Hoja1Davidetto S.A. de C. V.Libro Diario del 1 al 31 de Enerodel 2004

FechaN.CuentaDescripcinDebeHaber1/6/141CapitalAportacin de capital de Hassan Hernndez120,0001/6/142BancoDepsito de aportacin de capital de Hassan Hernndez120,0001/6/143CapitalAportacin de capital de Heriberto Frias100,0001/6/144BancoDepsito de aportacin de capital de Heriberto Frias100,0001/6/145CapitalAportacin de capital de Roberto Garcia75,0001/6/146BancoDepsito de aportacin de capital de Roberto Garca75,0001/7/147Activo DiferidoDepsito de garantia por contrato de arrendamiento10,0001/7/148BancoPago de deposito de garantia por contrato de arrendamiento10,0001/7/149Gastos de operacinRenta pagadas por adelantadas25,0001/7/1410BancoPago de rentas por adelantado25,0001/8/1411AlmacnCompra de Mercacias a Telas y Camisas de Oriente45,0001/8/1412BancoPago de la compra de Mercacncias a Telas y Camisas de Oriente45,0001/8/1413Gastos de compraPagos de gasto de flete3,2001/8/1414BancoPago de gastos de flete3,2001/10/1415AlmacenCompra de camisas20,0001/10/1416ProveedoresCredito de la compra de camisas20,0001/12/1417AlmacenMercancia vendida16,5001/12/1418Costo de ventasCosto de la mercancia vendida16,5001/12/1419VentasVenta de mercancia23,0001/12/1420Bancopago por la mercancia vendida23,0001/15/1421Equipo de computocompra de equipo de computo22,5001/15/1422BancoPago del equipo de computo22,5001/16/1423CajaApertura de la caja5,0001/16/1424BancoRetiro para la apertura de la caja5,0001/18/1425TransporteCompra de auto3,6501/18/1426BancoPago de automovil3,6501/23/1427Gastos de operacinPago de recibo de energia electrica1,5601/23/1428CajaPago de energia electrica1,5601/28/1429Gastos de operacinPago de recibo telefono1,2501/28/1430CajaPago del recibo del telefono1,2501/28/1431ProveedoresPago compra de camisas20,0001/28/1432BancosPago compra de camisas20,000SUMAS IGUALES491,660491,660

Hoja2Davidetto S.A. de C. V.LIBRO MAYOR del 1 al 31 de Enerodel 2014

CapitalBancosGastos de compraNumeral DebeHaberNumeral DebeHaberNumeral DebeHaber1120,000.0021200003100,000.004100000133,200.00575,000.006750008-10,000.001025,000.001245,000.00Saldos3,200.00-143,200.001823,000.002222,500.00245,000.00263,650.003220,000.00

Saldos-295,000.00Saldos 318,000.00134,350.00

Gastos de operacinAlmacnCosto de VentaNumeral DebeHaberNumeral DebeHaberNumeral DebeHaber20 16,500.009 25,000.001145,000.00271,560.001520,000.00291,250.001916,500.00Saldos 16,500.00-

Saldos 27,810.00-Saldos65,000.0016,500.00

ProveedoresventasTransporteNumeral DebeHaberNumeral DebeHaberNumeral DebeHaber1620,000.001723,000.00253,650.0031 20,000.00

Saldos 20,000.0020,000.00Saldos-23,000.00Saldos3,650.00-

Equipo de computoCajaActivo diferidoNumeral DebeHaberNumeral DebeHaberNumeral DebeHaber21 22,500.00235,000.007 10,000.00281,560.00-301,250.00Saldos 22,500.00-Saldos5,000.002,810.00Saldo 10,000.00-

Hoja3Davidetto S.A. de C. V.BALANZA DE COMPROBACION 1 DE ENERO AL 29 DE FEBRERO DE 2014

CuentasSaldos AnterioMovimientosSaldo ActualDebeHaberDebeHaberDebeHaberActivoBanco602,000145,500456,500Almacen225,00090,000135,000Costo de ventas90,000-90,000Sueldos y Salarios20,000-20,000Gastos de administracion25,500-25,500Gastos FinancierosPasivoProveedores-125,000-125,000

CapitalVentas--172,000172,000Capital-430,000-430,000-430,000

Intereses por pagar

Sumas iguales-430,000962,500962,500727,000727,000

Hoja4Davidetto S.A. de C. V.Clculo de ajustes a las cuentas 1 al 31 de Enerodel 2014

ConceptoFactorCantidadCapital inicial 20,000.00Inters anual5.60%1,120.00Meses en el ao12Inters mensual93.33Intereses generados del 1 de enero al 31 de enero 193.33

Hoja5Davidetto S.A. de C. V.HOJA DE AJUSTES A LAS CUENTAS 1 DE ENERO AL 29 DE FEBRERO DE 2014

SALDO ANTERIOS MOVIMIENTOSSALDO ACTUAL AJUSTESSALDO AJUSTADOSALDOS AJUSTADOSCUENTASDebe HaberDebe HaberDebe HaberDebe HaberDebe Debe Haber

ACTIVO bancos 602,000145,500456,500456,500456,500almacen 225,00090,000135,000135,000135,000costo de ventas 90,00090,00090,00090,000sueldos y salarios 20,00020,00020,000gastos de admon 25,50025,50025,50025,500gastos financieros12,50012,500PASIVO proveedores125,000125,000125,000PATRIMONIO ventas 172,000172,000172,000capital 430,000430,000430,000430,000

intereses por pagar 12,50012,500

sumas iguales 0.0430,000962,500962,500727,000727,00012,50012,500707,000739,500739,500

Hoja6Davidetto S.A. de C. V.ESTADO DE RESULTADOS 1 DE ENERO AL AL 29 DE FEBRERO DE 2014

Ventas netasVentas totales172,000Devoluciones y rebajas sobre ventas0.0Ventas netas172,000

Compras brutasCompras totales225,000 Gastos sobre compras-Compras brutas225,000

Compras netasCompras brutas225,000Devoluciones y rebajas sobre compras-Compras netas225,000

Costo de la mercanca vendidaInventario inicial- Compras netas225,000 Inventario final135,000Costo de ventas o costo de la mercanca vendida90,000

Utilidad brutaVentas netas172,000Costo de ventas90,000Utilidad bruta82,000

Utilidad sobre ventasUtilidad bruta82,000 Gastos de ventas-Utilidad sobre ventas82,000

Utilidad de operacinUtilidad sobre ventas82,000 Gastos de administracin25,500Utilidad (o perdida) de operacin56,500

Utilidad (o prdida) netaUtilidad de operacin56,500 Gastos y productos financieros12,500 Sueldos y salarios20,000UTILIDAD (O PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO24,000

Hoja7Davidetto S.A. de C. V.Balance General 1 al 31 de Enerodel 2014

ACTIVO

Bancos183,650Almacen48,500Equipo de computo22,500Equipo de Transporte3,650Caja2,190Intereses por pagar(93)Activo Diferido10,000

TOTAL ACTIVO270,397

PASIVO

Proveedores0.0TOTAL PASIVO 0.0

PATRIMONIO

Capital social295,000Utilidad y/o p(24,603)TOTAL PATRIMONIO 270,397PASIVO + PATRIMONIO 270,397DIFERENCIA 0