Reserva de Liquidez

UNIVERSIDAD TECNOLGICA

Funcionamiento del Sistema Financiero

Administracin Bancaria

Nuria Lpez

San Salvador, 21 octubre de 2015

NPB3-06 NORMAS PARA EL CLCULO Y UTILIZACIN DE LA

RESERVA DE LIQUIDEZ

SOBRE DEPSITOS Y OTRAS OBLIGACIONES

Determinacin de la Reserva de Liquidez

Obligaciones objeto de reservas

Art. 3. - Las obligaciones objeto de la reserva y sus

correspondientes coeficientes para los sujetos

obligados, son las siguientes:

(En ningn caso el monto global de la reserva

requerida deber exceder del 25% de las

obligaciones)

Determinacin de la Reserva de Liquidez

Cdigo

Nombres de las cuentas

% de

Coeficientes

Inicial Final

211001 Depsitos a la vista cuentas corrientes 30 25

211002 Depsitos a la vista cuentas de ahorro 20 20

2111 Depsitos pactados hasta un ao plazo 20 20

211201 Depsitos a plazo 20 20

211202 Depsitos a plazo con encaje especial (CEDEVIV y CEDAGRO) 15 15

211202 Depsitos a plazo con encaje especial (Para la cancelacin de la deuda

agraria y agropecuaria)

1 1

211203 En garanta de cartas de crdito 20 20

211204 De ahorro programado 20 20

2114 Depsitos restringidos e inactivos 20 20

211403 Depsitos embargados cuentas corrientes 30 25

211406 Depsitos inactivos cuentas corrientes 30 25

2121080101 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito 10 5

2121080102 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito ME 10 5

2121080201 Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito 10 5

2121080202 Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito ME 10 5

2121080301 Adeudado a bancos extranjeros otros 10 5

2121080302 Adeudado a bancos extranjeros otros ME 10 5

2121080501 Adeudado a cooperativas extranjeras * (7) 5


2121089901 Intereses y otros por pagar 10 5

2121089902 Intereses y otros por pagar - ME 10 5

2122080101 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito 10 5

2122080102 Adeudado a bancos extranjeros por cartas de crdito ME 10 5

2122080201 Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito 10 5

2122080202 Adeudado a bancos extranjeros por lneas de crdito ME 10 5

2122080301 Adeudado a bancos extranjeros otros 10 5

2122080302 Adeudado a bancos extranjeros otros ME 10 5



2122089901 Intereses y otros por pagar 10 5

2122089902 Intereses y otros por pagar - ME 10 5

2130010201 Cheques certificados 30 25

2130010202 Cheques certificados ME 30 25

2141 Ttulos de emisin propia pactados a menos de un ao plazo 20 20

2141 Ttulos de emisin propia a un ao plazo 15 15

2142 Ttulos de emisin propia pactados a ms de un ao plazo (Comprende

los pactados a 5 aos plazo garantizados con bonos del Estado para la

Conversin y Consolidacin de la deuda interna garantizada).

1 1

2142 Ttulos de emisin propia pactados a ms de un ao plazo (Todos los no

comprendidos en la cuenta anterior)

15 15

5120010002 Avales a menos de cinco aos plazo ME 10 5

5120020002 Fianzas a ms de cinco aos plazo ME 10 5

Clculo de la Reserva de Liquidez

Clculo de la reserva de liquidez requerida

Art.4.- El requerimiento de reserva de liquidez a los sujetos

obligados, ser el monto que resulte de aplicar los coeficientes

anteriores al saldo promedio de las obligaciones objeto de reserva.

Los saldos promedio diarios debern ser los que correspondan al

perodo de clculo del requerimiento de reserva (iniciarn siempre

da martes y finalizan lunes). Dicho perodo estar comprendido por

14 das consecutivos, anteriores al perodo de cumplimiento.

En el caso de los das no hbiles comprendidos dentro de un

perodo de clculo del requerimiento de reserva, se tomar el saldo

de las obligaciones del da hbil anterior.

Constitucin de la Reserva de Liquidez

Art. 5.- La reserva de liquidez podr estar constituida total o parcialmente en el BCR, en forma de depsitos a la vista en US$ o en ttulos valores emitidos por ste en la misma moneda. La reserva de liquidez tambin podr estar invertida en el exterior y deber estar integrada por los siguientes tramos:

El equivalente al 25% en forma de depsito a la vista en el BCR o en un banco extranjero.

El equivalente al 25% en forma de depsitos a la vista en el BCR o banco extranjero o en ttulos valores emitidos por el BCR.

El restante 50% en forma de ttulos valores emitidos por el BCR o depsitos a la vista en el BCR, para los efectos de la reserva de liquidez.

Los bancos cooperativos pueden invertir hasta el 50% de la reserva en depsitos a plazo en bancos locales.

Perodo de Cumplimiento

Perodo de cumplimiento

Art. 7.- El perodo de cumplimiento de la reserva comprende

catorce (14) das, el cual iniciar el mircoles despus de finalizado

el perodo del clculo de requerimiento de reserva.

Se entender que una entidad ha cumplido el requerimiento de

reserva, cuando al final del perodo de cumplimiento se obtenga un

promedio igual o mayor a la reserva requerida.

.

Clculo de la Reserva de Liquidez

Clculo de los cumplimientos

Art. 8.- La Superintendencia ser la responsable de calcular el

cumplimiento de la reserva; as como de cuantificar los excedentes

o deficiencias diarias y de remitir al Banco Central, la informacin

relativa a la situacin de liquidez de cada sujeto obligado.

Los excedentes o deficiencias se determinarn diariamente y sern

el resultado de la diferencia de la reserva requerida y la constituida.

(4)

Manejo y Utilizacin de la Reserva de

Liquidez

Manejo de los depsitos

Art. 9.- Los sujetos obligados podrn efectuar remesas y retiros sobre los depsitos a la vista en el BCR.

Utilizacin de las reservas

Art. 10.- A efecto de solventar problemas de liquidez, un sujeto obligado podr utilizar recursos hasta por el 25.0% de la reserva requerida, en forma automtica.

Con el mismo propsito, podr disponer del segundo tramo equivalente al 25% en forma automtica. En este caso el BCR cobrar y aplicar un cargo proporcional a la cantidad retirada de fondos de este tramo.

Los recursos del tercer tramo, que constituyen el 50% de la reserva, podrn ser utilizados mediante las operaciones que determine la ley, previa autorizacin de la Superintendencia.

Medidas Temporales

CAPTULO II

DISPOSICIONES TEMPORALES SOBRE EL CLCULO DE LA

RESERVA DE LIQUIDEZ

Clculo de la reserva de liquidez

Art. 4.- Las entidades que otorguen nuevos crditos productivos,

tendrn un requerimiento de reserva que ser el resultado de

descontar al requerimiento calculado de conformidad a las NPB3-06,

el 10% del total de nuevos crditos productivos desembolsados.

El clculo del nuevo requerimiento de reserva de conformidad a este

artculo, ser efectivo en la catorcena siguiente al desembolso del

crdito.

Gracias!!!

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