TÓPICOS DE FISCALIZACIÓN DE CECOP 2005

(P A S O S)

Agosto de 2005

ESTATAL

FACULTADES PARA LA INTERVENCIÓN DE LA SECRETARÍA DE LA CONTRALORÍA

1) Constitución Política del Estado de Sonora

2) Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad

Gubernamental y Gasto Público Estatal

3) Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado

4) Convenios Gobierno del Estado- Municipios

5) Ley de Obras Publicas del Estado

FEDERAL 1) Acuerdo de Coordinación Gobierno del

Estado- Secretaría de la Función Pública

1.- Contraloría Estatal: A través de la Dirección General de Seguimiento y Control de 0bra pública.

2.- Contralorías Municipales: En el marco del Convenio de Coordinación para el Fortalecimiento de los Sistemas Municipales de Control y Colaboración en Materia de Transparencia y Combate a la Corrupción.

TIPOS DE REVISIÓN

RECURSOS ESTATALES

1) Estatal Directo

2) Concertación de Obra Pública (CECOP, PASOS)

3) Transferidos mediante Convenio

4) Transferidos por Asignación Presupuestal

5) Fondo de Infraestructura Social Estatal

ORIGEN DE LOS RECURSOS

RECURSOS FEDERALES

1) PEFEF-Ramo 39

2) FIES

3) Ramo 20

• Hábitat

• Empleo Temporal

• Opciones Productivas

• Jornaleros Agrícolas

4) Alianza para el Campo

5) Oportunidades

ORIGEN DE LOS RECURSOS

Una vez identificado el Origen de los Recursos, debemos de tener muy claro:

1) Las Leyes que se aplican

2) La disposición presupuestal que marca la

normatividad

3) Que lineamientos o Reglas le son

aplicables al programa.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

OBJETIVOS GENERALES

I.- Estimular la participación de la Sociedad civil en la realización de obras de infraestructura y Desarrollo Social.

II.- Apoyar la ejecución de obras y proyectos de gobierno mediante la concertación con los grupos sociales beneficiarios.

III.- Celebrar los convenios o acuerdos requeridos con los sectores público social y privado.

IV.- Realizar todos aquellos actos relacionados con los objetivos anteriores.

V.- Operar el programa PASOS como mecanismo y estrategia de coordinación entre gobierno y sociedad.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

OBJETIVOS ESPECIFICOS

I.- Transferir a los Ayuntamientos del estado los recursos financieros captados por el CECOP

II.- Apoyar los 72 municipios del Estado en la realización de obras públicas con la participación de los beneficiarios.

III.- Promover y estimular la participación social de manera organizada mediante el proceso de concertación.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

ORIGEN DE LOS RECURSOS

• Ingresos provenientes de la participación ciudadana captada por el estado a través del pago de impuestos.

• Aportaciones directas del Gobierno del Estado.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS

Los recursos financieros del CECOP integran el presupuesto de egresos del Gobierno del Estado para el año 2005 (Boletín Oficial 31/12/04)

Conocido el presupuesto disponible el CECOP procede a su distribución a los municipios, considerando:• Población• N° de Localidades• Índice de Marginación• Grado de Desarrollo y Eficiencia Administrativa

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Para llevar a cabo la transferencia de recursos a los ayuntamientos es necesario que estos realicen lo siguiente:

• Convenio de Coordinación

• Subprogramas

• Financiamiento

• Programa de obras

• Expediente Técnico

• Liberación de recursos

• Ejecución de Obra

• Finiquito de Obra

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Convenio de Coordinación celebrado entre el Gobierno del Estado (CECOP) y el Ayuntamiento respectivo.

• Subprogramas que podrán aplicarse

• Recursos Financieros del Gobierno del Estado que se asignan al Municipio

• Estructura financiera que define el porcentaje de aportación de las partes

• Otros elementos relacionados con la operación del programa

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Subprogramas

1. Mejoramiento de edificios escolares2. Agua potable3. Drenaje y Alcantarillado4. Electrificación5. Pavimentación6. Instalaciones Deportivas7. Parque y Áreas Verdes8. Guarniciones y Banquetas9. Alumbrado Público10. Mejoramiento de Vivienda11. Mejoramiento de Edificios Públicos12. Señalamientos Viales13. Mejoramiento Ambiental14. Mejoramiento de Centros y Casas de Salud

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Financiamiento:

• Estado- Ayuntamiento- Beneficiarios

• No se transferirán recursos del CECOP a los municipios si no se cuenta con la aportación de los beneficiarios en el financiamiento de obras. El monto de la aportación será en función de los acuerdos sostenidos en el procedimiento de concertación.

• La aportación Estado- Municipio podrá ser en partes iguales o bien como lo hayan convenido.

• La aportación de los beneficiarios podrá ser en materiales o mano de obra.• Los incrementos imprevistos en el costo de las obras, deberán ser cubiertos por el propio ayuntamiento.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Programa de obras

• Para acceder a los recursos, los ayuntamientos con la participación de los beneficiarios, llevaran a cabo un proceso de selección y priorización de obras.

• Las obras programadas serán resultado de un amplio proceso de concertación con los beneficiarios.

• Deberán quedar establecidos los compromisos contraídos por las partes tanto económico como de supervisión, seguimiento y control.

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO

Expediente Técnico:

Es un compendio de documentos relacionados con la obra a realizar en el cual se integran elementos técnicos y de la participación ciudadana.

Elementos principales que integran el Expediente Técnico:

• Solicitud de la obra por la comunidad a la autoridad municipal

• Solicitud de la obra al CECOP por parte de la autoridad municipal

• Proyecto de Obra

• Presupuesto de Obra

• Programa de Obra

• Constancia de participación ciudadana organizada (Comité PASOS)

• Constancia de aprobación ciudadana de proyecto (validación de obra)

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVOLiberación de recursosEs necesario llevar a cabo los siguientes pasos:

• Apertura de cuenta bancaria• Presentación de expedientes• Revisión de expedientes• Emisión de oficios de liberación N° y Fecha del oficio emitido por la Secretaría de Hacienda autorizando la obra

N° y Fecha del oficio de liberación emitido por el CECOP para el control interno

Nombre de la o las obrasConceptos de obra a ejecutarseMetas a alcanzarEstructura Financiera en donde se señalan las aportaciones del

CECOP, Ayuntamiento y Comunidad

La aportación del CECOP deberá incluir el 3% adicional para gastos de supervisión

• Liberación de Recursos

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

PROCEDIMIENTO OPERATIVO Ejecución de ObraLa ejecución de la obra será responsabilidad del Ayuntamiento, quien deberá sujetarse a las disposiciones legales aplicables.

Los ayuntamientos deben informar mensualmente al CECOP sobre los avances que tengan en cada una de las obras, la cual deberá presentarse durante los primeros quince días del mes subsiguiente.

• Finiquito de ObraAl finalizar el programa de obras, los ayuntamientos deberán presentar al CECOP un oficio donde informe sobre la terminación total de las obras, anexando copia de las actas de entrega recepción de cada una de las obras.Las Actas deberán venir firmadas por quienes intervienen en el acto, además de las firmas de aceptación de la obra por parte de los beneficiarios y la contraloría municipal.

La fecha límite para la entrega del finiquito del 2005 es el 31/01/2006

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

CANCELACIONES Y TRASPASOS

Los ayuntamientos podrán realizar modificaciones en las obras que les fueron autorizadas.

El tipo de modificaciones que podrán realizarse son los siguientes:

•Cambios en el proyecto•Cambios de Conceptos•Traspaso de recursos sobrantes a nuevas obras•Traspaso de recursos sobrantes a obras ya autorizadas•Traspaso de recursos de una obra cancelada a otra nueva

Cualquier modificación que se haga al programa deberá ser notificada por escrito al CECOP.En ningún caso de modificación de obras ya liberadas propuesta por los Ayuntamientos podrán incluirse mayores aportaciones del CECOP, con excepción de la cancelación de una obra cuyo recurso se traspase a una nueva, siempre y cuando el Ayuntamiento cuente con saldo disponible en su techo financiero

Fecha límite para presentar modificaciones: 31/10/2005

REGLAS DE OPERACIÓN CECOP

REINTEGRO DE RECURSOS

Los recursos financieros no aplicados en las obras autorizadas para su ejecución y que no hayan sido traspasados a nuevas obraas en la fecha limite establecida, deberán ser reintegrados al CECOP a través de la cuenta concentradora cuyo número y nombre de institución bancaria será proporcionado por el área de finanzas del CECOP

Fecha límite para el reintegro de los recursos es : 31/01/2006

Los recursos reintegrados incrementaran el presupuesto de inversión para el 2006.

FORMATOS

Anexo a las Reglas de Operación emitidas por el CECOP, se anexan los formatos que deberán ser llenados y presentados para acceder a los recursos del programa.

Observaciones más recurrentes detectadas en las revisiones efectuadas en las inversiones municipales:

• Incumplimiento de la Normatividad del Programa Federal y Estatal

• Faltante de Documentación Comprobatoria

• Deficiente Integración de Expedientes Unitarios

• Conceptos pagados no ejecutados

• Saldo de recursos no ejercidos

• Deficiencias Técnicas

• Obra Inconclusa

• Falta de Autorización en Modificaciones Programático

Presupuestales

• Retenciones no Aplicadas

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