V I C E P R E S I D E N C I A D E I N T E G R I D A D I N S T I T U C I O N A L

POLÍT ICAS DE OPERACIONES Y SERVICIOS A LOS PAÍSES

Señales de alerta de fraude y corrupción

en los procesos de adquisiciones

POLÍT ICAS DE OPERACIONES Y S ERVICIOS A LOS PAÍS ES V I C E P R E S I D E N C I A D E I N T E G R I D A D I N S T I T U C I O N A L

Sírvase dirigir a la Vicepresidencia de Integridad Institucional (INT):• cualquier denuncia formulada por el prestatario o por terceros en la que se haga referencia a prácticas

fraudulentas y corruptas;• cualquier denuncia sobre fraude o corrupción en las adquisiciones; • cualquier señal de alerta de fraude y corrupción que usted advierta en el transcurso de las actividades de

diligencia debida o durante la ejecución de un proyecto.

Para tramitar con la máxima eficiencia las señales de alerta recibidas y las denuncias de posibles casos de fraude y corrupción en los proyectos financiados por el Grupo Banco Mundial, INT y OPCS elaborarán normas (“Protocolo”) para el personal que se publicarán en http://opcs y http://integrity.

Acceso directo para denuncias de casos de fraude y corrupción% +1 800 831 0463 (dentro de los Estados Unidos)

+1 704 556 7046 (cobro revertido) +1 202 458 7677 (comunicación directa con INT)

+1 202 522 7140 investigations_hotline@worldbank.org

Grupo Banco Mundial, Vicepresidencia de Integridad Institucional

EN PROYECTOS FINANCIADOS POR EL BANCO

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DENUNCIASfORmULADAS POR LICITANTES

ADjUDICACIONESREITERADASAL mISmOCONTRATISTA

IRREGULARIDADESEN LAS OfERTAS

mODIfICACIóN DE LAS CONDICIONESY EL VALOR DELCONTRATO

NO SE SELECCIONAAL LICITANTE qUEPRESENTó LAOfERTA máS bAjA

mALA CALIDADDE LAS ObRAS/LOS SERVICIOS

LICITANTESOSPEChOSO

múLTIPLES óRDENESDE mODIfICACIóN DEL CONTRATO

COmISIONESDE AGENTESAPARENTEmENTEExAGERADAS

múLTIPLES CONTRATOSPOR VALOR INfERIOR ALLÍmITE fIjADO PARA LASADqUISICIONES

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Cualquier denuncia formulada por licitantes y otras partes interesadas Las denuncias son una fuente crucial de información sobre actos de fraude y corrupción en proyectos financiados por el Banco. Si bien muchas de ellas no mencionan explícitamente las palabras “fraude” y “corrupción”, al investigarlas se suelen descubrir conductas indebidas de este tipo. Por ejemplo, una denuncia relativa a materiales faltantes o defectuosos podría dejar al descubierto falta de capacidad, pero también podría revelar que se aceptaron materiales defectuosos a cambio de sobornos. Las denuncias pueden referirse a cualquier clase de plan urdido para ejecutar actividades fraudulentas o corruptas o a cualquier riesgo de que ello ocurra.

• Las ofertas difieren entre sí en un porcentaje sistémico, es decir, 1%, 3%, 10% (verifíquese el Informe de evaluación de las ofertas).

• Los valores de las ofertas están inexplicablemente muy próximos o muy alejados, es decir, hay una diferencia inferior al 1% o superior al 10% entre la oferta más baja y la clasificada en segundo lugar (verifíquese el Informe de evaluación de las ofertas).

• Los precios de las ofertas no favorecidas están expresados en números redondos o inusuales, por ejemplo, US$355.000 o US$65.888.000 (verifíquese el Informe de evaluación de las ofertas).

• Precios inexplicablemente elevados de las ofertas, es decir, el valor total de la oferta o el valor de sus componentes son injustificadamente más elevados que el costo estimado (verifíquese el Informe de evaluación de las ofertas).

• Los licitantes no favorecidos se convierten en subcontratistas (verifíquense las ofertas).• Rotación evidente de los licitantes favorecidos.• Las demoras en concluir el Informe de evaluación de las ofertas o en la adjudicación y firma de los contratos pueden

indicar la negociación de condiciones corruptas. • Prórroga reiterada de la garantía de la oferta.

En los casos de licitaciones colusorias, no es infrecuente que, para cerciorarse de que su oferta sea la más baja, el ganador predeterminado coordine las ofertas de los demás participantes y establezca los precios que éstos van a presentar. Este proceder suele incluir la coordinación de la preparación de las ofertas en nombre de los licitantes confabulados. El ganador predeterminado también podría usar compañías subsidiarias,

afiliadas o ficticias (empresas creadas como fachada de actividades ilegales) para presentar ofertas complementarias. En varios casos, los investigadores de INT descubrieron que el ganador predeterminado enviaba las ofertas de todos los licitantes desde el mismo aparato de fax.

Los investigadores de INT han encontrado otros indicadores de colusión, como licitantes cuyos apellidos, domicilios y números de teléfono y fax son los mismos; o bien ofertas con garantías que llevan números correlativos, lo cual indica que las garantías fueron adquiridas por una sola persona. Un examen detenido de los documentos de licitación podría revelar el uso de la misma tipografía o el mismo estilo de caracteres, los mismos errores de ortografía, etc.

En algunos sectores o zonas geográficas donde las licitaciones colusorias son más frecuentes, los precios de las ofertas suelen superar en un 30% o más las estimaciones de los gobiernos.

Numerosos contratos por valores apenas inferiores a los montos establecidos para las adquisiciones (fraccionamiento de contratos)

En muchos esquemas de corrupción o fraude, procuran evitar licitaciones públicas o exámenes de alto nivel. A tal fin, suelen adecuar los contratos para que su valor quede apenas por debajo del límite fijado para las adquisiciones o fraccionan un contrato en varios más pequeños, al parecer arbitrariamente.

Comisiones de agentes o precios de bienes aparentemente exageradosLas comisiones se pueden utilizar para ocultar pagos efectuados como parte de prácticas corruptas. En muchos casos se produce la

participación de un intermediario innecesario (también conocido como agente o facilitador). La Vicepresidencia de Integridad Institucional descubrió dos situaciones que se presentan en proyectos financiados por el Banco:

1. Un contratista internacional emplea a un agente local para que lo “ayude” a preparar la oferta y negociar el contrato. La comisión que le paga al agente no está especificada o discriminada y se suele utilizar para pagar los sobornos convenidos.

2. Una unidad de adquisiciones coloca una orden de compra de equipos para oficina a un intermediario a un determinado precio por computadora. El intermediario compra los equipos a una empresa local a un precio mucho más bajo por computadora (o incluso los sustituye por otros productos más baratos) y retiene la ganancia o la comparte con el personal de adquisiciones.

El licitante no es una entidad legítima Si usted tiene dudas acerca del licitante favorecido, proceda con la diligencia debida e investigue, por ejemplo, en la guía telefónica y en el sitio web de ese licitante para determinar si la compañía es una entidad legítima. Es posible que haya ocurrido lo siguiente:

• Que personas inescrupulosas hubieran organizado una compañía o una empresa consultora ficticia para obtener contratos.

• Que personal del proyecto hubiera creado un contratista ficticio para presentar facturas falsas.

• Que un “licitante virtual” hubiera presentado ofertas con precios más altos para facilitar la selección del ganador predeterminado y aparentar que existe competencia.

Esas compañías ficticias, también llamadas de fachada o de papel, carecen de activos de importancia o de oficinas permanentes; en muchos casos no están inscriptas ni figuran en las guías comerciales o telefónicas.

Se declara, sin justificación, que la oferta como la más baja no cumple con lo solicitadoEsta señal de alerta puede indicar manipulación de licitaciones. Los oficiales del proyecto que tienen un interés oculto en un contratista o esperan recibir sobornos de un

contratista (en ocasiones en nombre de otros funcionarios del gobierno) suelen presionar a los miembros del Comité de evaluación de las ofertas para que declaren que la oferta o las ofertas como las más bajas no cumplen con lo solicitado; de este modo, se permite la adjudicación del contrato al contratista preferido, quien suele ofrecer un precio mucho más alto y/o no está plenamente calificado.

Adjudicaciones injustificadas y/o reiteradas a un solo proveedor Se deben examinar detenidamente los pedidos de autorización de excepciones al plan de adquisiciones aprobado orientados a permitir la adjudicación de contratos a un solo licitante. En muchos casos, esos pedidos se formulan por razones de “urgencia”. Los contratos se adjudican invocando justificaciones falsas o se fraccionan en varios de valor inferior al límite establecido para las adquisiciones.

3IRREGULARIDADESEN LAS OfERTAS 5

LICITANTESOSPEChOSO

1DENUNCIASfORmULADAS POR LICITANTES

Cambios injustificados de las condiciones y el valor del contrato Se deben estudiar atentamente los cambios del monto o tipo de servicios del contrato inicial, y/o el aumento del precio ofrecido antes de que se suscriba el contrato. Es posible que se generen ganancias

aumentando sin justificación el precio y/o la cantidad de los servicios entre el momento en que se selecciona al contratista y la firma del contrato, mediante la modificación del alcance del contrato, (la participación de) personal clave, los precios unitarios de elaboración o las condiciones generales del contrato. Por otra parte, una vez que se ejecuta el contrato, el contratista podría sustituir los servicios por otros de menor valor o calidad y/o no aplicar las horas hombre convenidas.

Los bienes/servicios son de mala calidad o no se suministran Las investigaciones de INT y los exámenes detallados de la ejecución de los proyectos han demostrado que, en la mayoría de los casos, la mala calidad o la falta de suministro de los bienes, obras o servicios son fuertes indicadores de fraude y corrupción. Cuando un contratista recurre a sobornos o comisiones ilegales o confabula con otros con otros para adjudicarse un contrato en un proyecto, necesita recuperar esos costos ilícitos para poder obtener beneficios. Las formas más comunes de lograrlo son las siguientes:

• aumentar indebidamente el precio del contrato de las obras/los bienes/los servicios suministrados.

• suministrar menos obras/bienes/servicios que los especificados.• suministrar obras/bienes/servicios de menor calidad que la especificada.

Las acciones mencionadas suelen ir precedidas de la manipulación del proceso de selección.

Múltiples órdenes de modificación del contratoUna vez firmado el contrato y durante la ejecución, se suelen proponer órdenes de modificación del contrato. Si bien hay circunstancias en que tales órdenes son legítimas, hay también otras en las que el cliente y el contratista se confabulan para incrementar el valor del contrato sin entregar nuevos productos o prestar nuevos servicios.

NO SESELECCIONAAL LICITANTE qUE PRESENTóLA OfERTA máS bAjA

ADjUDICACIONES REITERADASAL mISmO CONTRATISTA

8mODIfICACIóN DE LAS CONDICIONESY EL VALOR DELCONTRATO

9 múLTIPLESóRDENES DEmODIfICACIóN DEL CONTRATO

10 mALA CALIDAD DE LASObRAS/LOS SERVICIOS

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Línea telefónica para denuncias de casos de fraude y corrupción

% +1 800 831 0463 (dentro de los Estados Unidos)

% +1 704 556 7046 (cobro revertido)

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4COmISIONES DE AGENTESAPARENTEmENTEExAGERADAS

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CONTRATOS PORVALOR INfERIOR ALLÍmITE fIjADO PARA

LAS ADqUISICIONES

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