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PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2007-2013

Sistemas Gestión y Control

La Autoridad de Auditoria a nivel regional , conforme al articulo 71.2 del Reglamento CE 183/2006 debe elaborar un informe sobre la evaluación de los sistemas de gestión yControl establecidos para el Programa Operativo y, emitirá el dictamen sobre su

Conformidad ó Disconformidad, en su caso.

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Descripción sistema

1. Marco general

2. Definición de Procesos

3. Circuito de Certificaciones

4. Arquitectura informática

5. Autoridad de Auditoria

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1. Marco general

1.1 Procedimiento básico de gestión (NSC)

1.2 Estructura Organismo Intermedio

1.3 Unidad de Gestión

1.4 Unidad de Certificación

1.5 Proceso de conformación de la pista de auditoria

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1.1.Procedimiento básico de gestión (NSC)

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1.2.Estructura Organismo Intermedio

DG Presupuestos y Planificación Económica

Servicio FEDER y Fondo Cohesion Servicio de Certificación

Servicio Coordinación Fondos Europeos

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1.3 Unidad de Gestión (I): Adscripción funcional

FEDER

DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA

Organismos Ejecutores (Secciones Presupuestarias)

UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO)

BENEFICIARIO FINAL

F. COHESIÓN

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1.3 Unidad de Gestión (II) : Funciones

Programación

Selección de operaciones (integración sistema contabilidad separado) art.12.1 Reglamento 1828/2006

Sistema informatizado registro de datos (art.14 Regl. 1828/2006)

Elaboración tramo gestión Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)

Verificaciones articulo 13 Reglamento 1828/2006

Informar a la Unidad de Certificación

Información y Publicidad

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1.4 Unidad de Certificación (I): Adscripción funcional

FEDER

DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA

COMISION EUROPEA (DG POLITICA REGIONAL)

UNIDAD DE CERTIFICACION (ORGANISMO INTERMEDIO)

AUTORIDAD DE CERTIFICACION (MEH)

F. COHESIÓN

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1.4 Unidad de Certificación (II) : Funciones

Elaboración Declaraciones de Gasto y solicitudes de pago

Declaración admisibilidad verificaciones art. 13 Reglamento 1828/2006

Elaboración tramo Certificación Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)

Declaración de fiabilidad (Art. 20.1 Reglamento 1828/2006)

Mantener cuenta importes recuperables

Declaración gastos cierre parcial (art. 88 Reglamento 1083/2006)

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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (I)

Tramo Organismo Ejecutor (Art. 6 y 13.1 Reglamento 1828/2006)

Tramo Beneficiario Final (art.13.2 Reglamento 1828/2006)

Tramo Unidad de Gestión (Art. 60 Reglamento 1083/2006)

Tramo Unidad de Certificación (Art. 61 Reglamento 1083/2006)

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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (II)

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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (III)

UnidadCertificación

UnidadGestión

Beneficiario Final

Organismo Ejecutor

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2. Definición de Procesos

2.1. Módulos funcionales de gestión

2.2. Integración Módulos para construcción pista auditoria

2.3. Flujograma relaciones Módulos y Autoridades

2.4. Regulación Normativa

2.5. Aplicación gestión electrónica procesos

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2.1 Módulos funcionales de Gestión

TAR€AAutoridadAuditoria

TAR€AExpte.

Admtvo

TAR€ARegistro

Contratos

TAR€ARegistro

Subvenciones

TAR€AExpte.

Contable

TAR€AFONDOS

2007

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2.2 Integración módulos para pista de auditoria

Art.15 Reglamento 1828/2006: Definición global pista auditoria

Problemática apartados c) y d)

Construcción concéntrica por integración datos módulos

Validación información por módulos según aplicativo (fiabilidad)

Actualización permanente

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2.3 Flujograma relación Módulos Autoridades

Beneficiario Final

Unidad Gestión

Unidad Certificación

TAR€AContab.

TAR€AContratos

TAR€ASubvenc.

TAR€AExp.Admt

TAR€AFONDOS 2007

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2.4. Regulación Normativa

Programa Operativo según Decisión

Manual Selección Operaciones para la ejecución y seguimiento PO

Manual Procedimientos Ejecución Gasto cofinanciado

Orden conjunta Autoridad Gestión y Autoridad de Auditoria

Decreto Regulador Periodo programación 2007-2013

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2.5. Aplicación Gestión Electrónica Procesos

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3. Circuito certificaciones

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4. Arquitectura Informática

4.1. Separación funcionalidades (bottom up y bottom down)

4.2. Integración bandejas tramitación para circuito de certificaciones

4.3. Incorporación portafolios para firma electrónica

4.4. Separación interface por fondos estructurales con F2007 y UAFSE

4.5. Autoridad de Auditoria Administrador Sistema ( Dictamen Conformidad)

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Draft aplicación informática

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5. Autoridad de Auditoria

5.1. Estructura Administración Regional

5.2. Autoridad de Auditoria: Adscripción Funcional y Funciones

5.3. Integración Responsabilidad Autoridad en Pista auditoria

5.4. Regulación Normativa

5.5. Aplicación gestión electrónica procesos

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5.1.Estructura Administración Regional

Intervención General de la Junta de Comunidades de Castilla La Mancha

Servicio de Control Financieroy Auditorias

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5.2. Autoridad de Auditoria (I): Adscripción funcional

FEDER

INTERVENCION GENERAL DE LA JCCM

Beneficiarios Finales y Organismos Ejecutores

UNIDAD DE AUDITORIA (COMUNIDAD AUTONOMA)

UNIDAD DE CERTIFICACION Y GESTION

F. COHESIÓN

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5.3 Unidad de Auditoria (II) : Funciones

Auditorias funcionamiento eficaz sistemas gestión y control

Auditoria de las operaciones mediante muestra representativa

Informe Anual de Control al Comité de Seguimiento

Elaboración tramo controles Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)

Elaboración de la Estrategia de Auditoria del PO

Informar a la IGAE como organismo coordinador

Declaraciones de cierre parciales

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Commission audit

C

AutoridadAuditoria

Unidad de Certificación

Unidad de Gestión (Organismo Intermedio)

5.4 Integración tramo auditoria en Flujograma Pista