Sistema de Excel

1 2 3 4 5

CARGO ABONO ASIENTO DE APERTURA detalle SUBTOTAL

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10 CAJA Y BANCOS

101 Caja 1,655.00

12 CLIENTES

121 Facturas por cobrar

123 Letras (o efectos) por cobrar

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

336 Equipos diversos 5,333.00

337 Unidades de reemplazo 2,200.00

39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

se pone las cuentas el cargo o el debe

se pone las cuentas abonadas o el haber

este es la formula para ke aparesca las cuentas automaticamente, puedes insertar filas, y arrastras o copias la formula, , OJO nunca deberas de INSERTAR COLUMNAS o descuadras el orden

aki solo puede ir el total de las cuentas SOLO de 2 DIGITOS, y el importe debe estar a la altura de la cuenta de 2 digitos, ( solo las cuentas de 2 digitos y sus importes aparecen en negrita)

393 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo 500.00

40 TRIBUTOS POR PAGAR

401 Gobierno Central 100.00

4011 Impuesto a la ventas 100.00

40113 IGV por pagar 100.00

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

412 Vacaciones por pagar 120.00

42 PROVEEDORES

421 Facturas por pagar 5,200.00

47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

471 Compensación por tiempo de servicios 556.00

50 CAPITAL

501 Capital por aportes 2,500.00

59 RESULTADOS ACUMULADOS

591 Utilidades no distribuidas 212.00

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sumas a nivel de 3 digitos

sumas a nivel de 4 digitos y tambien de 5 ( aki es el 10% faltante del sistema)

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CARGO ABONO MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SUBTOTAL

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12 CLIENTES

121 Facturas por cobrar 119.00

70 VENTAS

701 Mercaderías 100.00


401 Gobierno Central 19.00

4011 Impuesto a la ventas 19.00

40111 IGV ventas 19.00

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60 COMPRAS 200.00

606 Suministros diversos


401 Gobierno Central

4011 Impuesto a la ventas

40112 IGV credito fiscal

42 PROVEEDORES 200.00

421 Facturas por pagar

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68 PROVISIONES DEL EJERCICIO

681 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo

39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

393 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo

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19 PROVISION PARA CTAS. DE COBRANZA DUDOSA

192 Clientes

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CARGO ABONO ASIENTOS DE CIERRE SUBTOTAL

88 IMPUESTO A LA RENTA



4017 Impuesto a la Renta 3 categ.

40171 Impto.Renta Anual

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40171 Impto.Renta Anual




40172 impto. Renta Mensuales




40172 impto. Renta Mensuales

38 CARGAS DIFERIDAS

389 Otras cargas diferidas

3892 Cargas dif. Impto renta mensual

38 CARGAS DIFERIDAS

389 Otras cargas diferidas

3891 Cargas dif. Impto renta anual anteriores

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89 RESULTADO DEL EJERCICIO


los asientos de cierre no estan terminados, sorry

591 Utilidades no distribuidas

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89 RESULTADO DEL EJERCICIO


592 Pérdidas acumuladas -

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6 7

DEBE HABER

NOTAestes un modelo para ke puedas orientarte y puedas hacer tu sistema a tu gusto, y asi comprenderas lo trabajoso ke es desarrollar pero no imposiblesolo trato demostrar ke no mentia al decir ke si tenia unsistema de mayorizacion, puedes aprender a desarrolar tu propio sistema o esperar a que termine mi sistema, gracias por tu tiempo

EXPLICACIONel diario debe tener un titulo, con le cual excel podra reconocerla palabra CARGO y ABONO no lo borres ya ke es muy importante ,es la manera ke excel reconoocera las cuentas y las sumara

EL INGRESOS DE LAS CUENTAS la cuentas ke se cargaan se ponen en la columna A y las ke se abonaran enla columna B, y siempre uno debajo de otro,para un mayor orden deberas de poner las cuentas primero a 2 digitos despuesa 3 digitos y asi susesivamente hasta el masximo ke son 5 digitosles deje um ejemplo de ingesos de cuentas,notese el detalle desagrgasdo de cuentas en la cta 40, estab a5 digitos

INGRESO DE FORMULASpuedes poner tus propias forrmulas en las celdas, mira el ejemplo ke hay en el asiento de apertura tiene unas formulassimples como es sumar restar multiplicar etc,y puedes poner las ke desees

1,655.00

7,533.00

500.00

este es la formula para ke aparesca las cuentas automaticamente, puedes insertar filas, y arrastras o copias la formula, , OJO nunca deberas de INSERTAR COLUMNAS o descuadras el orden

aki solo puede ir el total de las cuentas SOLO de 2 DIGITOS, y el importe debe estar a la altura de la cuenta de 2 digitos, ( solo las cuentas de 2 digitos y sus importes aparecen en negrita)

puedes poner tus formulas para ke sea mas perfecto tu asiento contable, mira el ejemplo, e44+e45, y asi cuakier tipo de formulas, eso no afectara en nada al sistema de mayorizacion

100.00

120.00

5,200.00

556.00

2,500.00

212.00

AQUÍ EL 10% faltante, pues esta diseñado solo para 4 digitos el quinto digito iria en este misma columnapero si registra y si mayoriza, cuando este al 100%podra salir un bc a 5 digitosmira el ejemplo en la cta 40113, y ademas tiene formula

las cuentas a 5 digitos van en la misma columna de 4 digitosrecuerda los importes deben estar a la misma altura ke la cuenta

INSERTAR O ELIMINAR FILASpuedes insertar las filas ke desees o eliminarlas, esono afectara al sistema de mayorizacion

ARRASTRAR FORMULA DE DIARIOsi por casualidad borras la formula del diario,

puedes poner tus formulas para ke sea mas perfecto tu asiento contable, mira el ejemplo, e44+e45, y asi cuakier tipo de formulas, eso no afectara en nada al sistema de mayorizacion




no te preocupes lo puedes copiar de otra celda o arrastralo

9,188.00 9,188.00 DEBE HABER -

119.00

100.00

19.00

EJEMPLOS DE ASIENTOSAqui te puse algunos ejemplos de un asiento, ahora tu pones los importesespero ke haya sido lo ams explicito, y gracias por tu tiempo

100.00

255.00

414.00

100.00

ahora te reto a poner cualkier tpo de asiento y el resultado saldra en el bc

DEBE HABER

-


estes un modelo para ke puedas orientarte y puedas hacer tu sistema a tu gusto, y asi comprenderas lo trabajoso ke es desarrollar pero no imposiblesolo trato demostrar ke no mentia al decir ke si tenia unsistema de mayorizacion, puedes aprender a desarrolar tu propio sistema o esperar a que termine mi sistema, gracias por tu tiempo

el diario debe tener un titulo, con le cual excel podra reconocerla palabra CARGO y ABONO no lo borres ya ke es muy importante ,es la manera ke excel reconoocera las cuentas y las sumara

la cuentas ke se cargaan se ponen en la columna A y las ke se abonaran enla columna B, y siempre uno debajo de otro,para un mayor orden deberas de poner las cuentas primero a 2 digitos despuesa 3 digitos y asi susesivamente hasta el masximo ke son 5 digitosles deje um ejemplo de ingesos de cuentas,notese el detalle desagrgasdo de cuentas en la cta 40, estab a5 digitos

puedes poner tus propias forrmulas en las celdas, mira el ejemplo ke hay en el asiento de apertura tiene unas formulassimples como es sumar restar multiplicar etc,

AQUÍ EL 10% faltante, pues esta diseñado solo para 4 digitos el quinto digito iria en este misma columnapero si registra y si mayoriza, cuando este al 100%

mira el ejemplo en la cta 40113, y ademas tiene formula

las cuentas a 5 digitos van en la misma columna de 4 digitosrecuerda los importes deben estar a la misma altura ke la cuenta

puedes insertar las filas ke desees o eliminarlas, eso

si por casualidad borras la formula del diario,



no te preocupes lo puedes copiar de otra celda o arrastralo

Aqui te puse algunos ejemplos de un asiento, ahora tu pones los importesespero ke haya sido lo ams explicito, y gracias por tu tiempo

Err:504 -

CARGO ABONO 10 CAJA Y BANCOS

10 10 1,655.00 - CARGO ABONO - -

101 101 1,655.00 - CARGO ABONO DIF 1,655.00

102 102CARGO ABONO

103 103CARGO ABONO

104 104CARGO ABONO

1041 1041CARGO ABONO


105 105CARGO ABONO

106 106CARGO ABONO

108 108CARGO ABONO -

109 109 12 CLIENTES

CARGO ABONO - - 12 12 119.00 -

CARGO ABONO 119.00 - 121 121 DIF 119.00

CARGO ABONO122 122

CARGO ABONO123 123 -

CARGO ABONO 14 CUENTAS POR COBRAR A ACC. (O SOCIOS) Y PERSONAL

128 128 - - CARGO ABONO - -

129 129 - - CARGO ABONO DIF -

14 14CARGO ABONO

141 141CARGO ABONO

142 142 - CARGO ABONO 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

143 143 - - CARGO ABONO - -


16 16CARGO ABONO

161 161CARGO ABONO


aki no debes de editar nada, esta algo desordenado pero se ve las funciones ke use,

se hace uno por cada cuenta y subcuenta,40401401140111 si deseas ponlo o ajustaloa atu gusto

vienne de asiento de apertura

163 163 19 PROVISION PARA CTAS. DE COBRANZA DUDOSA

CARGO ABONO - - 164 164 - -

CARGO ABONO - - 168 168 DIF -

CARGO ABONO169 169

CARGO ABONO19 19

CARGO ABONO - 192 192 20 MERCADERIAS

CARGO ABONO - - 196 196 - -


CARGO ABONO201 201


CARGO ABONO 21 PRODUCTOS TERMINADOS

209 209 - - CARGO ABONO - -


211 211CARGO ABONO


219 219 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS

CARGO ABONO - - 22 22 - -


CARGO ABONO228 228


CARGO ABONO 23 PRODUCTOS EN PROCESO

23 23 - - CARGO ABONO - -


238 238CARGO ABONO

239 239CARGO ABONO Err:504

24 24 24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES

CARGO ABONO - - 241 241 - -


CARGO ABONO249 249

CARGO ABONO


vienne de asiento de mivimeinto del ejercicio

25 25 - CARGO ABONO 25 ENVASES Y EMBALAJES

251 251 - - CARGO ABONO - -


259 259CARGO ABONO

26 26CARGO ABONO -

261 261 26 SUMINISTROS DIVERSOS

CARGO ABONO - - 268 268 - -


CARGO ABONO28 28


CARGO ABONO 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR



311 311CARGO ABONO


313 313 29 PROVISION PARA DEVALORIZACION DE EXISTENCIAS

CARGO ABONO - - 314 314 - -


CARGO ABONO316 316


CARGO ABONO 31 VALORES

318 318 - - CARGO ABONO - -


32 32CARGO ABONO


322 322 32 PROVISION PARA DESVALORIZACIONES DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO

CARGO ABONO - - 323 323 - -


CARGO ABONO325 325

CARGO ABONO

326 326 5,333.00 CARGO ABONO 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

33 33 7,533.00 - CARGO ABONO - -

3301 3301 7,533.00 - CARGO ABONO DIF 7,533.00


331 331CARGO ABONO

332 332CARGO ABONO

333 333CARGO ABONO

334 334CARGO ABONO

335 335CARGO ABONO

336 336CARGO ABONO



337 337 34 INTANGIBLES

CARGO ABONO - - 338 338 - -


CARGO ABONO34 34


CARGO ABONO 35 VALORIZACION ADICIONAL DEL INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

342 342 - - CARGO ABONO - -


344 344CARGO ABONO


346 346 36 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCION

CARGO ABONO - - 347 347 - -


CARGO ABONO349 349

CARGO ABONO35 35 -

CARGO ABONO 37 INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION

351 351 - -

CARGO ABONO - - 352 352 - -

CARGO ABONO DIF - 353 353

CARGO ABONO354 354

CARGO ABONO - 356 356 38 CARGAS DIFERIDAS

CARGO ABONO - - 358 358 - -


CARGO ABONO3601 3601


CARGO ABONO361 361

CARGO ABONO362 362

CARGO ABONO363 363

CARGO ABONO364 364

CARGO ABONO365 365

CARGO ABONO366 366

CARGO ABONO367 367

CARGO ABONO368 368

CARGO ABONO37 37

CARGO ABONO371 371

CARGO ABONO372 372

CARGO ABONO - 373 373 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

CARGO ABONO - 500.00 374 374 - -

CARGO ABONO - 500.00 375 375 DIF -500.00

CARGO ABONO376 376


CARGO ABONO 40 TRIBUTOS POR PAGAR

378 378 - 100.00 CARGO ABONO - 19.00

379 379 - - CARGO ABONO - 119.00

38 38 DIF -119.00 CARGO ABONO


382 382 -119.00 CARGO ABONO

383 383CARGO ABONO

384 384CARGO ABONO

385 385CARGO ABONO

388 388CARGO ABONO

389 389CARGO ABONO




39 39CARGO ABONO

393 393CARGO ABONO

394 394CARGO ABONO

396 396CARGO ABONO

397 397CARGO ABONO

398 398CARGO ABONO

40 40CARGO ABONO

401 401CARGO ABONO








4015 4015







CARGO ABONO402 402

CARGO ABONO - 4021 4021 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

CARGO ABONO - 120.00 4022 4022 - -

CARGO ABONO - 120.00 4029 4029 DIF 120.00

CARGO ABONO403 403


CARGO ABONO 42 PROVEEDORES

4032 4032 - 5,200.00 CARGO ABONO - -

405 405 - 5,200.00 CARGO ABONO DIF 5,200.00

408 408CARGO ABONO

41 41CARGO ABONO

411 411CARGO ABONO

412 412CARGO ABONO

413 413CARGO ABONO

414 414CARGO ABONO

42 42CARGO ABONO


4211 4211 45 DIVIDENDOS POR PAGAR

CARGO ABONO - - 4212 4212 - -


CARGO ABONO423 423

CARGO ABONO

428 428 - CARGO ABONO 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS



461 461CARGO ABONO


463 463 47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

CARGO ABONO - 556.00 464 464 - -

CARGO ABONO - 556.00 465 465 DIF 556.00

CARGO ABONO466 466

CARGO ABONO467 467

CARGO ABONO - 468 468 48 PROVISIONES DIVERSAS

CARGO ABONO - - 469 469 - -


CARGO ABONO471 471


CARGO ABONO 49 GANANCIAS DIFERIDAS

473 473 - - CARGO ABONO - -


481 481CARGO ABONO


483 483 50 CAPITAL

CARGO ABONO - 2,500.00 484 484 - -

CARGO ABONO - 2,500.00 485 485 DIF 2,500.00

CARGO ABONO49 49


CARGO ABONO 55 ACCIONARIADO LABORAL

492 492 - - CARGO ABONO - -


498 498CARGO ABONO


50 50 56 CAPITAL ADICIONAL

CARGO ABONO - - 501 501 - -


CARGO ABONO503 503


CARGO ABONO 57 EXCEDENTE DE REVALUACION

509 509 - - CARGO ABONO - -


551 551CARGO ABONO


553 553 58 RESERVAS

CARGO ABONO - - 557 557 - -


CARGO ABONO559 559

CARGO ABONO56 56 -

CARGO ABONO 59 RESULTADOS ACUMULADOS

561 561 - 212.00 CARGO ABONO - -

562 562 - 212.00 CARGO ABONO DIF 212.00

563 563CARGO ABONO


57 57 60 COMPRAS


CARGO ABONO58 58


CARGO ABONO 61 VARIACION DE EXISTENCIAS


583 583CARGO ABONO


585 585 62 CARGAS DE PERSONAL

CARGO ABONO - -

588 588 DIF - CARGO ABONO

589 589CARGO ABONO

59 59CARGO ABONO

591 591CARGO ABONO

592 592CARGO ABONO

598 598CARGO ABONO

60 60CARGO ABONO

601 601CARGO ABONO

604 604CARGO ABONO

605 605CARGO ABONO

606 606CARGO ABONO

608 608CARGO ABONO

609 609CARGO ABONO

61 61CARGO ABONO


614 614 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS


CARGO ABONO616 616

CARGO ABONO618 618

CARGO ABONO62 62


CARGO ABONO621 621

CARGO ABONO - 622 622 64 TRIBUTOS


CARGO ABONO624 624


CARGO ABONO 65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION


627 627CARGO ABONO


6272 6272 66 CARGAS EXCEPCIONALES



CARGO ABONO6279 6279 Err:504

CARGO ABONO 67 CARGAS FINANCIERAS


629 629CARGO ABONO

63 63CARGO ABONO -

630 630 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO


CARGO ABONO632 632

CARGO ABONO - 633 633 69 COSTO DE VENTAS



CARGO ABONO 70 VENTAS

636 636 - 100.00 CARGO ABONO DIF -100.00


6362 6362 71 PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA)


CARGO ABONO638 638

CARGO ABONO - 639 639 72 PRODUCCION INMOVILIZADA


CARGO ABONO64 64

CARGO ABONO - 641 641 73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS


CARGO ABONO643 643

CARGO ABONO - 644 644 74 DESCUENOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

CARGO ABONO - -

645 645 DIF - CARGO ABONO


647 647 75 INGRESOS DIVERSOS


CARGO ABONO649 649

CARGO ABONO - 65 65 76 INGRESOS EXCEPCIONALES


CARGO ABONO652 652

CARGO ABONO653 653

CARGO ABONO654 654

CARGO ABONO - 658 658 77 INGRESOS FINANCIEROS


CARGO ABONO66 66

CARGO ABONO - 661 661 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES


CARGO ABONO663 663

CARGO ABONO - 664 664 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS


CARGO ABONO666 666

CARGO ABONO - 667 667 80 MARGEN COMERCIAL


CARGO ABONO669 669

CARGO ABONO - 67 67 81 PRODUCCION DEL EJERCICIO


CARGO ABONO672 672

CARGO ABONO - 673 673 82 VALOR AGREGADO


CARGO ABONO


676 676 83 EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACION


CARGO ABONO678 678

CARGO ABONO679 679 84 RESULTADO DE EXPLOTACION


CARGO ABONO681 681

CARGO ABONO682 682 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS


CARGO ABONO684 684

CARGO ABONO685 685 86 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA


CARGO ABONO687 687

CARGO ABONO688 688 87 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION


CARGO ABONO69 69

CARGO ABONO691 691 88 IMPUESTO A LA RENTA


CARGO ABONO693 693

CARGO ABONO698 698 89 RESULTADO DEL EJERCICIO


CARGO ABONO701 701

CARGO ABONO702 702 90 CUENTAS REFLEJAS


CARGO ABONO707 707

CARGO ABONO708 708 91 COSTOS POR DISTRIBUIR


CARGO ABONO

71 71CARGO ABONO

711 711 92 COSTO DE PRODUCCION


CARGO ABONO713 713

CARGO ABONO715 715 93 CENTRO DE COSTOS


CARGO ABONO72 72

CARGO ABONO 0.7721 721 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS


CARGO ABONO728 728

CARGO ABONO73 73 95 GASTOS DE VENTAS 0.3


CARGO ABONO74 74

CARGO ABONO748 748 96 INVENTARIOS PERMANENTES


CARGO ABONO751 751

CARGO ABONO752 752

CARGO ABONO753 753

CARGO ABONO754 754

CARGO ABONO755 755

CARGO ABONO756 756

CARGO ABONO757 757

CARGO ABONO758 758

CARGO ABONO759 759

CARGO ABONO76 76

CARGO ABONO761 761

CARGO ABONO762 762

CARGO ABONO

763 763CARGO ABONO

764 764CARGO ABONO

765 765CARGO ABONO

766 766CARGO ABONO

767 767CARGO ABONO

768 768CARGO ABONO

769 769CARGO ABONO

77 77CARGO ABONO

771 771CARGO ABONO

772 772CARGO ABONO

773 773CARGO ABONO

774 774CARGO ABONO

775 775CARGO ABONO

776 776CARGO ABONO

777 777CARGO ABONO

778 778CARGO ABONO

779 779CARGO ABONO

78 78CARGO ABONO

788 788CARGO ABONO

79 79CARGO ABONO

798 798CARGO ABONO

80 80CARGO ABONO

81 81CARGO ABONO

82 82CARGO ABONO

83 83CARGO ABONO

84 84CARGO ABONO

85 85CARGO ABONO

86 86CARGO ABONO

861 861CARGO ABONO

862 862CARGO ABONO

863 863CARGO ABONO

864 864CARGO ABONO

868 868CARGO ABONO

87 87CARGO ABONO

871 871CARGO ABONO

872 872CARGO ABONO

873 873CARGO ABONO

874 874CARGO ABONO

875 875CARGO ABONO

876 876CARGO ABONO

88 88CARGO ABONO

888 888CARGO ABONO

89 89CARGO ABONO

898 898CARGO ABONO

90 90CARGO ABONO

901 901CARGO ABONO

902 902CARGO ABONO

903 903CARGO ABONO

904 904CARGO ABONO

905 905CARGO ABONO

906 906CARGO ABONO

907 907CARGO ABONO

908 908CARGO ABONO

909 909CARGO ABONO

910 910CARGO ABONO

91 91CARGO ABONO

911 911CARGO ABONO

912 912CARGO ABONO

913 913CARGO ABONO

914 914CARGO ABONO

915 915CARGO ABONO

916 916CARGO ABONO

92 92CARGO ABONO

921 921CARGO ABONO

922 922CARGO ABONO

923 923CARGO ABONO

924 924CARGO ABONO

925 925CARGO ABONO

926 926CARGO ABONO

93 93CARGO ABONO

931 931CARGO ABONO

932 932CARGO ABONO

94 94CARGO ABONO

941 941CARGO ABONO

942 942CARGO ABONO

943 943CARGO ABONO

944 944CARGO ABONO

945 945CARGO ABONO

946 946CARGO ABONO

95 95CARGO ABONO

951 951CARGO ABONO

952 952CARGO ABONO

953 953CARGO ABONO

954 954CARGO ABONO

955 955CARGO ABONO

956 956CARGO ABONO

96 96CARGO ABONO

961 961CARGO ABONO

962 962CARGO ABONO

963 963CARGO ABONO

964 964CARGO ABONO

965 965CARGO ABONO

98 98

Err:504 - - -

101 Caja 102 Fondos Fijos

1,655.00 - - - - - - - 1,655.00 - - - DIF 1,655.00 DIF -

- - - 121 Facturas por cobrar 122 Anticipos recibidos

- - - - 119.00 - - - 119.00 - - - DIF 119.00 DIF -

- - - CUENTAS POR COBRAR A ACC. (O SOCIOS) Y PERSONAL 141 Préstamos al personal 142 Préstamos a accionistas (o s

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 161 Préstamos a terceros 162 Reclamaciones a terceros

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - -

aki no debes de editar nada, esta algo desordenado pero se ve las funciones ke use,

se hace uno por cada cuenta y subcuenta,40401401140111 si deseas ponlo o ajustaloa atu gusto


192 Clientes 196 Cuentas por cobrar diversas

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 201 Almacen

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 211 Almacen

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 221 Almacen 228 Subproductos, desechos y de

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 231 Almacen 238 Productos en proceso, ajust

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- Err:504 - 241 Almacen 248 Materias primas y auxiliares

- - Err:504 - - - - - - - Err:504 - DIF - DIF Err:504


vienne de asiento de mivimeinto del ejercicio

- - - 251 Almacen 258 Envases y embalajes, ajuste

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 261 Almacen 268 Suministros diversos, ajuste

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 288 Existencias por recibir, ajuste por corrección monetar #N/A

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - PROVISION PARA DEVALORIZACION DE EXISTENCIAS

- - - 311 Acciones 312 Provisión por fluctuación de

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - PROVISION PARA DESVALORIZACIONES DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO 321 Terrenos 322 Edificios

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- 5,333.00 - 3301 Inmuebles, maquinarias y eq 3302 Provisión por fluctuación d

- - X - - - - X - - - - - - DIF - DIF -

- - - 341 Concesiones y derechos 342 Patentes y marcas

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - VALORIZACION ADICIONAL DEL INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 351 Terrenos 352 Edificios

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCION 3601 lnmuebles, maquinaria y equ 3602 Provisión por fluctuación d

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 371 Concesiones y derechos 372 Patentes y marcas

- - - -

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 381 Intereses por devengar 382 Seguros pagados por adelan

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 393 Depreciación inmueble, maqu 394 Amortización intangibles

- 500.00 - - - - - - - 500.00 - - DIF -500.00 DIF -

- - - - - - -

401 Gobierno Central 4011 Impuesto a la ventas

- 100.00 - 100.00 - 19.00 - 19.00

- 119.00 - 119.00

DIF 119.00 DIF -119.00

40111 IGV ventas

- - - 19.00 - 19.00 DIF 19.00

40112 IGV credito fiscal

- - - - - - DIF -

40113 IGV por pagar

- 100.00 - - - 100.00 DIF 100.00

40114 IGV saldo a favor

- - - - - - DIF -

- - 402 Gobierno Central - Certificad 4021 Certificados de Reintegro T

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - -

403 Contribuciones a Institucion 4031 Essalud

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - 405 Gobierno(s) Local(es)

- - - -

- - - - DIF - DIF -

- - 408 Tributos, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar 412 Vacaciones por pagar

- - - 120.00 - - - - - - - 120.00 DIF - DIF 120.00

- 5,200.00 5,200.00 - 5,200.00

421 Facturas por pagar 422 Anticipos otorgados

- 5,200.00 - - - - - - - 5,200.00 - - DIF 5,200.00 DIF -

4211 Fact. de compras

- - - - - - DIF -

4212 Fact. de gastos

- - - - - - DIF -

- - -

- - - 461 Préstamos de terceros 462 Reclamaciones a terceros

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 471 Compensación por tiempo de 472 Adelanto de compensación p

- 556.00 - - - - - - - 556.00 - - DIF 556.00 DIF -

- - - 481 Garantía sobre ventas 482 Provisión para pérdidas en v

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 491 Ventas diferidas 492 Costos diferidos

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 501 Capital por aportes 502 Capital personal

- 2,500.00 - - - - - - - 2,500.00 - - DIF 2,500.00 DIF -

- - - 551 Accionariado laboral por apo 552 Remanente para acciones la

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 561 Donaciones 562 Prima de emisíón

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 578 Excedente de revaluación, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 581 Reservas para reinversiones 582 Reserva legal

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - 591 Utilidades no distribuidas 592 Pérdidas acumuladas

- 212.00 - - - - - - - 212.00 - - DIF 212.00 DIF -

- - - 601 Mercaderías 604 Materias primas y auxiliares

- - - - DIF - DIF -

- - - 611 Mercaderías 614 Materias primas y auxiliares

- - - - DIF - DIF -

- - - 621 Sueldos 622 Salarios

- - - -

DIF - DIF -

- - - 630 Transporte y almacenamient 631 Correos y telecomunicacion

- - - - DIF - DIF -

- - - 641 Impuesto a las ventas 642 Impuesto a las remuneracio

- - - - DIF - DIF -

- - - 651 Seguros 652 Regalías

- - - - DIF - DIF -

- - - 661 Costo neto de enajenación d 662 Costo neto de enajenación

- - - - DIF - DIF -

Err:504 Err:504 Err:504671 Intereses y gastos de prést 672 Intereses y gastos de sobreg

Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 DIF Err:504 DIF Err:504

- - - 681 Depreciación de inmuebles, 682 Amortización de intangibles

- - - - DIF - DIF -

- - - 691 Mercaderías 692 Productos terminados

- - - - DIF - DIF -

- - - 701 Mercaderías 702 Productos terminados

- 100.00 - - DIF -100.00 DIF -

- - - PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA) 711 Variación de productos term 712 Variación de subproductos,

- - - - DIF - DIF -

- - - 721 lnmuebles, maquinaria y equ 722 Intangibles

- - - - DIF - DIF -

- - - DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 738 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos, ajuste por corrección monetaria

- - DIF -

- - - DESCUENOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 748 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos, ajuste por corrección monetaria

- -

DIF -

- - - 751 Explotación de servicios en 752 Comisiones y corretajes

- - - - DIF - DIF -

- - - 761 Enajenación de valores 762 Enajenacion de inmuebles,

- - - - DIF - DIF -

- - - 771 Intereses sobre préstamos o 772 Intereses sobre cuentas por

- - - - DIF - DIF -

- - - 788 Cargas cubiertas por provisiones, ajuste por correcc #N/A

- - DIF - DIF -

- - - 798 Cargas imputables a cuentas de costos, ajuste por co#N/A

- - DIF - DIF -

- - -

- - -

- - -

- - - EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACION

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

- -

- -

- -

- - 103 Remesas en tránsito 104 Cuentas corrientes

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

1041 Banco AAAAA

- - - - - - DIF -

1042 Banco BBBBB

- - - - - - DIF -

123 Letras (o efectos) por cobrar 128 Anticipos de clientes, ajust

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Préstamos a accionistas (o s 143 Préstamos a Directores 144 Accionistas (o socios), suscripciones pendientes de cancelación

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Reclamaciones a terceros 163 Intereses por cobrar 164 Depósitos en garantía

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Cuentas por cobrar diversas

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

218 Productos terminados, ajust 219 Provisión por fluctuación de productos terminados, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Subproductos, desechos y de 229 Provisión por fluctuación de subproductos, desechos y desperdicios, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

Productos en proceso, ajust 239 Provisión por fluctuación de productos en proceso, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

Materias primas y auxiliares 249 Provisión por fluctuación de materias primas, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

Envases y embalajes, ajuste 259 Provisión por fluctuación de envases y embalajes, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

Suministros diversos, ajuste 269 Provisión por fluctuación de suministros diversos, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación de 313 Valores, ajuste por correcci 314 Otros títulos representativo

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

323 Maquinarias, equipos y otra 324 Unidades de transporte

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación d 331 Terrenos 332 Edificios y otras construccio

X - - - - X - - - -

- - - - DIF - DIF -

343 Gastos de investigación 344 Gastos de exploración y desa

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

353 Maquinarias, equipos y otra 354 Unidades de transporte

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación d 361 Terrenos 362 Edificios y otras construccio

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

373 Gastos de investigación 374 Gastos de exploración y desa

- - - -

- - - - - - - - DIF - DIF -

Seguros pagados por adelan 383 Alquileres pagados por adel 384 Entregas a rendir cuenta

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Amortización intangibles 396 Depreciación inmubles, maqu 397 Amortización intangibles -

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

4013 Impuesto a las remuneracio 4014 Cánones

- - - - - - - -

- - - -

DIF - DIF -

Certificados de Reintegro T 4022 Certificado de devolución de 4029 Otros certificados tributarios

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

4032 ONP 0 #N/A

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Vacaciones por pagar 413 Participaciones por pagar 414 Remuneraciones y participaciones al directorio

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

423 Letras (o efectos) por pagar 428 Anticipos a Proveedores

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Reclamaciones a terceros 463 Préstamos de accionistas (o 464 Fondo de Pensiones Privado

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Adelanto de compensación p 473 Jubilación

- - - - - - - - DIF - DIF -

Provisión para pérdidas en v 483 Provisión para pérdidas por li 484 Provisión para autoseguro

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

493 Intereses diferidos 498 Ganancias diferidas, ajuste

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

503 Capital por valorización adic 508 Capital ajuste por correcció

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Remanente para acciones la 553 Accionariado laboral por val 557 Certificados provisionales de

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

563 Otros aportes de accionistas 568 Capital adicional, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

583 Reservas contractuales 584 Reservas estatutarias

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

598 Resultado por exposición a la inflación acumulada, REIA

- - - - - - - - DIF - DIF -

Materias primas y auxiliares 605 Envases y embalajes 606 Suministros diversos

- - - - DIF - DIF -

Materias primas y auxiliares 615 Envases y embalajes 616 Suministros diversos

- - - - DIF - DIF -

623 Comisiones 624 Remuneraciones en especie

- - - -

DIF - DIF -

Correos y telecomunicacion 632 Honorarios, comisiones y cor 633 Producción encargada a terc

- - - - DIF - DIF -

Impuesto a las remuneracio 643 Cánones 644 Derechos aduaneros por ven

- - - - DIF - DIF -

653 Suscripciones y cotizaciones 654 Donaciones

- - - - DIF - DIF -

Costo neto de enajenación 663 Costo neto de enajenación de 664 Impuestos atrasados y/o adi

- - - - DIF - DIF -

Intereses y gastos de sobreg 673 Intereses relativos a bonos 674 Intereses y gastos de docu

Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 DIF Err:504 DIF Err:504

Amortización de intangibles 683 Fluctuación de valores 684 Cuentas de cobranzas dudo

- - - - DIF - DIF -

Productos terminados 693 Subproductos, desechos y d 698 Costos de ventas, ajuste por corrección monetaria

- - - - DIF - DIF -

Productos terminados 703 Subproductos, desechos y d 707 Prestación de servicios

- - - - DIF - DIF -

Variación de subproductos, 713 Variación de productos en p 715 Variación de envases y emba

- - - - DIF - DIF -

728 Producción inmovilizado, ajuste por corrección monetaria

- - DIF -

Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos, ajuste por corrección monetaria

Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos, ajuste por corrección monetaria

Comisiones y corretajes 753 Regalías 754 Alquileres de terrenos

- - - - DIF - DIF -

Enajenacion de inmuebles, 763 Enajenación de intangibles 764 Recuperación de castigos de

- - - - DIF - DIF -

Intereses sobre cuentas por 773 Intereses percibidos sobre bo 774 Intereses sobre depósitos

- - - - DIF - DIF -

#N/A #N/A

DIF - DIF -

#N/A #N/A

DIF - DIF -

105 Certificados Bancarios 106 Depósitos a plazos 108 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

129 Cobranza dudosa

- - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

Accionistas (o socios), suscripciones pendientes de cancelación

- - - - - DIF - DIF - DIF

168 Otras cuentas por cobrar div 169 Cobranzas dudosas

- - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

Provisión por fluctuación de productos terminados, ajuste por corrección monetaria

- - - - - DIF - DIF - DIF

Provisión por fluctuación de subproductos, desechos y desperdicios, ajuste por corrección monetaria

- - - - - DIF - DIF - DIF

Provisión por fluctuación de productos en proceso, ajuste por corrección monetaria

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

Provisión por fluctuación de envases y embalajes, ajuste por corrección monetaria

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

315 Cédulas hipotecarias 316 Bonos del tesoro 317 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

325 Muebles y enseres 326 Equipos diversos 0 - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

333 Maquinarias, equipo y otras 334 Unidades de transporte 335 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

345 Gastos de estudios y proyec 346 Gastos de promoción y pre-o 347 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

356 Equipos diversos 358 Valorización adicional del I

- - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

363 Maquinarias, equipo y otras 364 Unidades de transporte 365 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

375 Gastos de estudios y proyec 376 Gastos de promoción y pre-o 377 - - - - -

- - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

- 385 Adelanto de remuneraciones 388 Gastos anticipados, ajuste 389

- - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

3891 - - - - DIF

3892 - - - - DIF

3893 - - - DIF

398 Depreciación y amortización acumulada, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

- 4015 Derechos aduaneros 4016 Impuesto al patrimonio empr 4017

- - - - - - - - - -

- - - - -

DIF - DIF - DIF

40171 - - - - DIF

40172

- - - - DIF

Otros certificados tributarios

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

Remuneraciones y participaciones al directorio

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

465 Bonos u obligaciones 466 Intereses por pagar 467 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

485 Provisión para investigación científica y tecnológica

- - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

499 Otras ganancias diferidas

- - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

509 Cuenta personal de¡ propietario

- - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

558 Accionariado laboral, ajuste 559 Acciones laborales por emitir

- - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

Capital adicional, ajuste por corrección monetaria

- - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

585 Reservas facultativas 588 Reserva, ajuste por correcc 589 - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF - DIF

- - - - - DIF - DIF - DIF

608 Compras, ajuste por correcc 609 Gastos vinculados con las compras

- - - - DIF - DIF -

618 Variación de existencia, ajuste por corrección monetaria

- - DIF -

- 625 Otras remuneraciones 626 Vacaciones 627

- - - - -

DIF - DIF - DIF

6271 - DIF

6272 - DIF

6273 - DIF

6275 - DIF

6279 - DIF

- 634 Mantenimiento y reparación 635 Alquileres 636

- - - - - DIF - DIF - DIF

6361 - DIF

6362 - DIF

645 Impuesto al patrimonio empr 646 Tributos a gobiernos locales 647 - - - - - DIF - DIF - DIF

658 Cargas diversas dé gestión, 659 Otras cargas diversas de gestión

- - - - DIF - DIF -

665 Cargas diversas de ejercicio 666 Sanciones administrativas fi 667 - - - - - DIF - DIF - DIF

675 Descuentos concedidos por 676 Pérdida por diferencia de c 677Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504

DIF Err:504 DIF Err:504 DIF

685 Desvalorización de existenci 686 Compensación por tiempo de 687 - - - - - DIF - DIF - DIF

Costos de ventas, ajuste por corrección monetaria

708 Ventas, ajuste por correcció 709 Devolución sobre ventas

- - - - DIF - DIF -

718 Productos almacenada (o desalmacenada), ajuste por corrección monetaria

- - DIF -

755 Alquileres diversos 756 Recuperación de impuestos 757 - - - - - DIF - DIF - DIF

765 Devolución de provisiones de 766 Devolución de impuestos 767 - - - - - DIF - DIF - DIF

775 Descuentos obtenidos por p 776 Ganancia por diferencia de 777 - - - - - DIF - DIF - DIF

#N/A #N/A

DIF - DIF - DIF

#N/A #N/A

DIF - DIF - DIF

Otros depósitos 109 Fondos sujetos a restricción

- - - - - - - - - - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

208 Mercaderías, ajuste por cor 209 Provisión por fluctuación de mercaderías, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

Bonos diversos 318 Otros títulos representativo 319 Provisión para fluctuación de valores

- - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

#N/A 0 #N/A

- - - - - - DIF - DIF -

5,333.00 - Muebles y enseres 336 Equipos diversos 337 Unidades de reemplazo

- 5,333.00 - 2,200.00 - - - - - - - 5,333.00 - 2,200.00 - - DIF 5,333.00 DIF 2,200.00

3361 Equipos de computo

- - - - - - DIF -

3362 Otros equipos diversos

- - - - - - DIF -

Gastos de emisión de accion 348 Intangibles, ajuste por corr 349 Provisión por fluctuación de intangibles, ajuste por corrección monetaria

- - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

Muebles y enseres 366 Equipos diversos 367 Unidades de reemplazo

- - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Gastos de emisión de accion 378 Intangibles - leyes de promo 379 Provisión por fluctuación de intangibles - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria

- - - - -

- - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- Otras cargas diferidas

- - - - - - - - DIF - DIF -

Cargas dif. Impto renta anual anteriores

- - - - -

Cargas dif. Impto renta mensual

- - - - -

Gastos diferidos

- - - -

- - - - - - DIF - DIF -

- Impuesto a la Renta 3 categ. 4018 Impuesto a la Renta 4 categ. 4019 Otros tributos

- - - - - - - - - -

- - - - -

- DIF - DIF -

Impto.Renta Anual

- - - - - -

impto. Renta Mensuales

- - - - -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

Depósitos en garantía 468 Comunidades laborales 469 Otras cuentas por pagar diversas

- - - - - - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

Otras reservas

- - - - - - - - DIF - DIF -

- - - - - - DIF - DIF -

- Seguridad y previsión social 628 Remuneraciones al Directori 629 Otras cargas de personal

- - - - -

- DIF - DIF -

Régimen de prestaciones de salud

- -

Régimen de pensiones

- -

Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales

- -

Seguros particulares de prestaciones de salud

- -

Otros

- -

- Electricidad y agua 637 Publicidad, publicaciones, r 638 Servicios de personal

- - - - - - DIF - DIF -

Electricidad

- -

Agua potable

- -

Cotizaciones con carácter de 648 Tributos ajuste por correcci 649 Otros tributos

- - - - - - DIF - DIF -

Cargas excepcionales, ajust 668 Gastos extraordinarios 669 Otras cargas excepcionales

- - - - - - DIF - DIF -

Cargas financieras, ajuste p 678 Gastos de compra de valore 679 Otras cargas financieras

Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504Err:504 DIF Err:504 DIF Err:504

Jubilación 688 Provisiones de] ejercicio, a 689 Otras provisiones de¡ ejercicio

- - - - - - DIF - DIF -

Ingresos diversos, ajuste po 758 Subsidios recibidos 759 Otros ingresos diversos

- - - - - - DIF - DIF -

Ingresos excepcionales, aju 768 Ingresos extraordinarios 769 Otros ingresos excepcionales

- - - - - - DIF - DIF -

Dividendos percibidos 778 Ingresos financieros, ajuste 779 Otros ingresos financieros

- - - - - - DIF - DIF -

#N/A #N/A #N/A

- DIF - DIF -

#N/A #N/A #N/A

- DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación de mercaderías, ajuste por corrección monetaria

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Provisión para fluctuación de valores #N/A #N/A

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Unidades de reemplazo 338 Unidades por recibir 339 Trabajos en curso

- - - - - - - - - - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación de intangibles, ajuste por corrección monetaria

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Unidades de reemplazo 368 Unidades por recibir

- - - - - - - - DIF - DIF -

Provisión por fluctuación de intangibles - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - -

DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Otras cuentas por pagar diversas

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

- - - - DIF - DIF -

Otras cargas de personal

639 Otros servicios

- - DIF -

Otras cargas excepcionales

Otras cargas financieras

Otras provisiones de¡ ejercicio

Otros ingresos diversos

Otros ingresos excepcionales

Otros ingresos financieros

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

#N/A

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- -

DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

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- - DIF -

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- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

- - DIF -

RAZON SOIAL NOMBRE DE LA EMPRESAPERIODO: 2008NOMBRE DE LAS CUENTAS SALDOS INICIALES MOV. DEL EJERCICO SUMAS DEL MAYOR

ACTIVO PASIVO DEBE HABER DEBE HABER

10 CAJA Y BANCOS 1,655.00 - - - 1,655.00 -

12 CLIENTES - - 119.00 - 119.00 -

14 CUENTAS POR COBRAR A ACC. (O SOCIOS) Y PER - - - - - -

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - - - - - -

19 PROVISION PARA CTAS. DE COBRANZA DUDOSA - - - - - -

20 MERCADERIAS - - - - - -

21 PRODUCTOS TERMINADOS - - - -

22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS - - - - - -

23 PRODUCTOS EN PROCESO - - - - - -

24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - - - - - -

25 ENVASES Y EMBALAJES - - - - - -

26 SUMINISTROS DIVERSOS - - - - - -

28 EXISTENCIAS POR RECIBIR - - - - - -

29 PROVISION PARA DEVALORIZACION DE EXISTENC - - - - - -

31 VALORES - - - - - -

32 PROVISION PARA DESVALORIZACIONES DE LOS BI - - - - - -

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 7,533.00 - - - 7,533.00 -

34 INTANGIBLES - - - - - -

35 VALORIZACION ADICIONAL DEL INMUEBLE MAQUI - - - - - -

36 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO - LEYES DE - - - - - -

37 INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION - - - - - -

38 CARGAS DIFERIDAS - - - - - -

39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - 500.00 - - - 500.00

40 TRIBUTOS POR PAGAR - 100.00 - 19.00 - 119.00

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGA - 120.00 - - - 120.00

42 PROVEEDORES - 5,200.00 - - - 5,200.00

45 DIVIDENDOS POR PAGAR - - - - - -

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - - - - - -

47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES - 556.00 - - - 556.00

48 PROVISIONES DIVERSAS - - - - - -

49 GANANCIAS DIFERIDAS - - - - - -

50 CAPITAL - 2,500.00 - - - 2,500.00

55 ACCIONARIADO LABORAL - - - - - -

56 CAPITAL ADICIONAL - - - - - -

57 EXCEDENTE DE REVALUACION - - - - - -

58 RESERVAS - - - - - -

59 RESULTADOS ACUMULADOS - 212.00 - - - 212.00

60 COMPRAS - - - -

61 VARIACION DE EXISTENCIAS - - - -

62 CARGAS DE PERSONAL - - - -

63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - - - -

64 TRIBUTOS - - - -

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION - - - -

66 CARGAS EXCEPCIONALES - - - -

67 CARGAS FINANCIERAS - - - -

68 PROVISIONES DEL EJERCICIO - - - -

69 COSTO DE VENTAS - - - -

70 VENTAS - 100.00 - 100.00

71 PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA) - - - -

72 PRODUCCION INMOVILIZADA - - - -

73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS - - - -

74 DESCUENOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS - - - -

75 INGRESOS DIVERSOS - - - -

76 INGRESOS EXCEPCIONALES - - - -

77 INGRESOS FINANCIEROS - - - -

78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES - - - -

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS - - - -

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - -

95 GASTOS DE VENTAS - - - -

SUMAS 9,188.00 9,188.00 119.00 119.00 9,307.00 9,307.00

CPCGR

DIF. - DIF. - DIF. -

DIFERENCIAS EN LAS SUMAS DEL MAYORsi aparece alguna diferencia es por ke ingresaste descuadrado algun asientoel error viene del diario, revisa tus asientos, recuerda solo el humano comete errores,

CARGAS TRANSFERIDASlas celdas de cargas tranferidas estan desbloquedas, puedes ingresar tuinformacion manualmente

CELDAS Y FORMULAS BLOQUEADASse ha blokeado las celdas por motivo de seguridad, ya ke por casualidad sepodria borrar las formulas, algunas cuentas ke no son muy comunes no las ingrese,

UTILIZANDO EL MAYOR ?si no deseas esperar a que termine el sistema puedes ir usando el amyor, recuerda que estan blokeadas las celdas, puedes copiar toda la hoja y pegarlo en otro libro deexcel, para modificarlo editarlo cortarlo etc, las celdas estan bloqueadas pero no la informaciondisculpa los inconvenientes por bloquear las celdas,

POR QUE ENVIO UN TRABAJO A MEDIAS ?mucha gente me ha criticado que mentia y no tenia un sistema de mayorizacion,pues les decia que no lo habia terminado y dentro de mi orden o desorden , solo yome comprendia, ahora demuestro lo trabajoso y dificil que es desarrolar un sistema de mayorizacion, este sistema me tomo mas de 2 meses, pero les doy una guia para que ustedes puedan aprendery desarrollar por si mismos, es dificil pero no es imposible

este sistema de mayorizacion es solo una parte del gran sistema contable en excel,el cual incluye casi todos los libros contables, hasta los estados financierosy tambien genera el archivo personalisado para el balance de comprobacion del pdt impuesto a la renta anualel sistema general me tomo casi 1 año, ya ke lo elaboro en mis ratos libres

disculpa los inconvenientes por bloquear las celdas,

BALANCE DE COMPROBACION RAZON SOIAL NOMBRE DE LA EMPRESAPERIODO: 2008

SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS CTAS DE BALANCE RESULT. X NATURALEZA RESULT. X FUNCION

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

1,655.00 - 1,655.00 -

119.00 - 119.00 -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

7,533.00 - 7,533.00 -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- 500.00 - 500.00

- 119.00 - 119.00

- 120.00 - 120.00

- 5,200.00 - 5,200.00

- - - -

- - - -

- 556.00 - 556.00

- - - -

- -

- 2,500.00 - 2,500.00

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- 212.00 - 212.00

- - - -

- - - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - - - -

- - - -

- - - -

- - - - -

- 100.00 - 100.00 - 100.00

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - -

- - - - -

- - - - -

9,307.00 9,307.00 - - 9,307.00 9,207.00 - 100.00 - 100.00

UTILIDAD - 100.00 100.00 - 100.00 -

DIF. - TOTALES 9,307.00 9,307.00 100.00 100.00 100.00 100.00

30% I. Renta 30.00 - - Pgs. Cta IR 0.00 Impto a Pagar 30.00

si aparece alguna diferencia es por ke ingresaste descuadrado algun asiento

se ha blokeado las celdas por motivo de seguridad, ya ke por casualidad sepodria borrar las formulas, algunas cuentas ke no son muy comunes no las ingrese,

recuerda que estan blokeadas las celdas, puedes copiar toda la hoja y pegarlo en otro libro deexcel, para modificarlo editarlo cortarlo etc, las celdas estan bloqueadas pero no la informacion

mucha gente me ha criticado que mentia y no tenia un sistema de mayorizacion,pues les decia que no lo habia terminado y dentro de mi orden o desorden , solo yo

ahora demuestro lo trabajoso y dificil que es desarrolar un sistema de mayorizacion, este sistema me tomo mas de 2 meses, pero les doy una guia para que ustedes puedan aprender

este sistema de mayorizacion es solo una parte del gran sistema contable en excel,

y tambien genera el archivo personalisado para el balance de comprobacion del pdt impuesto a la renta anual

BALANCE DE COMPROBACION RAZON SOCIAL NOMBRE DE LA EMPRESAPERIODO: 2,008.00 NOMBRE DE LAS CUENTAS SALDOS INICIALES MOV. DEL EJERCICO

ACTIVO PASIVO DEBE

101 Caja 1,655.00 - -

102 Fondos Fijos - - -

103 Remesas en tránsito - - -

104 Cuentas corrientes - - -

105 Certificados Bancarios - - -

106 Depósitos a plazos - - -

108 Otros depósitos - - -

109 Fondos sujetos a restricción - - -

121 Facturas por cobrar - - 119.00

122 Anticipos recibidos - - -

123 Letras (o efectos) por cobrar - - -

128 Anticipos de clientes, ajustes por corrección mon - - -

129 Cobranza dudosa - - -

141 Préstamos al personal - - -

142 Préstamos a accionistas (o socios) - - -

143 Préstamos a Directores - - -

144 Accionistas (o socios), suscripciones pendientes - - -

161 Préstamos a terceros - - -

162 Reclamaciones a terceros - - -

163 Intereses por cobrar - - -

164 Depósitos en garantía - - -

168 Otras cuentas por cobrar diversas - - -

169 Cobranzas dudosas - - -

192 Clientes - - -

196 Cuentas por cobrar diversas - - -

201 Almacen - - -

208 Mercaderías, ajuste por corrección monetaria - - -

209 Provisión por fluctuación de mercaderías, ajuste - - -

211 Almacen - - -

218 Productos terminados, ajuste por corrección mon - - -

219 Provisión por fluctuación de productos terminad - - -

221 Almacen - - -

228 Subproductos, desechos y desperdicios, ajuste p - - -

229 Provisión por fluctuación de subproductos, dese - - -

231 Almacen - - -

238 Productos en proceso, ajuste por corrección mon - - -

239 Provisión por fluctuación de productos en proces - - -

241 Almacen - - -

248 Materias primas y auxiliares, ajuste por correcc Err:504 - -

249 Provisión por fluctuación de materias primas, aj - - -

251 Almacen - - -

258 Envases y embalajes, ajuste por corrección mone - - -

259 Provisión por fluctuación de envases y embalaje - - -

261 Almacen - - -

268 Suministros diversos, ajuste por corrección mone - - -

269 Provisión por fluctuación de suministros diverso - - -

CPCGR

288 Existencias por recibir, ajuste por corrección mo - - -

311 Acciones - - -

312 Provisión por fluctuación de valores, ajuste por - - -

313 Valores, ajuste por correcci n monetaria - - -

314 Otros títulos representativos de derecho patrimo - - -

315 Cédulas hipotecarias - - -

316 Bonos del tesoro - - -

317 Bonos diversos - - -

318 Otros títulos representativos de acreencias - - -

319 Provisión para fluctuación de valores - - -

321 Terrenos - - -

322 Edificios - - -

323 Maquinarias, equipos y otras unidades de explot - - -

324 Unidades de transporte - - -

325 Muebles y enseres - - -

326 Equipos diversos - - -

331 Terrenos - - -

332 Edificios y otras construcciones - - -

333 Maquinarias, equipo y otras unidades de explota - - -



336 Equipos diversos 5,333.00 - -

337 Unidades de reemplazo 2,200.00 - -

338 Unidades por recibir - - -

339 Trabajos en curso - - -

341 Concesiones y derechos - - -

342 Patentes y marcas - - -

343 Gastos de investigación - - -

344 Gastos de exploración y desarrollo - - -

345 Gastos de estudios y proyectos - - -

346 Gastos de promoción y pre-operativos - - -

347 Gastos de emisión de acciones y obligaciones - - -

348 Intangibles, ajuste por corrección monetaria - - -

349 Provisión por fluctuación de intangibles, ajuste - - -

351 Terrenos - - -

352 Edificios - - -

353 Maquinarias, equipos y otras unidades de explot - - -



358 Valorización adicional del I - - -

361 Terrenos - - -

362 Edificios y otras construcciones - - -

363 Maquinarias, equipo y otras unidades de explota - - -




367 Unidades de reemplazo - - -

368 Unidades por recibir - - -

371 Concesiones y derechos - - -

372 Patentes y marcas - - -

373 Gastos de investigación - - -

374 Gastos de exploración y desarrollo - - -

375 Gastos de estudios y proyectos - - -

376 Gastos de promoción y pre-operativos - - -

377 Gastos de emisión de acciones y obligaciones - - -

378 Intangibles - leyes de promoción, ajuste por cor - - -

379 Provisión por fluctuación de intangibles - leyes - - -

381 Intereses por devengar - - -

382 Seguros pagados por adelantado - - -

383 Alquileres pagados por adelantado - - -

384 Entregas a rendir cuenta - - -

385 Adelanto de remuneraciones - - -

388 Gastos anticipados, ajuste por corrección monet - - -

389 Otras cargas diferidas - - -

393 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo - 500.00 -

394 Amortización intangibles - - -

396 Depreciación inmubles, maquinaria y equipo - l - - -

397 Amortización intangibles - leyes de promoción - - -

398 Depreciación y amortización acumulada, ajuste - - -

401 Gobierno Central - 100.00 -

402 Gobierno Central - Certificados Tributarios - - -

403 Contribuciones a Instituciones Públicas - - -

405 Gobierno(s) Local(es) - - -

408 Tributos, ajuste por corrección monetaria - - -

411 Remuneraciones por pagar - - -

412 Vacaciones por pagar - 120.00 -

413 Participaciones por pagar - - -

414 Remuneraciones y participaciones al directorio - - -

421 Facturas por pagar - 5,200.00 -

422 Anticipos otorgados - - -

423 Letras (o efectos) por pagar - - -

428 Anticipos a Proveedores - - -

461 Préstamos de terceros - - -

462 Reclamaciones a terceros - - -

463 Préstamos de accionistas (o socios) - - -

464 Fondo de Pensiones Privado (AFP) - - -

465 Bonos u obligaciones - - -

466 Intereses por pagar - - -

467 Depósitos en garantía - - -

468 Comunidades laborales - - -

469 Otras cuentas por pagar diversas - - -

471 Compensación por tiempo de servicios - 556.00 -

472 Adelanto de compensación por tiempo de servici - - -

473 Jubilación - - -

481 Garantía sobre ventas - - -

482 Provisión para pérdidas en ventas a futuro - - -

483 Provisión para pérdidas por litigio - - -

484 Provisión para autoseguro - - -

485 Provisión para investigación científica y tecnológ - - -

491 Ventas diferidas - - -

492 Costos diferidos - - -

493 Intereses diferidos - - -

498 Ganancias diferidas, ajuste por corrección monet - - -

499 Otras ganancias diferidas - - -

501 Capital por aportes - 2,500.00 -

502 Capital personal - - -

503 Capital por valorización adicional - - -

508 Capital ajuste por corrección monetaria - - -

509 Cuenta personal de¡ propietario - - -

551 Accionariado laboral por aportes - - -

552 Remanente para acciones laborales - - -

553 Accionariado laboral por valorización adicional - - -

557 Certificados provisionales de participación patri - - -

558 Accionariado laboral, ajuste por corrección mone - - -

559 Acciones laborales por emitir - - -

561 Donaciones - - -

562 Prima de emisíón - - -

563 Otros aportes de accionistas (o socios) - - -

568 Capital adicional, ajuste por corrección monetari - - -

578 Excedente de revaluación, ajuste por corrección - - -

581 Reservas para reinversiones - - -

582 Reserva legal - - -

583 Reservas contractuales - - -

584 Reservas estatutarias - - -

585 Reservas facultativas - - -

588 Reserva, ajuste por corrección monetaria - - -

589 Otras reservas - - -

591 Utilidades no distribuidas - 212.00 -

592 Pérdidas acumuladas - - -

598 Resultado por exposición a la inflación acumulad - - -

601 Mercaderías -

604 Materias primas y auxiliares -

605 Envases y embalajes -

606 Suministros diversos -

608 Compras, ajuste por corrección monetaria -

609 Gastos vinculados con las compras -

611 Mercaderías -

614 Materias primas y auxiliares -

615 Envases y embalajes -

616 Suministros diversos -

618 Variación de existencia, ajuste por corrección monetaria -

621 Sueldos -

622 Salarios -

623 Comisiones -

624 Remuneraciones en especie -

625 Otras remuneraciones -

626 Vacaciones -

627 Seguridad y previsión social -

628 Remuneraciones al Directorio -

629 Otras cargas de personal -

630 Transporte y almacenamiento -

631 Correos y telecomunicaciones -

632 Honorarios, comisiones y corretajes -

633 Producción encargada a terceros -

634 Mantenimiento y reparación -

635 Alquileres -

636 Electricidad y agua -

637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas -

638 Servicios de personal -

639 Otros servicios -

641 Impuesto a las ventas -

642 Impuesto a las remuneraciones -

643 Cánones -

644 Derechos aduaneros por ventas -

645 Impuesto al patrimonio empresarial -

646 Tributos a gobiernos locales -

647 Cotizaciones con carácter de tributo -

648 Tributos ajuste por corrección monetaria -

649 Otros tributos -

651 Seguros -

652 Regalías -

653 Suscripciones y cotizaciones -

654 Donaciones -

658 Cargas diversas dé gestión, ajuste por corrección monetaria -

659 Otras cargas diversas de gestión -

661 Costo neto de enajenación de valores -

662 Costo neto de enajenación de inmuebles, maquinaria y equipo -

663 Costo neto de enajenación de iiitangibles -

664 Impuestos atrasados y/o adicionales -

665 Cargas diversas de ejercicios anteriores -

666 Sanciones administrativas fiscales -

667 Cargas excepcionales, ajuste por corrección monetaria -

668 Gastos extraordinarios -

669 Otras cargas excepcionales -

671 Intereses y gastos de préstamos Err:504

672 Intereses y gastos de sobregiros Err:504

673 Intereses relativos a bonos emitidos y otras obligaciones a plazos Err:504

674 Intereses y gastos de documentos descontados Err:504

675 Descuentos concedidos por pronto pago Err:504

676 Pérdida por diferencia de cambio Err:504

677 Cargas financieras, ajuste por corrección monetaria Err:504

678 Gastos de compra de valores Err:504

679 Otras cargas financieras Err:504

681 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo -

682 Amortización de intangibles -

683 Fluctuación de valores -

684 Cuentas de cobranzas dudosas -

685 Desvalorización de existencias -

686 Compensación por tiempo de servicios -

687 Jubilación -

688 Provisiones de] ejercicio, ajuste por corrección monetaria -

689 Otras provisiones de¡ ejercicio -

691 Mercaderías -

692 Productos terminados -

693 Subproductos, desechos y desperdicios -

698 Costos de ventas, ajuste por corrección monetaria -

701 Mercaderías -

702 Productos terminados -

703 Subproductos, desechos y desperdicios -

707 Prestación de servicios -

708 Ventas, ajuste por corrección monetaria -

709 Devolución sobre ventas -

711 Variación de productos terminados -

712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios -

713 Variación de productos en proceso -

715 Variación de envases y embalajes -

718 Productos almacenada (o desalmacenada), ajuste por corrección monetaria -

721 lnmuebles, maquinaria y equipo -

722 Intangibles -

728 Producción inmovilizado, ajuste por corrección monetaria -

738 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos, ajuste por corrección monetaria -

748 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos, ajuste por corrección monetaria -

751 Explotación de servicios en beneficio del personal -

752 Comisiones y corretajes -

753 Regalías -

754 Alquileres de terrenos -

755 Alquileres diversos -

756 Recuperación de impuestos -

757 Ingresos diversos, ajuste por corrección monetaria -

758 Subsidios recibidos -

759 Otros ingresos diversos -

761 Enajenación de valores -

762 Enajenacion de inmuebles, maquinaria y equipo -

763 Enajenación de intangibles -

764 Recuperación de castigos de cuentas incobrables -

765 Devolución de provisiones de ejercicios anteriores -

766 Devolución de impuestos -

767 Ingresos excepcionales, ajuste por corrección monetaria -

768 Ingresos extraordinarios -

769 Otros ingresos excepcionales -

771 Intereses sobre préstamos otorgados -

772 Intereses sobre cuentas por cobrar mercantiles -

773 Intereses percibidos sobre bonos y otros títulos similares -

774 Intereses sobre depósitos -

775 Descuentos obtenidos por pronto pago -

776 Ganancia por diferencia de cambio -

777 Dividendos percibidos -

778 Ingresos financieros, ajuste por corrección -

779 Otros ingresos financieros -

788 Cargas cubiertas por provisiones, ajuste por corrección monetaria -

798 Cargas imputables a cuentas de costos, ajuste por corrección monetaria -

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS -

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS -

95 GASTOS DE VENTAS -

SUMAS Err:504 9,188.00 Err:504

DIF. Err:504 DIF.

BALANCE DE COMPROBACION RAZON SOCIAL NOMBRE DE LA EMPRESAPERIODO: 2,008.00

MOV. DEL EJERCICO SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS

HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

- 1,655.00 - 1,655.00 -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

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- 119.00 - 119.00 -

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- Err:504 - Err:504 Err:504

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- 5,333.00 - 5,333.00 -

- 2,200.00 - 2,200.00 -

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- - 500.00 - 500.00

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19.00 - 119.00 - 119.00

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- - 120.00 - 120.00

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- - 5,200.00 - 5,200.00

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- - 556.00 - 556.00

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- - 2,500.00 - 2,500.00

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- - 212.00 - 212.00

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Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504









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100.00 - 100.00 - 100.00

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Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 - -

Err:504Err:504 DIF. Err:504 DIF. Err:504 TOTALES

BALANCE DE COMPROBACION NOMBRE DE LA EMPRESA

CTAS DE BALANCE RESULT. X NATURALEZA RESULT. X FUNCION

ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

1,655.00 -

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119.00 -

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Err:504 Err:504

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5,333.00 -

2,200.00 -

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- 500.00

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- 119.00

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- 120.00

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- 5,200.00

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- 556.00

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- 2,500.00

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- 212.00

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Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

Err:504 Err:504

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- 100.00 - 100.00

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Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 - 100.00

Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 100.00 -

Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 100.00 100.00

Err:504 Err:50430% I. Renta Err:504

Pgs. Cta IR 0.00 Err:504 Err:504

CUENTA NOMBRE - - no borres la linea amarilla10 CAJA Y BANCOS 101 Caja 102 Fondos Fijos si deseas ingresar una nueva cuenta103 Remesas en tránsito solo dale insertar fila104 Cuentas corrientes pero eso afectara al libro mayor,1041 Banco AAAAA recuerda el sistema esta con las cuentas mas comunes1042 Banco BBBBB el sistema no recnocera si singresas alguna cuenta mas105 Certificados Bancarios sorry, pero deberas esperar a ke termine el sistema106 Depósitos a plazos 108 Otros depósitos 109 Fondos sujetos a restricción 12 CLIENTES 121 Facturas por cobrar122 Anticipos recibidos123 Letras (o efectos) por cobrar128 Anticipos de clientes, ajustes por corrección monetaria129 Cobranza dudosa14 CUENTAS POR COBRAR A ACC. (O SOCIOS) Y PERSONAL 141 Préstamos al personal142 Préstamos a accionistas (o socios)143 Préstamos a Directores144 Accionistas (o socios), suscripciones pendientes de cancelación16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 161 Préstamos a terceros162 Reclamaciones a terceros163 Intereses por cobrar164 Depósitos en garantía168 Otras cuentas por cobrar diversas169 Cobranzas dudosas19 PROVISION PARA CTAS. DE COBRANZA DUDOSA 192 Clientes196 Cuentas por cobrar diversas20 MERCADERIAS 201 Almacen208 Mercaderías, ajuste por corrección monetaria209 Provisión por fluctuación de mercaderías, ajuste por corrección monetaria21 PRODUCTOS TERMINADOS 211 Almacen218 Productos terminados, ajuste por corrección monetaria219 Provisión por fluctuación de productos terminados, ajuste por corrección monetaria22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 221 Almacen228 Subproductos, desechos y desperdicios, ajuste por corrección monetaria229 Provisión por fluctuación de subproductos, desechos y desperdicios, ajuste por corrección monetaria23 PRODUCTOS EN PROCESO 231 Almacen238 Productos en proceso, ajuste por corrección monetaria239 Provisión por fluctuación de productos en proceso, ajuste por corrección monetaria24 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES 241 Almacen248 Materias primas y auxiliares, ajuste por corrección monetaria249 Provisión por fluctuación de materias primas, ajuste por corrección monetaria

25 ENVASES Y EMBALAJES 251 Almacen258 Envases y embalajes, ajuste por corrección monetaria259 Provisión por fluctuación de envases y embalajes, ajuste por corrección monetaria26 SUMINISTROS DIVERSOS 261 Almacen268 Suministros diversos, ajuste por corrección monetaria269 Provisión por fluctuación de suministros diversos, ajuste por corrección monetaria28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 288 Existencias por recibir, ajuste por corrección monetaria29 PROVISION PARA DEVALORIZACION DE EXISTENCIAS 31 VALORES 311 Acciones312 Provisión por fluctuación de valores, ajuste por corrección monetaria313 Valores, ajuste por correcci n monetaria314 Otros títulos representativos de derecho patrimonial315 Cédulas hipotecarias316 Bonos del tesoro317 Bonos diversos318 Otros títulos representativos de acreencias319 Provisión para fluctuación de valores32 PROVISION PARA DESVALORIZACIONES DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO 321 Terrenos322 Edificios323 Maquinarias, equipos y otras unidades de explotación324 Unidades de transporte325 Muebles y enseres326 Equipos diversos33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3301 Inmuebles, maquinarias y equipo, ajuste por corrección monetaria3302 Provisión por fluctuación de inmuebles, maquinaria y equipo, ajuste por corrección monetaria331 Terrenos332 Edificios y otras construcciones333 Maquinarias, equipo y otras unidades de explotación334 Unidades de transporte335 Muebles y enseres336 Equipos diversos3361 Equipos de computo3362 Otros equipos diversos337 Unidades de reemplazo338 Unidades por recibir339 Trabajos en curso34 INTANGIBLES 341 Concesiones y derechos342 Patentes y marcas343 Gastos de investigación344 Gastos de exploración y desarrollo345 Gastos de estudios y proyectos346 Gastos de promoción y pre-operativos347 Gastos de emisión de acciones y obligaciones348 Intangibles, ajuste por corrección monetaria349 Provisión por fluctuación de intangibles, ajuste por corrección monetaria35 VALORIZACION ADICIONAL DEL INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 351 Terrenos

352 Edificios353 Maquinarias, equipos y otras unidades de explotación354 Unidades de transporte356 Equipos diversos358 Valorización adicional del I36 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCION 3601 lnmuebles, maquinaria y equipo - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria3602 Provisión por fluctuación de inmuebles, maquinaria y equipo - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria361 Terrenos362 Edificios y otras construcciones363 Maquinarias, equipo y otras unidades de explotación364 Unidades de transporte365 Muebles y enseres366 Equipos diversos367 Unidades de reemplazo368 Unidades por recibir37 INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION 371 Concesiones y derechos372 Patentes y marcas373 Gastos de investigación374 Gastos de exploración y desarrollo375 Gastos de estudios y proyectos376 Gastos de promoción y pre-operativos377 Gastos de emisión de acciones y obligaciones378 Intangibles - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria379 Provisión por fluctuación de intangibles - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria38 CARGAS DIFERIDAS 381 Intereses por devengar382 Seguros pagados por adelantado383 Alquileres pagados por adelantado384 Entregas a rendir cuenta385 Adelanto de remuneraciones388 Gastos anticipados, ajuste por corrección monetaria389 Otras cargas diferidas3891 Cargas dif. Impto renta anual anteriores3892 Cargas dif. Impto renta mensual3893 Gastos diferidos39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA 393 Depreciación inmueble, maquinaria y equipo394 Amortización intangibles396 Depreciación inmubles, maquinaria y equipo - leyes de promoción397 Amortización intangibles - leyes de promoción398 Depreciación y amortización acumulada, ajuste por corrección monetaria 40 TRIBUTOS POR PAGAR 401 Gobierno Central 4011 Impuesto a la ventas40111 IGV ventas40112 IGV credito fiscal40113 IGV por pagar40114 IGV saldo a favor4013 Impuesto a las remuneraciones4014 Cánones4015 Derechos aduaneros4016 Impuesto al patrimonio empresarial

4017 Impuesto a la Renta 3 categ.40171 Impto.Renta Anual40172 impto. Renta Mensuales4018 Impuesto a la Renta 4 categ.4019 Otros tributos402 Gobierno Central - Certificados Tributarios 4021 Certificados de Reintegro Tributario - CERTEX 4022 Certificado de devolución de crédito fiscal4029 Otros certificados tributarios403 Contribuciones a Instituciones Públicas4031 Essalud4032 ONP405 Gobierno(s) Local(es)408 Tributos, ajuste por corrección monetaria41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar412 Vacaciones por pagar413 Participaciones por pagar414 Remuneraciones y participaciones al directorio42 PROVEEDORES 421 Facturas por pagar4211 Fact. de compras4212 Fact. de gastos422 Anticipos otorgados423 Letras (o efectos) por pagar428 Anticipos a Proveedores45 DIVIDENDOS POR PAGAR 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 461 Préstamos de terceros462 Reclamaciones a terceros463 Préstamos de accionistas (o socios)464 Fondo de Pensiones Privado (AFP)465 Bonos u obligaciones466 Intereses por pagar467 Depósitos en garantía468 Comunidades laborales469 Otras cuentas por pagar diversas47 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 471 Compensación por tiempo de servicios472 Adelanto de compensación por tiempo de servicios473 Jubilación48 PROVISIONES DIVERSAS 481 Garantía sobre ventas482 Provisión para pérdidas en ventas a futuro483 Provisión para pérdidas por litigio484 Provisión para autoseguro485 Provisión para investigación científica y tecnológica49 GANANCIAS DIFERIDAS 491 Ventas diferidas492 Costos diferidos493 Intereses diferidos498 Ganancias diferidas, ajuste por corrección monetaria499 Otras ganancias diferidas 50 CAPITAL

501 Capital por aportes502 Capital personal503 Capital por valorización adicional508 Capital ajuste por corrección monetaria509 Cuenta personal de¡ propietario55 ACCIONARIADO LABORAL 551 Accionariado laboral por aportes552 Remanente para acciones laborales553 Accionariado laboral por valorización adicional557 Certificados provisionales de participación patrimonial558 Accionariado laboral, ajuste por corrección monetaria559 Acciones laborales por emitir56 CAPITAL ADICIONAL 561 Donaciones562 Prima de emisíón563 Otros aportes de accionistas (o socios)568 Capital adicional, ajuste por corrección monetaria57 EXCEDENTE DE REVALUACION 578 Excedente de revaluación, ajuste por corrección monetaria58 RESERVAS 581 Reservas para reinversiones582 Reserva legal583 Reservas contractuales584 Reservas estatutarias585 Reservas facultativas588 Reserva, ajuste por corrección monetaria589 Otras reservas59 RESULTADOS ACUMULADOS 591 Utilidades no distribuidas592 Pérdidas acumuladas598 Resultado por exposición a la inflación acumulada, REIA 60 COMPRAS 601 Mercaderías604 Materias primas y auxiliares605 Envases y embalajes606 Suministros diversos608 Compras, ajuste por corrección monetaria609 Gastos vinculados con las compras61 VARIACION DE EXISTENCIAS 611 Mercaderías614 Materias primas y auxiliares615 Envases y embalajes616 Suministros diversos618 Variación de existencia, ajuste por corrección monetaria62 CARGAS DE PERSONAL 6201 Carga de personal, ajuste por corrección monetaria621 Sueldos622 Salarios623 Comisiones624 Remuneraciones en especie625 Otras remuneraciones626 Vacaciones627 Seguridad y previsión social6271 Régimen de prestaciones de salud

6272 Régimen de pensiones6273 Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales6275 Seguros particulares de prestaciones de salud6279 Otros628 Remuneraciones al Directorio629 Otras cargas de personal63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 630 Transporte y almacenamiento631 Correos y telecomunicaciones632 Honorarios, comisiones y corretajes633 Producción encargada a terceros634 Mantenimiento y reparación635 Alquileres636 Electricidad y agua6361 Electricidad6362 Agua potable637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas638 Servicios de personal639 Otros servicios6398 Servicios prestados por terceros, ajuste por corrección monetaria64 TRIBUTOS 641 Impuesto a las ventas642 Impuesto a las remuneraciones643 Cánones644 Derechos aduaneros por ventas645 Impuesto al patrimonio empresarial646 Tributos a gobiernos locales647 Cotizaciones con carácter de tributo648 Tributos ajuste por corrección monetaria649 Otros tributos65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 651 Seguros652 Regalías653 Suscripciones y cotizaciones654 Donaciones658 Cargas diversas dé gestión, ajuste por corrección monetaria659 Otras cargas diversas de gestión66 CARGAS EXCEPCIONALES 661 Costo neto de enajenación de valores662 Costo neto de enajenación de inmuebles, maquinaria y equipo663 Costo neto de enajenación de iiitangibles664 Impuestos atrasados y/o adicionales665 Cargas diversas de ejercicios anteriores666 Sanciones administrativas fiscales667 Cargas excepcionales, ajuste por corrección monetaria668 Gastos extraordinarios669 Otras cargas excepcionales67 CARGAS FINANCIERAS 671 Intereses y gastos de préstamos672 Intereses y gastos de sobregiros673 Intereses relativos a bonos emitidos y otras obligaciones a plazos674 Intereses y gastos de documentos descontados675 Descuentos concedidos por pronto pago676 Pérdida por diferencia de cambio

677 Cargas financieras, ajuste por corrección monetaria678 Gastos de compra de valores679 Otras cargas financieras68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 681 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo682 Amortización de intangibles683 Fluctuación de valores684 Cuentas de cobranzas dudosas685 Desvalorización de existencias686 Compensación por tiempo de servicios687 Jubilación688 Provisiones de] ejercicio, ajuste por corrección monetaria689 Otras provisiones de¡ ejercicio69 COSTO DE VENTAS 691 Mercaderías692 Productos terminados693 Subproductos, desechos y desperdicios698 Costos de ventas, ajuste por corrección monetaria 70 VENTAS 701 Mercaderías702 Productos terminados703 Subproductos, desechos y desperdicios707 Prestación de servicios708 Ventas, ajuste por corrección monetaria709 Devolución sobre ventas71 PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA) 711 Variación de productos terminados712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios713 Variación de productos en proceso715 Variación de envases y embalajes718 Productos almacenada (o desalmacenada), ajuste por corrección monetaria72 PRODUCCION INMOVILIZADA 721 lnmuebles, maquinaria y equipo722 Intangibles728 Producción inmovilizado, ajuste por corrección monetaria73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 738 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos, ajuste por corrección monetaria74 DESCUENOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 748 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos, ajuste por corrección monetaria75 INGRESOS DIVERSOS 751 Explotación de servicios en beneficio del personal752 Comisiones y corretajes753 Regalías754 Alquileres de terrenos755 Alquileres diversos756 Recuperación de impuestos757 Ingresos diversos, ajuste por corrección monetaria758 Subsidios recibidos759 Otros ingresos diversos76 INGRESOS EXCEPCIONALES 761 Enajenación de valores762 Enajenacion de inmuebles, maquinaria y equipo763 Enajenación de intangibles764 Recuperación de castigos de cuentas incobrables

765 Devolución de provisiones de ejercicios anteriores766 Devolución de impuestos767 Ingresos excepcionales, ajuste por corrección monetaria768 Ingresos extraordinarios769 Otros ingresos excepcionales77 INGRESOS FINANCIEROS 771 Intereses sobre préstamos otorgados772 Intereses sobre cuentas por cobrar mercantiles773 Intereses percibidos sobre bonos y otros títulos similares774 Intereses sobre depósitos775 Descuentos obtenidos por pronto pago776 Ganancia por diferencia de cambio777 Dividendos percibidos778 Ingresos financieros, ajuste por corrección779 Otros ingresos financieros78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 788 Cargas cubiertas por provisiones, ajuste por corrección monetaria79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 798 Cargas imputables a cuentas de costos, ajuste por corrección monetaria 80 MARGEN COMERCIAL 81 PRODUCCION DEL EJERCICIO 82 VALOR AGREGADO 83 EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACION 84 RESULTADO DE EXPLOTACION 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 86 DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA 861 Participación de los trabajadores862 Participación de la comunidad laboral863 Participación patrimonial de los trabajadores864 Investigación científica y tecnológica868 Distribución legal de la renta neta, ajuste por corrección monetaria87 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION 871 Margen comercial872 Producción de¡ ejercicio873 Valor agregado874 Excedente (o insuficiencia) bruto de explotación875 Resultado de explotación876 Resultado antes de participaciones e impuestos88 IMPUESTO A LA RENTA 888 Impuesto a la renta, ajuste por corrección monetaria89 RESULTADO DEL EJERCICIO 898 Resultado por exposición a la inflación del ejercicio, REIE 90 CUENTAS REFLEJAS 901 Existencias iniciales902 Compras reflejas903 Gastos de personal reflejos904 Servicios de terceros reflejos905 Cargas de gestión reflejos906 Cargas financieras reflejas907 Provisiones reflejas908 Ventas reflejas909 Resultado del ejercicio (pérdidas y ganancias)910 Existencias finales reflejas91 COSTOS POR DISTRIBUIR

911 Materias primas912 Materias auxiliares (envases y embalajes)913 Sueldos y salarios914 Cargas sociales915 Depreciaciones y amortizaciones916 Fuerza motriz92 COSTO DE PRODUCCION 921 Materias prirnas922 Materias auxiliares envases y embalajes923 Mano de obra924 Cargas sociales925 Depreciaciones y amortizaciones926 Fuerza motriz93 CENTRO DE COSTOS 931 Producción en curso932 Costo de ventas94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 941 mantenimiento942 Sueldos y salarios943 Gastos Serv. Prest x Terc.944 Gastos tributos945 Gastos Div. Gestion946 Gastos exepcionales947 Gastos financieros948 Gastos depreciacion95 GASTOS DE VENTAS 951 mantenimiento952 Sueldos y salarios953 Gastos Serv. Prest x Terc.954 Gastos tributos955 Gastos Div. Gestion956 Gastos exepcionales957 Gastos financieros958 Gastos depreciacion96 INVENTARIOS PERMANENTES 961 Materias primas962 Materias auxiliares, envases y embalajes963 Productos en proceso964 Productos terminados965 Existencias por recibir98 RESULTADO ANALITICO

no borres la linea amarilla

si deseas ingresar una nueva cuentasolo dale insertar filapero eso afectara al libro mayor,recuerda el sistema esta con las cuentas mas comunesel sistema no recnocera si singresas alguna cuenta massorry, pero deberas esperar a ke termine el sistema

Provisión por fluctuación de subproductos, desechos y desperdicios, ajuste por corrección monetaria

Provisión por fluctuación de inmuebles, maquinaria y equipo - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria

Provisión por fluctuación de intangibles - leyes de promoción, ajuste por corrección monetaria

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