MUNICIPIO DE YONDÓ - ANTIOQUIA INFORME FINANCIERO VIGENCIA 2012

1. PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto de ingresos para la vigencia 2012 del Municipio de Yondo, fue aprobado mediante Acuerdo 028 del 28 de noviembre de 2011, en la suma de $26.872.millones. Durante los meses de enero a diciembre de 2012, se adicionó $37.363 millones por concepto de regalías y compensaciones, recursos del Sistema General de Participaciones y mayor recaudo de ingresos tributarios. Igualmente se realizó reducciones por valor de $19.489 millones, por concepto de recorte en Sistema General de regalías aprobados para la vigencia 2012, y recorte en los recursos asignado en el Sistema General de Participaciones. El presupuesto definitivo aprobado para la vigencia fue $44.745 millones. Grafico 1. Presupuesto Ingresos Definitivo Vigencia 2012

0.00

500

5,000

66,766

75,122

148,938

161,988

247,671

252,000

367,929

630,626

697,798

2,635,294

3,323,494

7,182,692

7,653,310

8,774,190

12,522,119

VENTA DE ACTIVOS

FONDOS ESPECIALES

TRANSFERENCIA DEPARTAMENTAL

APROVECHAMIENTOS Y REINTEGROS

TASAS Y DERECHOS

MULTAS Y SANCIONES

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

CONTRIBUCIONES

RECUPERACIÓN DE CARTERA

INGRESOS TRIBUTARIOS DIRECTOS

PARTIDAS DELEGADAS Y/O CONVENIOS

TRANSFERENCIAS NACIONALES

OTROS RECURSOS DEL BALANCE

SISTEMA GENERAL DE REGALIAS

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

INGRESOS TRIBUTARIOS INDIRECTOS

REGALIAS Y COMPENSACIONES

a. RECAUDO DE INGRESOS

El recaudo ascendió a la suma de $51.059 millones, con un porcentaje de cumplimiento de 114%, sobre el valor presupuestado, quedando recursos no aforados (recursos no adicionados al presupuesto de la vigencia 2012), por valor de $7.210 millones, los cuales deberán ser adicionados al presupuesto de la vigencia 2013. Grafico 2. Ejecución de presupuesto de ingresos Vigencia 2012

VENTA DE ACTIVOS

FONDOS ESPECIALES

TRANSFERENCIA DEPARTAMENTAL

APROVECHAMIENTOS Y REINTEGROS

TASAS Y DERECHOS

MULTAS Y SANCIONES

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

CONTRIBUCIONES

RECUPERACIÓN DE CARTERA

INGRESOS TRIBUTARIOS DIRECTOS

PARTIDAS DELEGADAS Y/O CONVENIOS

TRANSFERENCIAS NACIONALES

OTROS RECURSOS DEL BALANCE

SISTEMA GENERAL DE REGALIAS

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

INGRESOS TRIBUTARIOS INDIRECTOS

REGALIAS Y COMPENSACIONES

RECAUDOS PRESUPUESTO DEFINITIVO

Tabla 1. Ejecución Presupuesto de Ingresos 2.012

En la Tabla 1. Se observa que los recursos de mayor impacto en los ingresos del Municipio de Yondó están representados en las Regalías recibidas de las Regalías y Compensaciones de la vigencia 2011 y ajuste para el año 2012 (26%), seguido de las Regalías Directas asignados por el Sistema General de Regalías (23.9%), continuando con las transferencias del Sistema General de Participaciones (15.1%), y finalmente los recursos tributarios (18.2%).

2. PRESUPUESTO DE GASTOS El Valor del presupuesto de gastos definitivo para la vigencia 2012 ascendió a la suma de $44.745.millones, distribuidos en Gastos de funcionamiento por valor de $5.046 millones (15.6%), servicio de la deuda $296 millones (0.7%) y para inversión pública $39.404 millones (88.1%). Tabla 2. Distribución de la Ejecución del Presupuesto de Gastos vigencia 2012

DESCRIPCION PRESUPUESTO INICIAL

PRESUPUESTO

DEFINITIVO COMPROMI

SOS OBLIGACIO

NES PAGOS SALDO POR EJECUTAR

% Part.

% Compr

FUNCIONAMIENTO 3.758.274 5.045.508 3.774.277 3.774.277 3.758.567 1.271.231 15,6% 74,8%

DEUDA PUBLICA 294.883 295.514 232.381 232.381 232.381 63.134 0,7% 78,6%

INVERSION PUBLICA 22.818.714 39.404.417 20.219.135 17.852.655 16.199.451 19.185.282 88,1% 51,3%

Total 26.871.871 44.745.439 24.225.793 21.859.312 20.190.399 20.519.646

54,1%

DESCRIPCION PRESUPUESTO

INICIAL

PRESUPUESTO

DEFINITIVO

RECAUDOS

TOTALES

SALDO POR

RECAUDAR

MAYOR

RECAUDO

%

Participación

% de

Cumplimiento

INGRESOS TRIBUTARIOS DIRECTOS 630.626 630.626 580.850 49.776 1,1% 92,1%INGRESOS TRIBUTARIOS INDIRECTOS 4.664.012 8.774.190 9.290.817 -516.627 18,2% 105,9%TASAS Y DERECHOS 139.359 148.938 59.942 88.997 0,1% 40,2%MULTAS Y SANCIONES 59.510 161.988 173.920 0 -11.931 0,3% 107,4%SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES 6.800.633 7.653.310 7.703.041 -49.730 15,1% 100,6%REGALIAS Y COMPENSACIONES 12.611.000 12.522.119 13.280.138 -758.018 26,0% 106,1%TRANSFERENCIAS NACIONALES 1.330.500 2.635.294 2.007.783 627.511 3,9% 76,2%PARTIDAS DELEGADAS Y/O CONVENIOS 131.832 697.798 1.353.685 -655.887 2,7% 194,0%CONTRIBUCIONES 252.000 252.000 206.074 45.926 0,4% 81,8%FONDOS ESPECIALES 5.000 5.000 3.270 1.730 0,0% 65,4%TRANSFERENCIA DEPARTAMENTAL 0 66.766 10.069 56.697 0,0% 15,1%RENDIMIENTOS FINANCIEROS 97.900 247.671 381.663 -133.992 0,7% 154,1%OTROS RECURSOS DEL BALANCE 0 3.323.494 3.323.494 0 6,5% 100,0%VENTA DE ACTIVOS 500 500 0 500 0,0% 0,0%APROVECHAMIENTOS Y REINTEGROS 7.000 75.122 50.471 24.652 0,1% 67,2%RECUPERACIÓN DE CARTERA 142.000 367.929 405.785 -37.855 0,8% 110,3%SISTEMA GENERAL DE REGALIAS 0 7.182.692 12.228.333 -5.045.641 23,9% 170,2%TOTAL 26.871.871 44.745.439 51.059.334 895.787 -7.209.682 100,0% 114,1%

Grafico 1. Presupuesto De Gastos Definitivo - Vigencia 2012

Grafico 3. Ejecución Presupuesto de Gastos Vigencia 2012

0 10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000

CONCEJO MUNICPIAL

PERSONERIA MUNICIPAL

ALCALDIA MUNICIPAL

INFRAESTRUCTURA

DEUDA PUBLICA

INVERSION PUBLICA

CONCEJO MUNICPIAL

PERSONERIA MUNICIPAL

ALCALDIA MUNICIPAL

INFRAESTRUCTURA

DEUDA PUBLICA INVERSION

PUBLICA

Series1 262,160 105,326 3,926,619 751,403 295,514 39,404,417

0

10,000,000

20,000,000

30,000,000

40,000,000

50,000,000

PRESUPUESTO INICIAL

COMPROMISOS

PAGOS

PRESUPUESTO INICIAL, 26,871,871

PRESUPUESTO DEFINITIVO, 44,745,439

COMPROMISOS, 24,225,793 OBLIGACIONES,

21,859,312

PAGOS, 20,190,399

SALDO POR EJECUTAR , 20,519,646

a. Gastos de funcionamiento Los gastos de funcionamiento ejecutados en la vigencia 2012, se distribuyen en los recursos asignados al presupuesto para el funcionamiento del Concejo Municipal por valor de 251 millones, los recursos asignados para el funcionamiento de la Personería Municipal por valor de $100 millones, los destinados para la Secretaria de Infraestructura por valor $737 y los gastos asignados para el funcionamiento de la administración central de la Alcaldía del Municipio de Yondó por valor $2.686 millones. Grafico 4. Ejecucion Gastos de Funcionamiento - Vigencia 2012

Tabla 3. Ejecución Presupuesto de Gastos vigencia a 2012

CONCEJO MUNICPIAL

PERSONERIA MUNICIPAL

INFRAESTRUCTURA

ALCALDIA MUNICIPAL

262,160

105,326

751,403

3,926,619

250,921

100,116

736,867

2,686,373

PPTO COMPROMETIDO PPTO DEFINITIVO

DESCRIPCION

PRESUPUESTO

INICIAL

PRESUPUESTO

DEFINITIVO COMPROMISOS OBLIGACIONES PAGOS

SALDO POR

EJECUTAR % Part. % Compr

CONCEJO

MUNICPIAL 201.180 262.160 250.921 250.921 240.579 11.239 1,0% 95,7%

PERSONERIA

MUNICIPAL 105.326 105.326 100.116 100.116 100.116 5.210 0,4% 95,1%

ALCALDIA

MUNICIPAL 2.827.307 3.926.619 2.686.373 2.686.373 2.681.005 1.240.246 11,1% 68,4%

INFRAESTRUCTURA 624.461 751.403 736.867 736.867 736.867 14.536 3,0% 98,1%

DEUDA PUBLICA 294.883 295.514 232.381 232.381 232.381 63.134 1,0% 78,6%

INVERSION PUBLICA 22.818.714 39.404.417 20.219.135 17.852.655 16.199.451 19.185.282 83,5% 51,3%

TOTAL 26.871.871 44.745.439 24.225.793 21.859.312 20.190.399 20.519.646 54,1%

El Presupuesto Comprometido a 31 de diciembre de 2012, asciende a la suma de $24.226, millones de pesos, representado en 54.1% del presupuesto aprobado. El Concejo municipal ejecuto el 95.7%, la Personería Municipal ejecutó el 95.1%, la Alcaldía ejecuto el 68.4%, Infraestructura ejecuto el 98.1% y se ejecuto 51.3% del Presupuesto asignado para Inversión Pública. Las distribución del presupuesto de gastos se observa en la tabla 3. En la que participa el concejo municipal con el 1% del total del presupuesto comprometido, la personería municipal participa con el 0.4%, la Alcaldía con el 11.1% y los gastos de infraestructura con el 3%, la Deuda pública representa el 1% y la inversión en sectores con el 83.5% Grafico 5. Distribución de presupuesto de funcionamiento ejecutado

Del presupuesto de gastos se ejecutó el 48.2%, de los cuales se destino a los gastos de inversión el 89.7% distribuido los sector de inversión pública como se observa en la siguiente grafica. Grafico 6. Ejecución presupuestal – Inversión por Sectores Vigencia 2012

CONCEJO MUNICPIAL

PERSONERIA MUNICIPAL

ALCALDIA MUNICIPAL

INFRAESTRUCTURA

DEUDA PUBLICA

INVERSION PUBLICA

262,160

105,326

3,926,619

751,403

295,514

39,404,417

250,921

100,116

2,686,373

736,867

232,381

20,219,135

COMPROMISOS PRESUPUESTO DEFINITIVO

PRIMERA INFANCIA Y ADOLESCENCIA

DESARROLLO TURÍSTICO

INTERNACIONALIZACIÓN

PRODUCTIVIDAD Y COMPETITIVIDAD

CIENCIA - TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN

OTROS ES

AGROPECUARIO

DESARROLLO ORDENAMIENTO TERRITORIAL

POLITICO Y GOBERNABILIDAD

DESARROLLO INSTITUCIONAL

ARTE Y CULTURA

ATENCION A GRUPOS VULNERABLES

DEPORTE Y RECREACIÓN

MEDIO AMBIENTE

VIVIENDA

INFRAESTRUCTURA FISICA Y COMUNICACIONES

AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO

EDUCACION

SALUD

PPTO COMPROMETIDO PRESUPUESTO DEFINITIVO

SECTOR

PRESUPUESTO

DEFINITIVO

PPTO

COMPROMETIDO

SALUD 8.271.554 8.271.554

EDUCACION 5.187.685 5.187.685

AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO 4.424.199 4.424.199

INFRAESTRUCTURA FISICA Y COMUNICACIONES 3.632.796 3.632.796

VIVIENDA 2.201.576 2.201.576

MEDIO AMBIENTE 1.996.958 1.996.958

DEPORTE Y RECREACIÓN 1.494.462 1.494.462

ATENCION A GRUPOS VULNERABLES 1.250.288 1.250.288

ARTE Y CULTURA 1.017.010 1.017.010

DESARROLLO INSTITUCIONAL 933.015 933.015

POLITICO Y GOBERNABILIDAD 437.000 437.000

DESARROLLO ORDENAMIENTO TERRITORIAL 404.827 404.827

AGROPECUARIO 403.279 403.279

OTROS ES 200.000 200.000

CIENCIA - TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN 120.127 120.127

PRODUCTIVIDAD Y COMPETITIVIDAD 74.935 74.935

INTERNACIONALIZACIÓN 73.075 73.075

DESARROLLO TURÍSTICO 50.000 50.000

PRIMERA INFANCIA Y ADOLESCENCIA 48.941 48.941

Grafico 7. Distribución Presupuesto Sistema General De Regalías

Los recursos del sistema general de regalías de la vigencia 2012, fue de $ 7.138.692 y se comprometieron en la vigencia $760.167. En conclusión la ejecución del presupuesto de Gastos de del Municipio de Yondó en la vigencia 2012, se ejecutó el 54.1%, sin embargo los recursos no comprometidos en la vigencia fueron asignados a proyectos que se serán ejecutado en la vigencia 2013, y en cumplimiento a lo establecido en la Ley 819. Se visualiza eficiencia y eficacia en la gestión financiera, alcanzando un recaudo de recursos tributarios y no tributarios de libre destinación de $ 11.871 millones, y reflejando eficacia en la inversión de los recursos de libre destinación. Cumpliendo Ley 617 de 2000 con un 28.8% destinado para gastos de funcionamiento en relación con el 80% permitido. Excelente.

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

MEDIO AMBIENTE

AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO

BASICO INFRAESTRUCTURA

FISICA Y COMUNICACIONES

VIVIENDA

1,528,772

257,920

3,000,000

2,352,000

502,247

257,920

0

0

PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO COMPROMETIDO

M U N I C I P I O D E Y O N D O

L E Y 6 1 7 D E 2 0 0 0

a D i c i e m b r e 3 1 d e 2 0 1 2

C i f r a s e n m i l e s d e p e s o s

D e a c u e r d o c o n l a s D A T O S d e c l a s i f i c a c ió n , e l m u n i c i p i o s e e n c u e n t r a e n l a

c a t e g o r í a p r e s u p u e s t a l P o r t a n t o , e l l í m i t e d e g a s t o s d e f u n c i o n a m i e n t o c o n

p e r í o d o d e t r a n s i c i ó n e s :

5

L í m i t e G a s t o s d e F u n c i o n a m i e n t o % 2 0 %

1 . I C L D b a s e p a r a l e y 6 1 7 d e 2 0 0 0 $ 1 1 . 8 7 1 . 0 0 5 . 3 3 3

I n g r e s o s T r i b u t a r i o s $ 8 . 5 1 9 . 3 7 3 . 3 0 7

I n g r e s o s N o T r i b u t a r i o s $ 2 3 3 . 8 6 1 . 4 1 3

I n g r e s o s C o r r i e n t e s d e L i b r e A s i g n a c i ó n 1 . 2 7 1 . 5 2 6 . 5 9 4

T r a n s f e r e n c i a s S e c t o r E l é c t r i c o L i b r e D e s t i n a c i ó n $ -

D e b i d o P o r C o b r a r L i b r e D e s t i n a c i ó n $ 1 . 8 4 6 . 2 4 4 . 0 1 9

C a n c e l a c i ó n d e R e s e r v a s L i b r e D e s t i n a c i ó n

V e n t a d e A c t i v o s $ -

2 . G a s t o s d e F u n c i o n a m i e n t o N i v e l C e n t r a l $ 3 . 4 2 3 . 2 3 9 . 8 5 6

G a s t o s d e P e r s o n a l $ 2 . 2 2 4 . 0 1 7 . 1 6 5

G a s t o s G e n e r a l e s $ 7 6 0 . 5 6 4 . 5 2 1

T r a n s f e r e n c i a s C o r r i e n t e s d e p r e v i s i ó n y S e g u r i d a d S o c i a l $ 4 3 8 . 6 5 8 . 1 7 0

T o t a l G a s t o s d e F u n c i o n a m i e n t o $ 3 . 4 2 3 . 2 3 9 . 8 5 6

M e n o s : G a s t o s d e C o n c e j o $ 2 5 0 . 9 2 1 . 2 9 6

M e n o s : G a s t o s d e P e r s o n e r í a $ 1 0 0 . 1 1 6 . 0 5 9

T o t a l G a s t o s d e F u n c i o n a m i e n t o C o n c e jo y P e r s o n e r í a $ 3 5 1 . 0 3 7 . 3 5 5

3 . R E L A C I Ó N G F / I C L D % 2 8 , 8 %

L í m i t e e s t a b l e c i d o p o r l a L e y 6 1 7 d e 2 0 0 0 % 8 0 , 0 %

D i f e r e n c i a % 5 1 , 2 %

C u m p l i m i e n t o N i v e l C e n t r a l s i c u m p l e

C u m p l i m i e n t o L e y 6 1 7 C o n c e j o M u n i c i p a l

G A S T O S C O N C E J O $ 2 5 0 . 9 2 1 . 2 9 6

H o n o r a r i o s C o n c e j a l e s $ 1 2 0 . 8 3 9 . 3 4 9

M á x i m o H o n o r a r i o s

O t r o s G a s t o s C o n c e j o $ 1 3 0 . 0 8 1 . 9 4 7

G a s t o s P e r s o n a l e s $ 4 7 . 9 4 2 . 6 1 1

G a s t o s G e n e r a l e s $ 7 3 . 0 5 9 . 6 5 5

T r a n s f e r e n c i a s C o r r i e n t e s d e p r e v i s i ó n y S e g u r i d a d S o c i a l $ 9 . 0 7 9 . 6 8 1

M á x i m o O t r o s G a s t o s C o n c e j o ( S a l a r i o d i a r i o d e l A l c a l d e + 1 . 5 % i n g L D ) $ 3 0 1 . 0 3 3 . 3 8 7

G a s t o s m á x i m o C o n c e j o ( 4 8 s e s i o n e s o r d + 1 2 e x t ) $ 3 0 1 . 0 3 3 . 3 8 7

C u m p l i m i e n t o G a s t o s C o n c e j o s i c u m p l e

C u m p l i m i e n t o L e y 6 1 7 P e r s o n e r í a