestar social e incentivos durante el año 2015 se entregaron 5 auxilios educativos a los funcionarios por un valor total de $750.000. Se realizaron actividades durante el año como la celebración del día del contador, día de la secretaria, día de la madre, día del padre, participación en la integración nacional de terminales la cual se llevó a cabo en la ciudad de Cali en el mes agosto. En el mes de octubre se realizó la celebración del día del niño actividad realizada en el club colonial por medio de la caja de compensación familiar y en el mes de diciembre se realizó la novena entre los empleados y su grupo familiar donde se entregaron los regalos a los hijos de los empleados. Adicional a esto durante el año se realizaron una serie de actividades recreativas y deportivas a los empleados y su grupo familiar, esto con el fin de mejorar la calidad de vida. En cuanto al programa de capacitaciones se tenía una programación de 11 y se realizaron un total de 8 y no programadas se realizaron 3 con la contaduría general de la nación relacionada con la implementación de las NIIF. CELEBRACION DIA DEL PADRE

CELEBRACION DIA DE LA MADRE

CONSOLIDADO EVALUACION DE DESEMPEÑO Empleados evaluados año 2015: 24

Indicador: Número de empleados competentes

Total empleados

Meta: 90% Resultado: 95%

90



Las evaluaciones se realizaron de acuerdo a los siguientes Niveles y criterios de evaluación los cuales están clasificados por competencias aplicables a cada cargo. Nivel Directivo

Nivel Técnico

Nivel Asistencial

El resultado de la evaluación en general tenemos un cumplimiento del 100%, aunque se identifican algunos aspectos por mejorar con un empleado que quedo en el límite para la elaboración de un plan de mejoramiento.

Cuadro comparativo de las evaluaciones por empleados año 2014-2015

CRITERIOS DE EVALUACIÓN

CALIFICACIÓN PARAMETROS

<1 No posee el conocimiento Siempre 5

2 – 1 Está en proceso de aprendizaje Casi siempre 4

3 – 2 Conoce el tema pero le es difícil aplicarlo sin supervisión Agunas veces 3

4 – 3 Sabe el tema, lo aplica y logra buenos resultados Casi nunca 2

4.5 – 4 Maneja bien el tema, logra resultados sobresalientes Nunca 1

4.5> Domina el tema y tiene la capacidad de enseñarlo a otros

SI LA EVALUACIÓN DE LA HABILÍDAD ES IGUAL O MENOR A 4; SE DEBE

ELABORAR UN PLAN DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

CALIFICACION

33.23.43.63.8

44.24.44.64.8

5

EVALUACION DESEMPEÑO

2015 2014



De acuerdo a los cambios realizados a los formatos de evaluación podemos evidenciar que es una evaluación más objetiva y ajustada a las competencias aplicables a cada cargo. Por medio de esta evaluación identificamos varias necesidades de capacitación para los empleados que son de tipo general y por medio de la evaluación de competencia de identifican las necesidades de capacitación de acuerdo al cargo. En el mes de febrero se realizó el día de la calidad, donde participaron todos los funcionarios y se socializo todos los procesos de la empresa a manera de retroalimentación. EVALUACION DE CLIMA ORGANIZACIONAL La evaluación de clima laboral se realizó en el mes de diciembre a un total de 22 empleados

de 24, la cual constaba de 28 preguntas, de las cuales la que obtuvo menor calificación es ¿Están claros y conoce los protocolos en caso de emergencia? Y ¿La comunicación interna dentro de su área de trabajo funciona correctamente?, para estas dos preguntas se elaborara un plan de acción y se realizara seguimiento en la próxima evaluación. CONCLUSION Durante el año se realizó una revisión al proceso del cual se ajustaron los procesos de selección y vinculación, inducción y reinducción, acercándolos más a la realizada y a lo que es la parte normativa, se ajustaron los manuales de funciones.

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INCIDENCIAS DEL PROCESO DE COMPRAS

OBJETIVO Presentar ante la Gerencia, el informe correspondiente al nivel de satisfacción de acuerdo con los estándares aplicados por la

Central de Transportes de Tuluá S.A., de los proveedores que prestaron sus servicios a esta entidad durante el año 2015.

INFORME EVALUACION PROVEEDORES ANUAL 2015

Para el año 2015 contamos con 9 Proveedores que prestaron sus servicios durante el año 2015 y que fueron los más representativos por su participación mensual dentro de las actividades de la empresa. Como podemos observar el único proveedor que no cumplió con el estándar de satisfacción fue la compañía de seguridad privada Tecniseg, de lo contrario todos estuvieron dentro del margen de aceptación de satisfacción frente a los requerimientos de la Central de Transportes de Tuluá S.A. CONCLUSIONES Se concluye que los Proveedores designados para las diferentes labores como Software operativo, Coordinación de PMIRS y Salud Ocupacional, Servicio Aseo en Áreas Privadas,

Servicio de Alcoholimetría, software manejo gestión calidad, mantenimiento cámaras monitoreo, coordinación de Gestión Calidad. Cumplieron con los objetivos trazados para la labor a desempeñar y que aportaron beneficio para la sociedad. El proveedor Tecniseg designado para la labor de Vigilancia Privada no cumplió con el nivel de satisfacción de la entidad. RECOMENDACIONES Se sugiere cambio de proveedor para el año 2016, de Seguridad Privada, ya que durante el 2015 como se pudo evidenciar no cumplió con el estándar de satisfacción de la entidad.

ene-15 feb-15 mar-15 abr-15 may-15 jun-15 jul-15 ago-15 sep-15 oct-15 nov-15 dic-15

Arcos Tecnologia 96 100 100 100 92 80 76 91 79 84 93 96 91

Fabio A Rueda 96 96 98 96 98 96 94 94 98 94 86 86 94

Edificio CTT 73 93 92 98 87 95 97 95 96 87 93 90 91

Asoemtrans 94 100 100 96 100 97 96 96 100 100 100 96 98

Forval 91 91

Isolución 100 100 100 100 94 100 100 100 100 100 88 100 99

Tecniseg 65 70 85 55 65 90 40 40 85 75 90 85 70

Sicons 100 100 100 100 78 94 72 94 90 94 94 94 93

Fabian Andres

Londoño Ramirez 100 96 100 95 92 92 82 95 98 94 91 92 94

91 94 97 93 88 93 82 88 93 91 92 92 91

CONTROL EVALUACION DE PROVEEDORES Comp.

Promedio

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INCIDENCIAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

PLAN DE MANEJO INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS -PMIRS-

RESIDUOS SOLIDOS RECUPERADOS Vs. UTILIDAD ECONOMICA AÑO 2015

x

x

x

x

GRÁFICA DE RESULTADOS

19,40% 32,45%

RESULTADOS DE LA MEDICIÓN

PERIODO A MEDIR DD MM AAAAFECHA DE LA MEDICIÓN

19,10% 21,35% 23,30% 25,45% 22,75%20,00% 19,30% 17,55% 16,75% 23,45%

AGO SEP OCT NOV DIC

12%

META ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL

0% y 8% 9% al 11% 12% en adelante

Responsable de medición (cargo) Asesor de Plan de Manejo Integral de Residuos Solidos

Responsable de análisis (cargo) Asesor de Plan de Manejo Integral de Residuos Solidos

Técnica estadistica aplicada Grafica de Barras

CRITERIO DE ANÁLISIS DEL INDICADOR

CONDICIÓN CRÍTICA CONDICIÓN NORMAL CONDICIÓN SATISFACTORIA

Frecuencia de análisis Mensual Trimestral Semestral Anual Otro

Frecuencia de cálculo Mensual Trimestral Semestral Anual

Unidad de medida Porcentual Tendencia Positiva

Denominador Promedio de generación de residuos solidos Fuente Estadisticas de PMIRS

Otro

Eficiencia ¿Cómo? Efectividad ¿Para qué?

Nivel del indicador Estratégico Gestión Proceso

Cantidad de residuos solidos recuperados / Promedio de generación de residuos solidos

Descripción de la meta 15% recuperables del total general de residuos generados

Nombre del indicador MANEJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Nombre del plan o proceso GERENCIAL

Versión

01

Código

FGC-010

Página

1 de 1

Fecha vigente

11/06/13


FICHA TÉCNICA DE INDICADORES

DATOS DEL INDICADOR

Númerador Cantidad de residuos solidos recuperados Fuente Información generada por recuperadores

ESTRUCTURACIÓN DEL INDICADOR

Formulación de cálculo

Proposito u Objetivo del indicador Porcentaje de residuos sólidos recuperados

Tipo de indicador (marque X) Eficacia ¿Qué?

0

0,05

0,1

0,15

0,2

0,25

0,3

0,35

META ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

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RESPONSABILIDAD SOCIAL

Durante este año se le dio continuidad al proyecto de ¡Pilas con Tuluá, es hora de actuar!!!, trabajando en pro de la calidad de vida y medio ambiente de nuestro terruño, logrando que cada vez más Tulueños conozcan nuestra campaña y participen activamente.

Comprometidos con el medio ambiente, le apuntamos a ser una empresa modelo en el buen manejo de residuos sólidos, fortaleciendo nuestro programa PMIRS se realiza la recolección de todos los residuos sólidos desde la generación en la fuente hasta el almacenamiento intermedio y disponerlo finalmente en el relleno sanitario.

En coordinación con la Policía Nacional, en lo corrido del año se llevan a cabo en nuestras instalaciones campañas de contaminación ambiental, visual y por ruido, cuidado al medio ambiente, en contra del tráfico del patrimonio cultural, tráfico y consumo de sustancias alucinógenas, trata de personas y/o prostitución infantil, anti extorsión, participamos activamente de las actividades de nuestro cuadrante, donde además actuamos como sede y charlas del grupo anti secuestro GAULA.

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No desistimos en trabajar por el bienestar de nuestros semejantes y por eso continuamos realizando las campañas de donación de sangre en nuestras instalaciones, con el fin de contribuir a la sociedad y en especial a las personas en estado delicado de salud.

Nuestro compromiso con Tuluá es total, este año participamos en la carrera Atlética y Recreativa Fenalco Río Tuluá en su edición No.18, Festival del Rio en su versión No.17.

Todo esto se hizo a través de la participación de funcionarios en estas actividades a fin de que se notara que la CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A., hace parte integral de todo lo relacionado con el desarrollo municipal y social.

Fuimos artífices del deporte en nuestro municipio, vinculando a campeonatos de micro futbol y voleibol tanto a las empresas de transporte como empresas de nuestro municipio. Se efectuó un torneo relámpago de futbol 5 mixto y un torneo de voleibol donde se contó con participación de las empresas de transporte intermunicipal, las empresas de servicio individual, los entes del terminal, policía nacional, alcaldía municipal e Infitulua.

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Nos vinculamos a las actividades de Bienestar Social de la Alcaldía Municipal en la celebración del día del niño el 31 de Octubre y las novenas de navidad, donde además nuestros miembros de Junta Directiva donaron bicicletas.

Se donó una fotocopiadora a la institución educativa.

Recibimos las sonrisas de 180 niños que participaron en las novenas de navidad en nuestras instalaciones, donde en conjunto con las empresas de transporte y los empleados, les brindamos enseñanzas, refrigerio y un hermoso regalo de parte del niño Dios.

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