PROYECTO DE INVERSIN

UNIVERSIDAD DEL ATLNTICOFACULTAD DE INGENIERAPROGRAMA DE INGENIERA QUMICAROSA DE LA PAVA, MARA CAROLINA GMEZ, AMPARO MEJA, NATALIA RAMOS2014

MISINProporcionar diversin y esparcimiento con seguridad y excelente calidad de servicios para obtener satisfaccin de nuestros clientes.

VISINPara el 2019 buscamos ser la organizacin lder en la prestacin de servicios de entretenimiento, diversin y esparcimiento.

1. GENERALIDADES

El presente informe detalla un proyecto de inversin para la apertura de un Karaoke bar, donde se brindar el mayor repertorio de canciones para los amantes de la msica, el canto y sobretodo el karaoke de la ciudad de Barranquilla.

Es un proyecto exclusivo debido a su privacidad y estilo, adoptando el modelo asitico de salas privadas, bajo el nombre de Karao-Kev.

Adems ser el lugar indicado para celebraciones, cumpleaos, despedidas, eventos empresariales o simplemente salir con tu pareja a divertirte un rato.

Para el inicio de este emprendimiento se necesitar un personal distribuido de la siguiente forma: 2 auxiliares de cafetera, 1 mesero, un recepcionista y un vigilante encargado de la seguridad del lugar.

En base a un estudio de costos, se analiz el punto de equilibrio, determinando que es necesario alcanzar un volumen de ingresos anuales de $ $ 60.140.600,00 para cubrir todos los costos operativos de la empresa, tanto fijos como variables en el primer ao.

La inversin inicial del proyecto sera de $52.307.342,00 y contempla el alquiler del local, equipos, muebles y capital de trabajo para el primer mes de funcionamiento.Teniendo en cuenta estos aspectos mencionados se confeccion el flujo de fondos proyectado a 60 meses (5 aos). La inversin se recupera al trmino de 2 aos y 3 meses aproximadamente, alcanzando un VPN = $ 45.258.353,74 y una TIR del 41% (para una tasa mnima aceptable de rendimiento del 15%).

2. INTRODUCCIN

El objetivo del siguiente proyecto es crear un karaoke bar con salas privadas con el fin de presentar a la poblacin barranquillera una alternativa innovadora de diversin. El karaoke estar abierto a todo tipo de pblico, incluso nios a cargo de un responsable mayor de edad.

Este tipo de karaoke bar con salas privadas para cantar es una idea nueva en barranquilla; Adoptando el modelo coreano, se busca presentar a la sociedad barranquilla una nueva opcin para tener en cuenta al momento de decidir qu hacer con la familia, pareja o el grupo de amigos.

El karaoke estar ubicado en el norte de barranquilla, barrio Los Nogales, ya que es una de las zonas que ms le gusta visitar a las personas segn encuestas realizadas.

3. ASPECTOS DEL MERCADO

El crecimiento de la actividad cultural y recreativa en barranquilla favorece la apertura de nuevos lugares relacionados con ofrecer diversin a la poblacin, es por esto que la idea de crear un karaoke bar se convierte en una opcin interesante si lo que se quiere es disfrutar un rato con la familia, los amigos, los compaeros, etc.El mercado al cual el karaoke bar abre sus puertas es toda la poblacin barranquilla y de zonas aledaas, no hay restriccin de edad. Los nios y/o menores de 10 aos debern asistir con la compaa de un adulto a su cargo.A continuacin se presenta un resumen de lo respondido por un grupo de personas entre 15 -23 aos, en las encuestas.

Tabla 1. Resultados encuesta realizadaPREGUNTARESPUESTA

La idea de un karaoke sera una opcin que usted tomara para divertirseSI, 93.1 %NO, 6.9 %

Si asistiera a karaoke, usted preferiraCantar en pblico 24,14 % Cantar en privado 75, 86 %

Adems de cantar, quisiera encontrar Comidas en el lugar.SI 90.32%NO 9.68%

Si el local no es cercano a su residenciaAn asistira?SI 89.29%NO 10.71%

4. ASPECTOS TCNICOS Y ORGANIZATIVOS.

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS.

Los costos operativos variables estn constituidos por las materias primas e insumos necesarios para las ventas, as como por los productos usados para el aseo, ellos son:Tabla 2. Lista detallada de materia prima e insumosPRODUCTOPRESENTACIN

BEBIDAS

Gaseosa vidrio desechable10 Oz

Mr. Tea plstico500ml

Lipton plstico500ml

Agua con gas y sin gas500ml

Gatorade500ml

Jugo Hit Vital300ml

Pep500ml

Hit8Oz

MECATOS

Detodito12 unidades

NatuChips12 unidades

Papitas Rizadas12 unidades

Papitas Margaritas12 unidades

Dorito12 unidades

Chicharrn12 unidades

Rosquitas12 unidades

Cholitos12 unidades

Palomitas Act II 50 Unidades

BEBIDAS ALCOHOLICAS

Aguardiente Panchita 10

Aguardiente Pipona5

Aguardiente Litro5

Aguardiente Garrafn5

Old parr3 (1 lt)

Old parr3 (750 ml)

Old parr3 (500ml)

Medelln Panchita10

Medelln Pipona5

Medelln Litro5

Medelln Garrafn5

Cerveza3 Canastas

ASEOCANTIDAD NECESITADA

Jabn lquido6

Detergente1

Repuesto de papel higinico12

Blanqueador1

Fabuloso1

Escoba + pala 1

Escoba + trapero 2

Guantes3

Canecas7

Dispensador papel higinico5

Uniformes4

bolsas de basura 200

cepillo multiuso print2

Aerosol Bonaire3

limpiador de madera 1

extintor1

Rollos Toallas6

Dispensador Toallas de mano 5

En el apartado de costos variables se van a incluir las cantidades necesitadas y/o empleadas de cada uno de los insumos y sus respectivos costos.

5. BIENES A ADQUIRIR

Para el montaje del karaoke-bar se adquirirn los siguientes equipos y muebles.

Equipos: Aires acondicionados Televisores Parlantes Horno microondas ComputadorAccesorios Luces Aislamiento acstico Cmaras de seguridadMobiliario Sof tipo L Mesas de centro Sillas Mostrador para recepcin

6. RECURSOS HUMANOS

El personal requerido para desarrollar las actividades necesarias para el buen funcionamiento de Karao-Kev son:

Auxiliar de cafetera: Persona encargada de la cafetera principal, sus funciones van desde la venta de mecatos, bebidas, hasta la preparacin de palomitas, atencin al cliente y el aseo de su espacio de trabajo. Auxiliar de cafetera 2: Persona encargada de llevar a cada sala los mecatos, bebidas, palomitas, tragos y atender a las personas que se encuentran en el bar. Por otro lado, est encargado de limpiar y organizar cada sala al finalizar cada jornada de trabajo. Recepcionista: Su funcin consiste en proporcionar todo tipo de informacin y asistencia, por lo que usualmente suelen poseer conocimientos sobre alguna de las ciencias secretariales. Estar encargada del ingreso de las personas al lugar, registro y almacenamiento del dinero. Adems debe tener conocimiento del manejo de los equipos de cada sala y estar dispuesto a explicar y a ayudar al cliente cada vez que este lo solicite. Vigilante: Persona encargada de la seguridad, estar en la entrada del local revisando a cada persona que entr y estar dispuesto a amortiguar problemas que se puedan presentar en el establecimiento.

La escala salarial para los trabajadores de Karao-Kev con vigencia desde el 1ero de julio de 2014 hasta principios de 2015 ser la siguiente:

Tabla 3. Resumen de la nmina de los empleados.

El rgimen salarial para los 4 aos siguientes se detalla en la hoja PRESUPUESTO PERSONAL del archivo en Excel. (Ver Excel).El rgimen laboral ser de 48 horas semanales en 4 turnos de 12 horas diarias.

La parte administrativa de la empresa est constituida de la siguiente forma: Finanzas : Natalia Marcela Ramos Cantillo Gestin humana: Amparo Meja Ruiz Marketing: Mara Carolina Gmez Garca Produccin: Rosa Alejandra De la pava Salcedo

7. REQUERIMIENTOS LEGALES Esta microempresa est constituida por una sociedad en comandita simple , la cual est al da con todos los requisitos que una empresa formal debe cumplir; como lo son estar registradas ante la cmara de comercio lo cual representa un costo fijo anual y el pago de una serie de impuestos que representa un costo anual variable; cabe resaltar que uno de ellos es el impuesto a SAYCO Y ACINPRO pero consultando en esta entidad para el departamento del Atlntico, ciudad Barranquilla, localidad estrato 5, que es donde est ubicado el establecimiento, un establecimiento que preste el servicio de entretenimiento en la modalidad Cine club o asociadas a este y cuya capacidad es de 40 personas la tarifa aproximada de impuestos es 0. Para el clculo del impuesto al valor agregado se utiliz el factor conocido que es el de 16% sobre el flujo neto de ventas, que ha regido en Colombia dese Octubre de 2009. Para todos los aos de duracin de la empresa se tom el mismo valor ya que segn fuentes expertas como el diario econmico El economista seguir rigiendo en el pas por un periodo considerable de tiempo. Para el clculo del impuesto a la renta primero se hizo la conversin de las ganancias en UVT y luego con ecuaciones que estn especificadas en el DANE y que se llevan utilizando para el clculo del impuesto a la renta desde hace un tiempo considerable se hizo el clculo del impuesto a la renta para todos los aos; para esto se utiliz la misma ecuacin en todos los casos sin alzas en porcentajes ya que como estas ecuaciones han estado rigiendo no se considera que sus valores vayan a cambiar en un tiempo menor a 5 aos. A continuacin se muestra una tabla detallada de estos impuestos antes mencionados que pagara la empresa durante los prximos 5 aos.

Tabla 4. Impuestos a pagar.

Figura 1. Resultados simulacin pago cmara de comercio.

8. INVERSION

Tabla 5. Descripcin inversin inicial.

9. INGRESOS ANUALES

Conlafinalidaddeestimarelmontodeingresosanualessepresentaunatabla que contiene losingresosylospreciospropuestos:

Tabla 6. Ingresos semanales por el alquiler de salas.

Basndonos en estos propuestos, los ingresos anuales serian:

Tabla 7. Ingresos anuales

10. COSTOS VARIABLES

Loscostosoperativosvariablesestnconstituidosporlasmateriasprimaseinsumosnecesariosparaabastecer el servicio de cafetera de Karao-kev as como tambin los elementos necesarios para el cuidado del establecimiento.Acontinuacinsepresentaunatablalosdatosmsrelevantes delosinsumossisetrabajaal100%delacapacidaddeservicio:

Tabla 8. Algunos costos variables.

11. COSTOS FIJOS

Loscostosoperativosfijosestnconstituidosporaquelloscostosquenovaranconelniveldeproduccinsinoquesemantienenconstantesalolargodeltiempo.En la siguiente tabla estn presentados dichoscostosysusmontossepresentanacontinuacin:

Tabla 9. Lista de costos fijos.

12. FLUJO DE FONDOS

Teniendo en cuenta lo presupuestado anteriormente relativo a los costos de mantenimiento, alquiler, servicios, insumos, personal y seguridad se elabora el siguiente estado econmico, el cual refleja la situacin de emprendimiento en los prximos 5 aos. Tabla 10. Flujo de caja neto anual.

13. EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO

Tabla 11. Resultados para evaluar econmicamente el proyecto.

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