Proyecto de Auditoria

Auditoria Administrativa“IART S.A.”

Fecha: 27/06/2009

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Elaboro:Alicia menaYadira vera

Reviso:Nancy IñiguezElizabeth Rodríguez

Autorizo:Lissette González

2009

Auditoría Administrativa a

I.A.R.T. S.A.

Integrantes:

Lissette González

Nancy Iñiguez

Elizabeth Rodríguez

Yadira Vera

Alicia Mena

D I R I G I D O P O R : A L I C E N A R A N J O


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INTRODUCCION

En la actualidad y con los cambios que se han venido presentando en nuestro país, es necesario que las medianas empresas sean bien encaminadas por parte de sus propietarios por lo que no solo se debe tener en consideración los recursos financieros sino también los recursos humanos es por eso y con el que nuestra firma auditora se ha interesado en revisar el manejo que se está dando en la empresa I.A.R.T. S.A..

Es de vital importancia que las estructuras administrativas siempre estén en alerta permanente para así poder percibir los cambios que se dan en los negocios, la economía, las políticas y disposiciones gubernamentales, y en la sociedad en general, con el fin de adecuar la administración a cualquier empresa: grande, mediana o pequeña.

La Auditoría Administrativa, es un punto clave en este sentido, debido a que, es la que examina una organización y determina las mejoras necesarias para así determinar si la planeación, la organización, la dirección, la coordinación y el control están siendo atendidos, cumpliendo así nuestro trabajo de comprobar si la empresa está bien administrada.

Por tanto nuestro trabajo tendrá un alcance de toda la empresa ya que se considera que para un mejor resultado es preferible abarcar a toda la organización y no solo a un área en particular. Y lo fundamentaremos en un riguroso proceso de evaluación, sistematizado, ordenado, de tal manera que nos facilite el proceso y la toma de decisiones útiles para el mejoramiento de I.A.R.T. S.A. que será nuestro aporte a la empresa, ellos decidirán si aceptan nuestras sugerencias.





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JUSTIFICACION

Se autorizó la realización de la auditoría administrativa para poder determinar las oportunidades de mejora para la organización para que así la constructora pueda ofrecer un excelente servicio a sus clientes y para ver la posibilidad de incrementar la productividad según los lineamientos que se deben cumplir en los diferentes departamentos. Además ver si la empresa puede aceptar y afrontar los cambios y nuevas tendencias de mercado.

Además buscamos integrar a los empleados ciertos criterios de una administración eficaz que les permita corregir alguna deficiencia o falta de integración con la empresa y para que así se puede aprovechar al máximo los recursos humanos y así encaminar la empresa por un buen rumbo de mejora y progreso.





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ANTECEDENTES

La empresa auditada tiene como nombre legal IART S.A., fue constituida el 30 de marzo del 2007 e inscrita en el Registro Mercantil el 2 de abril del mismo año, con dos socios accionistas: Alberto Randich T. y Javier Roditti F. su aporte de capital fue del 50% respectivamente. En la Junta General de Accionistas fue nombrado a Fernando Solís como Gerente General, cuenta con una Jefa Administrativa Financiera llamada Ma. Antonieta Intriago T. Su actividad es: diseñar, construir y remodelar locales comerciales, dentro del mercado de la construcción esto se conoce como RETAIL además también diseña interiores de familia.

En el mercado cuenta con una intervención del 80%, esta gran aprobación se debe a que en el país no existen muchas empresas de esta naturaleza, además que tiene muy buenas ventajas competitivas frente a otras compañías como por ejemplo su modalidad de trabajo, disponibilidad de entrega, conocimiento del mercado. Estas son sus grandes fortalezas.

Debemos indicar que esta nueva empresa fue creada con el fin de ayudar a una anterior de los mismos dueños a salir de una crisis financiera, esta absorbió deudas y sus mismos clientes.

Se vio obligada a esta estrategia para poder seguir operando y cumplir con las obligaciones que tenía con sus clientes. Poco a poco está tratando de resolver problemas administrativos-financieros reestructurando el personal y sus funciones, junto con actividades de control y políticas contables. Por eso dentro del mercado es conocida como “Roditti & Randich, Obras y Diseños” (empresa anterior) que ahora es parte de la marca de IART S.A.





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MISION

Exceder constantemente, con nuestros servicios, todas las expectativas de nuestros clientes. Esta labor la hacemos en un ambiente de calidad total donde los servicios ofrecidos son el reflejo de nuestra calidad empresarial, fundamentada sobre las bases de un desarrollo social sostenible y un desarrollo económico justo.





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VISION

La tendencia es hacia una imagen de marca corporativa en el desarrollo de los puntos de venta de empresas comerciales.

“I.A.R.T. S. A. es una institución respetada y admirada por sus valores humanos, donde el beneficio del cliente y del entorno es la meta de todos los que en la empresa trabajamos, en el que el cliente se siente que recibe servicios de gran valor y donde se respira un aire de armonía y alegría de trabajo, se compromete a mantener y acrecentar el liderazgo de participación en los diferentes mercados o sectores donde participamos, ofreciendo un servicio donde la inversión de nuestros clientes y distribuidores sea la más rentable en el mercado”.





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VALORES

Responsabilidad Confianza

Eficacia

Rapidez

Respeto

Servicio

Honestidad





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FILOSOFIA

Procurar la satisfacción de la sociedad mediante la prestación de servicios de diseño de gran calidad a precios accesibles, dando como valor agregado la rapidez y amabilidad en el servicio.





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ORGANIGRAMA





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Auditoria AdministrativaPlan de Trabajo INICIO 06/01/09 TERMINACION

Junio

No ActividadResponsable

Especifico 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

1 Recopilacion de la Informacion Grupo Auditor

2Entrevista con los principales funcionarios Grupo Auditor

3Analisis de la informacion recopilada Grupo Auditor

4Formulacion de Borrador de Trabajo Grupo Auditor

5 Revision de Borrador Grupo Auditor

6 Presentacion de Informe Final Grupo Auditor

7Implementacion de los resultados del trabajo IART S.A.





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ACCIONES

Partiendo de la necesidad de realizar una auditoría administrativa integral a una organización, se eligió a la empresa I.A.R.T. S.A..

Se le informó a la gerencia con un poco más de detalle en qué consistía el proyecto, comentándole al Sr. Javier Roditti, gerente general del negocio, que con esta auditoría se pretendía llevar a cabo un examen integral en la organización para detectar oportunidades de mejora.

Necesariamente se le informó la metodología a aplicar desglosándole de manera general los puntos a desarrollar los cuales fueron los siguientes:

PlaneaciónInstrumentaciónExamenInformeSeguimiento

Estando de acuerdo con la metodología se agregaron los factores a auditar, organizados por etapas y funciones apegados al proceso administrativo, señalando que los parámetros o indicadores se dividían en dos tipos: cualitativos y cuantitativos.

Quedando definidos de la siguiente manera:





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Proceso administrativo

ETAPA: PLANEACIÓN.

Propósito estratégico: Definición del marco de actuación de la organización.

• Visión

• Objetivos

• Estrategias / Tácticas

ETAPA: ORGANIZACIÓN.

Propósito estratégico: Diseñar e instrumenta la infraestructura para el funcionamiento de la organización.

• Estructura organizacional

• División y distribución de funciones

ETAPA: DIRECCIÓN.

Propósito estratégico: Tomar las decisiones pertinentes para normar la gestión de la organización.

• Liderazgo

• Comunicación

• Motivación





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• Toma de decisiones

ETAPA: CONTROL.

Propósito estratégico: Medición del progreso de las acciones en función del desempeño.

• Naturaleza

• Niveles

• Procesos





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PLANEACION

Inmediatamente se revisaron las fuentes de información internas y externas, para Empezar a realizar la investigación preliminar, la cual permitió definir el proyecto de auditoría, la cual tuvo como base la propuesta técnica y el programa de trabajo.

La propuesta técnica quedo estructurada de la siguiente forma:

Naturaleza :

Auditoria Administrativa.

Alcance :

La empresa en su totalidad.

Antecedentes:

Debemos indicar que esta empresa fue creada con el fin de ayudar a una anterior (Roditti & Randich, Obras y Diseños) de los mismos dueños a salir de una crisis financiera, esta absorbió deudas y sus mismos clientes.

Objetivos:

1. Brindar a la empresa los elementos necesarios para mejorar su funcionamiento.

2. Servir de base o plataforma para elaborar los planes empresariales (tácticos y estratégicos) que pueden ser operativos y corporativos.

3. Determinar los problemas y las potencialidades de la empresa a fin de tomar medidas correctivas o tomar acciones que permitan elevar el nivel de desempeño alcanzado.

4. Favorecer la definición de la estructura, competencia, funciones y procesos por medio del manejo efectivo de la delegación de autoridad y el trabajo en equipo.





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Estrategia:

Promover un acercamiento con todas las áreas de la empresa, para lograr estimular el trabajo, mejorar el clima organizacional y el empleo racional de los recursos.

Justificación:

Identificar las deficiencias que se pudieran dar en el manejo administrativo de la empresa aprovechando al máximo los recursos humanos encaminando así a la empresa por un buen rumbo de mejora y progreso.

Acciones :

5. Formalizar la aplicación de la auditoría.

6. Establecer los mecanismos de coordinación para su ejecución.

7. Consolidar los avances en cada etapa de aplicación metodológica.

8. Derivar observaciones y recomendaciones para cada función del proceso.

9. Proponer recomendaciones generales, vigilar su implementación y efectuar su seguimiento.

Recursos :

Integración del equipo de auditoría y definición de los requerimientos materiales y tecnológicos necesarios.

Costo :

Sin costo.

Resultados Esperados :

10. Fortalecer administrativamente a la empresa.

11. Mejorar el clima organizacional de la empresa.





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12. Tener un crecimiento sostenido en el corto y mediano plazo.

13. Elevar la competitividad de la empresa.

Información Complementaria :

Recopilación y revisión de todo el material normativo, administrativo y funcional de la empresa.

La propuesta y el programa de trabajo se presentaron al dueño de la empresa, quien a petición del equipo auditor, comunicó (de forma verbal) la decisión de realizar una auditoría administrativa.

La información analizada durante la planeación, permitió la formulación de un diagnóstico preliminar, donde quedan confirmados los objetivos generales y particulares, la estrategia global, el universo a examinar y las acciones a seguir.





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INSTRUMENTACION

En esta etapa de la auditoria, se seleccionan y aplican técnicas que permiten seleccionar la información que nos va a ser útil y nos va a servir de evidencia durante la ejecución de la auditoria.

Para recabar la información, se emplearon las siguientes técnicas:

Observación directaCuestionariosCédulas

La documentación que se solicitó fue:

Normativa:

• Acta Constitutiva

• Reglamentación específica

Administrativa:

• Organigramas





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CUESTIONARIO

PLANEACIÓN

1. ¿Se ha logrado convertir la misión en objetivos específicos?

a) si

b) no

2. ¿Quiénes participan en la determinación de objetivos?

a) Gerente General

b) SubGerente

c) Contadora

d) No sabe

3. ¿Se parte de la experiencia profesional y laboral para definirlos?

a) si

b) no

4. ¿Cómo se precisan las necesidades de clientes, proveedores, grupos de fijación, etc., para redactar los objetivos?

a) Entrevistas

b) Encuestas

c) Sugerencias

d) Quejas





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d) Otros

5. ¿están subdivididos los objetivos por:

a) Área

b) Proceso

c) Función

d) Programa

e) Subprograma

f) Proyecto

g) Actividad

h) Otros

6. ¿estos objetivos son del dominio de toda la organización?

a) si

b) no

METAS

1.- ¿Son las metas un sustento de la misión?

a) si

b) no

2.- ¿Son coincidentes con los objetivos?

a) si

b) no





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3.- ¿Cómo se fijan las metas?

a) proceso tradicional

b) administración por objetivos

4.- ¿Que elementos se considera en el establecimientos de metas?

a) revisar la misión de la organización

b) evaluar los recursos disponibles

c) documentarlas y comunicarlas

d) revisar resultados para evaluar su consecución

ESTRATEGIAS Y TÁCTICAS

1.- ¿Se han mantenido las estrategias o ha sido necesario ajustarlas?

Se han mantenido no ha sido necesario ajustarlas

2.- ¿Cuáles son las estrategias fundamentales de la organización?

a) corporativas

b) funcionales

c) de negocio

d) globales

7.- ¿Cuenta la organización con un modelo multinegocio?

a) si

b) no

8.- ¿Qué modalidad de entrada se utiliza para ingresar a nuevos mercados?





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a) exportación

b) licencia

c) franquicia

d) alianza estratégica

e) subsidiaria propia

f) adquisición

g) fusión

h) ninguno

9.- Han permitido estas modalidades que la organización logra ventajas tales como:

a) costos bajos

b) Disminución de riesgos

c) Protección de la tecnología

d) Economías de ubicación

e) Aprovechamiento de la curva de la experiencia

f) Otro

10.- ¿Las estrategias a nivel de negocio identifican claramente aspectos relativos a:

a) Necesidades de los clientes

b) Grupos de clientes

c) Habilidades distintivas

11.- La atención de las necesidades de los clientes considera:





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a) precio del servicio

b) forma en que se diferencia de otros servicios de su tipo

12.- ¿La selección de estrategias de enfoque se sustenta en:

a) liderazgo en costos

b) Diferenciación

13.- ¿La mejor capacidad de respuesta se ha fundamentado en:

a) el enfoque en el cliente

b) La satisfacción de las necesidades del cliente

c) El tiempo de respuesta

POLITICAS

1.- ¿Se cuenta con políticas definidas?

a) si

b) no

2.- ¿Son un mecanismo para interactuar con:

a) proveedores

b) clientes

c) competencia

d) grupos de interés

e) grupos de afiliación

f) otros





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3.- ¿Quién esta encargado de actualizar las políticas?

La Directiva

5.- ¿Qué mecanismos se utilizan para difundir nuevas políticas o cambios a las establecidas?

a) oficios

b) circulares

c) oficios-circulares

d) memorandos

e) tableros

f) foros

g) reuniones

h) otros

6.- ¿Existe corresponsabilidad de toda la organización en el cumplimiento de las políticas?

a) si

b) no

8.- ¿Se han convertido en una forma de aprendizaje?

a) si

b) no

PROCEDIMIENTOS

1.- ¿Están definidos procedimientos para llevar a cabo el trabajo?

a) si





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b) no

2.- ¿Están documentados estos procedimientos?

a) si

b) no

3.- ¿Quién es el responsable de elaborar los procedimientos?

La Directiva

4.- ¿Existe alguna relación entre el nivel técnico del personal y el diseño de los procedimientos?

No pero el personal si se adapta a los procedimientos sin ningún problema

5.- ¿Los procedimientos incorporan:

a) objetivo de procedimiento

b) áreas de aplicación

c) responsables

d) Políticas o normas de operación

e) conceptos

f) controles

g) descripción de las operaciones

h) diagrama de flujo

i) formularios o impresos

j) instructivos





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k) glosario de términos

l) otros

6.- ¿Existe correspondencia entre procedimientos y:

a) objetivos

b) Políticas

c) programas

d) sistemas

e) estrategias

f) otros

7.- ¿En el diseño de formas se toma en cuenta la:

a) finalidad

b) uso

c) otros

8.- ¿Los procedimientos se revisan atendiendo a:

a) propuesta de un área especifica

b) parte de un programa de mejoramiento

c) solicitud de los receptores de los servicios

d) Instrucciones de la alta dirección

e) el resultado de los cambios en el entorno

PROGRAMAS

1.- ¿Existe un programa de acción en la organización?





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a) si

b) no

3.- ¿Sobre que base esta definido?

a) lineamientos del sector o subsector en que participa

b) criterios acordados por el corporativo

c) mecanismos de coordinación con proveedores y clientes

d) contratos y/o convenios de actuación

e) acciones convenidas a favor del grupo de interés

4.- ¿Es consecuente la programación con la estructura organizacional?

a) si

b) no

5.- ¿La programación se lleva a cabo por:

a) área

b) servicio

c) cliente

d) proveedor

e) temporada

f) Acuerdos de coordinación

6.- Guardan los programas una relación lógica con:

a) la misión

b) los objetivos y metas





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c) las estrategias y tácticas

d) las políticas

7.- ¿A que plazos se programa?

a) corto

b) mediano

c) largo

ENFOQUES

1.- ¿Qué criterios prevalecen en la selección del tipo de plan?

a) consistencia

b) eficacia

c) aplicación práctica

d) cobertura de necesidades

e) correspondencia con la estrategia de desarrollo

2.- ¿Qué fundamenta la orientación del enfoque de la organización?

a) los procesos

b) las funciones

c) equipos de trabajo

d) redes de tecnología

NIVELES

1.- ¿La estructura de los planes integra un análisis?

a) financiero





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b) operacional

d) de procesos

e) de servicios

f) de ingeniería

g) de compras

h) de mercado

i) de la competencia

j) político

k) normativo

l) social

m) macroeconómico

n) otros

2.- ¿Qué tipos de técnicas se utilizan para apoyar la planeación?

a) Administración por objetivos

b) matriz de F.O.D.A

c) Matriz de efectos cruzados

d) Matriz atractivo sector-fortaleza del negocio

e) modelos de simulación

f) mapas visuales

g) árboles de decisión

h) otros





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3.- ¿Se lleva a cabo un análisis interno de las fortalezas y debilidades?

a) si

b) no

4.- El análisis interno incluye:

a) un análisis financiero

b) el examen de los recursos humanos

c) auditorías de mercado

d) análisis de operaciones

e) revisión de los sistemas de información

f) evaluación de los recursos tecnológicos

g) otros

5.- ¿Se lleva a cabo un análisis externo de las oportunidades y amenazas?

a) si

b) no

6.- ¿El análisis externo considera el estudio de?

a) la industria del mercado

b) la competencia

c) la innovación tecnológica





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d) las condiciones macroeconómicas

e) contexto político

f) el marco regulatorio

g) la situación social

h) el mercado de trabajo

i) otros

7.- ¿Estos análisis se traducen en estrategias?

a) de liderazgo en costos

b) de diferenciación

c) de concentración

d) de diversificación

e) de integración

f) otros

8.- ¿la posición competitiva de la organización contempla:

a) el mercado en que se participa

b) un enfoque estratégico

c) el nivel tecnológico que maneja

d) la calidad de los servicios

e) la red de servicios

f) los proveedores

g) la competencia en precios





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h) los costos de operación

i) los clientes reales y potenciales

j) otros

ORGANIZACIÓN

1.- ¿Cómo funciona el área:

a) por programas

b) por procesos

c) por función

2.- ¿Se brinda capacitación permanente al personal del área?

a) si

b) no

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

1.- ¿De que ordenamiento jurídico se deriva la estructura?

a) tratado

b) convenio

c) ley

d) reglamento

e) decreto

f) acuerdo

g) acta constitutiva

h) otros





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2.- ¿Con que tipo de estructura organizacional se cuenta?

Organización vertical / horizontal

a) función/procesos

b) proceso

c) estratégica

3.- ¿Qué factores se consideraron en su diseño?

a) económicos

b) normativos

c) estratégicos

d) necesidades del servicio

e) técnicos

f) tecnológicos

g) ambientales

h) otros

4.- ¿Se han realizado modificaciones en la estructura?

a) si

b) no

DIVISION Y DISTRIBUCION DE FUNCIONES

1.- ¿Se establece la relación de funciones con:

a) la misión

b) los objetivos y metas





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c) políticas

d) procedimientos

e) programas

f) sistema

g) otros

2.- ¿Qué criterios se toman en cuenta en la estructura?

a) de delegación de autoridad

b) funcionales

c) de normatividad

d) diversificación del trabajo

e) de soporte de la toma de decisiones

f) de cargas de trabajo

g) otros

3.- ¿En quien recae la responsabilidad de brindar la capacitación sobre funciones?

a) en el jefe superior inmediato

b) al área de recursos humanos

c) en el responsable de la organización

d) en un consultor

e) en un órgano de accesoria interna

f) otros





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CULTURA ORGANIZACIONAL

1.- ¿Es la misión y visión en la organización una fuente de sentido para la cultura organizacional?

a) si

b) no

2.- ¿Existe una cultura organizacional congruente con la estructura, funciones procesos definidos?

a) si

b) no

3.- ¿Qué tipo de cultura prevalece en la organización?

a) adaptable

b) de logro

c) de clan

d) burocrática

4.- ¿La cultura de logro se basa en valores tales como?

a) competitividad

b) perfeccionamiento

c) iniciativa

d) agresividad





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e) diligencia

5.- El personal aprende de la cultura a través de:

a) anécdotas

b) rituales

c) símbolos

d) lenguajes

e) selección

f) socialización

g) actos diarios

h) otros

6.- Se han planteado retos tales como la creación de:

a) una cultura ética

b) una cultura de innovación

c) una cultura sensible a los demás

d) una cultura sensible al cliente

7.- ¿Se conoce que los detonadores pueden generar efectos colaterales de:?

a) intolerancia

b) estrés, conflicto y crisis

c) trabajo en equipo deficiente

d) tiempos de entrega prolongados





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8.- ¿Existe una administración de la cultura?

a) si

b) no

9.- ¿es la cultura una cultura una forma de aprendizaje global?

a) si

b) no

RECURSOS HUMANOS

1.- ¿Se cuenta con un eficaz sistema de administración de personal?

a) si

b) no

c) regular

2.- ¿Cómo se efectúa la planeación de los RRHH?

a) mediante la planeación de los recursos actuales

b) mediante la planeación del las necesidades futuras

c) mediante el desarrollo de un programa para satisfacer las necesidades futuras

d) mediante la proyección de la demanda de servicios

e) otros

5.- Considera que la organización funciona en términos inteligentes

a) si





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b) no

ANALISIS Y VALUACION DE PUESTOS

1.- ¿Se efectúa el análisis de puestos?

a) si

b) no

2.- ¿Quién es el responsable de llevar a cabo el análisis de puestos?

El jefe de recursos humanos

3.- ¿El análisis de puestos se realiza para lograr:

a) una correcta selección y contratación de personal

b) un programa de ascensos

c) la detección de necesidades de personal por área específica

d) preparar e implementar programas de adiestramiento, entrenamiento, capacitación, desarrollo y actualización para el personal

e) calificar méritos

f) fundamentar sueldos y salarios

g) integrar una base de información de recursos humanos

h) elaborar manuales de organización, inducción, políticas, bienvenida, entre otros

i) contar con elementos para efectos contractuales

j) disponer de información para el cálculo del presupuesto

k) establecer sistemas de incentivo

4.- ¿Qué técnicas utilizan para el análisis del puesto?





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a) observación directa

b) cuestionarios

c) entrevistas

d) benchmarking

e) métodos combinados

7.- ¿Se actualiza periódicamente la información producto del análisis?

a) si

b) no

8.- ¿Se realiza una valuación de puestos?

a) si

b) no

9.- ¿Están contempladas en el presupuesto partidas o recursos para pagos de incentivos y gratificaciones?

a) si

b) no

10.- ¿Existe algún documento que consigne los requerimientos para el reclutamiento y selección del personal?

a) si

b) no

11.- ¿Qué tipo de reclutamiento utiliza la organización?

a) interno

b) externo





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c) electrónico

12.- ¿Qué fuentes de reclutamiento emplea la organización?

a) contacto personal

b) agencias de empleo

c) registros internos

d) instituciones de educación superior

e) periódicos y revistas

f) Internet

13.- ¿Se entrevista a los aspirantes?

a) si

b) no

14.- ¿Se llevan a cabo exámenes de los aspirantes sobre?

a) conocimientos generales

b) conocimientos requeridos para el puesto

c) habilidades y destrezas

d) idiomas

15.- ¿Se recaba información socio-económica?

a) si

b) no

16.- ¿Se practican exámenes médicos?

a) si





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b) no

17.- ¿Quién autoriza la contratación del personal?

El jefe del departamento

18.- ¿Se cuenta con contratos debidamente revisados y aprobados?

a) si

b) no

19.- ¿Qué información se proporciona al empleado de nuevo ingreso?

a) visión y misión de la organización

b) objetivos

c) políticas

d) procesos

e) funciones

f) procedimientos

g) tipo de servicio

h) campo de trabajo

i) principales clientes

j) prestaciones

k) otros





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20.- ¿Establece la organización un compromiso de trabajo basado en los valores institucionales?

a) si

b) no

21.- ¿Se entrega al personal de nuevo ingreso manuales de?

a) bienvenida

b) historia de la organización

c) descripción de puesto

d) políticas

e) organización

f) ninguno

22.- ¿Qué valores, normas y patrones de comportamiento se transmiten al personal por medio de la socialización?

a) visión, misión, objetivos y metas básicas

b) estrategias tácticas y medios para alcanzar los objetivos y metas

c) competencias esenciales

d) responsabilidades

e) patrones comportamiento

f) reglas o principios

g) otros

23.- ¿Qué prácticas emplea la organización para asegurarse de la aceptación de los valores y cultura?

a) selección puntual de nuevos integrantesElaboro:Alicia menaYadira vera




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b) integración adecuada al puesto

c) capacitación

d) evaluación del desempeño y recompensas

e) adhesión a los valores de la organización

f) refuerzo con historias, anécdotas, rituales y símbolos

NORMATIVIDAD

1.- ¿Cuenta la organización con?

a) un sindicato

b) comisión de capacitación y adestramiento

c) comisión de seguridad he higiene

2.- ¿Se cuenta con el apoyo del área jurídica para la revisión de la normatividad vigente?

a) si

b) no

3.- ¿Existe contrato colectivo de trabajo?

a) si

b) no

4.- ¿Se tiene pleno conocimiento del reglamento en toda la organización?

a) si

b) no

5.- ¿Existe un consenso de respeto hacia el reglamento?





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a) si

b) no

6.- ¿Se cuenta con un código de ética o conducta?

a) si

b) no

REMUNERACIÓN DE PERSONAL

1.- ¿Existe un sistema de compensaciones eficaz?

a) si

b) no

2.- ¿Se dispone de una base de información para efectuar El pago de sueldos, salarios y honorarios?

a) si

b) no

5.- ¿Se elabora la nómina internamente o con el apoyo de alguna institución?

Internamente

6.- ¿El pago se efectúa en?

a) efectivo

b) cheque

c) depósito bancario

7.- ¿Existe un proceso documentado para el pago de personal?

a) si





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b) no

8.- ¿El pago se realiza en las fechas establecidas?

a) si

b) no

9.- ¿Quién establece las condiciones de pago en la organización?

Los Directivos

CAPACITACION Y DESARROLLO

1.- ¿Cómo se detectan las capacidades de capacitación?

a) Con bases al programa general de trabajo

b) a solicitud de las áreas de la organización

c) por las necesidades del servicio

d) otros

2.- ¿Existe un análisis de los requerimientos en cuanto a apoyos?

a) técnicos

b) pedagógicos

c) audiovisuales

d) otros

3.- ¿la estrategia incorpora planes tales como:

a) empowerment

b) outsourcing





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c) coaching

d) administración por competencias

e) ingeniería humana

f) outclassment

g) teoría multicultural

h) programación neurolingüística

i) otros

4.- ¿Se ha desarrollado una relación de confianza basada en la:

a) honestidad de los miembros

b) apertura

c) congruencia

d) respeto

e) otros

5.- ¿Se ha motivado y capacitado al personal para asumir un mayor control de su trabajo?

a) si

b) no

6.- ¿Ha generado un clima de alto compromiso?

a) si

b) no

7.- ¿Existe un compromiso de respeto a los acuerdos de grupo por parte de los niveles de decisión de la organización?





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a) si

b) no

8.- ¿Se efectúa un seguimiento del desempeño del personal capacitado?

a) si

b) no

9.- ¿Se evalúa la permanencia del personal de la organizaron una vez que se ha invertido en capacitarlo y desarrollarlo,

a) si

b) no

SEGURIDAD

1.- ¿Cuenta la organización con normas de seguridad internas?

Si

2.-Para prevenir la violencia en el trabajo ¿se toman medidas como:

a) crear una cultura organizacional de respeto mutuo

b) desarrollar programas para brindar apoyo emocional

c) implementar un mecanismo para detectar y atender conflictos

d) capacitar a supervisores en la formación de equipos y solución d e conflictos

e) diseñar un procedimiento canalizar, reubicar o desplazar a personas violentas

f) llevar un control de incidencias para ubicar áreas y personas críticas

ORGANIZACIÓN Y CONTROL DE PERSONAL





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1.- ¿Se dispone de información de apoyo para la administración de personal como:

a) organización

b) manual de personal

c) manual de bienvenida

d) manual de inducción

e) manual de políticas

EVALUACION DE DESEMPEÑO

1.- ¿En la evaluación de desempeño se considera elementos tales como:

a) desempeño individual

b) evaluación conforme a estándares individuales /grupales

c) retroalimentación del empleado

2.- ¿Se han determinado las ventajas que reportan la evaluación del desempeño con:

a) formas de compensación

b) mejora del desempeño

c) decisiones de ubicación del empleado

d) determinación de necesidades de capacitación y desarrollo

e) planeación de carrera

f) ajustes a la formación de recursos humanos

g) otros





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3.- ¿Se tiene cuidado de preveer errores en la evaluación del desempeño tales como:

a) formación de estereotipos

b) efecto de halo

c) miopía administrativa

4.- ¿Es la evaluación del desempeño una herramienta eficaz para mejorar el rendimiento de la organización?

a) si

b) no

c) regular

CAMBIO ORGANIZACIONAL

1.- ¿la organización ha sufrido algún cambio?

a) si

b) no

2.- ¿Como se puede crear una cultura del cambio

a) con flexibilidad y criterio

b) con mayor apertura

c) alentar la formación de un capital emocional

d) desarrollar un pensamiento más creativo, menos lineal

e) con más tolerancia

f) aceptando el error como mecanismo de aprendizaje

g) eliminar la arrogancia





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INSTRUMENTOS TECNICOS DE APOYO

1.- ¿Qué medios se utiliza para dar a conocer los resultados obtenidos?

a) reuniones de trabajo

b) red de cómputo

c) oficio, circulares

d) eventos como foros, seminarios

2.- ¿En que tipo de instrumento técnico de apoyo se concentra las acciones:

a) manuales administrativos

b) estadísticas

c) estudios de mercado

d) análisis de la competencia

e) estudio de productividad

f) índices para evaluar competencias y desempeño

DIRECCION

1.- ¿la labor de la dirección se traduce a atributos como:

a) solidez financiera

b) calidad de los servicios

c) innovación

d) calidad e la administración





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e) capacidad para traer retener y desarrollar personal talentoso

2.- las directrices de la organización le permiten competir en:

a) conocimiento del servicio

b) calidad

c) exclusividad

d) bajos precios

e) confiabilidad

f) garantía

LIDERAZGO

1.- ¿Qué estilo de liderazgo ejerce la dirección?

Es informal con una mezcla de carismático inspira y motiva al personal El liderazgo espiritual El liderazgo de apoyo El liderazgo de servicio liderazgo interactivo

2.- se considera características de liderazgo tales como:

a) empuje

b) motivación

c) congruencia

d) confianza

e) conocimiento

f) inteligencia

3.- ¿Qué rasgos de los líderes eficaces predominan en la organización

a) dominio





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b) energía

c) integridad

d) flexibilidad

e) confianza en si mismo

f) estabilidad

g) inteligencia

h) sensibilidad

4.- ¿Cuáles son las fuentes del poder de liderazgo?

a) por posesión

b) personal

c) otros

5.- el estilo de liderazgo basado en el uso de la autoridad es:

a) autocrático

b) democrático

c) liberal

6.- ¿Existe un liderazgo informal?

a) si

b) no

7.- ¿Se considera la conducta del líder en cuanto a?

a) apoyo





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b) participación

c) instrumental

d) orientación de logros

8.- Se emplea un modelo de liderazgo basado en el cambio

a) carismático

b) estratégico

c) cultural

d) interactivo

e) de servicio

f) de apoyo

g) basada en valores

9.- ¿el liderazgo carismático inspira y motiva al personal?

a) si

b) no

10.- ¿el liderazgo ofrece la dirección es inspiración necesaria para

a) crear una visión

b) concebir e implementar una misión

c) delinear estrategias de acción

d) alcanzar los objetivos propuestos

11.- El estilo del liderazgo interactivo se caracteriza por valores tal como la





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a) inducción

b) colaboración

c) formación de relaciones

d) responsabilidad

12.- El liderazgo de servicio ha servido al líder de la organización para

a) apelar a la fuerza del espíritu y potencial

b) ganar y mantener la confianza de los demás

c) servir por encima de interés personal

d) saber escuchar

e) afirmar el sentido de logro

13.- El liderazgo de apoyo alcanza valores tales como:

a) marcada orientación al trabajo en equipo

b) toma de decisiones y poder descentralizado

c) igualdad entre el líder y sus seguidores

d) recompensa al esfuerzo

14.- El liderazgo espiritual se practica con base en normas tales como:

a) conocimiento de uno mismo

b) autenticidad y congruencia

c) respeto a las creencias y opiniones de los demás

d) la confianza

e) la práctica espiritual





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COMUNICACIÓN

1.- ¿Para la organización que representa la comunicación?

Un medio de comunicación muy importante

2.- ¿La comunicación es interpersonal y organizacional?

a) si

b) no

3.- ¿Se conocen las barreras que obstaculizan la comunicación?

a) si

b) no

4.- Para superar las barreras ¿Se realizan acciones como?

a) usar la retroalimentación

b) escuchar con atención

c) hablar con lenguaje claro

d) controlar las emociones

e) observar las señales no verbales

5.- ¿Se utilizan los grupos de enfoque para mejorar la comunicación con?:

a) empleados

b) clientes

c) proveedores

d) otros





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6.- ¿Beneficia a la organización la tecnología de la información en cuanto a?:

a) incrementar la capacidad para supervisar el desempeño individual y de equipo

b) mejorar la toma de decisiones

c) logra una mayor colaboración y forma de compartir información

d) facilitar el acceso a la información

7.- ¿Dispone la organizaciones de redes de información computarizadas que manejen recursos tales como?

a) correo electrónicos

b) mensajes instantáneos

c) fax

d) intercambio electrónico de información

e) otros

8.- ¿Qué clase de comunicación predomina?

a) diálogo

b) discusión

c) otros

9.- ¿Qué clase de comunicación propicia mayor dificultad?

a) verbal

b) escrita

c) a través de equipos

d) otrosElaboro:Alicia menaYadira vera




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10.- ¿Se proporciona capacitación de alguna naturaleza para mejorar las comunicaciones?

a) si

b) no

12.- ¿Qué clase de equipos utiliza para comunicarse?

a) teléfono

b) fax

c) computadora

d) otros

MOTIVACIÓN

1.- ¿Es la motivación una prioridad para la organización?

a) si

b) no

2.- ¿Está la motivación sustentada por elementos como?

a) esfuerzo

b) dirección

c) necesidad

3.- ¿El diseño de empleos considera?

a) los cambios en el entorno y la estructura organizacional

b) la tecnología imperante en la organización





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c) las habilidades, capacidades y preferencias del personal

4.- ¿Las iniciativas para elevar la motivación del personal incluye?:

a) ampliación del trabajo

b) enriquecimiento del trabajo

c) recompensas no monetarias

d) recompensas monetarias

5.- ¿El enriquecimiento del trabajo considera?

a) nuevo aprendizaje

b) retroalimentación directa

c) programación personal

d) control de los recursos

e) responsabilidad personal

f) singularidad

6.- ¿Entre los factores motivadores se encuentran?

a) semana del trabajo comprimida

b) horarios de trabajo flexible

c) trabajo a distancia

d) trabajo compartido

7.- ¿Dispone la organización de programas de motivación para?

a) profesionales calificados

b) empleados eventuales





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c) personal con poca capacitación y salarios bajos

d) otros

8.- La forma de recompensar al personal para motivarlo considera aspectos tales como?

a) buscar siempre nuevas actividades

b) ofrecer oportunidades para ampliar el panorama de las personas

c) invertir tiempo en las personas y en el tiempo de las personas

d) compartir información

e) transformar al personal en socio

f) brindar retroalimentación

g) conceder facultades de decisión al personal

h) celebrar los logros

i) proporcionar un horario flexible

j) capacitar continuamente al personal

TOMA DE DECISIONES

2.- Se utiliza algún modelo de toma de decisiones?

a) si

b) no

3.- ¿El proceso de toma de decisiones considera supuestos como?

a) objetividad y lógica

b) definir con claridad los problemas





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c) considerar todas las alternativas viables

d) tener metas específicas

e) seleccionar las alternativas que maximizan los intereses de la organización

f) Otros

4.- ¿La toma de decisiones considera condiciones como?

a) certeza

b) riesgo

c) incertidumbre

d) conflicto

6.- ¿Qué modelos de decisión se sigue?

a) incremental

b) de coalición

c) del bote de basura

d) otros

6.- ¿El proceso de toma de decisiones es congruente con los requerimientos de la organización en cuanto a?

a) eficacia

b) congruencia

c) velocidad de respuesta

d) compromiso





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e) calidad

f) otros

8.- ¿Cuenta la organización con un registro de errores y prejuicios en la toma de decisiones como?

a) exceso de confianza

b) considerar la información inicial e ignorar la subsecuente

c) percepción personal

d) buscar información con base en elecciones previas

e) perdida de objetividad

f) establecer analogías inexistentes

g) adjudicarse el crédito por el éxito y responsabilizar por las fallas a otros

h) otros

10.- ¿Qué tendencia muestra el proceso de toma de decisiones?

a) maximización

b) satisfacción

c) optimización

CREATIVIDAD E INNOVACIÓN

2.- ¿El proceso de cambio contempla etapas como?

a) el reconocimiento de la necesidad de cambiar

b) el establecimiento de metas para orientar el cambio

c) diagnóstico de aspectos relevantes





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d) selección de la técnica de cambio apropiada

e) planeación

f) implementación

g) evaluación y seguimiento

3.- ¿Se ha desarrollado en la organización una cultura que permita y fomente?

a) el trabajo divertido

b) la libertad

c) el desafío

d) la participación profunda

4.- ¿La innovación y la creatividad permiten agregar valor?

a) si

b) no

CONTROL

1.- ¿El control parte de un marco de actuación establecido en función de:

a) pautas dictadas por el órgano de gobierno

b) enfoque estratégico

c) experiencia obtenida con el tiempo

d) proveedores

e) clientes

f) condiciones del mercado





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g) tipo de servicio

h) otros

2.- ¿Cómo se ejerce el control?

No esta establecido en medios formales

3.- ¿El control descentralizado se basa en metas y valores compartidos?

a) si

b) no

5.- ¿La productividad visualiza desde una óptica total o parcial?

Desde una óptica total

NATURALEZA

1.- ¿Están definidos controles en atención a un enfoque:

a) preventivo

b) concurrente

c) de retroalimentación

2.- ¿Se han diseñado controles preventivos en actividades tales como:

a) selección y contratación de personal

b) administración de riesgos





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c) planes contingentes

d) otros

3.- ¿Los controles de mercado se aplican a nivel:

a) corporativo

b) unidad de negocios

c) individual

5.- ¿Existe la certeza de que los controles cumplen con:

a) señalar excepciones en puntos críticos

b) ser objetivos

c) ser flexibles

d) ajustarse a la cultura organizacional

e) justificar su costo

f) otros

SISTEMAS

1.- ¿Los controles diseñados permite:

a) vincular las estrategias con su ejecución

b) contar con estándares accesibles

c) la aceptación de toda la organización

d) un balance entre datos objetivos y apreciaciones subjetivas

e) precisión en la orientación de las acciones

f) flexibilidad para ajustarse





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g) oportunidad en la toma de decisiones

h) contar con el soporte adecuado

2.- ¿Existe un sistema de cómputo para el control de:

a) metas

b) ajustes a estructura

c) funciones

d) procesos

e) operaciones

f) personal

g) recursos económicos

h) calidad de los servicios

3.- ¿Los sistemas de control evalúan:

a) la posición competitiva

b) desempeño respecto de organizaciones de la industria

c) problemas culturales

d) comportamiento en el centro de trabajo

e) gobierno corporativo

f) interacción con proveedores y clientes

NIVELES

1.- ¿Se han desarrollado controles estratégicos a nivel:

a) corporativo





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b) funcional

c) de negocio

d) global

2.- ¿Los controles a nivel corporativo se enfocan en:

a) la integración horizontal

b) integración vertical

c) outsourcing estratégico

d) la diversificación

e) adquisiciones

f) nuevas empresas internas

3.- ¿Los controles a nivel de negocio identifican claramente aspectos relativos a:

a) necesidades de los clientes

b) grupos de clientes

c) capacidades distintivas

4.- ¿Los controles a nivel funcional se centran en lograr una:

a) eficiencia superior

b) mayor calidad

c) mejor capacidad de respuesta

PROCESO

1.- ¿El control está fundamentado en normas:





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a) físicas

b) de costos

c) de capital

d) de ingresos

e) de programas

f) de giro del negocio

2.- ¿El proceso de control contempla elementos básicos tales como:

a) medición del rendimiento actual

b) comparación del desempeño actual con el estándar

c) toma de acciones para corregir desviaciones o estándares inadecuados

3.- ¿Qué tipo de medidas incluye el proceso de control:

a) mantener sin cambio las acciones

b) corregir el desempeño

c) cambios en estrategias, estructuras, formas de operar

d) revisión de estándares

e) recalibrar metas

HERRAMIENTAS

1.- ¿Se cuenta con controles financieros, presupuestales y de medición del desempeño?

a) si

b) no





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2.- ¿Se lleva a cabo un análisis financiero de:

a) liquidez

b) actividades

c) rendimiento

d) financiamiento

e) costos

f) inversión

3.- ¿Se utilizan información financiera tal como:

a) B/G

b) E/R

c) estado de posición financiera

5.- ¿Se emplean sistemas de control financiero tales como:

a) valor económico agregado

b) valor de mercado agregado

c) control basado en actividades

7.- ¿Se cuenta con un presupuesto de:

a) ingresos y egresos

b) tiempo espacio materiales y productos

c) capital

d) efectivo

8.- ¿Qué otro tipo de criterios se consideran en su preparación?





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a) variables

b) alternativos

c) complementarios

d) otros

9.- ¿A que plazo se presupuesta:

a) corto plazo

b) mediano plazo

c) largo plazo

10.- ¿la medición del desempeño se efectúan considerando centros de:

a) costos

b) gastos

c) de ingresos

d) utilidades

e) inversión

11.- ¿Qué tipo de auditorias se aplican:

a) administrativa

b) de estados financieros

c) calidad

d) sistemas informáticos

e) otras

12.- ¿Es el control estratégico una ventaja competitiva?





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a) si

b) no

CALIDAD

1.- ¿Cuenta la organización con un sistema de gestión de calidad?

a) si

b) no

2.- ¿A que normas internacionales se apega tal sistema?

A las ISO

3.- ¿La organización fundamenta sus iniciativas en los principio de gestión de calidad con:

a) enfoque al cliente

b) liderazgo

c) participación del personal

d) enfoque basado en procesos

e) enfoque del sistema para la gestión

f) mejora continua

g) enfoque basado en hechos para la toma de decisiones

h) relaciones mutuamente beneficiosas con el proveedor

4.- ¿es la mejora continua una prioridad para el desempeño global?

a) si

b) no





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5.- ¿se ha fortalecido el proceso de toma de decisiones?

a) si

b) no

6.- ¿existe una mejor y mayor interrelación con:

a) proveedores

b) clientes

c) grupos de interés

7.- ¿el sistema ha hecho posible que la organización obtenga:

a) mejores resultados operativos

b) mayores utilidades

c) mayores rendimientos

d) más participación en el mercado

e) mejor imagen

8.- ¿se ha desarrollado una dinámica para:

a) la orientación inicial del equipo

b) el aprendizaje en equipo

c) enfoque del riesgo

d) toma de decisiones

e) asignación de tares

f) planeación y control de trabajo





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g) mejora continua

h) persistencia

9.- ¿se tienen definidos los siguientes elementos del sistema de gestión de la calidad:

a) responsabilidad de la dirección

b) revisión de contratos

c) capacitación

d) control de documentos y diseño

e) control de insumos

h) inspección y pruebas

i) acciones correctivas y preventivas

j) manejo de servicio

k) seguimiento y control de registro

l) auditoria de gestión de calidad

10.- ¿se han detectado problemas para:

a) seleccionar la norma

b) interpretar la norma

c) integrar los registros

d) complementar los registros

e) analizar e implementar los registros

f) estructura el manual de calidad





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11.- ¿Qué procedimientos se sigue para integrar su sistema de gestión de calidad:

a) estudio de las normas

b) análisis organizacional

c) preparación de registros

d) elaboración de procedimientos

e) establecimiento del sistema

f) instrumentación

g) evaluación

12.- ¿Ha permitido el sistema de gestión de la calidad:

a) mejorar el desempeño

b) logra la satisfacción del cliente

c) elevar la eficiencia

d) aumentar las ventas

e) reducir costos

f) ampliar la competitividad

g) promover el desarrollo del personal

13.- ¿se efectúa un análisis comparativo entre la calidad del servicio de la organización y la competencia?

a) si

b) no

14.- ¿se difunden los avances obtenidos?





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a) si

b) no





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ETAPA O FUNCIÓN Planeación

EMPRESA EVALUADA IART S.A.

CÉDULA PARA EL REGISTRO DE ASPECTOS RELEVANTES

Aspectos Revisados Aspectos relevantes Comentarios Misión La misión es entregada al entrar a

trabajar a la empresaTodos los empleados conocen la misión de la empresa y este conocimiento es entregado al entrar a trabajar a la empresa.

Visión La visión está presente en el establecimiento de todos los objetivos

Las acciones de la empresa son basadas hacia el deseo de llegar a cumplir la visión en su totalidad.

Objetivos Los objetivos son establecidos por cada proyecto a realizarse.

Para ello los objetivos de la empresa son establecidos siempre para llegar a ser más eficientes y eficaces en cada proyecto a iniciarse.

Metas Se establecen por cada obra a realizarse

Las metas son establecidas de acuerdo a los proyectos que tiene a cargo la empresa, cada proyecto es una meta

Estrategias/Tácticas Repercuten en el buen desempeño laboral

Las estrategias y tácticas son diseñadas para llegar a cumplir los objetivos y metas propuestas en cada proyecto.

Políticas No están redactadas de manera oficial, solo existen verbalmente

Las políticas establecidas por la actual administración han sido desarrolladas para tener una mayor vigilancia en las acciones por parte del personal administrativo, y para tener un mayor registro de todas estas acciones

ETAPA O FUNCIÓN Dirección





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EMPRESA EVALUADA IART SA


Aspectos Revisados Aspectos relevantes Comentarios Estructura Organizacional

Hay que definirla de una mejor manera La estructura organizacional esta definida de manera que cada empleado sabe cual es su jefe inmediato superior y quien debe de dar informes; así también cada empleado tiene claro sus responsabilidades dentro de la empresa.

Cultura Organizacional

Hay que mejorar la cultura organizacional Dar charlas para una buena interacción entre líderes y colaboradores y actores externos

División y Distribución de funciones

No hay manual escrito No hay un manual por escrito que se les entrega a los empleados respecto a sus responsabilidades al entrar a la empresa.

Recursos Humanos Ha sido encaminada recientemente La contratación del personal lo realiza el jefe administrativo. La administración del personal es empírica pero hasta ahora ha sido bien encaminada





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ETAPA O FUNCIÓN Organización



Aspectos Revisados Aspectos relevantes Comentarios Liderazgo Liderazgo Informal Existe un liderazgo informal con una mezcla de

carismático que inspira y motiva al personalExiste liderazgo espiritual, de apoyo, servicio e interactivo

Comunicación Hay una comunicación clara Se utiliza un mensaje claro para la transmisión de la información y evitar malos entendidos en las órdenes verbales.Se utilizan los recursos tecnológicos establecidos en la empresa.

Motivación Las recompensas e incentivos no son monetarias

La empresa tiene establecidas maneras para motivar e incentivar a los empleados de cada departamento.Todos los empleados de los distintos departamentos tienen igualdad en derechos y trato

Toma de decisiones Son tomadas por el gerente conjuntamente con los jefes de departamento

Las decisiones son tomadas pensando en el bienestar y en el llevar a cabo las metas establecidas anteriormente.





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ETAPA O FUNCIÓN Control



Aspectos Revisados Aspectos relevantes Comentarios Naturaleza Hay un mayor control en el area

administrativa financiera.Las actividades de control han sido modificadas por problemas presentados antes, por lo que ahora hay un mayor control en todas las actividades administrativas para llevar una administración adecuada y ordenada

Niveles No existen controles sujetados a las especificaciones internacionales

Los controles de la empresa han aumentado, esto es bueno ya que hay una mejor administración en la empresa que ha dado resultados.

Herramientas No hay herramientas formales La gerencia tiene establecido formas de asegurar el cumplimiento de los objetivos de cada proyecto, aunque no de una manera formal.





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CARTA CONVENIO

Fecha Nombre del cliente Cargo Institución DomicilioEstimado Sr. Alberto Randich

La presente confirma nuestro acuerdo concerniente a los términos del convenio y la naturaleza de los servicios que se llevarán a cabo para IART S.A.

Las condiciones son las siguientes:

Periodo. Este convenio tendrá una vigencia de 20 dias, iniciándose el 1 junio del 2009, Ninguna de las partes puede dar por concluido el contrato antes de treinta (30) días de la entrega del aviso por escrito correspondiente a la contraparte.

En caso de terminación, el auditor será compensado por los servicios prestados hasta la fecha de finalización.

Obligaciones. Nuestras obligaciones incluyen:

a) Aplicación de una auditoría administrativa.b) Presentación de reportes semanales del progreso del proyecto.c) Preparación del reporte final y exposición ante la directiva de la institución de un documento que incluya observaciones y recomendaciones para la implementación de los cambios propuestos.

Compensación. La compensación por nuestros servicios será de 0 dólares diarios, pagaderos y facturados cada mes. Otros costos, como de transportación, serán facturados por separado.

Anexamos a ésta una copia del convenio para sus registros. Favor de firmar el original y devolverlo a esta oficina en el sobre adjunto.

AtentamenteYadira Vera J.Auditora D&Y asociados S.A.

Aceptado y aprobado

Fecha 28/05/09Alberto RandichJefe AdministrativoIART S.A.

Proyecto de Auditoria

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