Planeamiento Prog Presupuestacion Peru NShack

7/26/2019 Planeamiento Prog Presupuestacion Peru NShack

1/56

Nelson ShackNelson ShackDirector NacionalDirector NacionalSantiago de Chile

Santiago de Chile1 Diciembre 20041 Diciembre 2004

Planeamiento, Programacin yPlaneamiento, Programacin y

Presuuestacin en el Per!"Presuuestacin en el Per!"

#$$ Curso $nternacional#$$ Curso $nternacional%e&ormas 'conmicas y%e&ormas 'conmicas y

(estin P!blica 'strat)gica"(estin P!blica 'strat)gica"

*$N$S+'%$ D' 'CN*-. / $N.N.SDireccin Nacional del Presuuesto P!blico


2/56

CN+'N$D

1 ('S+$N P%'S3P3'S+.%$., P%(%.*.C$N /

P.N'.*$'N+

2 S$S+'*. D' S'(3$*$'N+ / '5.3.C$N D'(.S+ P36$C 7 SS'(P

8 P%(%.*.C$N P.%+$C$P.+$5. D'P%'S3P3'S+


3/56

1 ('S+$N P%'S3P3'S+.%$.,P%(%.*.C$N / P.N'.*$'N+


4/56

Presupuesto

Tesorera

Planeamientoe Inversiones

Contabilidad

Endeudamiento

Adquisiciones

Personal

Patrimonio

Control

('S+$9NP:6$C.

Sistemas .dministrati;os en el 'stado

4


5/56

Procedimientos

Normas

+)cnicas

S$S+'*. D'

('S+$9N

P%'S3P3'S+.%$.

S$S+'*. D'

('S+$9N

P%'S3P3'S+.%$.

Princiios

*)todos


6/56

6.S' N%*.+$5.6.S' N%*.+$5..%+ 4@, A@, B@ / @.%+ 4@, A@, B@ / @

'/ N@220 '/ D' ('S+$N"'/ N@220 '/ D' ('S+$N"

DNPPDNPP Planear, dirigir y controlar laPlanear, dirigir y controlar la

&ormulacin, eEecucin y&ormulacin, eEecucin ye;aluacin del Presuuestoe;aluacin del PresuuestoP!blicoP!blico

'mitir oinin en materia'mitir oinin en materiaresuuestalresuuestal

le;ar adelante la eEecucinle;ar adelante la eEecucindel resuuesto autori?adodel resuuesto autori?adoorient>ndolo al cumlimientoorient>ndolo al cumlimientode las metas rogramadas ende las metas rogramadas enlas acti;idades y royectoslas acti;idades y royectos

Coordinar con la DNPP lasCoordinar con la DNPP lasautas a seguir en materiaautas a seguir en materiaresuuestalresuuestal

P.N'.C$NP.N'.C$N//

S3P'%5$S$NS3P'%5$S$N

'F'C3C$N /'F'C3C$N /'5.3.C$N'5.3.C$N

P%$NC$P.'SP%$NC$P.'S3NC$N'S3NC$N'S

P%$NC$P.'SP%$NC$P.'S3NC$N'S3NC$N'S

%$'N+.C$N /%$'N+.C$N /C%D$N.C$NC%D$N.C$N

G

E

S

T

I

N

PliegosPresupuestarios

Poderes del estadoMinisteriosGobiernos

RegionalesInstitucionesPblicasUniversidades

'l Sistema de (estin Presuuestaria


7/56

G


8/56

N$5'$NS+$+3C$N.

P$'(S

P%'S3P3'S+.%$S

N$5'3NC$N.P%(%.*L+$C

Asi-naci+n

en el Presupuesto

3NC$9N

P%(%.*.

S36P%(%.*.S

2ni;eles

categorMas

resuuestarias

%24ima a-re-aci+nde las acciones del

Estado 5%isi+n .Prop+sitos6

Lineamientossectoriales

e institucionales 7b,etivos Generales

Acciones orientadasal lo-ro de

b,etivos Parciales

.C+$5$D.D'S /P%/'C+S

#nidades de asi-naci+nde recursos para lo-rarb,etivos Espec*icos

"

Din>mica erati;a del Presuuesto


9/56

55CN+%CN+%

55CN+%CN+%

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N

$$

P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

$$

P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

$$$$

%*3.C$N%*3.C$N

$$$$

%*3.C$N%*3.C$N

6.S' N%*.+$5.6.S' N%*.+$5..%+ 1B@ '/ N@220.%+ 1B@ '/ N@220'/ D' ('S+$N"'/ D' ('S+$N"

$5$5'F'C3C$N'F'C3C$N


ases del Proceso Presuuestario

#


10/56

$$P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

$$

P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

55CN+%CN+%

55CN+%CN+%

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N

$$$$%*3.C$N%*3.C$N

$$$$

%*3.C$N%*3.C$N



SE ESTA'LECE! LS '8ETI)SI!STIT#CI!ALES A LG"A" D#"A!TE#! A9 (ISCAL DETE"%I!A!D LA

DE%A!DA GL'AL DE LS GASTS EI%PLICA"A LA P"ESTACI! DE LS

SE")ICIS P" PA"TE DE LS PLIEGS

6.S' N%*.+$5..%+ 1@ '/ N@220'/ D' ('S+$N"

$

ases del Proceso Presuuestario Programacin


11/56

Planes 'strat)gicos $nstitucionales

Planes erati;os

Permite el cumplimiento de lasmetas y objetivos trazados parael ao fiscal en curso.

Presuuesto .nual

Contiene una Declaracin de Principios de PolticaFiscal y los supuestos macroeconmicos para los

siguientes tres ejercicios fiscales.

*arco *acroeconmico *ultianual

Ayuda a asegurar una accin del stado intertemporal y sectorial!co"erente en el corto! mediano y largo plazo. #os planes de desarrollo y

competitividad regional y local deben ser concertados y consistentes condic"os planes estrat$gicos %PD&C ' PD#C(.

Planes 'strat)gicos *ultianuales Nacional, %egionales, ocales y Sectoriales

)mplica una gestin eficiente! eficaz!austera y transparente de las finanzasp*blicas.

)nvolucra la proyeccinde los grandes agregadoseconmicos para lospr+imos aos.

Programacin *acro 'conmica de *ediano y argo Pla?o

Prioridades Nacionales

(obernabilidad y +ransarencia iscal 'sIuema (eneral

$$


12/56

PR&'E((I&NESPR&'E((I&NESM)(R&E(&NMI()S * P&+,TI()M)(R&E(&NMI()S * P&+,TI()

TRI-UT)RI) ' )R)N(E+)RI)TRI-UT)RI) ' )R)N(E+)RI)

R)TI& .EU.)R)TI& .EU.)P/-+I()0P-IP/-+I()0P-I.E(RE(IENTE.E(RE(IENTE

,,PR&'E((IN .EPR&'E((IN .EINGRES&SINGRES&SMET) .EMET) .E.12I(IT.12I(IT2IS()+2IS()+

G)ST&G)ST&

P/-+I(&P/-+I(&

PRESUPUEST& P/-+I(&PRESUPUEST& P/-+I(&

$N.NC$.*$'N+$N.NC$.*$'N+

D' DO$C$+D' DO$C$+

$SC. /$SC. /P%/'CC$9N D'P%/'CC$9N D'S'%5$C$ D' .S'%5$C$ D' .D'3D. P:6$C.D'3D. P:6$C.

$

ormulacin resuuestaria en 2 etaas


13/56

Gasto delGasto delGobiernoGobiernoNacionalNacional

Gasto delGasto delGobiernoGobiernoRegionalRegional

Gasto delGasto delGobiernoGobierno

+ocal+ocal

GastoGasto(orriente(orriente

Gasto deGasto de(apital(apital

ServicioServiciode lade ladeudadeuda

Presuuesto P!blico

$

PresinPresin+ributaria+ributaria

*eta de*eta deD)&icit iscalD)&icit iscal

DesemeoDesemeo*acroeQ*acroeQ

conmicoconmico

G)ST&G)ST&P/-+I(&P/-+I(&

ormulacin resuuestaria en 2 etaas


14/56

5isin Nacional

PolMticas de 'stado

PolMtica (eneral de (obierno

P'S'*Rs ineamientos sectoriales

Plan de Desarrollo Concertado

*arco *ultianual

Plan 'strat)gico $nstitucional

Presuuesto .nual

acia un Sistema de Planeamiento

$


15/56

.rticulacin Planes y Presuuesto

$5


16/56

'sIuema de Programacin

ISIN .E .ES)RR&++& .E+.ISTRIT& 0 PR&IN(I) 0 REGIN

' +&S &-6ETI&S ESTR)T1GI(&S.E .ES)RR&++&

S' $D'N+$$C.N

P%6'*.SS' P%PN'N

S3C$N'S Actividades . Pro.ectos de Inversi+n concretos

(ic3as .

Per*iles

E*ectos e implicancias distritales : provinciales : re-ionales

E*ectos e implicancias que trascienden el Distrito : Provincia : "e-i+n

E,ecuci+n a car-o de la %unicipalidad Distrital : %unicipalidad Provincial : Gobierno "e-ionalCoordinaci+n de su e,ecuci+n con la %unicipalidad Provincial : Gobierno "e-ional : Gobierno !acionalPropuesto a los or-anismos e instituciones p0blicas o privadas

promotoras del desarrollo . a las or-ani/aciones sociales

$7 PR&(ES& .E P+)NE)MIENT&Plan de *ediano y

argo Pla?o%'SC.+.*,SSocial y Cultural'conmico y

inanciero.mbiental y de

%ecursos Naturales'n&oIue

+err

itorial

'n&oIue

+em

>tico

'n cada ni;el de gobierno

$


17/56

.;an?ando hacia el desarrollo

s-uema )nterjurisdiccional del Proceso Participativo

$


18/56

'sIuema de .rticulacin de bEeti;os en elProceso Presuuestario

$


19/56

P$'(P%'S3P3'S+.%$

DNPP2 'S+$*.C$N D' $N(%'SSD$'%'N+'S . %%

8 D'*.ND.(6. +'CS

P%'S3P3'S+.'S%%

%'C3%SS

P36$CS

timi?ar larestacin deser;icios a la

oblacin

1 6F'+$5S$NS+$+3C$N.'S

$

Programacin


20/56

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

5$5$'5.3.C$N'5.3.C$N

55CN+%CN+%

55CN+%CN+%

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N

$$$$$$.P%6.C$N.P%6.C$N



$$

P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

$$P%(%.*.C$NP%(%.*.C$N

$$$$

%*3.C$N%*3.C$N

$$$$%*3.C$N%*3.C$N

SE DE(I!E LA EST"#CT#"A (#!CI!ALP"G"A%ATICA Y %ETAS

P"ES#P#ESTA"IAS E! (#!CI! A LS'8ETI)S I!STIT#CI!ALESESTA'LECIDS E! LA (ASE DE

P"G"A%ACI!

6.S' N%*.+$5..%+ 1J@ '/ N@220

'/ D' ('S+$N"

3

ases del Proceso Presuuestario ormulacin

l i


21/56

P$'(P%'S3P3'S+.%$

DNPP

'S+%3C+3%.3NC$N.

P%(%.*.+$C.

*'+.S P%'S3QP3'S+.%$.S

'SC.. D'P%$%$D.D'S

C.D'N.S D' (.S+3'N+'S D'

$N.NC$.*$'N+

P.N'.*$'N+ /P%(%.*.C$N

P.%+$C$P.+$5. 'N(.S+S D'$N5'%S$N

''*'N+S1 inalidad2 3nidad de medida8 Cantidad4 3bicacin geogr>&ica

3

ormulacin


22/56

N$5'

$NS+$+3C$N.

P$'(SP%'S3P3'S+.%$S

N$5'3NC$N.

P%(%.*L+$C

Asi-naci+nen el

Presupuesto

3NC$9N

P%(%.*.

S36P%(%.*.S

2ni;eles

categorMas

resuuestarias

%24ima a-re-aci+nde las acciones delEstado 5%isi+n .Prop+sitos6

Lineamientos sectorialese institucionales 7b,etivos Generales

Acciones orientadas

al lo-ro deb,etivos Parciales

.C+$5$D.D'S /P%/'C+S

#nidades de asi-naci+nde recursos para lo-rarb,etivos Espec*icos

Din>mica erati;a del Presuuesto

3

' t t P t i d l ' tid d d l


23/56

3

'structura Presuuestaria de las 'ntidades del(obierno Nacional y (obiernos %egionales, 2004

PLIEGO PLIEGO

UE UE UE

UO UO

SECTOR 26 Sectores

591 Unidades

Ejecutoras

136 Plieos

Unidades

O!erati"as


24/56

'structura del Presuuesto P!blico, 2004(obierno Nacional y (obiernos %egionales

3


25/56

2 S$S+'*. D' S'(3$*$'N+ /'5.3.C$N D' (.S+ P36$C

SS'(P


26/56

&esultado)mpacto

)nsumo

Economa

)nsumo

Productividad

Producto

Eficiencia

Eficacia

Producto

Productividad

Eficiencia

Programacindel asto P*blico

jecucin delasto P*blico

EficaciaCalidad

EficaciaCalidad

'sIuema de $ndicadores ara la *edicin y';aluacin del Desemeo

3


27/56

$ndicadores de *edicin del DesemeoSon instrumentos de medicin de las principales variables o accionesasociadas al cumplimiento de los objetivos, los cules son expresin

concreta de lo que se pretende alcanzar con un objetivo especfico.

Tipos; Insumo< Producto < "esultado < Impacto

$ndicadores de .n>lisis o ';aluacin del Desemeo

El anlisis de la medicin del desempeo se realiza una vez

culminada la accin o la intervencin, y permite analizar las diferentes

dimensiones de la gestin institucional.

Tipos; E*icacia< E*iciencia< Economa< Calidad

Se roone 3N T01U indicador"

+ios de indicadores

3!


28/56

a6 Pertinenciab6 Independencia

c6 Economa

d6 Publicidad

e6 Participaci+n

*6 Comparables

-6 %edibles

%edici+n del Desempe1o

Evaluaci+n del Desempe1o

Pocos indicadores; = 4 Actividad : Acciones P"I!CIPALES>

Planteados a nivel de #nidad E,ecutora 5#E6>

&ue satis*a-an las si-uientes condiciones;

3"

CaracterMsticas de los indicadores

Diseo concetual del sistema


29/56

Program/tica

)ndicadores de Desempeo

Categora

Funcional

Accin Permanente ' Accin0emporal

1bjetivo strat$gico specfico

1bjetivo strat$gico eneral

2isin ' 3isin

)mpacto &esultado Producto )nsumo

Funcin

Programa

4ubPrograma

Actividad'Proyecto

P15#AC)67 1580)21

Formulacin

valuacin

4eguimiento

3ecanismos de Formulacin!4eguimiento y valuacin del

Desempeo

Diseo concetual del sistema

3#

Con;enios de .dministracin or %esultados


30/56

Indicadores para la

medici+n . evaluaci+ndel desempe1o;

IP"I

EEEC

Sistema de se-uimiento . evaluaci+ndel -asto p0blico

'onos de

productividadtrimestral

?@ A3orro Propio

B@ "eserva de contin-enciadel a1o *iscal si-uiente 5noinclu.e a ETEs6

Ciudadana 7 Contralora Parlamento

5Accountabilit.6

Con;enios de .dministracin or %esultados*eEorando la e&iciencia de la (estin P!blica

%

C i d .d i i i % l d


31/56

)ndicadores-IPRI

-EEEC

Compromisos

70)DAD

A"orro Bono deProductividad

Penalidades

C&

Evaluacin de

cumplimiento

D7PP

7o

Autoriza pago

.cuerdo contractualV

Con;enios de .dministracin or %esultados

$

4i

'l SS'(P


32/56

Informacin adecuada yoportuna

Mediano Plazo

Gestin por Resultados

Mejora en calidad de Gasto Pblico

Largo Plazo

Rendicin Social de Cuentas

SSEGPCorto Plazo

Planeamiento Estratgico

'l SS'(P

SSEGP

3

gica de oeracin del Seguimiento y


33/56

Conocimientode la gestin

.Eustes a lasinter;enciones

'&iciencia enasignaciny eEecucin

Calidad del gasto

6ienestar de la

oblacin

%endicin decuentas

%esonsabilidades +ransarencia

$nstitucionalidaddemocr>tica

Seguimiento y';aluacin

gica de oeracin del Seguimiento y';aluacin del (P


34/56

.mbito e $nstrumentos

4

$ d l Si T1U


35/56

$nstrumentos del Sistema T1U

5

$ t t d l Si t T2U


36/56

$nstrumentos del Sistema T2U

C t ti l i d l Si t


37/56

Comonentes y articulacin del Sistema

Indicadoresdedesempeo

!alances deGestin

E"aluacinInstitucional

E"aluacin

de Pol#ticasPblicas

Estudiosde

Seguimiento

$%SES &E'PRES(P(ES)*

PlaneamientoLineamientosde Poltica

Programacin yFormulacin

Ejecucin

AprobacinEvaluacin

SS'(P

!

$ P d t d l Si t


38/56

tras &uentesTS$.,$N'$U

SSEGP

MEF

Productos de

$n&ormacin

SectoresEjecutivoSociedad CivilPlaneamiento Estratgico

Impacto Corto Pla+o:isponibilidad de in!ormacin

Impacto Mediano Pla+o,

Ciclo Presupuestal

Rendicin Social de Cuentas

$n&ormacinde los

Sectores

Mejorar E!iciencia" E#uidad del $asto P%blicoImpacto'argo Pla+o

$nsumos y Productos del Sistema

"

$ l t i 't


39/56

1K 2K 8K

$mlementacin Q 'taas

#

'l Sector P!blico 2004


40/56

Entidades del Sector Pblico Nacional

(obierno%'($N.

(obiernoN.C$N.

(obiernoC. N.' +%S

110 Pliegos

2B 3's

*inisteriosositales

3S's3ni;ersidaQdes

3SW 0A **

2B Pliegos

822 3's

2B (obiernos%egionales

Direcciones%egionales

3SW 1 J4 **

1 J2 *uniciQalidadesTPro;incialesy DistritalesU

3SW 1 BA **

41 'mresas

3SW 8 482 **

6C%S6S'SS.3D3SW JJ **6ene&icenQ

cias

11 'ntidades

3SW 2 **

1 'ntidades

nacionales3SW 40J **

102 'ntidadesmuniciales

3SW 81 **

'+'s

'l Sector P!blico, 2004

4

. li ti i & >ti


41/56

.licati;o in&orm>tico

4$


42/56

8 P%(%.*.C$N P.%+$C$P.+$5. D'P%'S3P3'S+

'l P t Pl i t P ti i ti


43/56

6F'+$5S6F'+$5S

Permitir a los ciudadanos intervenir en la asi-naci+nde los recursos p0blicos . en las dem2s decisionesde -obierno que ten-an importancia para el *uturo

de su comunidad

Es una combinaci+n de democracia representativa condemocracia directa de los ciudadanos

%ecanismo de asi-naci+n de recursos$ aplicado por el %E( para promover la

construcci+n de un arre-lo institucional que permita a los ciudadanos intervenir enla creaci+n de las polticas p0blicas

%e,orar lae*iciencia del-asto p0blico

a permitido el procesamiento de las demandas delos distintos sectores de la sociedad$ estableciendo

consenso sobre las prioridades de cada lu-ar .creando conciencia en la tarea de buscar . -enerar

nuevos recursos para el desarrollo del pas

'l Presuuesto y Planeamiento Particiati;o

4

Presuuestos Particiati;os *arco egal


44/56

Presuuestos Particiati;os *arco egal

4

+E' .E -)SES.E +)

.ES(ENTR)+I8)(I&N

+E' &RG)NI().E

MUNI(IP)+I.).ES

('S+$N D' (%S' %$(' P% '

PDD%C /' P%'S3P3'S+

P.%+$C$P.+$5.rt 82K

' P%'S3P3'S+.N3. D' .%'P36$C. 'S

D'SC'N+%.$.D/ P.%+$C$P.+$5

.rt 20K

CNS+$+3C$N T.rt 1KU

+E' &RG)NI().E G&-IERN&S REGI&N)+ES

PDDC /P%'S3P3'S+SP.%+$C$P.+$5S

PDD%C

+E' M)R(& .E+PRESUPUEST&P)RTI(IP)TI& 'SU REG+)MENT&

$N'.*$'N+S('N'%.'S

P.%. ' P%C'S

DS NK 11Q2008Q'

$NS+%3C+$5 NK 001Q2004Q'XB01$NS+%3C+$5 P.%. ' P%C'S D' P.N'.*$'N+ D' D'S.%%

CNC'%+.D / P%'S3P3'S+ P.%+$C$P.+$5"

Desarrollo del Proceso Particiati;o


45/56

VISI!

RE"I!A#

#CA#

B$E%IVS

ES%RA%E"ICSC!CER%A&S

PRP'ES%AS&E ACCI!ES

CRI%ERIS &E

PRIRI(ACI!

SPR%E )

ASIS%E!CIA%EC!ICA

EVA#'ACI!

%EC!ICA

ACCI!ESC!CER%A&AS

RESP!SABI#I&A&ES-ES%A&-SCIE&A&

SE"'I*IE!%

)EVA#'ACI!

CAPACI%ACI!

I&E!%I+ICACI!

8)D70)F)CAC)17D A704PA&0)C)PA704

4CAPAC)0AC)17D A704PA&0)C)PA704

A0A##&4

D 0&A5A81

B 2A#9AC)170C7)CA

F1&3A#):AC)17D AC9&D14 J &7D)C)17D C970A4

1 P&PA&AC)67 2 C1721CA01&)A1 2

8

4

A

B

J

Desarrollo del Proceso Particiati;o

4

5entaEas y bene&icios


46/56

Optimizacindel uso de los

recursospblicos

Incrementa larentabilidad social

de los proyectos

Desarrollo de unacultura participativa

Fortalecimiento delas instituciones

Fortalecimiento

de la democracia

Fortalecimiento de lagobernabilidad

Controlciudadano

Sostenibilidad del

planeamiento

PRESPES!O

P"R!ICIP"!I#O

5entaEas y bene&iciosdel Proceso Particiati;o

4

&esultados del presupuesto participativo ;


47/56

+endencia a distribuirrecursos en royectos deeIuea en;ergadura 'lromedio es de SX 4 milT1A0 mil 3S dlaresU

os royectos de mayoren;ergadura &ueroncarreteras y canales deirrigacin

'l orcentaEe de

royectos en roceso de;iabilidad TA8YU esdemasiado ele;ado, conresecto a aIuellosroyectos nue;os T21YU

4



48/56

-a &uncin +ransorteconcentra mayor n!merode royectos, tales como

Construccin de Pistas y5eredas y de 5Mas3rbanas

uncin 'ducacin yCultura in;ersin

re;ista ara royectosde construccin deCentros 'ducati;os yComleEos Deorti;os

*3N$CP%5$NC$.'S

4



49/56

a uncin Salud ySaneamiento concentralos royectos de mayorimortancia Construccinde Ser;icios de .guaPotable y DesagZe y laimlementacin de Postas*)dicas, Centros de

Salud

*3N$CD$S+%$+.'S

4



50/56

.lgunasautoridadesad;ersas al

roceso

imitadareresentati;idadde .gentes

Particiantes

imitadainterrelacin entre

(%, (P y (D

Proceso$%%&

imitada

articiacin de lasociedad ci;il enel seguimiento del

roceso

$lusin &iscal y

&ragmentacindel gasto T(%UPoca imortanciaal an>lisis t)cnicoy SN$P

Carencia mecanismoe&ecti;o de ;igilancia

y controlPoca articulacinentre PDC y PP

5

Aspectos para mejorar a la luz de la e+periencia ...


51/56

.licati;o $nteracti;o ara el

Proceso Particiati;o delPresuuesto

.cceso general


52/56

.cceso general

53httXX[[[me&gobeX

.cceso a la in&ormacin


53/56

.cceso a la in&ormacin

5

.cceso geore&erencial


54/56

5

.cceso geore&erencial

*dulos de in&ormacin


55/56

du os de o ac

5


56/56

(racias or su atencin

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