Informe de Gestión para Pymes. Versión Beta

Compaa: FUNDACION ECONOMIA GLOBAL

[ Informe de Gestin ] Fecha: 19/03/2010

Estudio de EmpresaFUNDACION GLOBAL LEON XIII, 18 - 1 - 1Realizado por: [email protected] www.ipgsoft.com Herramientas by:

ECONOMIA

50008 Zaragoza

Informe General del ejercicio: 2009La empresa FUNDACION ECONOMIA GLOBAL, en el ejercicio 2009, ha obtenido unos ingresos totales que ascienden a 3.778.274,53 Euros, con unas compras de 3.173.394,62 Euros y un total de gastos de 799.361,83 Euros. Esto representa un gasto medio de estructura mensual de 66.613,49 Euros. El coste de estructura medio por persona es de 25.004,89 Euros, lo que representa un coste/hora para la empresa de 13,02 Euros. Los datos anteriores, nos arrojan un Resultado Neto de -194.481,92 Euros, lo que supone un -5,15 % sobre los Ingresos. TESORERIA: El saldo de tesorera al final del perodo es de 299.730,71 Euros, que lo componen: - El saldo de caja, al cierre del ejercicio 2009 es de 8.553,23 Euros - El saldo en bancos, al cierre del ejercicio es de 291.177,48 Euros FONDO DE MANIOBRA El Fondo de Maniobra asciende a -159.841,41 Euros. PERSONAL: Con respecto a los gastos de personal, diremos que han ascendido a 380.393,91 Euros de los cuales: - El importe de los salarios asciende a 287.598,61 Euros - Los seguros sociales ascienden a 91.230,08 Euros - 1.565,22 Euros, corresponden a Otros gastos sociales. ENDEUDAMIENTO: FUNDACION ECONOMIA GLOBAL acumula prstamos que ascienden a 188.463,55 Euros. Los prstamos a largo plazo ascienden a 227.910,01 Euros Los prstamos a corto plazo, plizas de crdito o periodificaciones de largo a corto ascienden a 39.446,46 Euros No existe saldo por descuento de efectos al cierre del ejercicio 2009 Los intereses que pagan este endeudamiento total son de 22.324,37 Euros



Los gastos por descuento de efectos realizados en la gestin de cobro a 211,52 Euros.

INMOVILIZADOS: Los inmovilizados Intangibles registrados en el Balance de situacin ascienden a 40.662,00 Euros de los que se han amortizado hasta este momento 33.957,67 Euros. Con respecto a las inmovilizaciones materiales, diremos que ascienden a 1.631.684,34 Euros de los que hemos amortizado, segun balance 786.648,90 Euros. SERVICIOS BANCARIOS: El coste de los servicios bancarios (comisiones de cobro de talones, recibos...) asciende a 78,67 Euros CUENTAS CON SOCIOS: No existe saldo con cuentas de socios al cierre del ejercicio 2009 EXISTENCIAS: En cuanto a las existencias finales, el ejercicio 94.187,44 Euros. 2009, se cierra con

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Anlisis de la Cuenta de Prdidas y Ganancias de: 2009El estudio de la cuenta de resultados de la empresa ECONOMIA GLOBAL, en el ejercicio 2009, es el siguiente: PERDIDAS Y Ventas GANANCIAS ... Otros Ingresos . . . Total INGRESOS . . . Coste de Ventas . . . Margen COMERCIAL . . . Gastos de Personal . . . Gastos de explotacin . . . EBITDA . . . Gastos Financieros . . . Amortizacin y provisiones . . . Impuesto de sociedades . . . Resultado Ejercicio 2009 3.708.705,37 69.569,16 3.778.274,53 3.163.896,57 614.377,96 380.393,91 348.345,38 -114.361,33 22.324,37 58.713,27 -917,05 -194.481,92 98,16% 1,84% 100,00 % 83,74% 16,26% 10,07% 9,22% -3,03% 0,59% 1,55% -0,02% -5,15% FUNDACION

Leyenda: 1) 2) 3) Todos los importes se expresan en Euros Los porcentajes, estn calculados sobre el total de los Ingresos El coste de las ventas, son los aprovisionamientos (compras)

Compaa: FUNDACION ECONOMIA GLOBAL4)


El EBITDA, es el resultado antes de Gastos financieros, amortizaciones e impuestos.


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Evolucin Mensual del Ejercicio: 2009



Balance de Situacin de: 2009ACTIVOA) ACTIVO NO CORRIENTEI. II. III. IV. V. VI. Inmovilizado Intangible Inmovilizado Material Inversiones Inmobiliarias Inversiones en Empresas L/P Inversiones Financieras L/P Activos por Impuesto Diferido Existencias Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 3. Otros deudores Inversiones en Empresas del grupo y asociadas a C/P Inversiones Financieras a C/P Periodificaciones a C/P Efectivo y otros activos lquidos equivalentes

SALDO863.348,376.704,33 853.284,65 0,00 0,00 2.442,34 917,05

B)

ACTIVO CORRIENTEI. II.

1.033.074,2794.187,44 623.598,84 331.351,23 0,00 292.247,61 0,00 476,67 15.080,61 299.730,71

III. IV. V. VI.

TOTAL ACTIVO (A+B) PASIVOA) A-1) PATRIMONIO NETO Fondos PropiosI. Capital 1. Capital Escriturado 2. (Capital no exigido) Prima Emisin Reservas (Acciones y participaciones en patrimonio propias) Resultados de ejercicios anteriores Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta)

1.896.422,64 SALDO457.382,42 293.396,79226.397,93 234.754,19 -8.356,26 0,00 261.480,78 0,00 0,00 0,00 -194.481,92 0,00

II. III. IV. V. VI. VII. VIII.

A-2) B)

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS PASIVO NO CORRIENTEI. II. Provisiones a L/P Deudas a L/P 1. Deudas con entidades de Crdito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a L/P Deudas con empresas del grupo y asociadas a LP Pasivos por impuesto diferido Periodificaciones a L/P Provisiones a C/P Deudas a C/P 1. Deudas con entidades de Crdito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a C/P Deudas con empresas del grupo y asociadas a CP Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Proveedores 2. Otros Acreedores Periodificaciones a C/P Herramientas by:

163.985,63 246.124,540,00 227.910,01 227.910,01 0,00 0,00 0,00 18.214,53 0,00

III. IV. V.

C)

PASIVO CORRIENTEI. II.

1.192.915,680,00 39.446,46 39.446,46 0,00 0,00 0,00 1.153.469,22 1.082.489,41 70.979,81 0,00

III. IV.

V.

TOTAL PASIVO (A+B+C)Realizado por: [email protected] www.ipgsoft.com

1.896.422,64

Representacin Grfica: Balance de Situacin

2009



Ratios de Rentabilidad: 2009:

Rentabilidad Economica(Beneficios (BAII)/Activo) = -10,26 % BAII. (Beneficios antes de inters e impuestos) Que sea superior a la del sector y positiva

Margen de Utilidad(Beneficio Neto/Total Ingresos) = -5,24 % Mide la utilidad neta o Beneficio Neto. Cuanto mayor sea mejor.

Rentabilidad Financiera(Beneficio Neto/Fondos Propios) = -29,83 % Mide la rentabilidad del capital propio. Cuanto mayor sea mejor y por encima del tipo de mercado.


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Ratios de Liquidez: 2009

Ratio de Liquidez(Activo Corriente/Pasivo Corriente) = 86,60 % Capacidad para afrontar las deudas a c.p.Ideal entre 150 y 200 Inferior a 150: Dificultades de Liquidez. Superior a 200: Liquidez Ociosa

Ratio de Tesoreria(Realizable+Disponible/Pasivo Corriente) = 78,71 % Capacidad para afrontar las deudas a c.p.. Ideal alrededor de 100. Inferior a 100: Problemas de solvencia. Superor a 100: Liquidez Ociosa

Ratio de Disponibilidad(Disponible/Pasivo Corriente) = 25,13 % Mide la capacidad para afrontar el exigible con el efectivo de que dispone. El ideal esta en torno a 100.



Ratios de Endeudamiento: 2009

Ratio de Endeudamiento(Exigible Total/Patrimonio Neto) = 220,76 % Relacin entre las fuentes de financiacin de la empresa

Gastos Financieros(Gastos Financieros/Ventas) = 0,60 % Ideal entre 0,04 y 0,05

Ratio de Garantia(Activo Total/Exigible Total) = 131,78 % Ideal en torno a 2.

Ratio de Autonomia(Patrimonio Neto/Exigible Total) = 45,30 % Autonoma financiera con respecto a los acreedores

Apalancamiento Financiero(Exigible Total/Activo) = 75,88 % Ideal que el apalancamiento sea positivo.


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Anlisis: 2009

COMPRASCuenta Compras de mercaderas Compras de materias primas Compras de otros aprovisionamientos Importe 2.697.846,53 85,02 190.000,00 5,99 285.297,15 8,99 3.173.143,68 %



ESTRUCTURA DE GASTOSCuenta Arrendamientos y cnones Reparaciones y conservacin Servicios de profesionales independientes Transportes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Publicidad, propaganda y relaciones pblicas Suministros Otros servicios Importe 16.252,46 4,70 18.178,25 5,26 93.985,98 27,18 170.297,25 49,24 8.578,05 2,48 78,67 0,02 8.687,85 2,51 18.963,59 5,48 10.799,68 3,12 345.821,78 %


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ACTIVOS INTANGIBLESCuenta Propiedad industrial Aplicaciones informticas Importe 6.289,43 15,47 34.372,57 84,53 40.662,00 %



INMOVILIZADO MATERIALCuenta Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Importe 132.521,30 8,12 714.130,15 43,77 71.358,61 4,37 543.157,48 33,29 773,98 0,05 1.876,04 0,11 61.524,66 3,77 12.425,21 0,76 8.350,89 0,51 85.566,02 5,24 1.631.684,34 %


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EXISTENCIASCuenta Mercaderas A Envases Importe 79.730,15 84,65 14.457,29 15,35 94.187,44 %



ESTRUCTURA DE LA DEUDA A LARGOCuenta Deudas a largo plazo con entidades de crdito Importe 227.910,01 100,00 227.910,01 %


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ESTRUCTURA DE LA DEUDA A CORTOCuenta Deudas a corto plazo con entidades de crdito Importe 39.446,46 100,00 39.446,46 %



GASTOS FINANCIEROSCuenta Servicios bancarios y similares Intereses de deudas Intereses por dto. de efectos y operaciones de "factoring" Otros gastos financieros Importe 78,67 0,35 21.435,40 95,68 211,52 0,94 677,45 3,02 22.403,04 %


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GASTOS DE PERSONALCuenta Sueldos y salarios Seguridad Social a cargo de la empresa Otros gastos sociales Importe 287.598,61 75,61 91.230,08 23,98 1.565,22 0,41 380.393,91 %



GASTOS POR SERVICIOSCuenta Arrendamientos y cnones Reparaciones y conservacin Servicios de profesionales independientes Transportes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Publicidad, propaganda y relaciones pblicas Suministros Otros servicios Importe 16.252,46 4,70 18.178,25 5,26 93.985,98 27,18 170.297,25 49,24 8.578,05 2,48 78,67 0,02 8.687,85 2,51 18.963,59 5,48 10.799,68 3,12 345.821,78 %


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Anlisis evolutivo de FUNDACION ECONOMIA GLOBAL




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Desglose de Gastos y Amortizaciones




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