TFIN52_1_Col62

TFIN52Gestión financiera II A

mySAP ERP Financials

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Manual del participanteVersión del curso: 2° trimestre 2006Duración del curso: 10 día(s)Número de material: 50080318

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g20070206121221

Sobre este manualLa función de este manual es complementar la presentación del instructor deeste curso y servir como fuente de referencia. Este manual no está pensado parael estudio autodidacta.

Convenciones tipográficas

En esta guía se utilizan las siguientes convenciones tipográficas.

Estilo de tipo Descripción

Texto de ejemplo Palabras o carácteres que aparecen en la pantalla.Aquí se incluyen nombres de campos, títulos depantallas, pulsadores así como nombres de menús,vías de acceso y opciones.

También se usan como referencia a otra documentacióntanto interna (en esta documentación) como externa(en otros lugares, como SAPNet).

Texto de ejemplo Palabras o frases acentuadas en textos principales,títulos de gráficos y tablas

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Aquí se incluyennombres de informes, nombres de programas, códigosde transacciones, nombres de tablas y algunas palabrasclaves de un lenguaje de programación cuando seencuentran en el texto principal, por ejemplo SELECTe INCLUDE.

Texto de ejemplo Salida en pantalla. Aquí se incluyen nombres dearchivos y directorios y sus vías de acceso, mensajes,nombres de variables y parámetros y párrafos deltexto fuente de un programa.

Texto de

ejemplo

Entrada exacta de usuario. Son palabras y carácteresque se introducen en en el sistema exactamente comoaparecen en la documentación.

<Texto de

ejemplo>

Entrada variable de usuario. Las entradas entrecorchetes indican que se deben sustituir estas palabrasy carácteres con entradas apropiadas.

06-02-2007 © 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos. iii

Sobre este manual TFIN52

Iconos en el texto principal

En este manual se utilizan los siguientes iconos.

Icono Significado

Para más información, sugerencias o detalles

Nota o más explicaciones sobre el punto anterior

Excepción o precaución

Procedimientos

Indica que el objeto está visualizado en la presentacióndel instructor.

iv © 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos. 06-02-2007

Contenido

Resumen del curso ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . vii

Metas del curso .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . .viiObjetivos del curso... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .vii

Capítulo 1: Estructuras organizativas ..... . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . 1

Asignación: Sociedad - Plan de cuentas - Plan de valoración.. . .2Asignación de contabilidad de costes ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13Introducción a Clases de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16Áreas de valoración / Contabilización de valores.. . . . . . . . . . . . . . . . 20

Capítulo 2: Datos maestros .... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . 29

Funciones de las clases de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Registros maestros de activos fijos... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55Modificaciones en masa .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74

Capítulo 3: Movimientos de activos fijos ..... . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . 79

Alta de activo fijo . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81Baja de activos fijos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 118Transferencia de activos fijos multisociedad/dentro de lasociedad ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . .129

Activos fijos en curso (AFeC) .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .149Amortización no planificada ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .159

Capítulo 4: Operaciones periódicas..... . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . 165

Amortización.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . .166Cambio de ejercicio y cierre anual.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .200

Capítulo 5: Sistema de información ..... . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . 213

Selección de informes.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .214Simulación de valores .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .226

Capítulo 6: Validaciones/Sustituciones ..... . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . 241

Aspectos básicos de validaciones/sustituciones .. . . . . . . . . . . . . . .242Definición y ejecución de validaciones en Gestión financiera .251Definición y ejecución de sustituciones en Gestión financiera.267Técnicas adicionales relacionadas con las sustituciones/valida-ciones ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .280

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Contenido TFIN52

Apéndice 1: Apéndice ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . 301

Apéndice 2: Accesos vía menús ... .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . 305

Glosario ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 309

Índice..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 321

vi © 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos. 06-02-2007

Resumen del cursoTFIN52 A analizará la configuración y la aplicación de Contabilidad de activosfijos (FI-AA). El curso concluye con la validación y la sustitución en Gestiónfinanciera.

Grupo destino

Este curso está dirigido a los siguientes grupos destino:

� Consultores de soluciones responsables de la implementación de Gestiónfinanciera con mySAP ERP Financials

Prerrequisitos para el curso

Conocimientos necesarios

� Conocimientos de contabilidad

� TFIN50, Gestión financiera I

� SM001, Visión general de Solution Manager

Metas del curso

Este curso le permitirá:

� Configurar y aplicar FI-AA

� Entender la integración entre FI-AA y contabilidad

� Identificar usos posibles de la validación y la sustitución

Objetivos del curso

Al finalizar este curso podrá:

� Configurar Contabilidad de activos fijos

� Utilizar Contabilidad de activos fijos

� Aplicar la validación y las sustituciones a la Gestión financiera

Información de los componentes de software de SAP

La información de este curso se refiere a los siguientes componentes de softwarede SAP:

06-02-2007 © 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos. vii

Resumen del curso TFIN52

viii © 2006 SAP AG. Reservados todos los derechos. 06-02-2007

Capítulo 1Estructuras organizativas

Resumen del capítulo

Las unidad de estructuras organizativas pone a disposición de los participantesuna visión general de cómo FI-AA se aplica a las estructuras de contabilidadinternas y externas.

Objetivos del capítulo

Al finalizar este capítulo podrá:

� Definir un plan de valoración

� Asignar un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad

� Describir cómo se integra Contabilidad de activos fijos con Contabilidadde costes

� Poner un nombre a las clases de activos fijos

� Asignar clases de activos fijos a los activos fijos

� Definir qué áreas de valoración contabilizan sus valores en el libro mayor

Contenido del capítulo

Lección: Asignación: Sociedad - Plan de cuentas - Plan de valoración.. . .2Ejercicio 1: Asignación: Sociedad / Plan de cuentas / Plan devaloración.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7

Lección: Asignación de contabilidad de costes... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13Lección: Introducción a Clases de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16Lección: Áreas de valoración / Contabilización de valores.. . . . . . . . . . . . . . . . 20

Ejercicio 2: Áreas de valoración .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

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Capítulo 1: Estructuras organizativas TFIN52

Lección: Asignación: Sociedad - Plan de cuentas - Plande valoración

Resumen de la lección

Esta lección le enseñará todo lo necesario acerca de sociedades, planes de cuentasy planes de valoración. Aprenderá la definición de un plan de valoración y cómoasignar un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad.

Objetivos de la lección

Al finalizar esta lección podrá:



Ejemplo empresarial

El departamento de consulta ha propuesto una estructura organizativa a su grupode empresas. El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas.

Gráfico 1: Mandante/Sociedad

Elmandante es el nivel más alto en la jerarquía del sistema SAP. También denotael sistema lógico específico en el que está trabajando. Las especificaciones quehaga a este nivel se aplican a todas las sociedades.

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TFIN52 Lección: Asignación: Sociedad - Plan de cuentas - Plan de valoración

Cada sociedad es una unidad de contabilidad independiente. El balance y la cuentade pérdidas y ganancias requeridos legalmente se crean a este nivel.

Cada división se considera como una unidad económicamente independiente parala que se puede crear un balance y una cuenta de pérdidas y ganancias.

Gráfico 2: Plan de cuentas/Plan de valoración

Todas las cuentas de mayor se definen en el plan de cuentas.

Contabilidad de activos fijos (FI-AA) trabaja con el plan de cuentas asignado ala sociedad en Contabilidad financiera (FI). Puede modificar el plan de cuentaspara ajustar sus requisitos (por ejemplo, global, específico de sector industrialo específico de país).

El plan de valoración es siempre específico de país. SAP proporciona planesde valoración modelo para muchos países. Éstos contienen áreas de valoraciónpredefinidas, pero también puede definir su propio plan de valoración (copiando ymodificando).

Cada área de valoración representa un tipo de valoración específico (por ejemplo,amortización contable o amortización fiscal permitida). También puede definir suspropias áreas de valoración en el plan de valoración.

Cada sociedad utiliza un plan de cuentas y un plan de valoración.

Todas o varias sociedades pueden trabajar con el mismo plan de cuentas y elmismo plan de valoración.



Gráfico 3: Áreas de valoración

Las áreas de valoración se definen con una clave numérica de dos dígitos. Lasclaves numéricas representan los términos de amortización que puede indicar en elregistro maestro de activos fijos o en las clases de activos fijos. Los valores y laamortización se contabilizan en el libro mayor.

El área de valoración 01 es el área de valoración principal. Los valores y laamortización se contabilizan en el libro mayor.

Las otras áreas de valoración pueden mostrar:

� La valoración específica de país (por ejemplo, impuesto de patrimonio neto,cálculo estatal)

� Los valores o la amortización que difieran del área 01 (por razones analíticas,por ejemplo)

� Las versiones consolidadas en la sociedad o moneda del grupo (de empresas)

� La amortización contable en la moneda del grupo (de empresas)

� Diferencia entre amortización contable y amortización fiscal específica depaís

Las áreas de valoración diferentes pueden tener los mismos valores y términosde amortización, pero pueden visualizarse en monedas diferentes (por ejemplo,áreas 01 y 32 o áreas 30 y 31).

Debe especificar los tipos de amortización y las valoraciones especiales (como porejemplo, el interés) que están permitidos en sus áreas de valoración. Las áreas devaloración estándar ya tienen las parametrizaciones necesarias.



Gráfico 4: Áreas de valoración

Los movimientos y portafolios de activos fijos se valoran a menudo de formadiferente según sus objetivos. Por ejemplo, se utilizarán diferentes bases devaloración para:

� Balances contables de acuerdo con los requisitos locales

� Balances fiscales (en la medida en que se permita otra valoración)

� Contabilidad interna (contabilidad de costes)

� Gestión de informes financieros paralelos, por ejemplo, para crear unbalance de grupo (de acuerdo con IAS, US GAAP, etc.)

En SAP R/3 se crean áreas de valoración para gestionar esas diferentes bases devaloración. Existen valores de movimiento independientes para:

� Cada activo fijo y área de valoración

� Los componentes de valores individuales, como por ejemplo, los valores deactivos fijos, la amortización y los valores netos contables



Gráfico 5: Sociedad de Contabilidad de activos fijos

Las sociedades deben crearse primero en Contabilidad financiera. Asigne acontinuación el plan de valoración a la sociedad. Los datos requeridos para lacontabilidad de activos fijos se añaden a la sociedad. Tras esta operación, lasociedad está disponible para su uso en contabilidad de activos fijos.

Asigne el plan de valoración a la sociedad.

Los datos necesarios para la contabilidad de activos fijos se añaden a la sociedad.

La sociedad ya está disponible para su uso en Contabilidad de activos fijos.



Ejercicio 1: Asignación: Sociedad / Plande cuentas / Plan de valoración

Objetivos de los ejercicios

Al finalizar este ejercicio podrá:

� Encontrar los planes de cuentas modelo específicos de país en la guía deimplementación Customizing (IMG)


� Preparar una sociedad para su utilización en FI-AA

Ejemplo empresarial

El departamento de consulta ha propuesto una estructura organizativa a su grupode empresas. El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas.

Tarea 1:

En primer lugar necesitará un plan de valoración. Es necesario realizar estaoperación antes de actualizar cualquier otra parametrización en Contabilidad deactivos fijos relacionada con las diferentes bases de valoración (por ejemplo:amortización contable, amortización fiscal permitida, amortización analítica,amortización de grupo).

1. Aspectos básicos:

Acceso vía menús a la aplicación Contabilidad de activos fijos (FI-AA): SAPEasy Access!Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera! Activos fijos.

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activos fijos (FI-AACustomizing): SAP Easy Access ! Menú SAP ! Herramientas!Customizing! IMG! Ejecutar Proyecto! Elegir IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad de activos fijos.

Cree un plan de valoración llamado AA## (## = su número de grupo)copiando un plan de valoración de referencia específico de país. En SAP R/3Enterprise, copie el plan de valoración de referencia 1XY (XY es su plande valoración modelo específico de país, es decir, 1DE para Alemania o 1USpara los Estados Unidos, por ejemplo).

2. Modifique la descripción del plan de valoraciónAA## que acaba de crear,por ejemplo: Plan de valoración grupo ##.

3. En su plan de valoración AA##, borre las áreas de valoración que nonecesita (para el curso). Si no está seguro de qué áreas de valoración puede odebe borrar, pregunte a su instructor.

Continúa en la página siguiente



Tarea 2:

Asigne su plan de valoración a una sociedad.

1. Antes de poder trabajar con su plan de valoración, AA##, en la aplicación,deberá asignarlo al menos a una sociedad. Para esta asignación, utilice susociedad AA## (## corresponde de nuevo a su número de grupo).

Tarea 3:

Responda a la pregunta siguiente.

1. Opcional: si observa la tabla anterior, verá sociedades FI que no han sidoasignadas a un plan de valoración. ¿Cuál puede ser la causa?



Solución 1: Asignación: Sociedad / Plande cuentas / Plan de valoración

Tarea 1:

En primer lugar necesitará un plan de valoración. Es necesario realizar estaoperación antes de actualizar cualquier otra parametrización en Contabilidad deactivos fijos relacionada con las diferentes bases de valoración (por ejemplo:amortización contable, amortización fiscal permitida, amortización analítica,amortización de grupo).

1. Aspectos básicos:

Acceso vía menús a la aplicación Contabilidad de activos fijos (FI-AA): SAPEasy Access!Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera! Activos fijos.

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activos fijos (FI-AACustomizing): SAP Easy Access ! Menú SAP ! Herramientas!Customizing! IMG! Ejecutar Proyecto! Elegir IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad de activos fijos.




Cree un plan de valoración llamado AA## (## = su número de grupo)copiando un plan de valoración de referencia específico de país. En SAP R/3Enterprise, copie el plan de valoración de referencia 1XY (XY es su plande valoración modelo específico de país, es decir, 1DE para Alemania o 1USpara los Estados Unidos, por ejemplo).

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Estructurasorganizativas! Copiar plan de valoración/área de valoración dereferencia.

Aparece la ventana de diálogo Elegir operación. Elija Copiar plan devaloración de referencia.

En la imagen Plan de valoración de objeto organizativo, elija Objetoorganizativo! Copiar objeto organizativo.

En la ventana de diálogo Copiar, indique los datos siguientes yconfirme sus entradas:

Nombre de campo/tipo dedatos

Valores

De Plan de valoración 1XY (XY es su plan de valoraciónmodelo específico de país, es decir,1DE para Alemania o 1US para losEstados Unidos, por ejemplo)

A Plan de valoración AA## (## es su número de grupo)

2. Modifique la descripción del plan de valoraciónAA## que acaba de crear,por ejemplo: Plan de valoración grupo ##.

a) Modifique la descripción del plan de valoración AA## que acaba decrear, por ejemplo: Plan de valoración grupo ##. Despuésde grabar su plan de valoración, vuelva a la ventana de diálogo Elegiroperación. Elija Especificar descripción de plan de valoración.Busque la fila que contiene su plan de valoración, AA## e indiquelos datos siguientes:


Valores

Columna Descripción parael plan de valoración AA##desde Plan de valoración

Plan de valoración grupo

##

Grabe su entrada.




3. En su plan de valoración AA##, borre las áreas de valoración que nonecesita (para el curso). Si no está seguro de qué áreas de valoración puede odebe borrar, pregunte a su instructor.

a) Después de grabar sus datos, vuelva a la ventana de diálogo Elegiroperación.

Elija Copiar/Borrar áreas de valoración.

Aparece la ventana de diálogo Selección de plan de valoración.

Indique su plan de valoración, AA##, y confirme su entrada.

Elija las áreas de valoración 10, 41 y 51 en la misma imagen, elijaTratar! Borrar.

Grabe y confirme las ventanas de diálogo que se visualizan.

Tarea 2:

Asigne su plan de valoración a una sociedad.

1. Antes de poder trabajar con su plan de valoración, AA##, en la aplicación,deberá asignarlo al menos a una sociedad. Para esta asignación, utilice susociedad AA## (## corresponde de nuevo a su número de grupo).

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Estructurasorganizativas! Asignar plan de valoración a sociedad.

En la tabla que se visualiza, busque su sociedad, AA##, e indique losdatos siguientes en la columna Plan de valoración:


Valores

Plan de valoración AA##

Elija Grabar.

Tarea 3:

Responda a la pregunta siguiente.

1. Opcional: si observa la tabla anterior, verá sociedades FI que no han sidoasignadas a un plan de valoración. ¿Cuál puede ser la causa?

a) Las sociedades que no han sido asignadas a un plan de valoraciónno pueden trabajar con el componente Contabilidad de activos fijos.A causa de su tamaño, estas sociedades no necesitan Contabilidadde activos fijos como libro auxiliar independiente, deberá realizarContabilidad de activos fijos en un sistema externo.




Ahora podrá:




TFIN52 Lección: Asignación de contabilidad de costes

Lección: Asignación de contabilidad de costes


Asignación de objetos en contabilidad de costes a un activo fijo.




Ejemplo empresarial

Aunque se centre en Contabilidad de activos fijos, necesitará analizar todo elpanorama de contabilidad para entender la integración entre las aplicaciones.

Gráfico 6: Asignación de contabilidad de costes

En el registro maestro, puede asignar los objetos de Contabilidad de costes(originales) siguientes a un activo fijo:

� Centro de coste

� Orden (CO) (real o estadística)

� Tipo de operación



Estos objetos se asignan a una sociedad CO que puede incluir una o mássociedades. Puede:

� Centrarse en medidas de planificación

� Supervisar la implementación de esas medidas

� Calcular y liquidar los costes generados como resultado de esas medidas.

Se pueden asignar tanto objetos de Controlling como objetos de otras aplicacionesen el registro maestro de activos fijos, por ejemplo: elementos PEP, objetosinmuebles, objetos de gestión del sector público, órdenes de mantenimiento.

Puede contabilizar la amortización desde cada área de valoración en Contabilidadde costes. De este modo, la amortización (analítica) puede contabilizarse a:

� un centro de coste

� una orden (real)

� un centro de coste y una orden estadística

� un elemento PEP

� un centro de coste y un elemento PEP estadístico

� un objeto inmueble

� objetos de gestión del sector público

No es posible asignar un activo fijo a dos centros de coste. Sin embargo, puedeasignar el activo fijo a una orden (real) que se liquidará a los centros de costerespectivos. De este modo, puede sumar los costes de su proyeto (si el activofijo forma parte de él).


TFIN52 Lección: Asignación de contabilidad de costes


Ahora podrá:




Lección: Introducción a Clases de activos fijos


La clase de activos fijos es el criterio principal para clasificar los activos fijos.En esta lección aprenderá a poner un nombre a las clases de activos fijos y aasignarlas a activos fijos.





Ejemplo empresarial

Le piden que clasifique los activos fijos de su empresa y que cree un catálogo deactivos fijos.

Gráfico 7: Mandante - Clase de activos fijos

Los activos fijos se clasifican en clases de activos fijos. Algunos ejemplos declases de activos fijos podrían ser vehículos, mobiliario o máquinas.

La clase de activos fijos está compuesta por una sección de datos maestros y unasección de áreas de valoración.


TFIN52 Lección: Introducción a Clases de activos fijos

Las clases de activos fijos se crean a nivel de mandante. Luego se asignan almenos a un plan de valoración, de modo que puede completar la clase de activosfijos con valores propuestos para sus áreas de valoración.

Puede suprimir áreas de valoración individuales en cada clase de activos fijos. Porejemplo, puede suprimir áreas de fomento a la inversión que sólo son relevantespara ciertas clases.

Para cada área de valoración, puede proponer los atributos de amortizaciónpara los activos fijos y puede elegir que el sistema los especifique. Si proponelos atributos de amortización, éstos pueden sobrescribirse si es necesario. Si elsistema especifica los atributos de amortización, éstos no se pueden modificar.

Varios planes de valoración también pueden asignarse a una clase de activos fijos.De este modo se garantiza que el catálogo de activos fijos sea uniforme, a pesar deutilizar áreas de valoración diferentes.

Gráfico 8: Clase de activos fijos y registro maestro de activos fijos

La clase de activos fijos es el criterio principal para clasificar activos fijos. Cadaactivo fijo se asigna solamente a una clase de activos fijos. Puede especificarciertos datos de control y valores propuestos para el cálculo de la amortización yotros datos maestros en cada clase de activos fijos.

Los activos fijos que aparecen en lugares/posiciones de balance diferentes (porejemplo, edificios y máquinas) deben asignarse a clases de activos fijos diferentes.También existe al menos una clase de activos fijos especial para activos fijos encurso y activos fijos de poco valor. En IDES, estas clases de activos fijos son:

� 4000 para activos fijos en curso

� 5000 para activos fijos de poco valor



También puede crear clases de activos fijos independientes para activos fijosinmateriales y activos fijos arrendados. Existen funciones independientesdisponibles para leasing.

El componente Mantenimiento (PM) se utiliza para la gestión técnica de activosfijos. El componente Tesorería (TR) se utiliza para gestionar activos fijosfinancieros.


TFIN52 Lección: Introducción a Clases de activos fijos


Ahora podrá:





Lección: Áreas de valoración / Contabilización de valores


Esta lección analizará las áreas de valoración en el plan de valoración y lacontabilización de sus valores en el libro mayor.




Ejemplo empresarial

Los activos fijos deben valorarse desde una amplia gama de perspectivas jurídicasy empresariales.

Gráfico 9: Plan de valoración

Sus activos fijos se valoran con varios fines jurídicos y empresariales (por ejemplo;amortización contable, amortización fiscal permitida, amortización analítica, etc.).

Con FI-AA, puede gestionar valores de activos fijos diferentes en áreas devaloración.

El plan de valoración es un catálogo de áreas de valoración específicas de paísestructurado conforme a varios aspectos empresariales. Puede especificar losatributos de cada área de valoración individual.


TFIN52 Lección: Áreas de valoración / Contabilización de valores

SAP proporciona planes de valoración de referencia basados en los requisitos decada país. Éstos se proporcionan sólo a modo de referencia.

Puede crear un plan de valoración nuevo copiando uno de los planes de valoraciónde referencia. En su plan de valoración, puede borrar las áreas de valoración queno necesite. Debe realizar esta operación antes de crear cualquier activo fijo.

Asigne su plan de valoración a su sociedad.

También es posible abrir áreas de valoración tras la entrada en productivo delsistema.

Gráfico 10: Definir la contabilización en el libro mayor

Determinar si los valores de las áreas de valoración se han contabilizado en el libromayor y cómo lo han hecho. Dispone de las opciones siguientes:

� No contabilizar ningún valor

� Contabilizar valores de activos fijos en línea y amortizacionesperiódicamente

� Contabilizar valores de activos fijos y amortizaciones periódicamente

� Contabilizar sólo amortizaciones periódicamente

El sistema dicta que el área de valoración 01 contabiliza los costes de adquisicióny producción en el libro mayor en línea y en tiempo real. El área de valoración 01es la que se suele utilizar para gestionar la amortización contable.

Si utiliza la opción de contabilización periódica de los costes de adquisicióny producción en el libro mayor, podrá contabilizar valores de otras áreas devaloración a FI.

La amortización se contabiliza siempre sobre una base periódica.



Otras áreas de valoración pueden recibir sus valores del área de valoración 01y, sin embargo, calcular y contabilizar valores de amortización diferentes en ellibro mayor.

También puede definir áreas de valoración sólo con fines informativos, sincontabilizar ningún valor en el libro mayor (por ejemplo, un área de valoraciónpara un balance fiscal).

Para más información, véase la unidad Operaciones periódicas.

Gráfico 11: Áreas de valoración y el balance

Puede contabilizar tanto los valores del balance de activos fijos como los valoresde amortización de las áreas de valoración individuales a cuentas de balanceindependientes o cuentas de pérdidas y ganancias en el libro mayor.

Puede definir todas las estructuras de balance/PyG que desee por plan de cuentasen FI (libro mayor). Para cada cuenta de balance y cuenta de pérdidas y ganancias,especifique en la estructura de balance/PyG la posición de balance o de pérdidas yganancias en la que deberán aparecer los valores de la cuenta.

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, indique las estructuras debalance/PyG que deben utilizarse para aquellas áreas de valoración para las que sedeben crear los balances contables. Durante el cierre del ejercicio, esto garantizala coherencia entre las posiciones de documento en las cuentas de balance deactivos fijos del balance y la secuencia de los activos fijos individuales en elcuadro de activos fijos.

Si utiliza estructuras de balance/PyG diferentes, deberá contabilizar más de unárea de valoración en el libro mayor.



Ejercicio 2: Áreas de valoración



� Explicar valores de activos fijos en varias áreas de valoración

Ejemplo empresarial

El departamento de consulta ha propuesto una estructura organizativa a su grupode empresas. El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestassobre el tipo y el número de áreas de valoración.

Tarea 1:

Opcional: asegúrese de que los valores de activos fijos en las áreas de valoración31 y 32 de su plan de valoración se visualizan en dólares americanos.

1. Defina que los valores de activos fijos en las áreas de valoración 31 y 32(áreas de valoración que notifican en la moneda del grupo de empresas) desu plan de valoración, AA##, se visualicen en dólares americanos.

Tarea 2:

Verifique el modo en el que las áreas de valoración de su plan de valoración secontabilizan en el libro mayor.

1. Las áreas de valoración no siempre contabilizan sus valores (valores deactivos fijos y amortizaciones) en el libro mayor. Verifique el modo en elque las áreas de valoración de su plan de valoración, AA##, se contabilizanen el libro mayor. ¿Qué área de valoración contabiliza todos sus valores deactivos fijos en el libro mayor en tiempo real? ¿Qué área de valoración sólocontabiliza la amortización? ¿Qué área de valoración se reserva sólo parafines informativos? No modifique estas entradas.

Tarea 3:

Opcional: indique una estructura de balance/PyG para las áreas de valoraciónpara las que debe crearse un balance.

1. Para crear su sociedad, AA##, deberá indicar también al menos unaestructura de balance/PyG para las áreas de valoración para las que debecrearse un balance (en el curso de formación AC305, esto es sólo el áreade valoración 01 [amortización contable]). Debido a ello, más adelante,al llamar el cuadro de activos fijos, los activos fijos se visualizarán en lasecuencia de cuentas del libro mayor, en la estructura de balance/PyGespecificada. Puede utilizar la estructura de balance/PyG �INT.�




Tarea 4:

Opcional: ¿Verdadero o falso?

1. El plan de valoración se define a nivel de mandante.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.! Correcto! Falso

2. El plan de cuentas de muestra proporcionado por SAP no puede adaptarsea sus propias necesidades.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.! Correcto! Falso

3. Se pueden asignar varias sociedades al plan de valoración.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.! Correcto! Falso



Solución 2: Áreas de valoración

Tarea 1:

Opcional: asegúrese de que los valores de activos fijos en las áreas de valoración31 y 32 de su plan de valoración se visualizan en dólares americanos.

1. Defina que los valores de activos fijos en las áreas de valoración 31 y 32(áreas de valoración que notifican en la moneda del grupo de empresas) desu plan de valoración, AA##, se visualicen en dólares americanos.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Valoración!Monedas! Definir áreas de valoración para monedas extranjeras.

En la tabla, seleccione su sociedad, AA##, y elija Moneda del área devaloración en la estructura de diálogo.

Para las áreas de valoración 31 y 32, sustituya la moneda visualizadacon Dólar EE.UU..

Grabe.

Tarea 2:

Verifique el modo en el que las áreas de valoración de su plan de valoración secontabilizan en el libro mayor.

1. Las áreas de valoración no siempre contabilizan sus valores (valores deactivos fijos y amortizaciones) en el libro mayor. Verifique el modo en elque las áreas de valoración de su plan de valoración, AA##, se contabilizanen el libro mayor. ¿Qué área de valoración contabiliza todos sus valores deactivos fijos en el libro mayor en tiempo real? ¿Qué área de valoración sólocontabiliza la amortización? ¿Qué área de valoración se reserva sólo parafines informativos? No modifique estas entradas.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Definir el modo de contabilización de las áreasde valoración en el libro mayor.

Área contabilizando en tiempo real: 01

Área contabilizando sólo amortización: 20

Áreas con función informativa: 02, 15, 30, 31, 32




Tarea 3:

Opcional: indique una estructura de balance/PyG para las áreas de valoraciónpara las que debe crearse un balance.

1. Para crear su sociedad, AA##, deberá indicar también al menos unaestructura de balance/PyG para las áreas de valoración para las que debecrearse un balance (en el curso de formación AC305, esto es sólo el áreade valoración 01 [amortización contable]). Debido a ello, más adelante,al llamar el cuadro de activos fijos, los activos fijos se visualizarán en lasecuencia de cuentas del libro mayor, en la estructura de balance/PyGespecificada. Puede utilizar la estructura de balance/PyG �INT.�

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración conel libro mayor! Especificar estructura de balance/PyG para losinformes de activos fijos.

En la tabla, seleccione su sociedad, AA##, y elija Asignar estructurade balance/PyG en la estructura de diálogo.

Indique INT para el área de valoración 01.

Las entradas en las áreas de valoración se pueden borrar.

Grabe.

Tarea 4:

Opcional: ¿Verdadero o falso?

1. El plan de valoración se define a nivel de mandante.

Respuesta: Correcto

2. El plan de cuentas de muestra proporcionado por SAP no puede adaptarsea sus propias necesidades.

Respuesta: Falso

3. Se pueden asignar varias sociedades al plan de valoración.

Respuesta: Correcto




Ahora podrá:



Resumen del capítulo TFIN52


Ahora podrá:








Capítulo 2Datos maestros


Esta unidad pondrá a su disposición información detallada sobre las funciones ylos mecanismos de control de las clases de activos fijos. Se hará una demostraciónde cómo crear y modificar datos maestros y tendrá la oportunidad de practicarestas funciones.



� Estructurar activos fijos mediante la creación de clases de activos fijos

� Crear y modificar datos maestros en Contabilidad de activos fijos

� Procesar modificaciones en masa mediante un pool de trabajo


Lección: Funciones de las clases de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30Ejercicio 3: Funciones de las clases de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . 41

Lección: Registros maestros de activos fijos... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55Ejercicio 4: Registros maestros de activos fijos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

Lección: Modificaciones en masa .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74


Capítulo 2: Datos maestros TFIN52

Lección: Funciones de las clases de activos fijos


En esta lección se pone a su disposición información más detallada sobre elfuncionamiento de las clases de activos fijos y su control. Aprenderá a estructuraractivos fijos mediante la creación de clases de activos fijos.




Ejemplo empresarial

El departamento de consulta ha propuesto un catálogo para las clases de activosfijos a su grupo de empresas. El equipo de proyecto de FI-AA se reúne paraanalizar propuestas y examinar los posibles efectos respecto a las funciones. Lasclases de activos fijos se utilizan a modo de modelo de trabajo para los registrosmaestros de activos fijos creados posteriormente. Por lo tanto, es necesariodecidir qué valores propuestos deben archivarse en las clases de activos fijos paragarantizar la uniformidad de los activos fijos.

Gráfico 12: Funciones de las clases de activos fijos


TFIN52 Lección: Funciones de las clases de activos fijos

Las clases de activos fijos son los recursos más importantes para estructuraractivos fijos de acuerdo con los requisitos de su empresa. Las definiciones declase de activos fijos se aplican a todas las sociedades de un mandante.

Una clase de activos fijos se compone de dos secciones principales:

� Una sección de datos maestros con datos de control y valores propuestos paralos datos de gestión del registro maestro de activos fijos.

� Una sección de valoración con parámetros de control y valores propuestospara los términos de amortización y valoración.

Cuando se crean registros maestros de activos fijos, estos datos se adoptanautomáticamente de la clase de activos fijos que el usuario especifique. Si indicavalores propuestos útiles, podrá reducir el tiempo y el esfuerzo requerido paracrear registros maestros de activos fijos nuevos. Esto también garantizará que losregistros de una clase dada estén gestionados de manera uniforme. Se recomiendaque defina tantas clases de activos fijos como activos fijos con tipos de valoracióndiferentes tenga.

La clase de activos fijos es un criterio de selección de todos los informesestándares de FI-AA.

Antes de crear clases de activos fijos deberá diseñar su catálogo de clases deactivos fijos y asegurarse de que las cuentas de mayor relevantes existen en FI.

Gráfico 13: Clase de activos fijos - Asignación de cuentas



Una función esencial de la clase de activos fijos es establecer un enlace entre elregistro maestro de activos fijos y las cuentas a las que se contabilizan dichosvalores y amortización en el libro mayor. Utilice la determinación de cuentas(también conocida como asignación de cuentas) para controlar esta función.

La clave de determinación de cuentas puede ser idéntica al número de cuenta dela cuenta de balance del libro mayor (para un catálogo de clases de activos fijospequeño). Si tiene varias clases de activos fijos similares, puede utilizar clavesde determinación de cuentas diferentes para ellas, aunque todos sus valores seactualicen en una cuenta de balance única.

Varias clases de activos fijos pueden utilizar la misma clave de determinaciónde cuentas si utilizan el mismo plan de cuentas y se contabilizan en las mismascuentas de mayor.

Sin embargo, si utiliza planes de cuentas diferentes, sólo necesitará una clave dedeterminación de cuentas para contabilizar los valores de activos fijos de todas lasclases de activos fijos en cuentas diferentes de los diferentes planes de cuentas.

Gráfico 14: Asignar cuentas de mayor

Para definir altas/bajas de cuentas, indique las cuentas de mayor necesarias para elalta, la baja, la revalorización del balance y los importes de costes no activados(cuenta y clase de coste para diferencias de capitalización o gasto neutral).



Para las áreas de valoración que contabilizan la amortización en el libro mayor,puede asignar las cuentas de mayor siguientes:

� Amortización normal:

� Cuenta de amortización acumulada 021010

� Cuenta de gastos 211100

� Ingresos por reasignación de amortizaciones 253000

� Amortización no planificada:

� Cuenta de amortización acumulada 021010

� Cuenta de gastos 211200

� Ingresos por corrección 253000

� Revalorización de amortizaciones, interés (en el área de amortizaciónanalítica) si es necesario.

Gráfico 15: Intervalos de rango de números

El rango de números controla la asignación del número del registro maestrode activos fijos. Puede definir la asignación de números como interna oexterna. Cuando se utiliza la asignación de números interna, el sistema asignaautomáticamente el siguiente número disponible de la secuencia numérica enel intervalo de rango de números definidos. Cuando se utiliza la asignación denúmeros externa, el usuario u otro sistema asigna el número.

Las sociedades pueden compartir rangos de números, o bien puede asignar a cadauna su propio rango de números.



Gráfico 16: Estructuración de pantallas de datos maestros de activos fijos

La estructuración de pantallas especifica qué campos de entrada se visualizan enel registro maestro de activos fijos y si éstos son obligatorios u opcionales.

Esto le permite reducir el número de campos de datos maestros a aquellos que sonrequeridos específicamente para la clase de activos fijos en cuestión y asegurarsede que se ha indicado cierta información de control importante.

Además de la información de los campos (entrada obligatoria, entrada opcional,visualizar, suprimir), la estructuración de pantallas indica el nivel de actualizaciónde los campos de datos maestros. También determina si está permitido utilizarloscomo referencia (para copiar).

� El nivel de actualización indica el nivel de datos maestros en el que puedeactualizarse cada campo. Los niveles de actualización posibles son:

� Clase de activos fijos

� Número principal de activo fijo

� Subnúmero de activo fijo

� El indicador de referencia controla qué contenidos de campo de un áreade activos fijos pueden copiarse cuando ese activo fijo se utiliza comoreferencia para crear un registro maestro de activo fijo nuevo.



Gráfico 17: Activar objetos de imputación

Desde SAP R/3 Enterprise, deberá activar los objetos de imputación antes de quese puedan actualizar en los datos maestros.

� En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración conel libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Activar objetosde imputación.

Puede contabilizar la amortización (analítica) en los objetos de imputación outilizarlos para la contabilización de CAP (costes de adquisición y producción),como por ejemplo, la capitalización directa como parte de una medida de inversión(cuando el componente IM está también en uso) o para el control de presupuesto(estadístico) de compras de activos fijos.

Se ha aumentado el número de objetos de imputación en SAP R/3 Enterprise.Ahora puede contabilizar la amortización (analítica) en los objetos siguientes:

� Centro de coste (igual que antes)

� Orden CO (igual que antes)

� Elemento PEP

� Objeto inmueble (edificio o propiedad)

� Varios objetos del componente PSM (Gestión del sector público), como porejemplo, centros gestores, fondos o subsidios



Gráfico 18: Etiquetas

Al igual que en SAP R/3 4.5A, las etiquetas se utilizan para representar los datosmaestros de activos fijos en el sistema. Los datos que se encontraban previamenteen varias vistas de datos maestros de activos fijos se distribuyen ahora en variasetiquetas.

Puede especificar un diseño para los datos maestros de cada clase de activosfijos. El diseño define:

� El número de etiquetas

� Los nombres de las etiquetas

� Los grupos de campos (marcos, como por ejemplo, Datos generales oInformación de contabilización, tal y como se muestra en la figura 19) queaparecen en las etiquetas

Mediante este diseño, puede definir el diseño del registro maestro de activos fijosque mejor responda a sus necesidades.



Gráfico 19: Estructuración de pantallas, áreas de valoración de activos fijos

En cada clase de activos fijos, indique una regla de estructuración de pantallaspara cada área de valoración. Esta regla se aplica a los campos de valoracióndel área de valoración.

SAP proporciona las reglas de estructuración de pantallas 1000 y 2000 del sistemaestándar.

Estas reglas de estructuración de pantallas contienen también un nivel deactualización. El nivel de actualización garantiza que la amortización se controlede manera uniforme. Existen tres opciones:

1. Clase de activos fijos

Este nivel de actualización asegura un control uniforme de valoración a nivelde clase de activos fijos. Las entradas realizadas en la clase de activos fijospasan al registro maestro de activos fijos. No pueden sobrescribirse.

2. Número principal de activo fijo

El control de valoración es uniforme a nivel del registro maestro de activosfijos. Las entradas realizadas en la clase de activos fijos se transfieren alregistro maestro de activos fijos y pueden modificarse desde allí. Todoslos subnúmeros de activo fijo que pertenecen a este registro maestro deactivos fijos adoptan estos valores del número principal. Estos valores delsubnúmero de activo fijo no se pueden modificar.

3. Subnúmero de activo fijo

La valoración se puede controlar de manera más flexible. Los subnúmeros deactivo fijo pueden tener sus propios términos de amortización individuales.



Gráfico 20: Funciones adicionales para clases de activos fijos

Copiar clases de activos fijos de la referencia:

Puede crear clases de activos fijos nuevos copiando clases de activos fijos yaexistentes. Esta opción es mucho más rápida que generar clases de activos fijos apartir de las cuentas de mayor. También le permite definir los valores propuestos(especialmente los términos de amortización) de una manera más precisa yexhaustiva.

Definir particularidades para campos de usuario estandarizados:

�Criterios de clasificación: son campos de datos maestros de activos fijos paralos que el usuario puede especificar su uso y significado.

� Indicador de protección del medio ambiente: aquí puede indicar una medidatomada para cumplir con las leyes de protección del medio ambiente.

� Destino de inversión: en este campo de registro maestro puede indicar undestino para la inversión.

Puede utilizar estos campos como criterio de selección de la gestión de informes(elija Delimitaciones opcionales en la pantalla de selección de informes o en ladefinición de variantes de clasificación).

Indicar/Modificar valores propuestos en las clases de activos fijos:

En Customizing, puede indicar valores propuestos para campos de usuarioestándar de la clase de activos fijos. También puede indicar valores propuestospara valores de seguro, valoración del impuesto de patrimonio neto, leasing y, porsupuesto, para términos de amortización (clave de amortización, vida útil), asícomo para series de índices.



Gráfico 21: Clase de activos fijos especial: AFeC

Los activos fijos en curso (AFeC) requieren una clase de activos fijos y lacorrespondiente cuenta de mayor independientes, ya que deben mostrarse demanera independiente en el balance.

Elija la clave de amortización 0000 para asegurar que la amortización no se calculapara activos fijos en curso de las áreas de valoración del balance. Sin embargo, laamortización fiscal especial y el fomento a la inversión pueden realizarse inclusoen activos fijos en curso.

También es posible contabilizar anticipos en activos fijos en curso.

Incluso después de que un activo fijo en curso se haya activado por completo,todavía puede contabilizar abonos en él. Sin embargo, debe permitir CAPnegativos.

Para gestionar inversiones de activos fijos de más envergadura, Gestión deinversiones (IM) integra órdenes CO y proyectos mediante AFeC. Integra órdenesCO y proyectos con activos fijos en curso. Por lo tanto, puede supervisar losdetalles de las inversiones en FI-CO.



Gráfico 22: Clase de activos fijos especial: AFpV

Puede elegir si desea gestionar los activos fijos de poco valor (AFpV) mediantegestión individual o colectiva.

Debe crear una clase activos fijos independiente para cada tipo gestión.

Si elije la gestión colectiva de AFpV, debe indicar una unidad de medida base enla clase de activos fijos.

También debe realizar una verificación del importe máximo de las áreas devaloración de la clase de activos fijos para los AFpV.

Si ha copiado clases de activos fijos, deberá verificar esta parametrización encada área de valoración.

Puede indicar el importe máximo permitido para cada sociedad en Customizing deContabilidad de activos fijos mediante Valoración! Especificaciones del importe.



Ejercicio 3: Funciones de las clases deactivos fijos



� Explicar y demostrar las funciones y elementos de una clase de activosfijos y, en Customizing, ajustar una clase de activos fijos para responder asus necesidades

� Crear clases de activos fijos mediante métodos distintos

� Explicar las características de las clases de activos fijos �especiales� (AFeC,AFpV) y controlarlas en el Customizing

Ejemplo empresarial

El departamento de consulta ha propuesto una estructura organizativa a su grupode empresas. El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestassobre el número de clases de activos fijos y sus parametrizaciones relativas a laestructuración de pantallas, la asignación/determinación de cuentas y la asignaciónde números.

Tarea 1:

Realice las parametrizaciones de la asignación de números para su sociedad,AA##.

1. Para poder trabajar con el componente FI-AA en su sociedad AA##, todavíadebe realizar las parametrizaciones de la asignación de números. Puedeutilizar uno de los métodos siguientes:

Puede definir un intervalo de rango de números independiente (el modomás rápido de hacerlo es copiando el intervalo de rango de números de lasociedad 1000) o elegir la asignación de número multisociedades juntocon la sociedad 1000, también es posible hacerlo con otros grupos deAC305. Lleve a cabo una de las opciones.

Consejo: Las clases de activos fijos son una especie de modelode trabajo para los registros maestros de activos fijos creadosposteriormente. Puede asignar valores propuestos en las clases deactivos fijos y/o especificar en la regla de estructuración de pantallassi las entradas son obligatorias, opcionales, o se suprimen. Utilicetambién la clase de activos fijos para definir qué cuentas de mayordeben contabilizarse desde el libro auxiliar de activos fijos.




Tarea 2:

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, primero debe recordar latransacción que le proporciona una visión general de todas las clases de activosfijos que existen. ¿Cuál es el código de la transacción para realizar esta operación?

1. ¿Qué es el código de transacción?

Tarea 3:

Vaya a la imagen detallada de una clase de activos fijos (por ejemplo, clase deactivos fijos 3000). ¿Qué datos de control se definen allí?

1. ¿Qué rango de números/intervalo de rango de números se asigna a la clasede activos fijos 3000?

2. Ahora coloque el cursor sobre el campo Determ. de cuentas y presioneF1para obtener información detallada sobre el funcionamiento de ladeterminación de cuentas.

Tarea 4:

Complete las tareas siguientes:

1. ¿Qué determinación de cuentas se indica en el sistema de formación para laclase 2000?

2. ¿Qué cuenta de balance de activos fijos contabilizará el sistema en relacióna la determinación de cuentas 20000 para un alta de activo fijo (en el áreade valoración 01 y utilizando el plan de cuentas INT)?

3. Opcional: ¿qué número de cuenta (FI) tiene la cuenta de gastos paraamortización analítica (área de valoración 20) de un activo fijo de clase2100, si se utiliza el plan de cuentas INT?

Tarea 5:

Vuelva a iniciar la transacción OAOA y, a continuación, utilice la función deayuda F1 con el fin de averiguar para qué se utilizan las reglas de estructuraciónde pantallas.

1. ¿Qué regla de estructuración de pantallas se asigna a la clase 2100 en elsistema de formación?

2. Observe que los campos de entrada Descripción 1 (ubicados en el grupo decampos Datos generales) y Centro de coste (ubicado en el grupo de camposDatos temporales) se rellenarán siempre más tarde, cuando haya creado




un nuevo registro maestro de activos fijos. Por lo tanto, verifique si estoscampos están definidos como campos de entrada obligatorios en la regla deestructuración de pantallas 2000.

Consejo: NOVEDAD IMPORTANTE en 4.7: el campo de entradaCentro de coste (al igual que la orden CO [orden de coste], porejemplo) sólo se visualiza para la actualización con las reglas deestructuración de pantallas (en el grupo de campos lógico Datostemporales) porque el objeto de imputación Centro de costeestá activado en Customizing. Si éste no fuera el caso, no podríaencontrar el campo de entrada Centro de coste ni en una regla deestructuración de pantallas ni en el registro maestro del activo fijo.

Las parametrizaciones de Customizing requeridas para estaoperación se analizan en la Unidad 5, �Operaciones periódicas.�

3. ¿La regla de estructuración de pantallas 3000 aseguraría que el campode entrada Descripción 1 se copió de la referencia durante la creaciónsubsiguiente de activos fijos con referencia?

4. Opcional: ¿se copiaría el campo Clase de seguro?

Tarea 6:

Ahora que la sección de datos maestros de la clase de activos fijos ya le es familiar,vayamos a la sección de datos del área de valoración. Llame a la transacciónrelevante de Customizing.

1. ¿Cuál es el código de la transacción para realizar esta operación?

2. ¿Cuáles son los valores propuestos para la clave de amortización para laclase de activos fijos 2100?

3. ¿Qué regla de estructuración de pantallas está archivada en la sección dedatos de amortización de la clase de activos fijos 3000?

4. Opcional: en la regla de estructuración de pantallas anterior, ¿aparece laregla de amortización como un campo de entrada obligatorio?




Tarea 7:

Cree una clase de activo fijo copiando otra clase.

1. Para planificar sus activos fijos en el sistema, necesita una clase de activosfijos independiente para máquinas. Por lo tanto, cree una clase de activosfijos, �MA##� (## es su número de grupo), copiando la clase 2100.

Consejo: Al crear su clase de activos fijos nueva simplementecopiando una clase de activos fijos existente y modificando estacopia, obtiene una clase de activos fijos completa que contiene unasección de datos maestros y otra sección de datos de amortización.

Si crea una clase de activos fijos nueva sin referencia, sólo obtendrála sección de datos maestros y deberá añadir la sección del áreade valoración posteriormente.

Tarea 8:

Compare las parametrizaciones de la clase de activos fijos.

1. A su compañero del departamento de Contabilidad de activos fijos lepreocupa si los activos fijos en curso pueden actualizarse correctamente enel sistema R/3. Está principalmente interesado en saber si la liquidación devalores se puede tratar de varias maneras. Compare las parametrizacionesde la clase de activos fijos 4000 (activos fijos en curso) relacionadas con elstatus �activo fijo en curso� con las características de otras clases de activosfijos estándares y explique a su compañero las diferencias.

Tarea 9:

Opcional: El departamento de Contabilidad de activos fijos debe contabilizardespués los activos fijos de poco valor (AFpV). Por consiguiente, ahora debedefinir el valor máximo de los activos fijos de poco valor para la sociedadAA## y para (todas) sus áreas de valoración. Si no está seguro de qué valormáximo utilizar, pregunte a su instructor.

Nota: observe que el importe de AFpV puede diferir de un país a otro y que debedefinirse para todas las áreas de valoración que lo verifiquen. Puede establecer elimporte máximo de AFpV tanto para las contabilizaciones de alta normales comopara las altas que utilizan pedidos de compras.

1. Averigüe cómo se controla la verificación de valores de AFpV para lasclases 5000 y 5001 en el sistema de formación (y en el sistema estándar).



Solución 3: Funciones de las clases deactivos fijos

Tarea 1:

Realice las parametrizaciones de la asignación de números para su sociedad,AA##.

1. Para poder trabajar con el componente FI-AA en su sociedad AA##, todavíadebe realizar las parametrizaciones de la asignación de números. Puedeutilizar uno de los métodos siguientes:

Puede definir un intervalo de rango de números independiente (el modomás rápido de hacerlo es copiando el intervalo de rango de números de lasociedad 1000) o elegir la asignación de número multisociedades juntocon la sociedad 1000, también es posible hacerlo con otros grupos deAC305. Lleve a cabo una de las opciones.

Consejo: Las clases de activos fijos son una especie de modelode trabajo para los registros maestros de activos fijos creadosposteriormente. Puede asignar valores propuestos en las clases deactivos fijos y/o especificar en la regla de estructuración de pantallassi las entradas son obligatorias, opcionales, o se suprimen. Utilicetambién la clase de activos fijos para definir qué cuentas de mayordeben contabilizarse desde el libro auxiliar de activos fijos.

a) Aspectos básicos:

Acceso vía menús a la aplicación Contabilidad de activos fijos (FI-AA):SAP Easy Access! Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera!Activos fijos.

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activosfijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP!Herramientas! Customizing! IMG! Ejecutar Proyecto! ElegirIMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad deactivos fijos.

b) Solución, primera opción � copiar intervalo de la sociedad 1000:

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Estructurasorganizativas! Clases de activos fijos! Definir intervalo de rangode números.

En la imagen Rangos de números para activos fijos, indique la sociedad1000.

En esta imagen, elija Utilidades! Copiar.




Aparecerá la ventana de diálogo Copiar: sociedad.

Indique los datos siguientes y confirme sus entradas:

Nombre de campo o Tipo de datos Valor

De... 1000

A... AA##

Confirme sus entradas en la ventana de diálogo.

c) Solución, segunda opción - asignación de número multisociedades:

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Estructurasorganizativas! Especificar asignación de números entre variassociedades.

Busque la fila que contiene su sociedad, AA## e indique los datossiguientes:

Nombre de campo o Tipo de datos Valor

Nº So (de So AA##) 1000

Grabe.

Tarea 2:

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, primero debe recordar latransacción que le proporciona una visión general de todas las clases de activosfijos que existen. ¿Cuál es el código de la transacción para realizar esta operación?

1. ¿Qué es el código de transacción?

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Estructurasorganizativas! Clases de activos fijos! Definir clases de activosfijos.

b) Código de transacción: OAOA




Tarea 3:

Vaya a la imagen detallada de una clase de activos fijos (por ejemplo, clase deactivos fijos 3000). ¿Qué datos de control se definen allí?

1. ¿Qué rango de números/intervalo de rango de números se asigna a la clasede activos fijos 3000?


Coloque el cursor sobre la fila que contiene Clase 3000 y elija Ir a!Info detallada (o haga doble clic sobre la fila).

Aparecen los datos de control siguientes: determinación de cuentas,regla de estructuración de pantallas y rango de números.

b) El rango de números 03 se asigna a la clase de activos fijos 3000.

2. Ahora coloque el cursor sobre el campo Determ. de cuentas y presioneF1para obtener información detallada sobre el funcionamiento de ladeterminación de cuentas.

a) Proceda tal y como se describe en el texto del ejercicio.

Tarea 4:


1. ¿Qué determinación de cuentas se indica en el sistema de formación para laclase 2000?


Coloque el cursor sobre la fila que contiene Clase 2000 y elija Ir a!Info detallada (o haga doble clic sobre la fila).

La determinación de cuentas es 20000.




2. ¿Qué cuenta de balance de activos fijos contabilizará el sistema en relacióna la determinación de cuentas 20000 para un alta de activo fijo (en el áreade valoración 01 y utilizando el plan de cuentas INT)?

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración conel libro mayor! Asignar cuentas de mayor.

En la tabla, seleccione la entrada INT.

En la estructura de diálogo, elija Determinación de cuentas haciendodoble clic.

En la tabla, seleccione la entrada 20000.

En la estructura de diálogo, elija Cuentas de balance haciendo dobleclic.

El número de cuenta es 11000.

3. Opcional: ¿qué número de cuenta (FI) tiene la cuenta de gastos paraamortización analítica (área de valoración 20) de un activo fijo de clase2100, si se utiliza el plan de cuentas INT?

a) En primer lugar, debe averiguar qué determinación de cuentas searchiva para la clase 2100.

Resultado: la determinación de cuentas 20000 se archiva para la clase2100.

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración conel libro mayor! Asignar cuentas de mayor.

En la tabla, seleccione la entrada INT.

En la estructura de diálogo, elija Determinación de cuentas haciendodoble clic.

En la tabla, seleccione la entrada 20000.

En la estructura de diálogo, elija Amortización haciendo doble clic.

Coloque el cursor sobre la fila que contiene Área de valoración 20 yelija Ir a! Info detallada (o haga doble clic sobre la fila).

El número de cuenta es 481000.




Tarea 5:

Vuelva a iniciar la transacción OAOA y, a continuación, utilice la función deayuda F1 con el fin de averiguar para qué se utilizan las reglas de estructuraciónde pantallas.

1. ¿Qué regla de estructuración de pantallas se asigna a la clase 2100 en elsistema de formación?

a) Indique la transacción /nOAOA en el campo de comandos.

Coloque el cursor sobre una fila de la tabla y elija Ir a! Info detallada.

Utilice F1 para llamar a la función de ayuda.

b) La regla de estructuración de pantallas 2000 se asigna a la clase 2100en el sistema de formación.

2. Observe que los campos de entrada Descripción 1 (ubicados en el grupo decampos Datos generales) y Centro de coste (ubicado en el grupo de camposDatos temporales) se rellenarán siempre más tarde, cuando haya creado




un nuevo registro maestro de activos fijos. Por lo tanto, verifique si estoscampos están definidos como campos de entrada obligatorios en la regla deestructuración de pantallas 2000.

Consejo: NOVEDAD IMPORTANTE en 4.7: el campo de entradaCentro de coste (al igual que la orden CO [orden de coste], porejemplo) sólo se visualiza para la actualización con las reglas deestructuración de pantallas (en el grupo de campos lógico Datostemporales) porque el objeto de imputación Centro de costeestá activado en Customizing. Si éste no fuera el caso, no podríaencontrar el campo de entrada Centro de coste ni en una regla deestructuración de pantallas ni en el registro maestro del activo fijo.

Las parametrizaciones de Customizing requeridas para estaoperación se analizan en la Unidad 5, �Operaciones periódicas.�

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Datos maestros! Estructuración de pantallas! Definir estructuración de pantallaspara datos maestros de activos fijos.

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Definir estructuraciónde pantallas para datos maestros de activos fijos.

En la tabla, seleccione regla de estructuración de pantallas 2000.

En la estructura de diálogo, elija Grupos de campos lógicos haciendodoble clic.

En la tabla, a continuación, seleccione los grupos de campos lógicosque aparecen en el ejercicio.

En la estructura de diálogo, elija Reglas de grupo de campos haciendodoble clic.

3. ¿La regla de estructuración de pantallas 3000 aseguraría que el campode entrada Descripción 1 se copió de la referencia durante la creaciónsubsiguiente de activos fijos con referencia?

a) No, el campo Descripción 1 no se copiaría.

4. Opcional: ¿se copiaría el campo Clase de seguro?

a) Sí, el campo de entrada Clase de seguro se copiaría.




Tarea 6:

Ahora que la sección de datos maestros de la clase de activos fijos ya le es familiar,vayamos a la sección de datos del área de valoración. Llame a la transacciónrelevante de Customizing.

1. ¿Cuál es el código de la transacción para realizar esta operación?

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Valoración!Determinar áreas de valoración en la clase de activos fijos.

En la ventana de diálogo Selección de plan de valoración, deberáindicar su plan de valoración, AA##, y confirmar sus entradas.

b) Solución: OAYZ

2. ¿Cuáles son los valores propuestos para la clave de amortización para laclase de activos fijos 2100?

a) En la tabla, seleccione la clase 2100.

En la estructura de diálogo, elija Áreas de valoración haciendo dobleclic.

La clave de amortización es LINK, excepto para el área 20, cuya clavees LINA.

3. ¿Qué regla de estructuración de pantallas está archivada en la sección dedatos de amortización de la clase de activos fijos 3000?

a) La regla de estructuración de pantallas 1000 está archivada para todaslas áreas.

4. Opcional: en la regla de estructuración de pantallas anterior, ¿aparece laregla de amortización como un campo de entrada obligatorio?

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Datos maestros! Estructuración de pantallas! Definir estructuración de pantallaspara áreas de valoración de activos fijos.

En la tabla, seleccione regla de estructuración de pantallas 1000.

En la estructura de diálogo, elija Reglas de grupo de campos haciendodoble clic.

Sí, la clave de amortización aparece como un campo de entradaobligatorio.




Tarea 7:

Cree una clase de activo fijo copiando otra clase.

1. Para planificar sus activos fijos en el sistema, necesita una clase de activosfijos independiente para máquinas. Por lo tanto, cree una clase de activosfijos, �MA##� (## es su número de grupo), copiando la clase 2100.

Consejo: Al crear su clase de activos fijos nueva simplementecopiando una clase de activos fijos existente y modificando estacopia, obtiene una clase de activos fijos completa que contiene unasección de datos maestros y otra sección de datos de amortización.

Si crea una clase de activos fijos nueva sin referencia, sólo obtendrála sección de datos maestros y deberá añadir la sección del áreade valoración posteriormente.


Seleccione la clase 2100. En la misma imagen, elija Tratar! Copiarcomo....

Sobrescriba la entrada 2100 en el campo de entrada Clase de activosfijos con la entrada MA## y confirme sus entradas.

Grabe.

Tarea 8:

Compare las parametrizaciones de la clase de activos fijos.

1. A su compañero del departamento de Contabilidad de activos fijos lepreocupa si los activos fijos en curso pueden actualizarse correctamente enel sistema R/3. Está principalmente interesado en saber si la liquidación devalores se puede tratar de varias maneras. Compare las parametrizacionesde la clase de activos fijos 4000 (activos fijos en curso) relacionadas con elstatus �activo fijo en curso� con las características de otras clases de activosfijos estándares y explique a su compañero las diferencias.


Haga doble clic sobre clase 4000.

Diferencia principal: en el grupo de campos Status de AFeC, laparametrización para un AFeC no está sumada, sino calculada sobreuna base de posición de documento para la clase 4000.




Tarea 9:

Opcional: El departamento de Contabilidad de activos fijos debe contabilizardespués los activos fijos de poco valor (AFpV). Por consiguiente, ahora debedefinir el valor máximo de los activos fijos de poco valor para la sociedadAA## y para (todas) sus áreas de valoración. Si no está seguro de qué valormáximo utilizar, pregunte a su instructor.

Nota: observe que el importe de AFpV puede diferir de un país a otro y que debedefinirse para todas las áreas de valoración que lo verifiquen. Puede establecer elimporte máximo de AFpV tanto para las contabilizaciones de alta normales comopara las altas que utilizan pedidos de compras.

1. Averigüe cómo se controla la verificación de valores de AFpV para lasclases 5000 y 5001 en el sistema de formación (y en el sistema estándar).

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Valoración! Especificaciones del importe (Sociedad/Área de valoración)!Especificar importe máximo para los activos fijos de poco valor +clases de activos fijos.

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Especificar clasesde activos fijos de AFpV.

En la tabla, seleccione la clase 5000.

En la estructura de diálogo, elija verificación de activos fijos de pocoval. haciendo doble clic.

Solución: la clase 5000 lleva a cabo una verificación sobre el valormáximo. Repita todo esto para la clase 5001.

Solución: la clase 5001 crea un importe máximo en relación a laverificación de la cantidad.




Ahora podrá:



TFIN52 Lección: Registros maestros de activos fijos

Lección: Registros maestros de activos fijos


Tiene varias opciones a la hora de crear registros maestros de activos fijos. Estalección le enseñará a crear y modificar datos maestros en Contabilidad de activosfijos.




Ejemplo empresarial

El departamento de Contabilidad de activos fijos desea contabilizar movimientosen activos fijos. Por lo tanto, debe crear registros maestros de activos fijos para losque se pueda contabilizar sus valores.

Gráfico 23: Crear registro maestro de activos fijos



Para crear un registro maestro de activos fijos, tiene dos opciones:

1. Indique la sociedad y la clase de activos fijos a las que pertenecerá el registromaestro nuevo.

La clase proporciona los datos de control más importantes del registromaestro.

2. Utilice un registro maestro de activos fijos existente como referencia (elactivo fijo de referencia ofrece mejores valores propuestos que una clase deactivos fijos sola). Asegúrese de que no copia datos no deseados del activofijo de referencia (por ejemplo, la fecha de capitalización).

Indique toda la información adicional (obligatoria), como por ejemplo, un texto deactivos fijos.

Puede utilizar el campo de número de inventario para indicar el número de equipo.

Cuando grabe sus entradas, recibirá un número de activo fijo si la clase de activosfijos está asignada a un rango de números que utiliza asignación de númerosinterna. Este número de activo fijo es también el número de cuenta de la cuenta deactivos fijos individual.

Gráfico 24: Crear varios registros de activos fijos similares

Cuando se crean registros maestros de activos fijos, se pueden crear varios activosfijos similares.

Esta función es útil, por ejemplo, si compra 20 PCs de una vez para sudepartamento de formación o 12 escritorios para unas oficinas nuevas.



Todavía puede realizar entradas independientes para cada activo fijo individual enlos campos siguientes:

� Descripción del activo fijo

� Número de inventario

� División

� Centro de coste

� Criterios de clasificación 1-5

Gráfico 25: Datos temporales

Alguna de la información del registro maestro de activos fijos se puede gestionarcomo datos temporales. Esto es especialmente importante para las asignacionesanalíticas (por ejemplo: centro de coste, pedido, proyecto). El funcionamiento porturnos y la paralización de activos fijos pueden tener un efecto directo sobre laamortización. Por consiguiente, deberá indicarlos en los datos temporales, dondepueden modificarse sobre una base mensual.

La contabilidad de la amortización se lleva a cabo sobre una base mensual. Comoresultado, el centro de coste válido actual se utiliza siempre para la ejecución dela contabilización de amortizaciones.

Los diferentes intervalos/asignaciones temporales pueden asignarse en el registromaestro mediante el pulsador Más intervalos.



Gráfico 26: Modificar activos fijos

Cada vez que modifica un registro maestro de activos fijos, el sistema crea undocumento de modificación. El documento de modificación contiene una lista delos campos que se han modificado y el número de modificaciones de un campo.Además, se archiva el nombre del usuario y los contenidos antiguos y nuevos delos campos.

Si una modificación afecta a muchos activos fijos, puede llevar a cabo unamodificación en masa, como por ejemplo, una modificación de la asignacióndel centro de coste.

Gráfico 27: Registros maestros de equipo y activos fijos



El método existente hasta ahora para asignar equipo y ubicaciones técnicas a unactivo fijo consistía en indicar el número de activo fijo en el registro maestrorelevante. Esta funcionalidad todavía existe. Se pueden asignar varias unidadesdel equipo a un activo fijo, pero una unidad del equipo sólo puede pertenecer aun activo fijo.

A partir de R/3 Enterprise, puede asegurar la integración entre los componentesContabilidad de activos fijos (FI-AA) y Mantenimiento (PM) creando ymodificando de manera simultánea equipo y activo fijo.

Puede crear un proceso en el que el sistema cree automáticamente un registromaestro de equipos y transfiera ciertos campos de datos maestros (por ejemplo,la sociedad) cuando se cree un activo fijo. Si posteriormente modifica datosmaestros, el sistema actualizará automáticamente los campos del registro maestrode equipos. Además, o como alternativa, puede crear un workflow que informe ala persona responsable de PM de cuándo se crean o modifican los activos fijos.

La categoría de equipo se determina sobre la base de la clase de activos fijos.

Gráfico 28: Área de valoración XX del activo fijo/clase de activos fijos

Los valores propuestos se toman de la clase de activos fijos. Debe modificar oañadirles información en las diferentes áreas de valoración del registro maestro deactivos fijos.

Algunos de los datos que hay en las áreas de valoración derivan de lacontabilización de un alta.



Los términos de amortización, como por ejemplo: índice, parte variable dela amortización o valor residual, son parámetros adicionales que se utilizanprincipalmente en el área de amortización analítica. mySAP ERP 2005 le permiterealizar definiciones �temporales� de los términos de amortización seleccionados.Para más información, véase la sección �Operaciones periódicas�.

Gráfico 29: Subnúmero de activo fijo

También puede especificar una asignación de números interna o externa delsubnúmero de activo fijo. Esta especificación se realiza en la clase de activosfijos. Por ejemplo, podría utilizar una asignación de números externa durante latransferencia de datos existentes y, a continuación, cambiar a la asignación denúmeros interna una vez completada la transferencia de datos existentes. Despuésde la transferencia de datos, puede ir a la asignación de números interna.

Si un activo fijo se compone de muchos componentes de activos fijos, desearágestionar estos activos fijos de componentes como subnúmeros de activos fijosindependientes. Esto podría ser útil por razones tanto técnicas como contables.Debe utilizar los subnúmeros de activos fijos de esta manera si:

� Desea gestionar los valores para altas posteriores en los ejercicios siguientes(por ejemplo, edificios) de manera independiente.

� Desea gestionar los valores de partes individuales de activos fijos de maneraindependiente.

� Desea partir el activo fijo según varios aspectos técnicos.

Puede trabajar directamente con un subnúmero de activos fijos específico, contodos los subnúmeros de activos fijos que pertenecen a un activo fijo o con unaselección de subnúmeros de activos fijos desde una lista. También puede crear uninforme independiente con la amortización acumulada y los valores contables delos ejercicios anteriores para subnúmeros de activos fijos individuales.



Si utiliza la estructuración de pantallas de la clase de activos fijos, podráespecificar el nivel de actualización en el nivel de subnúmeros de activos fijos.Esto le permite modificar el valor propuesto para los términos de amortización enel subnúmero de activos fijos.

Gráfico 30: Lista de historial / Lista de valores personal

A partir de la versión 4.6, tiene la opción de archivar los valores que requierecon frecuencia en una lista de valores personal. La lista de valores personalpuede desactivarse si no desea utilizarla. Si lo hace, cuando elija el pulsador paraentradas posibles, irá de manera inmediata a la ayuda de entrada general.

La gestión de registro maestro controla la lista de historial.

También puede seleccionar todos los demás valores cuando lo desee.



Ejercicio 4: Registros maestros de activosfijos



� Crear y modificar todas las variaciones de datos maestros en Contabilidadde activos fijos

Ejemplo empresarial

Los activos fijos de su sociedad GL deben planificarse en el sistema medianteregistros maestros.

Tarea 1:

Crear registros maestros.

1. Sus compañeros le informan de que se han pedido dos carretillas elevadoras.Utilice la clase de activos fijos 3100 (vehículos) y su sociedad AA## paracrear un registro maestro llamado �Carretilla elevadora Grupo ##.� Asigne elcentro de coste T-F05E## (Fabricación de motocicletas) al registro maestro.Cree una nota con el número de registro maestro de activos fijos.

2. Cree el segundo registro maestro utilizando el primero que ha creado comoreferencia. Abra el registro maestro �Carretilla elevadora 2 Grupo ##.� Creeuna nota con el número de registro maestro de activos fijos.

Tarea 2:

Complete la tarea siguiente:

1. Sus compañeros del departamento de Servicios empresariales (centro decoste T-F05A##) necesitan una fotocopiadora nueva. Cree un registromaestro de activos fijos en la clase de activos fijos correspondiente e incluyauna descripción adecuada. Cree una nota con el número de registro maestrode activos fijos.

Tarea 3:


1. El departamento de producción debe recibir 5 PCs nuevos. Creeregistros maestros de activos fijos similares en la clase de activos fijoscorrespondiente (utilizando el método más rápido). Indique �PC 1� a �PC




5� como descripciones. Indique los números de inventario 0001 a 0005para los PCs y asigne un centro de coste a los registros maestros. Cree unanota con los números de los registros maestros de activos fijos.

Tarea 4:

Cree los registros maestros de activos fijos siguientes:

1. Clase 1100 (edificios): dos registros maestros de activos fijos

2. Clase 2100 (máquinas, lineal): 10 registros maestros de activos fijos(descripción: Máquina 01 - Máquina 10) con los números de inventariode 01 a 10

3. Clase 3000 (mobiliario y equipos de oficina): un dispositivo para telefax

4. Clase 3100 (vehículos): dos coches de empresa

5. Clase 4000 (AFeC): un registro maestro de activos fijos (un AFeC)

6. Clase 5000 (AFpV): una cafetera para la cocina de la oficina

Tarea 5:

Cree un registro maestro de activos fijos independiente para otro coche de empresa.

1. Cree un registro maestro de activos fijos independiente para otro coche deempresa, esta vez (por error) en la clase de activos fijos equivocada, 3000.La descripción es: �Coche 3000 Grupo ##.�

Tarea 6:

Modifique la descripción de su registro maestro de activos fijos de �PC 1� a�Siemens Scenic 400 Gr. ##.�

1. Para el PC �Siemens Scenic 400 Gr. ##,� cree dos subnúmeros de activofijo con las descripciones �Monitor� y �Teclado� (en un solo paso).

Consejo: El subnúmero de activo fijo se puede asignar de manerainterna o externa, dependiendo de cómo esté configurada la clasede activos fijos respectiva. Esto se puede visualizar en la imagendetallada de una clase de activos fijos en la transacción OAOA.

A causa de las parametrizaciones de la regla de estructuración depantallas relevante, es posible que los datos de algunos camposde entrada sólo se puedan actualizar a nivel de número principalde activo fijo.




Tarea 7:

Obtenga una visión general de los datos maestros que ha creado.

1. Localice el informe Directorio de activos fijos no contabilizados de susociedad AA## para obtener una visión general de los datos maestros queha creado. Puede encontrar el informe en el Sistema de información deContabilidad de activos fijos bajo los informes de AA, Operaciones diarias(Internacional). El nombre técnico de este informe es RAANLA_ALV01. Elnombre de una versión anterior de este informe es RAANLA01.

Tarea 8:

Opcional: El departamento de Contabilidad de activos fijos ha modificado laasignación del centro de coste para una parte de su equipo de oficina. El activofijo �fotocopiadora� se asigna ahora al centro de coste T-F05A## (Serviciosempresariales).

Del 1 de junio al 31 de octubre del ejercicio en curso, la junta directivanecesitará la fotocopiadora (centro de coste T-F05B##). Después (a partir del 1de noviembre del ejercicio en curso) volverá al departamento anterior. Modifiquelos datos temporales de su registro maestro de acuerdo con estos datos.

1. Verifique los documentos relacionados.



Solución 4: Registros maestros de activosfijos

Tarea 1:

Crear registros maestros.

1. Sus compañeros le informan de que se han pedido dos carretillas elevadoras.Utilice la clase de activos fijos 3100 (vehículos) y su sociedad AA## paracrear un registro maestro llamado �Carretilla elevadora Grupo ##.� Asigne elcentro de coste T-F05E## (Fabricación de motocicletas) al registro maestro.Cree una nota con el número de registro maestro de activos fijos.


Acceso vía menús a Contabilidad de activos fijos (FI-AA): SAP EasyAccess!Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera! Activos fijos.

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activosfijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP!Herramientas! Customizing! IMG! Ejecutar proyecto! ElegirIMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad deactivos fijos.

Consejo: Si le sirve de ayuda, puede crear una nota con losnúmeros de los registros maestros de activos fijos que necesitacrear en una hoja independiente �Grupo de activos fijos ___�.

Puede utilizar la Ayuda para entradas cuando lo desee paraque el sistema busque los números de activo fijo.

Necesitará los registros maestros para todas las partesposteriores del ejercicio.

Debe crear los registros maestros en su sociedad AA##.

Pueden haber descripciones en los registros maestros de activosfijos, como por ejemplo, �Perforadora ##.�

IMPORTANTE: si el ejercicio no proporciona informacióndetallada sobre la información que se debe indicar en un campode entrada (por ejemplo: para el centro de coste o los importesde contabilización que se deben utilizar), podrá seleccionaruna entrada libremente.

b) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Crear! Activo fijo.

Indique los datos siguientes:




Nombre de campo o tipo de datos Valores

Clase de activos fijos 3100

Sociedad AA##

Confirme sus datos y continúe.

Descripción Carretilla elevadora

Grupo ##

Centro de coste T-F05A##

Una vez que haya indicado todos los datos maestros, grabe sus entradas.

2. Cree el segundo registro maestro utilizando el primero que ha creado comoreferencia. Abra el registro maestro �Carretilla elevadora 2 Grupo ##.� Creeuna nota con el número de registro maestro de activos fijos.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Crear! Activo fijo.

Tarea 2:


1. Sus compañeros del departamento de Servicios empresariales (centro decoste T-F05A##) necesitan una fotocopiadora nueva. Cree un registromaestro de activos fijos en la clase de activos fijos correspondiente e incluyauna descripción adecuada. Cree una nota con el número de registro maestrode activos fijos.


Utilice la clase de activos fijos 3000 e indique los datos tal y como sedescribe en el texto del ejercicio.

Tarea 3:


1. El departamento de producción debe recibir 5 PCs nuevos. Creeregistros maestros de activos fijos similares en la clase de activos fijoscorrespondiente (utilizando el método más rápido). Indique �PC 1� a �PC




5� como descripciones. Indique los números de inventario 0001 a 0005para los PCs y asigne un centro de coste a los registros maestros. Cree unanota con los números de los registros maestros de activos fijos.


En la imagen inicial, indique la clase de activos fijos 3200 y 5 comoel número de registros similares.

Indique los datos tal y como se especifica en el texto del ejercicio(inicialmente para el primer activo fijo)

Grabe.

En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, elija Actualizar.

Actualice las descripciones y los números de inventario y confirmesus entradas.

En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, elija Crear.

Tarea 4:

Cree los registros maestros de activos fijos siguientes:

1. Clase 1100 (edificios): dos registros maestros de activos fijos

a)

2. Clase 2100 (máquinas, lineal): 10 registros maestros de activos fijos(descripción: Máquina 01 - Máquina 10) con los números de inventariode 01 a 10

a)

3. Clase 3000 (mobiliario y equipos de oficina): un dispositivo para telefax

a)

4. Clase 3100 (vehículos): dos coches de empresa

a)

5. Clase 4000 (AFeC): un registro maestro de activos fijos (un AFeC)

a)

6. Clase 5000 (AFpV): una cafetera para la cocina de la oficina

a)




Tarea 5:

Cree un registro maestro de activos fijos independiente para otro coche de empresa.

1. Cree un registro maestro de activos fijos independiente para otro coche deempresa, esta vez (por error) en la clase de activos fijos equivocada, 3000.La descripción es: �Coche 3000 Grupo ##.�

a)




Tarea 6:

Modifique la descripción de su registro maestro de activos fijos de �PC 1� a�Siemens Scenic 400 Gr. ##.�

1. Para el PC �Siemens Scenic 400 Gr. ##,� cree dos subnúmeros de activofijo con las descripciones �Monitor� y �Teclado� (en un solo paso).

Consejo: El subnúmero de activo fijo se puede asignar de manerainterna o externa, dependiendo de cómo esté configurada la clasede activos fijos respectiva. Esto se puede visualizar en la imagendetallada de una clase de activos fijos en la transacción OAOA.

A causa de las parametrizaciones de la regla de estructuración depantallas relevante, es posible que los datos de algunos camposde entrada sólo se puedan actualizar a nivel de número principalde activo fijo.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Modificar!Modificar activo fijo.

Modifique la descripción del registro maestro de activos fijos aSiemens Scenic 400 Gr. ##.

b) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo ! Crear!Subnúmero de activo fijo! Activo fijo.

Asegúrese de que el campo Activo fijo contiene el número de activofijo del PC correcto.

En el campo Número de subnúmeros de activo fijo similares, indique elnúmero 2 y confirme sus entradas.

Modifique la descripción del subnúmero de activo fijo a Monitor.

Grabe.

En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, elija Actualizar.

Modifique la descripción del segundo subnúmero de activo fijo aTeclado y grabe sus entradas.

En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, elija Crear.

Tarea 7:

Obtenga una visión general de los datos maestros que ha creado.

1. Localice el informe Directorio de activos fijos no contabilizados de susociedad AA## para obtener una visión general de los datos maestros queha creado. Puede encontrar el informe en el Sistema de información de




Contabilidad de activos fijos bajo los informes de AA, Operaciones diarias(Internacional). El nombre técnico de este informe es RAANLA_ALV01. Elnombre de una versión anterior de este informe es RAANLA01.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes en Contabilidad de activos fijos! Operaciones diarias!Internacional! Directorio de activos fijos no contabilizados.

Ejecute el informe con los datos siguientes:


Sociedad AA##

Clase de activos fijos (vacío)

Variante de clasificación 0013




Tarea 8:

Opcional: El departamento de Contabilidad de activos fijos ha modificado laasignación del centro de coste para una parte de su equipo de oficina. El activofijo �fotocopiadora� se asigna ahora al centro de coste T-F05A## (Serviciosempresariales).

Del 1 de junio al 31 de octubre del ejercicio en curso, la junta directivanecesitará la fotocopiadora (centro de coste T-F05B##). Después (a partir del 1de noviembre del ejercicio en curso) volverá al departamento anterior. Modifiquelos datos temporales de su registro maestro de acuerdo con estos datos.

1. Verifique los documentos relacionados.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Modificar!Activo fijo.

Elija la etiqueta Temporal.

Desplácese hacia abajo.

Elija Más intervalos..

Elija Añadir intervalo.

En la ventana de diálogo Crear nuevo intervalo, indique 6 de junio

de <ejercicio en curso>.

En la fila superior de la tabla, modifique el centro de coste tal y comose describe en el ejercicio.

Elija Añadir intervalos..

En la ventana de diálogo Crear nuevo intervalo, indique 1 de

noviembre de <ejercicio en curso>.

En la fila superior de la tabla, modifique el centro de coste tal y comose describe en el ejercicio.

Grabe.

b) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Modificar!Activo fijo.

En la imagen Modificar activo fijo, elija Entorno! Modificardocumentos! En activo fijo.

Seleccione el centro de coste haciendo doble clic sobre él.




Ahora podrá:




Lección: Modificaciones en masa


Tiene varias opciones a la hora de modificar registros maestros de activos fijos,una de ellas es realizar una modificación en masa. Esta lección le describirá cómoprocesar modificaciones en masa.




Ejemplo empresarial

El departamento de Contabilidad de activos fijos desea modificar los centros decoste de activos fijos en masa con el soporte del sistema.

Gráfico 31: Modificaciones en masa mediante pools de trabajo

A partir de SAP R/3 4.0, se necesita procesar un pool de trabajo mediante lasfunciones estándar de FI-AA para llevar a cabo modificaciones en masa. Ya noes absolutamente necesario utilizar la asignación de tareas de workflow.


TFIN52 Lección: Modificaciones en masa

Etapas:

1. Cree una regla de sustitución para especificar qué campos desea modificary cómo desea modificarlos.

2. Genere una lista de los activos fijos que deben modificarse (por ejemplo,ejecutando un informe estándar con las selecciones correspondientes).

3. Elija la función Crear pool de trabajo.

4. Indique una descripción y seleccione un objetivo para su pool de trabajo.El objetivo es una tarea estándar predefinida del sistema (por ejemplo,modificar datos maestros).

5. Elija la regla de sustitución correspondiente para la modificación en masa.

6. Si no desea utilizar el workflow, asegúrese de que el pool de trabajo creadono está asignado a ningún usuario.

7. Verifique si su modificación en masa se ha realizado correctamentevisualizando los activos fijos o ejecutando un informe adecuado.

Gráfico 32: Regla de sustitución para modificaciones en masa

Una regla de sustitución se compone de dos partes:

1. Condiciones que identifican los registros que deben seleccionarse: puedeespecificar condiciones mediante el Generador de formularios o el modoexperto. Para utilizar el modo experto, debe conocer las descripciones detabla y campo de los campos de entradas implicados.

2. Las reglas de sustitución identifican los valores de reposición: puede ser unvalor constante o un exit de usuario.



Para más información sobre sustitución, véase Bibioteca SAP, secciónContabilidad financiera, bajo el libro de contabilidad especial. Véase también notaSAP 210897 (sustitución de datos temporales).


TFIN52 Lección: Modificaciones en masa


Ahora podrá:





Ahora podrá:





Capítulo 3Movimientos de activos fijos


Esta unidad le mostrará cómo representar altas y bajas de activo fijo y cómose integran con Acreedores, Deudores y Gestión de materiales. Durante la�vigencia� de un activo fijo, existen varias modificaciones que afectan a susvalores. FI-AA distingue entre una gran variedad de operaciones comerciales. Lasclases de movimiento permiten gestionar todas las contabilizaciones necesariascorrectamente.

Dependiendo de la operación comercial correspondiente, se pueden realizar variascontabilizaciones de transferencia de activos fijos tanto multisociedad comodentro de la sociedad.



� Contabilizar altas de activo fijo integradas y no integradas en el sistema

� Contabilizar bajas integradas y no integradas en el sistema

� Representar transferencias de activos fijos multisociedad y dentro de lasociedad

� Representar activos fijos en curso en el sistema

� Representar la amortización no planificada en el sistema


Lección: Alta de activo fijo . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81Ejercicio 5: Alta de activo fijo . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95

Lección: Baja de activos fijos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .118Ejercicio 6: Baja de activos fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .123

Lección: Transferencia de activos fijos multisociedad/dentro de lasociedad.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .129

Ejercicio 7: Transferencia de activos fijos multisociedad/dentro de lasociedad .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .135

Lección: Activos fijos en curso (AFeC) .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .149Ejercicio 8: Activos fijos en curso (AFeC) .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .153


Capítulo 3: Movimientos de activos fijos TFIN52

Lección: Amortización no planificada ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .159Ejercicio 9: Amortización no planificada.. .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .161


TFIN52 Lección: Alta de activo fijo

Lección: Alta de activo fijo


Esta lección analizará el alta de activo fijo integrada (Acreedores/Gestión demateriales) y no integrada.




Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean aprenderlos diferentes modos de contabilización de altas de activo fijo, tanto integradascomo no integradas. Los movimientos de activos fijos se pueden indicar enel departamento de FI-AA, en Acreedores y en el departamento de entrada demercancías/verificación de facturas.

Gráfico 33: Contabilidad de activos fijos como libro auxiliar

La integración de libros auxiliares con el libro mayor es tan importante como laintegración de las funciones de contabilidad con las de logística.

Cada movimiento en las cuentas de deudores y acreedores y en las cuentas deactivos fijos tiene un efecto directo en las cuentas correspondientes de los librosmayores. De este modo, los libros auxiliares están siempre en equilibrio con suscuentas asociadas de mayor.

Las cuentas asociadas de mayor deben crearse con anterioridad junto aldepartamento de activos fijos.



Gráfico 34: Alta de activo fijo - Integración

La contabilización de altas se puede crear en el departamento que sea el principalresponsable de esta operación.

Alta de un activo fijo de un interlocutor comercial - alta externa:

� En Contabilidad de activos fijos (FI-AA) integrada con Acreedores (facturarecibida), pero sin referencia a un pedido de compras

� En FI-AA con contrapartida automática, pero sin un enlace a un pedidode compras y sin integración con Acreedores. Esta contabilización seutiliza normalmente cuando la factura aún no se ha recibido o cuando eldepartamento de Acreedores ha contabilizado la factura con anterioridaden una etapa independiente. También se debe compensar la cuenta decontrapartida.

� En FI-AA con compensación automática de la contrapartida: la primeracontabilización se suele realizar en FI-AP. La cuenta de compensaciónse compensa a la vez que se realiza la contabilización de activos fijos.Sin embargo, también es posible para ambos departamentos realizarcontabilizaciones en la secuencia contraria: se indica un activo fijo concontrapartida automática y la cuenta de compensación se compensa con lacontabilización en el Haber de la factura recibida.

� En Gestión de materiales (MM): el activo fijo se contabiliza en MM

�El alta por producción propia� es la capitalización de mercancías o servicios quese han fabricado parcial o completamente en su propia empresa. Los costes deestos servicios o mercancías de producción propia deben activarse en activos fijos.Por lo general, los costes de fabricación se activan mediante la creación de unamedida de inversión (! pedido/proyecto) en Gestión de inversiones (IM) y laliquidación a un activo fijo en curso y, a continuación, al activo fijo finalizado.



Existe también una alternativa menos común: puede contabilizar el alta medianteuna orden CO.

Gráfico 35: Alta de activo fijo - Integración con FI-AP

Si elige: SAP Easy Access! Activos fijos! Contabilización! Alta! Altaexterna! Con acreedor, podrá contabilizar en el activo fijo y en el acreedorde un documento.

El sistema sugiere propuestas para los datos de contabilización, sin embargo,puede sobrescribirlas.

La contabilización �cargar activo fijo, abonar acreedor� se realiza a menudoen Acreedores. Esta contabilización satisface los requisitos tanto de Gestiónfinanciera como de Contabilidad de activos fijos.

Clase de movimiento

Para contabilizar activos fijos, debe indicar una clase de movimiento. La clase demovimiento identifica los diferentes movimientos en el cuadro de activos fijos.



Gráfico 36: Cuentas de mayor para el alta de activo fijo integrada

Al contabilizar en un acreedor o en una cuenta de activos fijos, las cuentas demayor relevantes (acreedores y activos fijos) se actualizan de forma automáticaal mismo tiempo.

Gráfico 37: Asset Explorer

A partir de la versión R/3 Enterprise, el Asset Explorer contiene todas lasfunciones de la visualización de los valores de activos fijos, así como laopción de simular movimientos o términos de amortización alternativos. Como



consecuencia, no puede llegar a la visualización de valores antiguos desde el AssetExplorer. Incluso la transacción de visualización de valores de activos fijos (=>AW01) le lleva directamente al Asset Explorer.

Hasta ahora, navegaba entre las áreas de valoración de la visualización de valoresmediante pulsadores. En el Asset Explorer, las áreas de valoración se visualizanen un árbol de visión general, desde el cual se pueden seleccionar. Dos símbolosdiferentes le permiten distinguir de manera inmediata las áreas reales de lasderivadas.

El campo situado sobre la estructura de árbol proporciona información acerca delactivo fijo seleccionado: su sociedad, su número principal y su subnúmero deactivo fijo. Puede saltar de este campo a los datos maestros de activos fijos.

Puede visualizar los valores plan, los valores contables y los movimientosdirectamente en el Asset Explorer en un formato de presentación preliminar eimprimir y exportar esta información. En la etiqueta Valores plan, puede utilizarlas funciones calcular amortización y recalcular amortización.

Una nueva característica de la versión 4.6C es el árbol de visión de general quepropone una lista de objetos, como por ejemplo, centro de coste, cuenta de mayor,acreedor, empleado, pedido de compras o equipo relacionado con el activo fijo yque también le permite ir al objeto de datos maestros.

Otra novedad de la versión 4.6C es la etiqueta Comparaciones. Ésta le permitevisualizar las modificaciones del valor de un activo fijo durante varios ejercicios y,al mismo tiempo, en varias áreas de valoración.

Gráfico 38: Alta de activo fijo � Modificaciones de datos maestros.



La siguiente información se establece automáticamente en el registro maestro deactivos fijos cuando se realiza la primera contabilización de un alta:

� Fecha de capitalización del activo fijo (derivada de la fecha de referencia)

� Fecha del alta inicial en el registro maestro relevante (derivada de la fechade referencia)

� Ejercicio de alta y período de alta (derivados de la fecha de contabilización)

En Customizing de Contabilidad de activos fijos, puede indicar valores propuestosen la fecha de referencia para cada clase de movimiento de contabilidad.

El sistema determina la fecha de inicio de la amortización normal mediantela fecha de referencia de la contabilización de un alta y el método de cálculode amortización por períodos (para más información, véase la sección sobre laclave de amortización) y escribe esta fecha en las áreas de valoración del registromaestro de activos fijos.

Cuando calcula el alta integrada con Acreedores (FI-AP), el sistema indicaautomáticamente el acreedor en el campo datos de origen del registro maestro deactivos fijos.

Gráfico 39: Alta de activo fijo - Campos de valor

La fecha de referencia (! fecha de capitalización) determina la fecha de inicio dela amortización del activo fijo. El método de cálculo de amortización por períodosde la clave de amortización determina esta fecha para cada área de valoración.

El sistema determina la amortización anual planificada y el interés planificadotomando por referencia la fecha de inicio de la amortización y los términos deamortización.



Cuando se contabilizan otros movimientos durante el ejercicio en curso, estosvalores se actualizan.

Atención: La fecha de contabilización y la fecha de referencia deben estarsiempre en el mismo ejercicio fiscal.

Gráfico 40: Número de documento contable

Debe definir un rango de números independiente para los documentos de cadasociedad.

Si no desea que los números se definan como dependientes del ejercicio, indiqueun ejercicio futuro bajo Año (como por ejemplo, 9999).



Gráfico 41: Clase de documento - Bruto o Neto

Puede utilizar la clase de documento propuesta por el sistema o indicar su propiaclase de documento.

La clase de documento se define en la Guía de implementación contable.

La clase de documento es una entrada alfanumérica de dos caracteres quedetermina el modo en el que se archivan los documentos.

Debe asignar exactamente un rango de números a cada clase de documento.

Debe especificar las clases de cuenta que se permiten cuando se realizan entradascon una clase de documento en particular.

La clase de documento determina el modo en el que se procesa la contabilización:

� Con la clase de documento �AA� se realiza una contabilización bruta, esdecir, sin deducir un descuento.

� Con la clase de documento �AN� (KN, RN), el importe activado en el activofijo se reduce con el descuento (clase de documento neto).

Si deduce el descuento en el momento del pago, deberá ejecutar el programaSAPF181 para anular posteriormente el descuento en el activo fijo.

Si realiza una contabilización mediante el método neto, pero no utiliza todoel descuento en el momento del pago, el programa SAPF181 también corrigeel activo fijo.



Gráfico 42: Clase de movimiento

Las clases de movimiento se utilizan con cada contabilización. Éstas identificanaltas, bajas y transferencias.

Los informes del cuadro de activos fijos y otros informes de FI-AA utilizan la clasede movimiento para identificar las distintas clases de movimientos y visualizarlasde manera independiente (por ejemplo, la clase de movimiento especifica el lugardel cuadro de activos fijos en el que se muestra la modificación del valor, comopor ejemplo, una baja de un activo fijo antiguo o de un activo fijo nuevo).

La clase de movimiento especifica cuáles de los siguientes datos estánactualizados:

� Cuentas de balance de activos fijos

� Áreas de valoración

� Campos de valor

También puede limitar las clases de movimiento a áreas de amortizaciónespecíficas (por ejemplo, la clase de movimiento 030: �alta en el área deamortización de grupo�).

Del mismo modo, puede definir sus propias clases de movimiento. Éstas puedenutilizarse para separar varias clases de movimientos de contabilidad u operacionescomerciales en los reports. Sin embargo, de acuerdo con nuestra experiencia, SAPproporciona todas las clases de movimiento necesarias en el sistema estándar.



Gráfico 43: Grupos de clases de movimientos

Cada clase de movimiento pertenece a un grupo de clases de movimientos.El grupo de clases de movimientos define las características de la clase demovimiento. En la visualización de la clase de movimiento, elija Ir a en la barrade menús para visualizar el grupo de clases de movimientos.

Los grupos de clases de movimientos son fijos y no se pueden modificar.

Puede limitar grupos de clases de movimientos específicos a algunas clases deactivos fijos (por ejemplo, anticipos permitidos solamente en la clase de activosfijos de activos fijos en curso). Todas las clases de movimiento asignadas a estegrupo de clases de movimientos sólo podrán ser utilizadas por activos fijos quepertenezcan a la clase correspondiente.

Existen reports estándar que le permiten visualizar un portafolio de activos fijosdividido en clases de movimiento independientes.



Gráfico 44: Alta - Contabilizar una cuenta de compensación

Si las contabilizaciones de altas de activos fijos no están integradas, deberá utilizaruna cuenta de compensación. Deberá ser una cuenta de mayor con gestión departidas abiertas con el fin de garantizar que pueda compensar la cuenta.

No debe realizar contabilizaciones integradas si:

� La factura ha llegado antes que el activo fijo

� El activo fijo ya se ha entregado pero la factura no

Se realiza una contabilización de la cuenta de compensación desde Acreedores(cuenta de compensación, cargar impuesto, abonar acreedor) y otra desdeContabilidad de activos fijos (cargar a activo fijo, abonar a cuenta decompensación). El movimiento determina la secuencia.

Nota: las contabilizaciones de la cuenta de compensación también se puedenrealizar desde AA.

En una etapa independiente, la cuenta de compensación se compensa en el libromayor. Esto se puede realizar de forma manual o bien ejecutando el programa decompensación automático SAPF124.

Otra opción para las contabilizaciones no integradas es compensar la cuenta decompensación cuando se indica la segunda parte de la contabilización anterior.

A partir de SAP R/3 4.6, puede crear un registro maestro nuevo dentro del marcode altas no integradas (contrapartida automática).

También es posible realizar contabilizaciones de altas no integradas para variosactivos fijos a la vez.



Gráfico 45: Alta de activo fijo con integración de compra

La figura 47 muestra un alta de activo fijo con integración de compra. Muestralas operaciones siguientes: solicitud de pedido, pedido de compras, entrada demercancías, recepción de factura y creación de un activo fijo.

Las etapas son las siguientes: creación de una solicitud de pedido, creación de unregistro maestro de activos fijos y creación de un pedido de compras. Si utiliza untipo de imputación A (A=activo fijo) en la transacción de pedido (! ME21N),podrá indicar un número de registro maestro de activos fijos en el ámbito deimagen �Info detallada de posición�. Se puede alcanzar un grado de integraciónincluso mayor si crea el registro maestro de activos fijos en la transacción depedido.

Entrada de mercancías

Cuando indica el pedido de compras, determina si el activo fijo se contabilizarádirectamente en Contabilidad de activos fijos, y de ese modo se activará, cuandose contabilice la entrada de mercancías (entrada de mercancías valorada) o si lacapitalización no se llevará a cabo hasta que se contabilice la recepción de lafactura (entrada de mercancías no valorada). La primera opción se debe utilizarcuando la entrada de mercancías se lleva a cabo antes de la recepción de la factura.Cuando la factura se recibe más tarde, pueden existir diferencias entre el importefacturado y el importe contabilizado en el momento de la entrada de mercancías.En este caso, se realizan contabilizaciones de corrección al activo fijo. No esnecesario corregir una entrada de mercancías no valorada si aún no se ha activadoel activo fijo. Sin embargo, el sistema utiliza la fecha de entrada de mercancíascomo fecha de capitalización.

Recepción de factura



Si se trata de una entrada de mercancías no valorada, se activará el activo fijo, secrearán posiciones de documento y se actualizarán los campos de valor.



Ejercicio 5: Alta de activo fijo



� Realizar diversas contabilizaciones (integradas y no integradas) enContabilidad de activos fijos/acreedores y en Gestión de materiales

� Visualizar y evaluar valores de activos fijos con la ayuda del Asset Explorer

� Anular movimientos

Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean probarlas diversas opciones que existen para contabilizar altas de activo fijo, tantointegradas como no integradas. Los movimientos de activos fijos se puedenindicar en el departamento de FI-AA, en Acreedores y en el departamento deentrada de mercancías/verificación de facturas.

Tarea 1:

Complete la tarea siguiente.

1. Cree el acreedor 305## (donde ## = su número de grupo) en su sociedad,AA##, de modo que pueda contabilizar un alta de activo fijo integrada.Cree el acreedor mediante la función crear con referencia en Acreedores yutilice los datos siguientes:

Acreedor: 305##

Sociedad: AA##

Referencia: acreedor 1000 y sociedad 1000

Indique los datos en los campos obligatorios de la primera imagen y, acontinuación, grabe sus entradas.

Tarea 2:


1. Para su primera carretilla elevadora, contabilice un alta al acreedor 305##el día 7 de enero de EC (EC = ejercicio en curso).

Elija una clase de documento con deducción de descuento automática.

El precio de compra que seleccione debe contener el IVA (impuesto sobreel valor añadido), calculado con la tasa de IVA actual. Si no está seguro dequé indicador de impuestos utilizar, pregunte a su instructor. Cree una notacon los datos que se visualizan después de grabar.




Número de documento: _______________

2. Verifique los valores de activos fijos mediante el Asset Explorer.

3. Explique a su compañero cómo puede ir desde el Asset Explorer aldocumento de FI contabilizado y cree una nota de la cuenta de balance deactivos fijos (del libro mayor) que el sistema ha contabilizado a: _______

4. En el Asset Explorer, ¿puede visualizar la fecha de inicio para laamortización del área de valoración 01 (amortización contable)? Si es así,¿cuál es? ____________________________________

5. ¿Los valores de la amortización previstade la carretilla elevadora sonlos mismos en las áreas de valoración 01 (amortización contable) y 20(amortización analítica) del ejercicio en curso?

6. En el Asset Explorer, fíjese en cómo se visualiza el alta nueva en la lista dealtas y en el cuadro de activos fijos.

7. Vaya desde el Asset Explorer al registro maestro de activos fijos y verifiqueallí las modificaciones.

Tarea 3:

Complete las tareas siguientes.

1. Contabilice otra alta, pero esta vez con contrapartida automática, y alprimero de sus 10 registros maestros de máquinas (Máquina 01), los costesde adquisición y producción (CAP) de100.000.

2. Verifique los valores de activos fijos.

3. Verifique las modificaciones en el registro maestro de activos fijos.

Tarea 4:

Contabilice, para cada una de las máquinas de la 02 a la 05 , un alta externa(contrapartida automática) como se muestra a continuación:

1. Para lamáquina 02, contabilice losCAPde 100.000 en el ejercicio en curso.

2. Para las máquinas 03 y 04, contabilice los CAP de 100.000 cada una en eldía 01.01.EA (EA = ejercicio anterior) en una única contabilización.

3. Para lamáquina 05, contabilice los CAP de 100.000 en el ejercicio anteriory, a continuación, los costes posteriores de 10.000 en el ejercicio en curso

Tarea 5:


1. Contabilice un alta en el ejercicio anterior a su �carretilla elevadora 2.�




Tarea 6:


1. Contabilice un alta en el ejercicio en curso a un activo fijo (nuevo) en laclase 3100, sin haber creado antes un registro maestro de activos fijos. Esdecir, cree el registro maestro durante la contabilización del alta.

Tarea 7:


1. Para su PC �Siemens Scenic 400 Gr. ##,� ha recibido una factura quecontiene los importes netos siguientes:

PC:

1000

Monitor:

500

Teclado:

20

Indique el alta (para número principal y subnúmeros) con la contrapartidaautomática del modo más rápido.

2. Evalúe los valores del activo fijo completo en el Asset Explorer

Tarea 8:


1. Opcional: se ha contabilizado un valor de adquisición incorrecto para lamáquina 01. Anule el documento y, a continuación, contabilice el importecorrecto de los CAP de150.000.

Tarea 9:


1. Opcional, y solamente funciona si ha completado el ejercicio opcionalsobre activos fijos de poco valor en la unidad anterior.

Intente realizar una contabilización de un alta de 1.000 a su �cafetera parala cocina de la oficina�, es decir, a su activo fijo de poco valor en el ejercicioen curso. El sistema rechazará la contabilización.




2. Ahora inténtelo con un importe de capitalización de 300.

3. Verifique los valores de activos en

Tarea 10:


1. Opcional: ¿Cómo puede asegurarse de que sólo ciertas áreas de valoración(por ejemplo, el área de amortización de grupo) se contabilizan con valores?

2. Véase, a modo de ejemplo, la clase de movimiento 030.

3. Realice contabilizaciones al registro maestro �PC 3�, que creó en la unidadprecedente, utilizando la clase de movimiento 030 y, a continuación,verifique los valores de activos fijos.

Tarea 11:

Como su departamento de Contabilidad de activos fijos también planea utilizarlas funciones de Gestión de materiales (MM) para las altas de activos fijos, lepiden que verifique las operaciones de contabilización.

Lamentablemente, su sociedad AA## no tiene ninguna integración de MM. Porconsiguiente, debe probar las contabilizaciones en la sociedad 1000.

En los siguientes puntos, la cadena de procesos de logística �pedido de compras �entrada de mercancías � recepción de factura� se procesa paso a paso utilizandoel ejemplo de un alta de PC.

1. Cree un activo fijo (descripción: PC 1000 grupo ##) en la sociedad 1000.Utilice la clase de activos fijos 3200 (Ordenador personal) y el centro decoste 1000. Cree una nota con el número de activo fijo: ___

Consejo: Esta etapa no sería necesaria si el activo fijo se hubiesecreado en la transacción de pedido (por un empleado de logística).Pero en la práctica, esto no se suele hacer. Sin embargo, si deseautilizar esta característica de integración, puede utilizar un �activofijo ficticio.�

2. Cree un pedido de compras (estándar) para el PC. Elija Menú SAP!Logística! Gestión de materiales! Compras! Pedido de compras! Crear! Acreedor/Centro suministrador conocido y utilice los datossiguientes:

Acreedor: 1000 (C.E.B. BERLIN)

Fecha de documento: dejar la fecha actual en el campo

Ámbito de imagen Cabecera / etiqueta Empr. Fecha:




Organización de compras: 1000 (IDES Alemania)

Grupo de compras: 001 (Dietl, B.)

Sociedad: 1000 (IDES AG)

Ámbito de imagen Resumen de posiciones:

A = tipo de imputación: A

Texto breve: PC 1000 grupo ##

Cantidad de pedido: 1

UMP = unidad de medida de pedido: PC

Fecha de entrega: fecha de hoy + 2 días

Precio neto: 2.000

Grupo de artículos: 00103 (electrónica)

Centro: 1000 (centro de Hamburgo)

Ámbito de imagen Posición / etiqueta Imputación:

Activo fijo: indique su número de registro maestro de activos fijos.

Ámbito de imagen Posición / etiqueta Entrega:

En la parte superior derecha de la imagen, puede decidir si la entrada demercancías será valorada o no valorada. No realice ninguna modificación,si desea indicar una entrada de mercancías valorada.

Grabe y cree una nota con el número de documento de su pedido decompras: 45000__________

3. Verifique los datos de su PC iniciando el Asset Explorer para este activo fijo.

4. ¿El número de pedido aparece inmediatamente?

5. ¿Los datos maestros para el activo fijo contienen una fecha de capitalización?

6. Ahora contabilice la entrada de mercancías de logística y seleccione paraésta la transacción MIGO en la aplicación Logística como se muestra acontinuación: Menú SAP! Logística! Gestión de materiales! Gestiónde stocks! Movimiento de mercancías! Entrada de mercancías!Órdenes de compra! Número de Ped. conocido.

Haga lo siguiente:

Indique el pedido en la parte superior de la imagen, en el tercer campo deentrada desde la izquierda.

Si elije Intro, la imagen de entrada de mercancías se llenará con los datosdel pedido.




Desplácese hacia la parte inferior de la imagen y seleccione el identificadorOK seleccionando la casilla de selección Posición OK.

A continuación elija el pulsador Verificar. Si está bien, podrá Contabilizar eldocumento.

7. Ahora vuelva a verificar el valor de activos fijos iniciando el Asset Explorerpara el activo fijo.

8. Opcional: contabilice una factura para el pedido anterior, cuya fecha es elúltimo día del mes y que contiene los importes siguientes:

Importe neto facturado: 1995

IVA (16%): 319.20

Importe bruto facturado: 2314.20

Indique la recepción de factura de logística y verifique la factura llamandoa la transacción MIRO mediante Menú SAP! Logística! Gestión demateriales! Verificación de facturas! Entrada de documentos! Indicarfactura.

Indique el último día del mes actual tal y como aparece en la factura y enla fecha de contabilización.

A continuación, vaya a la parte inferior de la imagen e indique el númerode documento de pedido a la derecha del campo de entrada Pedido/Plande entregas.

Cuando pulse Intro, los importes relevantes se copiarán del pedido a laimagen de MIGO.

¿El importe neto de pedido que se visualiza en la imagen concuerda con elimporte neto de pedido anterior?

Si no es así (que debería ser el caso), modifique el importe de la filaamarilla por el precio neto facturado (1.995).

Ahora haga que el sistema verifique si el acreedor ha incluido el impuestocorrecto en la factura.

Para ello, verifique en primer lugar (en la parte superior de la imagen) si seha establecido el indicador de impuestos (VN) correcto. A continuación,también en la parte superior de la imagen, seleccione el identificadorCalcular impuesto.

El sistema visualizará un importe del impuesto al lado de éste (a la izquierda).¿Se trata del mismo importe de IVA descrito anteriormente?




Ahora ya sólo falta el importe bruto facturado, que se visualiza en laparte superior derecha de la imagen, como un balance, al lado del icono delsemáforo en rojo. ¿Concuerda este importe con el importe de la facturaanterior?

Ya se ha verificado la factura. Ahora indique el importe bruto facturado enel campo de entrada Importe en la parte superior de la imagen. Confirmesus datos y contabilícelos.

9. Opcional: vuelva a verificar el valor de activos fijos iniciando el AssetExplorer para el activo fijo.

Consejo: Este escenario, en el que el importe de ped. capitalizadoes mayor que el importe facturado actual sólo puede planificarsede esta manera a partir de SAP R/3 4.6C. Si sigue sin funcionarcorrectamente en su sociedad, véase nota SAP 497297.



Solución 5: Alta de activo fijo

Tarea 1:


1. Cree el acreedor 305## (donde ## = su número de grupo) en su sociedad,AA##, de modo que pueda contabilizar un alta de activo fijo integrada.Cree el acreedor mediante la función crear con referencia en Acreedores yutilice los datos siguientes:

Acreedor: 305##

Sociedad: AA##

Referencia: acreedor 1000 y sociedad 1000

Indique los datos en los campos obligatorios de la primera imagen y, acontinuación, grabe sus entradas.

a) Aspectos básicos


Acceso vía menús a Contabilidad de activos fijos Customizing (FI-AACustomizing): SAP Easy Access! Menú SAP! Herramientas!Customizing! IMG! Ejecutar proyecto! Elegir IMG de referenciaSAP! Gestión financiera! Contabilidad de activos fijos.

Consejo: Utilice los registros maestros de activos fijos queha creado en la unidad Datos maestros.

b) En la aplicación, elija SAP Easy Access! Menú SAP! Finanzas!Gestión financiera! Acreedores! Registros maestros! Crear.

A continuación, proceda tal y como se describe en el ejercicio.

Tarea 2:


1. Para su primera carretilla elevadora, contabilice un alta al acreedor 305##el día 7 de enero de EC (EC = ejercicio en curso).

Elija una clase de documento con deducción de descuento automática.

El precio de compra que seleccione debe contener el IVA (impuesto sobreel valor añadido), calculado con la tasa de IVA actual. Si no está seguro dequé indicador de impuestos utilizar, pregunte a su instructor. Cree una notacon los datos que se visualizan después de grabar.




Número de documento: _______________

a) En Contabilidad de activos fijos (Activos fijos), elija Contabilización! Alta! Alta externa! Con acreedor.


Nombre de campo o tipo dedatos

Valores

Fecha de documento 07.01.EC (EC =

ejercicio en curso)

Clase de documento KN o AN

Sociedad AA##

Fecha de contabilización 07.01.EC

Clave de contabilización 31

Cuenta 305##

Confirme sus entradas y continúe:


Valores

Importe por ejemplo: 58.000

Calc. ID de impuesto Seleccione

Indicador de impuestos por ejemplo: VN


Cuenta Número de activo

fijo de carretilla

elevadora 1

Clase de movimiento 100

Confirme sus entradas y continúe.

El �Aviso de descuento� puede omitirse con �Intro�.


Valores

Importe * (o 58.000)

Elija Documento! Simular .

Grabe.




2. Verifique los valores de activos fijos mediante el Asset Explorer.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Asset Explorer .

3. Explique a su compañero cómo puede ir desde el Asset Explorer aldocumento de FI contabilizado y cree una nota de la cuenta de balance deactivos fijos (del libro mayor) que el sistema ha contabilizado a: _______

a) En el Asset Explorer, haga doble clic sobre el movimiento visualizado,por ejemplo. La cuenta de balance de activos fijos se visualiza en eldocumento de FI a la izquierda del número de activo fijo.

Solución: Cuenta 21000

4. En el Asset Explorer, ¿puede visualizar la fecha de inicio para laamortización del área de valoración 01 (amortización contable)? Si es así,¿cuál es? ____________________________________

a) Sí, puede visualizarla llamando a la etiqueta Parámetros del AssetExplorer.

Solución: 01.01.EC

5. ¿Los valores de la amortización previstade la carretilla elevadora sonlos mismos en las áreas de valoración 01 (amortización contable) y 20(amortización analítica) del ejercicio en curso?

a) Los valores no son los mismos porque tienen vidas útiles y clavesde amortización diferentes. Puede visualizar estos datos llamando ala etiqueta Comparaciones del Asset Explorer y visualizando las dosáreas una junto a la otra.

6. En el Asset Explorer, fíjese en cómo se visualiza el alta nueva en la lista dealtas y en el cuadro de activos fijos.

a) Inicie el Asset Explorer y elija Ir a! Localizar informes.

En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione lista de altasde activos fijos y el cuadro de activos fijos.

7. Vaya desde el Asset Explorer al registro maestro de activos fijos y verifiqueallí las modificaciones.

a) Inicie el Asset Explorer y elija Ir a! Visualizar datos maestros.

Fíjese en los datos que aparecen en los grupos de Información decontabilización de las etiquetas generales, las modificaciones en laetiqueta Origen y en la etiqueta Amortización.




Tarea 3:


1. Contabilice otra alta, pero esta vez con contrapartida automática, y alprimero de sus 10 registros maestros de máquinas (Máquina 01), los costesde adquisición y producción (CAP) de100.000.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Contabilización! Alta! Altaexterna! Alta con contrapartida automática.



Valores

Activo fijo antiguo Número de registro

maestro de activos

fijos de Máquina 01

Fecha de documento por ejemplo: la fecha

de hoy

Fecha de contabilización por ejemplo: la fecha de

hoy

Importe contabilizado 100,000

Elija Detalles! Simular .

Contabilice/Grabe.

2. Verifique los valores de activos fijos.


3. Verifique las modificaciones en el registro maestro de activos fijos.

a) Inicie el Asset Explorer y elija Ir a! Visualizar datos maestros.

Tarea 4:

Contabilice, para cada una de las máquinas de la 02 a la 05 , un alta externa(contrapartida automática) como se muestra a continuación:

1. Para lamáquina 02, contabilice losCAPde 100.000 en el ejercicio en curso.

a) Contabilice este movimiento.




2. Para las máquinas 03 y 04, contabilice los CAP de 100.000 cada una en eldía 01.01.EA (EA = ejercicio anterior) en una única contabilización.


Elija Activos fijos múltiples e indique los datos siguientes:


Valores

Fecha de documento, fechade contabilización y fecha dereferencia

07.01.EA (EA =

ejercicio anterior)

En la tabla Lista de activos fijos, indique los dos números de activosfijos de las máquinas 03 y 04 y el importe de contabilización de100.000 para cada una.

Elija Simular.

Confirme el mensaje de advertencia.

Grabe su entrada.

3. Para lamáquina 05, contabilice los CAP de 100.000 en el ejercicio anteriory, a continuación, los costes posteriores de 10.000 en el ejercicio en curso

a) Primero con la fecha de contabilización, de documento y de referenciadel ejercicio anterior.

A continuación, realiza unacontabilización independiente de 10.000al mismo activo fijo con fechas del ejercicio en curso.

Tarea 5:


1. Contabilice un alta en el ejercicio anterior a su �carretilla elevadora 2.�

a) Con la fecha de contabilización, de documento y de referencia delejercicio anterior,




Tarea 6:


1. Contabilice un alta en el ejercicio en curso a un activo fijo (nuevo) en laclase 3100, sin haber creado antes un registro maestro de activos fijos. Esdecir, cree el registro maestro durante la contabilización del alta.


Seleccione el pulsador de selección Activo fijo nuevo.



Valores

Descripción por ejemplo: Passat

TDI


Centro de coste por ejemplo: T-F05A##

Fecha de documento por ejemplo: la fecha

de hoy

Fecha de contabilización por ejemplo: la fecha

de hoy

Importe contabilizado por ejemplo: 30.000


Contabilice/Grabe.

Tarea 7:


1. Para su PC �Siemens Scenic 400 Gr. ##,� ha recibido una factura quecontiene los importes netos siguientes:




PC:

1000

Monitor:

500

Teclado:

20

Indique el alta (para número principal y subnúmeros) con la contrapartidaautomática del modo más rápido.


Elija Activos fijos múltiples.

Elija el día de hoy como fecha de documento, contabilización yreferencia.

En la mitad superior de la imagen, indique el número de su PC,�Siemens Scenic 400 Gr. ##�, en el campo de entrada Activo fijo.

Elija Subnúmeros.

Resultado: el sistema visualiza el número principal y todos lossubnúmeros del activo fijo en la tabla Lista de activos fijos.

Indique los importes de contabilización tal y como se especifica enel ejercicio.

Elija Simular.

Contabilice/Grabe.

2. Evalúe los valores del activo fijo completo en el Asset Explorer


En la imagen del Asset Explorer, sustituya el subnúmero 0 por * yconfirme su entrada.




Tarea 8:


1. Opcional: se ha contabilizado un valor de adquisición incorrecto para lamáquina 01. Anule el documento y, a continuación, contabilice el importecorrecto de los CAP de150.000.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Anular documento! Otrosdocumentos de activos fijos.

Seleccione el número de activo fijo de su máquina, 01, y confirmesu entrada.

Elija Anular.

En la ventana de diálogo Especificaciones para contabilización deanulación, indique el motivo de anulación 01 (anulación en el períodoactual).

Confirme sus entradas.

Contabilice/Grabe.

Contabilice un alta con compensación automática tal y como seespecifica en el ejercicio.

Tarea 9:


1. Opcional, y solamente funciona si ha completado el ejercicio opcionalsobre activos fijos de poco valor en la unidad anterior.

Intente realizar una contabilización de un alta de 1.000 a su �cafetera parala cocina de la oficina�, es decir, a su activo fijo de poco valor en el ejercicioen curso. El sistema rechazará la contabilización.

a) Contabilice un alta de activo fijo integrada y otra no integrada.

2. Ahora inténtelo con un importe de capitalización de 300.

a) Contabilice este importe.




3. Verifique los valores de activos en

a) el Asset Explorer.

Consejo: Como los términos de amortización especificanuna amortización total, el valor neto contable (VNC) al finaldel ejercicio es cero.

Sin embargo, en el área de amortización analítica estaamortización inmediata no es la deseada y puede evitarsemediante la utilización de otra clave de amortización (porejemplo: LINA en el sistema de formación).

Tarea 10:


1. Opcional: ¿Cómo puede asegurarse de que sólo ciertas áreas de valoración(por ejemplo, el área de amortización de grupo) se contabilizan con valores?

a) En Customizing, puede restringir las clases de movimiento de modoque sólo se contabilicen en áreas de valoración específicas.

2. Véase, a modo de ejemplo, la clase de movimiento 030.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elijaMovimientos!Altas! Definir clases de movimiento para altas

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Limitar clases demovimiento a áreas de valoración.

Si es necesario, seleccione su plan de valoración, AA## .

En la tabla, seleccione la clase de movimiento 030. En la estructurade diálogo, elija Especificación del área de valoración haciendo dobleclic sobre ella.

Resultado: la clase de movimiento 030 solamente contabiliza a lasáreas de valoración 30 y 31.




3. Realice contabilizaciones al registro maestro �PC 3�, que creó en la unidadprecedente, utilizando la clase de movimiento 030 y, a continuación,verifique los valores de activos fijos.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Contabilización! Varios .



Valores

Sociedad AA##

Activo fijo Número de registro

maestro de PC 3

Clase de movimiento 030

Confirme sus entradas e indique un importe contabilizado.

Contabilice los datos.

Inicie el Asset Explorer para este activo fijo. Observe los valores deactivos fijos en las áreas de valoración 30 y 31.




Tarea 11:

Como su departamento de Contabilidad de activos fijos también planea utilizarlas funciones de Gestión de materiales (MM) para las altas de activos fijos, lepiden que verifique las operaciones de contabilización.

Lamentablemente, su sociedad AA## no tiene ninguna integración de MM. Porconsiguiente, debe probar las contabilizaciones en la sociedad 1000.

En los siguientes puntos, la cadena de procesos de logística �pedido de compras �entrada de mercancías � recepción de factura� se procesa paso a paso utilizandoel ejemplo de un alta de PC.

1. Cree un activo fijo (descripción: PC 1000 grupo ##) en la sociedad 1000.Utilice la clase de activos fijos 3200 (Ordenador personal) y el centro decoste 1000. Cree una nota con el número de activo fijo: ___

Consejo: Esta etapa no sería necesaria si el activo fijo se hubiesecreado en la transacción de pedido (por un empleado de logística).Pero en la práctica, esto no se suele hacer. Sin embargo, si deseautilizar esta característica de integración, puede utilizar un �activofijo ficticio.�

a) En Activos fijos, elija Activo fijo! Crear! Activo fijo.



Valores


Sociedad 1000

Confirme sus datos y continúe.


Valores

Descripción PC 1000 grupo ##

Centro de coste 1000

Una vez que haya indicado todos los datos maestros, grabe sus entradas.

2. Cree un pedido de compras (estándar) para el PC. Elija Menú SAP!Logística! Gestión de materiales! Compras! Pedido de compras! Crear! Acreedor/Centro suministrador conocido y utilice los datossiguientes:




Acreedor: 1000 (C.E.B. BERLIN)

Fecha de documento: dejar la fecha actual en el campo

Ámbito de imagen Cabecera / etiqueta Empr. Fecha:

Organización de compras: 1000 (IDES Alemania)

Grupo de compras: 001 (Dietl, B.)

Sociedad: 1000 (IDES AG)

Ámbito de imagen Resumen de posiciones:

A = tipo de imputación: A

Texto breve: PC 1000 grupo ##

Cantidad de pedido: 1

UMP = unidad de medida de pedido: PC

Fecha de entrega: fecha de hoy + 2 días

Precio neto: 2.000

Grupo de artículos: 00103 (electrónica)

Centro: 1000 (centro de Hamburgo)

Ámbito de imagen Posición / etiqueta Imputación:

Activo fijo: indique su número de registro maestro de activos fijos.

Ámbito de imagen Posición / etiqueta Entrega:

En la parte superior derecha de la imagen, puede decidir si la entrada demercancías será valorada o no valorada. No realice ninguna modificación,si desea indicar una entrada de mercancías valorada.

Grabe y cree una nota con el número de documento de su pedido decompras: 45000__________

a) Todos los datos necesarios para completar la tarea se proporcionan enla sección Ejercicio.

3. Verifique los datos de su PC iniciando el Asset Explorer para este activo fijo.

a) En Activos fijos, elija Activo fijo! Asset Explorer .

Llame a los valores de su activo fijo.




4. ¿El número de pedido aparece inmediatamente?

a) No, inmediatamente no, pero en el ámbito de imagen Objetosrelacionados con el activo fijo puede ver que existe un pedido paraeste activo fijo.

Haga doble clic sobre la fecha de pedido que se visualiza. Se visualizala imagen de Ped., que contiene el número de pedido.

5. ¿Los datos maestros para el activo fijo contienen una fecha de capitalización?

a) No, porque sólo se ha creado un documento de pedido y no se hacontabilizado ningún �valor�. Sin embargo, se visualiza la fecha depedido.

6. Ahora contabilice la entrada de mercancías de logística y seleccione paraésta la transacción MIGO en la aplicación Logística como se muestra acontinuación: Menú SAP! Logística! Gestión de materiales! Gestiónde stocks! Movimiento de mercancías! Entrada de mercancías!Órdenes de compra! Número de Ped. conocido.

Haga lo siguiente:

Indique el pedido en la parte superior de la imagen, en el tercer campo deentrada desde la izquierda.

Si elije Intro, la imagen de entrada de mercancías se llenará con los datosdel pedido.

Desplácese hacia la parte inferior de la imagen y seleccione el identificadorOK seleccionando la casilla de selección Posición OK.

A continuación elija el pulsador Verificar. Si está bien, podrá Contabilizar eldocumento.

a) Solución: todos los datos necesarios para completar la tarea seproporcionan en la sección Ejercicio

7. Ahora vuelva a verificar el valor de activos fijos iniciando el Asset Explorerpara el activo fijo.



8. Opcional: contabilice una factura para el pedido anterior, cuya fecha es elúltimo día del mes y que contiene los importes siguientes:

Importe neto facturado: 1995

IVA (16%): 319.20

Importe bruto facturado: 2314.20




Indique la recepción de factura de logística y verifique la factura llamandoa la transacción MIRO mediante Menú SAP! Logística! Gestión demateriales! Verificación de facturas! Entrada de documentos! Indicarfactura.

Indique el último día del mes actual tal y como aparece en la factura y enla fecha de contabilización.

A continuación, vaya a la parte inferior de la imagen e indique el númerode documento de pedido a la derecha del campo de entrada Pedido/Plande entregas.

Cuando pulse Intro, los importes relevantes se copiarán del pedido a laimagen de MIGO.

¿El importe neto de pedido que se visualiza en la imagen concuerda con elimporte neto de pedido anterior?

Si no es así (que debería ser el caso), modifique el importe de la filaamarilla por el precio neto facturado (1.995).

Ahora haga que el sistema verifique si el acreedor ha incluido el impuestocorrecto en la factura.

Para ello, verifique en primer lugar (en la parte superior de la imagen) si seha establecido el indicador de impuestos (VN) correcto. A continuación,también en la parte superior de la imagen, seleccione el identificadorCalcular impuesto.

El sistema visualizará un importe del impuesto al lado de éste (a la izquierda).¿Se trata del mismo importe de IVA descrito anteriormente?

Ahora ya sólo falta el importe bruto facturado, que se visualiza en laparte superior derecha de la imagen, como un balance, al lado del icono delsemáforo en rojo. ¿Concuerda este importe con el importe de la facturaanterior?

Ya se ha verificado la factura. Ahora indique el importe bruto facturado enel campo de entrada Importe en la parte superior de la imagen. Confirmesus datos y contabilícelos.

a) Solución: todos los datos necesarios para completar la tarea seproporcionan en la sección Ejercicio




9. Opcional: vuelva a verificar el valor de activos fijos iniciando el AssetExplorer para el activo fijo.

Consejo: Este escenario, en el que el importe de ped. capitalizadoes mayor que el importe facturado actual sólo puede planificarsede esta manera a partir de SAP R/3 4.6C. Si sigue sin funcionarcorrectamente en su sociedad, véase nota SAP 497297.






Ahora podrá:




Lección: Baja de activos fijos


Esta lección analizará la baja integrada (Deudores) y no integrada.




Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos deseanaprender los diferentes modos de contabilización de bajas, tanto integradascomo no integradas. Los movimientos de activos fijos pueden indicarse en losdepartamentos FI-AA y Deudores.

Gráfico 46: Altas de activo fijo integradas

Seleccione el campo baja de la cuenta de ingresos. Aparece una ventana dediálogo. Indique en ella los datos siguientes, si no se han propuesto todavía:

� Número del activo fijo

� Clase de movimiento de baja

� Fecha de referencia (fecha de la baja)

� Una parte de los CAP de historial que se retiran o el indicador de baja total


TFIN52 Lección: Baja de activos fijos

Gráfico 47: Cuentas para Baja

Existen varias maneras de contabilizar bajas:

� Con o sin ingresos (desguace)

� Con o sin deudor (no integrada)

� Como baja total o parcial

� Como bajas en masa (con pool de trabajo)

� Como baja de varios activos fijos (dentro del movimiento de bajacontabilizado manualmente).

En este ejemplo, el activo fijo se retira totalmente con los ingresos recibidos de undeudor. El sistema calcula automáticamente los beneficios/pérdidas (pérdidas de1.300). Además, el sistema determina el valor de activos fijos y la amortizaciónacumulada proporcional.

Los valores de las cuentas para �ingresos por baja� y �compensación de baja� semuestran en las notas del balance contable.



Gráfico 48: Baja: calcular beneficios/pérdidas

El sistema determina el período de referencia de una baja basándose en la fecha dereferencia (fecha de baja) y el método de cálculo de amortización por períodos(clave de control de períodos) de la clave de amortización.

El sistema determina automáticamente las amortizaciones acumuladasproporcionales correspondientes al período que se aplica a la parte del activo fijoque se retira y cancela esta amortización. Al mismo tiempo, el sistema contabilizala baja.

Los beneficios o las pérdidas se obtienen como resultado del balance de losiguiente: el importe de la baja, el importe de las amortizaciones acumuladas y losingresos (es decir, el precio de venta) que se reciben por el activo fijo.

Gráfico 49: Bajas en masa



Las bajas en masa, con o sin ingresos, se definen como una tarea estándar delsistema.

Para realizar una baja en masa, siga los siguientes pasos:

1. Utilice un informe de activos fijos para crear una lista de los activos fijosque deben retirarse.

2. Cree un pool de trabajo.

3. Seleccione un objetivo para el pool de trabajo:

� Baja sin ingresos

� Baja por venta (con ingresos)

4. Indique la distribución de ingresos.

5. Procese o trate el pool de trabajo antes de liberarlo.



Ejercicio 6: Baja de activos fijos



� Realizar diversas contabilizaciones (integradas y no integradas) enContabilidad de activos fijos/deudores

� Visualizar y evaluar valores de activos fijos con la ayuda del Asset Explorer

� Rechazar activos fijos

Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean probarlas diversas opciones que existen para contabilizar bajas, tanto integradascomo no integradas. Los movimientos de activos fijos pueden indicarse en losdepartamentos FI-AA y Deudores.

Tarea 1:

LaMáquina 03 debe venderse totalmente el 01 de julio del ejercicio en curso.

1. En primer lugar, cree un deudor, 305## (donde ## = su número de grupo)en su sociedad, AA##, de modo que pueda contabilizar una baja integrada.Cree el deudor mediante la función crear con referencia en Deudores yutilice los datos siguientes:

Grupo de cuentas: déjelo como está o indique solicitante

Deudor: 305##

Sociedad: AA##

Referencia: Deudor 1000 y sociedad 1000

Indique los datos en los campos obligatorios de la primera imagen y, acontinuación, Grabe sus entradas.

2. Contabilice una baja total integrada para la máquina 03 (fecha valor: 1 dejulio de EC). Recibe unos ingresos (por venta) netos de 10.000. Calculeel precio de venta bruto. Su instructor le puede decir qué tasa e indicadorde impuesto puede utilizar.

Nota: la cuenta �Ingresos por baja de activos fijos� tiene el número820000 en el plan de cuentas que está utilizando.

3. Verifique los documentos de contabilización, las modificaciones del registromaestro de activos fijos y las modificaciones en el Asset Explorer.

4. ¿Cómo se visualizan los valores en el cuadro de activos fijos?




Tarea 2:


1. Opcional: una parte (60 %) de otro activo fijo (máquina 04) debevenderse. Contabilice la baja (integrada) en el ejercicio en curso e indiquelos ingresos/precio de venta del importe que elija.

2. Verifique el documento de contabilización y las modificaciones en el registromaestro de activos fijos.

Tarea 3:

El departamento de producción desea rechazar PC 02.

1. En primer lugar, contabilice un alta a este activo fijo en el ejercicio anterior.

2. A continuación, contabilice la baja con ingresos en el ejercicio en curso.

3. Verifique el documento de contabilización y las modificaciones en el registromaestro de activos fijos. ¿Se ha desactivado el activo fijo?



Solución 6: Baja de activos fijos

Tarea 1:

LaMáquina 03 debe venderse totalmente el 01 de julio del ejercicio en curso.

1. En primer lugar, cree un deudor, 305## (donde ## = su número de grupo)en su sociedad, AA##, de modo que pueda contabilizar una baja integrada.Cree el deudor mediante la función crear con referencia en Deudores yutilice los datos siguientes:

Grupo de cuentas: déjelo como está o indique solicitante

Deudor: 305##

Sociedad: AA##

Referencia: Deudor 1000 y sociedad 1000

Indique los datos en los campos obligatorios de la primera imagen y, acontinuación, Grabe sus entradas.

a) Elija SAP Easy Access!Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera! Deudores! Registros maestros! Crear.

A continuación, proceda tal y como se describe en el ejercicio.

2. Contabilice una baja total integrada para la máquina 03 (fecha valor: 1 dejulio de EC). Recibe unos ingresos (por venta) netos de 10.000. Calculeel precio de venta bruto. Su instructor le puede decir qué tasa e indicadorde impuesto puede utilizar.

Nota: la cuenta �Ingresos por baja de activos fijos� tiene el número820000 en el plan de cuentas que está utilizando.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Baja! Baja con ingresos! Con deudor.



Valores

Fecha de documento 1 de julio de EC

Fecha de contabilización 1 de julio de EC

Período 7


Cuenta 305## (deudor)




Confirme sus entradas, omita todas las advertencias que se visualiceny continúe.

Importe (precio de compra) 11,600

Calc. impuesto Elija

Identificador de impuesto AN


Cuenta 820000

Confirme sus entradas y continúe.

Importe *

Casilla de selección Baja Elija


En la ventana de diálogo Crear baja, indique los datos siguientes:

Activo fijo Indique el número de activo fijode la �máquina 03�.

Fecha de referencia 1 de julio de EC

Casilla de selección Baja total Elija


Elija Documento! Simular .

Contabilice los datos.

3. Verifique los documentos de contabilización, las modificaciones del registromaestro de activos fijos y las modificaciones en el Asset Explorer.


4. ¿Cómo se visualizan los valores en el cuadro de activos fijos?

a) En el Asset Explorer, elija Ir a! Localizar informes.

En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione el informeCuadro de activos fijos.




Tarea 2:


1. Opcional: una parte (60 %) de otro activo fijo (máquina 04) debevenderse. Contabilice la baja (integrada) en el ejercicio en curso e indiquelos ingresos/precio de venta del importe que elija.

a) Repita el procedimiento llevado a cabo en la tarea anterior, pero en laventana de diálogo Indicar baja, no indique una baja total. En su lugar,indique una baja parcial del 60%.

2. Verifique el documento de contabilización y las modificaciones en el registromaestro de activos fijos.


Lleve a cabo los pasos descritos en el ejercicio.

Tarea 3:

El departamento de producción desea rechazar PC 02.

1. En primer lugar, contabilice un alta a este activo fijo en el ejercicio anterior.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Alta! Alta externa! Altacon contrapartida automática.

Utilice la Ayuda para entradas para buscar su PC 02.

Seleccione una fecha de contabilización y de documento en el ejercicioanterior e indique un valor de adquisición de su elección.

Grabe.

2. A continuación, contabilice la baja con ingresos en el ejercicio en curso.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Baja! Baja por desguace.

Indique el día de hoy como fecha de documento, contabilización yreferencia para PC 02.

Grabe.

3. Verifique el documento de contabilización y las modificaciones en el registromaestro de activos fijos. ¿Se ha desactivado el activo fijo?


Lleve a cabo los pasos descritos en el ejercicio.

Verá que la fecha de baja se ha establecido en el registro maestro dePC 02.




Ahora podrá:



TFIN52 Lección: Transferencia de activos fijos multisociedad/dentro de la sociedad

Lección: Transferencia de activos fijos multiso-ciedad/dentro de la sociedad


En esta lección, estudiará las transferencias de activos fijos multisociedad ydentro de la sociedad.




Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean aprenderlos diferentes modos de contabilización de transferencias de activos fijosmultisociedad y dentro de la sociedad.

Resulta de especial interés la transferencia de un activo fijo dentro de unasociedad provocada por la selección de una clase de activos fijos incorrecta.Una transferencia de activos fijos multisociedad y dentro de una sociedad puedeplanificarse utilizando diversas variantes.

Gráfico 50: Transferencia de activos fijos dentro de la sociedad



La contabilidad de activos fijos distingue entre varios tipos de transferencias,según las circunstancias:

� Transferencias dentro de una sociedad (transferencia dentro de unasociedad)

� Transferencias entre sociedades diferentes (transferencia multisociedad)

Debe realizar transferencias dentro de la sociedad si:

� Se ha creado y contabilizado un registro maestro en la clase incorrecta.

� El activo fijo ha modificado su ubicación. Como consecuencia, debemodificar las asignaciones organizativas (como por ejemplo, la clase deactivos fijos, la división) del registro maestro que no pueden modificarse deotro modo.

� El activo fijo se debe partir. Por lo tanto, una parte del activo fijo original setransferirá a un activo fijo nuevo.

� El material de almacén (mercancías creadas por su empresa o compradas porella) se debe transferir a un activo fijo.

El sistema estándar utiliza la variante de transferencia 4 para las transferenciasdentro de la sociedad. Las clases de movimiento para los traslados a activos fijosde baja y de alta se determinan mediante la variante de transferencia.

Cuando cree un registro maestro nuevo dentro de la operación de traslado, podráutilizar�reglas de copia� para definir los campos de entrada que deberán copiarsedel activo fijo de baja al activo fijo de alta.

Gráfico 51: Transferencia de activos fijos multisociedad automática



Utilice este movimiento si:

� Se ha modificado la ubicación física del activo fijo (debido a una venta)

� Se han modificado las estructuras organizativas de las sociedades afectadasy debe asignar el activo fijo a una sociedad nueva

En el caso de una transferencia multisociedad, debe diferenciar entre lo siguiente:

� Si se trata de una transferencia dentro de una unidad jurídica independiente(dentro de una sociedad GL). En el caso de que ambas sociedadespertenezcan a la misma sociedad GL, SAP se refiere a una transacción detipo de relación entre sociedades 02. En este caso, las dos sociedades debenconsiderarse como parte de la misma unidad jurídica.

� Si se trata de una transferencia entre unidades organizativas jurídicamenteindependientes (sociedades) y cada una pertenece a una sociedad GLdiferente. En este caso, las sociedades no están relacionadas entre sí pormedio de la sociedad GL, pero pertenecen a un grupo de empresas asociadas(grupos de empresas). Este escenario también se define utilizando un tipo derelación y es una transferencia de tipo de relación entre sociedades 01.

El sistema determina automáticamente el tipo de relación mediante los númerosde sociedad GL de las sociedades. La asignación también se puede verificar enCustomizing de Contabilidad de activos fijos. Las excepciones a la regla propuestase pueden definir en una salida de programa definida por el cliente.

Una sociedad GL es la unidad organizativa más pequeña para la que se debenrealizar balances contables individuales de acuerdo con el derecho mercantilrelevante.

Gráfico 52: Métodos de transferencia



A partir de SAP R/3 4.0, puede utilizar la transferencia multisociedad automáticapara indicar las partes de alta y de baja de la transferencia en un solo paso.Dependiendo de la organización jerárquica de su empresa, este movimientocombinado también se puede considerar como una transferencia dentro de lasociedad.

El método de transferencia controla el modo en que se transfieren los valores de lasociedad de origen a la sociedad receptora.

En la mayoría de los casos, las clases de movimiento para la transferencia dentrode la sociedad se utilizan con el método de transferencia bruto. En la mayoría delos casos, las clases de movimiento para la transferencia dentro de la sociedad seutilizan con el método de transferencia bruto. Este método transfiere los valores�antiguos� del activo fijo a la sociedad receptora.

Cuando utilice el método neto o el método de valor nuevo, deberá indicar losingresos por la venta del activo fijo.

Si no hay beneficios ni pérdidas en la baja, los ingresos se igualan al valor netocontable del activo fijo. Puede especificar en el movimiento de transferencia quese deberá utilizar el valor neto contable de cierta área de valoración (el sistematambién debe reconocer el área de valoración). Por supuesto, también puedeindicar manualmente un importe de ingresos.

Si utiliza el método neto, el valor neto contable se activará en el activo fijo de alta.

Cuando utilice el método de valor nuevo, el sistema activará el importe de losingresos en el activo fijo de alta.

Gráfico 53: Parametrizaciones estándar para las variantes de transferencia



Las parametrizaciones estándar para las variantes de transferencia de SAP(combinación de clases de movimiento y métodos de transferencia) cubren el 80por ciento de las transferencias.

En el sistema estándar, SAP asume que las transferencias RT02 (dos sociedades/unnúmero de sociedad GL) representan transferencias dentro de una unidad jurídicaindependiente (la sociedad GL) de un grupo y que están por consiguienteplanificadas siempre como una transferencia dentro de la sociedad (clases demovimiento dentro de la sociedad y método bruto). La sociedad individual no esuna entidad jurídica independiente y no crea balances para objetivos externos.

Si la estructura de su sociedad GL difiere de esto, lasvariantes de transferenciadefinidas por la sociedad GL (con clases de movimiento diferentes) soninevitables.

Gráfico 54: Variante de transferencia: área de valoración multisociedad

Si las sociedades están asignadas a planes de valoración diferentes, los planes devaloración podrán contener áreas de valoración diferentes (claves diferentes)con las mismas funciones actuales. Cuando esto ocurre, puede definir áreas devaloración multisociedad.

Las áreas de valoración multisociedad no poseen sus propios datos de control. Ensu lugar, se componen únicamente de una clave uniforme en todo el mandantey un texto breve. Puede asignar las áreas de valoración de planes de valoracióndiferentes a la misma área de valoración multisociedad.

Si no hay ninguna área de valoración multisociedad correspondiente definida,el sistema indica un asterisco (*) a modo de entrada genérica. Sin embargo,preste atención si decide utilizar un área de valoración multisociedad. Si lo hace,debe definir un área de valoración multisociedad para todas las demás áreas devaloración transferidas, incluso si las claves de área de valoración son las mismas.



Ejercicio 7: Transferencia de activos fijosmultisociedad/dentro de la sociedad



� Llevar a cabo traslados entre clases de activos fijos diferentes.

� Transferir un activo fijo dentro de una sociedad GL y entre sociedades GLjurídicamente independientes

Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean aprenderlos diferentes modos de contabilización de transferencias de activos fijosmultisociedad y dentro de la sociedad.

Resulta de especial interés la transferencia de un activo fijo dentro de unasociedad provocada por la selección de una clase de activos fijos incorrecta.Una transferencia de activos fijos multisociedad y dentro de una sociedad puedeplanificarse utilizando diversas variantes.

Tarea 1:


1. ¿Recuerda? Cuando creó un registro de activos fijos para un cochede empresa (AR 3000 grupo ##), cometió un error y lo creó en la clasede activos fijos equivocada (ejercicio en la unidad "Datos maestros").Contabilice 80.000 a este registro maestro para la primera mitad delejercicio anterior (preferentemente en Enero del ejercicio anterior).




Tarea 2:

Lleve a cabo una transferencia dentro de la sociedad entre lasclases de activosfijos 3000 (equipo de oficina) y 3100 (vehículos). Debe transferir 80.000 a unnuevo registro maestro de activos fijos en la clase de activos fijos correcta (3100).

1. Cree un nuevo registro maestro en la clase de activos fijos �vehículos�(3100) con la descripción Coche 3100 Grupo ## y una nota con el númerode activo fijo: ______________________

Consejo: A partir de la versión 4.6, puede crear un nuevoregistro maestro dentro del movimiento de transferencia.

Si actualiza las reglas de transferencia de campos, también podrácopiar datos del registro maestro antiguo a los campos del registromaestro nuevo, ahorrando tiempo.

Utilice la clase de movimiento de transferencia para controlar elmodo en el que se copia la fecha de inicio de la amortización en elregistro maestro nuevo.

2. Contabilice una transferencia total de su activo fijo Coche 3000 Grupo ##al registro maestro nuevo.

Indique 01 de julio de EC como fecha de documento o de contabilización.Sin embargo, el sistema calcularía la amortización correcta para todo elejercicio en curso. Por lo tanto, debe establecer la fecha de referencia el01 de enero de EC.

3. Visualice los valores de activos fijos de ambos activos fijos. Además,verifique las fechas de contabilización. En el segundo activo fijo, verifiquetambién los datos de origen y la vida útil.

Tarea 3:

Transferencia entre sociedades que pertenecen a una sociedad GL

1. Transferencia entre sociedades que pertenecen a una sociedad GL

Supongamos que su grupo de empresas tiene varias unidadespequeñas/subsidiarias que se planifican utilizando sociedades diferentespero que están definidas (en Customizing) como pertenecientes a la mismasociedad (1000).

El 01 de agosto de EC, la conductora del coche de empresa Coche 3100Grupo ## se cambia a la �subsidiaria� sociedad 1000 y se lleva el cochecon ella.

El activo fijo deberá entonces transferirse de su �subsidiaria,� sociedadAA## a la nueva oficina, sociedad 1000.




Lleve a cabo una transferencia utilizando la variante bruta y, cuando lohaya hecho, cree un registro maestro de activo fijo nuevo en la sociedad1000 con el centro de coste 1000.

Utilice los datos siguientes:

Fecha de contabilización, documento, referencia: 01 de agostode EC

Especificaciones para ingresos: Sin ingresos

Variante de transferencia (etiqueta Info detalladaadicional):

1

Consejo: El sistema SAP R/3 estándar asume que en el caso de unatransferencia del tipo de relación 2 (transferencia dentro de unasociedad), los ingresos no se contabilizarán nunca. Si piensa de otromodo, y desea implementar un modelo diferente, pude utilizar unasalida de usuario.

2. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros maestros. ¿Quéclases de movimiento se han utilizado?

Tarea 4:

Opcional: transferencia entre entidades jurídicamente independientes(multisociedad). Otro conductor de un coche de empresa en la sociedad AA## setraslada a la sociedad AA31 (sociedad GL AC305) y se lleva su coche con él.

1. En primer lugar, contabilice un alta con un valor de 50.000a uno de suscoches de empresa en la sociedad AA## el 01 de enero de EA

2. Ahora, tras prácticamente dos años de uso en su sociedad AA##, el activofijo debe transferirse a la sociedad AA31 el 31 de diciembre de EC. Comoambas sociedades son jurídicamente independientes, también se acuerdaun precio de venta. El valor neto contable del activo fijo se indica en lasociedad, donde se amortizará durante tres ejercicios.

Lleve a cabo la transferencia utilizando los datos siguientes:

Fecha de contabilización, documento,referencia:

12/31/EC

Especificaciones para ingresos: Valor neto contable del área 01

Transferir a sociedad: AA31




Variante de transferencia: 2 (método neto)

Activo fijo nuevo (crear enmovimiento):

Sí

Centro de coste en sociedad AA31: T-F05A31

3. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros. Observará doscosas:

1. La fecha de inicio para la amortización normal se ha copiadoen el activo fijo nuevo � esto es bueno. Sin embargo, no se puedecontrolar utilizando la �clase de movimiento de alta�, como ocurre con unacontabilización dentro de la sociedad. Sólo se puede hacer utilizando las�reglas de copia� del campo Inicio de la amortización normal.

2. La amortización para el ejercicio en curso se calcula sobre el �activofijo de baja� en la sociedad AA00 y sobre el �activo fijo de alta �en lasociedad AA31 � esto es malo. La razón de que ocurra esto es que lasvariantes de transferencia de 1 a 3 sólo calculan los �valores proporcionales�correctamente si la transferencia se lleva a cabo a principios del ejercicio(del 1 al 15 de enero). Si se utilizan otras fechas, aparecen problemas con elcontrol de períodos. Por lo tanto, SAP también proporciona las variantesde transferencia 7 y 8, que tienen en cuenta los controles de períodosrelevantes.

4. Anule la transferencia anterior. Anule el movimiento sobre unosde los dos activos fijos (anulación). A continuación, se lleva a caboautomáticamente el movimiento de anulación en la otra sociedad.

5. Para su coche de empresa, contabilice otra transferencia a la sociedadAA31. Utilice esta vez la variante de transferencia 7, pero conserve igualtodos los demás datos:


31 de diciembre de EC






Variante de transferencia: 7


Sí


6. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros maestros. ¿Cuál esel resultado? No se ha calculado ninguna amortización para el activo fijonuevo en la sociedad AA31 para el ejercicio en curso. El valor neto contableestá distribuido (lineal) únicamente entre los tres próximos años de uso. Laamortización del ejercicio en curso puede verse al completo sobre el activofijo en la sociedad AA##.

Consejo: Si una transferencia de tipo de relación 1 debecontabilizarse una vez sin ingresos, se debe crear para ello unavariante de transferencia independiente con clase de movimientode anulación 220.



Solución 7: Transferencia de activos fijosmultisociedad/dentro de la sociedad

Tarea 1:


1. ¿Recuerda? Cuando creó un registro de activos fijos para un cochede empresa (AR 3000 grupo ##), cometió un error y lo creó en la clasede activos fijos equivocada (ejercicio en la unidad "Datos maestros").Contabilice 80.000 a este registro maestro para la primera mitad delejercicio anterior (preferentemente en Enero del ejercicio anterior).

a) Aspectos básicos: Acceso vía menú a Contabilidad de activos fijos(FI-AA): SAP Easy Access! Menú SAP! Finanzas! Gestiónfinanciera! Activos fijos.


b) En Activos fijos, elija Contabilización! Alta! Alta externa! Altacon contrapartida automática.

Seleccione el número de activo fijo del registro maestro relevante.

Seleccione 80.000 como importe de contabilización.

Elija una fecha de contabilización y de documento en el ejercicioanterior (por ejemplo: 20 de abril de EA).




Tarea 2:

Lleve a cabo una transferencia dentro de la sociedad entre lasclases de activosfijos 3000 (equipo de oficina) y 3100 (vehículos). Debe transferir 80.000 a unnuevo registro maestro de activos fijos en la clase de activos fijos correcta (3100).

1. Cree un nuevo registro maestro en la clase de activos fijos �vehículos�(3100) con la descripción Coche 3100 Grupo ## y una nota con el númerode activo fijo: ______________________

Consejo: A partir de la versión 4.6, puede crear un nuevoregistro maestro dentro del movimiento de transferencia.

Si actualiza las reglas de transferencia de campos, también podrácopiar datos del registro maestro antiguo a los campos del registromaestro nuevo, ahorrando tiempo.

Utilice la clase de movimiento de transferencia para controlar elmodo en el que se copia la fecha de inicio de la amortización en elregistro maestro nuevo.

a) En Activos fijos, elija Activo fijo! Crear! Activo fijo.



Valores


Sociedad AA##

Confirme su entrada. Indique la descripción Coche 3100 Grupo

## y un centro de coste de su elección.

2. Contabilice una transferencia total de su activo fijo Coche 3000 Grupo ##al registro maestro nuevo.

Indique 01 de julio de EC como fecha de documento o de contabilización.Sin embargo, el sistema calcularía la amortización correcta para todo elejercicio en curso. Por lo tanto, debe establecer la fecha de referencia el01 de enero de EC.

a) En Activos fijos, elija Contabilización ! Transferencia !Transferencia dentro de la sociedad.

Indique los datos tal y como se especifica en el ejercicio.


Grabe.




3. Visualice los valores de activos fijos de ambos activos fijos. Además,verifique las fechas de contabilización. En el segundo activo fijo, verifiquetambién los datos de origen y la vida útil.


Para su clase de activos fijos 3100, seleccione la etiqueta Parámetros.

Se visualizará una vida útil de un año caducada.

Vaya al registro maestro de activos fijos y visualice la etiqueta Origen.

Se visualizará el número de activo fijo original.

Tarea 3:

Transferencia entre sociedades que pertenecen a una sociedad GL

1. Transferencia entre sociedades que pertenecen a una sociedad GL

Supongamos que su grupo de empresas tiene varias unidadespequeñas/subsidiarias que se planifican utilizando sociedades diferentespero que están definidas (en Customizing) como pertenecientes a la mismasociedad (1000).

El 01 de agosto de EC, la conductora del coche de empresa Coche 3100Grupo ## se cambia a la �subsidiaria� sociedad 1000 y se lleva el cochecon ella.

El activo fijo deberá entonces transferirse de su �subsidiaria,� sociedadAA## a la nueva oficina, sociedad 1000.

Lleve a cabo una transferencia utilizando la variante bruta y, cuando lohaya hecho, cree un registro maestro de activo fijo nuevo en la sociedad1000 con el centro de coste 1000.

Utilice los datos siguientes:




Fecha de contabilización, documento, referencia: 01 de agostode EC

Especificaciones para ingresos: Sin ingresos

Variante de transferencia (etiqueta Info detalladaadicional):

1

Consejo: El sistema SAP R/3 estándar asume que en el caso de unatransferencia del tipo de relación 2 (transferencia dentro de unasociedad), los ingresos no se contabilizarán nunca. Si piensa de otromodo, y desea implementar un modelo diferente, pude utilizar unasalida de usuario.

a) En Activos fijos, elija Contabilización ! Transferencia !Transferencia de activos fijos multisociedad.

Para el resto de datos, utilice la información proporcionada en elejercicio.

Una vez que haya indicado los datos, elija Detalles! Simular.

Observe el documento.

Grabe.

Debe haber visto tres mensajes, el último de los cuales señala el númerode activo fijo nuevo en la sociedad 1000.

2. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros maestros. ¿Quéclases de movimiento se han utilizado?


Seleccione uno de los dos activos fijos.

Vaya al documento contable haciendo doble clic sobre el movimiento.

Elija el documento con el número de documento más bajo, este es eldocumento para su sociedad, AA##.

La cabecera del documento contiene ahora un número independiente;haga clic sobre él.

Puede mostrar las clases de movimiento modificando la variante devisualización actual. ElijaModificar variante de visualización actual.




Tarea 4:

Opcional: transferencia entre entidades jurídicamente independientes(multisociedad). Otro conductor de un coche de empresa en la sociedad AA## setraslada a la sociedad AA31 (sociedad GL AC305) y se lleva su coche con él.

1. En primer lugar, contabilice un alta con un valor de 50.000a uno de suscoches de empresa en la sociedad AA## el 01 de enero de EA



2. Ahora, tras prácticamente dos años de uso en su sociedad AA##, el activofijo debe transferirse a la sociedad AA31 el 31 de diciembre de EC. Comoambas sociedades son jurídicamente independientes, también se acuerdaun precio de venta. El valor neto contable del activo fijo se indica en lasociedad, donde se amortizará durante tres ejercicios.

Lleve a cabo la transferencia utilizando los datos siguientes:


12/31/EC



Variante de transferencia: 2 (método neto)


Sí





Grabe.

3. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros. Observará doscosas:




1. La fecha de inicio para la amortización normal se ha copiadoen el activo fijo nuevo � esto es bueno. Sin embargo, no se puedecontrolar utilizando la �clase de movimiento de alta�, como ocurre con unacontabilización dentro de la sociedad. Sólo se puede hacer utilizando las�reglas de copia� del campo Inicio de la amortización normal.

2. La amortización para el ejercicio en curso se calcula sobre el �activofijo de baja� en la sociedad AA00 y sobre el �activo fijo de alta �en lasociedad AA31 � esto es malo. La razón de que ocurra esto es que lasvariantes de transferencia de 1 a 3 sólo calculan los �valores proporcionales�correctamente si la transferencia se lleva a cabo a principios del ejercicio(del 1 al 15 de enero). Si se utilizan otras fechas, aparecen problemas con elcontrol de períodos. Por lo tanto, SAP también proporciona las variantesde transferencia 7 y 8, que tienen en cuenta los controles de períodosrelevantes.

a) Solución de 1: visualice las reglas de copia de campo. En Customizingde Contabilidad de activos fijos, elija Movimientos! Transferenciasde activos fijos multisociedad! Transferencias de activos fijosmultisociedad automáticas! Definir variante(s) de transferencia.

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Especificartransferencia de campos (para activos fijos nuevos en sociedadreceptora).

En la tabla, seleccione Variante de transferencia 2.

En la estructura de diálogo, seleccioneÁreas de amortización haciendodoble clic.

En la tabla, seleccione la entrada genérica.

En la estructura de diálogo, seleccioneTransferencia de campos degrupos de campos haciendo doble clic.

Ahora podrá observar que la fecha de inicio de la amortización normalse ha copiado.

b) Solución de 2: En Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo!Asset Explorer.

Fíjese en los valores de la amortización prevista en este ejercicio paralos dos activos fijos.




4. Anule la transferencia anterior. Anule el movimiento sobre unosde los dos activos fijos (anulación). A continuación, se lleva a caboautomáticamente el movimiento de anulación en la otra sociedad.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Anular documento! Otrodocumento de activos fijos.

Elija el activo fijo de baja de su sociedad, AA##. Confirme su entrada.Anule la operación de traslado/baja. (motivo de anulación 01).Resultado: el alta en la sociedad AA31 también se anula. Grabe.

5. Para su coche de empresa, contabilice otra transferencia a la sociedadAA31. Utilice esta vez la variante de transferencia 7, pero conserve igualtodos los demás datos:


31 de diciembre de EC



Variante de transferencia: 7


Sí





Grabe.

6. Visualice los valores de activos fijos para ambos registros maestros. ¿Cuál esel resultado? No se ha calculado ninguna amortización para el activo fijonuevo en la sociedad AA31 para el ejercicio en curso. El valor neto contable




está distribuido (lineal) únicamente entre los tres próximos años de uso. Laamortización del ejercicio en curso puede verse al completo sobre el activofijo en la sociedad AA##.

Consejo: Si una transferencia de tipo de relación 1 debecontabilizarse una vez sin ingresos, se debe crear para ello unavariante de transferencia independiente con clase de movimientode anulación 220.


Seleccione el activo fijo nuevo en la sociedad AA31. Resultado: esteactivo fijo no tiene ningún valor de amortización previsto para el EC.




Ahora podrá:



TFIN52 Lección: Activos fijos en curso (AFeC)

Lección: Activos fijos en curso (AFeC)


Esta lección analizará la liquidación de activos fijos en curso.




Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean que lesdemuestre cómo realizar liquidaciones para activos fijos en curso.

La liquidación de activos fijos en curso sin integración con Gestión de inversiones(IM) es de especial interés en este punto, ya que los activos fijos en curso sonrelativamente poco comunes.

La liquidación de activos fijos en curso (AFeC) se puede planificar en Contabilidadde activos fijos.

Gráfico 55: Activos fijos en curso



Los activos fijos que produce el usuario tienen dos fases relevantes en lacontabilidad de activos fijos:

� La fase en curso

� La fase de vida útil

Por lo general, los activos fijos deben mostrarse en dos posiciones de balancediferentes durante estas dos fases. Por lo tanto, deben gestionarse utilizandoobjetos o registros maestros de activos fijos diferentes para la fase en curso y elactivo fijo total. A la transferencia de la fase en curso al activo fijo total se le hacereferencia aquí como capitalización de activo fijo en curso. Puede gestionar la�fase en curso� en FI-AA de las siguientes maneras (dependiendo de las funcionesque necesite):

� Como un registro maestro de activos fijos �normal� (para liquidación portotales)

� Como un registro maestro de activos fijos con gestión de partidasindividuales

Al activar el activo fijo en curso, los valores se transfieren a uno o más activosfijos totales. Esta transferencia se realiza en un importe global o con liquidaciónde partidas individuales.

Al activar el activo fijo en curso, el sistema separa automáticamente losmovimientos de los ejercicios anteriores de los del ejercicio en curso. Esto se llevaa cabo utilizando clases de movimiento diferentes.

Si tiene medidas de inversión más extensas, puede utilizar Gestión de inversiones(IM) de SAP R/3 Esto le permite representar inversiones simultáneas como activosfijos en curso (contables) y proyectos u órdenes internas (de controlling).

Gráfico 56: Activos fijos en curso - Liquidación de partidas individuales



Para realizar una liquidación de partidas individuales de un activo fijo en cursoa uno o más activos fijos totales, haga lo siguiente:

� Seleccione todas las partidas individuales que desea liquidar en la mismacuota al mismo receptor.

� Defina reglas de distribución para estas partidas individuales.

� Contabilice la liquidación de partidas individuales a los receptoresespecificados mediante la regla de distribución.

Tenga en cuenta que esta operación de contabilización liquida todas las partidasindividuales que tienen asignada una regla de distribución.

Si desea liquidar mediante importes (posible desde SAP R/3 4.0), deberáseleccionar y distribuir una partida individual tras otra.

Al liquidar, no tiene la obligación de liquidar todas las partidas individuales deuna sola vez ni de distribuir el 100 por ciento de cada una de ellas.

Para un activo fijo en curso, puede utilizar los grupos de reglas de distribuciónque ya ha creado.



Ejercicio 8: Activos fijos en curso (AFeC)



� Liquidar un activo fijo en curso

Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean que lesdemuestre cómo realizar liquidaciones para activos fijos en curso. La liquidaciónde activos fijos en curso sin integración con Gestión de inversiones (IM) es deespecial interés en este punto, ya que los activos fijos en curso son relativamentepoco comunes.

Tarea:

Contabilice las altas de un activo fijo en curso y, a continuación, actívelas sobretres activos fijos de alta (máquinas 07�09) mediante la liquidación del AFeC.

1. En primer lugar, debe asignar un perfil de liquidación a su sociedad.El sistema necesita ese perfil para liquidar el activo fijo en curso. SAPproporciona el perfil de liquidación AI del sistema estándar.

2. Ahora contabilice tres altas (para el ejercicio anterior y el ejercicio en curso)a su activo fijo en curso (debe haber creado ya el registro maestro):

1 de ene. de EA: 10,000

1 de ene. de EA: 60,000

1 de feb. de EC: 35,000

3. El AFeC ya se ha contabilizado totalmente y puede distribuir sus valores y�activarlo�. Liquide totalmente el alta de 60.000 a la máquina 07. Liquidelas otras dos altas al AFeC de este modo: 70 por ciento al activo fijomáquina 08 y 30 por ciento al activo fijo máquina 09.

Consejo: Puede indicar la fecha actual como fecha de liquidación,si la formación no se está llevando a cabo en enero. Si la formaciónse está realizando en enero, utilice la fecha de liquidación 18 defebrero de EC.

No olvide iniciar una ejecución de actualización tras la ejecuciónde prueba.




4. Ahora llame al Asset Explorer para el AFeC. ¿Se ha abonado el AFeC alcompleto? ¿ Se trata de la misma clase de movimiento utilizada en todoslos movimientos de crédito? Si no es así, ¿por qué?

5. Observe los valores de sus activos fijos máquinas 07 a 09. ¿Cómo sevisualizan los valores en el cuadro de activos fijos?



Solución 8: Activos fijos en curso (AFeC)

Tarea:

Contabilice las altas de un activo fijo en curso y, a continuación, actívelas sobretres activos fijos de alta (máquinas 07�09) mediante la liquidación del AFeC.

1. En primer lugar, debe asignar un perfil de liquidación a su sociedad.El sistema necesita ese perfil para liquidar el activo fijo en curso. SAPproporciona el perfil de liquidación AI del sistema estándar.


Acceso vía menús en Contabilidad de activos fijos (FI-AA): SAPEasy Access! Menú SAP! Finanzas! Gestión financiera!Activos fijos. Acceso vía menús en Customizing de Contabilidad deactivos fijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP! Herramientas! Customizing! IMG! Ejecutar proyecto!Elegir IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidadde activos fijos.

b) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Movimientos! Capitalización de activos fijos en curso! Definir/Asignar perfilesde liquidación.

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Asignar perfil deliquidación a sociedad.

Asigne el perfil de liquidación AI a su sociedad, AA##.

2. Ahora contabilice tres altas (para el ejercicio anterior y el ejercicio en curso)a su activo fijo en curso (debe haber creado ya el registro maestro):

1 de ene. de EA: 10,000

1 de ene. de EA: 60,000

1 de feb. de EC: 35,000


Contabilie las tres altas de AFeC una tras otra, tal y como se describeen el ejercicio.




3. El AFeC ya se ha contabilizado totalmente y puede distribuir sus valores y�activarlo�. Liquide totalmente el alta de 60.000 a la máquina 07. Liquidelas otras dos altas al AFeC de este modo: 70 por ciento al activo fijomáquina 08 y 30 por ciento al activo fijo máquina 09.

Consejo: Puede indicar la fecha actual como fecha de liquidación,si la formación no se está llevando a cabo en enero. Si la formaciónse está realizando en enero, utilice la fecha de liquidación 18 defebrero de EC.

No olvide iniciar una ejecución de actualización tras la ejecuciónde prueba.

a) En Activos fijos, elija Contabilización! Activar activo fijo en curso! Distribuir.

Indique el número de activo fijo del AFeC.

Elija Documento! Ejecutar .

Seleccione el alta con un valor de 60.000.

Elija Tratar! Indicar reglas de distrib..

En la tabla, indique el número de registro maestro de la máquina 07como receptor de liquidación y confirme sus entradas.

Vuelva.

Seleccione las otras dos altas (en una vaya a! con la tecla Ctrl).

Elija Tratar! Indicar reglas de distrib..

En la tabla, indique el número de registro maestro de las máquinas 08 y09 como receptor de liquidación y los porcentajes (70 y 30).


Vuelva.

Grabe su entrada.

Elija Entorno! Ejecutar liquidación.

Elija Liquidación! Ejecutar, primero como una ejecución de pruebay, a continuación, como una ejecución de actualización.




4. Ahora llame al Asset Explorer para el AFeC. ¿Se ha abonado el AFeC alcompleto? ¿ Se trata de la misma clase de movimiento utilizada en todoslos movimientos de crédito? Si no es así, ¿por qué?


Las clases de movimiento de crédito no son las mismas, porque las altassobre el AFeC eran del ejercicio anterior y del ejercicio en curso.

5. Observe los valores de sus activos fijos máquinas 07 a 09. ¿Cómo sevisualizan los valores en el cuadro de activos fijos?


Observe ahora uno por uno los activos fijos individuales.

Para visualizar el cuadro de activos fijo para las máquinas 07 � 09juntas, elija Activos fijos! Sistema de información! Informessobre Contabilidad de activos fijos! Notas a Balances contables!Internacional! Cuadro de activos fijos.



Valores

Sociedad AA##

Número de activo fijo Número de las máquinas

07 - 09


Lista de activos fijos Seleccione

Ejecutar el informe.




Ahora podrá:



TFIN52 Lección: Amortización no planificada

Lección: Amortización no planificada


En esta lección, estudiará la amortización no planificada y cómo representarlaen el sistema.




Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean que lesmuestre las características de la amortización no planificada en el sistema.

Gráfico 57: Amortización no planificada

Además del cálculo automático de la amortización mediante claves deamortización, puede planificar una amortización manual para activos fijosindividuales en FI-AA.

Al introducir la clase de movimiento, el sistema entiende que el usuario desearealizar una amortización manual (por ejemplo, una amortización de valor actual).

En una ventana de diálogo, puede seleccionar las áreas de valoración para lasque desea indicar amortización. La amortización podrá ser una amortización devalor actual, por ejemplo, permitida para la amortización contable pero no parala amortización fiscal.



Tras la planificación manual de la amortización, el sistema no crea un documentocontable de inmediato. Este documento no se genera hasta que se ejecuta elprograma de contabilización de amortizaciones.

Log:

Puede utilizar un informe especial para visualizar la amortización manual:

SAP Easy Access! Activos fijos! Sistema de información! Informes sobreContabilidad de activos fijos! Explicaciones para la cuenta de beneficios!Internacional! Amortización manual.

Del mismo modo, puede contabilizar reasignaciones de amortizaciones o unapost-capitalización utilizando la clase de movimiento correspondiente y las áreasde valoración que desea contabilizar.



Ejercicio 9: Amortización no planificada



� Trazar una reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistema

Ejemplo empresarial

Los empleados del departamento de Contabilidad de activos fijos desean trazaruna reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistema.

Tarea:

Opcional: la segunda carretilla elevadora, que se entregó pero no se activó enel ejercicio anterior (véase ejercicio en la unidad �Datos maestros�), ha estadoinvolucrada en un accidente en el ejercicio en curso.

1. Indique esta reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistemacon la fecha de hoy. El importe de la amortización no planificada deberáser más alto en el área de amortización contable que en el área deamortización analítica.

2. Visualice los valores de activos fijos. Explique al responsable de contabilidadde activos fijos correspondiente por qué no hay un documento contable.

3. ¿Qué clase de movimiento utilizaría para contabilizar la amortización noplanificada sobre un alta nueva?



Solución 9: Amortización no planificada

Tarea:

Opcional: la segunda carretilla elevadora, que se entregó pero no se activó enel ejercicio anterior (véase ejercicio en la unidad �Datos maestros�), ha estadoinvolucrada en un accidente en el ejercicio en curso.

1. Indique esta reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistemacon la fecha de hoy. El importe de la amortización no planificada deberáser más alto en el área de amortización contable que en el área deamortización analítica.




b) En Activos fijos, elija Contabilización! Corrección de valores manual! Amortización no planificada.

Indique el número de activo fijo de su segunda carretilla elevadora.

Confirme sus entradas. Indique el importe de la amortización noplanificada.

Confirme sus entradas. El sistema le propondrá las otras áreas devaloración una tras otra.

Indique un valor más bajo para el área 20.

Elija Áreas de val. para obtener una visión general de las áreas devaloración que deben contabilizarse.

Grabe.

2. Visualice los valores de activos fijos. Explique al responsable de contabilidadde activos fijos correspondiente por qué no hay un documento contable.


3. ¿Qué clase de movimiento utilizaría para contabilizar la amortización noplanificada sobre un alta nueva?

a) Clase de movimiento 650




Ahora podrá:



Capítulo 4Operaciones periódicas


Esta unidad proporciona una visión general de las operaciones periódicas. Ademásde recibir información detallada sobre la contabilización de amortización y ladeterminación de los valores de activos fijos relacionados, aprenderá acerca deotras operaciones de cierre, el cambio de ejercicio y el cierre del ejercicio, ypracticará llevando a cabo las funciones relacionadas.



� Definir áreas de valoración

� Describir cómo se utiliza un término de amortización en diversas áreas devaloración

� Controlar el cálculo de amortización

� Analizar valores de amortización

� Inicializar la ejecución de la contabilización de la amortización

� Explicar las tareas del programa de cambio de ejercicio y los programasde cierre anual


Lección: Amortización.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .166Ejercicio 10: Amortización.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .183

Lección: Cambio de ejercicio y cierre anual.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .200Ejercicio 11: Cambio de ejercicio y cierre anual. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .205


Capítulo 4: Operaciones periódicas TFIN52

Lección: Amortización


En esta lección analizaremos la contabilización y cálculo de la amortización.También veremos el análisis de valores de amortización y explicaremos cómo seinicializa la ejecución de la contabilización de la amortización.








Ejemplo empresarial

Se han completado las operaciones de prueba iniciales. Se han creado ycontabilizado activos fijos. Ahora desea ayudar al departamento de Contabilidadde activos fijos durante el cierre del mes.

Gráfico 58: Operaciones periódicas - Vista general


TFIN52 Lección: Amortización

Las operaciones periódicas comprenden las tareas de Contabilidad de activos fijosque deben realizarse en intervalos periódicos.

Si desea planificar los costes primarios sobre una base de centro de coste, puededeterminar periódicamente el interés y la amortización planificada y pasarlos ala planificación de costes primarios en el sistema de Controlling mediante uninforme.

El fomento a la inversión es una subvención que recibe una sociedad GL paraciertas inversiones de activos fijos. Los activos fijos con derecho a tal subvenciónestán marcados en el registro maestro de activos fijos con una clave de fomento ala inversión. Todas las especificaciones para solicitar el fomento a la inversiónse archivan en la definición de esta clave. Puede contabilizar la solicitudmanualmente o en un procedimiento en masa.

La contabilidad de la inflación es obligatoria en países con altas tasas de inflacióno deflación.

Ahora también puede utilizar el Schedule Manager de FI-AA para definir,programar, procesar y controlar periódicamente procesos repetitivos

Gráfico 59: Valoración

Las áreas de valoración se identifican en el sistema con una clave numérica dedos dígitos.

Puede definir por área de valoración cómo contabilizar los valores de activosfijos (CAP, amortización acumulada proporcional) y la amortización a lascuentas de mayor. También puede definir áreas de valoración sólo por motivosde notificación. Mostrarán los valores y calcularán la amortización, pero nocontabilizarán ningún valor a las cuentas de mayor.



Puede calcular valores diferentes en un área de valoración con un objetivoespecífico (por ejemplo: para el balance, contabilidad de costes o impuestos).

También puede definir por área de valoración qué valores deben gestionarse (porejemplo: CAP o valor neto contable positivo/negativo).

Del mismo modo, puede definir para cada área de valoración cómo se transferiránlos valores de contabilización y los términos de amortización a otras áreas.

Para cada área, debe indicar información (frecuencia, procedimiento e imputaciónCO) para la contabilización de amortización.

Gráfico 60: Amortización

Puede definir qué tipos de amortización deberán utilizarse para cada área devaloración (es decir, amortización normal, especial o no planificada).

El sistema soporta los tipos directos de amortización siguientes:

� Amortización normal

� Amortización especial

� Amortización no planificada

Amortización normal: es la reducción planificada en el valor de balance deactivo fijo debido al desgaste natural.

Amortización especial: representa un tipo de amortización puramente fiscalpara el desgaste natural. Esta forma de amortización suele permitir amortizar unporcentaje del valor de balance de activo fijo y este porcentaje puede escalonarsedentro de un período de concesión tributaria, sin tener en cuenta el desgaste actualsobre el activo fijo.



Amortización no planificada: está relacionada con circunstancias inusuales,como por ejemplo, los daños al activo fijo que conllevan una reducciónpermanente de su valor.

Amortización en función del rendimiento: le permite tomar fluctuaciones enactividad dentro de la cuenta para el cálculo de la amortización. Convierte elimporte de amortización en dependiente del uso de temporada del activo fijo (porejemplo, número de kilómetros recorridos o unidades producidas).

Gráfico 61: Métodos de cálculo de la amortización

Las especificaciones y los parámetros que el sistema necesita para calcularimportes de amortización se indican en los métodos de cálculo. Los métodos decálculo reemplazan la clave de cálculo interna de la clave de amortización.

Métodos de cálculo individuales:

� Método básico de cálculo de la amortización

� Métodos degresivos de cálculo de amortización

� Métodos de cálculo de amortización por importe máximo

� Métodos de cálculo de amortización por niveles

� Métodos de cálculo de amortización por períodos

Los métodos de cálculo se pueden asignar a una clave de amortización

Las tablas antiguas migran automáticamente a las tablas nuevas durante unupgrade. El status de las nuevas claves de amortización debe establecerse enactivo para que pueda trabajar con ellas. Si no, el sistema continuará utilizandolas claves antiguas.



Ventajas de la utilización de métodos de cálculo:

� Los requisitos específicos de país se representan con métodos específicospara un plan de cuentas en particular.

� Le permiten evitar la utilización de un número cada vez mayor de clavesde cálculo internas.

� Puede indicar las claves de amortización como valores propuestos para unasociedad o área de valoración en particular.

Gráfico 62: Lista detallada de métodos

La lista detallada de los métodos de cálculo asignados a una clave de amortizaciónpueden llamarse directamente desde la transacción AFAMA, el registro maestrode activos fijos y el Asset Explorer.



Gráfico 63: Calcular valores de amortización

El registro maestro de activos fijos contiene los términos de amortización. Enla figura 64, el sistema calcula la amortización anual utilizando la clave deamortización y la vida útil. De acuerdo con el objetivo del área de valoración, secalculan otros términos, como por ejemplo, la revalorización o el interés analítico.

El sistema determina la fecha de inicio de la amortización utilizando la fecha dereferencia y el método de cálculo de amortización por períodos.

El Asset Explorer visualiza los valores y la amortización para cada movimientoy cada área.

Desde el Asset Explorer, puede visualizar el cálculo de valores de amortización.

Observe que la definición de Customizing de las claves de amortización noconllevan de manera automática una corrección de los valores de amortizaciónque ya se han calculado para activos fijos individuales. Para que esto suceda, debeejecutar un recálculo de la amortización.

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Gráfico 64: Cálculo de amortización sobre la base de distancia entreperíodos

En la mayoría de los casos, el nuevo programa de cálculo calcula el mismo importede amortización que la lógica antigua (véase el ejemplo). No obstante, el nuevoDepreciation Engine permite, en principio, un cálculo más preciso.

La nueva lógica examina el tiempo durante el cual el mismo valor de referencia(por ejemplo: valor de compra o valor neto contable de un activo fijo) puedeasumirse como válido dentro de un ejercicio. Si no existe ningún movimientopara el activo fijo, el cálculo de amortización tendrá el mismo valor de referenciadurante todo el año y se calculará con una distancia entre períodos precisa (=>período 1 a período 12). Si existe un movimiento, el valor de referencia tambiénse modificará y se utilizarán otros períodos en el cálculo (dependiendo del controlde períodos).

El nuevo término "distancia entre períodos" se puede utilizar como sinónimo deltérmino "segmento". Por consiguiente, si el sistema crea una nueva distancia entreperíodos, se puede hablar también de segmentación en este contexto.

En muchos casos esta conversión no se notará en las claves de amortizaciónutilizadas en Alemania, ya que las altas en años posteriores se gestionan confrecuencia al principio de cada año. En otros países (como por ejemplo, Japón) lasaltas en años posteriores también se gestionan de forma proporcional y esto puedellevar al cálculo de diferencias entre la lógica antigua y la nueva.



Gráfico 65: Temporalidad de los términos de amortización (1)

La lógica y el método de trabajo con términos de amortización temporales escomparable al procedimiento para datos temporales en el área de datos maestros.Por lo tanto, las modificaciones temporales pueden definirse mediante la creaciónde intervalos nuevos.

Resumen - novedades en el cálculo de amortización de FI-AA para mySAP ERP2005:

� Cálculo de amortización sobre la base de distancia entre períodos (=>utilización del Depreciation Engine).

� Términos de amortización temporales

� Soporte para un método de conversión (automático) a período/meses. Sinembargo, no se trata de un método estándar, debe implementarse mediante eladd-in empresarial FAA_DC_CUSTOMER



Gráfico 66: Temporalidad de los términos de amortización (2)

El ejemplo muestra claramente que con la utilización de intervalos temporales (enconjunción con el nuevo mySAP ERP Depreciation Engine) la amortizaciónse puede calcular con más precisión de lo que era posible hasta ahora. Si nose utilizan los términos de amortización temporales, una modificación podráprovocar que todos los ejercicios abiertos (y futuros) se recalculen.

Con una modificación temporal de los términos de amortización se asegurará deque las modificaciones solamente se llevan a cabo si no infringen ninguna otradependencia del sistema (por ejemplo las parametrizaciones para las áreas devaloración) � sobretodo cuando se reducen los importes de amortización.

� Ejemplo: Le gustaría modificar tan solo el área de valoración 01 paraun sistema (mediante una reducción de la vida útil temporal). Las áreas01 y 02 se utilizan para calcular los valores para un área de valoración(derivada) 03 (=> área 03 = 02 - 01). Supongamos que de acuerdo con lasparametrizaciones de Customizing para esta área, el valor neto contable sólopuede ser negativo o cero. Si sólo se reduce la vida útil en el área 01, el valorneto contable en el área 01 será más pequeño que el mismo en el área 02 y,por consiguiente, habrá un valor neto contable positivo en el área 03. Elsistema no lo permite - la reducción de la vida útil no surte efecto.

La nueva lógica de cálculo de amortización crea una nueva distancia entreperíodos (segmento) para unas modificaciones interanuales al término.



Gráfico 67: Área de amortización analítica

Puede definir si es preciso calcular el interés para el área de amortización analíticao si la amortización debe continuar bajo cero. Estas especificaciones se realizancuando se definen las áreas de valoración.

Puede utilizar la serie de índices para indexar el valor de reposición.

El ejemplo representado en la figura 66 asume los términos de amortizaciónsiguientes:

Clave de amortización: LINA (lineal desde el valor de reposición, pro ratatemporis, con atenuación/interés)

� Fecha de inicio de amortización normal: 01 de febrero de AAAA!amortización e interés en el año 1: 11/12 del valor anual.

� Índice: 103 por ciento para CAP (el cálculo de la amortización del segundoaño se basa en el valor de reposición indexado)

� Interés: 10 por ciento de interés sobre la mitad del valor de adquisición



Cálculo automático:

� Amortización tras el final de la vida útil prevista: indica que desea que elsistema continúe la amortización tras el final de la vida útil prevista.

� Amortización por debajo del valor contable: establezca este indicadorsi desea que el sistema continúe la amortización después de que el valorcontable llegue a cero. El área de valoración debe permitir valores contablesnegativos (se debe utilizar una clave de conversión).

� Vida efectiva tras el final previsto (con atenuación): la vida actual, no laprevista, determina la tasa de amortización.

Ejemplo: La vida útil es de 10 años, por lo que existe una amortización de1/10 cada año. Este indicador reduce la tasa de amortización de 1/10 de losCAP a 1/11 en el onceavo año etc., de modo que el importe de amortizacióndisminuya tras el final previsto.

Gráfico 68: Interés analítico

Para la contabilidad de costes, deberá calcular el interés analítico sobre el capitalinmobilizado en activos fijos. Especifique las parametrizaciones siguientes:

� Permita el cálculo del interés analítico para el área de amortización.

� Determine que el interés deberá contabilizarse para la sociedad y el área devaloración correspondiente.

� Utilice una clave de amortización para la que se asignen métodos de cálculopara el tipo de amortización Interés, o defina una clave similar.

� Si el cálculo del interés se basa sobre un valor de reposición, el sistemacalculará el interés indexado.



El sistema contabiliza el interés de manera simultánea durante la ejecución de lacontabilización de la amortización periódica. Contabiliza a las cuentas que se hanindicado en la determinación de cuentas relevante para cada área de valoración.Además, se puede realizar una imputación adicional al centro de coste u ordenCO indicados en cada registro maestro de activos fijos (como ocurre con laamortización).

Este ejemplo asume:

� Método de amortización: porcentaje estipulado (10 por ciento)

� Valor de referencia: la mitad del valor de adquisición

� Cálculo automático: amortización tras el final de la vida prevista

Gráfico 69: Valores de reposición - Índice

Si se utiliza la revalorización (indexación) en un área de valoración, podráespecificar una serie de índices para calcular el valor de reposición. La serie deíndices se indica en el activo fijo o en la clase de activo fijo.

La serie de índices se debe asignar a una clase de índice. Esta clase contiene losparámetros de control principales para la serie de índices. Sólo se utilizan clasesde índice dependientes del año.

Deberá especificar cifras de índice para la serie de índices de cada ejercicio. Si nolo hace, el sistema cambia a la tasa anual simulada de revaloración.

También se puede calcular una revaloración indexada para la amortizaciónacumulada y el interés analítico (si la clave de cálculo de intereses se basa enel valor de reposición).



Especifique en el área de valoración si desea contabilizar en el libro mayor,indicando si desea contabilizar sólo la revaloración de CAP o incluir tambiénla amortización/interés.

Gráfico 70: Programa de contabilización de amortizaciones

Puede contabilizar lo siguiente mediante el programa de contabilización deamortizaciones RAPOST2000:

� Amortización normal (amortización contable y analítica)

� Amortización fiscal permitida o asignación y amortización especial de losfondos de reserva debido a la amortización fiscal especial

� Amortización no planificada (o cualquier otra amortización planificadamanualmente)

� Interés analítico

� Revaloración de CAP o de la amortización acumulada

A partir de SAP R/3 4.6C (incluida), el usuario debe crear un juego de datosbatch input utilizando el programa de contabilización antiguo RABUCH00.Este juego de datos batch input contiene los documentos de contabilización deamortizaciones para el libro mayor. Debe procesar el juego de datos batch inputpara poder contabilizar los documentos en el libro mayor.

El programa RAPOST2000 contabiliza directamente a las cuentas de mayor ya los objetos de imputación adicionales. Puede verificar los posibles errores(como por ejemplo, centros de coste bloqueados) mediante una ejecución deprueba. Cualquier error que se produzca se visualiza en una lista de errores.



Sólo se pueden contabilizar los objetos de imputación CO reales. Sin embargo,puede realizar contabilizaciones estadísticas adicionales a otros objetos.

Gráfico 71: Especificar/Activar tipos de imputación



Los accesos vía menús que necesita para realizar estas parametrizaciones son:

� Para 1: En Customizing para Contabilidad de activos fijos, elija Valoración! Áreas de valoración! Definir áreas de valoración.

� Para 2: En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Asignar cuentas de mayor.

� Para 3: En Customizing para Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor!Especificar clase de documento para la contabilización de la amortización!Especificar clase de documento para la contabilización de la amortización

� Para 4: En Customizing para contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor!Especificar intervalos y reglas de contabilización

Seleccione la sociedad y el área de valoración en la estructura de diálogo.

� Para 5: En Customizing para Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Activar objetosde imputación.

� Para 6: En Customizing para Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Especificartipos de imputación para objetos de imputación.

� Existe un programa que muestra todos los objetos de imputaciónactivos: RAACCOBJ01 ( v transacción: AACCOBJ)

Gráfico 72: RAPOST2000 Log (Ejecución de prueba)



RAPOST2000, al contrario que su predecesor RABUCH00, ya lleva a cabo todaslas verificaciones esenciales durante la ejecución de prueba y registra cualquiererror:

� Objetos de imputación incorrectos (por ejemplo, un centro de costebloqueado en Controlling)

� Faltan tipos de imputación en Customizing para Contabilidad de activosfijos, el usuario recibe el mensaje de error �La cuenta xxxx requiere unaasignación a un objeto de Controlling�

� Faltan cuentas para la contabilización de la amortización

� El período de contabilización se ha indicado de forma incorrecta (en relacióncon el �intervalo de contabilización� indicado en Customizing) en la imageninicial de RAPOST2000

� Faltan parametrizaciones para el ciclo de contabilización de la amortizaciónen el área de valoración

Los errores se indican con �semáforos en rojo� al final del log. Puede elegir elpulsador �Lista de errores� para ver información más detallada.

También hay una función de simulación de documentos en relación con laejecución de prueba de RAPOST2000. Si hace doble clic, podrá ir directamentedel log a un documento simulado.

Si ejecuta una ejecución de actualización de RAPOST2000, podrá ver todoslos documentos del período en el log de ejecución de la contabilización. Elprograma para llevar esto a cabo es RAPOST2001.



Ejercicio 10: Amortización




� Controlar importes de amortización

� Iniciar la ejecución de la contabilización de la amortización

Ejemplo empresarial

Se han completado las operaciones de prueba iniciales. Se han creado ycontabilizado activos fijos. Ahora desea ayudar al departamento de Contabilidadde activos fijos durante el cierre del mes.

Tarea 1:


1. En primer lugar, verifique en la IMG qué áreas de valoración de su plande valoración permiten amortización normal. No modifique ninguna deestas entradas.

Tarea 2:


1. Contabilice 10.000 el 01 de enero de AA en uno de sus registros maestrosde la clase 3000 (! mobiliario y equipos de oficina) en los que todavíano ha contabilizado datos.

2. Si inicia ahora el Asset Explorer, verá que el sistema muestra unaamortización prevista de 3.000 para el ejercicio en curso a causa de la clavede amortización DG30 en el área 01 ¿Es éste el caso?

3. En modo de modificación, vaya al registro maestro del activo fijo, ymodifique los términos de amortización en las áreas de valoración 01 y02 de DG30 a LINR.

Grabe los cambios y lea los mensajes de advertencia que el sistemavisualiza mientras tanto, llamando a los mensajes de advertencia con undoble clic.

4. Vuelva a evaluar la amortización contable prevista en el Asset Explorer. ¿Hacambiado el importe de la amortización prevista? Visualice el cálculo delimporte de la amortizaciónprevista.




5. Opcional: uno de los textos de los mensajes de advertencia llamados enla tarea 5-2-2 explica la situación de la �transferencia de los términos deamortización (una a una).� ¿Dónde puede encontrar, en Customizing deContabilidad de activos fijos, la tabla o las opciones de control de su plan devaloración AA##? No realice ninguna modificación aquí.

Tarea 3:

Consejo: En SAP R/3 4.6, las claves de cálculo internas de la clave deamortización se sustituyen pormétodos de cálculo. Para poder utilizar lasnuevas claves de amortización tras un upgrade a SAP R/3 4.6 o posterior,debe modificar su status de migrado a activo.

1. En el sistema de formación, todas las claves amortización deben tener elstatus activo. Sin embargo, compruébelo, vuelva a llamar al Customizingmediante su plan de valoración, AA##.

2. ¿Cuál es el nombre de la transacción para realizar esta operación?

Tarea 4:

Opcional, ejemplo típico de la experiencia diaria: A continuación se muestrauna lista de las secciones de Nota SAP 328780:

Nota SAP 328780, Página 1

Número 328780

Versión 7 con fecha de 15 de ago de 2002

Establecida el 16.08.2002

Idioma Inglés

Texto Modificaciones de acuerdo con la leyalemana sobre reducción de impuestos

Responsable P. Musterman

Componente FI-AA Contabilidad de activos fijos

Texto explicativo/síntoma: con la introducción de la ley alemana sobre reducciónde impuestos, las medidas siguientes son relevantes para la valoración de activosfijos complejos:

1. ....

2. Una reducción de la amortización lineal para edificios en los activos fijos de lasociedad del 4% al 3%.




Solución

1. ....

2. Procedimiento similar al de la versión 4.6A: cree una clave de amortizaciónnueva, por ejemplo GL30, copiando la clave de amortización GL20. Sustituyael método de cálculo de amortización por niveles 007 por uno nuevo A## quetendrá las particularidades siguientes:

Año de alta Año Por Val. base Porcentaje

9999 999 12 01 3.0000

Procedimiento hasta la versión 4.5B (incluida): ...

1. Implemente la solución descrita anteriormente para su plan de valoración,AA##.

Consejo: Cuando cree el nuevo método de cálculo de amortizaciónpor niveles, podrá simplificar el procedimiento utilizando unareferencia y copiando un método existente (por ejemplo, método decálculo de amortización por niveles 007) y modificando la copia.

2. Ahora vaya a su registro maestro edificio (todavía sin contabilizar) ymodifique los términos de amortización de todas las áreas de GD50 ala clave de amortización nueva GL30. Modifique también la vida útil delactivo fijo de los 50 años originales a 33 años.

3. Ahora contabilice 1.000.000 a este registro maestro el 01 de enero de AA.

4. Observe los valores en el Asset Explorer. ¿La clave de amortizaciónnueva ha calculado los valores correctamente? ¿Cual es el importe deamortización previsto anual? ¿Cuándo se cancelará totalmente el activo fijoen el área de valoración 01?

Tarea 5:


1. Opcional: Lleve a cabo una contabilización de un alta a uno de susregistros maestros no contabilizados de la clase 3200 el 15 de enero deEC, por un importe de 7.000.

2. Verifique los valores en el área de amortización analítica (20). Observeen particular los CAP y el interés (analítico) y cómo se desarrollarán estosvalores en el futuro, ya que el efecto del índice (de la serie de índices00070) no les afectará hasta el ejercicio siguiente. Esto significa que a




partir de EC+1, el usuario deberá ver un importe en la fila Revalorizaciónque aumente los CAP. Basándose en este valor de reposición, se calcula laamortización normal prevista para el EC+1.

3. Cree una nueva serie de índices, AA##, en la clase de índices 3. Tome elejercicio en curso como año base con el ratio de valoración 100 y reduzcaeste importe de 10 puntos al año durante tres ejercicios. Si lo desea, puedetrabajar con una tasa anual simulada de +5 por ciento (es decir, 105 porciento) tras este período.

4. En su activo fijo, sustituya la serie de índices 00070 con la nueva seriede índices AA##. A continuación, vaya al Asset Explorer y observe si larevalorización se ha calculado de acuerdo con su serie de índices nueva.

Tarea 6:

Ahora deberá contabilizar la amortización del ejercicio anterior para susociedad, AA##. En primer lugar, asegúrese de que ha realizado todas lasparametrizaciones necesarias en Customizing.

1. Los objetos de imputación activos en el mandante que está utilizandodeben ser como mínimo el centro de coste (KOSTL) y el área de funciones(FKBER). ¿Es el caso?

Atención: NO MODIFIQUE LAS ENTRADAS DE ESTATABLA Puede que otros objetos también estén activos.

Aviso: estos ejercicios no se pueden realizar de este modo enEE.UU. Si es necesario, solicite más información a su instructor.

2. En el área de amortización analítica, desea contabilizar la amortizaciónanalítica ( ! costes) a un centro de coste en la ejecución de lacontabilización de amortización. Para al menos el objeto de imputación�centro de coste�, verifique si se ha establecido un tipo de imputación(! �imputación de amortización�) para su sociedad AA## (en el área devaloración 20).

Este no suele ser el caso � por consiguiente necesita crear las entradascorrespondientes.

3. Verifique qué clase de documento se especifica en su sociedad, AA##, parala contabilización de amortización.

4. Asegúrese de que todas las áreas de valoración en su sociedad, AA##,contabilizan la amortización mensualmente como propuesta.

5. Además, el área de valoración 20 (amortización analítica) de su plande valoración, AA##, deberá contabilizar el interés analítico junto conla amortización.




6. Ejecute una ejecución de prueba del programa de contabilización deamortizaciones para su sociedad, AA##, para el mes de enero de ejercicioanterior. Elija Lista de activos fijos. Compare las columnas que muestranlos importes Previstos y Pendientes de contabilización.

7. Ahora deberá indicar la amortización para el ejercicio anterior en una solaetapa. Por lo tanto, lleve a cabo otra ejecución de prueba para el ejercicioanterior completo. Evalúe el log de la ejecución de prueba y visualiceuno o más documentos simulados. ¿Es correcta la clase de documento?

8. Lleve a cabo la ejecución de actualización para su sociedad, AA##, (enproceso de fondo) para todo el ejercicio anterior. Indique la impresoraLP01 como dispositivo de salida. Inicie la función inmediatamente.

Tarea 7:


1. Llame al nuevo log (! RAPOST2001) de la ejecución de amortizaciónque se acaba de contabilizar. O puede hacer que el sistema vuelva a proponerla lista de todos los activos fijos. Aquí, también puede visualizar losdocumentos contabilizados cuando lo desee.

2. Desde el log, vaya directamente almonitor del Schedule Manager. ¿Cuáleseran las horas de inicio y final de su programa?

Tarea 8:


1. Llame al Asset Explorer y utilice su máquina 3 como ejemplo (!máquina �con baja total�) y verifique si la amortización del ejercicio anteriorestá marcada como �contabilizada.�

2. ¿Puede encontrar también el número de documento para la contabilizaciónde amortización en el Asset Explorer?

Tarea 9:


1. Opcional: con la implementación de SAP R/3 4.7, decide asignarla amortización analítica de área de valoración 20 a elementos PEPcon el programa de contabilización de amortización. ¿Qué dosparametrizaciones básicas necesita realizar en Customizing deContabilidad de activos fijos antes de poder actualizar un elemento PEPen los datos maestros de activos fijos y para contabilizar a continuaciónla amortización a este objeto?



Solución 10: Amortización

Tarea 1:


1. En primer lugar, verifique en la IMG qué áreas de valoración de su plande valoración permiten amortización normal. No modifique ninguna deestas entradas.


Acceso vía menús a la aplicación Contabilidad de activos fijos(FI-AA): SAP Easy Access! Menú SAP! Finanzas! Gestiónfinanciera! Activos fijos

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activosfijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP!Herramientas! Customizing! IMG! Ejecutar proyecto! IMG dereferencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad de activos fijos

b) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Amortización!Amortización normal! Determinar áreas de valoración

Tarea 2:


1. Contabilice 10.000 el 01 de enero de AA en uno de sus registros maestrosde la clase 3000 (! mobiliario y equipos de oficina) en los que todavíano ha contabilizado datos.

a) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Contabilización!Alta! Alta externa! Alta con contrapartida automática.

2. Si inicia ahora el Asset Explorer, verá que el sistema muestra unaamortización prevista de 3.000 para el ejercicio en curso a causa de la clavede amortización DG30 en el área 01 ¿Es éste el caso?

a) Sí, es el caso.

3. En modo de modificación, vaya al registro maestro del activo fijo, ymodifique los términos de amortización en las áreas de valoración 01 y02 de DG30 a LINR.




Grabe los cambios y lea los mensajes de advertencia que el sistemavisualiza mientras tanto, llamando a los mensajes de advertencia con undoble clic.


Realice las modificaciones tal y como se describe en el ejercicio.

Atención: No olvide grabar después de leer los mensajesde advertencia.

4. Vuelva a evaluar la amortización contable prevista en el Asset Explorer. ¿Hacambiado el importe de la amortización prevista? Visualice el cálculo delimporte de la amortizaciónprevista.

a) Sí, es el caso. El importe de la amortización prevista es de 2.000 poraño durante cinco ejercicios.

5. Opcional: uno de los textos de los mensajes de advertencia llamados enla tarea 5-2-2 explica la situación de la �transferencia de los términos deamortización (una a una).� ¿Dónde puede encontrar, en Customizing deContabilidad de activos fijos, la tabla o las opciones de control de su plan devaloración AA##? No realice ninguna modificación aquí.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Valoración! Áreas de valoración! Especificar transferencia de términos deamortización

Tarea 3:

Consejo: En SAP R/3 4.6, las claves de cálculo internas de la clave deamortización se sustituyen pormétodos de cálculo. Para poder utilizar lasnuevas claves de amortización tras un upgrade a SAP R/3 4.6 o posterior,debe modificar su status de migrado a activo.

1. En el sistema de formación, todas las claves amortización deben tener elstatus activo. Sin embargo, compruébelo, vuelva a llamar al Customizingmediante su plan de valoración, AA##.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Amortización! Métodos de valoración! Clave de amortización! Actualizarclaves de amortización

2. ¿Cuál es el nombre de la transacción para realizar esta operación?

a) La transacción se llama AFAMA.




Tarea 4:

Opcional, ejemplo típico de la experiencia diaria: A continuación se muestrauna lista de las secciones de Nota SAP 328780:

Nota SAP 328780, Página 1

Número 328780

Versión 7 con fecha de 15 de ago de 2002

Establecida el 16.08.2002

Idioma Inglés

Texto Modificaciones de acuerdo con la leyalemana sobre reducción de impuestos

Responsable P. Musterman

Componente FI-AA Contabilidad de activos fijos

Texto explicativo/síntoma: con la introducción de la ley alemana sobre reducciónde impuestos, las medidas siguientes son relevantes para la valoración de activosfijos complejos:

1. ....

2. Una reducción de la amortización lineal para edificios en los activos fijos de lasociedad del 4% al 3%.

Solución

1. ....

2. Procedimiento similar al de la versión 4.6A: cree una clave de amortizaciónnueva, por ejemplo GL30, copiando la clave de amortización GL20. Sustituyael método de cálculo de amortización por niveles 007 por uno nuevo A## quetendrá las particularidades siguientes:

Año de alta Año Por Val. base Porcentaje

9999 999 12 01 3.0000




Procedimiento hasta la versión 4.5B (incluida): ...

1. Implemente la solución descrita anteriormente para su plan de valoración,AA##.

Consejo: Cuando cree el nuevo método de cálculo de amortizaciónpor niveles, podrá simplificar el procedimiento utilizando unareferencia y copiando un método existente (por ejemplo, método decálculo de amortización por niveles 007) y modificando la copia.

a) Copiar clave de amortización: en Customizing de Contabilidad deactivos fijos, elija Amortización! Métodos de valoración! Clave deamortización.

b) Etapa � Copiar método de cálculo de amortización por niveles: enCustomizing de Contabilidad de activos fijos, elija Amortización!Métodos de valoración! Clave de amortización! Métodos decálculo! Definir métodos de cálculo de amortización por niveles

c) Etapa � Indicar un método de cálculo de amortización por nivelesnuevo: en Customizing de Contabilidad de activos fijos, elijaAmortización! Métodos de valoración! Clave de amortización!Actualizar clave de amortización

2. Ahora vaya a su registro maestro edificio (todavía sin contabilizar) ymodifique los términos de amortización de todas las áreas de GD50 ala clave de amortización nueva GL30. Modifique también la vida útil delactivo fijo de los 50 años originales a 33 años.


3. Ahora contabilice 1.000.000 a este registro maestro el 01 de enero de AA.


4. Observe los valores en el Asset Explorer. ¿La clave de amortizaciónnueva ha calculado los valores correctamente? ¿Cual es el importe deamortización previsto anual? ¿Cuándo se cancelará totalmente el activo fijoen el área de valoración 01?





Tarea 5:


1. Opcional: Lleve a cabo una contabilización de un alta a uno de susregistros maestros no contabilizados de la clase 3200 el 15 de enero deEC, por un importe de 7.000.


2. Verifique los valores en el área de amortización analítica (20). Observeen particular los CAP y el interés (analítico) y cómo se desarrollarán estosvalores en el futuro, ya que el efecto del índice (de la serie de índices00070) no les afectará hasta el ejercicio siguiente. Esto significa que apartir de EC+1, el usuario deberá ver un importe en la fila Revalorizaciónque aumente los CAP. Basándose en este valor de reposición, se calcula laamortización normal prevista para el EC+1.


3. Cree una nueva serie de índices, AA##, en la clase de índices 3. Tome elejercicio en curso como año base con el ratio de valoración 100 y reduzcaeste importe de 10 puntos al año durante tres ejercicios. Si lo desea, puedetrabajar con una tasa anual simulada de +5 por ciento (es decir, 105 porciento) tras este período.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Valoraciónespecial! Revalorización de activos fijos! Valores de reposiciónindexados! Definir serie de índices

4. En su activo fijo, sustituya la serie de índices 00070 con la nueva seriede índices AA##. A continuación, vaya al Asset Explorer y observe si larevalorización se ha calculado de acuerdo con su serie de índices nueva.

a) Etapa: enContabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Modificar! Activo fijo.

b) Etapa: en la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Activo fijo! Asset Explorer .

Tarea 6:

Ahora deberá contabilizar la amortización del ejercicio anterior para susociedad, AA##. En primer lugar, asegúrese de que ha realizado todas lasparametrizaciones necesarias en Customizing.

1. Los objetos de imputación activos en el mandante que está utilizandodeben ser como mínimo el centro de coste (KOSTL) y el área de funciones(FKBER). ¿Es el caso?




Atención: NO MODIFIQUE LAS ENTRADAS DE ESTATABLA Puede que otros objetos también estén activos.

Aviso: estos ejercicios no se pueden realizar de este modo enEE.UU. Si es necesario, solicite más información a su instructor.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Activarobjetos de imputación

2. En el área de amortización analítica, desea contabilizar la amortizaciónanalítica ( ! costes) a un centro de coste en la ejecución de lacontabilización de amortización. Para al menos el objeto de imputación�centro de coste�, verifique si se ha establecido un tipo de imputación(! �imputación de amortización�) para su sociedad AA## (en el área devaloración 20).

Este no suele ser el caso � por consiguiente necesita crear las entradascorrespondientes.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración conel libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Especificartipos de imputación para los objetos de imputación

En la tabla, seleccione su sociedad, AA##.

En la ventana de diálogo, seleccioneÁrea de amortización haciendodoble clic.

En la tabla, seleccione el área de valoración 20.

En la ventana de diálogo, seleccioneObjetos de imputación haciendodoble clic.

3. Verifique qué clase de documento se especifica en su sociedad, AA##, parala contabilización de amortización.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor!Especificar clase de documento para contabilización de amortización

En la ventana de diálogo Elegir operación, elija Especificar clase dedocumento para contabilización de amortización.

Se especifica la clase de documento AF.




4. Asegúrese de que todas las áreas de valoración en su sociedad, AA##,contabilizan la amortización mensualmente como propuesta.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor!Especificar intervalos y reglas de contabilización


En la ventana de diálogo, seleccioneReglas de contabilización haciendodoble clic.

Ahora haga doble clic sobre el área 01 y/o 20. Se deberá realizar lacontabilización mensual en esta(s) área(s).

5. Además, el área de valoración 20 (amortización analítica) de su plande valoración, AA##, deberá contabilizar el interés analítico junto conla amortización.

a) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor!Especificar intervalos y reglas de contabilización


En la ventana de diálogo, seleccioneReglas de contabilización haciendodoble clic.

Haga doble clic sobre el área 20.

En el grupo de campos Otras parametrizaciones de contabilización,establezca el indicador Contabilizar interés.




6. Ejecute una ejecución de prueba del programa de contabilización deamortizaciones para su sociedad, AA##, para el mes de enero de ejercicioanterior. Elija Lista de activos fijos. Compare las columnas que muestranlos importes Previstos y Pendientes de contabilización.

a) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operacionesperiódicas! Ejecución de amortización! Ejecutar


Nombre de campo o Tipo dedatos

Valores

Sociedad AA##

Ejercicio Ejercicio anterior

(EC-1)

Período de contabilización 01

Indicador Ejecución de lacontabilización planificada

Seleccione


Ejecución de prueba Establezca

Elija la opción de menú Programa! Ejecutar.

Confirme la ventana de diálogo.




7. Ahora deberá indicar la amortización para el ejercicio anterior en una solaetapa. Por lo tanto, lleve a cabo otra ejecución de prueba para el ejercicioanterior completo. Evalúe el log de la ejecución de prueba y visualiceuno o más documentos simulados. ¿Es correcta la clase de documento?

a) Utilice los datos siguientes:


Valores

Sociedad AA##


(EC-1)


Indicador Ejecución de lacontabilización no planificada

Establezca


Ejecución de prueba Establezca

A continuación, elija la opción de menú Programa! Ejecutar.

Confirme la ventana de diálogo.




8. Lleve a cabo la ejecución de actualización para su sociedad, AA##, (enproceso de fondo) para todo el ejercicio anterior. Indique la impresoraLP01 como dispositivo de salida. Inicie la función inmediatamente.

a) Utilice los datos siguientes:


Valores

Sociedad AA##


(EC-1)


Indicador Ejecución de lacontabilización no planificada

Establezca


Ejecución de prueba Desmarcar

Elija Programa! Ejecutar en segundo plano.

En la ventana de diálogo Parámetros de impresión de fondo, indiqueLP01.

Confirme eligiendo Continuar.

Elija Inmediato.

Grabe.

Tarea 7:


1. Llame al nuevo log (! RAPOST2001) de la ejecución de amortizaciónque se acaba de contabilizar. O puede hacer que el sistema vuelva a proponerla lista de todos los activos fijos. Aquí, también puede visualizar losdocumentos contabilizados cuando lo desee.

a) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operacionesperiódicas! Ejecución de amortización! Visualizar log

Ejecute el informe para el mes pasado y el período 12.

2. Desde el log, vaya directamente almonitor del Schedule Manager. ¿Cuáleseran las horas de inicio y final de su programa?

a) Tras completar esta tarea, en la imagen Log de la ejecución deamortización para la sociedad AA##, elija el pulsador Log de ScheduleManager.




Tarea 8:


1. Llame al Asset Explorer y utilice su máquina 3 como ejemplo (!máquina �con baja total�) y verifique si la amortización del ejercicio anteriorestá marcada como �contabilizada.�


Seleccione la máquina 3 mediante la Ayuda para entradas.

Visualice los valores del ejercicio anterior.

Elija la etiqueta Valores contabilizados.

2. ¿Puede encontrar también el número de documento para la contabilizaciónde amortización en el Asset Explorer?

a) Sí, existe un enlace a él, siga el enlace.

Seleccione la fila que contiene el período contabilizado.

Elija el pulsador Visualizar log de amortización.

Tarea 9:


1. Opcional: con la implementación de SAP R/3 4.7, decide asignarla amortización analítica de área de valoración 20 a elementos PEPcon el programa de contabilización de amortización. ¿Qué dosparametrizaciones básicas necesita realizar en Customizing deContabilidad de activos fijos antes de poder actualizar un elemento PEPen los datos maestros de activos fijos y para contabilizar a continuaciónla amortización a este objeto?

a) En primer lugar, debe activar el objeto de imputación elementoPEP (PS_PSP_PNR2). En Customizing de Contabilidad de activosfijos, elija Integración con el libro mayor! Objetos de imputaciónadicionales! Activar objetos de imputación.

Para este objeto de imputación, necesitará entonces definir el tipo deimputación para la amortización de su sociedad, AA##, y el área devaloración 20. En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elijaIntegración con el libro mayor! Objetos de imputación adicionales! Especificar tipos de imputación para objetos de imputación.




Ahora podrá:








Lección: Cambio de ejercicio y cierre anual


En esta lección, estudiará los programas de cambio de ejercicio y cierre anual




Ejemplo empresarial

Se han completado las operaciones de prueba iniciales. Se han creado ycontabilizado activos fijos. Ahora desea ayudar al departamento de Contabilidadde activos fijos durante el cierre del ejercicio.

Gráfico 73: Cambio de ejercicio

El programa de cambio de ejercicio abre nuevos campos de valores anuales paracada activo fijo.

� Lo más temprano posible que puede iniciar este programa es en el últimoperíodo de contabilización del ejercicio en curso.

� Debe ejecutar el programa de cambio de ejercicio para toda su sociedad.

� Sólo puede procesar un cambio de ejercicio en un ejercicio siguiente si elejercicio anterior ya se ha cerrado para los negocios.


TFIN52 Lección: Cambio de ejercicio y cierre anual

No confunda el programa de cambio de ejercicio con el cierre anual para finescontables.

Gráfico 74: Cierre anual

Preparación para cierre anual:

� Después de verificar las listas de amortización y el cuadro de activos fijos,se contabiliza la amortización.

� Si un área contabiliza valores CAP en el libro mayor periódicamente, deberáejecutar el informe RAPERP00 para contabilización periódica.

� Si el resultado final no es satisfactorio, podrá llevar a cabo una simulaciónde amortización o modificaciones (en masa) o realizar contabilizaciones decorrección.

� Si modifica algún valor de amortización, deberá volver a ejecutar lacontabilización de amortización.

� Una vez que se ha contabilizado la amortización en FI-AA y FI, se puedencrear un balance y una cuenta de pérdidas y ganancias.

A continuación, el programa de cierre anual verifica si:

� La amortización y los valores de activos fijos se han contabilizado totalmente

� Los activos fijos contienen errores o están incompletos

Si el programa no encuentra ningún error, actualiza el último ejercicio cerrado paracada área de valoración. Al mismo tiempo, el informe bloquea la contabilizaciónen Contabilidad de activos fijos para el ejercicio cerrado.



Si un ejercicio cerrado se libera posteriormente para la contabilización, sólo sepodrá volver a cerrar una vez que el programa de cierre del ejercicio se hayavuelto a ejecutar.

Gráfico 75: Opciones de contabilización de valores CAP periódicos I

Parametrizaciones para utilizar RAPERB2000:

� Defina una nueva clase de documento: en Customizing de Contabilidad deactivos fijos (o directamente en Customizing para FI), elijaIntegración con ellibro mayor! Contabilizar amortización en el libro mayor! Especificarclase de documento para contabilización de amortización! Definir clasesde documento.

� Crear intervalo de rango de números: cuando defina la clase dedocumento, elija la función Información de rango de números para irdirectamente a la actualización del intervalo de rango de números y crear unnuevo intervalo. Es esencial que vea la nota SAP 890976.

� Ahora crear la nueva clase de documento para su(s) sociedad(es): enCustomizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integración con el libromayor! Contabilizar valores CAP periódicamente en el libro mayor!Especificar clase de documento para contabilización periódica de valoresde activos fijos.

Inicie RAPERB2000 (mediante mySAP ERP): en el menú de la aplicaciónContabilidad de activos fijos, elija Operaciones periódicas! Contabilización devalores CAP



Inicie RAPERB2000 (mediante R/3 Enterprise Ext 1.10): en el menú dela aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operaciones periódicas!Contabilización de valores CAP (nuevo)

� Cuando se ejecuta una ejecución de prueba, el informe proporciona unlog exhaustivo en formato ALV. Puede ir directamente desde el log a unasimulación de documentos individuales.



Ejercicio 11: Cambio de ejercicio y cierreanual



� Ejecutar los programas periódicos RAJAWE00 y RAJABS00.

Ejemplo empresarial

Se han completado las operaciones de prueba iniciales. Se han creado ycontabilizado activos fijos. Ahora desea ayudar al departamento de Contabilidadde activos fijos durante el cierre del ejercicio.

Tarea:

Con el fin de que pueda contabilizar algunos de los ejercicios anteriores alejercicio anterior, su instructor ha anulado el cierre anual del componente FI-AApara el ejercicio anterior en su sociedad, AA##. Ahora necesita llevar a cabo elcierre anual de contabilidad de activos fijos para el ejercicio anterior en lasociedad AA##.

1. Inicie una ejecución de prueba del programa anual para su sociedad AA##y el "ejercicio en curso" � 1 / el ejercicio anterior. ¿Qué obtiene?

2. Como el cierre anual sólo se puede llevar a cabo en su sociedad cuandoel sistema haya establecido que no quedan operaciones periódicas quecontabilizar, deberá iniciarse (como una ejecución de actualización) elprograma de contabilización periódica.

El programa utilizando anteriormente - RAPERB00 - ya no está disponibleen el menú del área funcional con mySAP ERP. Se debe utilizar el programaRAPERB2000. Este programa tiene la ventaja de que ya no requiere unjuego de datos batch input.

No puede iniciarse inmediatamente: es necesario realizar unas cuantasparametrizaciones del sistema antes. Si intenta iniciar el programaRAPERB2000, recibirá un mensaje de error.

Vaya a Customizing y cree la nueva clase de documento �##�(! ##corresponde a su número de grupo).

Utilice la clase de documento SA como referencia, pero no modifiqueninguna otra entrada por el momento.

Elija Intro y, a continuación modifique la descripción de su clase dedocumento de �documento de cuenta mayor� a �Contabilización de CAP ##.�




Grabe sus entradas.

Luego, debe hacer doble clic para volver a la imagen detallada de su nuevaclase de documento ##. Vaya a la información de rango de números.Allí, indique un nuevo intervalo de rango de números para su sociedad,AA##. Llame �21� a su intervalo.

Deberá ser válido hasta el año 9999 y permitir número de documentode 2 100 000 000 a 2 199 999 999.

Importante: al igual que en mySAP ERP 2005, el intervalo posee unaasignación de números interna.

Grabe sus entradas.

Ahora vaya hacia atrás a la imagen detallada para la clase de documento## (! elija la flecha verde dos veces) e indique su intervalo de rangode números �21� en el campo �Rango de números� (! el intervalo 01se visualizará desde la referencia).

Grabe sus entradas.

Ahora indique su nueva clase de documento para las contabilizaciones deCAP periódicas en Customizing de Contabilización de activos fijos ensu sociedad AA##.

Grabe sus entradas.

Inicie el programa de contabilización (nombre de programa: RAPERB2000)con los datos siguientes:

Sociedad: AA##

Listar activos fijos: opcional

Listar partidas directas: opcional

Primero ejecútelo en una ejecución de prueba �en primer plano� y despuésen una ejecución de actualización en segundo plano

3. Ahora puede repetir el Ejercicio 1. Si la ejecución de prueba ya no producemensajes de error, puede desmarcar el indicador de ejecución de pruebay ejecutar la ejecución de actualización (para el ejercicio anterior) ensegundo plano, de forma inmediata y con la impresora LP01.

4. En la transacción relevante, verifique si se ha indicado el ejercicio anteriorcomo último ejercicio cerrado para su sociedad, AA##.



Solución 11: Cambio de ejercicio y cierreanual

Tarea:

Con el fin de que pueda contabilizar algunos de los ejercicios anteriores alejercicio anterior, su instructor ha anulado el cierre anual del componente FI-AApara el ejercicio anterior en su sociedad, AA##. Ahora necesita llevar a cabo elcierre anual de contabilidad de activos fijos para el ejercicio anterior en lasociedad AA##.

1. Inicie una ejecución de prueba del programa anual para su sociedad AA##y el "ejercicio en curso" � 1 / el ejercicio anterior. ¿Qué obtiene?


Acceso vía menús a la aplicación Contabilidad de activos fijos(FI-AA): SAP Easy Access! Menú SAP! Finanzas! Gestiónfinanciera! Activos fijos

Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activosfijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP!Herramientas! Customizing! IMG! Tratar proyecto! ElegirIMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad deactivos fijos.

b) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operacionesperiódicas! Cierre anual! Ejecutar

Indique los datos tal y como se describe en el ejercicio y elija la opciónde menú Programa! Ejecutar

Observará que el cierre anual todavía no se puede llevar a cabo.

2. Como el cierre anual sólo se puede llevar a cabo en su sociedad cuandoel sistema haya establecido que no quedan operaciones periódicas quecontabilizar, deberá iniciarse (como una ejecución de actualización) elprograma de contabilización periódica.

El programa utilizando anteriormente - RAPERB00 - ya no está disponibleen el menú del área funcional con mySAP ERP. Se debe utilizar el programaRAPERB2000. Este programa tiene la ventaja de que ya no requiere unjuego de datos batch input.

No puede iniciarse inmediatamente: es necesario realizar unas cuantasparametrizaciones del sistema antes. Si intenta iniciar el programaRAPERB2000, recibirá un mensaje de error.

Vaya a Customizing y cree la nueva clase de documento �##�(! ##corresponde a su número de grupo).




Utilice la clase de documento SA como referencia, pero no modifiqueninguna otra entrada por el momento.

Elija Intro y, a continuación modifique la descripción de su clase dedocumento de �documento de cuenta mayor� a �Contabilización de CAP ##.�

Grabe sus entradas.

Luego, debe hacer doble clic para volver a la imagen detallada de su nuevaclase de documento ##. Vaya a la información de rango de números.Allí, indique un nuevo intervalo de rango de números para su sociedad,AA##. Llame �21� a su intervalo.

Deberá ser válido hasta el año 9999 y permitir número de documentode 2 100 000 000 a 2 199 999 999.

Importante: al igual que en mySAP ERP 2005, el intervalo posee unaasignación de números interna.

Grabe sus entradas.

Ahora vaya hacia atrás a la imagen detallada para la clase de documento## (! elija la flecha verde dos veces) e indique su intervalo de rangode números �21� en el campo �Rango de números� (! el intervalo 01se visualizará desde la referencia).

Grabe sus entradas.

Ahora indique su nueva clase de documento para las contabilizaciones deCAP periódicas en Customizing de Contabilización de activos fijos ensu sociedad AA##.

Grabe sus entradas.

Inicie el programa de contabilización (nombre de programa: RAPERB2000)con los datos siguientes:

Sociedad: AA##

Listar activos fijos: opcional

Listar partidas directas: opcional

Primero ejecútelo en una ejecución de prueba �en primer plano� y despuésen una ejecución de actualización en segundo plano

a) En Customizing de Gestión financiera, elija Opciones globales deGestión financiera! Documento! Cabecera de documento!Definir clases de documento

En la tabla, seleccione la entrada SA.

Elija la función Copiar como�




Ahora sobrescriba la entrada �SA� con su número de PC/grupode dos caracteres �##.�


Para su clase de documento ##, modifique la descripción de�Documento de cuenta mayor� a �Contabilización CAP ##.�

Grabe sus entradas.

b) En Customizing de Gestión financiera, elija Opciones globalesde Gestión financiera! Documento! Cabecera de documento!Definir clases de documento

En la tabla que se visualiza, haga doble clic sobre su entrada �clasede documento ##.�

En la imagen detallada, elija el pulsador grande.

Indique su sociedad AA##.

Elija el MO Intervalo! Modificar

Elija el MO Tratar! Insertar intervalo

Indique los valores siguientes:

Nombre de campo o Tipo de datos Valores

Número 21

Ejercicio 9999

De número 2.100.000.000 (indicar sinespacios)

A número 2.199.999.999 (indicar sinespacios)

Asignación de números ext(erna) Debe seleccionarse


Grabe y confirme el mensaje.

c) Ha grabado y confirmado el mensaje de información � bien. Vayahacia atrás dos veces (! Pulse la �flecha verde� o la tecla F3).

Ya ha vuelto a la imagen detallada �Modificar clases de documento�.




En el campo Rango de números, modifique la entrada de �01� a�21�.

Grabe sus entradas.

d) En Customizing de Contabilidad de activos fijos, elija Integracióncon el libro mayor! Contabilizar valores CAP periódicamente en ellibro mayor! Especificar clase de documento para contabilizaciónperiódica de valores de activos fijos

e) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operacionesperiódicas! Contabilización de valores CAP

Indique los datos tal y como se describe en el ejercicio y elija enprimer lugar la ejecución de prueba y, a continuación, la ejecución deactualización con MO Programa! Ejecutar

3. Ahora puede repetir el Ejercicio 1. Si la ejecución de prueba ya no producemensajes de error, puede desmarcar el indicador de ejecución de pruebay ejecutar la ejecución de actualización (para el ejercicio anterior) ensegundo plano, de forma inmediata y con la impresora LP01.

a) Observe el ejercicio 1. Los factores que debe tener en cuenta en laejecución de actualización se describen en el texto del ejercicio.

4. En la transacción relevante, verifique si se ha indicado el ejercicio anteriorcomo último ejercicio cerrado para su sociedad, AA##.

a) En la aplicación Contabilidad de activos fijos, elija Operacionesperiódicas! Cierre anual! Deshacer! Sociedad completa




Ahora podrá:



Capítulo 5Sistema de información


Esta unidad proporciona una visión general de varios reports del sistema deinformación de FI-AA, las diferentes maneras de estructurar los reports y lasimulación de valores de activos fijos.



� Elegir y ejecutar los diferentes informes de Contabilidad de activos fijos

� Establecer clasificación y totalización (de valores) variable para reporting AF

� Crear el cuadro de activos fijos y estructurarlo de acuerdo con sus necesidades

� Generar una previsión de amortización

� Simular la amortización para activos fijos


Lección: Selección de informes.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .214Ejercicio 12: Selección de informes.. .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .219

Lección: Simulación de valores .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .226Ejercicio 13: Simulación de valores ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .229


Capítulo 5: Sistema de información TFIN52

Lección: Selección de informes


Esta lección analizará la selección de informes, incluida la utilización del ListViewer ABAP, de los criterios de clasificación y del cuadro de activos fijos.






Ejemplo empresarial

Cuando analizaba los preparativos para el cierre anual junto al equipo de proyecto,sus compañeros de Gestión financiera se preguntaron si sería posible ajustar elportafolio de activos fijos antes de que se llevara a cabo el cierre.

Una de las tareas principales de Contabilidad de activos fijos es representar elportafolio de activos fijos en el formulario detallado de un cuadro de activos fijos.

Gráfico 76: Árbol de informes y menú de ámbito


TFIN52 Lección: Selección de informes

Hasta SAP R/3 4.5, los informes estándar de Contabilidad de activos fijos (y losinformes de otros componentes) se contenían en un árbol de informes archivadoen Customizing de activos fijos.

Los árboles de informes se sustituían a continuación por menús de ámbito. Elmenú de ámbito para la gestión de informes se llama Contabilidad de activosfijos del sistema de información FIAA. Éste, a su vez, está incrustado en elmenú de ámbito Contabilidad de activos fijos (ASMN).

Los menús de ámbito se pueden visualizar y modificar en la actualización delmenú de ámbito (transacción SE43).

Las modificaciones en Contabilidad de activos fijos resultantes de estamodificación se describen en la nota SAP 206516. La información general sobreel tema se puede encontrar en la nota SAP 205771.

Gráfico 77: List Viewer ABAP

ABAP List Viewer (ALV) evalúa todas las partidas individuales: esta herramientase ha utilizado para estandarizar y simplificar la utilización de informes en elsistema SAP al igual que en la versión 4.6.

Funciones importantes de ALV:

Sus características de fácil manejo soportan la creación dinámica de disposiciones.

Posee un diseño gráfico nuevo que hace todavía más simple procesar y visualizarlistas e informes mediante el control Grid ALV.



Funciones importantes de List Viewer:

� Borrar e insertar columnas

� Disponer los valores en columnas en orden ascendente o descendente

� Calcular totales o subtotales de una o más columnas dentro de una lista

� Utilizar disposiciones para grabar una estructura de informe individual demodo que pueda volver a utilizarla más tarde

� Filtros de parametrización: se puede visualizar sólo aquellas partidasindividuales que tienen alguna relación con un criterio en particular

Gráfico 78: Criterios de clasificación

Todos los informes le permiten clasificar/totalizar datos de maneras diferentesusando libremente los criterios de clasificación a definir.

Una variante de clasificación contiene un máximo de cinco niveles de clasificaciónque se determinan vía los campos de Dictionary ABAP.

El informe puede emitir un total y, en algunos casos, una estadística para cadanivel de clasificación.

� En la columna Total, puede especificar los niveles a los que desea que seemitan totales.

� Puede ver un desglose más detallado del total de un nivel de grupo enalgunas listas seleccionando el indicador Estadísticas.

En principio, puede utilizar cualquier variante de clasificación con cualquierinforme.



Si corresponde, los informes ofrecen una clasificación adicional por campos devalores (por ejemplo, balance de activos fijos o informes para contabilidad decostes).

Gráfico 79: Cuadro de activos fijos

El cuadro de activos fijos es el informe intermedio o informe anual más exhaustivoe importante. Puede crearlo utilizando cualquier variante de clasificación y contotales a cualquier nivel de grupo, como cualquier otro informe. Puede crear unalista de totales compacta que no contenga información sobre los activos fijosindividuales.

Mediante las interfaces de informe, puede visualizar el cuadro de los activos fijosindividuales que componen el total. Puede desglosar hasta la visualización delvalor de balance de activo fijo. Además, puede llamar varios informes desdeotros componentes de SAP R/3.

SAP proporciona variantes específicas del país del cuadro de activos fijos. Éstascumplen con los requisitos jurídicos del país en cuestión. También existenvariantes de cuadro adicionales (para visualizar el desarrollo de la amortizaciónespecial).

Del mismo modo, puede definir sus propias variantes de cuadro:

� Tamaño: hasta 10 filas/8 columnas

� Archivar las cabeceras de las posiciones de cuadro

� Definir el modo en que se proporcionan los valores a las posiciones de cuadro

Indique esta variante de cuadro como parámetro cuando solicite el cuadro deactivos fijos.



Ejercicio 12: Selección de informes



� Ejecutar un informe.

� Utilizar una variante de clasificación

� Navegar por una lista

� Solicitar un cuadro de activos fijos

Ejemplo empresarial

El departamento de Contabilidad de costes desea obtener una lista de activos fijoscontabilizados, clasificados y sumados de acuerdo con el centro de coste.

Tarea 1:


1. El departamento de Contabilidad de costes le pide que le proporcioneuna lista de todos los activos fijos (contabilizados) de su sociedad,AA##, clasificados y sumados de acuerdo con el centro de coste. Porconsiguiente, inicie una lista de activos fijos (RABEST_ALV01) con lavariante de clasificación relevante que puede seleccionar mediante laAyuda para entradas.

2. Opcional: utilice el correo electrónico SAP para enviar esta lista al usuarioque tiene enfrente o detrás.

Tarea 2:


1. Desea modificar una lista de activos fijos de su sociedad, AA##, de modoque los activos fijos de su sociedad se listen por valor de adquisición enorden descendente.

2. Opcional: grabe estas parametrizaciones en una variante devisualización/layout (específica de usuario) y, a continuación, intente volvera llamar a la variante.




Tarea 3:


1. Verifique la función Delimitaciones opcionales. En su sociedad, AA##,busque todos los activos fijos (contabilizados) que contienen su número degrupo, ##, en el campo de datos maestros Descripción.

Tarea 4:


1. Solicite el cuadro de activos fijos (RAGITT_ALV01) y, mediante lavariante de clasificación 13 y la variante del cuadro 0001, visualicetodos los activos fijos de su sociedad, AA##, primero individualmente y,a continuación, como total.



Solución 12: Selección de informes

Tarea 1:


1. El departamento de Contabilidad de costes le pide que le proporcioneuna lista de todos los activos fijos (contabilizados) de su sociedad,AA##, clasificados y sumados de acuerdo con el centro de coste. Porconsiguiente, inicie una lista de activos fijos (RABEST_ALV01) con lavariante de clasificación relevante que puede seleccionar mediante laAyuda para entradas.



Acceso vía menús a Customizing de Contabilidad de activosfijos (FI-AA Customizing): SAP Easy Access! Menú SAP!Herramientas! Customizing! IMG! Ejecutar Proyecto! ElegirIMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad deactivos fijos.

b) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Balances de activosfijos! Listas de balance! Balances de activos fijos! ... pornúmero de activo fijo.



Valores

Sociedad AA##

Fecha de informe 31 de diciembre de EC



Elija Programa! Ejecutar.




2. Opcional: utilice el correo electrónico SAP para enviar esta lista al usuarioque tiene enfrente o detrás.

a) ¿Ha completado el ejercicio 1? � Sí.

Elija Lista! Destinatario del correo electrónico.

Indique el nombre de usuario relevante como destinatario.

Elija Documento! Enviar .

Tarea 2:


1. Desea modificar una lista de activos fijos de su sociedad, AA##, de modoque los activos fijos de su sociedad se listen por valor de adquisición enorden descendente.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Balances de activosfijos! Listas de balance! Balances de activos fijos! ... pornúmero de activo fijo.



Valores

Sociedad AA##

Fecha de informe 12/31/EC


Lista de activos fijos Establezca


Seleccione la columna Valor adquis.

Elija Clasificar en orden descendente.




2. Opcional: grabe estas parametrizaciones en una variante devisualización/layout (específica de usuario) y, a continuación, intente volvera llamar a la variante.

a) ¿Ha completado el ejercicio 1?

Elija Parametrizaciones! Layout! Grabar.

Ponga un nombre y una descripción a la variante, por ejemplo�VAR##�, y establezca el indicador Específico de usuario.

Para volver a llamar a la variante, deberá ejecutar antes el informe.

Elija Parametrizaciones! Layout! Elegir.

Seleccione su variante haciendo clic con el pulsador izquierdo sobre él.




Tarea 3:


1. Verifique la función Delimitaciones opcionales. En su sociedad, AA##,busque todos los activos fijos (contabilizados) que contienen su número degrupo, ##, en el campo de datos maestros Descripción.

a) La mejor manera de realizar esto es mediante una lista de activos fijos.En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Balances de activosfijos! Listas de balance! Balances de activos fijos! ... pornúmero de activo fijo.



Valores

Sociedad AA##

Fecha de informe 12/31/EC


Lista de activos fijos Establezca

No ejecute todavía este programa.

Elija Tratar! Delimitaciones opcionales.

En el marco que se visualiza, abra la carpeta Datos generales.

Haga doble clic sobre Descripción.

En la parte derecha de la imagen, indique *##* en el campoDescripción.


Tarea 4:


1. Solicite el cuadro de activos fijos (RAGITT_ALV01) y, mediante lavariante de clasificación 13 y la variante del cuadro 0001, visualicetodos los activos fijos de su sociedad, AA##, primero individualmente y,a continuación, como total.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Notas a Balancescontables! Internacional! Cuadro de activos fijos.





Ahora podrá:






Lección: Simulación de valores


Esta lección analizará la simulación de amortización para activos fijos.





Ejemplo empresarial

Cuando analizaba los preparativos para el cierre anual junto al equipo de proyecto,sus compañeros de Gestión financiera se preguntaron si sería posible ajustar elportafolio de activos fijos a los objetivos de la política de balance antes de que sellevara a cabo el cierre.

Explora el sistema de información FI-AA y descubre funciones e informes parasimular varias valoraciones para los activos fijos.

Gráfico 80: Simulación con el Asset Explorer

El Asset Explorer ofrece infinitas posibilidades para evaluar los registros maestrosde activos fijos individuales.


TFIN52 Lección: Simulación de valores

Si indica un asterisco (*) en el campo Subnúmero, podrá solicitar informescombinados para un número principal y los subnúmeros que le pertenecen. Antesde SAP R/3 4.7, esto sólo se podía realizar con la visualización (antigua) delvalor de activos fijos.

Elija Visualizar cál.amo. para ver una visualización detallada del cálculo de laamortización en el sistema.

La etiqueta Valores contabilizados visualiza no sólo los datos previstos para elejercicio, sino también los importes ya contabilizados hasta la fecha.

A partir de SAP R/3 4.7, también puede utilizar el Asset Explorer para crear unapresentación preliminar de cómo se desarrollarán los valores para activos fijosindividuales mediante movimientos simulados y/o términos de amortizaciónsimulados. Antes, debería ir a la visualización (antigua) del valor de activos fijos.

Puede iniciar informes desde dentro del Asset Explorer. A partir de SAP R/34.7, también puede crear sus propias variantes de informe para estos informeseligiendo Ir a! Actualizar informes.

Gráfico 81: Simulación de amortización

La simulación, en este contexto, se refiere a una modificación experimental delos parámetros de amortización que afectan a la valoración de los activos fijos.Esta modificación se puede aplicar a un solo activo fijo, al portafolio de activosfijos entero o a partes de él.

La figura 85 representa el informe estándar para la simulación. Cuando simulael desarrollo de los valores de activos fijos, puede modificar todos los términosde amortización importantes mediante una variante de simulación y simular laamortización para ejercicios futuros.



Las variantes de clasificación y las opciones para un informe de totales tambiénestán disponibles.

Tiene la opción de incluir la amortización para sus inversiones planificadas en laprevisión. Para sacar provecho de esta opción, debe gestionar los importes deinversión planificados como costes planificados sobre un pedido o proyecto enControlling. Al asignar términos de amortización y una fecha de inicio prevista alpedido o proyecto, permite que la amortización prevista se visualice.

Como el sistema no puede determinar cuántos costes se han liquidado a activosfijos en curso y, por consiguiente, a activos fijos activos, deberá valorar los valoresde activos fijos al inicio del ejercicio.

A partir de la lista, puede desglosar hasta la visualización del valor de balance deactivo fijo de cada activo fijo seleccionado. La fecha de evaluación es relevantepara la visualización del valor.

Gráfico 82: Variantes de simulación

Las variantes de simulación le permiten simular una modificación en método deamortización para informes de amortización/valor de activos fijos.

Para cada área, clase de activos fijos y clave de amortización, especifique quéclave de amortización y vida útil deberán elegirse como alternativas para lasimulación. El intervalo de validez excluye los activos fijos con una fecha decapitalización que quede fuera de ese rango.

Además, puede definir una regla de sustitución para incluir otros parámetros deamortización en la simulación.



Ejercicio 13: Simulación de valores



� Pronosticar futuros importes de amortización

Ejemplo empresarial

Desea simular la amortización para activos fijos en la previsión de amortización.

Tarea 1:


1. Contabilice un alta al último registro maestro de coche de empresa sincontabilizar*. Contabilice un valor de 50.000 en la primera mitad delejercicio en curso (1/1/EC).

* Sin no le quedan registros maestros sin contabilizar, cree rápidamenteuno nuevo en la clase 3100.

2. ¿Cuál es la forma más rápida de ver las modificaciones de valores de esteactivo fijo (solo) para los próximos cinco años?

3. ¿Cuál es el importe de amortización anual lineal?

4. Ahora se está planteando reducir la vida útil de cinco a cuatro ejercicios, almenos en las áreas 01 y 02. Simule esta modificación en el Asset Explorer.

5. ¿Cuál sería el importe de amortización anual?

6. Opcional: simule un alta posterior de 20.000 el 30 de junio de EC parael activo fijo anterior.




Tarea 2:


1. Ahora le interesan las modificaciones de valores anuales futuras demuchos activos fijos, por ejemplo, de toda una clase de activos fijos. Porlo tanto, llame el informe de simulación de amortización (RASIMU02)para su sociedad, AA## y la clase 3100 y visualice los valores hasta el31 de diciembre de EC+2.

2. En el informe, ¿Encuentra su coche de empresa del ejercicio 1 y elimporte de amortización anual que descubrió en el ejercicio 1?

3. ¿Qué haría si quisiera visualizar los importes de amortización mensualdel ejercicio en curso, en lugar de los importes de amortización previstaanual, mediante RASIMU?

4. Ahora desea visualizar la amortización con términos de amortizaciónalternativos para varios activos fijos. ¿Qué �objeto� deberá utilizar?

Tarea 3:

Opcional: simule (toda) su clase de activos fijos 3100 (otra vez) hasta EC+2,pero esta vez no lo haga con el valor propuesto de amortización de la clase deactivos fijos (LINR) sino con la clave de amortización DG30 en su lugar.

1. Para realizar esto, cree en primer lugar una variante de simulación, ##, querefleje el escenario anterior, al menos para las áreas de valoración 01 y 02.No debe de producirse ninguna modificación en la vida útil prevista.

2. Ahora inicie RASIMU02 para su sociedad AA## y su clase 3100 y visualicelos valores hasta el 31 de diciembre de EC+2. No obstante, utilice tambiénsu nueva variante de simulación, ##. ¿Qué observa cuando mira los valorespara su coche de empresa del ejercicio 1? No se ha simulado ningún valor.

¿Por qué?

Vuelva a la imagen de selección de RASIMU02 y elija Todas lasselecciones. Desplácese hacia abajo hasta Tratamiento de capitalizacionesen el ejercicio en curso (pedidos/elementos PEP). Aquí, verá que (todos) losvalores de activos fijos se simulan el 01 de enero de EC. No obstante, aestas alturas, el coche de empresa en cuestión no se ha capitalizado y, por lotanto, el informe no visualiza ningún valor para este activo fijo. Establezcael indicador Reducir la base para la previsión de la amortización... y vuelvaa iniciar RASIMU02. Ahora ya debe poder ver los valores alternativos.

Para más explicaciones, véase la nota SAP 333818. He aquí una excepción:

Los valores de activos fijos se utilizan en la fecha de inicio del ejerciciopara asegurar que las partes de las inversiones planificadas que ya se hanrealizado no se cuenten dos veces (una como valor plan o de presupuesto de




una inversión planificada y otra como contabilización de capitalización a unactivo fijo ya activo). Si sólo lleva a cabo una previsión de la amortizaciónpara los activos fijos activos, la parametrización del indicador �Utilizarvalores de activos fijos como inicio de EJ� no tendría sentido (y por lo tantoel programa lo ignoraría)...

Consejo: Como puede ver en la nota, el informe de simulación(RASIMU02) no es relevante para Contabilidad de activos fijos,pero es relevante para los compañeros que llevan a cabo medidas deinversión importantes (normalmente en el componente IM).



Solución 13: Simulación de valores

Tarea 1:


1. Contabilice un alta al último registro maestro de coche de empresa sincontabilizar*. Contabilice un valor de 50.000 en la primera mitad delejercicio en curso (1/1/EC).

* Sin no le quedan registros maestros sin contabilizar, cree rápidamenteuno nuevo en la clase 3100.




b) En Contabilidad de activos fijos, elija Contabilización! Alta! Altaexterna! Alta con contrapartida automática.


2. ¿Cuál es la forma más rápida de ver las modificaciones de valores de esteactivo fijo (solo) para los próximos cinco años?


Elija la etiqueta Comparaciones.

3. ¿Cuál es el importe de amortización anual lineal?

Respuesta: 10.000

4. Ahora se está planteando reducir la vida útil de cinco a cuatro ejercicios, almenos en las áreas 01 y 02. Simule esta modificación en el Asset Explorer.

a) En el Asset Explorer, elija Cambiar a simulación.

Elija la etiqueta Parámetros.

En las áreas 01 y 02, sobrescriba la vida útil de 005 (ejercicios) con004 (ejercicios).


Elija la etiqueta Valores plan.




5. ¿Cuál sería el importe de amortización anual?

Respuesta: 12.500

6. Opcional: simule un alta posterior de 20.000 el 30 de junio de EC parael activo fijo anterior.

a) En el Asset Explorer, elija la etiqueta Valores plan.

En el ámbito de imagen Transacción de simulación, elija Simulacióntrans..

En la imagen Simular transacción de activos fijos, indique los valoressiguientes:


Fecha de documento, fecha decontabilización y fecha de referencia

30 de julio de

EC

Clase de documento AA

Importe contabilizado 20,000

Clase de trans. 100


Elija Transacción! Copiar.




Tarea 2:


1. Ahora le interesan las modificaciones de valores anuales futuras demuchos activos fijos, por ejemplo, de toda una clase de activos fijos. Porlo tanto, llame el informe de simulación de amortización (RASIMU02)para su sociedad, AA## y la clase 3100 y visualice los valores hasta el31 de diciembre de EC+2.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Previsión de laamortización! Amortización sobre activos fijos activos (previsiónde la amortización).

Indique los datos siguientes y ejecute el informe:


Valores

Sociedad AA##


Fecha de informe 31 de diciembre de

EC+2

2. En el informe, ¿Encuentra su coche de empresa del ejercicio 1 y elimporte de amortización anual que descubrió en el ejercicio 1?

a) Sí, suponiendo que haya realizado las selecciones correctas.




3. ¿Qué haría si quisiera visualizar los importes de amortización mensualdel ejercicio en curso, en lugar de los importes de amortización previstaanual, mediante RASIMU?

a) En la pantalla de informe, debe seleccionar un período de evaluacióndiferente.

En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Informes sobre Contabilidad de activos fijos! Previsión de laamortización! Amortización sobre activos fijos activos (previsiónde la amortización).

Indique 31 de diciembre de EC como fecha de informe. ElijaTratar! Todas las selecciones.

Desplácese hacia abajo hasta el grupo de campos Período deevaluación. Seleccione el indicador Mes.

Ejecutar el informe.

Nota: Si existe demasiada información, puede restringir laselección a la clase de activos fijos 3100.

4. Ahora desea visualizar la amortización con términos de amortizaciónalternativos para varios activos fijos. ¿Qué �objeto� deberá utilizar?

a) Una variante de simulación




Tarea 3:

Opcional: simule (toda) su clase de activos fijos 3100 (otra vez) hasta EC+2,pero esta vez no lo haga con el valor propuesto de amortización de la clase deactivos fijos (LINR) sino con la clave de amortización DG30 en su lugar.

1. Para realizar esto, cree en primer lugar una variante de simulación, ##, querefleje el escenario anterior, al menos para las áreas de valoración 01 y 02.No debe de producirse ninguna modificación en la vida útil prevista.

a) En Contabilidad de activos fijos, elija Sistema de información!Herramientas! Variantes de simulación.

Elija Entradas nuevas y cree una variante de simulación ##.


Seleccione la variante nueva.

En la estructura de diálogo, elija Reglas de simulación haciendo dobleclic.

Elija Entradas nuevas.

Cree una regla de sustitución (de tabla) para reflejar el escenariodescrito en el ejercicio.

2. Ahora inicie RASIMU02 para su sociedad AA## y su clase 3100 y visualicelos valores hasta el 31 de diciembre de EC+2. No obstante, utilice tambiénsu nueva variante de simulación, ##. ¿Qué observa cuando mira los valorespara su coche de empresa del ejercicio 1? No se ha simulado ningún valor.

¿Por qué?

Vuelva a la imagen de selección de RASIMU02 y elija Todas lasselecciones. Desplácese hacia abajo hasta Tratamiento de capitalizacionesen el ejercicio en curso (pedidos/elementos PEP). Aquí, verá que (todos) losvalores de activos fijos se simulan el 01 de enero de EC. No obstante, aestas alturas, el coche de empresa en cuestión no se ha capitalizado y, por lotanto, el informe no visualiza ningún valor para este activo fijo. Establezcael indicador Reducir la base para la previsión de la amortización... y vuelvaa iniciar RASIMU02. Ahora ya debe poder ver los valores alternativos.

Para más explicaciones, véase la nota SAP 333818. He aquí una excepción:

Los valores de activos fijos se utilizan en la fecha de inicio del ejerciciopara asegurar que las partes de las inversiones planificadas que ya se hanrealizado no se cuenten dos veces (una como valor plan o de presupuesto deuna inversión planificada y otra como contabilización de capitalización a unactivo fijo ya activo). Si sólo lleva a cabo una previsión de la amortización




para los activos fijos activos, la parametrización del indicador �Utilizarvalores de activos fijos como inicio de EJ� no tendría sentido (y por lo tantoel programa lo ignoraría)...

Consejo: Como puede ver en la nota, el informe de simulación(RASIMU02) no es relevante para Contabilidad de activos fijos,pero es relevante para los compañeros que llevan a cabo medidas deinversión importantes (normalmente en el componente IM).

a) Véase el ejercicio.




Ahora podrá:




TFIN52 Resumen del capítulo


Ahora podrá:







Capítulo 6Validaciones/Sustituciones


En esta unidad se describen las áreas de aplicación y las maneras de utilizarvalidaciones y sustituciones en gestión financiera.



� Explicar las maneras en las que se puede utilizar la validación y la sustituciónmediante unos cuantos ejemplos

� Identificar las áreas de aplicación y los eventos de validación y sustituciónen Gestión financiera

� Indicar reglas y definir el Customizing de los mensajes del sistema quedeben aparecer (condiciones previas, verificación, generación)

� Ejecutar validaciones mediante sus propias reglas y definiendo los mensajesdel sistema

� Proporcionar las condiciones previas para la sustitución

� Definir sus propias reglas, especificar valores sustituidos y ejecutarsustituciones

� Explicar cómo utilizar reglas y utilizarlas

� Explicar cómo utilizar sets y utilizarlos


Lección: Aspectos básicos de validaciones/sustituciones .. . . . . . . . . . . . . . .242Lección: Definición y ejecución de validaciones en Gestión financiera .251

Ejercicio 14: Definición y ejecución de una validación en Gestiónfinanciera .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .257

Lección: Definición y ejecución de sustituciones en Gestión financiera.267Ejercicio 15: Definición y ejecución de sustituciones en Gestiónfinanciera .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .271

Lección: Técnicas adicionales relacionadas con las sustituciones/valida-ciones.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .280

Ejercicio 16: Utilizar reglas y sets ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .285


Capítulo 6: Validaciones/Sustituciones TFIN52

Lección: Aspectos básicos de validaciones/sustituciones


En este capítulo se le presentarán las maneras en las que se puede utilizar lavalidación y la sustitución en Gestión financiera.





Ejemplo empresarial

Con el fin de asegurar la coherencia y corrección de los datos indicados en losdocumentos de Gestión financiera, se examinarán las maneras en las que se puedeutilizar la validación y la sustitución, y sus efectos, en Gestión financiera y paralos componentes descendentes.

Comparación de validaciones/sustituciones

Gráfico 83: Comparación de validaciones/sustituciones

Las herramientas de validación y sustitución pueden utilizarse para validar ysustituir datos inmediatamente después de su entrada.


TFIN52 Lección: Aspectos básicos de validaciones/sustituciones

La función de validación le ayuda a verificar los valores indicados y los intervalosde valores. Cuando se indican datos en el sistema, el Gestor de reglas valida losdatos de acuerdo con las reglas de validación. A partir de la validación de losdatos antes de su contabilización, sólo se aceptarán datos validados. Las reglasde validación se definen utilizando la lógica booleana. Cuando el usuario defineuna regla de validación, el sistema verifica la regla de validación para asegurarque es sintácticamente correcta. El usuario también puede definir el resultado deincumplimiento de la regla de validación. Por ejemplo, puede especificar que seemita un mensaje pero que el usuario pueda continuar procesando. También puedeobligar al usuario a corregir el error antes de que el proceso pueda continuar.

En sustitución, los valores indicados en el sistema SAP se validan de acuerdo conuna condición previa definida por el usuario. Si se cumple la condición previa, elsistema sustituye los valores indicados por otros valores.

Gráfico 84: Procedimiento

Se requieren las medidas siguientes para ejecutar la validación/sustitución:

1. Debe decidir a qué área de aplicación se aplicará la validación/sustitución.

2. Se debe seleccionar el evento correcto para la validación/sustitución.

3. Se debe definir la validación/sustitución.

4. Debe asignar su validación/sustitución a una unidad organizativa apropiada(p. ej.: sociedad para Gestión financiera, sociedad o sociedad GL paraFI-SL, sociedad CO para Controlling)

5. Y activarla.



Área de aplicación

Mediante el área de aplicación y el evento, se especifican los campos que se puedenutilizar para su validación/sustitución. Puede seleccionar los campos de este poolmientras indica sus reglas para las condiciones previas y las verificaciones.

El área de aplicación es donde se utiliza la validación, la sustitución o la regla.Las áreas de aplicación siguientes utilizan validaciones y sustituciones: FIGestión financiera, CO Contabilidad de costes, AM Contabilidad de activos fijos,GL Libros especiales, CS Consolidación (sólo validaciones), PS Sistema deproyectos, RE Bienes inmuebles, PC Contabilidad de centros de beneficio (sólosustituciones), GA Imputaciones (FI-SL) (sólo sustituciones).

Cada aplicación define las estructuras disponibles y libera sus campos para lasustitución.

Los eventos son lugares específicos de una aplicación que especifican la ubicaciónexacta donde se lleva a cabo una validación/sustitución. Si desea validar o sustituirun valor, deberá activar la validación o sustitución del evento para el que deseaque se lleve a cabo la validación o sustitución.

Al crear validaciones, sustituciones y reglas, debe asignar un área de aplicacióny un código de evento a la validación, sustitución o regla. La clave para elárea de aplicación especifica el área de aplicación general donde se utiliza lavalidación/sustitución (como por ejemplo, FI para contabilizaciones de gestiónfinanciera). La clave para el evento establece el punto en el que se inicia el procesode validación o sustitución (como por ejemplo, 0001 para una verificación en lacabecera del documento). La combinación del �área de aplicación y el evento�determina la clase booleana para una validación, sustitución o regla. Las clasesbooleanas establecen las dimensiones que se pueden utilizar en la definición devalidaciones, sustituciones y reglas. También especifican qué clases de mensajese pueden utilizar para los mensajes de validación.

Se proporcionan tres eventos para FI:

1. Cabecera de documento

2. Posición de documento

3. Documento completo



Gráfico 85: Documento contable para el evento 1 - Cabecera de documento

El ejemplo anterior muestra cómo se puede ejecutar la validación de lacontabilización de cuentas mayores de FI para el evento 1. Los campos de lacabecera del documento se pueden validar en el evento 1.

Gráfico 86: Documento contable para el evento 2 - Posición de documento

Se ha proporcionado el evento 2 para la validación de los campos de posición dedocumento para una entrada directa de FI-GL o, por ejemplo, FI-SL. Ejemplo:verificación de división/cuenta combinada. Cuenta/centro de coste...

Los campos disponibles para el evento 1 también están disponibles aquí paraposibles multivalidaciones. El sistema puede utilizar la información que el usuarioya ha indicado (por ejemplo: nombre de usuario, información de la cabecera



del documento del evento anterior como puede ser la clase de documento) paravalidar o sustituir los valores que indique. Ejemplo: sólo se pueden utilizar ciertascuentas para las clases de documentos seleccionadas.

Gráfico 87: Documento contable para el evento 3 - Documento completo

Desea crear una validación o sustitución que deba llamarse en el eventoDocumento completo.

En el evento Documento completo, sólo puede utilizar aquellos camposnuméricos con los que puede ejecutar principalmente cálculos matemáticos.

Los operadores siguientes están disponibles para la validación o sustitución dematriz (evento 3 - véase la tabla siguiente).

(Importante: debe indicar un espacio en blanco tras la palabra clave einmediatamente antes del paréntesis abierto).

Operador Descripción

TOT( ) Total del documento

MED( ) Media del documento



Operador Descripción

MAX( ) Valor máximo de todas las líneas deldocumento

MIN( ) Valor mínimo de todas las líneas deldocumento

GRUPO Compara un grupo de totales con otro.

Trabajar con el Editor de fórmula

Gráfico 88: Definir con el Editor de fórmula

El Editor de fórmula proporciona una interfaz de fácil manejo para indicarsentencias lógicas y aritméticas.

Dependiendo del contexto y de los requisitos, existen diferentes pulsadoresdisponibles con los que puede indicar operandos y operadores para sentenciaslógicas de su fórmula.

Su entrada se somete a una inspección exhaustiva de corrección de la sintaxis(incluidos los paréntesis).



El sistema sólo permite que se indiquen sentencias correctas, por lo que noaparecerán errores cuando se indiquen las reglas.

La utilización de nombres técnicos, que era posible anteriormente (nombres decampo y tabla), se sigue soportando. Sin embargo, las opciones disponibles sellaman ahora mediante pulsadores y textos. Esto simplifica el manejo de unalógica esencialmente técnica.

Puede trabajar en el Editor de fórmula utilizando tres parametrizaciones diferentes:

� La parametrización estándar que aparece cuando el usuario llama al Editorde fórmula es Textos breves. Todos los operandos (como por ejemplo:campos de tabla, sets, exits, etc.) se visualizan mediante sus descripcionesrespectivas.

� Si desea indicar sentencias mediante los nombres técnicos de los operandosen lugar de mediante las descripciones, modifique la parametrizacióneligiendo Parametrizaciones! Nombres técnicos.

� Con la parametrización Modo experto se visualizarán los nombres técnicosde los operandos. También puede indicar una sentencia directamente. Eneste caso, el campo de la sentencia está listo para la entrada.

Gráfico 89: Operandos y operadores

Los elementos siguientes están disponibles para indicar reglas para las condicionesprevias (validación y sustitución) y las verificaciones (validación):

� Operandos

� Operadores de conexión lógica (términos booleanos) y

� Operadores relacionales



Gráfico 90: Asignación y activación

Debe asignar su validación/sustitución a una unidad organizativa apropiada (p.ej.: sociedad para FI, sociedad o sociedad GL para FI-SL, sociedad CO paraControlling). Una validación/sustitución puede ser válida para varias sociedadesal mismo tiempo.

Además, la validación/sustitución debe estar activada para el evento correcto.Los grados de activación siguientes existen para la combinación de la unidadorganizativa (p. ej.: sociedad) + evento + sustitución (o validación):

0 Inactivo

1 Activo para ventana de diálogo y segundo plano

2 Activo excepto para batch input

Sólo se puede activar una validación/sustitución para una sociedad para un evento.




Ahora podrá:




TFIN52 Lección: Definición y ejecución de validaciones en Gestión financiera

Lección: Definición y ejecución de validaciones enGestión financiera


Ahora desea familiarizarse con los métodos de validación al introducir documentosde Gestión financiera.





Ejemplo empresarial

Cuando se indican en el sistema SAP, casi todos los valores de entrada sonvalidados por un programa o verificados con tablas o ficheros maestros.Cuando no se pueden estandarizar algunos tipos de validación, puede utilizar elprograma de validaciones para crear validaciones de acuerdo con sus necesidadesespecíficas. En el caso de algunas contabilizaciones de cierre, por ejemplo, debeasegurarse de que sólo se utilizan ciertas cuentas y de que ciertas aplicaciones sólopueden asignarse a los centros de costes relevantes.

Dichas aplicaciones de validación pueden proporcionar un mayor control a losresponsables de la contabilidad del libro mayor, acreedores y deudores con el finde asegurar datos coherentes.



Procedimiento de validación

Gráfico 91: Procedimiento de validación

La validación permite la validación específica de cliente de algunoscampos/combinaciones de campos/clases de documento.

La validación se compone de varias etapas (son posibles hasta 999), cada unacon 3 partes:

� Condición previa

� Verificación

� Mensaje

Si se cumple la sentencia de condición previa (VERDADERO), se lleva a cabouna verificación. Si el resultado de la verificación es FALSO, el sistema envíaun mensaje.

Ejemplo: en algunas facturas, la fecha de documento se compara con la fecha decontabilización y, si las fechas no coinciden, aparece un mensaje de advertencia.



Mensajes

Gráfico 92: Mensajes

Puede utilizar un mensaje predefinido o crear un nuevo mensaje para la validación.

Un mensaje puede contener hasta 4 campos. El carácter �&� se utiliza a modode carácter para la entrada genérica de los valores de campos que deben apareceren el mensaje.

Los mensajes pueden tener significados diferentes:

I = Información

W = Advertencia

E = Error (la entrada se debe corregir obligatoriamente)

A = Cancelar



Ejemplo de validación 1

Gráfico 93: Ejemplo de validación 1

Modelo de validación para el evento 2: si se indica la cuenta 473110 ......, seejecutará una verificación de que el centro de coste no es un centro administrativo.Si el centro de coste es un centro administrativo ......., saldrá el mensaje relevantey el usuario deberá realizar una corrección.

Ejemplo de comparación de campos

Gráfico 94: Ejemplo de comparación de campos



Mediante la lógica booleana, puede definir diferentes tipos de sentencias lógicas.Puede crear sentencias simples que utilicen sólo uno de los tipos de sentencialistados aquí o sentencias complejas que utilicen combinaciones de tipos desentencia diferentes

Puede realizar lo siguiente en una sentencia lógica:

1. Comparar unos campos con otros:

BKPF-BUDAT <> BKPF-BLDAT

Esta sentencia es VERDADERA si la fecha del campo BUDAT no es lamisma que la fecha del campo BLDAT.

2. Validar contenidos de campo para ciertos valores:

BKPF-BLART = ‘SA‘

En este ejemplo, la clase de documento debe ser SA.

3. Verificar o comparar sólo una parte del campo.

Si desea ejecutar dicha verificación parcial, indique lo siguiente:

� El nombre de tabla y nombre de campo (nombre de tabla - nombrede campo)

� Un espacio en blanco

Es importante que inserte un espacio en blanco antes de los primerosdos puntos.

� Dos puntos (:)

� Los dígitos que desea verificar en el nombre de campo

� Dos puntos (:)

1 siempre representa el primer dígito del campo. (El número que elusuario indica no representa un valor, sino la posición de un valordentro del registro de campos).

Ejemplo: BSEG-HKONT :3:

El sistema sólo verifica el tercer dígito del campo Cuenta paradeterminar si una condición es VERDADERA.

Ejemplo: BSEG-HKONT :1-3:

El sistema sólo verifica los primeros tres dígitos del campo Cuentapara determinar si una condición es VERDADERA.

Ejemplo: BSEG-HKONT: 3-:

El sistema verifica del dígito 3 al final del campo Cuenta paradeterminar si una condición es VERDADERA.



4. Comparar patrones de texto en sus sentencias mediante la palabra claveLIKE.

Ejemplo: BSEG-KOSTL LIKE �*3*3�

En este ejemplo, el signo * representa cualquier combinación de caracteres.El sistema busca todos los centros de costes (campo KOSTL) donde seutiliza el valor "3" después de la primera y la segunda combinación decaracteres (por ejemplo: 363, 323 y 2303).

En las búsquedas de patrones de texto, también puede utilizar el signo + pararepresentar un carácter individual.



Ejercicio 14: Definición y ejecución de unavalidación en Gestión financiera



� Definir una validación con una etapa en Gestión financiera

� Definir una condición previa y una verificación en esta etapa

� Crear un mensaje del sistema para la etapa de validación y simular lavalidación antes de la ejecución

� Asignar la validación a una sociedad y un evento y activarla.

� Ejecutar, a continuación, la validación con entrada de documento(s)

Ejemplo empresarial

Tras consultar al jefe del centro de coste, el jefe de Acreedores desea asegurarsede que ciertos gastos de llamadas telefónicas se asignan al centro de coste delteléfono correspondiente.

Tarea:

En su factura de acreedor, debe asegurarse de que sólo se indica el centro de costede teléfono (T-A20F##) para los gastos de llamadas telefónicas (cuenta 473110ó 473120). Si asigna un centro de coste incorrecto, recibirá un mensaje de error(E): "Grupo ##: asigne sólo el centro de coste T-A20F## para la cuenta &!� ( (&es un carácter para la entrada genérica de la cuenta que debe salir). Antes deactivar la validación, deberá simularla.

1. Para el área de aplicación de FI y la posición del documento del evento 2, creeuna validación G##-VAL con la descripción "Costes de teléfono".

2. Inserte una etapa "Verificación de la combinación

cuenta/centro de coste" y utilice el Editor de fórmula para definirsu condición previa y su verificación.

3. Defina el mensaje obligatorio mediante el número 2## (## = su número degrupo).

4. Grabe su validación G##-VAL.

5. Simule su validación y verifique si aparecen los resultados esperados.

6. Active la validación para su sociedad AC## y abra el evento 2.

7. Contabilizar una factura de acreedor.




1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura.

2. Indique la sociedad si aparece la ventana de diálogo correspondiente.

Nombre de campo Valor

Sociedad AC##

3. Seleccione Intro.

4. Indique los valores siguientes para los datos básicos:


Acreedor T-F00A00

Fecha de factura <Fecha de ayer>

Fecha de contabilización <Fecha de hoy>

5. Seleccione Intro. Ahora se mostrará un enlace al registro maestro delacreedor en la parte derecha de la imagen.


Importe 400

Moneda EUR





Calcular impuesto X - Seleccione esta

opción

Indicador de impuestos V0 (0% IVA soportado)

Texto Costes de teléfono

6. Seleccione Árbol. En la pantalla Variante de entrada de posiciones,seleccione la variante Z_CON CENTRO DE COSTE.


Cuenta de mayor Inserte una cuenta (473110 ó473120)

Signo +/- Cargo

Importe en mon.doc. 400 ó *

Indicador de impuestos V0

Centro de coste T-A20B##


8. Examine el mensaje que sale.

9. Corrija su entrada e indique el centro de coste correcto T-A20F##.

10. Seleccione Contabilizar.



Solución 14: Definición y ejecución deuna validación en Gestión financiera

Tarea:

En su factura de acreedor, debe asegurarse de que sólo se indica el centro de costede teléfono (T-A20F##) para los gastos de llamadas telefónicas (cuenta 473110ó 473120). Si asigna un centro de coste incorrecto, recibirá un mensaje de error(E): "Grupo ##: asigne sólo el centro de coste T-A20F## para la cuenta &!� ( (&es un carácter para la entrada genérica de la cuenta que debe salir). Antes deactivar la validación, deberá simularla.

1. Para el área de aplicación de FI y la posición del documento del evento 2, creeuna validación G##-VAL con la descripción "Costes de teléfono".

a) SAP Easy Access! Herramientas ! IMG de Customizing!Ejecutar proyecto

IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Opciones globalesde Gestión financiera! Documento! Posición del documento!Definir validaciones para la contabilización! Entorno! Validación

Seleccione Posición del documento y, a continuación, haga doble clicsobre Validación (crear). Indique su validación G##-VAL con ladescripción "Costes de teléfono".




2. Inserte una etapa "Verificación de la combinación

cuenta/centro de coste" y utilice el Editor de fórmula para definirsu condición previa y su verificación.

a) Haga doble clic sobre el pulsador Etapa (insertar). Indiquela descripción "Verificación de la combinación

cuenta/centro de coste". Seleccione Intro. Haga clicsobre Condición previa. Haga doble clic sobre la estructura BSEG ydesplácese hacia abajo hasta que encuentre el campo BSEG-HKONT[Libro mayor]. (Puede visualizar el nombre técnico bajo Opciones!Nombres técnicos si es necesario).

Haga doble clic sobre el campo BSEG-HKONT [Libro mayor] paraseleccionarlo.

Haga clic sobre =.

Haga clic sobre Constante.

Indique la cuenta 473110.

Haga clic sobre OR.

Haga doble clic sobre el campo BSEG-HKONT [Libro mayor] paraseleccionarlo.

Haga clic sobre =.


Indique la cuenta 473120.

Elija Verificar en la etapa 1 de su validación. Haga doble clic sobre laestructura BSEG para seleccionarla y desplácese hacia abajo hasta queencuentre el campo BSEG-KOSTL [centro de coste].

Haga doble clic sobre el campo BSEG-KOSTL [centro de coste] paraseleccionarlo.

Haga clic sobre =.


Indique el centro de coste T-A20F##.




3. Defina el mensaje obligatorio mediante el número 2## (## = su número degrupo).

a) Seleccione Mensaje.

Entorno! Actualizar mensajes

Desplácese por la tabla del mensaje hasta que encuentre su número2## e indique su mensaje en la línea tras hacer doble clic sobre ella.Indique la información siguiente:

Grupo ##: asigne sólo el centro de coste

T-A20F## para la cuenta &!’

Grabe su mensaje y haga clic sobre la flecha verde para actualizarsu validación.

Indique su número y variable de mensaje 1 BSEG HKONT en su etapade validación.

4. Grabe su validación G##-VAL.

a) Sitúe el cursor sobre su validación G##-VAL y seleccione Grabar.

5. Simule su validación y verifique si aparecen los resultados esperados.

a) Sitúe el cursor sobre su validación y seleccione Validación! Simular.

Indique la cuenta 473110 ó 473120 y un centro de coste incorrecto(p. ej.: T-A20B##) y verifique si se emitiría un mensaje. Acontinuación, salga de la simulación y vuelva a su actualización devalidación.

6. Active la validación para su sociedad AC## y abra el evento 2.

a) Salga de la validación (pulse Atrás 3 veces). Vuelva a la imagen"Tratar vista �Validación de documentos contables�: Visión general".


Indique la información siguiente:

Sociedad AC##

Evento 2

Validación G##-VAL

Grado de activación 1

Grabe sus entradas.

7. Contabilizar una factura de acreedor.




1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura.

2. Indique la sociedad si aparece la ventana de diálogo correspondiente.


Sociedad AC##


4. Indique los valores siguientes para los datos básicos:


Acreedor T-F00A00

Fecha de factura <Fecha de ayer>


5. Seleccione Intro. Ahora se mostrará un enlace al registro maestro delacreedor en la parte derecha de la imagen.


Importe 400

Moneda EUR





Calcular impuesto X - Seleccione esta

opción

Indicador de impuestos V0 (0% IVA soportado)

Texto Costes de teléfono

6. Seleccione Árbol. En la pantalla Variante de entrada de posiciones,seleccione la variante Z_CON CENTRO DE COSTE.


Cuenta de mayor Inserte una cuenta (473110 ó473120)

Signo +/- Cargo

Importe en mon.doc. 400 ó *

Indicador de impuestos V0

Centro de coste T-A20B##


8. Examine el mensaje que sale.

9. Corrija su entrada e indique el centro de coste correcto T-A20F##.




10. Seleccione Contabilizar.

a) Se ha contabilizado la factura de acreedor.




Ahora podrá:




TFIN52 Lección: Definición y ejecución de sustituciones en Gestión financiera

Lección: Definición y ejecución de sustituciones enGestión financiera


Los participantes estudiarán los métodos de sustitución durante la entrada dedocumentos de Gestión financiera.





Ejemplo empresarial

Durante la entrada de documentos, a veces el sistema determina automáticamentelos valores de los campos a partir de valores indicados para otros campos, comopor ejemplo, la división o el centro de beneficios, debido al centro de coste o a unaorden CO. Tanto para los componentes descendentes como para (ocasionalmente)el propio Finanzas, a veces es necesario o deseable ejecutar sustitucionesadicionales durante la entrada de documentos.

Ejemplo: al rellenar el texto de segmento o el campo Asignar de acuerdo con lasreglas especificadas por el cliente SAP.

Ejemplo: al proporcionar contenidos al Centro de beneficios que utilizan ciertascombinaciones de cuentas de gastos/números de material/regiones.

El personal responsable de Gestión financiera debe verificar cuidadosamente si lasustitución en esos casos individuales puede o se debería utilizar en la entrada dedocumentos contables.

Procedimiento de sustitución

Gráfico 95: Procedimiento de sustitución



La sustitución permite la ampliación específica de cliente (sustitución) de ciertoscontenidos de campo.

La sustitución se compone de varias etapas (son posibles hasta 999), cada unacon dos partes:


� Reposición

Si se cumple la condición previa (VERDADERO), se lleva a cabo una sustitución.

Ejemplo: el campo del área funcional debe rellenarse según el tipo de centrode coste.

Métodos de sustitución

Gráfico 96: Métodos de sustitución

Se debe liberar el campo para la sustitución.

Para cada campo que seleccione, aparecerá una ventana de diálogo en la que puededefinir el método de sustitución. Puede elegir entre:

� Valor constante

� Exit

� Asignación de campo a campo

A continuación, podrá indicar un valor constante, el nombre de un exit que debellevarse a cabo o el nombre de un campo cuyo contenido debe utilizarse parala sustitución



Sustitución con una constante

Gráfico 97: Sustitución con una constante

Ejemplo: crear una sustitución que sustituya (añada) el valor 1060 en la dimensión�Centro de beneficios� cuando los valores indicados afecten a las cuentas 810201ó 810301 y el número de material esté entre T-IC-F1001 y T-IC-F1003.

Una etapa de sustitución contiene los componentes siguientes:


La sentencia de condición previa establece qué condiciones deben rellenarseantes de que se pueda realizar la sustitución. Si la sentencia de condiciónprevia es falsa, la transacción continúa sin sustitución. Si la sentencia decondición previa es verdadera, la transacción continúa con el valor o valoressustituidos.

� Valor(es) de sustitución

El valor de sustitución es un valor numérico o una cadena de letras quesustituye el valor indicado. Un solo proceso de sustitución puede sustituirmás de un valor.

Cuando se definen sustituciones, se utiliza la misma sintaxis utilizada con lasvalidaciones. La sentencia de condición previa utilizada en una sustituciónpuede ser una sentencia simple o una combinación compleja de sentenciascompuesta por sentencias lógicas, reglas y sets.



Sustitución con campo <> Asignación de campos

Gráfico 98: Sustitución con campo <> Asignación de campos

Si la condición previa de la etapa de sustitución es verdadera al ejecutarse, elsistema sustituye el contenido del campo por el contenido del campo fuente.

Ejemplo: el campo Asignación (suele contener información aclaratoria) sesustituye por el contenido del campo División si se cumplen ciertas condicionesprevias.



Ejercicio 15: Definición y ejecución desustituciones en Gestión financiera



� Definir una sustitución con una etapa en Gestión financiera

� Definir una condición previa y una sustitución en esta etapa

� Proporcionar un campo con un valor sustituido o con el contenido de otrocampo

� Asignar la sustitución a una sociedad y un evento y activarla.

� Ejecutar la sustitución a continuación

Ejemplo empresarial

Durante la entrada de documentos, a veces el sistema determina automáticamentelos valores de los campos, como por ejemplo, la división o el centro de beneficiosdebido al centro de coste o a una orden CO. Tanto para los componentesdescendentes como para (ocasionalmente) la propia gestión financiera, a veceses necesario o deseable ejecutar sustituciones adicionales durante la entradade documentos. El campo Centro de beneficios se utiliza a modo de modelode sustitución con una constante. El campo Asignación, cuyo contenido estádeterminado por otros campos, se presenta a modo de modelo de sustitución con�campo <> asignación de campos�.

Consejo: El signo ## es un carácter para la entrada genérica de su grupo01, 02, 03, etc.)

Tarea:

Para su factura de cliente SAP, debe asegurarse de que el Centro de beneficiosPC00 se sustituye cuando se indica cierta cuenta de ingresos (810201 ó810301) [BSEG-HKONT] en combinación con una región especial (N-001 oS-001) [BSEG-ZZSPREG]. Antes de activar la sustitución, deberá simularla.

1. Para el área de aplicación de FI y la posición del documento (evento 2),cree una sustitución G##SUB1 con la descripción "Sustitución de

centro de beneficios".

2. Inserte una etapa "Centro de beneficios << PC00" y utilice elEditor de fórmula para definir su condición previa y la constante para lasustitución en su etapa.

3. Grabe su sustitución G##SUB1.




4. Simule su sustitución y verifique si aparecen los resultados esperados.

5. Active la sustitución para su sociedad AC## y su evento 2.

6. Contabilice una factura de acreedor.

1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura - General.

2. Indique los siguientes datos de cabecera:


Fecha de factura <Fecha de hoy>

Tipo DR

Sociedad AC##


Moneda EUR

3. Primera posición de documento:


PstKy 01

Cuenta T-F00A00

Seleccione Intro.






Importe 1000

Calcular impuesto

Indicador de impuestos A0

4. Siguiente posición de documento


PstKy 50

Cuenta 810201 ó 810301

Seleccione Intro.


Importe 1000

Indicador de impuestos AO

Región especial N-001 o S-001




Seleccione Intro.

Verifique si el campo Centro de beneficios se ha sustituido por el valor PC00.

5. Contabilice su documento. Examine el documento y el valor sustituidopara el campo Centro de beneficios en la posición de ingresos.



Solución 15: Definición y ejecución desustituciones en Gestión financiera

Tarea:

Para su factura de cliente SAP, debe asegurarse de que el Centro de beneficiosPC00 se sustituye cuando se indica cierta cuenta de ingresos (810201 ó810301) [BSEG-HKONT] en combinación con una región especial (N-001 oS-001) [BSEG-ZZSPREG]. Antes de activar la sustitución, deberá simularla.

1. Para el área de aplicación de FI y la posición del documento (evento 2),cree una sustitución G##SUB1 con la descripción "Sustitución de

centro de beneficios".

a) SAP Easy Access! Herramientas! Customizing! IMG!Ejecutar proyecto

IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Opciones globalesde Gestión financiera! Documento! Posición del documento!Definir sustitución en documentos contables! Entorno! Sustitución

Seleccione Posición del documento y, a continuación, haga clicsobre Sustitución (crear). Indique su sustitución G##SUB1 con ladescripción "Sustitución de centro de beneficios".

2. Inserte una etapa "Centro de beneficios << PC00" y utilice elEditor de fórmula para definir su condición previa y la constante para lasustitución en su etapa.

a) Sitúe el cursor sobre su sustitución.

b) Elija Insertar etapa.

c) En la lista, seleccione el campo BSEG PRCTR (Centro de beneficios) y,a continuación, seleccioneContinuar.

d) Como método de sustitución, seleccione Valor constante y, acontinuación, Continuar.

e) Indique "Centro de beneficios << PC00" a modo dedescripción para su etapa. Registre su condición previa mediante elEditor de fórmula

La condición previa debe tener la sentencia siguiente:

( BSEG-HKONT = ’810201’ OR BSEG-HKONT =

’810301’ ) AND ( BSEG-ZZSPREG = ’N-001’ OR

BSEG-ZZSPREG = ’S-001’ ).

f) Seleccione Sustituciones (en la estructura de árbol de la izquierda).Indique Valor constante PC00 para el campo Centro de beneficios.




3. Grabe su sustitución G##SUB1.

a) Sitúe el cursor sobre su sustitución G##SUB1 y seleccione Grabar.

4. Simule su sustitución y verifique si aparecen los resultados esperados.

a) Sitúe el cursor sobre su sustitución y seleccione Sustitución! Simular.Indique la cuenta 810201 ó 810301 y una de las regiones (N-001 oS-001). Ejecute la simulación y verifique si el campo BSEG-PRCTRse ha sustituido por el valor PC00. A continuación, salga de lasimulación y vuelva a su actualización de sustitución.

Nota: las entradas de simulación distinguen entre mayúsculas yminúsculas por lo que las entradas para una clase de documentodeberán indicarse en mayúsculas.

5. Active la sustitución para su sociedad AC## y su evento 2.

a) Salga de la sustitución (pulse Atrás 3 veces). Vuelva a la imagen"Tratar vista �Sustitución de documentos contables�: Visión general".



Sociedad AC##

Evento 2

Sustitución G##SUB1

Grado de activación 1

Grabe sus entradas.


1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura - General.

2. Indique los siguientes datos de cabecera:


Fecha de factura <Fecha de hoy>

Tipo DR





Sociedad AC##


Moneda EUR

3. Primera posición de documento:


PstKy 01

Cuenta T-F00A00

Seleccione Intro.



Importe 1000

Calcular impuesto







PstKy 50

Cuenta 810201 ó 810301

Seleccione Intro.


Importe 1000


Región especial N-001 o S-001

Seleccione Intro.


5. Contabilice su documento. Examine el documento y el valor sustituidopara el campo Centro de beneficios en la posición de ingresos.

a) Ya ha comprobado que su sustitución se ha realizado con éxito.




Ahora podrá:





Lección: Técnicas adicionales relacionadas con lassustituciones/validaciones


Ahora desea familiarizarse con técnicas adicionales dentro del marco desustituciones y validaciones.





Ejemplo empresarial

Existen sets y reglas independientes disponibles para proporcionar una lógica máscompleja. Se recomienda que las validaciones, sustituciones y reglas se definansólo en el sistema de desarrollo/prueba. Como resultado, estos objetos se podrántransportar al sistema productivo.

A veces se requieren reglas más detalladas y procesos más exhaustivos paraindicar sus sentencias lógicas en condiciones previas y verificaciones, así comopara la especificación de los valores que se deben utilizar. Por esta razón, puedeutilizar reglas y sets para definir sus validaciones/sustituciones.

Reglas

Gráfico 99: Reglas


TFIN52 Lección: Técnicas adicionales relacionadas con las sustituciones/validaciones

Una regla es una sentencia lógica que puede utilizar en una sentencia de condiciónprevia, una verificación u otra regla.

Una regla permite que se sumen las lógicas complejas, las cuales pueden serreutilizadas. Técnicamente, una regla no es más que, por ejemplo, una condiciónprevia o una verificación de una validación.

Si se utiliza con regularidad una expresión booleana o si la sentencia contienelógica compleja, puede crear una regla para ella. Ejemplo: una validación contieneuna extensa condición previa que también se utiliza en una sustitución.

Ejemplo: RULE1 AND BKPF-BLART <> �SB�

En este ejemplo, la regla se llama RULE1. Cuando el sistema procesa estasentencia, primero procesa RULE1 y, a continuación, verifica si la clase dedocumento no es igual a SB. El nombre de la regla puede ser de un máximo de11 caracteres de largo.

Regla en una validación de matriz (evento 3)

Gráfico 100: Regla en una validación de matriz (evento 3)

También puede utilizar reglas dentro en una sentencia que utiliza procesomatemático.

SUMA ( BSEG-DMBTR ) DONDE RULE_1 < SUMA ( BSEG-DMBTR )DONDE RULE_2

En este ejemplo, el sistema calcula el total de la moneda local (DMBTR) deacuerdo con RULE1. Si el total cumple con las condiciones definidas en RULE1,el sistema verificará a continuación si el total es inferior a la moneda local. Utilizalas condiciones definidas en RULE2.



Utilización del set: Ejemplo 1

Gráfico 101: Utilización del set - Ejemplo 1

Un set es una estructura de datos flexible que representa jerarquías e importesorganizados.

Los sets se actualizan y gestionan en la central.

Se utilizan en casi todos los componentes del sistema de FI-SL: en fórmulas lógicasbooleanas de validación, sustitución y selección de libros, durante la asignación(subreparto/distribución), en planificación, rollups, conversión de moneda, etc.

Para mejorar el rendimiento del sistema, deberá utilizar sets básicos o de dimensiónúnica en lugar de largas listas de sentencias booleanas o exits de usuario.

Regla de sintaxis: nombre de tabla - nombre de campo EN nombre de set

Ejemplo anterior: si el usuario forma parte del set GRUPO-USUARIO, se realizauna verificación de si este usuario utiliza una cuenta correspondiente (incluida enel set GESTIÓN-CUENTAS).



Utilización del set: Ejemplo 2

Gráfico 102: Utilización del set - Ejemplo 2

Puede utilizar sets de dimensión múltiple (una combinación de sets devarios campos [dimensiones]) para ejecutar multivalidaciones con valores decaracterísticas diferentes.

Ejemplo de la verificación anterior: si el usuario indica una de las cuentasadministrativas (476500, 476510, 476520 ó 476530), deberá utilizar un centro decoste correspondiente (1000, 1100, 1200 ó 1300).



Ejercicio 16: Utilizar reglas y sets





Ejemplo empresarial

A veces se requiere otra regla más detallada y un proceso más exhaustivo pararegistrar sus sentencias lógicas en condiciones previas y verificaciones, así comopara la especificación de los valores que se deben utilizar. Por esta razón, puedeutilizar reglas y sets para definir sus validaciones/sustituciones.

Consejo: El signo ## es un carácter para la entrada genérica de su grupo01, 02, 03, etc.)

Tarea:

Si el usuario indica cierta cuenta de ingresos (810201, 810301 ó 810401) concierto número de materiales (T-IC-R2007, T-IC-R2008 o T-IC-R2009), se deberásustituir el centro de beneficios PC01.

Defina una regla GR##-RULE1 para la consultaCuenta con número de materiales.Se requieren dos sets en esta regla:

- Un set básico G##-INGRESO para las cuentas y

- Un set básico G##-MATERIAL para el número de materiales.

1. Para sus cuentas de ingresos, cree el set básico G##-INGRESO con ladescripción "Cuentas de ingresos" para la tabla BSEG y el campoHKONT.

2. Para su número de materiales, cree el set básico G##-MATERIAL con ladescripción Espec.materiales para la tabla BSEG y para el campoMATNR.

3. Para el área de aplicación de FI y la posición de documentos (evento2), cree una regla GR##-RULE1 con la descripción Combinaciónde materiales/cuentas de ingresos; necesitará esto a modode condición previa para su etapa de sustitución. La regla debe tener lasentencia siguiente:




Si se utiliza una de las cuentas 810201, 810301 ó 810401 y uno de losmateriales T-IC-R2007, T-IC-R2008 o T-IC-R2009 en la posición dedocumentos... indique los sets G##-INGRESO y G##-MATERIAL en laregla.

4. Para el área de aplicación de FI y la posición de documentos (evento 2), creeuna sustitución G##SUB2 con la denominación "Sustitución

de centro de beneficios << PC01".

Elija Posición del documento y, a continuación, haga doble clic sobreSustitución (crear). Indique su sustitución G##SUB2.

1. Elija Insertar etapa.

2. Seleccione el campo BSEG PRCTR (Centro de beneficios) de la lista y,a continuación, Continuar.

3. Seleccione Constante como método de sustitución y, a continuación,Continuar.

4. A modo de descripción para su etapa , indique "Centro de beneficios<< PC01".

5. Registre su condición previa mediante el Editor de fórmula Utilice suregla en la condición previa. Elija la etiqueta �Reglas�. Haga doble clicsobre su nombre de regla.

6. Haga clic sobre Sustituciones e indique el valor PC01 en el campo Centrode beneficios.

7. Sitúe el cursor sobre su sustitución G##SUB2 y seleccione Grabar.

5. Simule su sustitución y verifique si aparecen los resultados esperados.Verifique si el valorPC01 en el campo BSEG-PRCTR se ha sustituido.

6. Active esta nueva sustitución para su sociedad AC## y su evento 2eliminando la sustitución anterior y definiendo la nueva.


1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura - General

2. Indique los datos de cabecera siguientes:





Fecha de documento <Fecha de hoy>

Clase de documento DR

Sociedad AC##


Moneda EUR

3. Primera posición de documento


PstKy 01

Cuenta T-F00A00

Elija Intro.






Importe 1000 ó *

Calcular impuesto




PstKy 50

Cuenta 810201, 810301 ó 810401

Elija Intro.


Importe 1000


Número de materiales (elija elpulsador Otros)

T-IC-R2007, T-IC-R2008 o

T-IC-R2009




Elija Intro.


5. Contabilice su documento. Examine el documento y el valor sustituido(PC01) para el Centro de beneficios en la posición de ingresos.



Solución 16: Utilizar reglas y sets

Tarea:

Si el usuario indica cierta cuenta de ingresos (810201, 810301 ó 810401) concierto número de materiales (T-IC-R2007, T-IC-R2008 o T-IC-R2009), se deberásustituir el centro de beneficios PC01.

Defina una regla GR##-RULE1 para la consultaCuenta con número de materiales.Se requieren dos sets en esta regla:

- Un set básico G##-INGRESO para las cuentas y

- Un set básico G##-MATERIAL para el número de materiales.

1. Para sus cuentas de ingresos, cree el set básico G##-INGRESO con ladescripción "Cuentas de ingresos" para la tabla BSEG y el campoHKONT.

a) SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Libro especial! Herramientas! Actualización de set! Sets! Crear

Nombre de set: G##-INGRESO

Tabla: BSEG

Tipo de set: Set básico

Elija Intro.

Nombre de campo: HKONT

Elija Continuar.

Descripción "Cuentas de ingresos"

Entradas básicas:

Fila De valor

1. 810201

2. 810301

3. 810401

Elija Intro y grabe el set básico G##-INGRESO




2. Para su número de materiales, cree el set básico G##-MATERIAL con ladescripción Espec.materiales para la tabla BSEG y para el campoMATNR.

a) SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Libro especial! Herramientas! Actualización de set! Sets! Crear

Nombre de set: G##-MATERIAL

Tabla: BSEG

Tipo de set: Set básico

Elija Intro.

Nombre de campo: MATNR

Elija Continuar.

Descripción "Espec.materiales"

Entradas básicas:

Fila De valor

1. T-IC-R2007

2. T-IC-R2008

3. T-IC-R2009

Elija Intro.

Grabe el set básico G##-MATERIAL.

Vuelva al menú de SAP Easy Access.

3. Para el área de aplicación de FI y la posición de documentos (evento2), cree una regla GR##-RULE1 con la descripción Combinaciónde materiales/cuentas de ingresos; necesitará esto a modode condición previa para su etapa de sustitución. La regla debe tener lasentencia siguiente:




Si se utiliza una de las cuentas 810201, 810301 ó 810401 y uno de losmateriales T-IC-R2007, T-IC-R2008 o T-IC-R2009 en la posición dedocumentos... indique los sets G##-INGRESO y G##-MATERIAL en laregla.

a) SAP Easy Access! Herramientas! Customizing! IMG!Ejecutar proyecto

Pulsador IMG de referencia SAP

Gestión financiera! Opciones globales de Gestión financiera!Documento! Posición de documentos! Definir sustitución endocumentos contables! Entorno! Sustitución

Elija (Crear) Regla.

Nombre de la regla: GR##-RULE1

Descripción: Combinación de materiales/cuentas de

ingresos

Elija Continuar.

Sitúe su cursor sobre la definición de la regla e indique su reglamediante el Editor de fórmula. Indique la información siguiente en lacondición previa:

BSEG-HKONT IN G##-REVENUE AND BSEG-MATNR IN

G##-MATERIAL.

Nota: seleccione los sets mediante el pulsador Índice de sets.

Sitúe el cursor sobre su regla GR##-RULE1 y seleccione Grabar.

4. Para el área de aplicación de FI y la posición de documentos (evento 2), creeuna sustitución G##SUB2 con la denominación "Sustitución

de centro de beneficios << PC01".

Elija Posición del documento y, a continuación, haga doble clic sobreSustitución (crear). Indique su sustitución G##SUB2.

1. Elija Insertar etapa.

2. Seleccione el campo BSEG PRCTR (Centro de beneficios) de la lista y,a continuación, Continuar.

3. Seleccione Constante como método de sustitución y, a continuación,Continuar.

4. A modo de descripción para su etapa , indique "Centro de beneficios<< PC01".




5. Registre su condición previa mediante el Editor de fórmula Utilice suregla en la condición previa. Elija la etiqueta �Reglas�. Haga doble clicsobre su nombre de regla.

6. Haga clic sobre Sustituciones e indique el valor PC01 en el campo Centrode beneficios.

7. Sitúe el cursor sobre su sustitución G##SUB2 y seleccione Grabar.

a) Ya se ha realizado la entrada de datos.

5. Simule su sustitución y verifique si aparecen los resultados esperados.Verifique si el valorPC01 en el campo BSEG-PRCTR se ha sustituido.

a) Sitúe el cursor sobre su sustitución y seleccione Sustitución! Simular.

Indique la cuenta (810201, 810301 ó 810401) y uno de los númerosde materiales (T-IC-R2007, T-IC-R2008 o T-IC-R2009). Ejecutela simulación y verifique si el valor PC01 para BSEG-PRCTR seha sustituido. A continuación, salga de la simulación y vuelva a suactualización de sustitución.

6. Active esta nueva sustitución para su sociedad AC## y su evento 2eliminando la sustitución anterior y definiendo la nueva.

a) Salga de la sustitución (pulse Atrás 3 veces). Vuelva a la imagen"Tratar vista �Sustitución de documentos contables�: visión general".

Ya existe una entrada para su sociedad. Indique su nueva sustituciónG##SUB2 en la columna Sustitución.

Trate la entrada en el campo Sustitución para su sociedad AC## y suevento 2:

Sustitución G##SUB2

El grado de activación debería ser 1.

Grabe sus entradas.


1. Elija SAP Easy Access! Finanzas! Gestión financiera! Acreedores! Entrada de documento(s)! Factura - General

2. Indique los datos de cabecera siguientes:





Fecha de documento <Fecha de hoy>

Clase de documento DR

Sociedad AC##


Moneda EUR

3. Primera posición de documento


PstKy 01

Cuenta T-F00A00

Elija Intro.






Importe 1000 ó *

Calcular impuesto




PstKy 50

Cuenta 810201, 810301 ó 810401

Elija Intro.


Importe 1000


Número de materiales (elija elpulsador Otros)

T-IC-R2007, T-IC-R2008 o

T-IC-R2009




Elija Intro.


5. Contabilice su documento. Examine el documento y el valor sustituido(PC01) para el Centro de beneficios en la posición de ingresos.

a) Ya ha comprobado que su sustitución se ha realizado con éxito tal ycomo deseaba.




Ahora podrá:




TFIN52 Resumen del curso

Resumen del curso

Ahora podrá:

� Configurar Contabilidad de activos fijos

� Utilizar Contabilidad de activos fijos

� Aplicar la validación y las sustituciones a la Gestión financiera


Resumen del curso TFIN52


Apéndice 1Apéndice

Gráfico 103: Notificación de modificaciones de centro de coste

Con el fin de prevenir los problemas con la contabilización de amortizacionescausados por los centros de coste bloqueados, puede utilizar workflow parainformar a los usuarios de Contabilidad de activos fijos cuando los centros decoste están bloqueados.

Condiciones previas

Las siguientes tareas de workflow deben asignarse a un responsable deCustomizing de Contabilidad de activos fijos:

� Procesar activo fijo (bloqueo de centro de coste, error de workflow)

� Modificar activo fijo tras bloqueo de centro de coste


Apéndice 1: Apéndice TFIN52

El acoplamiento de eventos también debe activarse para el bloqueo de centrode coste en FI-AA.

Si se utiliza un centro de coste para el que la contabilización real primariaestá bloqueada en un registro maestro de activos fijos, el responsable asignadorecibirá un correo electrónico en su carpeta de entrada de la oficina. Cuando seesté procesando el work item, el usuario podrá modificar el registro maestro deactivos fijos.

Gráfico 104: Guía de implementación: Implementación simplificada

Existe una versión simplificada de la Guía de implementación disponible paraFI-AA. Contiene todos los pasos que necesita realizar para llevar a cabo unaconfiguración mínima rápida de Contabilidad de activos fijos. Una vez hayacompletado todas las operaciones de esta Guía de implementación simplificada,Contabilidad de activos fijos estará lista para la entrada en productivo.

Podrá utilizar esta función para configurar FI-AA en una sociedad GL pequeñaque utilice las funciones de contabilidad de activos fijos estándar con un catálogode clases de activos fijos reducido.

Si necesita cualquiera de las funciones siguientes, deberá utilizar el IMG dereferencia SAP más exhaustivo para Contabilidad de activos fijos:

� Áreas de valoración en monedas extranjeras

� Requisitos para la consolidación de un grupo de empresas

� Definición de sus propias claves de amortización, clases de movimiento,reports (además de los proporcionados en el sistema estándar)

� Complejos de activos fijos (activos fijos amortizados en un grupo, unatécnica utilizada en los EE.UU. y Canadá)


TFIN52 Apéndice 1: Apéndice

En el menú SAP Easy Access para Contabilidad de activos fijos! Entorno!Parametrizaciones actuales, encontrará los pasos de configuración que necesitaráen su trabajo diario. Desde allí puede acceder a algunas de las tablas Customizingdirectamente desde la propia aplicación.

Gráfico 105: Área derivada

Los valores como la amortización fiscal especial, por ejemplo, pueden gestionarseen un área derivada independiente. Se calculan a partir de valores de dos o másáreas �reales� mediante una fórmula de cálculo. Los valores no se archivan en labase de datos pero se calculan internamente para cada visualización/modificacióndel valor.

Para cada movimiento o modificación de términos de amortización en las áreasreales, el sistema verifica si los valores concuerdan con las parametrizacionesdel Customizing para el área de amortización derivada. Si no concuerdan, elsistema corrige los valores de amortización de las áreas reales de acuerdo con lasparametrizaciones del área de amortización derivada.

Véase la figura 102: la amortización normal de 1.000 se contabiliza en el área deamortización contable. El área de amortización fiscal permitida distingue entreamortización fiscal normal (1.000) y especial (5.000). El área de amortizaciónderivada muestra la amortización especial (partida especial) de 5.000. La partidaespecial se calcula a partir de la diferencia entre la amortización fiscal permitiday la amortización contable (es decir, dos áreas reales). Cuando se ejecutaRABUCH00, se generan las siguientes contabilizaciones: cargar a la dotación parareservas especiales, abonar a partidas especiales para fondos de reserva. Durantelos ejercicios 6�10, existe una amortización especial planificada de los fondos dereserva. En este caso, la contabilización es: cargar a partidas especiales parafondos de reserva, abonar a ingresos desde amortización especial de reservas.


Apéndice 1: Apéndice TFIN52

Si se retira un activo fijo con amortización especial, las reservas especiales deberáncancelarse mediante el programa de contabilización periódico RAPERB00!cargar a partidas especiales para fondos de reserva, abonar a ingresos desdeamortización especial de reservas.


Apéndice 2Accesos vía menús

Accesos Customizing importantes en Contabilidad de activos fijos (FI-AA):

(Son accesos vía menús en SAP R/3 Enterprise versión 4.7).

Acceso vía menús a Contabilidad de activos fijos Customizing (FI-AACustomizing): SAP Easy Access!Menú SAP! Herramientas! Customizing!IMG! Tratar proyecto! Elegir IMG de referencia SAP! Gestión financiera! Contabilidad de activos fijos

FI-AA/Integración de mantenimiento: FI-AA Customizing! Datos maestros! Creación automática de registros maestros de equipos

Actualizar clave de amortización (AFAMA): FI-AA Customizing !Amortización! Métodos de valoración! Clave de amortización! Actualizarclave de amortización

Actualizar perfil de liquidación para amortización de activos fijos en curso:FI-AA Customizing! Movimientos! Capitalización de activos fijos en curso!Definir/Asignar perfiles de liquidación

Crear activo fijo antiguo manualmente (AS91): FI-AA Customizing !Transferencia de datos de activos fijos! Transferencia online manual!Crear/Modificar/Visualizar activo fijo antiguo

Transferencia de datos existentes � Workbench de transferencia de datos:Activos fijos: FI-AA Customizing! Transferencia de datos de activos fijos!Transferencia de datos automática! Workbench de transferencia de datos:Activos fijos

Transferencia de datos existentes mediante Microsoft Excel (AS100): FI-AACustomizing! Transferencia de datos de activos fijos! Transferencia de datosexistentes mediante Microsoft® Excel


Apéndice 2: Accesos vía menús TFIN52

Definir cuadro de activos fijos: FI-AA Customizing! Sistema de información! Cuadro de activos fijos! Definir versiones de cuadro de activos fijos

Copiar/Actualizar clases de activos fijos (OAOA): FI-AA Customizing!Estructuras organizativas! Clases de activos fijos! Definir clases de activosfijos

Actualizar áreas de valoración y términos de amortización para la clase deactivos fijos (OAYZ): FI-AA Customizing! Valoración! Determinar áreas devaloración en la clase de activos fijos

Definir intervalo de rango de números (de activos fijos): FI-AA Customizing! Estructuras organizativas! Clases de activos fijos! Definir intervalo derango de números

Actualizar Ayuda para búsqueda de activos fijos: Véase Actualizar Ayudapara búsqueda

Actualizar clase de documento para amortización: FI-AA Customizing!Integración con el libro mayor! Contabilizar amortizaciones en el libro mayor! Especificar clase de documento para la contabilización de amortización!Especificar clase de documento para la contabilización de amortización

Especificar clase de documento para la contabilización periódica de loscostes de adquisición y producción: FI-AA Customizing! Integración con ellibro mayor! Contabilizar valores CAP periódicamente en el libro mayor!Especificar clase de documento para la contabilización periódica de valores deactivos fijos

Actualizar workflow para informar de las modificaciones del centro de coste:

1. FI-AA Customizing! Preparar para la entrada en productivo! Gestiónde autorizaciones! Asignar tareas de workflow!. En la tercera columna,haga clic en Asignar responsables. Asignar Procesar activo fijo (bloqueode centro de coste, error de workflow) y Modificar activos fijos después deasignar tareas de bloqueo de centro de coste a un responsable.

2. FI-AA Customizing! Preparar para la entrada en productivo! Gestiónde autorizaciones! Asignar tareas de workflow!. En la cuarta columna,haga clic en Activar acoplamiento de eventos! Activar el acoplamientode eventos de bloqueo de centro de coste FI-AA.

Definir áreas de valoración para moneda extranjera: FI-AA Customizing!Valoración! Monedas! Definir áreas de valoración para monedas extranjeras

Copiar áreas de valoración (OADB): FI-AA Customizing! Valoración!Áreas de valoración! Definir áreas de valoración! Definir áreas de valoración

Asignar un plan de valoración a una sociedad (OAOB): FI-AA Customizing!Estructuras organizativas! Asignar plan de valoración a una sociedad


TFIN52 Apéndice 2: Accesos vía menús

Definir estructuración de pantallas para las áreas de valoración: FI-AACustomizing! Datos maestros! Estructuración de pantallas! Definirestructuración de pantallas para las áreas de valoración de activos fijos

Definir estructuración de pantallas para los datos maestros: FI-AACustomizing! Datos maestros! Estructuración de pantallas! Definirestructuración de pantallas para los datos maestros de activos fijos

Definir estructura de balance/PyG para los reports de activos fijos: FI-AACustomizing ! Integración con el libro mayor! Definir estructura debalance/PyG para los reports de activos fijos

Asignación de números entre varias sociedades: FI-AA Customizing!Estructuras organizativas! Especificar asignación de números entre variassociedades

Actualizar reglas de contabilización para la gestión de reports financierosparalelos: FI-AA Customizing! Integración con el libro mayor! Contabilizarvalores CAP periódicamente en el libro mayor ! Actualizar reglas decontabilización para las bases de valoración paralelas

Actualizar reglas de transferencia de campos para la transferencia de activosfijos multisociedad: FI-AA Customizing! Movimientos! Transferencias deactivos fijos multisociedad! Transferencias de activos fijos automáticas!Definir variantes de transferencia! Especificar transferencia de campos (paralos activos fijos nuevos en sociedad receptora)

Efectuar parametrizaciones para los activos fijos de poco valor: FI-AACustomizing! Valoración! Especificaciones del importe (Sociedad/Área devaloración)! Especificar importe máximo para los activos fijos de poco valor +clases de activos fijos

Definir serie de índices: FI-AA Customizing ! Valoración especial!Revalorización de activos fijos! Valores de reposición indexados! Definirserie de índices

Actualizar determinaciones de cuentas (AO90): FI-AA Customizing!Integración con el libro mayor! Asignar cuentas de mayor

Especificar tipos de imputación para los objetos de imputación: FI-AACustomizing! Integración con el libro mayor! Objetos de imputaciónadicional! Especificar tipos de imputación para los objetos de imputación

Activar objetos de imputación (para indicar en datos maestros): FI-AACustomizing! Integración con el libro mayor! Objetos de imputaciónadicional! Activar objetos de imputación

Enlazar clases de activos fijos con grupos de artículos (para crear activos fijosdirectamente en un pedido de compras): FI-AA Customizing! Movimientos! Altas! Especificar clase de activos fijos para crear activo fijo desde pedidode compras


Apéndice 2: Accesos vía menús TFIN52

Definir criterios de clasificación: FI-AA Customizing! Datos maestros!Campos de usuario! Definir criterios de clasificación de 4 caracteres

Crear intervalos para las ejecuciones de contabilización de amortizaciones(OAYR): FI-AA Customizing! Integración con el libro mayor! Contabilizaramortizaciones en el libro mayor ! Especificar intervalos y reglas decontabilización

Crear estructuración y utilización de etiquetas (AOLA): FI-AA Customizing! Datos maestros! Estructuración de pantallas! Definir estructuración depantallas para los datos maestros de activos fijos

Definir reglas de sustitución para las modificaciones en masa de datosmaestros: FI-AA Customizing! Datos maestros! Definir sustitución!Definir sustitución para las modificaciones en masa

Actualizar Ayuda para búsqueda: FI-AA Customizing! Datos maestros!Definir Ayuda para búsqueda de activos fijos

Actualizar variantes de transferencia: FI-AA Customizing! Movimientos! Transferencias de activos fijos multisociedad! Transferencias de activosfijos automáticas! Definir variantes de transferencia! Definir variante detransferencia

Especificar fecha de referencia propuesta (! determinación de): FI-AACustomizing! Movimientos! Especificar cómo se determina la fecha dereferencia propuesta

Especificar clases de movimiento propuestas: FI-AA Customizing !Movimientos! Especificar clases de movimiento propuestos

Especificar gestión de unidades organizativas no temporales: FI-AACustomizing! Datos maestros! Especificar gestión de unidades organizativasno temporales


GlosarioAccount assignment

Specification of which accounts to post to from a business transaction.

Account DeterminationAutomatic system function that determines the accounts for posting amountsin Financial Accounting.

Acquisition yearFiscal year in which the asset acquisition took place.

Asset AccountingAsset Accounting is a subsidiary ledger accounting module in FinancialAccounting. All business activities for fixed assets are recorded in AssetAccounting.

Asset acquisitionAcquisition to fixed assets. There are four different types of asset acquisition:

� Purchase acquisition

� Acquisition from in-house production

� Subsequent acquisition to an already capitalized asset

� Post-capitalization (in a period after that of the actual acquisition)

Asset classThe asset class is the main criterion for classifying fixed assets according tolegal and management requirements. For each asset class, control parametersand default values can be defined for depreciation calculation and othermaster data. Each asset master record must be assigned to one asset class.Special asset classes are, for example:

� Assets under construction

� Low-value assets

� Leased assets

� Financial assets

� Technical assets

Asset componentA part of a fixed asset. It is possible to create asset components or sub-assetsto manage complex fixed assets. These asset components are represented bysubnumbers of the main asset number.


Glosario TFIN52

Asset history sheetA list displaying the progress of a fixed asset�s history from its openingbalance through to the closing balance by means of acquisitions, retirements,transfers, and accumulated depreciation.

Asset portfolioThe asset portfolio is the total value of all fixed assets intended for permanentuse within a company. The asset portfolio is shown as a balance sheet item.In gross reporting, the current asset portfolio is calculated from the differencebetween the balance sheet account for �acquisition and production costs� and�the balance sheet account for accumulated depreciation�.

Asset under constructionFixed asset that is in the process of being completed at the time the balancesheet is being produced. In general, assets under construction are shown as aseparate balance sheet item for the enterprise. Assets under construction canbe managed for bookkeeping purposes in the FI-AA component using assetmaster records in special asset classes. To also benefit from managementaccounting functions that go beyond the asset accounting level, you can usecapital investment measures in the Investment Management (IM) component.

Asset, intangibleIntangible component in fixed assets. This includes the following, forexample:

� Patents

� Licenses

� Purchased software etc.

Asset, leasedAn asset that has not been bought, but that has been leased from themanufacturer or leasing company. These assets are different from normalleased assets, depending on the terms of the lease, primarily in regard tohow they are shown in the balance sheet. In certain circumstances, leasedassets have to be capitalized by the lessee. The system provides the �capitallease procedure� for this purpose.

Automatic intercompany asset transferAn intercompany asset transfer refers to the internal (within a corporategroup) transfer of an asset between two company codes. An intercompanyasset transfer may be necessary for one of the following reasons:

� The physical location of the asset has changed, making it necessary toassign the asset to a new company code.

� The organizational structure of the corporate group has changed,requiring you to reassign the asset to a different company code.


TFIN52 Glosario

In both of these instances, it is not possible to change the organizationalassignment of the asset by changing the master record. For each asset that iscompletely transferred, you need a new asset master record in the receivingcompany code. The unique identity of the asset is preserved using theinventory number in the asset master record. (See also: transfer variant)

Balance sheet accountAccount on which the debit and credit entries resulting from businesstransactions are recorded. The balance of a balance sheet account is carriedforward onto itself at the fiscal year-end.

Balance sheet asset accountGeneral ledger account in Financial Accounting on which asset transactionsare recorded. More precisely, it is the account to which acquisition andproduction costs are posted, as opposed to the accumulated depreciationaccount. Both of these accounts are, however, asset accounts.

Base valueThe value used as the basis for the calculation of depreciation, as specified bya given calculation method.

Book depreciationSet of laws governing business. Commercial law contains requirements forthe valuation of fixed assets and for year-end closing, for example.

CapitalizationPosting procedure used to enter values as belonging to fixed assets.

Clearing accountAccount on which postings are temporarily recorded. Clearing accounts areauxiliary accounts that exist for technical reasons and which are repeatedlycleared. Postings may need to be made to a clearing account due to:

� A time gap between accounting transactions (GR/IR clearing account)

� Organizational task distribution (bank clearing account)

ClientIn commercial, organizational, and technical terms, a self-contained unit inan R/3 System with separate master records and its own set of tables.

Complex fixed assetAn object, a right (such as licenses) or other type of economic value that isat the long-term disposal of the enterprise. A complex fixed asset can berepresented in the system by one or more asset master records. (See: �asset�)

Cross-system depreciation areaA depreciation area that has the same function and significance in all chartsof depreciation within a corporate group. A cross-system depreciation areaconsists of a key and a description only. It has no control parameters of itsown. You can assign local depreciation areas in various charts of depreciationto one cross-system depreciation area. As a result, they can be identified bythe same key in all clients. In a transfer variant you can specify differenttransfer methods depending on the cross-system depreciation area affected.


Glosario TFIN52

Chart of depreciationThe chart of depreciation contains the defined depreciation areas. It alsocontains the rules for the evaluation of assets that are valid in a givencountry or economic area. Each company code is allocated to one chartof depreciation. Several company codes can work with the same chartof depreciation. The chart of depreciation and the chart of accounts arecompletely independent of one another.

DepreciationReduction of the asset book value due to decline in economic usefulness ordue to legal requirements for taxes. The system distinguishes between thefollowing types of depreciation:

� Ordinary depreciation provides for the planned distribution of theaquisition and production costs over the useful life of the asset.

� Special depreciation allows for depreciation above ordinary depreciationand is based on tax specifications.

� Unplanned depreciation is justified by a foreseeable, lasting reductionin the value of the asset due to unplanned circumstances.

In the system, depreciation can either be planned automatically on the basisof keys, or it can be planned manually. The system normally determinesordinary depreciation and special depreciation using depreciation keys.Unplanned depreciation has to be planned manually.

Depreciation (below zero)The calculation of depreciation amounts below book value zero. Depreciationfrom a negative book value is useful for calculating imputed costs that arise ifthe planned useful life of the asset is exceeded. Using the depreciation key,you can specify for each asset or asset class how the asset is to be furtherdepreciated after the end of the planned useful life or once book value zerohas been reached.

Depreciation (straight-line from APC)Uniform distribution of the acquisition and production costs of a fixed assetover its entire useful life. The periodic depreciation amounts are equal to theacquisition and production costs divided by the entire useful life. If there aresubsequent acquisitions to the asset, the depreciation amounts increase by theamount of the subsequent acquisition divided by the original useful life. Theactual depreciation period (the period up to the point when the book valuereaches zero) must be increased if there are subsequent acquisitions.

Depreciation areaDepreciation areas contain depreciation terms, which are stored in the assetsthemselves or in the asset class, for example country-specific depreciation(IAS, US-GAAP)


TFIN52 Glosario

Depreciation area, dependentA depreciation area in which depreciation is calculated based on two or morereal depreciation areas using a calculation formula. You can use deriveddepreciation areas, for example, to calculate special reserves as the differencebetween tax and book depreciation. The rule for positive/negative book valuein the derived depreciation area is checked each time a posting is made ordepreciation is changed in the corresponding real area.

Depreciation keyKey for calculating depreciation amounts. The depreciation key controls thefollowing for each asset and for each depreciation area:

� Automatic calculation of planned depreciation Automatic calculationof interest

� Maximum percentages for manual depreciation

Depreciation methodThe depreciation method calculates the procedure for calculating periodicdepreciation. Specifications are made in the depreciation method fordetermining the percentage by which the base value for depreciationcalculation is multiplied.

Depreciation stop during shutdownDepreciation stoppage because of a temporary asset shutdown.

Depreciation typeA label for classifying depreciation based on the reason for depreciation. Thefollowing depreciation types are used in the system:

� Ordinary depreciation

� Special depreciation

� Unplanned depreciation

� Depreciation from write-off reserves

Depreciation, unplannedUnplanned value correction as the result of a reduction in asset value, whichappears to be permanent.

Depreciation, variableThe calculation of depreciation amounts that are proportional to themultiple-shift usage of the asset. The system allows for both depreciationthat is independent of the usage of the asset and depreciation that is variablebased on usage. You can split the depreciation of an asset into a fixed portionand a variable portion. The system then multiplies the variable portion by amultiple-shift factor.

Doc.TypeA key that distinguishes the business transactions to be posted. The documenttype determines where the document is stored as well as the account typesto be posted.


Glosario TFIN52

DocumentProof of a business transaction. A distinction is made between originaldocuments and data processing (DP) documents: Original documents includeincoming invoices, bank statements, and carbon copies of outgoing invoices.DP documents include accounting documents, sample documents, andrecurring entry documents. Accounting documents are a representation of theoriginal document in the R/3 System. Sample and recurring entry documentsare simply templates to simplify entry of accounting transactions.

Down paymentPayment made for an asset under construction. In the system, down paymentsare acquisition postings that are identified by a special transaction type.The steps involved in a down payment to an asset under construction aredescribed below:

� Posting the down payment

� Posting the closing invoice that belongs to it

� Clearing the down payment with the closing invoice

Evaluation groupField in the asset master record that can be used for classifying assets. Youcan use an evaluation group in the following ways:

� Create reports on the defined evaluation groups

� Access individual assets using a matchcode defined for the evaluationgroup

Fixed assetA fixed asset is an item in the company assets which is identified as a singlecommodity in the balance sheet and which is used in the company�s businessactivities. A fixed asset can be represented in the system using several masterrecords, that is, sub-numbers. In this case, the individual asset components(sub-numbers) are described as �fixed assets�.

Group assetA combination of a number of assets for the purposes of a common,summarized calculation of depreciation. A group asset is represented in thesystem by a separate master record.

Group currencyBefore the consolidation process can be completed all values in the individualfinancial statements must be translated from the local or transaction currencyinto group currency.

Group valuationValuation of fixed assets in subsidiaries for the purpose of later consolidationof total fixed assets at group concern level. Group valuation can be managedseparately in the local currency and in the reporting currency in separatedepreciation areas.


TFIN52 Glosario

Immediate writeoffDepreciation method for low-value assets that can be written off to their fullamount in the acquisition period or acquisition year.

Index seriesMathematical series for representing price rate increases. For example, youcan use an index series to show the evolution of values of an asset havingannual price rate increases.

Insurance typeA setting used to define the most important insurance parameters in the assetmaster record. For example, the insurance type can specify whether an assetis insured for its current value (current market value insurance) or its value asnew (value as new insurance).

Intercompany asset transferTransaction in which a group company sells one of its assets to anothercompany in the same subgroup.

Interest, imputedThe interest that represents the interest gain lost due to the capital tied up inassets. For cost-accounting purposes, it can make sense to calculate intereston the capital tied up in assets. In certain countries, it is also required tocalculate interest on the production costs of assets under construction.

Main asset numberThe main asset number, in combination with the company code and the assetsubnumber, uniquely identifies a fixed asset in the system. This numberidentifies an asset as a single unit for valuation when it includes severalmaster records (subnumbers).

Maintenance levelA specification that defines the level (asset class, main asset number,subnumber) at which a field in the asset master record can be maintained.Maintenance level definition is part of the screen layout. For example, if youdefine the main asset number as the maintenance level for a field, then thefield receives a default value from the asset class. However, you still havethe option to change this value when you maintain master data at the mainasset number level.

Multiple-shift depreciationCalculation of higher depreciation amounts as a result of the increased valuereduction of an asset used in multiple shifts. You can divide the depreciationof an asset used in multiple shifts into a fixed portion and a variable portion.The system then multiplies the variable portion by the multiple-shift factor.

Number rangeInterval with a defined list of characters. Number ranges are used to assignnumbers to individual data records for a business object to complete the key.There are two types of number assignment:

� Internal (performed automatically by the system)

� External (performed manually by the user)


Glosario TFIN52

Period controlPeriod control determines the start or the end of depreciation calculation atthe time of a fixed asset acquisition or retirement. There are many differentcountry-specific regulations, particularly for asset acquisitions, that governhow the depreciation start-date (asset value date) can be determined from thedate of the posting. Period control is part of the internal calculation key. Youcan specify individual period control for each transaction type (acquisition,retirement, transfer). Examples of period control provided in the systeminclude:

� Pro rata temporis

� Pro rata at mid-period (half month rule)

� First year convention

Posting depreciationPosting of the depreciation amounts calculated in Asset Accounting to thecorresponding balance sheet and income accounts of Financial Accounting.Depreciation is forecast in the system either manually or using thedepreciation key, and is posted on a periodic basis. Posting of depreciationto Financial Accounting is initiated by starting the depreciation postingrun. This program generates a batch input session that contains all postinginformation required for Financial Accounting. The corresponding postingdocuments are created when you process the batch input session. As ofRelease 4.5, the depreciation posting program can also post directly to FI.However, checks and corrections are not then possible.

Replacement valueCurrent valuation of an asset that is different from the acquisition andproduction costs. The replacement value of an asset can result, for example,from the following influences:

� price changes due to inflation

� price changes due to technical advancement

Reserve for special depreciationAn item on the liabilities side of the balance sheet containing valueadjustments to fixed assets. These adjustments typically result whenthe maximum permitted tax depreciation exceeds the permitted bookdepreciation. In this case, the amount of tax depreciation exceeding bookdepreciation can be shown in the balance sheet as a liability (special itemswith reserve).

RetirementRemoval of an asset from the asset portfolio.

RevaluationAn increase to asset values to allow for a reduction in the value of a currencydue to inflation. Revaluation makes it possible to valuate assets at theirreplacement value (which differs from the acquisition and production costs).


TFIN52 Glosario

Scrap valueA part of an asset�s value that is not depreciated. You can use one of thefollowing methods for scrap value (memo value):

� Deduct the scrap value from the base depreciation value before thestart of depreciation calculation

� Define the scrap value as a fixed value at which depreciation is stopped(cutoff value)

� You define the scrap value either as a set amount or as a percentage ofAPC.

Screen layout ruleA group of settings that specifies which fields are displayed during masterdata maintenance, und whether entries have to be made (required entry fields)in these fields or not (optional entry fields).

SettlementComplete or partial charging of the calculated cost of an object to another.The following objects can be settlement senders:

� Order

� Maintenance order

� CO production order

� Production order

� Cost object

� Sales order

� Network

� Project

The following objects can be settlement receivers:

� Asset

� Internal order

� Profitability segment

� Cost center

� Sales order

� Material

� Network

� Project

� G/L account

Settlement profileThe settlement profile is a requirement for creating a settlement rule. Youdefine the following parameters in the settlement profile:

� Permitted settlement receivers (such as cost center or asset)


Glosario TFIN52

� Default values for the settlement structure and the PA transfer structure?allocation bases for defining the settlement shares (using percentagesand/or equivalence numbers)

� Maximum number of distribution rules

� Retention period of the settlement documents

ShutdownThe temporary removal of a fixed asset from service. You can temporarilyshut down an asset using an indicator in the asset master record. During theshutdown period no depreciation is calculated.

Sort versionA means of defining groups and group totals in asset reports. All fields of theasset master record can be used as group and/or sort criteria for defining asort version. You enter the sort version key when starting a report.

Special depreciationDepreciation for tax reasons, which is allowed in addition to ordinarydepreciation. In general, this form of depreciation allows depreciation bypercentage within a tax concession period without taking into account theactual wear and tear on the asset.

Subledger accountingAccounting at the subsidiary level, such as customer, vendor, or asset.Subledgers give more details on the postings made to the reconciliationaccounts in the general ledger.

SubstitutionProcess of replacing values as they are being entered into the SAP R/3System. Entered values are checked against a user-defined Boolean statement(condition). If the statement is true, the system replaces the specified values.Substitution occurs before data is written to the database.

Tax concession periodPeriod in which depreciation exceeding ordinary depreciation can becalculated as a result of tax depreciation specifications. The increaseddepreciation, because of its profit-reducing character, has a tax deferral effectand is therefore a tax concession.

Transaction typeThe object that classifies the business transaction (for example, acquisition,retirement, transfer, and so on), and determines how the transaction isprocessed in the system. The transaction type is the basis for the assignmentof the business transaction to a column in the asset history sheet. Everytransaction type belongs to a specific transaction type group.

Transfer variantYou can use a transfer variant to specify the method for valuation of thetransferred asset in the receiving company code, and the transaction typesthat are used for the intercompany asset transfer.


TFIN52 Glosario

Useful lifeThe reasonably expected length of time for using the asset, depending onthe individual depreciation area. Within this time period, the asset shouldbe completely written off. The actual technical life of the asset can exceedthis time period. The useful life expectancy for the various asset types isdefined in depreciation tables.

ValuationBalance sheet term: the calculation of the value of all fixed and currentassets and of all payables at a certain time and in line with the appropriatelegal requirements.

Value adjustment, proportionalThe value adjustments that are calculated for part of an asset, up to thetime of its retirement (for example, the proportional ordinary depreciation,revaluation, investment support, and so on).

Write-offA reduction (with an effect on profit) of a liabilities balance sheet item (suchas investment support measures shown on the liabilities side of the balancesheet).

Write-upReversal of past depreciation. Write-ups are necessary either when thedepreciation posted was too high or when the reasons for unplanneddepreciation no longer exist.


Glosario TFIN52


ÍndiceAAcreedores, 81activos fijos, 16activos fijos de poco valor, 40Activos fijos de poco valor,17

activos fijos en curso, 17, 39,150

activos fijos similares, 56alta de activo fijo, 82alta de activo fijo integrada,84

alta por compra, 82alta por producción propia, 82altas/bajas de cuentas:, 32amortización, 21, 168amortización de valor actual,159

amortización especial, 168amortización no planificada,159, 168

amortización normal, 168árbol de informes, 215área de amortización analítica,175

área de aplicación, 244área de valoración, 3, 59, 168área de valoraciónmultisociedad, 133

áreas de valoración, 20áreas de valoraciónmultisociedad, 133

asignación de cuentas, 32asignación de númerosexterna, 33, 60

asignación de númerosinterna, 33, 60

Bbaja, 118baja parcial, 119baja por venta (ingresos), 121baja total, 118�119bajas en masa, 119, 121balance, 17, 22balance contable, 5balance fiscal, 5Base value, 319beneficios, 132beneficios por baja, 120beneficios por baja de activosfijos, 119

Ccambio de ejercicio, 200campos de usuario, 38capitalización de activos fijosen curso, 150

Centro de coste, 13cierre anual, 201clase de activos fijos, 16, 31clase de documento, 88clase de movimiento, 83, 89Clases booleanas, 244clasificación, 216clave de amortización, 86,169, 171

coherencia, 242compensación de baja, 119condiciones previas, 252contabilidad auxiliar, 81contabilidad de costes, 5contabilidad de gestión, 5Contabilización de valoresCAP periódicos, 202

contabilización periódica devalores de activos fijos, 21


Índice TFIN52

criterio de clasificación, 38cuadro de activos fijos, 89,217

cuenta de compensación, 91cuentas asociadas, 81cuentas de amortización, 33cuentas de balance de activosfijos,, 32

Ddatos temporales, 57desguace, 119Determinación de cuentas, 32deudor, 118Deudores, 81división, 3documento de modificación,58

EEditor de fórmula, 247entrada de mercancías, 92estructura de balance/PyG, 22estructuración de pantallas, 34estructuración de pantallas,áreas de valoración deactivos fijos, 37

etapa de sustitución, 269etiquetas, 36eventos, 244Expresión booleana, 281

Ffecha de alta inicial, 86fecha de capitalización, 86fecha de capitalización deactivo fijo, 86

fecha de inicio de laamortización, 86, 171

fecha de referencia, 86Fecha de referencia, 120FI-AP, 81FI-AR, 81función de validación, 243

GGestión de inversiones, 39Gestión de materiales, 82

gestión de partidas abiertas,91

gestión de partidasindividuales, 150

gestión financiera, 81gestión técnica, 18grado de activación, 249grupos de clases demovimientos, 90

IIAS, 5Ingresos, 132ingresos por baja de activosfijos, 119

inicio de la amortización, 86integración con FI-AP, 83Integración de compra, 92integración de contabilidad deacreedores, 82

interés, 175interés analítico, 176intervalo de rango de números,33

Llayout, 36liquidación de partidasindividuales, 151

Logística, 81

Mmandante, 2mensaje, 252menú de ámbito, 215método básico de cálculo dela amortización, 169

método bruto, 132método de cálculo deamortización por períodos,86

método de valor nuevo, 132método neto, 132métodos de cálculo deamortización por importemáximo, 169


TFIN52 Índice

métodos de cálculo deamortización por niveles,169

Métodos de cálculo deamortización por períodos,169

métodos de transferencia, 132Métodos degresivos decálculo de amortización,169

Modificaciones en masa, 74modificar el activo fijo, 58

Nnivel de actualización, 37número de documento, 87número de inventario, 56

Oobjeto de imputación, 179objetos de imputación, 35operaciones periódicas, 167operadores de conexiónlógica, 248

operadores relacionales, 248operandos, 248Orden CO, 13

Ppedido de compras, 92pérdidas, 132pérdidas por baja, 120pérdidas por baja de activosfijos, 119

plan de cuentas, 3, 32plan de valoración, 3, 20planes de valoración, 133Pool de trabajo, 74�75procedimiento bruto, 88procedimiento neto, 88programa de contabilizaciónde amortizaciones, 178

RRAACCOBJ01, 180RABUCH00, 178RAJABS00, 201RAJAWE00, 200

rango de números, 33, 88rango de números dedocumento, 87

RAPERB2000, 202RAPOST2000, 178RAPOST2001, 181recepción de factura, 92referencia, 56registro maestro de activosfijos, 56

regla, 281regla de distribución, 151regla de estructuración depantallas, 34, 37, 61

Replacement value, 319

SSAPF124, 91SAPF181, 88serie de índices, 175, 177set, 282simulación de amortización,227

simulación de valores, 226sociedad, 2Sociedad CO, 14sociedad GL, 131solicitud de pedido, 92subnúmero de activo fijo, 60sustitución, 267Sustitución, 75

Ttérminos de amortización, 171tipo de relación entresociedades, 131

totalización, 216transferencia de activos fijosdentro de la sociedad, 130

transferencia de activos fijosmultisociedad, 130

transferencia de activos fijosmultisociedad automática,131

UUS-GAAP, 5


Índice TFIN52

Vvalidación, 243, 252valor de sustitución, 269Valor neto contable, 132valoración para amortizacióncontable, 171

valores de amortización, 22,171

valores de índice, 177

valores propuestos, 59variante de clasificación, 216variante de cuadro de activosfijos, 217

variante de transferencia, 130variante del cuadro de activosfijos, 217

variantes de simulación, 228verificación, 252


FeedbackSAP AG ha tomado todas las medidas posibles en la preparación de este curso paraasegurar la exactitud de los contenidos del mismo así como que esté completo. Sitiene algunas correcciones o sugerencias para mejorarlo, anótelas en los espaciosprevistos para este fin en la evaluación del curso.


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