Curso:

Planificación y Presupuestos

Docente : Lic. Antero Ortiz Chávez

E- mail : aortizc@autonoma.edu.pe

Gracias

“VISIÓN INTEGRAL DE LA

PLANIFICACIÓN

ESTRATÉGICA Y OPERATIVA”

Nuestra Visión y Misión

CONTENIDO

1.- DECISIONES ESTRATÉGICAS:

1.1 Objetivos Estratégicos

1.2 Estrategias Corporativas

1.3 Estrategias Funcionales

2.- DESICIONES OPERATIVAS

2.1 Planes de Acción

2.2 Priorización de los Planes y de las

acciones

2.3

Presupuesto

Nuestra Visión y Misión

Reemplazar por textoTÉRMINOS BÁSICOS

POLÍTICAS

Son límites o fronteras impuestos por la alta dirección,

como medio para ayudar a alcanzar los objetivos de corto

plazo (alineados con los valores de la organización).

PLANIFICACIÓN:

Implica un proceso de toma de decisiones, un proceso de

previsión (anticipación) visualización (representación del

futuro deseado) y de predeterminación (tomar las acciones

necesarias para tal fin).

PLANIFICACION /PLANEAMIENTO

Aunque ambos términos se usan como sinónimos, algunos

autores encuentran algunas diferencias:

Planeación.- Generalmente entendida como la acción y

efecto de trazar el plan.

Planificación.- Como el plan general para obtener un objetivo

determinado, a mediano y largo plazo. Tiene los siguientes

atributos:

a) Es un proceso de actividad continua.

b) Es un ejercicio de previsión y toma de decisiones.

c) Proceso de examinar propuestas de acción alternativa

para alcanzar determinadas metas y objetivos; y

comprende la descripción de la futura situación deseada

e) Tiene un alto valor de enfoque racional

Nuestra Visión y Misión

GRÁFICO DEL PROCESO DE PLANIFICACION

Situación Actual

Diagnóstico de la

Situación Actual

El futuro deseado

Plan Estratégico

Objetivo de la Planificación Estratégica

- Construir y mantener ventajas competitivas

sostenibles en el tiempo.

- Crear valor para los inversionistas.

¿Qué son ventajas competitivas?

Son definidas por los factores de

capacidad interna de una

organización, o bien de su posición

en el mercado y/o de la calidad de

su producto vs. competencia, que

contribuye a obtener mayores

utilidades que aquellos que son su

competencia.

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

FORMULACIÓN

Identificación y caracterización

del Entorno

Identificación de la Misión

Análisis de situación o posición en

el Entorno

Análisis de los recursos

disponibles

Por último, diseña su actuar y

proyecta cómo aplicar los recursos

para alcanzar su misión

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Ejecución

Asignación de

responsabilidades

Asignación de recursos

Control y seguimiento

PLANIFICACION ESTRATEGICA

Evaluación

Identificación de lo logrado

(resultados y contribuciones)

Comparación con la situación

inicial

Comparación con lo

proyectado

Sopesa éxito y fracaso

Horizonte de planificación

Corto plazo

• Duración máxima de un año .

Mediano plazo

• Duración entre uno y cinco años.

Largo plazo

• Duración de cinco años a mas.

Al hablar de plan estratégico nos estamos refiriendo al plan maestro de

una organización, así distinguimos por su horizonte de tiempo:

Plan Estratégico

Planes diseñados para

alcanzar los objetivos futuros

de una organización, país y

personas.

Duración de 2 a mas años.

Plan Operativo

Planes , contienen detalles

para poner en práctica o

aplicar los planes estratégicos

en las actividades diarias.

Duración máxima 1 año.

10

TIPOS DE PLANES

¿Qué es un objetivo?

Responde a la pregunta: ¿Qué es lo que se quiere alcanzar.Es la posición deseada a donde se desea llegar.Engloba a toda la empresa.Es macro.Se redacta con verbos que implican acción. (Lograr, alcanzar, conseguir,

incrementar, impulsar, reducir, comprar, vender, etcétera).Ejemplo:Alcanzar el primer lugar en el mercado de productos lácteos del Perú

afines del 2013.

Objetivo: Responden a la pregunta: ¿Qué es lo que se quiere alcanzar?

la participación

de mercado del

20% al 30%

en la colocación de créditos

hipotecarios a diciembre del

201x

Aumentar

Verbo MetaProducto o

servicio finalFecha de logro

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

Es un resultado deseado o requerido a

ser alcanzado en el largo plazo.

• Debe referirse a un tópico específico

• Debe referirse a un resultado

• Debe ser medible

• Debe contener una fecha para su

cumplimiento

• Debe representar un reto factible

• Debe ser desafiante e interesante.

DEFINE: ¿ QUÉ DEBO HACER?

ESTRATEGIAS

El elemento básico del proceso de formulación

de estrategias, consiste en relacionar los

diferentes tipos de estrategias con las

circunstancias actuales de la empresa y con el

futuro deseado para determinar cual o cuales

de ellas son las más adecuadas y efectivas en

el logro de los objetivos

DEFINEN: ¿CÓMO LO DEBO HACER?

Nuestra Visión y Misión

¿Planificación Estratégica?

Responde las siguientes interrogantes:

¿ En dónde se encuentra usted hoy?

¿ Hacia donde se dirige?

¿ Como llegar ahí?

Nuestra Visión y Misión

¿ EN DONDE SE ENCUNTRA SU EMPRESA HOY?

1.1 Análisis de la

situación EXTERNA

1.2 Análisis de

Situación INTERNA

2.

Diagnóstico

de la

situación

Matriz

FODA

1º ETAPA

ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN Y

DIAGNÓSTICO

Nuestra Visión y Misión

¿ HACIA DONDE SE DIRIGE?

3.Sistemade objetivos

corporativos

Misión,

visión y

valores

Objetivos

estratégicos

4.Estrategias

4.1

Corporativas

Definición

del negocio

Estrategias

de cartera

(de negocios)

Estrategias

competitivas

Estrategias

de

crecimiento

2º ETAPA

DECISIONES

ESTRATÉGICAS

Decisiones Estratégicas

3. Sistema de objetivos

corporativosSu formulación se sujetará a los siguientes

Principios:

Estará supeditado a la misión ,

visión y valores.

Deben ser concretos, realistas (no

limitativas), voluntaristas, motor de la

actividad empresarial .

Se debe cuantificarlos siempre que sea

posible

Debe expresar:

Un verbo de acción o consecución

(aumentar, consolidar, penetrar)…propone

un solo resultado clave a lograr y un plazo

de ejecución.

Decisiones

estratégicas

Estrategias posibles:

- Líder en costos

- Diferenciación

- Segmentación, etc.

Objetivos estratégicos

Su formulación giran alrededor de 3 ejes:

1) Objetivos de consolidación (supervivencia o estabilidad de la

empresa).

2) Objetivos de rentabilidad (crecimiento rápido, dividendos más altos,

mayores márgenes de beneficio, etc).

3) Objetivos de crecimiento (duplicado, triplicado…su dimensión y/o

mejorado su posición competitiva).

4. Estrategias

4.1 Corporativas

Definición del negocio

Lo más eficaz es definir su campo de actividad en relación con la

función, necesidad satisfecha o beneficios ofrecidos por el producto

y/o servicio, la manera como lo percibe el comprador.

ejemplo: Coca Cola , redefinió su negocio como “bebidas no

alcohólicas “ en lugar de “refrescos de cola”

Estrategia de cartera de Negocios

El plan estratégico abordará la cartera de productos y marcas más

convenientes para nuestra empresa, decidiendo en que cartera

debemos tener el futuro de la organización.

Estrategias competitivas

Abarcan decisiones (ofensivas y defensivas) para atraer clientes ,

satisfacer sus expectativas, obtener una ventaja competitiva, aguantar el

embate de la competencia y mejorar su posición del mercado. Lo que

involucra liderazgo en costes, diferenciación y focalización (segmento o

nicho de mercado).

Estrategias de crecimiento

Nuevos negocios, potenciación,

nuevas plantas, nuevos

productos, nuevos mercados,

etc

Colaboración, cooperación,

alianzas, absorciones, fusión,

etc.

Estrategias de crecimiento

Desarrollo orgánico Desarrollo externo

¿ COMO LLEGAR AHI?

5. Decisiones

operativas

5.1. Planes de

Acción

5.2.

Presupuesto

3º ETAPA

DECISIONES

OPERATIVAS

5. Decisiones operativas

5.1 LOS PLANES DE ACCION

La ejecución de los planes de

acción, es la fase de concreción

dentro del plan estratégico. “Es

ponerse manos a la obra” . Es

decir la estrategia debe

traducirse en acciones concretas.

Para tal efecto:

Designar un responsable

Señalar plazos

Asignar recursos humanos,

materiales y financieros

Jerarquizar la atención y

dedicación se debe prestar dichos

planes.

5.2 PresupuestoLa culminación del plan

estratégico debe culminar

con un presupuesto. Esto es

asignar el presupuesto entre

los distintos planes de acción

contemplados.

Casos de análisis:

Nuestra Visión y Misión

Agradecimientos

Gracias a todos los grupos y alumnos por su participación y

atención en la sesión 2, si crees que lo pudiste haber hecho mejor

te invito a que lo puedas hacer en la sesión 3.

Lic. Antero Ortiz Chávez

Docente del curso de Planificación y Presupuesto

Universidad Autónoma del Perú