proyecto de litografia
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Debido a la falencia que presentan las microempresas de Armenia (QUINDIO) en su parte publicitaria y de registro en cuanto a la mal utilización de los recursos asignados para este fin o en aquellas que ni siquiera asignan estos recursos.
En algunas de estas microempresas no se llevan a cabo, registros de un proceso en los cuales debería de existir un documento de soporte como lo son las órdenes de compra, novedades, órdenes de producción, facturas, ficheros.
No cuentan con plan de mercadeo y publicidad para el reconocimiento y promoción de sus productos en vista de esto se pretende dar una solución económica, dinámica y eficaz.
2.
¿Qué solución se puede ofrecer a las pymes del sector con respecto a los requisitos de papelería comercial?
3.
3.1 OBJETIVO GENERAL
Realizar el estudio factibilidad a la empresa impresos JOVI la cual estará ubicada cra 22 # 23-27 en el centro de armenia, este estudio se llevara a cabo en seis meses empezando el 2 de Octubre de 2007 y finalizando el 2 de marzo de 2008
3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Realizar el estudio de mercado, que nos permita conocer la oferta existente y la demanda potencial la cual se llevara a cabo en un mes.
Realizar el estudio técnico el cual nos permita seleccionar de manera adecuada el tamaño y la localización, este se realizara un mes
Realizar el estudio administrativo el cual nos permita determinar los parámetros legales y organizacionales para su buen funcionamiento, este se llevara acabo en un mes
Realizar el estudio financiero para observar la viabilidad del proyecto, el cual se realizara en tres meses.
4.
Gracias al empuje que tiene el municipio de ARMENIA por crear empresa se ha determinado la falencia que presentan estas en sus documentos
comerciales y en la forma de promocionar su pequeña empresa, esto debido a la baja capacidad de las empresas de artes graficas del sector por suplir esta necesidad, y su mala estructura organizacional. Concluimos que es preciso realizar este proyecto impresiones JOVI para buscar así una posible solución.
El crear la empresa litográfica JOVI resulta útil para el abastecimiento de una demanda comercial lo cual es novedoso ya que se encuentra enfocado a la necesidad que genera la diversidad de pymes en el sector, teniendo en cuenta que cada una de ellas desea llevar una buena documentación de sus procesos y además desean ser reconocidos en el sector.
5.
En la investigación se trabajo con una serie de información relacionada con las diferentes áreas a manejar dentro del proyecto algunos de los lineamientos teóricos utilizados son tomados de libros y revistas especializados en litografía y artes grafica.
HISTORIA DE LA GUILLOTINA
Guillotina: Su nombre proviene del médico francés que la recomendó para su uso en las ejecuciones, Dr. Joseph Ignace Guillotiné, médico y diputado en los Estados Generales; de ahí deriva su nombre de guillotina; que no fue su inventor, puesto que máquinas parecidas ya se habían utilizado en Bohemia durante el siglo XIII, Alemania, Escocia y los Estados Pontificios desde el siglo XV, donde se la conocía con el nombre mannaia, según la descripción publicada en 1730, El viaje a Italia de Labat, y en el Voyageur français de Abbé de la Porte, de publicación posterior
El mismo inventor de la famosa guillotina fue ejecutado en su propio invento.
LITOGRAFIA
Inventada en 1798 por Aloys Senefelder y aplicada en el siglo IXX por pintores como Francisco Goya, Honore Daumier, y Edouard Manet, la litografía entra en su más completo auge artístico en 1890 con los grabados a color de Pierre Bonnard, Henri Toulouse- Lautrec entre otros. Puede que sea uno de los medios de grabado más directos, ya que las imágenes son ejecutadas sobre una superficie plana de una manera muy parecida a las acuarelas o los dibujos sobre papel.
La impresión de litografías está basada sobre la resistencia entre grasa y papel. El artista debe utilizar sustancias grasosas (crayones litográficos o tusche, un líquido aplicado con brocha, cepillo o pincel) para crear una imagen sobre una piedra o placa, se debe tener una superficie sobre la cual agarren las marcas del crayón o el tusche. Tradicionalmente se utilizaban piedras pesadas, pero ahora son más comunes las placas metálicas
especialmente preparadas porque son mas livianas y por tanto, mas fáciles de usar.
Cuando la litografía está lista para grabar, se aplica una mezcla química sobre la composición para poder adherir de forma segura la imagen grasosa dibujada en la superficie. La piedra o placa es humedecida con agua, la cual preserva las áreas no grasosas. Con un rodillo, la tinta aceitosa del grabador es aplicada, y solo se pega a las partes dibujadas con grasa, pues las partes en blanco, están protegidas por una película de agua. El papel es luego colocado sobre una piedra (o la placa de zinc) y se pasa por la prensa para transferir la imagen.
6.
6.1 TIPO DE ESTUDIO
La investigación que se realizo es de tipo descriptivo, porque las personas que participaron en ella son los clientes potenciales, realizando un sondeo de las necesidades permanentes de los clientes encuestados.
Se tiene conocimiento de proveedores, precios y productos, realizando un análisis que enfoque la creación de la empresa litográfica hacia un mercado ya existente en forma óptima.
6.1.1 DESCRIPTIVO
Se pretende puntualizar de una manera detallada la creación de litografía JOVI.
6.2 POBLACION O UNIVERSO
6.2.1 UNIVERSO
El universo se determino por todas empresas PYMES del departamento del QUINDIO6.2.2 POBLACION.
La población esta definida por empresas pymes del municipio de ARMENIA (QUINDIO) que son diez mil según datos suministrados por cámara de comercio.
6.3 MUESTRA
Para efecto del análisis y proyección de estudio de mercado se tomaron como muestra el 1% (100) empresas que resulta de la formula sujeto de la investigación, aproximadamente de los empresarios actuales mas representativos de ARMENIA.
Para determinar la población total sujeto de la investigación se realiza un breve recuento del potencial de clientes que se les podría ofrecer los productos de la litografía JOVI en un momento dado. no (Z²*P*Q)Formulas: n=--------------- no=----------------------- 1+(no/N) E²
No= tamaño de la muestra (100)
N= tamaño de la población (10000)Z= nivel de confianza = 95% equivale al 1.95P= probabilidad que sean escogidos dentro de la muestra 50%Q= probabilidad que no sean escogidos dentro de la muestra 50%E= 10%
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA LITOGRAFICA EN LA CIUDAD DE ARMENIA
1. ¿Cree usted que cuenta con las herramientas necesarias de publicidad para que su empresa sea reconocida en el mercado? Si _____ no____ no se_____
2. ¿Usted cuenta con los documentos necesarios de papelería comercial en los diferentes procesos de operación de su empresa?Gestión si___ no___Ejecución si___ no___Soporte si___ no___Ventas si___ no___Compras si___ no___Contabilidad si___ no___
3. ¿Para promocionar su empresa cual cree usted que seria el medio mas adecuado?___ Volantes ___ Tarjetas de presentación___ vallas ___ Plegables
4. ¿Alguna vez una empresa litográfica a visitado su empresa para ofrecerle sus productos? si____ no____
5. ¿Esta de acuerdo que al sector le falta una empresa litográfica que además de ofrecerle sus productos le brinde asesoría sobre los documentos comerciales que requiere su empresa?
si____ no____6. ¿Cuales de estos productos utiliza usted en su empresa?
Recibos de pago ___ facturas ___Adhesivos ___ afiches ___Kardex ___ o. de producción ___o. de compra ___ tarjetas de presentación Almanaques ___ otros ___
7. ¿Con que frecuencia utiliza usted los servicios de una litografía?1—2 meses ___ 7—8 meses ___3--4 meses ___ 9—10 meses ___5—6 meses ___ 10__12 meses ___
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la papelería membreteada de su empresa (folletos, plegables, talonarios, recibos, facturas etc.)?
0-$50.000 pesos _____ $200.001 a $300.000 ____$50.001 a $100.000 _____ $300.001 a $400.000 ____$100.001 a $200.000 _____ $400.001 a $500.000 ____
Nombre de la empresa: ______________________________________
Nombre del encuestador: _____________________________________
Ciudad___________ Fecha____________ Hora__________
6.4 FUENTES
6.4.1 PRIMARIAS Como su nombre lo indica se obtiene de las fuentes primarias que son el contacto y la experimentación directa con la realidad, los instrumentos utilizados para la recolección de la fuente primaria son: LA ENTRAVISTA: instrumento muy importante para la obtención de los datos específicos y objetivos, por cuanto supone la realización de las personas conocedoras del tema de investigación. Se realizaron entrevistas directas con diferentes dueños y administradores de empresas litográficas del sector, en varias ocasiones; de las cuales se tiene material fotográfico, apuntes, apreciaciones y formulas de los procesos; igualmente se obtuvieron entrevistas telefónicas y correos electrónicos.
6.4.2 FUENTES SECUNDARIASEstos datos se obtienen a través de fuentes no directas y revisión bibliográfica, que son investigaciones obtenidas y realizadas por otras personas, que van a servir de apoyo para el objeto del estudio tales fuentes son textos, revistas, libros observación empírica de los procedimientos y en general información bibliográfica aplicable al proyecto, esta información es procesada mediante resúmenes, fotocopias de temas relacionados y análisis de los mismos
6.5CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO TECNICO ESTUDIO ADMINISTRATIVO ESTUDIO FINANCIERO
7
7.1DESCRIPCION DE PRODUCTOLa empresa litográfica JOVI pretende ofrecer un producto diferente a los existentes en el mercado en cuanto a sus características físicas en las cuales se encuentra el terminado, tinta, engomaje y calidad del papel a utilizar. Además de estas especificaciones del producto se pretende dar como valor agregado, tal como lo es una entrega oportuna del pedido solicitado en la puerta de su empresa
7.1.1 USOS Y ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO
Se pretende que los productos de litografía JOVI se utilicen en todos los departamentos, áreas o dependencias de una organización de una manera tal que les brinde a nuestros usuarios las herramientas necesarias para un mejor desarrollo de todas sus operaciones comerciales y de producción, además se brindara servicios especiales en el área de marketing y publicidad.
7.1.2 ATRIBUTOS DIFERENCIADORES DEL PRODUCTO O SERVICIO (RESPECTO A LA COMPETENCIA)
Se ofrecerá como atributo diferencial, la calidad a utilizar del papel y tinta ya que contamos con tecnología de punta y los operadores mas preparados en producción, al mismo tiempo se contara con un publicista que visitara y orientara a nuestros clientes, para una buena comercialización de los productos que estos requieren.
7.1.3 FUENTE DE ABASTECIMIENTO DE LOS INSUMOS.
Nuestras principal fuente de abastecimiento esta ubicada en Bogotá DC (KIMBERLY INSUMOS)Las fuentes secundarias de abastecimientos las encontramos en nuestra ciudad tales son papelerías y suministros de tintas.
7.2MERCADO POTENCIAL Y OBJETIVO
7.2.1 MECADO POTENCIAL
Tomaremos como mercado potencial las pymes (pequeñas y medianas empresas) que han surgido a causa de la necesidad local por nuevos productos y servicios, estaremos enfocados en las pymes de la zona franca (vía Tebaida – Armenia)
7.2.2 MERCADO OBJETIVO
TASA DE CRECIMIENTO
La tasa de crecimiento para las pymes según datos suministrados por el DANE es del 9.61% anual
DEFINICION DEL CLIENTE
El mercado de PYMES en Armenia alcanza un total de 10821 empresas registradas en cámara y comercio de Armenia (Quindío)
INGRESOS POR GRUPOS BASADOS EN VENTAS
7.3 LA DEMANDA
7.3.1 TABULACION DE DATOS Y ANALISIS DE LA INFORMACION DE LA DEMANDA(INVESTIGACION DE MERCADO)
Se realiza una muestra en la ciudad de armenia tomando como base 100 empresas de diferentes lugares del sector
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA LITOGRAFICA EN LA CIUDAD DE ARMENIA
1. ¿Cree usted que cuenta con las herramientas necesarias de publicidad para que su empresa sea reconocida en el mercado?
Si _____ no____ no se_____2. ¿Cuenta usted que cuenta con los documentos necesarios de papelería
comercial en los diferentes procesos de operación de su empresa?Gestión si___ no___Ejecución si___ no___Soporte si___ no___Ventas si___ no___Compras si___ no___Contabilidad si___ no___
3. ¿Para promocionar su empresa cual cree usted que seria el medio mas adecuado?___ Volantes ___ Tarjetas de presentación___ vallas ___ Plegables
4. ¿Alguna vez una empresa litográfica a visitado su empresa para ofrecerle sus productos? si____ no____
5. ¿Esta de acuerdo que al del sector le falta una empresa litográfica que además de ofrecerle sus productos le brinde asesoría sobre los documentos comerciales que requiere su empresa? si____ no____
6. ¿Cual de estos productos utiliza usted en su empresa?
Recibos de pago ___ facturas ___Adhesivos ___ afiches ___Kardex ___ o. de producción ___o. de compra ___ tarjetas de presentación ___Almanaques ___ otros ___
7. ¿Con que frecuencia utiliza usted los servicios de una litografía?1—2 meses ___ 7—8 meses ___3--4 meses ___ 9—10 meses ___5—6 meses ___ 10__12 meses ___
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la papelería membreteada de su empresa (folletos, plegables, talonarios, recibos, facturas etc.)?
Nombre de la empresa: ______________________________________
Nombre del encuestador: _____________________________________
Ciudad___________ Fecha____________ Hora__________
Resultados de la muestra realizada
TABULACION
1¿Cree usted que cuenta con las herramientas necesarias de publicidad para que su empresa sea reconocida en el mercado?
SI 48 48%NO 52 52%
El 52% de las empresas opinaron que no cuentan con las herramientas necesarias para ser reconocida en el mercado.
2¿Cuenta usted que cuenta con los documentos necesarios de papelería comercial en los diferentes procesos de operación de su empresa?
GESTION SI 60 60%NO 40 40%
EJECUCION
SI 64 64%NO 36 36%
SOPORTESI 50 50%NO 50 50%
VENTAS SI 66 66%NO 34 34%
COMPRASSI 50 50%NO 50 50%
CONTABILIDAD
SI 60 60%NO 40 40%
Se detecto que el área de compras y soporte es donde se encuentra el mayor índice de falta de los documentos.
3¿Para promocionar su empresa cual cree usted que seria el medio mas adecuado?
VOLANTES 68 68%T. DE PRESENTACION
26 26%
VALLAS 4 4%PLEGABLES 2 2%
La forma más utilizada para dar a conocer la empresa son los volantes.4¿Alguna vez una empresa litográfica a visitado su empresa para ofrecerle sus productos?
SI 42 42%NO 58 58%
El 58% de las empresas no han sido visitadas por una empresa litográfica
5¿Esta de acuerdo que al del sector les falta una empresa litográfica que además de ofrecerle sus productos le brinde asesoría sobre los documentos comerciales que requiere su empresa?
SI 80 80%NO 20 20%
El 80% de las empresas encuestadas esta de acuerdo con la creación de una nueva empresa litográfica que además de sus productos les brinde asesoría.
6¿Cuales de estos productos utiliza usted en su empresa?
R. DE PAGO 86 86%ADHESIVOS 50 50%KARDEX 28 28%O. COMPRA 46 46%
ALMANAQUES 48 48%FACTURAS 90 90%AFICHES 28 28%O. PRODUCCION
14 14%
T. PRESENTACION
34 34%
OTROS 100 100%
Los productos mas utilizados por las empresas son: recibos de pago, facturas y otros documentos.
7¿Con que frecuencia utiliza usted los servicios de una litografía?
1-2 MESES 26 26%3-4 MESES 44 44%5-6 MESES 8 8%7-8 MESES 8 8%9-10 MESES 4 4%11-12 MESES 10 10%
De mayor regularidad los pedidos son de 3 a 4 meses.
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por la papelería membreteada de su empresa (folletos, plegables, talonarios, recibos, facturas etc.)?
A, 0 a 50.000 pesos _____ D $150.001 a $200.000 ____B $50.001 a $100.000 _____ E $2500.001 a $300.000 ____C $100.001 a $150.000 _____ F $350.001 a mas ____
Las empresas que pagan entre 0 y $50.000 son las microempresas familiares 13% de la población encuestadaLa opción B fue elegida por un 12 % Mientras que el 25% de los encuestados contestaron la opción CUn 18% de los encuestados pagan entre $150.001 a $200.000 o sea la opción DLa opción E la prefirió el 18%El 14% fue por la opción F
7.3.2 proyección de la demanda. La grafica de talonarios recibos de pago 11*18 cms
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 20090
2000
4000
6000
8000
10000
12000
DEMANDA
DEMANDA
Eje x= cantidadEje y= valor por talonario
7.3.3 DETERMINACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA
La demanda insatisfecha es el 70% de las empresas encuestadas
7.4LA OFERTA
Nuestra competencia se encuentra estimada por la cámara de comercio en 28 empresas activas las cuales las describimos a continuación.
RAZON_SOCIAL DIRECCIONTELEFONO
REAL EDITORES CLL 15 # 14-140007459671
TIPOGRAFIA IDEAL FORMAS GUERRERO CR. 18 # 9-24
0067451211
TIPOGRAFIA INDUGRAFIC CALLE 34 # 21-100000422689
TIPOGRAFIA GRAFIQUIN CLL 17 # 20-50
ARISTIZABAL PUBLICIDAD CARRERA 17 # 12-110000457837
CONCEPTOS GRAFICOS LTDA CALLE 19 # 13-300000453855
IMPRESOS LEO'SS CR. 17A # 26-23.0000445504
TIPOGRAFIA J.J. CR.27A # 22-440000403891
TIPOGRAFIA LA AMISTAD CL 12 NO 21-330067462068
IMPACTAR CLL 22 # 13-160000410113
ALI IMPRESORES CRA 14 # 13-12 LC 80000456638
LITOGRAFIA SAN NICOLAS
CLL 14 # 22-53_BARRIO LOS ALAMOS
0007462565
EDITORIAL GRANADA CRA.23A 12-080007454672
ALTERNATIVA GRAFICA CALLE 11A # 21-200007455403
TIPOGRAFIA GRAFICAL CALLE 41 #22-550007422618
IMPRESOS GRAFICOSCRA 22 A # 7-14 B/GRANADA
3113151871
LITOGRAFIA Y TIPOGRAFIA SOLER
CL. 11A # 21A-32 B/ LOS ALAMOS
0067466134
PRINS PUBLICIDAD CRA 13 # 10-550007451887
IMPRESOS EL REY CARRERA 12 18-260007440579
KALAR-PRINT CR 13 24-390067447726
ARTISTAS XXICRA 18 # 17-51 LOCAL 4
0067441832
IMPRESOS JIMEMEZ
BRR. VILLA CAROLINA MZ. C CA. 7
0067408298
LITOGRAFIA Y TIPOGRAFIA LITOFERNANDO CLL 8 # 23A-15
0007465982
LITO CREATIVA CL 6 # 16-650007452636
LITOGRAFIA Y TIPOGRAFIA FULL REGISTRO CL 19 12-58
3113182029
LEONARDO GIRALDO DISENO GRAFICO & PUBLICIDAD CR 13 # 13-54
0067369883
HERNANDEZ EDITORES CR 13 # 14-420067466998
Sus principales debilidades se encuentran en el incumplimiento de la fecha de entrega de lo requerido por los clientes, la mala atención, los trabajos defectuosos y la mala calidad de los materiales usados en la fabricación de la documentación comercial y publicitaria.
Sus principales fortalezas se encuentran en el reconocimiento del publico (prima), la ubicación, los contratos ya establecidos con sus clientes, por sus costos bajos y la cantidad de papelería en sus inventarios.
7.4.2 listado de proveedores
1. TINTAS Y SUMINISTROS LTDA cra 69 k #69-35 tel. (091)2505474/5126
2. KIMBERLY cra 35 # 45-6 tel. (091) 6439000- 42425513. PAPELERIA DE OCCIDENTE cra 17 # 19-16 tel. 74106784. EN 5. LITOEQUIPOS tel. (091) 2614090 Bogotá DC6. HELIOGRAFICAS TORRES CL 18 # 14-36 TEL 74424087. LA CASA DEL PAPEL cl. 13 # 18-26 tel. 74550728. MULTISUMINISTROS cra 15 #19-40 local 3 cc Cristóbal colon tel.
7410453
7.4.3 CARACTERISTICAS DE LA PRODUCCION.
Nuestra producción se caracteriza por un sistema de producción en ciclo
7.4.4 SISTEMA DE COMERCIALIZACION
7.4.5 SISTEMA DE VENTA (CREDITO Y CONTADO)
CREDITO
SISTEMA DE COMERCIALIZACION
SECRETARIA
COTIZACIONES: VIA TELEFONICA
Y FAX
COTIZACIONES POR CORREO ELECTRONICO
ASESORES
PERSONALIZADO(FACE TO FACE)
Se iniciara el trabajo con la cancelación del 20% de la totalidad, en el momento de entrega de la mercancía un 30% y el restante se concederá un plazo máximo de 30 días
CONTADO
Se recibirá un 50% al iniciar la producción y el 50% restante en el momento de entregar la mercancía
7.4.6 PROYECCION DE LA OFERTA.Recibos de caja 11*18 cms
Eje x=cantidadEje y=precio de unidad
7.5.3 POLITICAS DE VENTAS
El representante de ventas mediante un portafolio de productos, capacidad de venta y parámetros de adquisición de productos visitara o se comunicara con nuestros prospectos identificados en el estudio de mercado, dando a conocer la empresa. Se dará a conocer en una pagina WEB y la publicidad será mediante correspondencia.
50 100 150 200 250 300 350 4000
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
OFERTA
OFERTA
7.6 PRECIOS DE LA EMPRESA vs EL MERCADO
DETALLEPRECIO LITOGRAFIA JOVI
PRECIO DEL MERCADO
PAPELERIA COMERCIAL(5*11) 1580 1600PAPELERIA COMERCIAL(11*15) 1700 1820PAPELERIA COMERCIAL(15*25) 2140 2140TALONARIO LETRAS (11*5) 1200 1150ALMANAQUES (17*30) 60000 6120VOLANTES (13*20) * 500U 16000 15200TARGETAS DE PRESENTACION * 200UN 2 T 20000 23200ORDENES DE PRODUCCION (20*12) 1600 1670POSTER (50*80) 500 510RIFAS * 100 (8*4) 1200 1320
8
8.1TAMAÑO
La empresa será de10.40 *8 metros y contara con un espacio suficiente para su funcionamiento y adecuación requerida.
8.2LOCALIZACION DEL PROYECTO ( MACRO Y MICRO LOCALIZACION)
La empresa litografía JOVI se ubicara en el centro de la ciudad por ser un lugar estratégico ya que se encuentra la gran mayoría de pymes de armenia, este sector es flujo obligatorio para muchas de ellas, la cual estará ubicada cra 22 # 23-27 en la ciudad de Armenia, municipio del Quindío.
8.3 DISEÑO Y DISTRIBUCION DE LA PLANTA
5.40m
Baño
oficina Bodega
10m
Zona de producción
8.3.1 PROCESO DE PRODUCCION
9.1 MISION Y VISION
MISION
Ofrecer la prestación de servicios en artes gráficas de Litografía, con calidad humana y profesional, utilizando la tecnología adecuada y buscando satisfacer las necesidades de nuestros clientes, empleados y socios.
VISION
Alcanzar altos niveles en los procesos de producción de las artes gráficas, de manera que contribuyan al mejoramiento continuo de la empresa, logrando mayor estabilidad en el mercado regional.
9.2 POLITICA DE CALIDAD
Tiene el compromiso de entregar servicios en artes gráficas, cumpliendo con la tonalidad, cantidad y acabados en forma oportuna, buscando satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes, a través de la actualización de su tecnología, el aseguramiento de proveedores confiables, la capacitación a sus empleados y demostrando el mejoramiento continuo en sus procesos".
9.3 TIPO DE EMPRESA
Régimen común.
9.4 ASPECTOS TRIBUTARIOS Y LEGALES.
Licencia de funcionamiento que será tramitada en cámara y comercio de armenia.
Licencia de facturación que será tramitada en la DIAN.
Se trabajara con el IVA 16%
10.
10.1 PRESUPUESTO DE COMPRA DE MAQUINARIA Y DIVERSOS
TERRENOS $ 38,000,000
EDIFICIOS $ 20,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 30,000,000
EQUIPO DE OFICINA $ 2,820,000
MUEBLES Y ENSERES $ 3,180,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 6,200,000
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 30,000,000
TOTAL $ 140,200,000
CIA LITOGRAFICA JOVI LTDABALANCE INICIAL
AÑO 0
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTES
CAJA$
90,000,000TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
$ 90,000,000
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS$
38,000,000
EDIFICIOS$
20,000,000MAQUINARIA Y EQUIPO
$ 30,000,000
EQUIPO DE OFICINA $ 2,820,000MUEBLES Y ENSERES $ 3,180,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 6,200,000EQUIPO DE TRANSPORTE
$ 30,000,000
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQ
$ 140,200,000
TOTAL ACTIVOS$
230,200,000
PASIVOSPASIVO CORRIENTE $ 0PASIVO NO CORRIENTE $ 0TOTAL PASIVOS $ 0
PATRIMONIOAPORTES SOCIALESJOSE ANTONIO CLAVIJO
$ 115,100,000
VICTOR HUGO HERNANDEZ
$ 115,100,000
TOTAL PATRIMONIO$
230,200,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$ 230,200,000
ENERO
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS A PAPELERIA DE OCCIDENTE:
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTAL
CARTULINA 2 120000 240,000.00
RESMAS DE PAPEL BOND 73 78000 5,694,000.00
RESMAS DE PAPEL PERIODICO 1230 40000 49,200,000.00
TINTAS POLICROMATICAS 500 286 30000 8,580,000.00
PLANCHA ELECTROSTATICA 367 4000 1,468,000.00
140501 MATERIAS PRIMAS
56,191,379
240801 IVA DESCONTABLE 8,990,621236540 RETEFUENTE COMPRAS 1,966,698236801 RETEICA 280,957220501 PROVEEDORES 31,467,173110505 CAJA GENERAL 31,467,172
SUMAS65,182,00
0 65,182,000P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO56,191,37
9140501 MATERIAS PRIMAS 56,191,379
SUMAS56,191,37
9 56,191,379P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
56,191,379
141001 EN PROCESO 56,191,379
SUMAS56,191,37
9 56,191,379P/R TRANSLADO DE PP A PT
SE VENDE A CIA PAPELERA S.A.
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 220 1,580 347,600PAPELERIA CCIAL 11*15 350 1,700 595,000PAPELERIA CCIAL 15*25 200 2,140 428,000ALMANAQUES 17*30 5000 2,500 12,500,000VOLANTES *500 U 30 16,000 480,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 30 20,000 600,000ORDENES DE PROD. 20*12 200 1,600 320,000POSTER 50*80 100 500 50,000RIFAS * 100 1000 1,200 1,200,000
16,520,600LOS PRODUCTOS TIENEN IVA INCLUIDO DEL 16% , LA EMPRESA ESTA UBICADA EN ARMENIAEL 80% DE CONTADO Y EL RESTO A CREDITO
110505 CAJA GENERAL12,760,74
0130501 CLIENTES NACIONALES 3,190,18513050101 CIA PAPELERA135515 RETENCION EN LA FUENTE 498,466135518 RETEICA 71,209412034 EDICIONES Y PUBLICACION 14,241,897240802 IVA GENERADO 2,278,703
SUMAS16,520,60
0 16,520,600P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION 8,260,000143001 PRODUCTOS TERMINADOS 8,260,000SUMAS 8,260,000 8,260,000P/R COSTO DE VENTA
SE VENDE A PAPELERIA ANTIOQUIA
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 500 1,580 790,000PAPELERIA CCIAL 11*15 1280 1,700 2,176,000PAPELERIA CCIAL 15*25 13000 2,140 27,820,000ALMANAQUES 17*30 5000 2,500 12,500,000VOLANTES *500 U 1200 16,000 19,200,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 12 20,000 240,000ORDENES DE PROD. 20*12 25 1,600 40,000
62,766,000
LA EMPRESA ESTA UBICADA EN MEDELLIN DE CONTADO EL 75% Y EL RESTO A 30 DIAS
110505 CAJA GENERAL39,566,92
9130501 CLIENTES NACIONALES
21,305,269
13050102 PAPELERIA ANTIOQUIA135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,893,802412034 EDICIONES Y PUBLICACION 54,108,621240802 IVA GENERADO 8,657,379
SUMAS62,766,00
0 62,766,000P/R VENTA A PAPELERIA ANTIOQUIA
612034 EDICION Y PUBLICACION
31,383,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 31,383,000
SUMAS31,383,00
0 31,383,000P/R COSTO DE VENTAS
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000
110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 120,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 897,000523535 TELEFONO $ 526,200110505 CAJA GENERAL $ 1,543,200
SUMAS$
1,543,200 $ 1,543,200P/R PAGO DE SS PUBLICOS
FEBRERO
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE MERCANCIA CIA PAPELERA SA
110505 CAJA GENERAL$
3,190,185130501 CLIENTES $ 3,190,185
NACIONALES
SUMAS$
3,190,185 $ 3,190,185P/R PAGO DE MERCANCIA PAPELERA SA
PAGO DE RETENCIONES EN LA FUENTE EFCTUADAS EN ENERO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 RETEFTE COMPRAS
$ 1,966,698
539595 GASTO DIVERSO $ 302110505 CAJA GENERAL $ 2,147,000
SUMAS$
2,147,000 $ 2,147,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
VENDEMOS A DISTRIPAPELES EN ARMENIA 80% CONTADO 20% CREDITO
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 300 1,580 474,000PAPELERIA CCIAL 11*15 690 1,700 1,173,000PAPELERIA CCIAL 15*25 800 2,140 1,712,000ALMANAQUES 17*30 760 2,500 1,900,000VOLANTES *500 U 1500 16,000 24,000,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 55 20,000 1,100,000ORDENES DE PROD. 20*12 90 1,600 144,000
$ 30,503,000
110505 CAJA GENERAL23,560,93
8130501 CLIENTES NACIONALES 5,890,23513050103 DISTRIPAPELES135515 RETENCION EN LA FUENTE 920,349135518 RETEICA 131,478
412034 EDICIONES Y PUBLICACION 26,295,690240802 IVA GENERADO 4,207,310
SUMAS30,503,00
0 30,503,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
15,251,500
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 15,251,500
SUMAS15,251,50
0 15,251,500P/R COSTO DE VENTAS
PAGO DE RETEICA
236801 RETEICA $ 280,957539595 DIVERSOS $ 53110505 CAJA GENERAL $ 281,000SUMAS $ 281,010 $ 281,000P/R PAGO DE RETEICA
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL
REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 140,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 745,000523535 TELEFONO $ 489,000110505 CAJA GENERAL $ 1,374,000
SUMAS$
1,374,000 $ 1,374,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
MARZO
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000110505 CAJA GENERAL $ 180,000
SUMAS $ 180,000 $ 180,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 155,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 832,000523535 TELEFONO $ 525,000110505 CAJA GENERAL $ 1,512,000
SUMAS$
1,512,000 $ 1,512,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
SE COMPRA MATERIAS PRIMAS A LA CASA DEL PAPEL REGIMEN COMUN EN EFECTIVO, DOMICILIO EN ARMENIA
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTALCARTULINA 5 121000 605000RESMAS DE PAPEL BOND 50 75000 3750000RESMAS DE PAPEL PERIODICO 1000 42000 42000000TINTAS POLICROMATICAS 500 300 30200 9060000PLANCHA ELECTROSTATICA 400 4150 1660000
57075000
140501 MATERIAS PRIMAS
49,202,586
240801 IVA DESCONTABLE 7,872,414236540 RETEFUENTE COMPRAS 1,722,091236801 RETEICA 246,013110505 CAJA GENERAL 55,106,896
SUMAS57,075,00
0 57,075,000P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO49,202,58
6140501 MATERIAS PRIMAS 49,202,586
SUMAS49,202,58
6 49,202,586P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
49,202,586
141001 EN PROCESO 49,202,586
SUMAS49,202,58
6 49,202,586P/R TRANSLADO DE PP A PT
PAGO DE IMPUESTO DE VENTAS PRIMER BIMESTRE
240802 IVA GENERADO15,143,39
2240801 IVA DESCONTABLE 8,990,621539595 DIVERSOS 229110505 CAJA GENERAL 6,153,000
SUMAS15,143,62
1 15,143,621P/R PAGO DE IVA PRIMER BIMESTRE
VENDEMOS A PAPELERIA CHECHE EN ARMENIA R. COMUN
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 400 1,580 632,000PAPELERIA CCIAL 11*15 790 1,700 1,343,000PAPELERIA CCIAL 15*25 500 2,140 1,070,000ALMANAQUES 17*30 490 2,500 1,225,000VOLANTES *500 U 1100 16,000 17,600,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 20 20,000 400,000ORDENES DE PROD. 20*12 35 1,600 56,000
$ 22,326,000
110505 CAJA GENERAL21,556,13
8135515 RETENCION EN LA FUENTE 673,629135518 RETEICA 96,233412034 EDICIONES Y PUBLICACION 19,246,552240802 IVA GENERADO 3,079,448
SUMAS22,326,00
0 22,326,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
11,163,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 11,163,000
SUMAS11,163,00
0 11,163,000P/R COSTO DE VENTAS
CANCELAMOS A PAPELERIA DE OCCIDENTE EL SALDO PENDIENTE Y NOSCONCEDEN DESCUENTO POR PRONTO PAGO DEL 5%
220501 PROVEEDORES 31467173421040 DESCUENTOS 1573359110505 CAJA GENERAL 29893814SUMAS 31467173 31467173P/R CANCELACION FACTURA DE COMPRA PAPELERIA DE OCCIDENTE
PAPELERIA ANTIOQUIA NOS CANCELA LA FACTURA DE VENTA LE CONCEDEMOSDESCUENTO DEL 5%
110505 CAJA GENERAL 20240006530535 DESCUENTOS 1065263130505 CLIENTES NACIONALES 21305269SUMAS 21305269 21305269
P/R PAGO DE PAPELRIA ANTIOQUIA
ABRIL
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE MARZO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 RETEFTE COMPRAS
$ 1,722,091
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 91110505 CAJA GENERAL $ 1,902,000
SUMAS$
1,902,091 $ 1,902,091P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 135,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 520,000523535 TELEFONO $ 172,000110505 CAJA GENERAL $ 827,000SUMAS $ 827,000 $ 827,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
VENDEMOS A OLIMPICA SA R. COMUN EN PEREIRA
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 800 1,580 1,264,000PAPELERIA CCIAL 11*15 1600 1,700 2,720,000PAPELERIA CCIAL 15*25 900 2,140 1,926,000ALMANAQUES 17*30 750 2,500 1,875,000VOLANTES *500 U 1800 16,000 28,800,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 60 20,000 1,200,000ORDENES DE PROD. 20*12 98 1,600 156,800
$ 37,941,800
110505 CAJA GENERAL36,797,00
4135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,144,796412034 EDICIONES Y PUBLICACION 32,708,448240802 IVA GENERADO 5,233,352
SUMAS37,941,80
0 37,941,800P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
18,970,900
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 18,970,900
SUMAS18,970,90
0 18,970,900P/R COSTO DE VENTAS
DISTRIPAPEL NOS CANCELA FACTURA DE VENTA
110505 CAJA GENERAL 5890235130505 CLIENTES NACIONALES 5890235SUMAS 5890235 5890235P/R PAGO DE DISTRIPAPEL
PAGO RETEICA DE MARZO
236801 RETEICA 246013421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 13110505 CAJA GENERAL 246000SUMAS 246013 246013P/ PAGO DE RETEICA MES DE MARZO
MAYO
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE MARZO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000110505 CAJA GENERAL $ 180,000SUMAS $ 180,000 $ 180,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO SEGUNDO BIMESTRE DE IVA
240802 IVA GENERADO 8312800240801 IVA DESCONTABLE 7872414421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 386110505 CAJA GENERAL 440000SUMAS 8312800 8312800P/R PAGO IVA SEGUNDO
BIMESTRE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 137,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 621,000523535 TELEFONO $ 350,000110505 CAJA GENERAL $ 1,108,000
SUMAS$
1,108,000 $ 1,108,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
VENTA A SURTIREMATES EL PAISA R. COMUN ARMENIA DE CONTADO EL 80%
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 700 1,580 1,106,000PAPELERIA CCIAL 11*15 900 1,700 1,530,000PAPELERIA CCIAL 15*25 1000 2,140 2,140,000ALMANAQUES 17*30 1500 2,500 3,750,000VOLANTES *500 U 2000 16,000 32,000,000
$ 40,526,000
110505 CAJA GENERAL31,302,84
0130505 CLENTES NACIONALES 7,825,710135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,222,769135518 RETEICA 174,681412034 EDICIONES Y PUBLICACION 34,936,207240802 IVA GENERADO 5,589,793
SUMAS40,526,00
0 40,526,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
20,365,565
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 20,365,565
SUMAS20,365,56
5 20,365,565P/R COSTO DE VENTAS
JUNIO
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
COMPRAMOS A MULTITINTAS R. COMUN ARMENIA
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTALCARTULINA 15 121000 1815000RESMAS DE PAPEL BOND 70 75000 5250000RESMAS DE PAPEL PERIODICO 890 42000 37380000TINTAS POLICROMATICAS 500 420 30200 12684000PLANCHA ELECTROSTATICA 180 4150 747000
57876000
140501 MATERIAS PRIMAS
49,893,103
240801 IVA DESCONTABLE 7,982,897236540 RETEFUENTE COMPRAS 1,746,259236801 RETEICA 249,466110505 CAJA GENERAL 55,880,275
SUMAS57,876,00
0 57,876,000P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO49,893,10
3140501 MATERIAS PRIMAS 49,893,103
SUMAS49,893,10
3 49,893,103P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
49,893,103
141001 EN PROCESO 49,893,103
SUMAS49,893,10
3 49,893,103P/R TRANSLADO DE PP A PT
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000
110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 120,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 510,000523535 TELEFONO $ 249,000110505 CAJA GENERAL $ 879,000SUMAS $ 879,000 $ 879,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
VENDEMOS A MAYORISTA LTDA EN ARMENIA R. COMUN
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 1400 1,580 2,212,000PAPELERIA CCIAL 11*15 1800 1,700 3,060,000PAPELERIA CCIAL 15*25 1000 2,140 2,140,000ALMANAQUES 17*30 1500 2,500 3,750,000VOLANTES *500 U 2000 16,000 32,000,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 120 20,000 2,400,000ORDENES DE PROD. 20*12 90 1,600 144,000
$ 45,706,000
110505 CAJA GENERAL44,129,93
1135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,379,060135518 RETEICA 197,009412034 EDICIONES Y PUBLICACION 39,401,724240802 IVA GENERADO 6,304,276
SUMAS45,706,00
0 45,706,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
22,853,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 22,853,000
SUMAS22,853,00
0 22,853,000P/R COSTO DE VENTAS
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE MAYO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000110505 CAJA GENERAL $ 180,000SUMAS $ 180,000 $ 180,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
JULIO
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE JUNIO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 RETEFTE COMPRAS
$ 1,746,259
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 259110505 CAJA GENERAL $ 1,926,000
SUMAS$
1,926,259 $ 1,926,259P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE $ 145,220
ACUEDUCTO523530 ENERGIA ELECTRICA $ 352,500523535 TELEFONO $ 222,321110505 CAJA GENERAL $ 720,041SUMAS $ 720,041 $ 720,041P/R PAGO DE SS PUBLICOS
PAGO TERCER BIMESTRE DE IVA
240802 IVA GENERADO 11894069240801 IVA DESCONTABLE 7982897539595 DIVERSOS 828110505 CAJA GENERAL 3912000SUMAS 11894897 11894897P/R PAGO IVA SEGUNDO BIMESTRE
PAGO RETEICA DE JUNIO
236801 RETEICA 249466421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 466110505 CAJA GENERAL 249000SUMAS 249466 249466P/R PAGO DE RETEICA DE JUNIO
VENDEMOS A SURTIREMATES EL PAISA R. COMUN EN ARMENIA A CREDITO
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 3000 1,580 4,740,000PAPELERIA CCIAL 11*15 1000 1,700 1,700,000PAPELERIA CCIAL 15*25 500 2,140 1,070,000ALMANAQUES 17*30 800 2,500 2,000,000VOLANTES *500 U 2500 16,000 40,000,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 300 20,000 6,000,000ORDENES DE PROD. 20*12 200 1,600 320,000
$ 55,830,000
110505 CAJA GENERAL53,904,82
7135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,684,526135518 RETEICA 240,647412034 EDICIONES Y PUBLICACION 48,129,310240802 IVA GENERADO 7,700,690
SUMAS55,830,00
0 55,830,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
27,040,103
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 27,040,103
SUMAS27,040,10
3 27,040,103P/R COSTO DE VENTAS
SURTIREMATES EL PAISA NOS CANCELA LA PRIMER FACTURA
110505 CAJA GENERAL 7825710130505 CLIENTES NACIONALES 7825710SUMAS 7825710 7825710P/R PAGO DE FACTURA DE SURTIREMATES EL PAISA,
AGOSTO
237005 SALUD $ 341,850
237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
COMPRAMOS A HELIOGRAFICAS TORRES R. COMUN ARMENIA
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTALCARTULINA 12 121000 1452000RESMAS DE PAPEL BOND 45 75000 3375000RESMAS DE PAPEL PERIODICO 700 42000 29400000TINTAS POLICROMATICAS 500 550 30200 16610000PLANCHA ELECTROSTATICA 250 4150 1037500
51874500
140501 MATERIAS PRIMAS
44,719,397
240801 IVA DESCONTABLE 7,155,104236540 RETEFUENTE COMPRAS 1,565,179236801 RETEICA 223,597220501 PROVEEDORES 50,085,725
SUMAS51,874,50
1 51,874,501P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO44,719,39
7140501 MATERIAS 44,719,397
PRIMAS
SUMAS44,719,39
7 44,719,397P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
44,719,397
141001 EN PROCESO 44,719,397
SUMAS44,719,39
7 44,719,397P/R TRANSLADO DE PP A PT
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 115,350
523530 ENERGIA ELECTRICA $ 759,820523535 TELEFONO $ 325,670110505 CAJA GENERAL $ 1,200,840
SUMAS$
1,200,840 $ 1,200,840P/R PAGO DE SS PUBLICOS
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE MAYO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000110505 CAJA GENERAL $ 180,000SUMAS $ 180,000 $ 180,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
VENDEMOS A REPROGRAF SA ARMENIA R. COMUN
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 4000 1,580 6,320,000ALMANAQUES 17*30 1400 2,500 3,500,000VOLANTES *500 U 3000 16,000 48,000,000
$ 57,820,000
130505 CLIENTES NACIONALES
55,826,207
135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,744,569135518 RETEICA 249,224412034 EDICIONES Y PUBLICACION 49,844,828240802 IVA GENERADO 7,975,172
SUMAS57,820,00
0 57,820,000
P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
28,910,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 28,910,000
SUMAS28,910,00
0 28,910,000P/R COSTO DE VENTAS
VENDEMOS A HOTEL CHAMANÁ SA ARMENA R. COMUN
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 15*25 700 2,140 1,498,000VOLANTES *500 U 550 16,000 8,800,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 700 20,000 14,000,000
$ 24,298,000
110505 CAJA GENERAL23,460,13
8135515 RETENCION EN LA FUENTE 733,129135518 RETEICA 104,733412034 EDICIONES Y PUBLICACION 20,946,552240802 IVA GENERADO 3,351,448
SUMAS24,298,00
0 24,298,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
12,149,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 12,149,000
SUMAS12,149,00
0 12,149,000P/R COSTO DE VENTAS
SEPTIEMBRE
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE AGOSTO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 RETEFTE COMPRAS
$ 1,565,179
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 179110505 CAJA GENERAL $ 1,745,000
SUMAS$
1,745,179 $ 1,745,179P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000SUMAS IGUALES $ $ 1,000,000
1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 162,000523530 ENERGIA ELECTRICA $ 420,000523535 TELEFONO $ 352,000110505 CAJA GENERAL $ 934,000SUMAS $ 934,000 $ 934,000P/R PAGO DE SS PUBLICOS
PAGO CUARTO BIMESTRE DE IVA
240802 IVA GENERADO 19027310240801 IVA DESCONTABLE 7155104421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 206110505 CAJA GENERAL 11872000SUMAS 19027310 19027310P/R PAGO IVA CUARTO BIMESTRE
PAGO RETEICA DE AGOSTO
236801 RETEICA 223597539595 DIVERSOS 403110505 CAJA GENERAL 224000SUMAS 224000 224000P/R PAGO DE RETEICA DE AGOSTO
VENTA A AUTOREPUESTOS ARMENIA R. COMUN AGENTE DE RETENCION
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 600 1,580 948,000PAPELERIA CCIAL 11*15 500 1,700 850,000VOLANTES *500 U 50 16,000 800,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 200 20,000 4,000,000
$ 6,598,000
110505 CAJA GENERAL 6,370,483135515 RETENCION EN LA FUENTE 199,078135518 RETEICA 28,440412034 EDICIONES Y PUBLICACION 5,687,931240802 IVA GENERADO 910,069SUMAS 6,598,000 6,598,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION 3,660,397143001 PRODUCTOS TERMINADOS 3,660,397SUMAS 3,660,397 3,660,397P/R COSTO DE VENTAS
COMPRAMOS A LA CASA DEL PAPEL ARMENIA R. COMUN ARMENIA
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTALCARTULINA 10 121000 1210000
RESMAS DE PAPEL BOND 55 75000 4125000RESMAS DE PAPEL PERIODICO 680 42000 28560000TINTAS POLICROMATICAS 500 345 30200 10419000PLANCHA ELECTROSTATICA 290 4150 1203500
45517500
140501 MATERIAS PRIMAS
39,239,224
240801 IVA DESCONTABLE 6,278,276236540 RETEFUENTE COMPRAS 1,373,373236801 RETEICA 196,196220501 PROVEEDORES 43,947,931
SUMAS45,517,50
0 45,517,500P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO39,239,22
4140501 MATERIAS PRIMAS 39,239,224
SUMAS39,239,22
4 39,239,224P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
39,239,224
141001 EN PROCESO 39,239,224
SUMAS39,239,22
4 39,239,224P/R TRANSLADO DE PP A PT
OCTUBRE
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE AGOSTO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 RETEFTE COMPRAS
$ 1,373,373
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 373110505 CAJA GENERAL $ 1,553,000
SUMAS$
1,553,373 $ 1,553,373P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE $ 100,000
HONORARIOS110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 153,530523530 ENERGIA ELECTRICA $ 621,525523535 TELEFONO $ 236,598110505 CAJA GENERAL $ 1,011,653
SUMAS$
1,011,653 $ 1,011,653P/R PAGO DE SS PUBLICOS
VENDEMOS A ASOCIADOS LTDA RC ARMENIA
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 600 1,580 948,000PAPELERIA CCIAL 11*15 850 1,700 1,445,000PAPELERIA CCIAL 15*25 985 2,140 2,107,900ALMANAQUES 17*30 700 2,500 1,750,000VOLANTES *500 U 1500 16,000 24,000,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 800 20,000 16,000,000ORDENES DE PROD. 20*12 700 1,600 1,120,000
$ 47,370,900
110505 CAJA GENERAL45,737,42
1135515 RETENCION EN LA FUENTE 1,429,294135518 RETEICA 204,185
412034 EDICIONES Y PUBLICACION 40,836,983240802 IVA GENERADO 6,533,917
SUMAS47,370,90
0 47,370,900P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
23,685,450
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 23,685,450
SUMAS23,685,45
0 23,685,450P/R COSTO DE VENTAS
PAGO A HELIOGRAFICAS TORRES FACTURA DE COMPRA
220501 PROVEEDORES 50085725110505 CAJA GENERAL 50085725SUMAS 50085725 50085725P/R PAGO DE FACTURA DE COMPRAPAGO A LA CASA DEL PAPEL FACTURA DE COMPRA
220501 PROVEEDORES 43947931110505 CAJA GENERAL 43947931SUMAS 43947931 43947931P/R PAGO DE FACTURA DE COMPRA
DESEMBOLSO DE PRESTAMO CON EL BANCO DAVIVIENDA CON UN INTERES DEL 1,5% E.AA 24 MESES POR VALOR DE 30,000,000
111005 BANCOS NACIONALES 29263500171020 UTILES Y PAPELERIA 286500530520 INTERESES 450000
211505 PAGARES 30000000SUMAS 30000000 30000000P/R DESEMBOLSO DE CREDITO # 00153038-9
PAGO DE RETEICA DE SEPTIEMBRE
236801 RETEICA 196196421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 196110505 CAJAGENERAL 196000
196196 196196
NOVIEMBRE
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE AGOSTO
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000110505 CAJA GENERAL $ 180,000SUMAS $ 180,000 $ 180,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL
CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 145,236523530 ENERGIA ELECTRICA $ 459,865523535 TELEFONO $ 365,756110505 CAJA GENERAL $ 970,857SUMAS $ 970,857 $ 970,857P/R PAGO DE SS PUBLICOS
PAGO QUINTO BIMESTRE DE IVA
240802 IVA GENERADO 7443986240801 IVA DESCONTABLE 6278276
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 710110505 CAJA GENERAL 1165000SUMAS 7443986 7443986P/R PAGO IVA QUINTO BIMESTRE
PAGO DE PRIMERA CUOTA CREDITO CON DAVIVIENDA
211505 PAGARES 1250000530520 INTERESES 431250110505 CAJA GENERAL 1681250SUMAS 1681250 1681250P/R PAGO DE PRIMERA CUOTA DEL CREDITO
REPROGRAF SA NOS CANCELA EL 50% DE LA FACTURA DE VENTA
110505 CAJA GENERAL 27913104130505 CLIENTES NACIONALES 27913104SUMAS 27913104 27913104P/R ABONO DE REPROGRAF DEL 50% DE LA DEUDA
VENDEMOS A ALMAQUIN LTDA R. COMUN
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 300 1,580 474,000PAPELERIA CCIAL 11*15 490 1,700 833,000PAPELERIA CCIAL 15*25 600 2,140 1,284,000ALMANAQUES 17*30 450 2,500 1,125,000VOLANTES *500 U 700 16,000 11,200,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 550 20,000 11,000,000ORDENES DE PROD. 20*12 900 1,600 1,440,000
$ 27,356,000
110505 CAJA GENERAL26,412,69
0135515 RETENCION EN LA FUENTE 825,397135518 RETEICA 117,914412034 EDICIONES Y PUBLICACION 23,582,759240802 IVA GENERADO 3,773,241
SUMAS27,356,00
0 27,356,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
15,553,774
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 15,553,774
SUMAS15,553,77
4 15,553,774P/R COSTO DE VENTAS
COMPRAMOS MAQUINARIA A METROCARS LTDA
152001 MAQUINARIA Y EQUIPO
30,000,000
236540 COMPRAS 905,172236801 RETEICA 129,310111005 BANCOS NACIONALES 28,965,517
30,000,000 30,000,000
CONSIGNAMOS $50,000,000 EN DAVIVIENDA
111005 BANCOS NACIONALES
50,000,000
110505 CAJA GENERAL 50000000
SUMAS50,000,00
0 50,000,000P/R CONSIGNACION EN
DAVIVIENDA
GASTO DIFERIDO DE LA PAPELERIA DEL PRESTAMO BANCARIO A 24 MESES
529525 GASTO PAPELERIA 11938171020 PAPELERIA 11938SUMAS 11938 11938P/R GASTO DIFERIDO
DICIEMBRE
237005 SALUD $ 341,850237006 ARP $ 14,276237010 PARAFISCALES $ 246,132238030 PENSIONES $ 423,894110505 CAJA GENERAL $ 1,026,152
SUMAS$
1,026,152 $ 1,026,152P/R PAGO DE APORTES
PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DE NOVIEMBRE
236515 RETEFTE HONORARIOS $ 180,000236540 COMPRAS $ 905,172421020 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 172110505 CAJA GENERAL $ 1,085,000
SUMAS$
1,085,172 $ 1,085,000P/R PAGO DE RETEFUENTE
PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR
511010 HONORARIOS $ 800,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 80,000110505 CAJA GENERAL $ 720,000SUMAS $ 800,000 $ 800,000P/R PAGO HONORARIOS
PAGO HONORARIOS REVISOR FISCAL
511010 HONORARIOS$
1,000,000236515 RETEFTE HONORARIOS $ 100,000110505 CAJA GENERAL $ 900,000
SUMAS IGUALES$
1,000,000 $ 1,000,000P/R PAGO DE HONORARIOS AL REVISOR FISCAL
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
523525 SS DE ACUEDUCTO $ 136,589523530 ENERGIA ELECTRICA $ 458,976523535 TELEFONO $ 222,000110505 CAJA GENERAL $ 817,565SUMAS $ 817,565 $ 817,565P/R PAGO DE SS PUBLICOS
236801 RETEICA 129310421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 310110505 CAJAGENERAL 129000SUMAS 129310 129310P/R PAGO DE RETEICA MES DE NOVIEMBRE
COMPRA DEMATERIAS PRIMAS A PAPELERIA DE OCCIDENTE ARMENIA
PRODUCTOCANTIDA
DVR
UNITARIO VR TOTALCARTULINA 20 121000 2420000RESMAS DE PAPEL BOND 90 75000 6750000RESMAS DE PAPEL PERIODICO 900 42000 37800000TINTAS POLICROMATICAS 500 800 30200 24160000PLANCHA ELECTROSTATICA 900 4150 3735000
74865000
140501 MATERIAS PRIMAS
64,538,793
240801 IVA DESCONTABLE
10,326,207
236540 RETEFUENTE COMPRAS 2,258,858236801 RETEICA 322,694110505 CAJA GENERAL 72,283,448
SUMAS74,865,00
0 74,865,000P/R COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
TRANSLADO DE MATERIAS PRIMAS A PRODUCTOS EN PROCESO
141001 EN PROCESO64,538,79
3140501 MATERIAS PRIMAS 64,538,793
SUMAS64,538,79
3 64,538,793P/R TRANSLADO DE M P A PP
TRANSLADO DE PP A PT
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
64,538,793
141001 EN PROCESO 64,538,793
SUMAS64,538,79
3 64,538,793P/R TRANSLADO DE PP A PT
VENDEMOS A PAPELES DE ORIENTE LTDA R.C DE ARMENIA
PRODUCTOUNIDADES
VR UNITARIO VR TOTAL
PAPELERIA CCIAL 5*11 1200 1,580 1,896,000PAPELERIA CCIAL 11*15 1500 1,700 2,550,000TARJETAS NAVIDAD * 50UNI 2000 2,500 5,000,000PAPELERIA CCIAL 15*25 1900 2,140 4,066,000ALMANAQUES 17*30 1800 2,500 4,500,000VOLANTES *500 U 2500 16,000 40,000,000TARJETAS DE PRESENTACION * 500 1600 20,000 32,000,000ORDENES DE PROD. 20*12 1400 1,600 2,240,000
$ 92,252,000
111005 BANCOS NALES89,070,89
6135515 RETENCION EN LA FUENTE 2,783,466135518 RETEICA 397,638412034 EDICIONES Y PUBLICACION 79,527,586240802 IVA GENERADO 12,724,414
SUMAS92,252,00
0 92,252,000P/R VENTA A CIA PAPELERA
612034 EDICION Y PUBLICACION
46,126,000
143001 PRODUCTOS TERMINADOS 46,126,000
SUMAS46,126,00
0 46,126,000P/R COSTO DE VENTAS
PAGO DE SEGUNDA CUOTA CREDITO CON DAVIVIENDA
211505 PAGARES 1250000530520 INTERESES 412500110505 CAJA GENERAL 1662500 1662500SUMAS 1662500 1662500P/R PAGO DE PRIMERA CUOTA DEL CREDITO
GASTO DIFERIDO DE LA PAPELERIA DEL PRESTAMO BANCARIO A 24 MESES
529525 GASTO PAPELERIA 11938171020 PAPELERIA 11938SUMAS 11938 11938P/R GASTO DIFERIDO
530505 GASTOS BANCARIOS 4*1000 115862530505 GASTO CHEQUERA 69000111005 BANCOS NACIONALES 184862SUMAS 184862 184862P/R CONCILIACION BANCARIA
526005 DEP EDIFICIOS 900000526010 DEP MAQ. YEQUIP 3333938526015 DEP. EQUIP. DE OF 600000526020 DEP EQUIP.DE COM 1200000526035 DEP EQUIP DE TRANS 7900000159205 DEP EDIFICIOS 900000159210 DEP MAQU Y EQUIP 3333938159215 DEP EQUIP DE OF 600000159520 DEP EQUIP DE 1200000
COMP159235 DEP EQUIP DE TRANS 7900000SUMAS 13933938 13933938P/R DEPRECIACIONES AÑO 1
261005 CESANTIAS 2733708261010 INT/CES 27336261020 PRIMA DE SERVICIOS 2733708110505 CAJA GENERAL 5494752SUMAS 5494752 5494752P/R PAGO DE CESANTIAS, INTERESES Y PRIMA DE SERVICIOS
CIA LITOGRAFICA JOVI LTDANIT. 895,635,486-2
BALANCE GENERAL CLASIFICADOA DIC 31 AÑO 1
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTES
CAJA$
10,448,898
BANCOS
$ 139,184,01
7CLIENTES NACIONALES
$ 27,913,103
ANTICIPOS DE RETEFTE
$ 17,132,330
ANTICIPO RETEICA
$ 2,013,391
PROD TERMINADOS
$ 18,412,793
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
$ 215,104,53
2
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS$
38,000,000
EDIFICIOS$
20,000,000MAQUINARIA Y EQUIPO
$ 60,000,000
EQUIPO DE OFICINA
$ 6,000,000
EQUIPO DE COMPUTO
$ 6,200,000
EQUIPO DETRANSP
$ 40,000,000
DEPRECIACION ACUMU
-$ 13,939,938
TOTAL PROP, PLAN Y EQUIPO
$ 156,260,06
2
OTROS ACTIVOSDIFERIDOS $ 262,624TOTAL OTROS ACTIVOS $ 262,624
TOTAL ACTIVOS
$ 371,627,21
8
PASIVOSA CORTO PLAZOOBLIG FINANCIERA
$ 15,000,000
RETEN EN LA FTE
$ 2,438,858
RETEICA $ 322,694EPS $ 341,850ARP $ 14,276PARAFISCALES $ 246,132PENSIONES $ 423,894
IMPTO DE RENTA * PAGAR
$ 39,948,097
IVA POR PAGAR$
6,171,448
VACACIONES$
1,365,216TOTAL PASIVOS CORTO PLAZO
$ 66,272,465
PASIVOS LARGO PLAZOOBLIGACIONES FINANCIERAS
$ 12,500,000
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO
$ 12,500,000
TOTAL PASIVOS$
78,772,465
PATRIMONIOAPORTES SOCIALES
JOSE ANTONIO CLAVIJO
$ 115,000,00
0
VICTOR HUGO HERNANDEZ
$ 115,000,00
0
TOTAL APORTES SOCIALES
$ 230,000,00
0
RESERVAS
LEGAL$
6,285,475
ESTATUTARIA$
3,142,738TOTAL RESERVAS
$ 9,428,213
SUPERAVIT GANADOUTILIDAD EL $
EJERCICIO 53,426,540
TOTAL SUPERAVIT GANADO$
53,426,540
TOTAL PATRIMONIO
$ 292,854,75
3
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$ 371,627,21
8
CIA LITOGRAFICA JOVI LTDANIT. 895,635,486-2
ESTADO DE RESULTADOSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 1
INGRESOS OPERACIONALES 489495088(-) COSTO DE VENTAS -285371689UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 204123399(-) GASTOS OPERACIONALES -100951588SUELDOS 32817600
AUX TRANS 2438400CESANTIAS 2936820I/C 29364PRIMA DE 2936820VACACIONES 1365216ARP 171312EPS 2625408PENSION 3815052CAJA DE COM 1312704ICBF 984528SENA 656352HONORARIOS 21600000DEPRECIACION 13933938SERVICIOS 12898136PAPELERIA 23876UTILIDAD OPERACIONAL 103171811(+) OTROS INGRESOS 1576720DTO EN COMPRAS 1573359DIF EN CAM 3361(-) OTROS EGRESOS -2545681GTO BANCA 184862GTO INT 1293750DTO VTA 1065263DIVERSOS 1806UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 102202850IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR -39348097.25UTILIAD DESPUES DEL IMPUESTO 62854752.75RESERVA LEGAL (10%) -6285475.275RESERVA ESTATUTARIA (5%) -3142737.638UTILIDAD A DISTRIBUIR 53426539.84
NOMINA
5105GASTO DE PERSONAL ANUAL
510506 SUELDOS $4,340,7
98510506
01José Antonio Clavijo
$1,000,000
12000000
51050602 Adriana Caicedo
$ 433,700 5204400
51050603 Santiago Marín
$ 433,700 5204400
51050604 José Martínez
$ 433,700 5204400
51050605
Sandra Milena Tabares
$ 433,700 5204400
510527AUXILIO DE
TRANSPORTE 0510527
01 Adriana Caicedo $ 50,800 609600510527
02 Santiago Marín $ 50,800 609600510527
03 José Martínez $ 50,800 609600510527
04Sandra Milena Tabares $ 50,800 609600
510530CESANTIAS
(8,33%) 0510530
01José Antonio Clavijo $ 83,300 999600
51053002 Adriana Caicedo $ 40,359
484306.2
51053003 Santiago Marín $ 40,359
484306.2
51053004 José Martínez $ 40,359
484306.2
51053005
Sandra Milena Tabares $ 40,359
484306.2
510533
INTERESES SOBRE
CESANTIAS 0510533
01José Antonio Clavijo $ 833 9996
51053302 Adriana Caicedo $ 404
4843.062
51053303 Santiago Marín $ 404
4843.062
510533 José Martínez $ 404 4843.06
04 2510533
05Sandra Milena Tabares $ 404
4843.062
510536PRIMA DE S.S
(8,33%) 0510536
01José Antonio Clavijo $ 83,300 999600
51053602 Adriana Caicedo $ 40,359
484306.2
51053603 Santiago Marín $ 40,359
484306.2
51053604 José Martínez $ 40,359
484306.2
54053605
Sandra Milena Tabares $ 40,359
484306.2
510539VACACIONES
(4,16%) 0510539
01José Antonio Clavijo $ 41,600 499200
51053902 Adriana Caicedo $ 18,042
216503.04
51053903 Santiago Marín $ 18,042
216503.04
51053904 José Martínez $ 18,042
216503.04
51053905
Sandra Milena Tabares $ 18,042
216503.04
510568 A.R.P (0,522%) 0510568
01José Antonio Clavijo $ 5,220 62640
51056802 Adriana Caicedo $ 2,264
27166.968
51056803 Santiago Marín $ 2,264
27166.968
51056804 José Martínez $ 2,264
27166.968
51056805
Sandra Milena Tabares $ 2,264
27166.968
510569APORT ENT
PROMOT SALUD 0510569
01José Antonio Clavijo $ 80,000 960000
510569 Adriana Caicedo $ 34,696 416352
02510569
03 Santiago Marín $ 34,696 416352510569
04 José Martínez $ 34,696 416352510569
05Sandra Milena Tabares $ 34,696 416352
510570APORT FONDO
DE PENSION 0510570
01José Antonio Clavijo
$ 116,250 1395000
51057002 Adriana Caicedo $ 50,418
605011.5
51057003 Santiago Marín $ 50,418
605011.5
51057004 José Martínez $ 50,418
605011.5
51057005
Sandra Milena Tabares $ 50,418
605011.5
510572APORT CAJA DE COMPENS. (4%) 0
51057201
José Antonio Clavijo $ 40,000 480000
51057202 Adriana Caicedo $ 17,348 208176
51057203 Santiago Marín $ 17,348 208176
51057204 José Martínez $ 17,348 208176
51057205
Sandra Milena Tabares $ 17,348 208176
510575Aportes I.C.B.F.
(3%) 0510575
01José Antonio Clavijo $ 30,000 360000
51057502 Adriana Caicedo $ 13,011 156132
51057503 Santiago Marín $ 13,011 156132
51057504 José Martínez $ 13,011 156132
51057505
Sandra Milena Tabares $ 13,011 156132
510578 SENA (2%) 0510578
01José Antonio Clavijo $ 20,000 240000
51057802 Adriana Caicedo $ 8,674 104088
51057803 Santiago Marín $ 8,674 104088
51057804 José Martínez $ 8,674 104088
51057805
Sandra Milena Tabares $ 8,674 104088
2370RETENCION Y AP. NOM
$ 602,2
58 0
237005
AP. A ENTID. PREST.SAL
(12,5%) 0237005
01José Antonio Clavijo
$ 125,000 1500000
23700502 Adriana Caicedo $ 54,213 650550
23700503 Santiago Marín $ 54,213 650550
23700504 José Martínez $ 54,213 650550
23700505
Sandra Milena Tabares $ 54,213 650550
237006 A.R.P 0237006
01José Antonio Clavijo $ 5,220 62640
23700602 Adriana Caicedo $ 2,264
27166.968
23700603 Santiago Marín $ 2,264
27166.968
23700604 José Martínez $ 2,264
27166.968
23700605
Sandra Milena Tabares $ 2,264
27166.968
237010ICBF, SENA, CAJA COMP. 0
23701001
José Antonio Clavijo $ 90,000 1080000
237010 Adriana Caicedo $ 39,033 468396
02237010
03 Santiago Marín $ 39,033 468396237010
04 José Martínez $ 39,033 468396237010
05Sandra Milena Tabares $ 39,033 468396
2380ACREEDORES VARIOS
$ 423,8
94 0
238030FON. CESANT. Y
PENS. 0238030
01José Antonio Clavijo
$ 155,000 1860000
23803002 Adriana Caicedo $ 67,224 806682
23803003 Santiago Marín $ 67,224 806682
23803004 José Martínez $ 67,224 806682
23803005
Sandra Milena Tabares $ 67,224 806682
2610PARA OBLIG. LABORAL.
$ 571,6
63 0
261005CESANTIAS
(8,33%) 0261005
01José Antonio Clavijo $ 83,300 999600
26100502 Adriana Caicedo $ 36,127
433526.52
26100503 Santiago Marín $ 36,127
433526.52
26100504 José Martínez $ 36,127
433526.52
26100505
Sandra Milena Tabares $ 36,127
433526.52
261010
INTERESES SOBRE
CESANTIAS 0261010
01José Antonio Clavijo $ 833 9996
261010 Adriana Caicedo $ 361 4335.26
02 52261010
03 Santiago Marín $ 3614335.26
52261010
04 José Martínez $ 3614335.26
52261010
05Sandra Milena Tabares $ 361
4335.2652
261015Vacaciones
(4,16%) 0261015
01José Antonio Clavijo $ 41,600 499200
26101502 Adriana Caicedo $ 18,042
216503.04
26101503 Santiago Marín $ 18,042
216503.04
26101504 José Martínez $ 18,042
216503.04
26101505
Sandra Milena Tabares $ 18,042
216503.04
261020 PRIMA DE S.S 0261020
01José Antonio Clavijo $ 83,300 999600
26102002 Adriana Caicedo $ 36,127
433526.52
26102003 Santiago Marín $ 36,127
433526.52
26102004 José Martínez $ 36,127
433526.52
26102005
Sandra Milena Tabares $ 36,127
433526.52
1105 CAJA
$ 2,742,98
3 0
110501 CAJA GENERAL
$ 2,742,98
33291579
6
SUMAS IGUALES
$ 4,340,79
8
$ 4,340,79
8
0 1 2 3 4 5
INGRESO 489495
088538444
597592289
056651517
962716669
758VENTA DE ACTIVO 0 0 0 0 0
COSTO VARIABLE
-286623
620
-315285
982
-346814
580
-381496
038
-419645
642
COSTO FIJOS
-736895
76
-810585
34
-891643
87
-980808
26
-107888
908
INTERESES
-129375
0
-142312
5
-156543
8
-172198
1
-189417
9LEASING 0 0 0 0 0DEP COTRUCCION -900000 -900000 -900000 -900000 -900000
DEP MAQUINARIA
-333393
8
-333393
8
-333393
8
-333393
8
-333393
8OTRAS DEPRECIACIONES
-970000
0
-970000
0
-970000
0
-970000
0
-970000
0VALOR LIBRO 0 0 0 0 0
UTILIDAD 113954
204125349
624137884
587151673
046166840
350
IMPUESTO
-387444
29
-426188
72
-468807
60
-515688
35
-567257
19UTILIDAD 752097 827307 910038 100104 110114
NETA 75 52 27 210 631DEP COTRUCCION 900000 990000
1089000
1197900
1317690
DEP MAQUINARIA
3333938
3667332
4034065
4437471
4881219
VALOR LIBRO 0 0 0 0
TERRENO
-380000
00 0 0 0 0
CONSTRUCION
-200000
00 0 0 0 0
MAQUINARIA
-300000
00 0 0 0 0
CAPITAL DE TRABAJO
-172200
000
-286623
62
-315285
98
-346814
58
-381496
04
-419645
64347186
586
PRESTAMO300000
00 0 0 0 0
AMORTIZACION
-491392
4
-540531
6
-594584
8
-654043
3
-719447
6
FLUJO
-230200
000458674
27504541
69554995
86610495
45671544
99347186
586
VALOR PRESENTE NETO (VPN)
P=inversión inicialFNE= flujo neto de efectivoT.O= tasa de oportunidad
VPN(t.o)= -p+fne₁/(1+t.o)+ fne₂/(1+t.o)²+ fnen/(1+t.o)ⁿ
(
230200000)
45867427
mas
50454169
mas
55499586
mas
61049545
mas
414341086
(1+0.1)
(1+0.1)²
(1+0.1)³
(1+0.1)⁴
(1+0.1)⁵
Vpn=-2.04
TASA INTERNA DE RETORNO
La TIR es la tasa de interés que hace el VPN=0
0=-P+(FNE)/(1+TIR)+ (FNE₂)/(1+TIR²)+ (FNE₃)/(1+TIR³)+ (FNE₄)/(1+TIR⁴)+ (FNE₅)/(1+TIR⁵)
TIR= 2.2%
CONCLUCION.
Crear en la ciudad de armenia la litografía jovi teniendo como referencia el mercado del sector que genere ingresos importantes para la economía de Armenia
La litografía tendrá como posibles clientes la gran mayoría de pymes en el centro de Armenia
Se estableció que litografía JOVI es diversa y rica en creatividad lo cual constituye un factor positivo al momento de la venta
Se llego a la conclusión que litografía JOVI no es viable desde el punto de vista de los inversionistas puesto que su TIR es de el 2.2% en comparación con la tasa de oportunidad del mercado la cual es del 10%
BIBLIOGRAFIA
Revista impresiones (boletín informativo de la 50 a la 68) Cámara de comercio Internet (www.colombialitografica.com.co) Libro (proyectos de inversión formulación y evaluación) Libro (matemáticas financieras aplicadas) Información suministrada por litografía LEOSS y tipografía WILFORD