perfil_anturio_incarural.doc

_____ Producción y comercialización de Anturio para flor de corte

Nombre del proyecto.

Producción yProducción y

comercialización decomercialización de

anturio para flor deanturio para flor de

corte corte

Nombre del grupo

Itza Maria Armendáriz Bonilla

MONTO TOTAL DEL PROYECTO $ 132,869.95

APORTACIÓN FONAES $ 79,676.40

0


APORTACIÓN GRUPO $ 53,193.55

HUEYTAMALCO , PUEBLA. AGOSTO DE 2008

RESUMEN EJECUTIVO

1. Antecedentes y Aspectos Generales.

En México es muy evidente el gusto generalizado que se le tiene a

las plantas, en todos los sitios en donde se registra la dinámica social a

lo largo y ancho de nuestro país, se pueden encontrar estas. Dicha

actividad data de épocas prehispánicas en donde los gobernantes de

esa época encomendaban a especialistas la búsqueda, investigación y

procuración de los cultivos y su propagación.

No obstante fue hasta los años ochentas cuando se puede hablar

de una “producción profesional y extensiva” que tiene su desarrollo en

los estados de centro del país, presentándose un fuerte incremento

durante 1995-2005 en la superficie dedicada a la producción de flores,

debido a la entrada de pequeños productores y por la expansión de la

producción existente. Entre los estados mas importantes por la

producción de plantas ornamentales se encuentran: Mèxico (73.7%),

Morelos (5.4%), Puebla (5.2%), Sinaloa y Baja California (3.8%); en

menor escala Colima, Chiapas, Michoacán y Veracruz, en donde se

producen una amplia variedad de especies como son: crisantemo,

gladiola, clavel, rosa, nube, girasol, aster, ave de paraíso, nardo, alhelì,

dólar, lilium, gerbera, agapando, solidago, petunia, alstroemeria,

1


nochebuena, calancoe, cyclamen y anturio; este ultimo con un fuerte

potencial en cuanto a la demanda por su uso en arreglos ornamentales.

El anturio es una especie que data desde los años 1930-1940 en los

cuales fue introducido a México, la mayor parte de la superficie en

producción se encuentra en Veracruz con 8 has seguido de Chiapas,

Michoacán, Colima, Morelos y Querétaro.

Para el estado de Puebla solo existen pequeñas extensiones en

donde se desarrolla la producción de esta especie en pequeñas

extensiones, como se observa en el municipio de Hueytamalco, en

donde la Sra.Itza María Armendáriz Bonilla desarrolla esta actividad

productiva desde el 2007 en un predio ubicado en la localidad de

Solórzano, teniendo como principal motivo el aprovechar las

condiciones agroclimáticas prevalentes en la zona, pues al contar con

temperaturas cálidas permite bajar los costos de producción de esta

especie ornamental además de que se trata de una especie con una

fuerte demanda por sus usos ornamentales principalmente en arreglos

florales.

Ante tales circunstancias la actividad desarrollada por la C. Itza

Maria Armendáriz Bonilla requiere de un financiamiento de $79,965.00

pesos (Setenta y nueve mil, novecientos sesenta y cinco pesos 00/100

MN) lo que representa el 59.60% en donde la empresa aporta el

40.40% con un monto de $54,193.55 (cincuenta y cuatro mil, ciento

noventa y cinco pesos 55/100 MN)

Como se ha mencionado la actividad es desarrollada por una mujer

de 53 años, casada, con experiencia en la producción de anturio y con

muchas ganas y entusiasmo de salir adelante con la producción y

comercialización de esta especie ornamental, como se observo en su

participación del pasado proceso de Preincubación del INCA RURAL-

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FONAES, siendo una de las propuestas seleccionadas para continuar

con el proceso de Incubación de empresas asistiendo a las 10

reuniones de trabajo desarrolladas del 8 al 16 de julio en la Oficina del

Inspector de Llagostera, localidad del municipio de Hueytamalco.

Cabe señalar que esta actividad productiva no ha sido objeto de

ningún tipo de apoyo, por lo que se considera que tiene estados

financieros sanos y libres de deudas. El domicilio del invernadero de

producción es:

DOMICILIO CONOCIDO S/N, LOCALIDAD SOLORZANO,

MUNICIPIO DE HUEYTAMALCO, PUEBLA.

A su vez el domicilio de la representante del proyecto productivo

es Km 14 Carretera a Ayotoxco S/N, localidad de Puente de Palos,

Hueytamalco, CP.73580. Referente a la influencia del proyecto es de

tipo y municipal, pues el anturio producido cuenta con clientes

potenciales en las florerías del municipio de Teziutlan así como una

carta de intención de compra del D.F, como se observa en los

documentos que se anexan en el presente estudio.

El resumen de inversión por fuente participantes es el siguiente:

CALENDARIO DE INVERSION POR FUENTE PARTICIPANTECONCEPTO IMPORTE ORGANIZACIÓN FONAES OTROS

INVERSION FIJA $ 133,658.55 $ 54,193.55 $ 79,465.00 $0.00

INVERSION DIFERIDA $ - $ - $ - $0.00

CAPITAL DE TRABAJO $ 500.00 $ - $ 500.00 $0.00TOTAL 134158.55 $ 54,193.55 79965 % 100 40.40 59.60

Es necesario comentar que esta propuesta no cuenta con

ninguna otra fuente de financiamiento, pues las condiciones actuales es

resultado del trabajo y esfuerzo de la representante de la empresa.

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La producción de anturio se desarrolla en un predio de la

localidad de Solórzano, aproximadamente a 50 minutos de la cabecera

municipal, cuenta con un camino de acceso en buenas condiciones,

agua y energía eléctrica lo que facilita en gran medida el desarrollo de

la actividad.

2. Objetivos y metas.

Objetivo General:

Fortalecer la producción de anturio en la localidad de Solórzano,

Hueytamalco, Puebla para consolidarse como una empresa

distribuidora de flor de corte.

Objetivos específicos:

Impulsar la producción de anturio al contar con el equipo y

materiales adecuados a las condiciones de producción para

obtener flores con la calidad que los clientes potenciales

demandan.

Generar fuentes de empleo en la localidad de Solórzano para

coadyuvar al arraigo a la tierra.

Metas

Mejorar las condiciones de calidad de la flor de anturio producido

en los 500 mts2 productivos al adquirir un sistema de riego y

malla sombra para obtener productos con la calidad necesaria

para su comercialización.

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Generar 3 fuentes de empleo en la localidad de Solórzano del

municipio de Hueytamalco para coadyuvar al arraigo a la tierra.

3. Localización. A nivel Macro y Micro.

MACROLOCALIZACIÓN.

La producción de anturio bajo invernadero se desarrolla en la

localidad de Solórzano que se encuentra dentro del municipio de

Hueytamalco, el cual se localiza en la parte noroeste del estado de

Puebla; sus coordenadas geográficas son los paralelos 19º 51' 03" y

20º 12' 42" de latitud Norte y los meridianos 97º 12' 48" y 97º 22' 42"

de longitud Occidental y presenta una altitud media de 900 metros

sobre el nivel del mar. Para tal efecto se presenta el siguiente mapa de

ubicación:

El municipio colinda al norte con el estado de Veracruz; al este

con San José Acateno y el estado de Veracruz; al sur con Teziutlán y al

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N


oeste con Tenampulco y Ayotoxco de Guerrero. Cuenta con 4,209

habitantes de los cuales 2,032 son hombres y 2,177 son mujeres.

MICROLOCALIZACION

La producción de anturio se desarrolla en la localidad de

Solórzano, que pertenece a la entidad numero 21, del estado de

Puebla, municipio 076; Hueytamalco. Solórzano es localidad 0137,

longitud 97°18´43¨, latitud 20°03´18¨, a 440 msnm, con un total de 256

habitantes de los cuales 126 son hombres y 130 son mujeres.

Para llegar a esta localidad se cuenta con un camino de terracería

en condiciones aceptables, además se presenta el croquis de

ubicación:

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A su vez el domicilio de la representante es Carr. Ayotoxco Km

14, loc. Las Flores C.P. 73580, en el municipio de Hueytamalco,

Puebla, para lo cual se presenta el siguiente croquis de ubicación:

Rutas de acceso

Para accesar a la localidad de Solórzano se utiliza la carretera

estatal que comunica al municipio de Hueytamalco con Ayotoxco de

Guerrero, considerando que las condiciones son aceptables, a 10

minutos del punto denominado Plan de Guinea existe una desviación

rumbo a la comunidad de Solórzano. En donde se ubica el terreno en

donde se encuentra el invernadero de 500 mts, cabe señalar que los

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habitantes de esta localidad utilizan caminos de terracería para

trasladarse a sus respectiva casas pues los caminos se encuentran en

condiciones favorables, ya que los vecinos de esta localidad

proporcionan de forma organizada su respectivo mantenimiento.

Por lo que se considera que existen las vías de comunicación

básicas para facilitar la salida de producción de forma rápida, exitando

a toda costa que la flor de anturio producida se maltrate al trasladarlo

con sus clientes detectados además de que permite fácilmente el

traslado de los insumos a utilizar en el proceso de producción.

En lo que se refiere al traslado de los habitantes de esta

comunidad a las localidades aledañas y a la cabecera municipal se

utilizan en promedio 50 minutos para tal efecto existen diferentes

medios de transporte, como son combis, taxis y autobuses que

provienen de la ciudad de Teziutlan.

Referente a los servicios utilizados para acceder a la cabecera

municipal existen diversos medios de transporte; si proviene desde

Teziutlán se utiliza un autobús de la línea VIA o servicio de taxis; para

tal efecto se utiliza la Carretera Federal del tramo Teziutlán- El Mohon –

Hueytamalco. Si se proviene desde Tlapacoyan, Veracruz es necesario

tomar un autobús de la línea VIA procedente de la cabecera municipal

de Tlapacoyan y transbordar en la parada conocida como El Mohon, en

donde existen taxis quienes utilizan el tramo carretero federal El

Mohon- Hueytamalco.

Finalmente para comunicarse desde los municipios de Ayotoxco

de Guerrero y San José Acateno existe una línea de transporte foráneo

(taxis, combis y autobuses comerciales VIA) que facilitan el traslado de

los habitantes de los municipios mencionados.

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4. Infraestructura disponible y sus servicios. Describir la

infraestructura productiva y la de apoyo.

Servicios existentes.

Para el caso de los servicios existentes que existen en el

municipio de Hueytamalco cuentan con agua potable, energía eléctrica,

viviendas construidas con diferentes materiales como son madera,

lámina de cartón, asbesto y cemento; de igual forma se observan

servicios similares en la localidad de Solórzano además de se tiene

preescolar y primaria.

Infraestructura existente.

Para la producción de anturio la representante de la empresa

cuenta con un invernadero de 500 mts además de un pequeño lote de

herramienta como son navajas, escaleras, machetes, azadones,

bombas de aspersión y mangueras para realizar el riego, en general en

buenas condiciones de uso .

Sin embargo a pesar de que la representante cuenta con una

cubierta plástica y un medidor de bolsillo “Combo” para la producción

de anturio se requiere de un sombreado entre el 50% - 80% -malla

sombra- lo que permitirá obtener flores con la calidad idónea para

garantizar su comercialización con sus clientes potenciales. Además de

que para facilitar la fertilización y riego es prioritario contar con un

sistema de riego por aspersión tipo ventury que permitirá proporcionar

a la planta la humedad necesaria para evitar problemas fitosanitarios.

Cabe señalar que el predio en donde se ubica el invernadero en

producción se encuentra en comodato a favor de la representante de

la propuesta productiva, la C. I. Maria Armendariz Bonilla, documento

que forma parte de los anexos del presente estudio; para el caso de las

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herramientas se presenta una constancia de existencia de bienes

avalada por el ayuntamiento.

Finalmente se presenta el siguiente cuadro en donde se refleja la aportaciones que se

ponen a disposición de esta propuesta productiva:

DESCRIPCIÓN DEL ARTÍCULO UNIDAD CANTIDAD

C. UNITARIO TOTAL DUEÑO DOCUMENTO

APORTACIÓN SOCIAL

TERRENO TERRENO 1 50000 50000

C. Oscar Antonio Gabilondo

Contrato de comodato y escrituras

HERRAMIENTAS LOTE 1 3000 3000I. Maria Armendariz B.

Factura y Constancia de existencias

MEDIDOR COMBO CON SOLUCIONES EQUIPO 1 1193.55 1193.55

I. Maria Armendariz B.

Constancia de aportación

SUBTOTAL 54193.55 40.40%

Es necesario mencionar que los bienes aportados para esta

propuesta productiva se encuentran en buen estado pues no presentan

ningún tipo de deterioro que ponga en riesgo su funcionamiento

eficiente

5. Producción actual. Uso actual del suelo, tecnologías y

estructura de la producción actual, inventarios de equipos y otros

recursos disponibles.

Considerando que el proyecto se encuentra en operación, se

tiene lo siguiente:

Actualmente la empresa tiene una capacidad instalada de 4,500

plantas en los 500 mts2 sin embargo se tienen las condiciones

necesarias para incrementar esta producción, por lo que al ejecutar

esta propuesta productiva se podrá incrementar en un 25% la

producción actual, pues se tiene proyectado producir 8,000 plantas en

los 500 mts2.

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Cabe señalar que pese a la capacidad de producción que existe

por no contar con un sistema de riego y malla sombra adecuada, se

tienen flores de anturio que en su mayoría sean de tamaño pequeño,

impidiendo en gran porcentaje comercializarlas a un precio adecuado

pues no tienen los parámetros comerciales que sus clientes demandan;

siendo este el motivo principal de la solicitud de la representante de

esta actividad productiva.

En lo que respecta a la experiencia con la que cuenta las

personas involucradas en esta actividad productiva se tiene que la

titular ha tomado cursos de capacitación referente a la producción de

anturio por lo que se considera que existen los conocimientos

necesarios para llevar a cabo esta actividad, de igual forma las

personas que se involucran tanto en la producción como en la

comercialización han sido capacitadas adecuadamente para llevar a

cabo el proceso de producción de la forma mas eficiente; por lo que

considera que este aspecto no pone en riesgo el desarrollo de esta

actividad productiva.

6. Situación financiera actual. Situación crediticia.

Para llevar a cabo esta actividad productiva no se tiene

considerado ninguna otra fuente de financiamiento, por lo cual se

presenta el siguiente cuadro en donde se presentan las fuentes de

financiamiento que participaran en esta propuesta productiva:

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PRESUPÚESTO DE INVERSIONES: FIJAS, DIFERIDAS Y CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO IMPORTE EMPRESA FONAES OTROSFECHA DE

APLICACIÓN

INVERSIÓN FIJA $ 133,658.55 $ 54,193.55 $ 79,465.00 $ - 15/10/2008

TERRENO $ - $ 48,000.00 $ - $ - 15/10/2008

HERRAMIENTAS $ 3,000.00

MEDIDOR COMBO CON SOLUCIONES $ - $ 1,193.55 $ - $ - 15/10/2008

TECHUMBRE DE USOS MULTIPLES $ 2,000.00

MALLA SOMBRA $ - $ - $ 31,625.00 $ - 15/10/2008

SISTEMA DE RUEGO $ - $ - $ 42,550.00 $ - 15/10/2008

CAMA DE SIEMBRA $ - $ - $ 5,290.00 $ - 15/10/2008

INVERSIÓN DIFERIDA $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

$ - $ - $ - $ - 15/10/2008

$ - $ - $ - $ - 15/10/2008

CAPITAL DE TRABAJO $ 500.00 $ - $ 500.00 $ - 15/10/2008

MANO DE OBRA $ - $ - $ 500.00 $ - 15/10/2008

0.00 $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

0.00 $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

TOTAL $ 134,158.55 $ 54,193.55 $ 79,965.00 $ - 15/10/2008

Porcentaje 100 $ 40.40 59.60 0.00

Cabe mencionar que la empresa no tiene ningún tipo de deuda o

pasivo que ponga en riesgo la ejecución del proyecto, pues la empresa

no ha sido beneficiaria de ningún otro programa, tal información consta

en el documento que forma parte de los anexos del presente estudio.

7. Diagnóstico de la situación actual y previsiones sin proyecto.

Producción y sus costos, ingresos y empleos sin el proyecto.

La producción de anturio desarrollado por la C. I. María

Armendáriz Bonilla es una actividad que se encuentra crecimiento no

obstante requiere de la inyección de recursos para contar con la

tecnología necesaria y obtener un producto con los parámetros que los

clientes demandan a pesar de trabajar de manera ardua desde hace un

año.

Actualmente la empresa genera una fuente de empleo, pues no

cuenta con los medios necesarios para involucrar a un mayor numero

de personas que participen desde el proceso de producción y

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comercialización. Otro factor de suma importancia es que la empresa

no tiene la capacidad y la tecnología adecuada para producir con la

calidad que los clientes demandan.

De ahí al importancia de la participación por parte del FONAES

en involucrarse en este tipo de proyectos, pues además de tratarse de

una actividad que tiene un amplio futuro por la demanda con la que

cuenta, es un proyecto en donde participaran mujeres debido a que

tienen mayor cuidado en el proceso de producción considerando que el

anturio es una flor que requiere de un manejo delicado desde la

producción, empaque y comercialización.

Cabe mencionar que con la participación del FONAES la empresa

podrá generar mas de 3 empleos y podrá incrementar la calidad en la

flor a comercializar, lo cual permitirá que se satisfaga la demanda con

la que cuenta la flor en la región.

8. Aspectos de Mercado.

♦ a) Productos del proyecto:

El producto que la empresa maneja es el cultivo de Anturio para

flor de corte, el cual tiene la siguiente clasificación botánica:

Familia: ARACEAE, Genero: Anthurium, Especie: andreanum

Los anturios están considerados como flores de especialidad por

sus variados colores en forma de corazón y larga vida en florero.

Tienen demanda en el mercado nacional e internacional por la

atractiva vistosidad con que adornan los arreglos y eventos especiales;

las flores rojas son las de mayor demanda y las más cultivadas, pero

las rosadas, blancas y bicolores son también muy apreciadas.

Los anturios crecen y se desarrollan en las selvas húmedas del

continente Americano en una franja que va desde el centro de Brasil

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hasta México (bordeando la Sierra Madre Oriental, centro del país y

algunas regiones de la Sierra Madre Occidental.)

Los anturios comerciales para flor de corte, nativos de Colombia

fueron introducidos en Hawai procedentes de Londres, en 1889; en las

islas se empezaron a cultivar, y después de mucho tiempo de

hibridación a partir de tonos rosa, se obtuvo una gama amplia de

colores. En la actualidad Hawai y Holanda son los principales

productores de dichas variedades.

ASPECTOS BOTÁNICOS.

La planta de anturio es perenne, con una vida productiva de seis

a ocho años; es herbácea, epifita y monocotiledónea.

La raíz es blanca, fibrosa, cilíndrica, de consistencia carnosa; no

profundiza mucho en la tierra, con producción de raíces adventicias.

El tallo es caulinar, monopólico, simple, herbáceo cuando joven y

semileñoso cuando adulto, llega a crecer hasta 15 m.

Las hojas son grandes, anuales de 30 cm. de longitud por 20 cm.

de ancho; de pecíolo largo y color verde brillante, ápice agudo y base

cordiforme; el borde es liso, con una disposición alternada en el tallo. El

tallo principal produce de cinco a ocho hojas por año dependiendo de

su nutrición, ambiente y variedad.

Las flores están agrupadas en una inflorescencia en forma de

espádice; este es de unos 9.5 cm., grueso de colores amarillo, blanco,

verde y rojizo, con aproximadamente 300 florecitas blancas y

diminutas, hermafroditas, con un ovario, dos carpelos y cuatro anteras.

El perianto consiste en cuatro pétalos carnosos. Cuando la flor

madura, el estigma aparece con una protuberancia redondeada en el

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espádice; cuando están listos para ser polinizados aparecen húmedos

y brillantes.

El espádice esta cubierto por una gran hoja modificada llamada

espata o bráctea, de colores vistosos como rojo, anaranjado, blanco,

rosa, café, colores combinados y diferentes tonalidades de los colores

anteriores.

La planta produce flores todo el año; la secuencia de hoja, flor y

nueva hoja se mantiene a través de toda la vida de la planta y el

intervalo entre cada nacimiento de una nueva hoja se acorta o alarga

de acuerdo con los cambios en las condiciones ambientales.

Los frutos aparecen después de la polinización de las flores como

unas protuberancias verrugosas sobre el espádice; estos son bayas

globulosas amarillas o rojas de 0.5 mm que contienen de una a dos

semillas pequeñas de 0.03 mm. y de color amarillo.

Variedades

Estas han sido formadas por hibridación, se clasifican de acuerdo

con el color, las dimensiones y la forma de la espata, la longitud y color

del espádice, características de producción y agronomía de la planta.

Las principales variedades holandesas de anturios se muestran a

continuación:

Variedades rojas .- Tropical, Avoclaudia, Avonette, Avanti.

Variedades naranjas .- Casino.

Variedades rosadas .- Lunette, Avoanneke, Limbo, Scorpion

Variedades blancas .- Acrópolis, Fantasía, Cuba, Merengue.

Variedades bicolores .- Uranus, Paradiso, Champion.

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♦ Identificación de la Oferta y Demanda:

En lo que respecta a la oferta detectada en la zona se tiene que

tanto en el mercado local y regional se ofertan toda clase de productos

florícolas de corte; sin embargo, la flor de anturio no es un producto

que sea adquirido por el público en general, se considera que es un

producto para un segmento selecto.

A nivel nacional se observa que el tamaño preferido de la flor de

anturio es de 9 a 12 cm de espata, que corresponde a los tamaños

chico y mediano, de color rojo ó rosado. El consumo nacional aparente

de flores en México en 1989 era de 15 millones de dólares en 1998

aumento a 33 millones de dólares. Se espera un incremento en la

demanda al año 2008 de 55 millones de dólares.

A nivel estatal el consumo promedio en la región de la zona

centro del estado de Puebla es de 3500 tallos semanales, tal consumo

varía según la temporada del año y se les reserva para ocasiones

especiales. También se observa que los principales meses de

consumo son: día de san Valentín, día de las madres y navidad

además de las festividades sociales como son los nacimientos, las

muertes y las bodas. Se observa cierta preferencia por la flor de color

rojo con un tamaño mediano.

Demanda.

El tipo de demanda que apoyara el proyecto esta principalmente

representada por el sexo femenino, pues se tiene información de que

las flores son compradas principalmente por mujeres, debido a que las

mujeres constituyen un 65-70% de los consumidores de flores,

mientras que los hombres sólo el 30%-35%.

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Una mayor demanda de flores se presenta también en el caso de

las personas con grados de estudios de nivel superior, considerando

que este es un producto que se demanda durante todo el año, se

puede decir que el proyecto apoyara una demanda de tipo continua,

que día a día va en crecimiento con la población; aunque

aparentemente se encuentra satisfecho el mercado, el producto es

tomador de precio y obedece a oferta y demanda.

♦ Precios:

A nivel nacional se observa que el precio del anturio fluctúa de

acuerdo al tamaño de la flor, al color y a la variedad, se observa un

incremento en las zonas de climas más calidos, como por ejemplo

Monterrey y Chihuahua. Anturio chico $ 10.00, mediano $ 18.00 y

grande $ 24.00 por tallo en promedio (2001). En el 2005, los precios

por tallo de anturio en promedio eran de: chico $ 8.00, mediano $ 15.00

y grande $ 20.00. Para el 2008 se tiene el siguiente análisis de datos:

Reporte semanal de precios de Flores Nacionalesen la Central de Abasto del D.F.

(Pesos/Unidad)

Semana del 4 de Agosto al 8 de Agosto del 2008

Producto (1)

Origen

Unidad de

venta (3)

Precio Frecuente (2)Promedio semanal Variación

en PesosLunes Martes Miércoles Jueves Viernes Actual Anterior

Anturio Mediano Michoacán Pieza 24.00 26.00 23.00 25.00 23.00 24.20 23.80 0.40

FUENTE: ASERCA con datos de SNIIM

Además se observaron los siguientes datos , en donde se

considero la presentación y origen:

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http://www.aserca.gob.mx/sicsa/flores/flr_nac.asp#nota2%23nota2




Fecha Presentación

Origen Precio Mín

Precio Max

Precio Frec

Obs.

04/08/2008 Pieza Michoacán 24.00 24.00 24.00 --

05/08/2008 Pieza Michoacán 26.00 26.00 26.00 --

06/08/2008 Pieza Michoacán 23.00 23.00 23.00 --

07/08/2008 Pieza Michoacán 25.00 25.00 25.00 --

08/08/2008 Pieza Michoacán 23.00 23.00 23.00 --

En base a esta información y al comportamiento local , se

considera un precio de $10.00 pesos para el tamaño mediano y $5.00

pesos para el tamaño miniatura; dicho precio se estableció en base a

las encuestas informales que se realizaron en la cabecera del

municipio de Teziutlàn, pues es uno de los puntos con mayor demanda

detectada.

Cabe señalar que el precio estará en función de los precios a los

que se este ofertando el producto en el momento que se pretenda

comercializar todo esto debido a que si se trata de establecer un precio

por parte del grupo se pueden tener problemas al momento de

comercializar,

♦ Canales para la Comercialización;

Para esta propuesta productiva se tiene identificado como

mercado meta al mercado regional , el cual esta determinado por los

municipios de Hueytamalco y Teziutlàn, teniendo como principales

clientes a las florerías y locales en donde proporcionan el servicio de

adornos de iglesias y salones. Considerando que la empresa no cuenta

con medios de transporte para trasladar la producción se utilizaran los

autobuses locales para comercializar los tallos de anturio, por lo cuals e

tiene el siguiente canal de comercialización:

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Con este canal de comercialización se disminuye en gran medida

la presencia de intermediarios, evitando con ello que afecten los

ingresos de la empresa. Las condiciones de venta serán en un

principio a rigurosa contado y conforme se incremente la capacidad de

producción se manejaran contratos de compra en donde los pagos se

efectuaran cada 15 o 20 días.

Como se ha mencionado este producto se comercializara en

florerías de las ciudades de Teziutlán y Xalapa; además, se pretende

ofertar con los floristas de la región, ya que éstos requieren flor cortada

para la decoración de los salones e iglesias para diversos eventos,

tales como bodas, bautizos, quince años, etc.

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Lugar de producción(Solórzano, Hueytamalco)

Traslado hasta el punto de comercialización.

FLORERIAS FLORISTAS

(Arreglo de iglesias o eventos diversos)

CONSUMIDOR FINAL


Considerando que la superficie de producción es de 500 m2, por

el momento, solamente se está considerando un mercado regional, y

de ninguna manera se pretende incursionar en mercados extranjeros,

debido a que no se tendría la capacidad de abastecer este tipo de

mercados.

♦ Promoción y Publicidad

Partiendo del hecho que la actividad desarrollada por la titular del

proyecto, no cuenta con la promoción y/o publicidad necesaria para que

el producto ingrese en el mercado, se realizaran algunas sencillas

estrategias de comercialización y de promoción, que incluyen la visita

directa a los posibles compradores para dar a conocer el producto,

otorgando muestras de cortesía para que conozcan la calidad y la vida

de florero de la producción, teniendo como objetivo dar a conocer el

producto que la empresa ofrece entre los clientes detectados.

Normas oficiales :

Para llevara a cabo al producción de jitomate existen algunas

normas oficiales, principalmente en el manejo de agroquímicos y en los

empaques utilizados, sin embargo estas normas se utilizan en

producciones que se dirigen al mercado de exportación, por lo que para

efectos del presente estudio, estas normas no aplican pues la

superficie de producción no permite involucrarse en un proceso de

exportación. Sin embargo es pertinente mencionar que la actividad es

desarrollada cuidando aspectos básicos para evitar a toda consta la

contaminación del medio ambiente que rodea el lugar de producción,

es decir evitar a toda costa algún impacto negativo al medio ambiente,

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tal y como se observa en la carta de impacto no negativo al medio

ambiente.

9. Aspectos Técnicos del Proyecto:

Considerando que para la producción de anturio se necesita de

los siguientes requerimientos climáticos:

Los Anturios son plantas tropicales de semi sombra que en

condiciones naturales crecen protegida por las hojas de los árboles, por

lo que al cultivarlos en forma extensiva bajo invernadero, hay que

reemplazar los elementos protectores.

Viento: Producir bajo invernadero limita el daño por tormentas.

Lluvia: Aumenta el riesgo de infecciones y puede dañar a las flores.

Frío, calor y humedad.

La iniciación floral y el desarrollo empiezan a temperaturas de 18º

C, siendo la optima de 27º C, con una mínima de 8º C y una máxima de

35º C.. Aumentar la humedad relativa ayuda a bajar la temperatura y

mantenerla entre el 80 y 90% proporciona serosidad en hojas y flores

que se traduce en brillo y calidad. La humedad no debe bajar del 50%.

Radiación solar.

Durante todo el cultivo la planta debe protegerse del exceso de

radiación solar. Se recomienda una sombra de 32 – 38 kilo lux (Klx)

que es igual a 25,000 lux, que equivale al 75%.

Agua.

El sodio, cloro y bicarbonato determinan el aprovechamiento del

agua, por lo que la CE y el pH se debe ser medir antes de utilizar el

22


agua para riego. El suministro de agua dependerá del sustrato, de la

estación y de la edad de la planta.

Sustrato:

Anteriormente el cultivo se desarrollaba en suelos naturales,

actualmente, y dependiendo de la facilidad de conseguirlos, se utilizan

sustratos que proporcionen la planta un buen anclaje, humedad

adecuada y aireación de las raíces. En este proyecto se utiliza la piedra

volcánica como sustrato inorgánico.

SOMBRA.

El cultivo de Anturios puede hacerse bajo sombra natural o

artificial. La sombra natural puede ser bajo árboles o arbustos que

proporcionen un sombreado más o menos uniforme y que no compitan

con el sustrato o lo afecten.

El sombreado artificial puede ser a partir de malla sombra al 75

%, la cual se coloca sobre una estructura metálica con o sin cubierta

plástica. En cualquiera de los dos casos anteriores, debe cumplirse con

los condicionamientos de sombra mencionados en los requerimientos

climáticos.

Para llevar a cabo la producción de Anturio bajo cubierta plástica

se utilizara el siguiente proceso de producción:

23


Para tal efecto se tiene el siguiente desglose de actividades:

SIEMBRA.

La siembra de plantas comerciales se hace en camas. La cama

consiste en un cajón (de diversos materiales) con un largo variable y un

ancho de 1.20 m. y pasillos entre camas de .80 m. con la finalidad de

que se facilite realizar las labores.

24

Elaboración de camas de siembra

Instalación de malla sombra y sistema de riego

Manejo de plántula

Monitoreo, riego y control de plagas y enfermedades

Selección y corte de la flor madura.

Empaque y comercialización


Una pendiente del 3% permite que el agua fluya por el tubo de

drenaje central para evitar la acumulación de agua alrededor de las

raíces. La superficie se cubre con plástico en su totalidad, con la

finalidad de aislar el substrato del suelo e impedir el paso de

enfermedades a las plantas.

La distancia de plantación es de 30 x 30 cm. entre fila y fila y

puede ser de 15 x 15; 20 x 20 o 30 x 30 cm. entre planta y planta.

Ademàs entre las labores de cultivo que se necesitan realizar

para la producción de anturio se tienen:

RIEGOS Es uno de los factores que si no se controlan, puede afectar

el desarrollo del cultivo.

FERTILIZACIÓN.

Es una de las labores más importantes en el cultivo; con un

sistema de riego por aspersión se aplica el fertiriego sobre el sustrato,

proporcionando de 3 a 5 litros/m2/día en un lapso de 3 a 5 hrs. Las

hojas contienen una gruesa capa de cera que no les permite absorber

adecuadamente el fertilizante, por lo que la irrigación es a la raíz, esto

favorece que las hojas y las flores no se ensucien.

Las plantas de anturios son muy sensibles al suministro de

productos químicos, por lo que su concentración es relativamente baja.

Una formula 15-15-15 más micro elementos puede ser utilizada.

DESHOJE.

Las hojas no se cortan cuando las plantas son menores a 40 cm.,

una vez que alcanzan su estado adulto, aumenta la densidad de follaje

dando como resultado poca ventilación y luz que favorece la

proliferación de hongos, por lo que hay que podar las hojas que ya han

25


producido flor, las dañadas por plagas o enfermedades y las viejas,

dejando como mínimo cuatro hojas por planta.

CONTROL DE PLAGAS, ENFERMEDADES Y MALEZAS

Conocer las plagas y enfermedades que se presentan en el

cultivo, permite prevenir ya que corregir es más costoso.

Los desyerbes deben ser manuales y constantes tratando de no

dañar las raíces, ya que estas son superficiales y al dañarse podrían

penetrar los patógenos; por lo que no es conveniente usar azadón y

otras herramientas cortantes.

COSECHA

Se realiza cuando la flor aparece completamente abierta y la

parte superior del pedúnculo e inferior de la espata se siente dura y no

flácida; además la flor madura presenta un cambio gradual de color en

el espádice, estando listo aproximadamente al cubrir la mitad del

espádice.

Algunos autores mencionan que los Anturios pueden tener un

potencial de tres a ocho flores por planta al año. En el florero estas

pueden durar de 15 a 25 días, dependiendo del clima, variedad de la

flor y cuidados. Existen cuatro tipos de tamaños que son:

Mini.

Chico.

Mediano

Grande

EMPAQUE:

26


Caja de cartón, bolsa de platico perforada para cada flor y con pipeta

con agua para cada tallo; el número de flores dependerá del tamaño y

de la solicitud del cliente.

Se presentan las siguientes memorias de cálculos para todos los

conceptos de inversión:

A) INVERSIÓN FIJA (GASTOS PARTE PREOPERATIVA, GASTOS FINANCIEROS, SUJETAS DE DEPRE. AMORT.)

DESCRIPCIÓN DEL ARTÍCULO UNIDAD CANTIDAD C. UNITARIO TOTAL

APORTACIÓN SOCIAL

TERRENO TERRENO 1 $ 42,000.00 $ 42,000.00

HERRAMIENTAS LOTE 1 3000 $ 3,000.00

MEDIDOR COMBO CON SOLUCIONES

EQUIPO 1 $ 1,193.55 $ 1,193.55

PLANTAS DE ANTURIO LOTE 1 5000 $ 5,000.00

TECHUMBRE DE USOS MULTIPLES

TECHUMBRE 1 2000 $ 2,000.00

SUBTOTAL $ 53,193.55

APORTACIÓN FONAES

MALLA SOMBRA MALLA 1 $31,625.00 $31,625.00

SISTEMA DE RUEGO SISTEMA 1 $42,550.00 $42,550.00

CAMA DE SIEMBRA CAMA 1 $5,290.00 $5,290.00

SUBTOTAL $79,465.00

TOTAL $ 132,658.55

B) CÉDULA DE INVERSIÓN DIFERIDADESCRIPCIÓN UNIDADES CANTIDAD COSTO U. COSTO

TOTAL $ -

$0.00 $ -

TOTAL $ -

TOTAL DE INVERSION FIJA Y DIFERIDA

$ 132,658.55

C) DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO.DESCRIPCIÓN UNIDADES CANTIDAD COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

MANO DE OBRA JORNAL 100 5 $ 500.00

$ 500.00

TOTAL $ 500.00

27


♦ Información de la existencia y condiciones de uso de las aportaciones

del grupo.

Para llevara cabo este proyecto se tiene el siguiente cuadro de

aportaciones en donde se especifica el valor de cada aportación así

como las condiciones de uso:

APORTACION SOCIAL VALOR CONDICONES

DE USOTERRENO $ 42,000.00 ACEPTABLEHERRAMIENTAS $ 3,000.00 ACEPTABLEMEDIDOR COMBO CON SOLUCIONES $ 1,193.55 ACEPTABLEPLANTAS DE ANTURIO $ 5,000.00 ACEPTABLETECHUMBRE DE USOS MULTIPLES $ 2,000.00 ACEPTABLE

♦ Sitio y tamaño del proyecto;

Para la elección del lugar donde se establecerá el proyecto se

tomaron en cuenta las características agroclimáticas de la comunidad

de Solórzano, la disponibilidad de agua, la cercanía a la vía de

comunicación que conecta a la comunidad con la carretera federal

Hueytamalco - El Mohon.

Además la calidad del suelo y la ubicación de los hogares de las

socias, para que no tengan que trasladarse grandes distancia hasta el

lugar donde está ubicado. Además se tomaron en cuenta factores a

favor como el que en la zona no se producen especies ornamentales,

por lo que no aun no hay presencia de plagas y enfermedades, por lo

anterior, se determino como un buen lugar para el desarrollo de este

proyecto.

Para el establecimiento del proyecto se requiere que se tenga una

fuente cercana de agua para el abastecimiento del cultivo durante todo

el año. Además se requiere de plántula certificada, propagada

asexualmente para flor de corte, en tamaño de 20-25 cm. de

28


variedades Standard, malla sombra que proporcione las condiciones de

luminosidad y un sistema de riego automatizado.

El tamaño del proyecto esta considerado en base a varios

factores que se tomaron en cuenta como lo son la cercanía de las

fuentes de agua, la pendiente del terreno, la capacidad del manejo de

los socios, por lo que se determino la producción de una superficie de

500 m2, ya que se pretende se le de un manejo optimo para que este

tenga buenos resultados.

♦ Terrenos, en caso de proceder, describir las características del

terreno, local, bodega, etc. (superficie, pendiente, pedregocidad,

humedad, disponibilidad de servicios, entre otros).

Actualmente la región de Hueytamalco no es considera como

zona hortícola, principalmente se considera frutícola ya que imperan los

cultivos de plátano, cítricos y café. Estos son cultivos de mucha

tradición en el municipio; sin embargo la vocación productiva del

municipio es agrícola por excelencia debido a las bondades del clima,

por lo general en la zona se tiene una humedad relativa de un clima de

transición del cálido húmedo al templado húmedo, favorable al

desarrollo del cultivo; sin embargo, es importante recalcar que el grupo

ya cuenta con un invernadero de 500 m2 , lo que es de suma

importancia ya que el cultivo no estará sujeto a las condiciones del

clima y se podrán controlar la humedad, la temperatura y la presencia

de plagas y enfermedades

♦ Infraestructura y equipos;

El equipo e infraestructura que se pretende adquirir para esta

propuesta productiva son:

29


MALLA SOMBRA: Esta cubrirá toda la techumbre de 500 mts 2,

incluyendo las diagonales a ras de piso , malla al 70% negra de 4.8

mts de ancha saturada con hilos contra rayos u.v, a todo lo largo del

invernadero para formar una sola pieza con hilos contra rayos u.v.

Sistema de riego: Se propone un sistema de riego con micro

aspersores que incluye bomba de ¾ hp, filtro de 1 1/2·, tinaco de

2500 lt, ventura y lote de accesorios para su correcta instalación, tubo

de pvc de 1” , estacas, mangueras ciega, codos, conectores etc.

Cama de siembra: Material cuadro 1”, Zintro CAL 18 ZC- Criba de

2X2”, cemento, grava, arena, armex y PVC, cubierta de plástico,

además de los cortes de tubo , colocación y hechura.

♦ Capacitación:

En base a las características de la titular de esta actividad

productiva se establece la necesidad de recibir asesoría y capacitación

en aspectos técnicos, mercadotecnia, contabilidad y administración así como

aspectos organizativos pues son los puntos mas susceptibles debido a la falta de experiencia

y conocimientos; debido a esto se propone el siguiente calendario de actividades:

Conceptos de capacitación AGO SEP OCT NOV

Asesoría Técnica X X X X

Administración X X

Contabilidad y fiscales X X X

Organizativos X X

Mercadotecnia X X

30


♦ Programas de abasto y/o acopio de materias primas e insumos y

Producción de bienes finales.

En este punto se tiene programado que la titular adquirirá los

agroquímicos en una sola exhibición para bajar los costos de

producción, para tal efecto existen a nivel regional y estatal los

proveedores necesarios tanto en los materiales como en la malla

sombra y sistemas de riego, por lo cual este aspecto no pone en riesgo

la ejecución del proyecto; además se presenta el siguiente cuadro en

donde se enlistan las actividades a desarrollar por la titular del

proyecto:

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADESCALENDARIO DE ACTIVIDADES

OCT NOV DIC ENE FEB MARZO ABR MAY JUN JUL AGOS SEP TOTALCONSTRUCCION INVERNADEROS ARMADO DE CAMAS DE

PRODUCCION COLOCACIÓN MALLA

SOMBRA INSTALACIÓN SISTEMA

RIEGO

ACTIVIDADES DE PRODUCCION

MANTENIMIENTO CAMAS SIEMBRA

TRASPLANTE(propagacion)

TUTOREO PODAS

FERTILIZACION FOLIAR FUMIGACIONES Selección y corte

EMPAQUE

♦ Normatividad en la materia (sanitaria, comercial, buenas prácticas

culturales, entre otras).

Para desarrollar este proyecto productivo se requieren de

algunos permisos que permitirán desarrollar adecuadamente la

producción de flor de anturio, como es el caso del permiso del uso de

31


agua avalado por la autoridad correspondiente mismo que informa que

no existe ningún problema en que el grupo de trabajo utilice el agua de

la comunidad, dicho permiso forma parte de los anexos del presente

estudio.

♦ Impacto ambiental.

Para garantizar que esta propuesta productiva no afecta en

ningún aspecto el entorno ecológico se presenta la carta de no impacto

negativo al ambiente, misma que forma parte de los anexos del

presente estudio. Además se considera que en el desarrollo de esta

propuesta productiva no se realizará ningún tipo de actividad que

tenga impacto ambiental negativo al agroecosistema que rodea el lugar

de producción, ya que la producción en condiciones protegidas y con

sistema de riego está diseñada para suministrar en forma controlada

los fertilizantes a las plantas, sin generar excesos; por otra parte, la

aplicación de productos para el control de plagas y enfermedades se

efectúa en forma localizada y en dosis adecuadas para evitar

contaminaciones al ambiente. Se tiene proyectado utilizar productos

químicos autorizados por la SAGARPA en el paquete tecnológico, su

aplicación se efectuara con el respectivo equipo de protección y se

pretende realizar obras de captación de lluvia para el mejor

aprovechamiento del agua y no se desechan productos químicos a

los drenajes, ríos, arroyos ; para el caso de los residuos de cosechas o

de las podas que se realizaran se tiene contemplado transformarlas

en compostas.

32


10. Aspectos Organizativos:

Como se ha mencionado al propuesta productiva es representada

por la C. Itza Maria Armendariz Bonilla, mayor de edad, con mas de un

año de experiencia en la producción de anturio y con ganasde salir a

delante en esta propuesta productiva , tal y como se observo en ele

anterior proceso de preincubación en donde participo , siendo su

propuesta una de las seleccionadas para continuar con el proceso de

incubación.

A su vez la titular tiene la siguiente misiòn:

Somos una empresa productora de flores de Anturio, cuyo

COMPROMISO es desarrollar nuestras actividades con HONESTIDAD.

Proporcionar a nuestros clientes una atención con calidad,

desarrollando nuestras actividades con RESPONSABILIDAD, ÉTICA y

cuidado al medio ambiente, con una actitud de SERVICIO en beneficio

de la región.

La empresa tiene como VISION:

Ser una empresa líder en la producción de flores de Anturios, con

alta calidad, variedad, precios competitivos y capacidad de

exportación.

A su vez la empresa tiene los siguientes valores:

Compromiso.- Asumir la palabra dada.

Honestidad.- Ser congruente con lo que se piensa, se dice y se

hace.

Responsabilidad.- Actuar y responde con deber y obligación ante

situaciones y actos propios.

33


Ética. Conducirnos con moralidad y proceder apegados a valores

humanos.

Servicio.- Actuar con humildad compartiendo conocimientos y

tiempo en beneficio de los demás.

11. Aspectos Financieros:

♦ Presupuesto de Inversión y destino de los recursos: Requerimientos

de Capital de inversión y/o capital de Trabajo;

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Concepto/período 1.00 2.00 3.00 TOTAL

INVERSIÓN FIJA

a) Recursos propios 53,193.55 0.00 0.00 53,193.55

b) FONAES 79,465.00 0.00 0.00 79,465.00

d) Otros 0.00 0.00 0.00 0.00

1.TOTAL INVERSIÓN FIJA 132,658.55 0.00 0.00 132,658.55

INVERSIÓN DIFERIDA

a) Recursos propios 0.00 0.00 0.00 0.00

b) FONAES 0.00 0.00 0.00 0.00

d) Otros 0.00 0.00 0.00 0.00

2.TOTAL INVERSIÓN DIFERIDA 0.00 0.00 0.00 0.00

CAPITAL DE TRABAJO

a) Recursos propios 0.00 0.00 0.00 0.00

b) FONAES 500.00 0.00 0.00 500.00

d) Otros 0.00 0.00 0.00 0.00

3.TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 500.00 0.00 0.00 500.00

Concepto/período 1.00 2.00 3.00 TOTAL

TOTAL RECURSOS PROPIOS 53,193.55 0.00 0.00 53,193.55

TOTAL FONAES 79,965.00 0.00 0.00 79,965.00

TOTAL CRÉDITOS 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL OTROS 0.00 0.00 0.00 0.00

133,158.55

PRESUPÚESTO DE INVERSIONES: FIJAS, DIFERIDAS Y CAPITAL DE TRABAJO

34


CONCEPTO IMPORTE EMPRESA FONAES OTROSFECHA DE

APLICACIÓN

INVERSIÓN FIJA $ 132,658.55 $ 53,193.55 $ 79,465.00 $ - 15/10/2008

TERRENO $ - $ 42,000.00 $ - $ - 15/10/2008

HERRAMIENTAS $ 3,000.00 15/10/2008MEDIDOR COMBO CON

SOLUCIONES $ - $ 1,193.55 $ - $ - 15/10/2008

PLANTAS DE ANTURIO $ 5,000.00 15/10/2008

TECHUMBRE DE USOS MULTIPLES $ 2,000.00 15/10/2008

MALLA SOMBRA $ - $ - $ 31,625.00 $ - 15/10/2008

SISTEMA DE RUEGO $ - $ - $ 42,550.00 $ - 15/10/2008

CAMA DE SIEMBRA $ - $ - $ 5,290.00 $ - 15/10/2008

INVERSIÓN DIFERIDA $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

$ - $ - $ - $ - 15/10/2008

$ - $ - $ - $ - 15/10/2008

CAPITAL DE TRABAJO $ 500.00 $ - $ 500.00 $ - 15/10/2008

MANO DE OBRA $ - $ - $ 500.00 $ - 15/10/2008

0.00 $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

0.00 $ - $ - $ - $ - 15/10/2008

TOTAL $ 133,158.55 $ 53,193.55 $ 79,965.00 $ - 15/10/2008

Porcentaje 100 $ 39.95 60.05 0.00

♦ Financiamiento: Necesidades y fuentes, condiciones de plazos y tasas de interés

(recuperación vs. gastos de operación),

CONCEPTO IMPORTE FECHA FUENTEINVERSIÓN FIJA $ 53,193.55 15/10/2008 EMPRESA

$ 79,465.00 15/10/2008 FONAES

INVERSIÓN DIFERIDA $ - 15/10/2008 EMPRESA

$ - 15/10/2008 FONAES

CAPITAL DE TRABAJO $ - 15/10/2008 EMPRESA

$ 500.00 15/10/2008 FONAES

TOTAL $ 133,158.55

♦ Estado de Origen y Aplicación,

35


a) INVERSION FIJA

ORIGEN APLICACIÓN

FUENTE MONTO (pesos) PORCENTAJE (%) CONCEPTOMONTO (PESOS)

EMPRESA $

42,000.00 31.66 TERRENO

$ 42,000.00

FONAES $ 90,658.55 68.34 HERRAMIENTAS

$ 3,000.00

MEDIDOR COMBO CON SOLUCIONES

$ 1,193.55

PLANTAS DE ANTURIO

$ 5,000.00

TECHUMBRE DE USOS MULTIPLES

$ 2,000.00

MALLA SOMBRA

$ 31,625.00

SISTEMA DE RUEGO

$ 42,550.00

CAMA DE SIEMBRA

$ 5,290.00

100 TOTAL

$ 132,658.55

b). INVERSION DIFERIDA

ORIGEN APLICACIÓN

FUENTE MONTO (pesos) PORCENTAJE (%) CONCEPTO MONTO (PESOS)

EMPRESA $0.00 0 0 $0.00

FONAES $ - 0 0.00 $ - 0.00 $ - 0.00 $ -

0.00 $ - 0 TOTAL $0.00

c). CAPITAL DE TRABAJO

36


ORIGEN APLICACIÓN

FUENTE MONTO (pesos) PORCENTAJE (%) CONCEPTO MONTO (PESOS)

EMPRESA $0.00 0 $0.00 $ -

FONAES $500.00 100 MANO DE OBRA $ 500.00 0.00 $ - 0.00 $ - 100 $500.00

♦ Calendarios de Ministraciones.

CALENDARIO DE MINISTRACIONES

2008

EMPRESA SOCIAL FONAES

MONTO FECHA MONTO FECHA

INVERSIÓN FIJA $ 53,193.55 15/10/2008 $ 79,465.00 15/10/2008

INVERSIÓN DIFERIDA $ - 15/10/2008 $ - 15/10/2008

CAPITAL TRABAJO $ - 15/10/2008 $ 500.00 15/10/2008

TOTAL $ 53,193.55 $ 79,965.00 $ 133,158.55

CONCEPTO IMPORTE FECHA FUENTEINVERSIÓN FIJA $ 53,193.55 15/10/2008 EMPRESA

$ 79,465.00 15/10/2008 FONAES

INVERSIÓN DIFERIDA $ - 15/10/2008 EMPRESA

$ - 15/10/2008 FONAES

CAPITAL DE TRABAJO $ - 15/10/2008 EMPRESA

$ 500.00 15/10/2008 FONAES

TOTAL $ 133,158.55

♦ Presupuestos de Operación (ingresos y egresos clasificados en fijos y variables).

PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS

37


CONCEPTO AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

COSTOS DE PRODUCCIÓN MATERIALES E INSUMOS 19,267.51 20,038.21 20,839.73 21,673.32 22,540.26 23,441.87 24,379.54 25,354.72

MANO DE OBRA 6,000.00 6,240.00 6,489.60 6,749.18 7,019.15 7,299.92 7,591.91 7,895.59 25,267.51 26,278.21 27,329.33 28,422.51 29,559.41 30,741.78 31,971.45 33,250.31

GASTOS DE PRODUCCIONGASTOS DE PRODUCCION 1,500.00 1,560.00 1,622.40 1,687.30 1,754.79 1,824.98 1,897.98 1,973.90

1,500.00 1,560.00 1,622.40 1,687.30 1,754.79 1,824.98 1,897.98 1,973.90

GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS ADMINISTRATIVOS 600.00 624.00 648.96 674.92 701.92 729.99 759.19 789.56

600.00 624.00 648.96 674.92 701.92 729.99 759.19 789.56

GASTOS DE VENTA GASTOS DE VENTA 2,700.00 2,808.00 2,920.32 3,037.13 3,158.62 3,284.96 3,416.36 3,553.02

2,700.00 2,808.00 2,920.32 3,037.13 3,158.62 3,284.96 3,416.36 3,553.02 30,067.51 31,270.21 32,521.01 33,821.85 35,174.73 36,581.72 38,044.99 39,566.79

♦ Determinación del capital de trabajo a través del método de flujo de

caja:

38


FLUJO AÑO 1

CONCEPTOPrecio de

ventaMESES

Total1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

A. Programa de producción (Un)Anturio mediano 0.00 0.00 0.00 250.00 450.00 600.00 800.00 950.00 800.00 600.00 400.00 150.00 5,000.00Anturio miniatura 0.00 0.00 0.00 125.00 225.00 300.00 400.00 475.00 400.00 300.00 200.00 75.00 2,500.00 7,500.00B. Flujo de efectivo (Pesos)Anturio mediano 10 0 0 0 2500 4500 6000 8000 9500 8000 6000 4000 1500 50000Anturio miniatura 5 0 0 0 625 1125 1500 2000 2375 2000 1500 1000 375 12500Total de ingresos 0 0 0 3125 5625 7500 10000 11875 10000 7500 5000 1875 62500EgresosCOSTOS VARIABLES 111 0 0 2585 2502 3502 2502 2835 2502 3502 2502 2835 25379

Fertilizantes Foliares 0 0 0 342 342 342 342 342 342 342 342 342 3077Fertilizante foliar casero 0 0 0 50 50 50 50 50 50 50 50 50 452

Agroquimicos 0 0 0 1749 1749 1749 1749 1749 1749 1749 1749 1749 15738MANTENIMIENTO CAMAS SIEMBRA 111 0 0 111 111 111 111 111 111 111 111 111 1111

Propagacion 0 0 0 333 0 0 0 333 0 0 0 333 1000Tutoreo 0 0 0 0 0 500 0 0 0 500 0 0 1000

Podas 0 0 0 0 0 500 0 0 0 500 0 0 1000Fertilizacion foliar 0 0 0 0 63 63 63 63 63 63 63 63 500

Fumigaciones (aplicación) 0 0 0 0 63 63 63 63 63 63 63 63 500Selección y corte 0 0 0 0 125 125 125 125 125 125 125 125 1000

COSTOS FIJOS 215 135 215 435 515 435 515 435 515 435 515 435 4800ENERGIA ELECTRICA 80 0 80 0 80 0 80 0 80 0 80 0 480

ENCARGADO 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600Agua 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 420

CONTADOR 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600EMPAQUE 0 0 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 2700

Total de egresos 326 135 72 3020 3017 3937 3017 3270 3017 3937 3017 1270 30179Flujo de efectivo 326 135 39 105 2608 3563 6983 8605 6983 3563 1983 605 34497F.E.A. 326 461.1 500 396 2212 5775 12758 21363 28346 31909 33892 34497 C. Financiamiento y recuperación del capital de trabajoSaldo al inicio del mes $0 $132,832 $132,697 $132,658 $132,763 $135,371 $138,934 $145,917 $154,522 $161,505 $165,068 $167,051 F.E. $500 $326 $135 $39 $105 $2,608 $3,563 $6,983 $8,605 $6,983 $3,563 $1,983 $605 $34,497Aportación R. P. $53,194 $53,194Ministración $79,965 $0 $0 $79,965Pago $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $39,732 $39,732AVA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Capital $0 $0 $0 $0 $39,732 $39,732Recuperación R. P. $0 $53,194 $53,194Saldo al fin de mes $132,832 $132,697 $132,658 $132,763 $135,371 $138,934 $145,917 $154,522 $161,505 $165,068 $167,051 $74,730 $74,730

0


De acuerdo con el flujo de efectivo mensual, la empresa tiene una

necesidad de recursos por $500.00 pesos, que requiere tener

disponibles para enfrentar todas las obligaciones, mientras la empresa

inicia su generación de ingresos

♦ Punto de Equilibrio.

PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS FIJOS 4,8

00.00 12543.72 PAGOS TOTALES 39,732 COSTO VARIABLE UNITARIO

5,600.00 48%

PRECIO VENTA

7.50

INGRESOS 50,000

.00

C. VAR. TOT 25,

267.51

El punto de equilibrio, en el que los Ingresos igualan a los

egresos, se obtiene cuando obtenemos el 48% de la producción.

Cuando las ventas rebasan $12,543.72 el proyecto ya empieza a

reportar utilidades.

♦ Calendario de Reintegros de intereses, Revolvencia y capital.

REVOLVENCIAS

Monto de financiamiento:

$ 79,465.00

39,732.50

Año Saldo inicialREVOLVENCIA

TOTALSALDO FINAL

- 1 79465.00 39732.00 $39,733.00 30-Oct-09 79,465.00 2 39733.00 39733.00 $0.00 30-Oct-10 79465.00

Flujo neto de efectivo

0


FLUJO DE EFECTIVO

CICLOS PRODUCTIVOS

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8

(=) INVERSIÓN 123158.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (-) Fija 122658.55 (-) Diferida 0.00

(-) Capital de trabajo 500.00 (=) VALOR DE RESCATE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73755.19 (+) Inversión fija 73255.19 (+) Capital de trabajo 500.00 (=) INGRESOS $0.00 $62,500 $70,720 $73,440 $76,160 $79,440 $82,720 $86,000 $89,520 (+) Ventas anturio mediano $50,000 $58,240 $60,480 $62,720 $65,520 $68,320 $71,120 $73,920 (+) Ventas anturio mini $12,500 $12,480 $12,960 $13,440 $13,920 $14,400 $14,880 $15,600 (+) Otros (=) EGRESOS (COSTOS) 0.00 $30,068 $31,270 $32,521 $33,822 $35,175 $36,582 $38,045 $39,567 (-) De producción $26,768 27838.21 28951.73 30109.80 31314.19 32566.76 33869.43 35224.21 (-) De ventas $2,700 $2,808 $2,920 $3,037 $3,159 $3,285 $3,416 $3,553 (-) De administración $600 $624 $649 $675 $702 $730 $759 $790 (-) Otros (=) FLUJO EFECTIVO 123158.55 $32,432 $39,450 $40,919 $42,338 $44,265 $46,138 $47,955 $123,708 (-) DEPRECIACIÓN 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 (=) FLUJO ANTES DE IMPUESTOS 123158.55 25374.87 32392.17 33861.36 35280.52 37207.65 39080.66 40897.39 116650.78 (-) IMPUESTOS 7104.96 9069.81 9481.18 9878.55 10418.14 10942.58 11451.27 32662.22 (=) FLUJO DESPUÉS DE IMPUESTOS 123158.55 18269.91 23322.36 24380.18 25401.98 26789.51 28138.07 29446.12 83988.56 (+) DEPRECIACIÓN 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62 7057.62(=) FLUJO ANTES REVOLVENCIAS 123158.55 25327.53 30379.99 31437.80 32459.60 33847.13 35195.70 36503.74 91046.18(-) REVOLVENCIAS 39732.00 39733.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(=) FLUJO NETO DEL "PROYECTO" 123158.55 14404.47 9353.01 31437.80 32459.60 33847.13 35195.70 36503.74 91046.18INVERSIONISTA "fonaes" (=) DEUDA 53193.55 (-) GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (-) REVOLVENCIA 39732.00 39733.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FLUJO NETO DEL INVERSIONISTA "A" 69965.00 54136.47 49086.01 31437.80 32459.60 33847.13 35195.70 36503.74 91046.18INVERSIONISTA "productor" (=) DEUDA 69965.00 (-) GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(-) REVOLVENCIA 13298.39 13298.39 13298.39 13298.39 0.00 0.00 0.00 0.00

FLUJO NETO DEL INVERSIONISTA "A" 53193.55 14404.47 9353.01 31437.80 32459.60 33847.13 35195.70 36503.74 91046.18

0


12. Rentabilidad

Para comprobar la rentabilidad económica del proyecto, se

considerará el “valor del dinero en el tiempo”. Se sabe que el dinero

diminuye su valor real con el paso del tiempo, a una tasa

aproximadamente igual al nivel de inflación vigente. Esto implica que el

método de análisis empleado deberá tomar en cuenta este cambio del

valor real del dinero a través del tiempo. Los indicadores que se

utilizarán serán TIR, TREMA, VPN, Y RELACIÓN B/C; es importante

señalar que no son excluyentes entre si, sino que se pueden utilizar de

forma complementaria para determinar la rentabilidad del proyecto. A

continuación se presenta cada uno de los indicadores de evaluación

financiera

♦ Valor Actual Neto y tasa interna de retorno

Valor Actual NetoProyecto TREMA 3.00% Año 0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00Flujo -123158.55 32432.50 21769.79 22558.99 23298.15 24405.27 25458.28 26455.01 101328.40Factor Act. 1.00 0.97 0.94 0.92 0.89 0.86 0.84 0.81 0.79Flujo Act. -123158.55 31487.86 20520.12 20644.67 20700.10 21052.20 21320.91 21510.35 79989.58Suma 114067.24 SE ACEPTA

fx 114067.24 SE ACEPTA RSI 1.93SE ACEPTA

$114,067.24 1.93

El valor de VAN es superior a cero; por lo tanto, tenemos un

indicador para aceptar el proyecto, ya que con una inversión de

$79,965.00; el proyecto nos permite recuperar dicha inversión y

adicional a ello se obtiene una utilidad de $114,067.24 a valor

presente.

0


Tasa interna de retorno (TIR)

TASA DE RENTABILIDAD FINANCIERA

PROYECTO 18.24%SE ACEPTA 3.00%

inflacion estimada

AÑO 0 1 2 3 4 5 6 7 8FLUJO -123,158.55 32,432.50 21,769.79 22,558.99 23,298.15 24,405.27 25,458.28 26,455.01 101,328.40

En el proyecto se exigió un rendimiento mínimo de 3%, (inflación

estimada) la TIR nos muestra un valor de 18.24%, por lo tanto

tenemos un variable para decidir que el proyecto se acepta, debido a

que la rentabilidad del proyecto nos señala que los flujos anuales son

suficientes para pagar la inversión y adicional a ello, podemos obtener

una utilidad del 18.24% sobre la inversión total.

♦ Relación Beneficio Costo;

RELACION BENEFICIO/COSTO

Proyecto TREMA 8.40% Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8Beneficios 0.00 69557.62 60097.62 62137.62 64177.62 66637.62 69097.62 71557.62 147952.81Costos 123158.55 44230.09 42447.24 43919.02 45426.82 47089.69 48791.53 50533.88 73020.23Factor Act. 1.00 0.92 0.85 0.79 0.72 0.67 0.62 0.57 0.52Beneficios Act 0.00 64167.76 51144.81 48783.28 46480.64 44522.56 42588.85 40687.48 77606.88Costos Act 123158.55 40802.80 36123.82 34480.14 32900.38 31462.01 30073.03 28733.43 38301.89R B/C 1.5 SE ACEPTA

El valor de de la Relación Utilidad/Costo, nos permite tomar la

decisión de aceptar el proyecto, debido a que es un valor superior a

uno; por lo tanto, este valor nos indica que por cada peso gastado,

incluyendo la inversión, se obtiene 0.5 pesos.

13. Análisis de Debilidades, Amenazas, Fortalezas y

Oportunidades.

Con respecto a la titular del estudio, se determinaron las

siguientes conclusiones en cuanto al análisis FODA, que arroja valiosa

información que nos ayuda a determinar la estrategia de trabajo para

aprovechar al máximo las ventajas y tratar de enfrentar las desventajas.

FODA:

1


Fortalezas:

Recursos naturales de gran potencial.

Entusiasmo de trabajar

Perseverantes.

No existe competencia en la región.

Involucra a mujeres y sus familias.

Gamma amplia de proveedores.

Conocimientos de la tecnología de producción.

Conocimientos administrativos de de atención al cliente

Invernadero de 500 m2

Oportunidades:

Un mercado amplio para la comercialización de anturio.

Aprovechamiento de los recursos naturales, pues se considera un

clima aceptable para la producción de anturio.

Vías de comunicación para comercializar

Introductora del cultivo en la región.

Persona física sujeto de apoyo y financiamiento.

Terreno con servicios de energía eléctrica y agua.

Mercado que demanda anturios.

Puntos de venta formalizados.

Se cuenta con mano de obra para el manejo del cultivo.

Disponibilidad de insumos (esquejes de calidad, etc.)

Acceso a centros educativos, de investigación y fomento agrícola.

Debilidades:

No cuentan con recursos propios.

Apertura del mercado.

2


Intermediarismo en la comercialización.

Amenazas:

Daños de tipo climático.

14. Conclusiones y Recomendaciones.

La representante de esta actividad productiva funge como persona

fisica cuenta con su respectiva cedula fiscal, tiene un invernadero de

500 mts2 en donde se produce flor de anturio, para comercializarlo con

sus clientes detectados.

La empresa produce anturio y se involucra desde la producción

hasta la comercialización de esta especie hortícola en florerías de

Teziutlan y DF, con quienes tiene cartas de intención de compra.

El proyecto se lleva a cabo en la comunidad de Solorzano

perteneciente al municipio de Hueytamalco, la persona física aporta un

terreno en buenas condiciones, herramientas, medidor combo con

soluciones, plantas de anturio y techumbre de usos múltiples para

desarrollar la producción de anturio.

La materia prima e insumos no representa una limitante para el

proyecto, debido a que existen diversos proveedores de agroquímicos

y fertilizantes en la región así como de malla sombra y sistema de

riego, los cuales serán adquiridos con proveedores en la región

La titular nunca ha recibido ningún tipo de apoyo por programas

federales o estatales, por lo cual cuentan con estados financieros

sanos y libres de deudas.

Con base a la evaluación financiera, el proyecto es

económicamente rentable pues presenta un rendimiento de

$114,067.05 después de recuperar la inversión y se obtiene una TIR

3


de mayor al 3% que se le exigió al proyecto; además, por cada peso

que se invierte, se puede recuperar el peso invertido y un rendimiento

de $0.5 adicional; asimismo el proyecto requiere producir el 45% de la

producción para alcanzar el punto de equilibrio.

En función a lo detallado anteriormente, se recomienda el

financiamiento del proyecto de inversión, atendiendo el calendario de

ministraciones debido a que el calendario de actividades y

ministraciones se realizaron, considerando los requerimientos

agroclimáticos del cultivo; por lo que se recomienda el apego a las

fechas estimadas para cumplir con los objetivos y metas planteadas en

el presente proyecto de inversión

ATTE:

__________________________

Ing. Sandra Córdova Ruiz.

4

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