PENGARUH NON PERFORMING LOAN, LOAN TO DEPOSIT RATIO,

BEBAN OPERASIONAL TERHADAP PENDAPATAN

OPERASIONAL TERHADAP OPERASIONAL TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK

UMUM KONVENSIONAL DI BEI TAHUN 2013-2014

SANTHA DEBORA

26212828

LATAR BELAKANG

Perusahaan, termasuk bank bertujuan sama seperti perusahaanlain yaitu untuk memperoleh laba.

Manajemen risiko dapat dijadikan sebagai alat pengendalianrisiko bank.

Variabel variabel pengaruh kinerja keuangan bank: Variabel variabel pengaruh kinerja keuangan bank:

Non Performing Loan

Loan to Deposit ratio

Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional

RUMUSAN MASALAH

Bagaimana pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan toDeposit Ratio (LDR), dan Beban Operasional terhadapPendapatan Operasional (BOPO) secara parsial terhadap kinerjakeuangan bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa EfekIndonesia tahun 2013-2014?Indonesia tahun 2013-2014?

Bagaimana pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan toDeposit Ratio (LDR) dan Beban Operasional terhadapPendapatan Operasional (BOPO) secara simultan terhadap kinerjakeuangan bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa EfekIndonesia tahun 2013-2014?

BATASAN MASALAH

Variabel bebas yang digunakan untuk penelitianini adalah Non Performing Loan (NPL), Loan toDeposit Ratio (LDR) dan Beban Operasionalterhadap Pendapatan Operasional (BOPO),terhadap Pendapatan Operasional (BOPO),sedangkan variabel terikatnya adalah ROAuntuk mewakili kinerja keuangan bank.

TUJUAN PENELITIAN

Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan to DepositRatio (LDR) dan Beban Operasional terhadapPendapatan Operasional (BOPO) secara parsial terhadapkinerja keuangan bank umum konvesional yangterdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2013-2014.

Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan to DepositRatio (LDR) dan Beban Operasional terhadapPendapatan Operasional (BOPO) secara simultanterhadap kinerja keuangan bank umum konvesionalyang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2013-2014.

Non Performing Loan

PENGARUH VARIABEL

Loan to Deposit Ratio

Kinerja KeuanganBank

-

+Ratio

Beban OperasionalTerhadap Pendapatan

Operasional

Bank

-

TAHAPAN ANALISIS

Deskriptif Statistik

Uji Asumsi Klasik

Uji Multikolinearitas

Uji Autokorelasi

Uji Heteroskedastisitas

Uji Normalitas Uji Normalitas

Analisis Regresi Berganda

Uji Hipotesis dan Goodfitness test

Uji Parsial

Uji Simultan

Uji Goodfitness Model

DESKRIPTIF STATISTIK

Descriptive Statistics

N Minimum Maximum Mean Std. DeviationROA 60 ,00 5,14 1,7763 1,17488

NPLNPL 60 ,00 4,05 1,4830 1,04912

LDR 60 45,72 113,30 83,0907 13,38201

BOPO 60 33,28 100,82 82,8372 12,34866

Valid N (listwise) 60

UJI ASUMSI KLASIK UJI NORMALITAS

Uji satu sampel Kolmogorov-Smirnov (KS), dengan kriteria sebagai berikut

a. Asymp. Sig. (2-tailed) > 0,05 : Data terdistribusi normal

b. Asymp. Sig. (2-tailed) < 0,05 : Data tidak terdistribusi normal

UJI MULTIKOLINEARITAS

Untuk menentukan tidak adanya multikolinearitas dapat dilihat dari :

a. Nilai Tolerance harus lebih besar dari 0.1 atau ;a. Nilai Tolerance harus lebih besar dari 0.1 atau ;

b. Nilai Variance Infaltion Factor (VIF) lebih kecil dari 10

UJI AUTOKORELASI

Metode pengujian Autokorelasi yang sering digunakan adalah dengan uji Durbin-Watson (uji DW) dengan ketentuan sebagai berikut :

a. Angka D-W di bawah -2 berarti ada autokorelasi positif

b. Angka D-W diantara -2 sampai +2 berarti tidak ada autokorelasi

c. Angka D-W di atas +2 berarti ada autokorelasi negatif

Uji Heteroskedastisitas

a. Jika ada pola tertentu, seperti titik-titik yang ada membentukpola tertentu yang teratur (bergelombang, melebar kemudianmenyempit), maka mengindikasikan telah terjadiheteroskedastisitas.

b. Jika tidak ada pola yang jelas, serta titik-titik menyebar di atasb. Jika tidak ada pola yang jelas, serta titik-titik menyebar di atasdan di bawah angka 0 pada sumbu Y, maka tidak terjadiheteroskedastissitas.

HASIL UJI MULTIKORELASI

Coefficientsa

Model

UnstandardizedCoefficients

Standardized

Coefficients

t Sig.

CollinearityStatistics

B Std. Error BetaToleranc

e VIFModel t Sig.B Std. Error Beta e VIF1 (Constant)

9,138 ,648 14,099 ,000

NPL ,043 ,064 ,039 ,672 ,504 ,816 1,225LDR -,002 ,005 -,019 -,326 ,746 ,774 1,292BOPO

-,088 ,005 -,924 -17,305 ,000 ,942 1,062

a. Dependent Variable: ROA

HASIL UJI AUTOKORELASI

Model Summaryb

Model R R Square Adjusted R SquareStd. Error of the

Estimate Durbin-Watson11

,922a ,850 ,841 ,46783 1,520

a. Predictors: (Constant), BOPO, NPL, LDR

b. Dependent Variable: ROA

UJI HETEROSKEDASTISITAS

HASIL UJI NORMALITAS

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

ROAN 60

Normal Parametersa,b Mean 1,7763

Std. Deviation 1,17488Most Extreme Differences Absolute ,178

Positive ,178Positive ,178Negative -,082

Test Statistic ,178

Asymp. Sig. (2-tailed) ,000c

a. Test distribution is Normal.

b. Calculated from data.

c. Lilliefors Significance Correction.

ANALISIS PERSAMAAN REGRESI BERGANDA

Coefficientsa

Model

UnstandardizedCoefficients

Standardized

Coefficients

t Sig.

CollinearityStatistics

B Std. Error BetaToleranc

e VIF1 (Constant)

9,138 ,648 14,099 ,000

ROA = 9,138 + 0,043 NPL - 0,002 LDR - 0,088 BOPO + e

9,138 ,648 14,099 ,000

NPL ,043 ,064 ,039 ,672 ,504 ,816 1,225LDR -,002 ,005 -,019 -,326 ,746 ,774 1,292BOPO

-,088 ,005 -,924 -17,305 ,000 ,942 1,062

a. Dependent Variable: ROA

UJI HIPOTESIS

UJI PARSIAL

Kriteria dari pengujian parsial variabel adalah:

a. Signifikansi variabel [!.0,05 : Ho diterima, Ha ditolakb. Signifikansi variabel [.0,05 : Ho ditolak, Ha diterima

UJI SIMULTAN

Kriteria dari pengujian simultan adalah:Kriteria dari pengujian simultan adalah:

a. Signifikansi )!.0,05 : Ho diterima, Ha ditolakb. Signifikansi ).0,05 : Ho ditolak, Ha diterima

UJI KOEFISIEN DETERMINASI/ GOODFITNESS TEST

Membahas tentang seberapa besar pengaruh variabel independen dalammenjelaskan variasi nilai variabel dependen.

Hasil Uji Hipotesis Signifikansi Secara Parsial (Uji t Statistik)

Coefficientsa

UnstandardizedCoefficients

Standardized

CoefficientsCollinearity

Statistics

Model

Coefficients Coefficients

t Sig.

Statistics

B Std. Error BetaToleranc

e VIF1 (Constant) 9,138 ,648 14,099 ,000

NPL ,043 ,064 ,039 ,672 ,504 ,816 1,225LDR -,002 ,005 -,019 -,326 ,746 ,774 1,292BOPO -,088 ,005 -,924 -17,305 ,000 ,942 1,062

a. Dependent Variable: ROA

HASIL UJI HIPOTESIS

Hasil Uji F

Uji Hipotesis Signifikansi Secara Simultan (Uji F Statistik)

ANOVAa

ModelSum of Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 69,183 3 23,061 105,368 ,000b

Residual 12,256 56 ,219

Total 81,440 59

a. Dependent Variable: ROA

b. Predictors: (Constant), BOPO, NPL, LDR

HASIL UJI HIPOTESIS

Hasil Uji Koefisien DeterminasiModel Summary

Model R R Square Adjusted R SquareStd. Error of the

EstimateModel R R Square Adjusted R Square Estimate1

,922a ,850 ,841 ,46783

a. Predictors: (Constant), BOPO, NPL, LDR

KESIMPULAN

VariabelIndependen

T / FROA

Uji t Uji F Uji Hipotesis Hasil

NPL+

0,504 > 0,05 - - - Ho diterimaBerpengaruh positif

tidak signifikan

Berpengaruh negatifLDR

-0,746 > 0,05 - - - Ho diterima

Berpengaruh negatiftidak signifikan

BOPO-

0,000 < 0,05 - - - Ha diterimaBerpengaruh negatif

signifikanNPL, LDR, BOPO

+- - - 0,000 < 0,05 Ha diterima

Berpengaruh positifsignifikan

KESIMPULAN

Dari hasil uji secara parsial, dapat disimpulkan bahwa variabelBOPO (Beban Operasional terhadap Pendapatan Nasional)berpengaruh sedangkan variabel Non Performing Loan (NPL) danLoan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh terhadap kinerjakeuangan pada bank umum konvensional di Bursa Efek Indonesiakeuangan pada bank umum konvensional di Bursa Efek Indonesia(BEI) periode 2013-2014.

Dari hasil uji secara simultan, dapat disimpulkan bahwa variabelNon Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) danBOPO (Beban Operasional terhadap Pendapatan Nasional)berpengaruh terhadap kinerja keuangan pada bank umumkonvensional di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2013-2014.