UNIVERSIDAD POLITÉCNICA SALESIANA SEDE QUITO · Agradezco por la confianza y apoyo brindado por...

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UNIVERSIDAD POLITÉCNICA SALESIANA SEDE QUITO

CARRERA DE INGENIERÍA AGROPECUARIA

Proyecto previo a la obtención del título de INGENIERO AGROPECUARIO

TÍTULO:

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACION DE UNA PLANTA

PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO MADURO Y

SEMIMADURO EN LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”,

COMUNIDAD CAJAS JURÍDICA, PARROQUIA TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO

MONCAYO.

AUTOR:

MILTON RODRIGO QUILO INLAGO

DIRECTOR:

ING. SANTIAGO VALLADARES

Quito, Junio del 2013.

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DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

Los conceptos desarrollados, los análisis realizados y las conclusiones del presente

trabajo, son de exclusiva responsabilidad del autor.

Quito, Junio del 2013

(f)Milton Rodrigo Quilo Inlago

C.I: 1002947925

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DEDICATORIA

Dedicado con mucho cariño y amor a mis padres, Néstor Quilo y Nicolasa Inlago,

quienes siempre serán para mí, el ejemplo a seguir de lucha, perseverancia y amor,

gracias por brindarme todo su apoyo moral e incondicional, pues que sin el apoyo,

esfuerzo y sacrificio desinteresado recibido de ustedes, no hubiese sido posible alcanzar

con mis metas, por todo esto de corazón gracias queridos padres.

A mis hermanos y hermana, Carlos, Ricardo, Liliana, David quienes siempre han estado

junto a mí, demostrando cariño, brindándome su apoyo moral e incondicional y por ser

parte de mi vida en todo momento.

A mi Tía, Flora Inlago, quien desde pequeño me enseñaste con amor y ternura el valor

de la humildad y honestidad, te digo descansa en paz, a aunque no estés con nosotros

“Yo” siempre te llevare en mi corazón.

A toda mi familia, en especial a mis abuelitos, Juan Gabriel Inlago y Manuela Carvajal,

gracias por brindarme sus consejos y sabiduría, gracias por enseñarme todo lo que se,

y por hacer de mi quien soy.

Por ustedes se logró realizar y culminar esta investigación

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AGRADECIMIENTO

A pesar de los problemas y obstáculos suscitados durante todo el desarrollo de este

proyecto, con seguridad puedo decir, que todos estos aprendizajes en este proceso

marcarán mi vida y mi camino de ahora en adelante.

Agradezco infinitamente a mi Dios por protegerme durante todo mi camino y darme

fuerzas para superar obstáculos y dificultades a lo largo de toda mi vida.

Agradezco por la confianza y apoyo brindado por parte de mis padres, Néstor Quilo y

Nicolasa Inlago, que sin duda en el trayecto de mi vida siempre me han demostrado su

amor, corrigiéndome mis faltas y celebrando mis triunfos.

A mis hermanos y hermana, Carlos, Ricardo, Liliana, David, gracias por depositar en

mí su confianza y contagiarme de sus penas y alegrías desde muy en fondo de mí, le

digo que los quiero mucho porque siempre serán para mis hermanitos queridos.

Un agradecimiento especial a mí director, Ing. Santiago Valladares, por su paciencia y

dedicación, por saber guiarme y enrumbarme en todo este tiempo en el transcurso del

desarrollo de este proyecto, de corazón muchas gracias Ingeniero.

Agradecimientos infinitos a la Universidad Politécnica Salesiana, a la Casa Campesina

Cayambe, a la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”, a mis maestros, por compartirme

sus conocimientos, consejos y enseñanzas impartidas; a mis amigos, compañeros y a

todas las personas que demostraron su cariño durante toda esta etapa académica, de

todo corazón, les reitero un Dios le pague.

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INDICE DE CONTENIDOS

1. DATOS GENERALES DEL PROYECTO ..................................................................... 29

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO ............................................................................................ 29

1.2. ENTIDAD EJECUTORA ................................................................................................. 29

1.3. COBERTURA Y LOCALIZACIÓN ................................................................................... 29

1.3.1. MACROLOCALIZACIÓN ............................................................................................... 29

1.3.1.1. COMUNIDADES COLINDANTES ............................................................................... 29

1.3.1.2. DATOS GEOGRÁFICOS DE LA ASOCIACIÓN JATUN ÑAN ........................................ 30

1.3.2. MICRO LOCALIZACIÓN ................................................................................................ 31

1.3.3. RESULTADOS DE LA MACRO Y MICRO LOCALIZACIÓN ............................................... 33

1.4. MONTO ....................................................................................................................... 33

1.5. PLAZO DE EJECUCIÓN ................................................................................................. 34

2. DIAGNÓSTICO Y PROBLEMA .................................................................................... 34

2.1. DESCRIPCIÓN DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL ÁREA DE INTERVENCIÓN DEL

PROYECTO… ............................................................................................................................ 34

2.1.1. DATOS GENERALES DE LA ZONA ................................................................................. 34

ORIGEN DE LA COMUNIDAD Y DE ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”. ......................... 34

2.1.2. CONDICIONES CLIMATOLÓGICAS DE LA ZONA........................................................... 36

2.1.3. CONDICIONES SOCIO ORGANIZATIVAS ...................................................................... 37

2.1.3.1. SERVICIOS SOCIALES. ............................................................................................. 39

2.1.3.2. SERVICIO BÁSICOS ................................................................................................. 39

2.1.3.3. VIABILIDAD Y TRANSPORTE................................................................................... 40

2.1.3.4. MEDIOS DE COMUNICACIÓN .................................................................................. 40

2.2. IDENTIFICACIÓN, DESCRIPCIÓN Y DIAGNÓSTICO DEL PROBLEMA .............................. 41

2.2.1. PROBLEMÁTICA DEL SECTOR ...................................................................................... 41

2.3. LÍNEA BASE DEL PROYECTO ...................................................................................... 42

2.3.1. ASPECTOS METODOLÓGICOS DE LÍNEA BASE ............................................................. 43

2.3.1.1. SELECCIÓN DE LA MUESTRA ................................................................................... 43

2.3.1.2. DISEÑO DEL CUESTIONARIO ................................................................................... 43

2.3.2. ORGANIZACIÓN DEL TRABAJO DE CAMPO .................................................................. 44

2.3.3. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS DE LÍNEA BASE ...................................... 44

2.3.3.1. DATOS GENERALES DE LAS USUARIAS ................................................................... 44

2.3.3.2. ASPECTOS SOCIO ECONÓMICOS .............................................................................. 46

2.3.3.3. ASPECTOS TÉCNICOS .............................................................................................. 50

2.3.3.3.2. INVENTARIO DE LAS UNIDADES DE PRODUCCIÓN GANADERA ........................... 51

2.3.3.3.3. MANEJO GENERAL DE LOS SEMOVIENTES (GANADO) Y LOS COMPONENTES

TECNOLÓGICOS DE LA UNIDAD DE PRODUCCIÓN ..................................................................... 52

2.3.3.3.4. ASPECTOS EN REFERENTE AL MANEJO REPRODUCTIVO ..................................... 54

2.3.3.3.5. ASPECTOS EN REFERENTE AL MANEJO DE LA ALIMENTACIÓN DEL

GANADO……….. ..................................................................................................................... 56

2.3.3.3.6. ASPECTOS EN REFERENTE AL MANEJO DE LAS PRACTICAS AGRONÓMICAS ....... 57

2.3.3.3.7. ASPECTOS EN REFERENTE AL MANEJO DE LA SANIDAD ANIMAL ....................... 59

2.3.3.3.8. ASPECTOS EN REFERENTE A COMERCIALIZACIÓN ............................................. 63

2.4. ANÁLISIS DE OFERTA Y DEMANDA ............................................................................ 65

2.4.1. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 65

2.4.2. OBJETIVO GENERAL DEL ESTUDIO DE MERCADO ...................................................... 66

6

2.4.2.1. OBJETIVOS ESPECÍFICOS DEL ESTUDIO DE MERCADO ........................................... 66

2.4.3. DESCRIPCIÓN DE LOS PRODUCTOS ............................................................................. 66

2.4.3.1. QUESO TIPO ANDINO .............................................................................................. 66

2.4.3.2. QUESO TIPO DAMBO .............................................................................................. 67

2.4.4. SEGMENTACIÓN DE MERCADO ................................................................................... 68

2.4.4.1. VARIABLES DE SEGMENTACIÓN DE MERCADO ...................................................... 68

2.4.5. METODOLOGÍA DEL ESTUDIO DE MERCADO ............................................................... 71

2.4.5.1. DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA DE LA POBLACIÓN ........................................... 71

2.4.5.1.2. CÁLCULOS DE LA POBLACIÓN DEMANDANTE EFECTIVA ................................... 73

2.4.5.1.3. CÁLCULOS DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA........................................................ 73

2.4.5.1.4. DISEÑO DE LA ENCUESTA ................................................................................. 74

2.4.5.2. TABULACIÓN, PROCESAMIENTO Y RESULTADOS DE LA ENCUESTA ...................... 74

2.4.5.2.1. RESULTADOS DE LA ENCUESTA ......................................................................... 75

17. FACTORES DE RELEVANTES ESCOGIDO POR EL CONSUMIDOR DEL PEA A LA HORA DE

ADQUIRIR QUESOS. ................................................................................................................... 87

2.4.5.3. ANÁLISIS DE LA DEMANDA ............................................................................ 89

2.4.5.3.1. DEMANDA HISTÓRICA ....................................................................................... 89

2.4.5.3.2. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA. ................................................................... 90

2.4.5.3.3. DEMANDA ACTUAL ............................................................................................ 90

2.4.5.3.4. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA (DEMANDA FUTURA) ........................................ 92

2.4.5.4. ANÁLISIS DE LA OFERTA ................................................................................. 93

2.4.5.4.1. OFERTA ACTUAL DE LOS PRODUCTOS. (QUESO MADURO Y

SEMIMADURO)……….............................................................................................................. 94

2.4.5.4.2. PROYECCIÓN DE LA OFERTA .............................................................................. 96

2.4.6. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA .................................... 97

2.4.6.1. EVALUACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA ..................................................... 98

2.4.6.2. DEMANDA QUE SERÁ CAPTADA POR EL PROYECTO (DEMANDA CAUTIVA) .......... 99

2.4.7. ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN. ........................................ 101

2.4.7.1. PRESENTACIÓN Y CALIDAD DE LOS PRODUCTOS. ................................................ 102

2.4.7.2. LOGOTIPO DE LA ASOCIACIÓN Y DE LOS PRODUCTOS PROPUESTOS. ................... 102

2.4.7.3. PLAN DE VENTA ................................................................................................... 103

2.4.7.4. ESTRATEGIAS DE LA MEZCLA DE MERCADEO (MARKETING MIX) ...................... 103

2.4.7.4.1. ESTRATEGIA DE PRODUCTO ............................................................................. 104

2.4.7.4.2. ESTRATEGIA DE PLAZA .................................................................................... 104

2.4.7.4.3. ESTRATEGIA DE PRECIO ................................................................................... 105

2.4.7.4.4. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD ................................................... 105

2.5. IDENTIFICACIÓN Y CARACTERIZACIÓN DE LA POBLACIÓN OBJETIVO

(BENEFICIARIOS).. ................................................................................................................. 106

2.5.1. BENEFICIARIOS DIRECTOS ........................................................................................ 106

2.5.2. BENEFICIARIOS INDIRECTOS ..................................................................................... 107

3. OBJETIVOS DEL PROYECTO ................................................................................... 107

3.1. OBJETIVO GENERAL ................................................................................................. 107

3.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ........................................................................................... 107

3.3. INDICADORES DE RESULTADO .................................................................................. 108

3.4. MATRIZ DE MARCO LÓGICO ..................................................................................... 108

4. MARCO TEÓRICO ............................................................................................................ 117

7

4.2. COMPOSICIÓN DE LA LECHE QUÍMICA ...................................................................... 117

4.2.1. CARACTERÍSTICA DE LOS COMPONENTES DE LA LECHE .......................................... 117

4.3. CARACTERÍSTICAS ORGANOLÉPTICAS..................................................................... 118

4.4. PROPIEDADES FÍSICO-QUÍMICAS .............................................................................. 119

4.5. FACTORES QUE AFECTAN LA PRODUCCIÓN Y COMPOSICIÓN DE LA LECHE. ............. 120

4.6. REQUISITOS QUE DEBE CUMPLIR LA LECHE CRUDA DE VACA DESTINADO AL

PROCESAMIENTO. ................................................................................................................... 120

4.7. PRODUCCIÓN NACIONAL DE LA LECHE .................................................................... 121

4.7.1. PRODUCCIÓN DE LECHE REGISTRADOS A NIVEL REGIÓN SIERRA ............................. 121

4.8. INFORMACIÓN GENERAL DEL PRODUCTO ................................................................ 121

4.8.1. DEFINICIÓN DEL QUESO ........................................................................................... 121

4.8.2. CLASIFICACIÓN DE LOS QUESOS ............................................................................... 122

4.8.3. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DEL QUESO ................................................................ 124

4.9. QUESO ANDINO .................................................................................................... 124

4.10. QUESO DAMBO ..................................................................................................... 124

4.11. ESQUEMA GENERAL EN LA ELABORACIÓN DE QUESOS SEMIMADURO Y MADUROS…

125

4.11.1. RECEPCIÓN Y CONTROL DE LA CALIDAD DE LA MATERIA PRIMA (FASE 1) ......... 125

4.11.2. FILTRACIÓN DE LA LECHE (FASE 2) ...................................................................... 125

4.11.3. LA PASTEURIZACIÓN (FASE 3).............................................................................. 125

4.11.4. ENFRIAMIENTO DE LA LECHE DESPUÉS DE LA PASTEURIZACIÓN (FASE 4)........... 126

4.11.5. ADICIÓN DEL CLORURO DE CALCIO (FASE 5) ....................................................... 126

4.11.6. INOCULACIÓN DEL FERMENTO (FASE 6) ............................................................... 126

4.11.7. REPOSO PRE MADURACIÓN DE LA LECHE (FASE 7) .............................................. 127

4.11.8. COAGULACIÓN DE LA LECHE (FASE 8) ................................................................ 128

4.11.9. CORTE DE LA CUAJADA (FASE 9) ......................................................................... 128

4.11.10. BATIDO (FASE 10) ................................................................................................ 129

4.11.11. LAVADO DE LA CUAJADA (FASE 11) .................................................................... 129

4.11.12. MOLDEADO Y DESUERADO (FASE 13) .................................................................. 130

4.11.13. SAL MUERA (FASE 14) .......................................................................................... 131

4.11.14. MADURACIÓN DEL QUESO (FASE 15) ................................................................... 131

4.12. RENDIMIENTO LECHE/QUESO ................................................................................... 132

5. VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD .............................................................. 133

5.1. VIABILIDAD TÉCNICA ............................................................................................... 133

5.1.1. TAMAÑO DE LA PLANTA ........................................................................................... 133

5.1.2. OTROS FACTORES DETERMINANTES DEL TAMAÑO DE LA PLANTA .......................... 134

5.1.3. INGENIERÍA DE PROYECTO ........................................................................................ 135

5.1.3.1. TECNOLOGÍA ........................................................................................................ 135

5.1.3.2. TERRENO .............................................................................................................. 136

5.1.3.3. EDIFICIOS E INFRAESTRUCTURA .......................................................................... 136

5.1.3.4. MAQUINARIAS Y EQUIPOS .................................................................................... 138

5.1.3.4.1. MAQUINARIAS DE PRODUCCIÓN ...................................................................... 138

5.1.3.4.2. EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ................................................................................ 140

5.1.3.4.3. EQUIPOS DE LABORATORIO ............................................................................. 142

5.1.3.6. EQUIPO DE COMPUTACIÓN ................................................................................... 147

5.1.3.7. EQUIPOS DE OFICINA ............................................................................................ 147

5.1.3.8. SEGURIDAD ANTI-INCENDIOS .............................................................................. 148

8

5.1.4. SELECCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO ................................................................... 148

5.1.4.1. ÁREA DE RECEPCIÓN DE MATERIA PRIMA. .......................................................... 149

5.1.4.2. ÁREA DE PROCESAMIENTO ................................................................................... 149

5.1.4.3. ÁREA DE MADURACIÓN Y LAVADO ..................................................................... 150

5.1.4.4. ÁREA DE ALMACENADO Y DESPACHO DE PRODUCTOS TERMINADOS ................ 151

5.1.4.4.1. EMPAQUETADO Y ROTULADO .......................................................................... 151

5.1.4.4.2. DESPACHO DEL PRODUCTO .............................................................................. 151

5.1.5. LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIÓN .......................................................................... 155

5.1.5.1. ASPECTOS LEGAL ................................................................................................. 155

5.1.5.2. PROCEDIMIENTOS PARA LA OBTENCIÓN DE DOCUMENTOS LEGALES PARA LA

CONSTITUCIÓN DE UNA EMPRESA LÁCTEA. ........................................................................... 156

5.1.5.2.1. REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES- RUC ................................................ 156

5.1.5.2.2. PATENTE MUNICIPAL ....................................................................................... 156

5.1.5.2.3. CALIFICACIÓN ARTESANAL .............................................................................. 157

5.1.5.2.4. REGISTRO ÚNICO DE MIPYME’S-RUM .......................................................... 157

5.1.5.2.5. PROCEDIMIENTOS PARA OBTENER LOS REQUISITOS LEGALES PARA EN

FUNCIONAMIENTO DE UNA EMPRESA LÁCTEA. ...................................................................... 158

5.1.5.2.6. CUMPLIMENTO DE LAS NORMAS NTE INEN PARA EL ETIQUETADO DE LOS………

PRODUCTOS…. ....................................................................................................................... 161

5.1.5.3. COSTOS PRE-OPERACIÓN ...................................................................................... 161

5.1.6. MATERIA PRIMA DIRECTA........................................................................................ 161

5.1.6.1. MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA ELABORACIÓN DE QUESO TIPO DAMBO ......... 162

5.1.6.2. MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA ELABORACIÓN DE QUESO TIPO ANDINO ........ 162

5.1.6.3. PRESUPUESTO DE LA MATERIAS PRIMAS ............................................................. 163

5.1.7. MANO DE OBRA ........................................................................................................ 164

5.1.7.1. MANO DE OBRA DIRECTA ..................................................................................... 164

5.1.7.2. MANO DE OBRA INDIRECTA ................................................................................. 165

5.1.8.1. PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS (PMI). ............................................ 166

5.1.9. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) .......................................................... 168

5.1.10. DEPRECIACIONES ................................................................................................. 169

5.1.11. PERSONAL ADMINISTRATIVO ............................................................................... 171

5.1.11.1. SUMINISTROS DE OFICINA .................................................................................... 172

5.1.11.2. DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE OFICINA ............................................................... 173

5.1.11.3. DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN ............................................... 173

5.1.11.4. DEPRECIACIONES DE MUEBLES Y ENSERES ......................................................... 173

5.1.12. GASTOS DE VENTAS ............................................................................................. 174

5.1.12.1. TRASPORTE PARA VENTAS ................................................................................... 174

5.1.12.2. SUELDO DEL VENDEDOR ..................................................................................... 174

5.2. VIABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA ................................................................. 175

5.2.1. SUPUESTOS UTILIZADOS PARA EL CÁLCULO ............................................................ 175

5.2.2. IDENTIFICACIÓN, CUANTIFICACIÓN Y VALORACIÓN DE INGRESOS, BENEFICIOS Y

COSTOS (DE INVERSIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) .................................................... 176

5.2.2.1. INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL DE TRABAJO ................................... 176

5.2.2.2. INGRESOS O BENEFICIOS ...................................................................................... 178

5.2.3. FLUJOS FINANCIEROS Y ECONÓMICOS ..................................................................... 179

5.2.3.1. ESTRUCTURA DE COSTOS ..................................................................................... 179

5.2.3.2. COSTO TOTAL UNITARIO ..................................................................................... 181

5.2.4. INDICADORES ECONÓMICOS Y SOCIALES (TIR, VAN Y OTROS) ............................. 182

5.2.4.1. TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) ...................................... 182

5.2.4.2. VALOR ACTUAL NETO (VAN) ............................................................................. 183

5.2.4.3. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) ............................................................. 184

9

5.2.4.4. RELACIÓN BENEFICIO COSTO .............................................................................. 185

5.2.5. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ...................................................................................... 185

5.2.5.1. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON EL INCREMENTO DE 5% EN LOS COSTOS ......... 185

5.2.5.2. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON DISMINUCIÓN DEL 5% EN LOS INGRESOS ........ 187

5.2.6. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD .................................................................................. 187

5.2.6.1. SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA-FINANCIERA. ....................................................... 187

5.2.7. ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL Y DE RIESGOS. ................................................. 188

5.2.7.1. MITIGACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES .......................................................... 189

5.2.7.2. SOSTENIBILIDAD SOCIAL: EQUIDAD, GÉNERO, PARTICIPACIÓN CIUDADANA. ...... 190

6. PRESUPUESTO DETALLADO Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO (CUADRO

DE FUENTES Y USOS) .......................................................................................................... 191

7. EXTRATEGIA DE EJECUCIÓN ................................................................................. 195

7.1. ESTRUCTURAL OPERATIVA ....................................................................................... 195

7.1.1. ESTRUCTURA ORGÁNICO FUNCIONAL. ..................................................................... 195

7.2. MANUAL DE FUNCIONES .......................................................................................... 195

7.2.1. FUNCIONES DEL ASAMBLEA GENERAL .................................................................... 195

7.2.2. FUNCIONES DE LA DIRECTIVA ................................................................................. 196

7.2.3. FUNCIONES DEL ADMINISTRADOR DE LA PLANTA .................................................. 197

7.2.4. FUNCIONES DEL JEFE DE LA PLANTA ........................................................................ 198

7.2.5. FUNCIONES DEL OPERARIO PRINCIPAL .................................................................... 198

7.2.6. FUNCIONES DEL OPERARIO AYUDANTE ................................................................... 199

7.2.7. FUNCIONES DEL LABORATORISTA ............................................................................ 199

7.2.8. FUNCIONES DEL VENDEDOR ..................................................................................... 200

7.2.9. FUNCIÓN CONTADOR/A EXTERNO ............................................................................ 201

7.3. ARREGLOS INSTITUCIONALES .................................................................................. 201

. .............................................................................................................................................. 202

7.4. CRONOGRAMA VALORADO POR COMPONENTES Y ACTIVIDADES ........................... 203

8. ESTRATEGIA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN ........................................ 207

8.1. MONITOREO DE LA EJECUCIÓN................................................................................. 207

8.2. EVALUACIÓN DE RESULTADOS E IMPACTOS ............................................................. 207

8.3. ACTUALIZACIÓN DE LÍNEA BASE ............................................................................. 208

9. RESUMÉN ....................................................................................................................... 209

10. SUMMARY ................................................................................................................. 211

11. BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................ 214

12. ANEXOS ...................................................................................................................... 217

10

ÍNDICE DE CUADROS

CUADRO N.1. MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS UTILIZADO EN EL “ESTUDIO DE

FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y

COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO EN LA ASOCIACIÓN DE MUJERES

“JATUN ÑAN”, COMUNIDAD CAJAS JURÍDICA, PARROQUIA TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO

MONCAYO”. ............................................................................................................................. 33

CUADRO N. 2 POBLACIÓN DE ACUERDO A LA DIVISIÓN POLÍTICA EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 38

CUADRO N. 3 LISTADO LAS SOCIAS DE LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN” POR EDAD

Y SEXO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA

PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO EN LA

ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”, COMUNIDAD CAJAS JURÍDICA, PARROQUIA

TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO MONCAYO”. .............................................................................. 44

CUADRO N. 4 UBICACIÓN DOMICILIARIA DE LAS SOCIAS POR SECTORES EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 45

CUADRO N. 5 NIVEL DE OCUPACIÓN DE LAS SOCIAS Y SOCIOS EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 46

CUADRO N. 6 NUMERO HECTÁREAS DE TIERRAS QUE POSEEN LAS SOCIAS EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 50

CUADRO N. 7 EDAD DE DESTETE A LOS TERNEROS Y TERNERA QUE ES PRACTICADO EN LOS

HATOS GANADEROS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA

PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO EN LA



CUADRO N. 8 RESUMEN DE LÍNEA BASE DE LAS SOCIAS DE LA “JATUN ÑAN”, NOVIEMBRE

2012 EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




11

CUADRO N. 9 LÍNEA BASE DE PROVEDORES/AS DE LA ASOCIACIÓN “JATUN ÑAN”,

NOVIEMBRE 2012 EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 10 INFORMACIÓN NUTRICIONAL DEL QUESO TIPO ANDINO (SALINERITO) ........ 67

CUADRO N. 11 INFORMACIÓN NUTRICIONAL DEL QUESO TIPO DAMBO ................................ 68

CUADRO N. 12 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO CONSUMIDOR DE LA ZONA URBANA IBARRA EN

EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y



MONCAYO”. ............................................................................................................................. 69

CUADRO N. 13 DISTRIBUCIÓN DE LA POBLACIÓN EN EL CANTÓN IBARRA EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 69

CUADRO N. 14 POBLACIÓN DE LA ZONA URBANA DEL CANTÓN IBARRA, SEGÚN SEXO EN EL

“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y



MONCAYO”. ............................................................................................................................. 70

CUADRO N. 15 POBLACIÓN EN GRUPOS POR EDADES DE LA ZONA URBANA DEL CANTÓN

IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 16 POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA (PEA) DE LA ZONA URBANA DEL

CANTÓN IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 17 RESULTADO DE LA ENCUESTA PILOTO DEL CONSUMO DE QUESO MADURO Y

SEMIMADURO DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA

LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO,

MADURO Y SEMIMADURO EN LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”, COMUNIDAD CAJAS

JURÍDICA, PARROQUIA TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO MONCAYO”. ......................................... 71

CUADRO N. 18 POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA DE LA ZONA URBANA DE IBARRA QUE

CONSUME QUESO MADURO Y SEMIMADURO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO,



12

CUADRO N. 19 CONSUMO MENSUAL PER-CÁPITA DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 90

CUADRO N. 20 PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA (PEA) DELA

ZONA URBANA DE LA CIUDAD DE IBARRA, QUE CONSUMEN QUESO MADURO EN EL “ESTUDIO

DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y



MONCAYO”. ............................................................................................................................. 91

CUADRO N. 21DEMANDA ACTUAL DEL CONSUMO DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO DEL

PEA DE LA ZONA URBANA DE LA CIUDAD DE IBARRA, EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 22 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA A FUTURO DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO

EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA

Y COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO EN LA ASOCIACIÓN DE MUJERES


MONCAYO”. ............................................................................................................................. 93

CUADRO N. 23 PRINCIPALES INDUSTRIAS LÁCTEAS Y CAPACIDAD INSTALADA (MILLONES DE

LITROS ANUALES) .................................................................................................................... 94

CUADRO N. 24 OFERTA MENSUAL EN KILOGRAMOS DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO DE

2012 EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 25 OFERTA ANUAL DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 95

CUADRO N. 26 PROYECCIÓN DE LA OFERTA DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 96

CUADRO N. 27 DEMANDA INSATISFECHA DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO DEL 2013 EN EL



13


MONCAYO”. ............................................................................................................................. 97

CUADRO N. 28 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA DEL CONSUMO DE QUESO

MADURO Y SEMIMADURO POR PARTE DEL (PEA) DE LA ZONA URBANA DE LA CIUDAD DE

IBARRA, EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 29 REQUERIMIENTOS DE VOLÚMENES DE LECHE PARA CUBRIR LA DEMANDA

TOTAL INSATISFECHA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 30 DISTRIBUCIÓN DE VOLÚMENES DE LECHE EN LOS 5 AÑOS PARA CUBRIR LA

DEMANDA INSATISFECHA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE

UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO EN

LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”, COMUNIDAD CAJAS JURÍDICA, PARROQUIA

TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO MONCAYO”. ............................................................................ 100

CUADRO N. 31 DEMANDA INSATISFECHA QUE SERÁ CAPTADA POR EL PROYECTO EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 100

CUADRO N. 32 DISEÑOS DEL LOGOTIPO QUE LLEVARA EL PRODUCTO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 102

CUADRO N. 33 INVERSIONES DEL PLAN DE MERCADEO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO,


JURÍDICA, PARROQUIA TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO MONCAYO”. ....................................... 106

CUADRO N. 34 INDICADORES DE RESULTADOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 35 MATRIZ DE MARCO LÓGICO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 36 COMPOSICIÓN QUÍMICA DE LA LECHE ......................................................... 117

14

CUADRO N.37 PRODUCCIÓN DE LECHE A NIVEL REGIÓN SIERRA ......................................... 121

CUADRO N. 38 CLASIFICACIÓN FAO DE LOS QUESOS SEGÚN SU CONTENIDO EN HUMEDAD 123

CUADRO N.39 CLASIFICACIÓN DE LOS QUESOS SEGÚN SU CONTENIDO DE GRASA SOBRE

EXTRACTO SECO (FAO) ......................................................................................................... 123

CUADRO N. 40 COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DE UN KILO DE LECHE, QUESO BLANDO, QUESO

DURO ...................................................................................................................................... 124

CUADRO N. 41 PLAN DE PRODUCCIÓN CONSIDERANDO CAPACIDAD INSTALADA Y DEMANDA

INSATISFECHA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 42 PLAN DE INCREMENTO DE LA ADQUISICIÓN DE LA MATERIA PRIMA A PARTIR

DEL SEGUNDO AÑO, EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 43 PRESUPUESTO DE CONSTRUCCIONES EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 44 PRESUPUESTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS AUXILIARES, EQUIPOS DE

PRODUCCIÓN EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 45 PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE LABORATORIO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 146

CUADRO N. 46 PRESUPUESTO DE MUEBLES Y ENSERES EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 47 PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 147

15

CUADRO N. 48 PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE OFICINA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA

LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE DERIVADOS DE LECHE (QUESO FRESCO,

QUESO CON ESPECIAS Y YOGURT) EN LA ASOCIACIÓN ARTESANAL ORO BLANCO “AAROB”.

OLMEDO – ECUADOR”. .......................................................................................................... 147

CUADRO N. 49 PRESUPUESTO PARA SEGURIDAD ANTI-INCENDIOS EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 148

CUADRO N. 50 PROVEEDORES DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y SUMINISTROS EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 148

CUADRO N. 52 FLUJO GRAMA POR TIEMPOS PARA LA ELABORACIÓN DE QUESO TIPO ANDINO




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 155

CUADRO N. 53 COSTOS PARA OBTENCIÓN DE REGISTROS SANITARIOS EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 160

CUADRO N. 54 COSTOS DE PRE-OPERACIÓN EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 55 COSTO UNITARIO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA ELABORACIÓN DE

QUESO TIPO DAMBO DE 500 GRAMOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 56 COSTO UNITARIO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA ELABORACIÓN DE

QUESO TIPO ANDINO DE 500 GRAMOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 57 PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA ELABORACIÓN

DE QUESO TIPO DAMBO DE 500 GRAMOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




16

CUADRO N. 58 PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA ELABORACIÓN

DE QUESO TIPO ANDINO DE 500 GRAMOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 59 SALARIOS MANO DE OBRA DIRECTA EN EL EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD




CUADRO N. 60 PRESUPUESTO ANUAL DE LA MANO DE OBRA DIRECTA EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 165

CUADRO N. 61 SALARIOS MANO DE OBRA INDIRECTA DE JEFE DE PRODUCCIÓN EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 165

CUADRO N. 62 PRESUPUESTO ANUAL DE LA MANO DE OBRA INDIRECTA EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 165

CUADRO N. 63 PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS PARA LA ELABORACIÓN DE QUESO

TIPO DAMBO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 64 PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS PARA LA ELABORACIÓN DE QUESO

TIPO ANDINO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




CUADRO N. 65 PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO TIPO DAMBO




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 167

CUADRO N. 66 PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO TIPO ANDINO



17


MONCAYO”. ........................................................................................................................... 167

CUADRO N. 67 PROVEEDORES DE MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES INDIRECTOS EN




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 167

CUADRO N. 68 COSTOS SERVICIOS BÁSICOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 69 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 70 SEGURO PLANTA MAQUINARIA Y EQUIPO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD




CUADRO N. 71 EQUIPOS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 72 COSTO DE SUMINISTROS DE ASEO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 73 DEPRECIACIONES PRODUCCIÓN EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 74 SUELDO DE ADMINISTRADOR EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 75 HONORARIOS PROFESIONALES DEL CONTADOR EXTERNO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 172

18

CUADRO N. 76 GASTOS DE TELÉFONO E INTERNET EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 77 GASTOS EN SUMINISTROS DE OFICINA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 78 DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE OFICINA EXTERNO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 173

CUADRO N. 79 DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN EXTERNO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 173

CUADRO N. 80 DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD




CUADRO N. 81 FLETE PARA VENTAS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 82 SUELDO DEL VENDEDOR EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 83 PRESUPUESTO DE INVERSIONES EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




CUADRO N. 84 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 85 PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUALES POR LA VENTA DEL PRODUCTO

TERMINADO (QUESO SEMIMADURO TIPO ANDINO Y QUESO MADURO DE TIPO DAMBO) EN EL



19


MONCAYO”. ........................................................................................................................... 179

CUADRO N. 86 ESTRUCTURA DE COSTOS PARA LOS 5 AÑOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD




CUADRO N. 87 COSTO TOTAL UNITARIO PARA CADA PRODUCTO EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 181

CUADRO N. 88 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL QUESO TIPO ANDINO EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 181

CUADRO N. 89 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL QUESO TIPO DAMBO EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 181

CUADRO N. 90 FLUJO NETO PARA TODO EL PERIODO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




CUADRO N. 91 TMAR EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 92 VAN EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 93 TIR EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 94 RELACIÓN BENEFICIO COSTO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




20

CUADRO N. 95 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON EL INCREMENTO DE 5% EN LOS COSTOS EN




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 186

CUADRO N. 96 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON DISMINUCIÓN DEL 5% EN LOS INGRESOS EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 187

CUADRO N. 97 NIVELES DE VALORACIÓN CUALITATIVAS Y CUANTITATIVAS DEL IMPACTO

AMBIENTAL QUE GENERAN EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE




CUADRO N. 98 ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL Y DE RIEGOS EN EL EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 189

CUADRO N. 99 PRESUPUESTO EN COSTOS DE INVERSIÓN, OPERACIÓN Y FUENTES DE

FINANCIAMIENTO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




CUADRO N. 100 CRONOGRAMA VALORADO POR COMPONENTES Y ACTIVIDADES EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 203

21

ÍNDICE DE GRÁFICOS

GRÁFICO N. 1 ÁRBOL DE PROBLEMAS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 3 NIVEL DE EDUCACIÓN DE LAS SOCIAS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA




GRAFICO N. 4 TIPO DE TENENCIA DE VIVIENDAS POR PARTE DE LAS SOCIAS EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 47

GRAFICO N. 5 TIPOS DE CONSTRUCCIONES DE LA VIVIENDA DE LAS SOCIAS EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 48

GRAFICO N. 6 IMPORTANCIA QUE TIENE LA ACTIVIDAD GANADERA PARA LAS SOCIAS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 49

GRAFICO N. 7 TIPO DE TENENCIA DE TIERRAS O PROPIEDADES POR PARTE LAS SOCIAS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 49

GRAFICO N. 8 Y 9 USOS QUE SE DA A LA TIERRA EN LA PRODUCCIÓN AGROPECUARIA EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 50

GRAFICO N. 10 COMPOSICIÓN TOTAL DE LA GANADERÍA DE LECHE EXISTENTE EN LOS HATOS




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 51

GRAFICO N. 11 TIPO DE RAZAS DE GANADO EXISTENTES EN LOS HATOS EN EL “ESTUDIO DE


22



MONCAYO”. ............................................................................................................................. 51

GRAFICO N. 12 MANEJO DE REGISTROS PRODUCTIVOS EN LOS HATOS GANADEROS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 53

GRAFICO N. 13 MANEJO DE REGISTROS ECONÓMICOS EN LOS HATOS GANADEROS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 53

GRAFICO N. 14 MANEJO DE REGISTROS, DE LA PRODUCCIÓN DIARIA DE EN EL “ESTUDIO DE




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 54

GRAFICO N. 15 MÉTODOS REPRODUCTIVOS PRACTICADOS EN LOS HATOS GANADEROS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 54

GRAFICO N. 16 PRESENCIA DE PARTOS DE LAS VACAS EN LA ÉPOCA DEL AÑO EN LOS HATOS

GANADEROS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




GRAFICO N. 17 DIAGNÓSTICO DE GESTACIÓN EN LOS HATOS GANADEROS DE LAS SOCIAS EN




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 56

GRAFICO N. 18 MÉTODOS DE PASTOREO UTILIZADO EN LOS HATOS GANADEROS DE LAS

SOCIAS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




GRAFICO N. 19 PRÁCTICAS SUPLEMENTACIÓN NUTRICIONAL ADMINISTRADO EN LOS HATOS

GANADEROS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




23

GRAFICO N. 20 INTERVALO DE APLICACIÓN DE FERTILIZACIONES EN LOS POTREROS DE LOS

HATOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




GRAFICO N. 21 TIPO DE PASTO QUE CONFORMAN LOS POTREROS EN LOS HATOS GANADEROS




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 58

GRAFICO N. 22 MESES DEL AÑO CON MAYOR DEMANDA DE POTREROS POR LAS SOCIAS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 59

GRAFICO N. 23 INCIDENCIA DE ENFERMEDADES PRESENTADOS EN LOS HATOS GANADEROS EN




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 59

GRAFICO N. 24 MANEJO DE CRONOGRAMA DE DESPARASITACIÓN POR LAS SOCIAS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 60

GRAFICO N. 25 MEDICAMENTOS UTILIZADOS EN LA DESPARASITACIÓN DE LOS ANIMALES EN

LOS HATOS GANADEROS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




GRAFICO N. 26 INTERVALOS DE DESPARASITACIONES DE LOS DIFERENTES HATOS GANADEROS




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 61

GRAFICO N. 27 PRÁCTICAS DE ORDEÑO HIGIÉNICO REALIZADAS POR LAS SOCIAS EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 62

24

GRAFICO N. 28 MÉTODOS DE DETECCIÓN DE MASTITIS PRACTICADOS EN LA ASOCIACIÓN EN




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 63

GRAFICO N. 29 CAUSAS DE VENTA DE LOS ANIMALES EN LOS DIFERENTES HATOS GANADEROS




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 63

GRAFICO N. 30 SEXO DE LOS ENCUESTADOS DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 75

GRAFICO N. 31 EDADES DE LOS ENCUESTADOS DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 75

GRAFICO N. 32 NIVEL DE EDUCACIÓN DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 76

GRAFICO N. 33 NIVEL DE OCUPACIÓN DE LOS ENCUESTADOS DEL PEA DE ZONA URBANA DE





GRAFICO N. 34 NÚMERO DE MIEMBROS POR FAMILIA DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA




MONCAYO”. ............................................................................................................................. 77

GRAFICO N. 35 NIVEL DE INGRESOS ECONÓMICOS QUE PERCIBEN LOS ENCUESTADOS DEL PEA

DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN

DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO, MADURO Y SEMIMADURO

EN LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN”, COMUNIDAD CAJAS JURÍDICA, PARROQUIA


GRAFICO N. 36 CONSUMO DE PRODUCTOS LÁCTEOS POR PARTE DEL PEA DE ZONA URBANA

DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA


25



GRAFICO N. 37 CONSUMO DE QUESO MADURO POR PARTE DEL PEA DE ZONA URBANA DE





GRAFICO N. 38 CONSUMO DE QUESO SEMIMADURO POR PARTE DEL PEA DE ZONA URBANA DE





GRAFICO N. 39 CAUSAS DEL NO CONSUMO DE QUESO MADURO Y SEMIMADURO POR PARTE

DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 40 GUSTOS POR PARTE DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA, POR ADQUIRIR O

PROBAR QUESO MADURO Y/O SEMIMADURO EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 41 CANALES DE DISTRIBUCIÓN DE EXPENDIO QUESOS MADUROS Y

SEMIMADUROS Y OTROS TIPOS DE QUESOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 42 FRECUENCIA DEL CONSUMO QUESO MADURO SEMANAL POR PARTE DEL PEA





GRAFICO N. 43 CONSUMO SEMANAL DE UNIDADES DE QUESO MADURO POR PARTE DEL PEA





GRAFICO N. 44 FRECUENCIA DEL CONSUMO QUESO SEMIMADURO SEMANAL POR PARTE DEL

PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




26

GRAFICO N. 45 CONSUMO SEMANAL DE UNIDADES DE QUESO SEMIMADURO POR PARTE DEL

PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 46 DISPONIBILIDAD DE GASTO ECONÓMICOS DESTINADO A LA HORA DE LA

COMPRA DE QUESO MADURO Y/O SEMIMADURO DE 500 GRAMOS POR PARTE DEL PEA DE ZONA

URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA




GRAFICO N. 47 PREFERENCIAS POR LAS MARCAS DE QUESO MADURO Y/O SEMIMADURO POR

PARTE DEL PEA DE ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 48 TIPO DE PRESENTACIONES QUE SE ACOSTUMBRA COMPRAR EL QUESO POR

PARTE DEL PEA DE LA ZONA URBANA DE IBARRA EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 49 FACTORES DE RELEVANTES ESCOGIDO POR LOS CONSUMIDORES DEL PEA A

LA HORA DE ADQUIRIR QUESOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN




GRAFICO N. 50 NIVEL DE PREFERENCIAS DEL SERVICIO A DOMICILIO DE QUESO MADURO Y/O

SEMIMADURO, EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA




GRAFICO N. 51 MEDIOS DE COMUNICACIÓN, Y PUBLICIDAD MÁS ACEPTADOS PARA LA

DIFUSIÓN DE NUEVOS PRODUCTOS EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRAFICO N. 52 ESQUEMAS DE DISTRIBUCIÓN DE LOS PRODUCTOS PROPUESTOS TERMINADOS




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 101

GRÁFICO N. 53 ESQUEMA DE DISTRIBUCIÓN DE ÁREAS DE LA PLANTA EN EL “ESTUDIO DE


27



MONCAYO”. ........................................................................................................................... 137

GRÁFICO N. 54 MINIDAIRIES MODELO ME-650 EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA




GRÁFICO N. 55 ANALIZADOR ULTRASÓNICO EKOMILK 120 EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD




GRÁFICO N. 56 EKOTEST EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE




GRÁFICO N. 57 PH-METER EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN




GRÁFICO N. 58 DIAGRAMA DE FLUJO PARA LA ELABORACIÓN DE QUESOS TIPO DAMBO EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 152

GRÁFICO N. 59 DIAGRAMA DE FLUJO PARA LA ELABORACIÓN DE QUESOS TIPO ANDINO EN EL




MONCAYO”. ........................................................................................................................... 154

GRÁFICO N. 60 ORGANIGRAMA FUNCIONAL EN EL “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA



JURÍDICA, PARROQUIA TUPIGACHI, CANTÓN PEDRO MONCAYO. ......................................... 195

28

ÍNDICE DE ANEXOS

ANEXOS 1. ENCUESTA DE DIAGNÓSTICO LÍNEA BASE .......................................................... 217

ANEXOS 2. ENCUESTAS DE ESTUDIO DE MERCADO .............................................................. 221

ANEXO. 3 DATOS PERSONALES DE LOS ENCUESTADOS DEL PEA DE ZONA URBANA DE

IBARRA, INTERESADOS/AS EN ADQUIRIR QUESOS MADURO Y SEMIMADURO. ....................... 225

ANEXO. 4 NORMA NTE INEN 9: 2008 LECHE CRUDA REQUISITOS ................................... 228

ANEXOS 5. PERIODO REAL DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN O PAYBACK. .................... 231

ANEXOS 6. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PARA LA PLANTA PROCESADORA DE QUESOS

MADUROS Y SEMIMADURO DE LA ASOCIACIÓN DE MUJERES “JATUN ÑAN” ........................ 232

29

1. DATOS GENERALES DEL PROYECTO

1.1. Nombre del Proyecto

Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y

comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la Asociación de mujeres “Jatun

Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo.

1.2. Entidad Ejecutora

La entidad que estará a cargo de ejecutar el proyecto, post determinar el estudio ex ante

de factibilidad, es la Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”, la cual está encargada de buscar

el apoyo o financiamiento de ONG o financieras para su ejecución.

1.3. Cobertura y Localización

1.3.1. Macrolocalización

En esta primera etapa, se selecciona el área general (país, estado) en que se ubicará el

proyecto, a través del análisis de sus condiciones generales tanto de infraestructura,

economía, su población, e indicadores y características económicas y sociales más

importantes (VALBUENA ALVAREZ, 2000). Pág. 257

El presente proyecto, se instalara en la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”, que se

encuentra ubicada en la Comunidad de Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro

Moncayo, Provincia de Pichincha, sitio escogido para la construcción de las instalaciones

de planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro.

1.3.1.1. Comunidades Colindantes

Norte: Limite provincial de Imbabura y Pichincha (Comunidad Eugenio Espejo de Cajas)

Sur: Comunidad de Loma Gorda

Este: Comunidades: San Francisco de Cajas, San Isidro de Cajas, Florencia

Oeste: Comunidad Santa Mónica

30

1.3.1.2. Datos Geográficos de la Asociación Jatun Ñan

Coordenadas UTM:

Norte: 10014726

Este: 814424

Altura: 3095 m. s. n. m

El presente proyecto se escogió realizar en este sector, debido al surgimiento de la

necesidad de no depender en un 100% de las grandes industrias lácteas (El Ordeño) para

la comercialización de la producción lechera del sector y no ser objetos de

condicionamientos (limitación de cupos de volúmenes de leche hacer comercializado)

impuestos por las industrias, y también debido a que en el sector con el pasar de los años,

se está convirtiendo en una zona ganadera enfoca a la producción de leche, debido a las

bondades de sus suelos pese a no contar con agua de riego.

La segunda opción por lo que se ha escogido ejecutar el proyecto en este sector, es porque

existe oferta de materia prima (leche) en el sector (Cajas Jurídica y sus alrededores) en

casi todo el año, con una leve excepción en las épocas de verano, también, porque en dicha

localidad se nos facilita expender nuestros productos en el área local (Negocios en el

control de Cajas). Cabe destacar que en dicha localidad se nos facilita también ingresar al

mercado Imbabureño.

Según las encuestas del INEC-ESPAC 2010, Imbabura es la provincia que menos

producción láctea registra a nivel de la sierra Ecuatoriana, el cual lo convierte en un

mercado atractivo para el expendio de productos lácteos.

En la determinación de la Macrolocalización del proyecto, se ha tomado en cuenta los

siguientes factores relevantes:

Medios y costos del transporte

Disponibilidad y costos de mano de obra

Cercanía de las fuentes de abastecimiento de materia prima

Factores ambientales

31

Clima

Cercanía al mercado

Estructura impositiva y legal

Fuente: http://www.slideshare.net/conasa/consejo-cantonal-pedro-moncayo-julio-2009

Mapa N. 1 Mapa del Cantón Pedro Moncayo por Delimitación de Barrios y Comunidades.

1.3.2. Micro localización

El objetivo de este análisis parcial, es determinar cuál es la mejor alternativa de la

macro localización, con lo que le es posible llegar a la especificación de la zona

seleccionada.

Define la ubicacion presisa que tendra el proyecto, en ella identificaremos claramente

el lugar, medidas del terreno, domicilio, vias de acceso, etc., esta microlocalizacion,

abarca tambien la definicion de las condicos naturales, geograficas y fisicas que tienen

el lugar, asì como su ifraestructura y disponibilidad de mano de obra para el proyecto

(VALBUENA ALVAREZ, 2000). Pág. 257

32

Fuente: https://maps.google.com/?ll=0.12989,-78.18595&z=14&t=h

Mapa N. 2 Foto aérea de la microlocalización, de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”.

La planta procesadora y comercializadora de queso maduro, semimaduro, se establecerá

en un terreno de un área de 2.700m2 que legalmente pertenece a la Asociación “Jatun

Ñan”, dicho predio se encuentra ubicado en el sector Jardines perteneciente a la

comunidad de Cajas Jurídica, a 858 metros de la “Y” del control de Cajas panamericana

Sur vía Cajas – Tabacundo.

En la determinación de la Micro-localización del proyecto, se ha tomado en cuenta los

siguientes factores relevantes:

Espacio para la expansión

Actitud de la comunidad

Costo y disponibilidad de terreno

Topografía del suelo

Disponibilidad de agua, energía, y otros insumos

Vías de comunicación

Posibilidad de desprenderse de los desechos

33

1.3.3. Resultados de la macro y micro localización

Los resultados de la macro y microlocalización permitirán definir la localización

apropiada para emplazar el proyecto (MENESES ÁLVAREZ, 2004) Pág. 104

Para el estudio de localización del proyecto se toma como referencia el método cualitativo

por puntos propuesto por Baca Urbina Gabriel del libro “Evaluación de Proyectos” (Pág.

87). El autor, menciona que el método cualitativo por punto; consiste en asignar factores

cuantitativos a una serie de factores que se consideran relevantes para la localización de

un proyecto.

Mediante dicho método se nos permite determinar la localización óptima del proyecto

mediante el análisis de los factores relevantes, como se muestra en el siguiente cuadro:

Cuadro N. 1 Método cualitativo por puntos utilizado en el “Estudio de factibilidad para

la implementación de una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y

semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica,

Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo”.

Factor relevante

Peso

asignado

Ibarra Cajas Jurídica

Calificación Calificación

ponderado Calificación

Calificación

ponderado

Materia Prima

Disponible 0,33 1 0,33 7,5 2,48

Mano de Obra

Disponible 0,25 8 2 8 2

Costo de Insumos 0,2 8 1,6 5 1

Infraestructura 0,07 1 0,07 8 0,56

Cercanía al mercado 0,15 9 1,35 5,5 0825

TOTA 1 5,35 6,86

Fuente: La investigación.

Elaborado por: El Autor.

1.4. Monto

El monto de inversión inicial del proyecto es de 203.766,50 dólares americanos, dicho

valor corresponde a la inversión de los activos fijos y capital de trabajo.

34

1.5. Plazo de Ejecución

El estudio ex ante del proyecto está establecido para un periodo de ocho meses de acuerdo

al cronograma de actividades, determinado la factibilidad del presente proyecto, el plazo

de ejecución del mismos es de 5 años o 60 meses y a cargo de la Asociación de mujeres

“Jatun Ñan”.

2. DIAGNÓSTICO Y PROBLEMA

2.1. Descripción de la situación actual del área de intervención del proyecto

2.1.1. Datos generales de la zona

Origen de la Comunidad y de Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”.

La comunidad de Cajas Jurídica está ubicada al Norte del Cantón Pedro Moncayo y de la

Parroquia Tupigachi, se encuentra a una altura de 3.090 a 3.100 m.s.n.m según

investigación de campo tomado con el GPS en el 2012.

Origen de la comunidad Cajas Jurídica.

A continuación gracias a la colaboración del principal fundador de la Comunidad Cajas

Jurídica, mediante entrevista se pudo obtener la siguiente información del origen de la

comunidad:

La comunidad de Cajas Jurídica, se formó en el sector, por los asentamientos de

huasipungos que fueron otorgados a los trabajadores de la gran hacienda

Tupigachi y con el pasar del tiempo, dichas haciendas pasaron a manos de los

militares retirados como una forma de liquidación a los servicios prestados a la

patria, lo que en ahora es Cajas paso a ser dueño un señor llamado Aquiles

Jarrín, que este dejo dicha propiedad a sus herederos (hijos e hijas), los cuales

de poco en poco vendieron la parte de sus herencias a los huasipungeros, o

personas que tenían en ese entonces solvencia económica.

35

El nacimiento de la comunidad de Cajas Jurídica se dio en los años de los 60s, y

nació por la necesidad de tener en nuestros hogares, el líquido vital que es el

agua.

Antes que se formara como comunidad Cajas, el agua pertenecía al Estado y el

que estaba a cargo del manejo y el uso era “Ferrocarriles del Ecuador” pero con

la reforma agraria y la conformación de las Cooperativas agrícolas que

pertenecían a la parroquia de Gonzales Suárez: San Agustín de Cajas, Eugeni

Espejo, Mariscal Sucre, el agua pasó a ser propiedad de estas cooperativas

agrícolas.

“Mi persona en ese entonces, era un y dirígete y socio fundador de una de las

cooperativas, en especial de la cooperativa San Agustín de Cajas. En una reunión

que cedió en San Agustín de Cajas por el año de 1960 con los técnicos IEOS para

la planificación de los estudios que se debían realizar para conducir el agua de

las vertientes del “Yana Hurco” hacia las diferentes cooperativas, se logró

constatar que la cooperativa Mariscal Sucre, no necesita de una concesión de

agua, porque ya tenían una fuente propia de aguas concesionada, al ver que existe

un sobrante de un Caudal de un 1litro/segundo del sobrante de Mariscal Sucre.

En dicha reunión, “Yo personalmente” me acerque a donde le estaban los técnicos

y les sugerí, que dicha concesión de aguas sobrantes le diéramos a favor de la

Escuelita Marieta de Veintenilla que funcionaba en ese entonces el sector de

Cajas y los técnicos aceptaron mi propuesta.

No conforme con lo que les había sugerido a los técnicos, y pensando mejor con

la cabeza fría “Porque concesionar el agua solo para la escuelita, si se puede

concesionar mejor para todo el sector de Cajas, que es el sector dónde Yo habito”,

entonces decidí en otra ocasión acudir donde los técnicos, con una nueva

propuesta mejor, de que se nos diera la concesión de 1 litro/segundo al sector de

Cajas porque también necesitamos de ese líquido vital, los técnicos accedieron

36

pero con una condición; que le presentáramos los estatutos del sector para

respectiva legalización de dicha concesión.

En ese entonces motivado por contar del servicio de agua en mi hogar, decidí

buscar apoyo de los moradores del sector de Cajas, para conformar en lo que es

ahora la Comunidad de Cajas Jurídica, puedo decir que no fue una tarea fácil,

debido que había escepticismo por parte de algunos moradores de dicho sector,

pero al caso se logró conformar la comunidad con un numero de 35 miembros

cabezas de hogares jóvenes, para la respectiva legalización de la Comunidad,

cuyo trámite de legalización se lo realizo en un tiempo record de solo un mes.

Con la conformación de la nueva comunidad y presentado los respectivos

estatutos a los técnicos, se logró adjudicar el 1litro/segundo no solo para la

escuelita sino para toda la nueva comunidad de Cajas Jurídica (INLAGO

CAIZA, 2012).

Origen de la Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”.

Desde su origen la Comunidad de Cajas Jurídica, ha logrado así consolidarse como una

de las comunidades que apuntan al desarrollo del sector y del individuo, para lo cual

dentro de la misma se han conformado grupos de Jóvenes (FUVIS) y de Mujeres.

Un caso especial es el grupo de mujeres de la Asociación “Jatun Ñan”, el cual se conformó

a partir del año 2005, para la pro mejora de la actividad ganadera bovina de leche del

sector de Cajas, gracias al apoyo de la Fundación COAGRO e iniciativas de propias de

las socias de la asociación, han logrado establecer en la comunidad el primer centro de

acopio para el almacenamiento temporal de leche que en la actualidad permite fortalecer

la actividad ganadera lechera del sector.

2.1.2. Condiciones Climatológicas de la Zona.

Climatología.

Según la información analizada de las cartografías proporcionadas por el GEOPORTAL

del agro ecuatoriano del MAGAP, con respecto al tipo de clima del área de estudio

37

(Comunidad de Cajas Jurídica), el clima que predomina en el sector es el ECUATORIAL

MESOTERMICO SEMI-HUMEDO (GEOPORTAL-MAGAP, 2012)

El clima ecuatorial mesotérmico semi-húmedo a húmedo es el clima más característico

de la zona interandina pues, salvo en los valles abrigados y las zonas situadas por

encima de los 3.200 m.s.n.m., ocupa la mayor extensión. Las temperaturas medias

anuales están comprendidas generalmente entre 12 y 20° C pero pueden en ocasiones

ser inferiores en las vertientes menos expuestas al sol; las temperaturas mínimas

descienden rara vez a menos de 0” C y las máximas no superan los 30” C. Variando

en función de la altura y de la exposición, la humedad relativa tiene valores

comprendidos entre el 65 y el 85 % y la duración de la insolación puede ir de 1.000 a

2.000 horas anuales. Las precipitaciones anuales fluctúan entre 500 y 2.000 mm y

están repartidas en dos estaciones lluviosas, de febrero a mayo y en octubre-

noviembre. La estación seca principal, de junio a septiembre, es generalmente muy

marcada; en cuanto a la segunda, su duración y localización en el tiempo son mucho

más aleatorias, aunque se puede adelantar que es por lo general inferior a tres

semanas y se sitúa a fines de diciembre, razón por la que se la llama “veranillo del

Niño” La vegetación natural de esta zona ha sido ampliamente sustituida por

pastizales y cultivos (principalmente cereales, maíz y papa) (POURTUT Pierre,

RÓVERE Oscar, ROMO Iván, VILLACRÉS Homero, 1983) Pág. 11

Topografía.

En el área de estudio, predomina suelos con pendientes irregulares con ondulaciones

moderadas que van del 12-15% de pendiente (GEOPORTAL-MAGAP, 2012) .

2.1.3. Condiciones Socio Organizativas

Población.

Según la base de datos consultada CPV-2010 (Censo Nacional de Población y Vivienda

del año 2010) del INEC, se pudo elaborar la siguiente Cuadro para la representación de la

población de acuerdo a la división política de la zona de estudio.

38

Cuadro N. 2 Población de acuerdo a la división política en el “Estudio de factibilidad para




URBANO RURAL Población Total Porcentaje

Ecuador 14´483.499,00 100%

Pichincha 1´761.867,00 814. 420,00 2´576.287,00 17,79%

Pedro

Moncayo 10.059,00 23113.00 33.172,00 0,23%

Tupigachi 6174.00 6.174,00 0,043%

Cajas Jurídica 1008.00 1.008,00 0,0070%

Jardines 130.00 130,00 0,00090%

Fuente: INEC, 2010

Elaborado por: El Autor

De acuerdo a los datos de la Cuadro N. 2, Tomando como referencia del 100% de la

población total del país; la población de la provincia de Pichincha representa el 17,79 %,

el Cantón de Pedro Moncayo solo representa el 0,23% del total de la población, mientras

que la Parroquia de Tupigachi representa el 0,043%.

En el mismo cuadro se puede observar la población del lugar donde se ejecutara el

proyecto; Comunidad Cajas Jurídica representa una población sumamente pequeñísima

con el 0,0070% con relación a la población total del Ecuador

Actividades Económicas.

El área de estudio donde se ejecutara el proyecto, se encuentra predominado de pequeñas

propiedades: en la parte alta se dedican al cultivo de trigo, cebada, papas, habas y al

cuidado del ganado vacuno y en las propiedades de las partes bajas se dedican a cultivar

el maíz y al cuidado de especies menores.

La producción de está propiedades están destinada al autoconsumo con ciertos excedentes

para el mercado, los rendimientos son bajos con una débil capacidad de capitalización.

Con respecto a la mano de obra es exclusivamente familiar, para la subsistencia de sus

familias, los moradores del sector del área de estudio deben combinar el trabajo en las

plantaciones de flores y de sus propiedades.

39

2.1.3.1. Servicios Sociales.

Educación.

En la comunidad de Cajas Jurídica para la formación de sus niños y jóvenes cuenta con

una educación básica bilingüe, cuyo ciclo comienza, en la guardería comunitaria y termina

con la educación básica en la Escuela fiscal mixta “Marieta de Veintenilla” de la misma

comunidad. En referente a la educación secundaria los jóvenes tienen que migrar para su

formación académica, a las ciudades más cercanas como es caso de Cayambe, Tabacundo

y Otavalo.

En cambio para la formación Superior de los pocos que acceden a esta educación, se ven

en la obligación de migrar a las grandes ciudades más cercanas como es el caso de Quito

e Ibarra.

Salud.

En respecto a los servicios de salud, la población de la Comunidad de Cajas Jurídica, en

una minoría son afiliados al Seguro Social Campesino que se encuentra ubicado que en

la comunidad Vecina de San Agustín de Cajas perteneciente a Imbabura, en cambio la

población que actualmente se encuentra empleada en las plantaciones florícolas para

salvaguardar su salud de posibles accidentes laborales se encuentran asegurados al IEES,

con respecto al resto de los moradores de la comunidad no cuentan con ningún seguro

para salvaguardar su salud y de sus familias, en el caso de accidentes y de dolencias los

moradores tienen que trasladarse a las ciudades más cercanas para hacerse atender en los

sub centros y hospitales de Cayambe Otavalo y Tabacundo.

2.1.3.2. Servicio Básicos

En referente a servicios básicos, el sector cuenta con servicio de agua entubada, luz

eléctrica, y servicio de recolección de basura.

40

2.1.3.3. Viabilidad y Transporte.

Sistema vial.

Con respecto a la vialidad y transporte, la zona del estudio, es privilegiada, debido a que

posee un total acceso a la panamericana que comunica con las provincias del Norte del

país (Imbabura y Carchi), en respecto a la vialidad interna existe en un 68%, en la

Comunidad de Cajas Jurídica, caminos de tercer orden que se mantienen en un estado

regular y el 32% se caracteriza por poseer carreteras empedradas que se mantiene en un

buen estado.

Medios de transporte.

En lo que se refiere a la movilización, la comunidad de Cajas Jurídica, cuenta con los

servicios de transporte de los buses Interprovinciales que transitan por la panamericana

del sector de Cajas, como también se cuenta de los servicio de dos Cooperativas de

transportes Inter Parroquiales (Coop de Transportes Mojanda y Trans Ñues) que tienen

turnos a la comunidad de la “Y” de Tabacundo cada 10 minutos y viceversa, de igual

manera se cuenta con los servicios de transportes de camionetas de alquiler del control de

Cajas de carga liviana

2.1.3.4. Medios de Comunicación

La Comunidad de Cajas Jurídica, en lo que concierne a medios de comunicación, no

cuenta con el servicio de telefonía fija para la comunicación, pero si cuenta con los

servicios de la telefonía móvil de las empresas: Claro, Movistar y CNT, cabe destacar que

en dicha comunidad también se cuenta con un servicio de Internet de fibra óptica de la

empresa Coofee Neet de Cayambe. Con respecto a los medios de comunicación de radio

difusión se cuenta con las señales de radios de ciudades más cercanas como es el caso de

Quito, Otavalo, Cayambe en las frecuencias AM y FM.

41

2.2. Identificación, descripción y diagnóstico del problema

ÁRBOL DE PROBLEMAS

Efectos:

Causas:


Gráfico N. 1 Árbol de problemas en el “Estudio de factibilidad para la implementación de

una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la

asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi,

Cantón Pedro Moncayo”.

2.2.1. Problemática del sector

La asociación de mujeres “Jatun Ñan”, actualmente sus 28 socias y 72 proveedoras se

dedican a la actividad ganadera de leche como un medio de sustento para la manutención

de sus familias, lográndose acopiar en la asociación una producción de 1.000 a 1.100

litros/diarios para su respetivo enfriamiento y posterior comercialización a la empresa “El

Ordeño”

“Bajo nivel de rentabilidad por los precios en la

comercialización de las producción lechera”

Elevación de los

costos de

producción del

litro de leche

Dependencia por parte los lecheros en

vender su producción a las industrias

lácteas que mantienen monopolizado

el mercado

Inestabilidad de la actividad ganadera de leche

Actividad ganadera enfocada solo a la

producción de materia prima (Leche)

Inestabilidad del costo del litro de

leche por sobreproducción láctea en el

sector

Baja salida del producto (leche) al mercado lácteo para

su venta

Debilitamiento y abandono de la

actividad ganadera en el sector

Bajos ingresos económicos para la

manutención de las familias y mantenimiento

del ganado en los hatos.

Producción láctea

de baja calidad

Baja iniciativa de los ganaderos en

unirse para empoderarse de su propia

cadena de producción y

comercialización

42

Cabe destacar que dicha actividad, se ve afectada cuando existe una sobreproducción de

leche en ciertas épocas abundancia, ya que no se puede comercializar normalmente la

producción excedente.

Aunque en la actualidad el precio de la leche y la demanda parece mantenerse estable, la

venta de los volúmenes excedentes, está condicionada por la empresa “El Ordeño” como

una medida de autoprotección, para esto la mencionada empresa, se maneja en dar cupos

máximos; para el caso de la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, se les han asignado un

cupo máximo de 1.200 litros/diarios a ser comprado a un precio de 0,40 centavos de dólar.

En el caso que “El Ordeño” no compre los excedentes de volúmenes de leche

preestablecidos, las compañeras de la asociación, como medida de prevención extrema,

han optado en procesar cuyos de excedentes para la elaboración de quesos fresco

artesanales para el consumo interno o vender dichos sobrantes de leche a intermediarios o

pequeñas fábricas de lácteos a un precio menor de lo fijado por el estado Ecuatoriano que

es de 0,39 a 0,40 centavos de dólar.

Cuya situación está generando una inestabilidad en costo del litro de leche, encareciendo

los costos de producción: provocando un bajo nivel de rentabilidad en la producción

lechera de la zona de Cajas que afecta la economía de sus familias y el fortalecimiento de

la Asociación.

2.3. Línea Base Del Proyecto

En presente trabajo de línea base se justifica debido a la necesidad de contar con

información actualizada del contexto de la ganadería bovina de leche perteneciente a la

Asociación de mujeres “Jatun Ñan” y de sus respectivas proveedoras, en la cual

intervendrá el proyecto, dicha información nos permitirá plantear las probables

modificaciones operativas o estructurales que contribuirán con medidas correctivas en la

propuesta de ejecución del proyecto, antes que se den cambios en los procesos

43

productivos, de organización, y socio económicos de las socias y proveedoras en dicha

asociación.

2.3.1. Aspectos metodológicos de línea base

2.3.1.1. Selección de la muestra

En el levantamiento de la información de línea base, para la selección de la muestra, se

tomó toda la población muestra de Asociación de Mujeres “Jatun Ñan” de la Comunidad

de Cajas Jurídica y de sus respectivas proveedoras o proveedores.

2.3.1.2. Diseño del cuestionario

Para la recolección de la información de la línea base, se elaboró un cuestionario en basado

al contexto del área de estudio, del cual se obtuvo la información suficiente para establecer

los posibles indicadores requeridos para estructurar el plan de evaluación del proyecto, en

el cuestionario se recopilan los siguientes Aspectos:

1. Datos Generales del usuario

2. Aspectos Socio Económicos

3. Aspectos Técnicos

3.1 Información general de las unidades de producción

3.2 Inventarios de las unidades de producción ganadera (hato lechero)

3.3 Manejo general de los semovientes (Ganado) y de los componentes tecnológicos de

la unidad de producción.

3.4 Aspectos en referente al manejo reproductivo

3.5 Aspectos en referente al manejo de la alimentación del ganado:

3.6 Aspectos en referente al manejo de las prácticas agronómicas

3.7 Aspectos en referente al manejo de la sanidad animal

3.8 Aspectos en referente a comercialización

44

2.3.2. Organización del trabajo de campo

Durante el proceso de recolección de la información de línea base, en primera instancia se

organizó una reunión con todas las socias de asociación de mujeres “Jatun Ñan con la

finalidad de ponerles al tanto de qué tipo de información tenían que proporcionar, para

recopilar dicha información, se recurrió a visitar individualmente los domicilios o hatos

ganaderos donde se localizaban las socias y proveedoras.

2.3.3. Análisis de los resultados obtenidos de línea base

2.3.3.1. Datos generales de las usuarias

Listado de las socias de la Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”.

Cuadro N. 3 Listado las socias de la asociación de mujeres “Jatun Ñan” por edad y sexo

en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y

comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun

Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo”.

Nº Nombre Sexo

Masculino Femenino Edad

1 Achina Cecilia x 29

2 Cabascango Inlago Aida Verónica x 23

3 Cabascango Inlago Segundo Vinicio x 25

4 Cabascango Cuascota María Pastora x 49

5 Cuascota Pujota Flora María x 44

6 Carbajal Lechón María Flora x 46

7 Cabascango Cuascota María Esther x 38

8 Bautista Inlago Norma Leticia x 28

9 Cuascota Pinango Luisa x 54

10 Cabascango Cabascango María Cruz x 59

11 Cuascota Farinango Martina x 33

12 Cuascota Farinango Obdulia x 44

13 Farinango Cabascango Dolores x 65

14 Inlago Carbajal María Simona x 59

15 Inlago Carbajal Mayra Roció x 25

16 Inlago Gualacata María Gladis x 43

17 Inlago Cabascango Rosa María x 37

18 Inlago Ulcuango Rosa Emilia x 45

19 Inlago Ulcuango Bersave x 66

20 Lechón Tocagón Incarnacion x 35

21 Quilumbaquín Cuascota Marisol x 20

22 Quilumbaquín Quilumbaquín Rosa María x 44

23 Cuascota Quilumbaquín Érika x 16

24 Sánchez Inlago Rosa Emilia x 42

45

25 Sánchez María Asunción x 58

26 Gonza Carmen x 30

27 Cuascota Andrango María Herlinda x 50

28 Inlago Cabascango María Teresa x 33

Fuente: La investigación. Elaborado por: El Autor

Ubicación domiciliaria.

La comunidad de Cajas jurídica está dividido en cinco sectores: Jardines, Santa Rosario,

Santa Rita, Rancho, Santa Natalia.

Cuadro N. 4 Ubicación domiciliaria de las Socias por sectores en el “Estudio de

factibilidad para la implementación de una planta procesadora y comercializadora de

queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas

Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo”.


Estado Civil de las Socias de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”.


Grafico N. 2 Estado civil de las Socias de la asociación en el “Estudio de factibilidad para




Casado68%

Unión Libre3%

Soltero18%

Viudo-a11%

Divorciado0%

SECTORES DE LA

COMUNIDAD CAJAS

JURÍDICA

Ubicación domiciliaria de las

socias por sectores

% de ubicación domiciliaria por

sectores

Jardines 14 50

Santa Rosario 4 14

Santa Rita 4 14

Rancho 5 18

Santa Natalia 1 4

Total 28 100%

46

Como se puede observar el grafico anterior, el 68% de las socias de la asociación “Jatun

Ñan” se encuentran en un estatuó social Casado, el 18% son de estado civil soltero, 11%

de un estado civil de enviudes, y el 13% de unión libre.

Nivel de Ocupación.

Cuadro N. 5 Nivel de Ocupación de las socias y socios en el “Estudio de factibilidad para




NIVEL DE OCUPACIÓN Nº % Del NIVEL DE OCUPACIÓN

Ama de casa y Ganadera 18 64,29

T. Florícola 4 14,29

Estudiante Superior 3 10,71

Estudiante Secundario 1 3,57

Promotora Social 1 3,57

Empleada Privada 1 3,57

Total 28 100,00


De la Cuadro anterior se puede argumentar que 64,29% de las socias de la asocian “Jatun

Ñan” su nivel de ocupación se centran en ser ama de casa y ganaderas, el 14,29% trabajan

en plantaciones Florícolas, un 10% de dichas socias están cursando la educación superior,

como también 3,57% están cursando la educación secundaria, 3,57% es promotora social,

3,57% trabaja como empleado Privado.

2.3.3.2. Aspectos socio económicos

Nivel educación.


Ninguno:39%

Primaria:25%

Secundaria:

22%

Educación Superior:

14%

47

Grafico N. 3 Nivel de Educación de las socias en el “Estudio de factibilidad para la

implementación de una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y



Como se puede apreciar en el grafico anterior, existe en un 39% de analfabetismo por

parte de las integrantes de la asociación “Jatun Ñan”, mientras en un 25% han cursado

la instrucción primaria, el 22% han cursado la instrucción secundaria y 14% han cursado

o están cursando la instrucción superior.

Ingreso económico mensual.

De acuerdo la información recopilada de line base realizada a las socias de Asociación

“Jatun Ñan” en el 2012, del cual se puede decir que mensualmente para el sostén de sus

familias perciben un ingreso económico promedio de la venta de la leche de 165,11USD

Mano de obra que intervienen en los hatos ganaderos

Con respecto a la mano de obra utilizada para el cuidado de los semovientes y

mantenimiento de los hatos, como fuerza de trabajo, intervienen con mano permanente un

promedio de 2 personas por hato.

Tenencia de vivienda.


Grafico N. 4 Tipo de tenencia de viviendas por parte de las socias en el “Estudio de




21%

79%

Prestada:

Propia:

48

De la anterior gráfica, se puede apreciar que las socias de la asociación de mujeres “Jatun

Ñan” poseen: en 79% vivienda propia y en 21% de estas viviendas son prestadas o las

socias viven a un en el techo de sus padres o de algún familiar.

Tipos de construcción de las viviendas.


Grafico N. 5 Tipos de construcciones de la vivienda de las socias en el “Estudio de




Como se puede observar del grafico anterior, las construcciones de las viviendas de las

socias de la asociación de mujeres “Jatun Ñan” son: en un 83% de paredes de bloques

concreto y losa y el 17% de dichas construcciones son de paredes de bloque concreto y

techo de teja.

Servicios básicos.

Todos los miembros de la comunidad de Cajas Jurídica, y de la asociación de mujeres

“Jatun Ñan”, solo cuentas con dos servíos básicos que son agua entubada y servicio de luz

eléctrica.

83%

17%Paredes de bloquesconcreto y losa

Paredes de bloquesconcreto y Teja

49

Importancia que tiene la actividad ganadera.


Grafico N. 6 Importancia que tiene la actividad ganadera para las socias en el “Estudio

de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y comercializadora de



Según el anterior gráfico, la actividad ganadera, para las socias de asociación “Jatun Ñan”

se ha convertido, en un 54% como la una fuente de ingresos económicos y en 46% en una

fuente de ingreso económicos importante en más del 50%.

Tipo de tenencia de tierra o propiedades.


Grafico N. 7 Tipo de tenencia de tierras o propiedades por parte las socias en el “Estudio




Analizando el grafico anterior, en respecto a la de tenencia de tierras o propiedades las

que ha accedido las socias de la asociación “Jatun Ñan”, el 69% de dichas tierras son

propias, el 28% de las mismas son prestadas por familiares, y solo el 3% son arrendadas.

54%46%

Única fuente deingresos

Importante (másde 50%)

Propia:69%

Prestada:28%

Arrendada:3%

Ninguno:0%

Propia: Prestada: Arrendada: Ninguno:

50

2.3.3.3. Aspectos técnicos

2.3.3.3.1. Información general de las unidades de producción

Número de hectáreas de tierra o propiedades que poseen las socias.

Cuadro N. 6 Numero hectáreas de tierras que poseen las socias en el “Estudio de




(ha) Nº de Socias Total (ha) %

0.25 1 0.25 0.39

0.5 8 4 6.18

1 3 3 4.63

2 7 14 21.62

2.5 1 2.5 3.86

3 2 6 9.27

3.5 2 7 10.81

5 1 5 7.72

6 1 6 9.27

7 1 7 10.81

10 1 10 15.44

Promedio del (ha) que pose cada socia


Hectáreas de tierra destinadas a la producción agropecuaria



Grafico N. 8 y 9 Usos que se da a la tierra en la producción agropecuaria en el “Estudio




Desacuerdo a lo expuesto en los anteriores gráficos, el 59% de la tierras están destinadas

para la ganadería y el 41% restante está destinado para el uso en la Agricultura: de esta

última, la tierra se usa para el cultivo de papas en un 26%, cultivo de Cebada en un 21%,

26%

18%21%

14%

18%1% 2%

TIPO DE CULTIVO

PAPA TRIGO CEBADAHABAS MAIZ Hortalizasvivero

59% 41%

USO DE LA TIERRA

Ganaderia (ha) Agricultura (ha)

51

el 18% son destinadas para el cultivo de maíz y el otro 18% para el cultivo de trigo, en un

14% para el cultivo del haba, en 2% para la propagación de viveros y en 1% es destinado

al cultivo de Hortalizas.

2.3.3.3.2. Inventario de las unidades de producción ganadera

Composición del hato ganadero lechero.



Grafico N. 10 Composición total de la ganadería de leche existente en los hatos en el

“Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y



Según el gráfico anterior, en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, se cuenta con un total

de 158 cabezas de Ganado, de los cuales están conformados por: 63 vacas en producción,

24 vacas secas, 20 vaconas vientre, 11 vaconas en desarrollo (Fierros), 19 terneros en

crianza, 4 terneras en crianza, 13 toretes equivalente y 4 sementales.

Tipo de razas existentes de ganado bovino.



Grafico N. 11 Tipo de razas de ganado existentes en los hatos en el “Estudio de




Vacas en

producci

ón

Vacas

secas

Vaconas

vientres

(Servicio

–…

Hembras

en

desarroll

o …

Terneros

en

crianza

Terneras

en

crianza

Toretes

Semental

es (Toro

padre)

Series1 63 24 20 11 19 4 13 4

020406080

Nu

me

ro d

e

Sem

ovi

en

tes

Nacionál49%

Holstein31%

Jersey20%

52

Analizando los gráficos anteriores, de un total de 158 cabezas bovinas de existentes en la

asociación “Jatun Ñan”, con respecto a las razas, el 49% son de raza Nacional, 31% de

dichos bovinos son de raza Holstein, y 20% son de raza Jersey.

Fuentes de abastecimiento de agua con los que cuentan los hatos ganaderos.

Según la información de línea base, en la asociación de mujeres “Jatun Ñan” y en la

comunidad de Cajas Jurídica, solo se cuenta con el abastecimiento de agua entubada para

el consumo humano y de los animales.

2.3.3.3.3. Manejo general de los semovientes (Ganado) y los componentes

tecnológicos de la unidad de producción

Tipo de ordeños que se realiza en los hatos ganaderos.

De acuerdo a la información de línea base, las socias de la asociación “Jatun Ñan” solo

practican el método de ordeño manual en sus hatos.

Numero de ordeños que se realiza en el día en los hatos ganaderos.

De acuerdo a los datos recopilada de línea base, las socias encuestadas en un 96% realizan

2 ordeños al día y en 4% solo realizan un ordeño al día en sus hatos.

Edad de destete de los terneros y terneras.

Cuadro N. 7 Edad de destete a los terneros y ternera que es practicado en los hatos

ganaderos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta

procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de

mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro

Moncayo”.

EDADES DE DESTETE A LOS TERNEROS

Meses o Días Numero de socias %

3 días 3 10,71%

4 días 2 7,14%

5 días 2 7,14%

8 días 3 10,71%

1 mes 3 10,71%

2 meses 7 25,00%

53

3 meses 4 14,29%

4 meses 1 3,57%

5 meses 1 3,57%

6 meses 2 7,14%

Total 28 100%



Manejo de registros productivos.


Elaborado: El Autor

Grafico N. 12 Manejo de registros productivos en los hatos ganaderos en el “Estudio de




Desacuerdo al anterior gráfico, las socias de la asociación “Jatun Ñan” en un 75% “No”

manejan registros productivos y el 25% si manejan registros productivos en sus hatos

ganaderos.

Manejo de registros económicos.



Grafico N. 13 Manejo de registros económicos en los hatos ganaderos en el “Estudio de




SI25%

No75%

SI7%

No93%

54

Como se puede observar en el gráfico anterior, las socias de la asociación “Jatun Ñan” en

un 93% “No” manejan registros económicos y el 7% si manejan registros económicos en

sus hatos ganaderos.

Manejo de los registros de la producción diaria de la leche.



Grafico N. 14 Manejo de registros, de la producción diaria de en el “Estudio de




En el grafico anterior, se puede apreciar que las socias de la asociación “Jatun Ñan” en un

61% “Si” registran su producción diaria de leche, en cambio y el 39% “No” registran

dichos datos.

2.3.3.3.4. Aspectos en referente al manejo reproductivo

Tipo de métodos reproductivos utilizados en los hatos ganaderos.



Grafico N. 15 Métodos reproductivos practicados en los hatos ganaderos en el “Estudio




SI61%

No39%

Monta

controlada

71%Inseminación

Artificial

29%

55

Como se puede observar en el grafico anterior, en respecto a los métodos de reproductivos

practicados por las socias en sus hatos, se logró constatar que, el 71% se lo realiza por la

monta controlada, y el 29% es mediante la inseminación artificial.

Presencia de partos de las vacas en la época del año.



Grafico N. 16 Presencia de partos de las vacas en la época del año en los hatos ganaderos




Analizando el grafico anterior, se puede ver que en los meses de; Diciembre y Enero se

han registrado en cada mes la existencia de partos en un 16%, en Febrero y en Junio de

la misma manera por cada mes se han registra partos en un 12%, en cambio los meses que

se han reportado 0% de casos de partos son los meses de octubre y septiembre, y en un

menor porcentaje los caso de partos se han presentado en los meses de Abril, Mayo y

noviembre por cada mes en un 8%, y en los meses Julio y Agosto se ha registrado por

cada mes el 4% de casos de partos.

Ene16%

Feb12% Mar

12%Abr8%

May8%

Jun12%Jul

4%Ago4%

Sep0%

Oct0%

Nov8%

Dic16%

56

Diagnóstico de gestación en los hatos ganaderos.



Grafico N. 17 Diagnóstico de gestación en los hatos ganaderos de las socias en el “Estudio




De acuerdo al grafico anterior, en un 61% si realiza diagnósticos de gestación en los hatos

ganaderos y el 39% no lo realizan

2.3.3.3.5. Aspectos en referente al manejo de la alimentación del ganado

Métodos de pastoreo.



Grafico N. 18 Métodos de pastoreo utilizado en los hatos ganaderos de las socias en el




Con respecto al anterior gráfico, se puede decir que un 68% la metodología que practican

las socias para pastorear su ganado es; en 68% al sogueo, el 21% se lo realiza mediante

cercado con cercas eléctricas y el 11% es mediante el cercado fijo (cerca de alambre de

púas).

Al sogueo68%

Cercado con cerca eléctrica

21%

Cercado con alambre de púas11%

SI61% NO

39%

57

Suplementos alimenticios administrados al ganado en los hatos ganaderos de las

socias.



Grafico N. 19 Prácticas suplementación nutricional administrado en los hatos ganaderos




2.3.3.3.6. Aspectos en referente al manejo de las practicas agronómicas

Metodología utilizada para la preparación y siembra de los potreros.

De acuerdo a la información recopilada de line base, se puede decir que las socias para la

preparación y siembra de potreros, en un 96% utilizan el método la mecánico (Tractor

agrícola) y en un 4% para la preparación y siembra de dichos potreros utilizan la el método

mecánico y Tradicional animal (Yunta).

Intervalos de fertilizaciones de los potreros.



28

0 07

3 0 3 0 0

28

0 0 0

25

0 0

27

08

13

1

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Tod

o e

l añ

o

Ver

ano

Invi

ern

o

Sal mineral Melaza Sal común Concentrados Residuos decosechas

Plátanodesecho

Vitaminas

Ninguna

7%

2 meses

4%

3 meses

14%

6 meses

25%

1 año

50%

58

Grafico N. 20 Intervalo de aplicación de fertilizaciones en los potreros de los hatos en el




Del anterior grafico se puede decir, que el 50% las socias realizan la fertilización en sus

potreros cada año, el 25% de las mismas cada 6 meses, el 14% lo hacen cada 3 meses,

4% lo realizan cada 2 meses y 7% de dichas socias no fertilizan sus potreros.

Tipo de pastos que están conformados los potreros.


Elaborado: El Autor

Grafico N. 21 Tipo de pasto que conforman los potreros en los hatos ganaderos en el




De acuerdo al anterior gráfico, los potreros de las socias de la asociación “Jatun Ñan”, en

un 86% está conformado por pastos mejorado y en 14% los potreros solo está conformado

por pastos naturales.

Meses de mayor demanda de potreros.



Pasto

natural

14%Pastos

mejorados

86%

0

5

10

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Series1 0 1 0 2 1 7 9 10 10 4 1 1

Nu

mer

o d

e so

cia

s

59

Grafico N. 22 Meses del año con mayor demanda de potreros por las socias en el “Estudio




Con respecto al anterior gráfico, los meses de mayor demanda de potrero están entre

Junio a septiembre normalizando a partir desde octubre.

Conservación de forrajes.

Según la información recopilada de línea base, las socias de la asociación no realizan

ningún tipo de conservación de forrajes para apalear a la época de escases.

2.3.3.3.7. Aspectos en referente al manejo de la sanidad animal

Incidencia de enfermedades en los hatos ganaderos.



Grafico N. 23 Incidencia de enfermedades presentados en los hatos ganaderos en el




En el anterior gráfico, se evidencia que en los hatos ganaderos, en un 14% se han

presentado casos de Mastitis, en un 11% se han registrado casos de Neumonía, en un 4%

se han reportado casos de metritis, también en un 4% casos de enfermedades de origen

parasitarias, en un 3% se han reportado casos de Fiebre de leche y en el 64% del resto de

los hatos ganaderos no se han reportado ningún caso de enfermedades.

Ninguno

64%

Neumonia

11%

Mastitis

14%Fiebre de

Leche

3%

Metritis

4%

Enfermedades

parasitarias

4%

60

Manejo de cronograma de vacunaciones.

En la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, sus socias solo manejan un cronograma de

vacunación para prevención de la enfermedad Aftosa y lo realizan cada 6 meses.

Manejo de cronograma de desparasitación.



Grafico N. 24 Manejo de cronograma de desparasitación por las socias en el “Estudio de




Es respecto del anterior gráfico, el 89% las socias de la asociación de “Jatun Ñan” manejan

cronogramas de desparasitación y el otro 11% no realizan.

Medicamentos utilizados en la desparasitación de los animales en los hatos.



Grafico N. 25 Medicamentos utilizados en la desparasitación de los animales en los hatos

ganaderos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

SI

89%

NO11%

Ivermectinas

6% Albentazoles

43%

Fenbendazol

es

51%

61

De acuerdo al anterior gráfico, para la desparasitación del ganado bovino, utlizan los

siguientes medicamentos, en un 51% utilizan Fenbendazoles, el 43% utlizan

Albentazoles y el 6% restante para desparasitar a los animales jóvenes utilizan

Ivermectinas.

Intervalo de desparasitaciones.



Grafico N. 26 Intervalos de desparasitaciones de los diferentes hatos ganaderos en el




Con respecto al intervalo de desparasitaciones del anterior gráfico, el 42% de las socias

desparasitan a sus animales cada 6 meses, el 32% cada 3 meses, el 10.7% lo realizan una

vez al año, el 3.57% lo hacen cada 4 meses y 10.7% no realizan ningún tipo de

desparasitación en sus animales.

01020304050

3 meses 4 meses 6 meses 1 año Ninguno

9 1 12 3 3

% 32.14 3.57 42.86 10.71 10.71

62

Prácticas de ordeño higiénico.



Grafico N. 27 Prácticas de ordeño higiénico realizadas por las socias en el “Estudio de




Del anterior gráfico, sobre prácticas de ordeño higiénico, todas las socias de la asociación

“Jatun Ñan” realizan el lavado de ubre y pezones, de las mismas 26 socias secan ubres y

pezones con toallas y otras 2 realizan el secado con papel, de dicho ordeño solo un numero

de 11 socias hacen la prueba de tazón de fondo oscuro para detectar mastitis, y un numero

de 23 socias realizan el despunte de los primeros choros de leche, en respecto pruebas de

CMT solo 11 socias lo realizan y número 26 de socias aplican selladores al final del

ordeño.

Metodología utilizada en la detección mastitis en los hatos ganaderos.



05

1015202530

Lavado

de ubre

y

pezones

Secado

con

toallas

individu

ales

Secado

con

papel

Despunt

e y

prueba

de

tazón

de

fondo…

Solo

despunt

e de los

primero

chorros

de la

leche

Prueba

de

CMT o

californ

ia Tess

Aplicac

ión de

sellador

al final

del

ordeño

Series1 28 26 2 11 23 8 26

Nu

me

ro d

e s

oci

as

Prueba de

California

17%

Prueba de

fondo negro

50%

Mandando una

muestra de leche

a un laboratorio0%

No lo hace

11%Sintomas g

11%Otros

11%

63

Grafico N. 28 Métodos de detección de mastitis practicados en la asociación en el




Como se puede observar en el grafico anterior, las socias de la asociación “Jatun Ñan”,

para detección de mastitis en los hatos ganaderos, en un 50% realizan la prueba de fondo

oscuro, el 17% realizan la prueba de CMT, el 11% de la detección de mastitis es mediante

la prueba de alcohol realizado en el tanque de enfriamiento, el otro 11% lo realizan al

ver presencia de síntomas al momento del ordeño, en ultimo 11% no realiza ninguna

practica de detección de dicha enfermedad.

2.3.3.3.8. Aspectos en referente a comercialización

Venta del ganado en los hatos ganaderos.

Según la información recopilada de estudio de línea base, en el 2012 se han vendido 22

cabezas de ganado, de los cuales 45% han sido vacas, el 18% pertenece a cada uno a la

venta de toretes y terneros, el otro 5% también pertenece a cada uno a las ventas de

vaconas fierros, vaconas vientres y terneras, y 4% pertenece a la venta de toros, las causa

de dichas ventas se detallan en el siguientes gráfico.

Causas de venta de los animales registrado en los hatos ganaderos.



Grafico N. 29 Causas de venta de los animales en los diferentes hatos ganaderos en el


Baja en la producción

6% Por su edad23%

Problemas reproductivos

6%

Problemas de ubre18%

Por otros problemas

sanitarios ¿Cuál?6%

Falta hierva35%

Necesidad6%

64



Según a lo expuesto en anterior gráfico, las principales causas de venta de los animales,

en un 35% se da por la falta de hierba, 23% por la edad, el 18% de la venta en especial

se da por problemas de ubres y el otro 6% pertenece a cada uno a las la venta suscitadas

por necesidades económicas, baja producción, problemas reproductivos.

Cuadro N. 8 Resumen de línea base de las socias de la “Jatun Ñan”, noviembre 2012 en

el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y



DESCRIPCIÓN UNIDAD DATOS

Superficie total de Tenencia de Tierra ha 64.75

Superficie de Terreno que se utiliza para la Ganadería ha 37,75

Superficie de Terreno que se utiliza para la Agricultura ha 27

PRODUCCIÓN DE LECHE

Número Total de Semovientes UB 158

Vacas en producción UBA 63

Vacas secas UBA 24

Vacas vientres ( Servicio-primer parto) UBA 20

Ternera Fierros (Destete - primer servicio) UB 11

Terneros en Crianza UB 19

Ternera en Crianza UB 4

Toretes UB 13

Sementales (Toro Padre) UBA 4

Superficie total dedicada a la producción ha 37.75

Número de cabezas/Ha UB 4,19

Carga animal/vacas producción UBA 1,67

Carga animal/vacas secas UBA 0,64

Producción promedio de leche vaca/día Litros 7,1

Total litros/día Litros 447,3

Total litros/mes Litros 13.419

Total litros/año Litros 161.028

Costo de producción/litro1 USD 0,30

Precio de venta USD 0,37

Utilidad bruto USD 0,07



1 (TABOADA, 2012)

65

Cuadro N. 9 Línea base de proveedores/as de la Asociación “Jatun Ñan”, noviembre

2012 en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y



DESCRIPCIÓN UNIDAD DATOS

Superficie total de Tenencia de Tierra ha 86,75

Superficie de Terreno que se utiliza para la Ganadería ha 51,25

Superficie de Terreno que se utiliza para la Agricultura ha 35,5

PRODUCCIÓN DE LECHE

Número Total de Semovientes UB 230

Vacas en producción UBA 72

Vacas secas UBA 46

Vacas vientres ( Servicio-primer parto) UBA 17

Ternera Fierros (Destete - primer servicio) UB 23

Terneros en Crianza UB 22

Ternera en Crianza UB 27

Toretes UB 21

Sementales (Toro Padre) UBA 2

Superficie total dedicada a la producción ha 51,25

Número de cabezas/Ha UB 4,49

Carga animal/vacas producción UBA 1,40

Carga animal/vacas secas UBA 0,90

Producción promedio de leche vaca/día Litros 7,1

Total litros/día Litros 511,2

Total litros/mes Litros 15.336

Total litros/año Litros 184.032

Costo de producción/litro2 USD 0,30

Precio de venta USD 0,37

Utilidad bruto USD 0,07



2.4. Análisis de Oferta y Demanda

2.4.1. Estudio de Mercado

Con el nombre de estudio de mercado se denomina a la primera parte de la investigación

formal del estudio. Consta de la determinación y cuantificación de la demanda y la oferta,

el análisis de los precios y el estudio de la comercialización (BACA URBINA, 2010).

Pág. 7

2 (TABOADA, 2012)

66

2.4.2. Objetivo General del Estudio de Mercado

Realizar un estudio de mercado a nivel urbano en la ciudad de Ibarra mediante la

aplicación de encestas y entrevistas a los posibles consumidores con la finalidad de

conocer la demanda insatisfecha del consumo de quesos maduros o semimaduros, y

establecer quienes son la competencia, los montos de compra y la frecuencia con que la

realizan.

2.4.2.1. Objetivos Específicos del Estudio de Mercado

Establecer un segmento de mercado para determinar los diferentes grupos de

clientes a los que se va a vender el producto.

Determinar la demanda insatisfecha a nivel urbano en cuidad de Ibarra

Analizar los precios de los quesos maduros y semimaduro que se van a ofertar en

los sitios de venta

Diseñar estrategias de marketing para buscar un mejor posicionamiento y competir

con las posibles competencias.

2.4.3. Descripción de los Productos

2.4.3.1. Queso Tipo Andino

Queso Andino.

Elaborado con leche integra pasteurizada, madurado en un ambiente de 12ºC y 85% de

humedad durante 15 a 21 días. Con una maduración de 60 días en este ambiente se

obtiene el Andino Picante. Es un queso semimaduro de sabor suave ligero, textura

cremosa, de apropiadamente de un kilogramo de peso, no contiene presencia ni aromas.

Muy usado en sánduches fríos y calientes, en ensaladas, para fundirlo en forma de

“raclette” acompañado con pan y vino. Se conserva por un mes a 8 grados centígrados

(CARDENAS & BOADA, 1998, pág. 36).

67

Cuadro N. 10 Información Nutricional del Queso Tipo Andino (Salinerito)

Información Nutricional

Informe en base a una porción de 100g

Número de porciones 5

Cantidad por porción

Calorías totales 316

Calorías de la grasa 216

% Diario requerido * (DDR)

Grasa total 24g 37

Grasa saturada 17g 85

Colesterol 94 mg 31

Sodio 51mg 2

Carbohidratos totales 5g 2

Fibra dietética 0

Azúcar 0g -

Proteína 20g 40

Calcio 1%

*Valor diario requerido en base a una dieta de 2000

calorías.

Fuente: QUESO Mini Andino Salinerito-FUNCONQUERUNCOM (Fundación Consorcio de Queserías

Rurales Comunitarias del Ecuador).


2.4.3.2. Queso Tipo Dambo

Queso Dambo.

Elaborado con leche cruda, se madura en un ambiente de 14ºC y 85% de humedad

durante no menos de 30 días. Con una maduración de 90dias en este ambiente se logra

el Dambo picante. Queso semimaduro de sabor ligero, textura firme. Con pan y vino,

ideal para sánduches fríos, piqueos, trabajos en mesa de queso (pues se presenta para

hacer formas decorativas), para la cocina internacional, para hacer fondue, con sopa,

ect. Entre 8 a 12 grados centígrados se lo puede conservar por varios meses

(CARDENAS & BOADA, 1998, pág. 36)

68

Cuadro N. 11 Información Nutricional del Queso Tipo Dambo

Fuente: http://www.lapaulina.com.ar/upload/pdf/tn_danbo.pdf

2.4.4. Segmentación de Mercado

La segmentación de mercado es un proceso de división del mercado en subgrupos de

compradores homogéneos con el fin de llevar a cabo una estrategia comercial diferenciada

para cada uno de ellos que permita satisfacer de forma más efectiva sus necesidades,

intereses y preferencias y se permita al mismo tiempo alcanzar los objetivos comerciales

de la empresa (HERMOSA ROMAN, 2007).

2.4.4.1. Variables de Segmentación de Mercado

Para segmentar los mercados de consumo, los mercadólogos utilizan variables

geográficas, demográficas y psicográficas relacionadas con las características de los

consumidores, así como variables conductuales relacionadas con la respuesta de los

consumidores […]. (KOTLER, 2002, pág. 148).

De las mencionadas 4 variables utilizadas por los meracadólogos, se subdividirán en sub-

variables más representativas con la finalidad de conocer, a que mercado se quiere llegar

con nuestro producto. En en el presente cuadro, se detallan las variables utilizadas en la

de segmentación de mercado:

69

Cuadro N. 12 Segmentación del mercado consumidor de la zona urbana Ibarra en el




VARIABLE SUBVARIABLE SEGMENTOS DE MERCADO

Geográficas

Región: Sierra

Provincia: Imbabura

Ciudad: Ibarra

Sector: Urbano

Demográficas

Género: Masculino y Femenino

Edades 18 años – 59

Ingresos: Igual o mayor a 292 USD

Psicográfica Nivel Económico Población Económicamente Activa (PEA)

Conductual Preferencias: Gusten del consumo de quesos maduros y

semimaduro Fuente: Formato de (SILVA VEGA, 2010), tomado de LLAGUNO Ana, Guía Fundamentos de

Mercadotecnia.


Segmento de Mercado (Población Total).

Cuadro N. 13 Distribución de la población en el cantón Ibarra en el “Estudio de




POBLACIÓN DEL CANTÓN IBARRA, URBANO RURAL.

IBARRA

URBANO RURAL Total

AMBUQUI - 5.477 5.477

ANGOCHAGUA - 3.263 3.263

CAROLINA - 2.739 2.739

IBARRA 131.856 7.865 139.721

LA ESPERANZA - 7.363 7.363

LITA - 3.349 3.349

SALINAS - 1.741 1.741

SAN ANTONIO - 17.522 17.522

Total 131.856 49.319 181.175

Fuente: Censo de Población y Vivienda CPV - 2010.

Elaborado por: Unidad de Procesamiento (UP) de la Dirección de Estudios Analíticos Estadísticos (DESAE)

- Carlos Magno Tosmich V. – INEC

Del cuadro anterior se puede observar claramente que el mayor porcentaje (72.8%) de la

población del cantón Ibarra se concentra en la zona urbana de la ciudad de Ibarra, por lo

tanto en la presente investigación se ha tomado como población de referencia a dicha

población.

70

Cuadro N. 14 Población de la zona urbana del cantón Ibarra, según sexo en el “Estudio de




Sexo Casos %

Hombre 63.889 48,45

Mujer 67.967 51,55

Total 131.856 100%


Elaborado por: Unidad de Procesamiento (UP) de la Dirección de Estudios Analíticos Estadísticos (DESAE)

- Carlos Magno Tosmich V. – INEC

De los datos proporcionados de Censo de Población y Vivienda CPV - se puede observar

que la población femenina alcanza un mayor porcentaje de 51,55% y la población

masculina alcanza un porcentaje de 48,45%

Cuadro N. 15 Población en grupos por edades de la zona urbana del cantón Ibarra en el




POBLACIÓN DE LA ZONA DE URBANA IBARRA, SEGÚN GRUPOS DE EDAD.

Grupos de edad Sexo

Hombre Mujer Total %

Menor de 1 año 1.076 978 2.055 1,56

De 1 a 14 años 18.812 18.249 37.062 28,11

De 15 a 59 años 37.425 41.080 78.505 59,54

De 60 años en adelante 6.575 7.660 14.235 10,80

Total 63.889 67.967 131.856 100



Cuadro N. 16 Población Económicamente Activa (PEA) de la zona urbana del cantón

Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y





Según los datos del cuadro 16, la Población Económicamente Activa (PEA) de la zona

urbana de la ciudad de Ibarra, alcanza el 45,79% dando un total de 63.984 habitantes,

dicha población del PEA se convierte en la población demandante potencial para el

presente estudio de mercado.

Población Habitantes %

Población Total 139.721 100

PEA (Población Económicamente Activa) 63.984 45,79

71

2.4.5. Metodología del estudio de mercado

La metodología que se utilizó para la obtención de información de estudio de mercado, se

basa en la recolección de los datos por medio de encuestas dirigida a la población

económicamente activa (PEA) del sector urbano de la ciudad de Ibarra.

2.4.5.1. Determinación de la muestra de la población

Para la determinación de la muestra de la población, se ha partido de la población de

referencia que corresponde a 139.721 habitantes que conforman la zona urbana y rural del

cantón Ibarra, en vista que la población es sumamente extensa, se ha procedido a

segmentar el mercado para determinar la población demandante potencial, tomando como

población de referencia a la Población Económicamente Activa (PEA) de la zona urbana

del cantón Ibarra, que corresponde 63.984 habitantes ya que en dicha población está

concentrado el poder adquisitivo.

En vista que el PEA de la zona urbana de Ibarra es extensa, para el establecimiento de la

muestra de la población del presente estudio de mercado, se ha procedido a realizar una

encuesta piloto a 30 personas al azar pertenecientes al PEA, para lo cual se ha dividido a

la ciudad en cinco sectores, los cuales son: Norte, Sur, Este, Oeste y Centro.

A partir de los resultados recopilados de la encuesta piloto de los 5 sectores, se procedió

a determinar el tamaño exacto de la muestra de la población.

2.4.5.1.1. Tabulación, Procesamiento y Resultados de la Encuesta Piloto

Cuadro N. 17 Resultado de la encuesta piloto del Consumo de Queso maduro y

semimaduro del PEA de zona urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la




72

¿Consume queso maduro

en su hogar?

¿Consume queso semimaduro

en su hogar?

SI NO SI NO

9 21 13 17

30% 70% 43% 63%

Fuente: La investigación


Del cuadro anterior, se puede argumentar que solo 30% de la Población Económicamente

Activa (PEA) del sector urbano de la ciudad de Ibarra consume queso maduro y el 70%

de dicha población no consume este tipo de queso, con respecto al consumo de queso

semimaduro, se puede argumentar que solo 43% de dicha población consumen dicho

queso y el otro 57 % admite no consumir este tipo de quesos.

Determinación de la probabilidad de éxito:

De las 30 encuestas piloto aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, la probabilidad

de éxito obtenida de 30 personas, solo 9 afirmaron consumir queso maduro

cotidianamente, es decir p = 0,30 (9/30) y con respecto a la probabilidad de éxito del

consumo del queso semimaduro, 13 personas afirmaron consumir queso semimaduro, es

decir p = 0,43 (13/30)

Promedio de probabilidad de éxito del consumo de queso maduro y semimaduro por

el PEA de zona urbana de Ibarra:

De los 2 datos (queso maduro y semimaduro) arrojados de la encuesta, se ha procedido a

determinar el promedio de la probabilidad de éxito del consumo de queso maduro y

semimaduro:

Datos:

p1 = 0,30 (9/30) Proporción de aceptación del consumo de queso maduro

q 1= 0,70 (21/30) Proporción de rechazo del consumo de queso maduro

p2 = 0,43 (13/30) Proporción de aceptación del consumo de queso semimaduro

q2 = 0,57 (17/30) Proporción de rechazo del consumo de queso semimaduro

73

Calculo del promedio:

p = p1+p2

2 p =

0.30+0,43

2 p = 0,37 q =

q1+q2

2 p =

0.70+0,57

2 q = 0,63

Resultados:

p = 0,37 Proporción de aceptación del consumo de queso maduro y semimaduro

q = 0,63 Proporción de rechazo del consumo de queso maduro y semimaduro

Desacuerdo a los antes mencionados resultados de la encuesta piloto, se procedió a

determinar el tamaño de la muestra de la población a continuación:

2.4.5.1.2. Cálculos de la población demandante efectiva

Datos:

PEA = 63.870 habitantes

% población del PEA que consume Queso maduro y semimaduro= 37%

% población del PEA que no consume Queso maduro y semimaduro= 63%

Cálculos:

100%------------63870 Habitantes (PEA).

37%------------- X = Población demandante efectiva.

Población demandante efectiva =(37 %)(63.870 PEA Habitantes)

100 %

Población demandante efectiva = 23.631,90 Habitantes (PEA)

2.4.5.1.3. Cálculos del Tamaño de la Muestra

La fórmula para calcular el número de encuestas es la siguiente:

Fórmula N.1 Muestra de población

n =NZ2pq

E2(N − 1) + Z2pq

Fuente: (BACA URBINA, 2010) Pág. 29

Elaborado: El Autor

74

N= Población total

Z= Distribución normalizada. Si Z = 1,96 el porcentaje de confiabilidad es de 95%

p= Proporción de aceptación deseado del producto

q= Proporción de rechazo del producto

E= Porcentaje deseado del error

Datos:

N = 23.631,90 PEA Habitantes

Z = 1,96 el porcentaje de confiabilidad es de 95%

p = Proporción de aceptación deseado de los productos (Queso maduro y semimaduro) =

0,37

q = Proporción de rechazo de los productos (Queso maduro y semimaduro) = 0,67

E = Porcentaje deseado del error = 0,05

n = ?

Calculo:

n =( 23.631,90) (1,96)2(0,37)(0,63)

(0,05)2( 23.631,90 − 1) + (1,96)2(0,37)(0,63)

n =21.161,82

59,97

n = 352,87

n = 353 Encuestas

2.4.5.1.4. Diseño De La Encuesta

Para el estudio de mercado la herramienta de la investigación primaria más usada es la

encuesta (anexos. 2), la misma consta de preguntas claves y sencillas, las cuales nos

permitirán estudiar el comportamiento de las necesidades y preferencia de los

consumidores a la hora de adquirir queso maduro y semimaduro, dicha en cuesta fue

aplicada a los habitantes que pertenecen al PEA del sector urbano de Ibarra.

2.4.5.2. Tabulación, Procesamiento y Resultados de la Encuesta

75

2.4.5.2.1. Resultados de la Encuesta

Sexo



Grafico N. 30 Sexo de los encuestados del PEA de zona urbana de Ibarra en el “Estudio




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, de 353 encuestados

contestadas, el 60,62% o 214 encuestas corresponde al sexo femenino, mientras que el

39,38 % o 139 encuestas restantes corresponde al sexo masculino.

1. Edades de los encuestados.



Grafico N. 31 Edades de los encuestados del PEA de zona urbana de Ibarra en el “Estudio




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, de 353 encuestados, el

39,09% o 138 encuestados se encuentran en la edad de 26 a 40 años, el 31,16 % o 110

encuestados se encuentran en la edad de 41 años en adelante, el 29.18 % o 103 encuestados

050

100150200250

MASCULINO FEMENINO

Casos 139 214

% 39.38 60.62

Nú

mero

de

En

cu

est

ad

os

020406080

100120140

Menor de

18 años

De 19-

25 años

De 26 a

40 años

De 41 en

adelante

Casos 1 103 138 110

% 0.28 29.18 39.09 31.16

Nú

mer

o d

e

Ecu

esta

dos

76

se encuentran en la edad de 19 a 25 años y en un 0,28% que equivale a un solo encuestado

se encontró en una edad menor a 18 años.

2. Residencia donde viven los encuestados del estudio de mercado.

De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, de 353 encuestados todos

residen en dicha zona de estudio de mercado.

3. Nivel de Educación



Grafico N. 32 Nivel de educación del PEA de zona urbana de Ibarra en el “Estudio de





40,79 % o 144 encuestados su nivel de educación es Superior, el 38,53 % o 136

encuestados su nivel de educación es de Secundaria, y el 20,68 % o 73 encuestados su

nivel de educación es primaria.

0255075

100125150

Primaria Secundaria

EducaciónSuperior

Casos 73 136 144

% 20.68 38.53 40.79

Nú

me

ro d

e E

cue

stad

os

77

4. Nivel de Ocupación.



Grafico N. 33 Nivel de ocupación de los encuestados del PEA de zona urbana de Ibarra





100% de los encuestados todos trabajan, el 19,83 % ó 70 encuestados su nivel ocupación

es Estudiar y trabajar, y el 6,80 % ó 24 encuestadas su nivel de ocupación es ser ama de

casa.

5. Número de miembros por familia.



Grafico N. 34 Número de miembros por Familia del PEA de zona urbana de Ibarra en el




050

100150200250300350400

Estudiante Trabajador Ama de Casa

Casos 70 353 24

% 19.83 100.00 6.80

Nú

me

ro d

e

Encu

est

ado

s

0

50

100

150

De 2 - 3

integrantes

De 4- 5

integrante

Mas de 5

integrantes

Casos 116 144 96

% 32.86 40.79 27.20

Nú

me

ro d

e

En

cues

tad

os

78

De los resultados de las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, con

respecto a los miembros que integran sus familias, de 353 encuestados, el 40,79% (144)

están integrados de 4 a 5 miembros, el 32,86% (116) está integrado de 2 a 3 miembros y

en 27,20% (96) están integrados por más de 5 miembros en adelante.

6. Nivel de ingresos económicos



Grafico N. 35 Nivel de ingresos económicos que perciben los encuestados del PEA de

zona urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.


respecto al nivel de ingresos económicos que perciben los encuestados de 353, el 55.81%

(197) su ingreso económico mensual esta entre $292 a $500, el 22.95% (81) está entre

$501 a $800 dólares mensuales, el 13.60% (48) su ingreso económico está por debajo del

sueldo básico unificado de $292 y en 5.95% (21) poseen un ingreso económico $ 800 en

adelante.

0

50

100

150

200

Menos de

$ 292

Entre

$292 -

$500

Entre

$501 -

$800

De $800

en

adelante

Casos 48 197 81 21

% 13.60 55.81 22.95 5.95

Nu

emer

o d

e E

ncu

esta

dos

79

7. Consumo de productos lácteos



Grafico N. 36 Consumo de productos lácteos por parte del PEA de zona urbana de Ibarra





97% de dichos encuestados afirmaron consumir productos lácteos en sus hogares,

mientras que el 3% no consumen ningún tipo de productos lácteos debido a problemas de

salud.

7.1. Consumo del queso maduro por parte de PEA.



Grafico N. 37 Consumo de queso maduro por parte del PEA de zona urbana de Ibarra en




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, con respecto al consumo

de queso maduro, de 353 encuestados, el 72% “NO” consumen dicho queso, mientras que

el 28% afirmaron consumir cotidianamente queso maduro.

SI28%

NO72%

SI97%

NO3%

80

7.2. Consumo del queso semimaduro por parte de PEA.



Grafico N. 38 Consumo de queso semimaduro por parte del PEA de zona urbana de Ibarra




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, con respecto al consumo

de queso semimaduro, de 353 encuestados, el 61% “NO” consumen dicho queso, mientras

que el 39% afirmaron consumir cotidianamente queso semimaduro.

7.3. Causas del no consumo de queso maduro y semimaduro por parte de PEA.



Grafico N. 39 Causas del no consumo de queso maduro y semimaduro por parte del PEA

de zona urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una

planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación

de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro

Moncayo”.

SI39%NO

61%

020406080

100120

a) No megusta

b) Noconozco

c) Es muycaro

d) Esdifícil de

Encontrar

e) Otros

Series1 102 80 68 27 75

% 29 23 19 8 21

Nú

me

ro d

e e

ncu

est

ado

s

81

De acuerdo al grafico N 39 del resultado de las encuestas aplicadas al PEA de la zona

urbana de Ibarra las posibles causas del no consumo de queso maduro y semimaduro de

un total de 353 encuestados, el 29% afirmo no consumir queso maduro y semimaduro

porque no les gusta, el 23% porque no conocen, el 19% no consumen dichos queso porque

es muy caro para adquirirlo, el 8% afirmaron no consumir dichos queso porque es difícil

de encontrarlo y el 21% restante no consumen dicho queso por otras causas (Culturara

asía el consumo de queso fresco en mayor porcentaje, Intolerancia a la lactosa, problemas

de salud)

8. Gustos por adquirir o probar queso maduro y semimaduro.



Grafico N. 40 Gustos por parte del PEA de zona urbana de Ibarra, por adquirir o probar

queso maduro y/o semimaduro en el “Estudio de factibilidad para la implementación de




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, con respecto los gustos por

adquirir o probar queso maduro y/o semimaduro, de 353 encuestados, el 73 % afirmaron

que les gustaría adquirir y/o probar dichos quesos, mientras que el 27% restante afirmaron

lo contrario.

SI73%

NO27%

82

9. Canales de distribución donde adquieren el queso maduro y semimaduro y otros

tipos de quesos.



Grafico N. 41 Canales de distribución de expendio quesos maduros y semimaduros y

otros tipos de quesos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, los lugares de concurrencia

para la adquisición de queso maduro y semimaduro, de 353 encuestados, el 34% de los

consumidores acostumbran adquirir dichos productos en Supermercados, en cambio el

20% y el 19% acostumbran o les gustaría adquirir dicho producto en Mercados y tiendas,

el 12% adquieren el producto a la puerta de su hogar o negocio, y el resto de consumidores

en un menor porcentaje acostumbran adquirirlo en punto de fábrica, restaurantes, entre

otros canales de distribución.

10. Frecuencia del consumo de queso maduro en la semana.



Tiendas

19%

Panaderías

9%

Supermercados

34%

Mercados

20%

Punto de Fabrica

4%

Restaurantes

1%

A la puerta de su

casa por un

vendedor12%

Otros ¿Cual?..

1%

0306090

120150180210240

1 vez 2 o 3

veces

Todos los

días

No

consume

Casos 60 40 18 239

% 17.00 11.33 5.10 67.71

Nú

em

ero

de

En

cue

stad

os

83

Grafico N. 42 Frecuencia del consumo queso maduro semanal por parte del PEA de zona

urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.


respecto a la frecuencia de consumo de queso maduro, el 67,71% de la población “NO”

consume queso maduro semanalmente, el 17% solo consume una vez a la semana,

mientras que el 11,33% consume dicho queso de 2 a 3 veces en la semana, y solo 5,10%

de dicha población consume queso maduro todo los días.

11. Unidades de queso maduro consumidas en la semana



Grafico N. 43 Consumo semanal de unidades de queso maduro por parte del PEA de zona

urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

En el grafico N. 43 de los resultados de las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana

de Ibarra, con respecto al consumo semanal de unidades de queso maduro: el 24,08 %

de la población consume de 1 a 2 unidades, mientras el 5,67% de dicha población

consume de 3 a 4 unidades, el 0,85 % de la población consumen de 5 a 6 unidades y solo

el 0,57% consumen de 7 unidades a más unidades de queso semanalmente.

0102030405060708090

De 1-2

unidades

De 3-4

unidades

De 5-6

unidades

De 7 a mas

unidades

Series1 85 20 2 3

% 24.08 5.67 0.57 0.85

Nú

em

ro d

e E

ncu

est

ado

s

84

12. Frecuencia del consumo queso semimaduro en la semana



Grafico N. 44 Frecuencia del consumo queso semimaduro semanal por parte del PEA de




Moncayo”.


de Ibarra, con respecto a la frecuencia de consumo de queso maduro, el 38,53% de la

población “NO” consume queso maduro semanalmente, el 31,73% solo consume una vez

a la semana, mientras que el 17,56% consume dicho queso de 2 a 3 veces en la semana, y

solo 13,31% de dicha población consume queso semimaduro todo los días.

13. Unidades de queso semimaduro consumidas en la semana



Grafico N. 45 Consumo semanal de unidades de queso semimaduro por parte del PEA de



020406080

100120140

1 vez 2 o 3

veces

Todos los

días

No

consume

Casos 112 62 47 136

% 31.73 17.56 13.31 38.53

Nú

me

ro d

e E

ncu

est

ado

s

020406080

100120140160180

De 1-2

unidades

De 3-4

unidades

De 5-6

unidades

De 7 a

mas

unidades

Series1 176 31 13 1

% 50.29 8.86 3.71 0.29

Nú

me

ro d

e E

ncu

est

ado

s

85


Moncayo”.


de Ibarra, con respecto al consumo semanal de unidades de queso semimaduro: el 50,29

% de la población consume de 1 a 2 unidades, mientras el 8,86% de dicha población

consume de 3 a 4 unidades, el 3,71 % de la población consumen de 5 a 6 unidades y solo

el 0,29% consumen de 7 unidades a más unidades de queso semanalmente.

14. Disponibilidad de Gasto económicos destinados para la compra de queso maduro

y/o semimaduro de 500 gramos.



Grafico N. 46 Disponibilidad de Gasto económicos destinado a la hora de la compra de

queso maduro y/o semimaduro de 500 gramos por parte del PEA de zona urbana de Ibarra




En el grafico N. 46, de los resultados de las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana

de Ibarra, de 353 encuestados: el 51,71 % está en la posibilidad en gastar en la compra de

queso maduro y semimaduro de 500gramos menor a $5 dólares, el 41,14% está dispuesto

a gastar de $5 a $10, mientras que el 3.43% están dispuesto a gastar de $11 a $15 en la

compra de este tipo de quesos, y solo 1,71% están dispuestos a gastas de $16 a $20 en la

compra de quesos maduros y semimaduro.

-101030507090

110130150170190

Menor a

$5

$5- $10 $11 -

$15

$16 -

$20

Mayor a

$20

Series1 181 144 12 6 0

% 51.71 41.14 3.43 1.71 0.00

Nú

mer

o d

e E

ncu

esta

dos

86

15. Preferencias del consumo hacia a las marcas de queso maduro y semimaduro por

parte del PEA de la zona urbana de Ibarra.



Grafico N. 47 Preferencias por las marcas de queso maduro y/o semimaduro por parte del

PEA de zona urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, el 33,14 % de la población

consume la marca Kiosko, el 31,43% consume la marca Floralp, el 18,86% consume la

marca Gonzales, el 9,43% consumen la marca Salinerito, mientras que el 8,29% consumen

la marca de la Hacienda Zuleta y el 37,43 consumen otros tipos de marcas (Gloria, Alpina,

Quesiñor, Queso Carchi, El Chontal entre otros).

16. Tipo de presentaciones en que se acostumbran comprar el queso los habitantes

del PEA de zona urbana de Ibarra.



020406080

100120140

González Salinerito Kiosko Floralp Hcda.

Zuleta

Otros

Cual

Series1 66 33 116 110 29 131

% 18.86 9.43 33.14 31.43 8.29 37.43

Nú

me

ro d

e

Encu

est

ado

s

0306090

120150180210240

1000 gr.

(grande)

500 gr.

(median

o)

250 gr.

(pequeñ

o)

100 gr.

(individ

ual)

Series1 49 232 84 10

% 14.00 66.29 24.00 2.86

Nu

me

ro d

e E

ncu

est

ado

s

87

Grafico N. 48 Tipo de presentaciones que se acostumbra comprar el queso por parte del

PEA de la zona urbana de Ibarra en el “Estudio de factibilidad para la implementación de




De las encuestas aplicadas al PEA de la zona urbana de Ibarra, el 66,29% de los

encuestados prefieren adquirir el queso en presentaciones de 500 gramos (medianos), 24%

prefieren adquirir en presentaciones de 250 gramos (pequeños), el 14% prefieren adquirir

en presentaciones de 1000 gramos (grandes), mientras que el 2,86% de la población

prefiere consumir quesos de 100 gramos (individual).

17. Factores de relevantes escogido por el consumidor del PEA a la hora de adquirir

quesos.



Grafico N. 49 Factores de relevantes escogido por los consumidores del PEA a la hora de

adquirir quesos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

0255075

100125150175200225250275300325

Precio Calidad Marca Uso Tamaño Empaqu

e

Forma Light

Muy Importante 206 310 142 198 210 249 88 37

Importante 47 26 54 73 38 37 36 22

Mas ó menos Importante 47 17 64 64 70 29 27 52

Poco Importante 20 4 37 6 21 18 21 23

Nada Importante 40 3 63 20 18 25 185 224

Nú

me

ro d

e e

ncu

est

ado

s

88

18. Nivel de preferencias por parte del PEA de la zona urbana de Ibarra por un

servicio a domicilio para la adquisición de los quesos maduro y semimaduro.



Grafico N. 50 Nivel de preferencias del servicio a domicilio de queso maduro y/o

semimaduro, en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.


de Ibarra, el 45% de la población encuestada “NO” desea un servicio a domicilio de quesos

maduros y/o semimaduro, mientras que el 38% de dicha población “SI” interesados en

tener este servicios, en cambio el 17% restante afirmaron que tal vez les gustaría tener este

tipo de servicios.

19. Medios de comunicación, información y publicidad más aceptados por parte de

los encuestados de PEA de la zona urbana de Ibarra.



Grafico N. 51 Medios de comunicación, y publicidad más aceptados para la difusión de

nuevos productos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta


SI

38%NO

45%

TAL

VEZ

17%

Televisión

39%Radio

14%Prensa

Escrita

10%

Perifoneo

5%

Degustacion

32%

89


Moncayo”.

De acuerdo a los resultados de la encuesta aplicada a los habitantes del PEA en la zona

urbana Ibarra, los medios comunicación, información y publicidad más aceptados en el

medio están la televisión con un 39%, radio en un 14%, degustaciones en canales de

distribución con un 32%, prensa escrita con un 10% y el nivel de aceptación del perifoneo

es del 5%.

2.4.5.3. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

La teoría de la demanda busca explicar el comportamiento de los consumidores y la

manera como gastan su dinero entre los diferentes bienes y servicios ofrecidos a su

disposición (ARBOLEDA VELEZ, 2001).Pág. 83

2.4.5.3.1. Demanda Histórica

De acuerdo con las investigaciones de la Tesis de grado de la ESPOL, Facultad De

Ciencias Humanísticas Y Económicas sobre: “DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS

DE CALIDAD EN EL PROCESO PRODUCTIVO DEL QUESO”, de los autores:

Marjorie Rossana Medina Aragundy y Erick Javier Aragundi Giler, el consumo de queso

en el año 2007 fue el siguiente:

La demanda del mercado ecuatoriano es en su mayoría hacia el queso fresco un 84.3%

de los hogares de las 15 ciudades principales consumen regularmente este producto.

Además, la variedad mozzarella (11,5%) y los quesos maduros (4,8%), son también

predilectos por una gran cantidad de ecuatorianos; aunque el precio de estos productos

hace que su consumo se concentre mayormente en los hogares de altos ingresos

(MEDINA ARAGUNDY & ARAGUNDI GILER, 2007, pág. 66).

90

2.4.5.3.2. Determinación de la demanda.

En la determinación de la demanda del consumo queso maduro y semimaduro, en vista

que no existe información registrada sobre la demanda histórica del consumo de quesos

en la ciudad de Ibarra, especialmente de la población económicamente activa (PEA), se

ha procedido a determinar la demanda, a partir de la información de los resultado de las

preguntas 7, 7.1 y 7.2 de la encuesta aplicada al PEA y de los último datos del censo

poblacional 2010 proporcionados por el INEC, como se indica en la siguiente Cuadro:

Cuadro N. 18 Población económicamente activa de la zona urbana de Ibarra que consume

queso maduro y semimaduro en el “Estudio de factibilidad para la implementación de




POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA DE LA ZONA URBANA DE IBARRA

Habitantes PEA 63.870,00

Consume productos lácteos (97%) 61.953,90

Consumo de queso (84,3%)3 52.227,14

Consumo de queso maduro (28%) 14.623,60

Consumo de queso semimaduro (39%) 20.368.58

Fuente: (INEC, 2010) y La investigación

Elaborado: El Autor

2.4.5.3.3. Demanda Actual

Para la determinación de la demanda actual (2013), se procedió a realizar los siguientes

cálculos basados en los datos recolectados de la encuesta aplicadas en el 2012 al PEA de

la zona urbana del cantón Ibarra:

Cuadro N. 19 Consumo mensual per-cápita de queso maduro y semimaduro en el




3 (MEDINA ARAGUNDY & ARAGUNDI GILER, 2007)

91

Consumo mensual queso Maduro Consumo mensual queso Semimaduro

Población

Encuestada

Queso/Unidad*. Población

Encuestada

Queso/Unidad*.

Cantidad Frecuencia

Semana Unid./mes Cantidad

Frecuencia

Semana Unid./mes

85 1,5 Semana 510,00 176 1,5 Semana 1.056,00

20 3,5 Semana 280,00 31 3,5 Semana 434,00

2 5,5 Semana 44,00 13 5,5 Semana 286,00

3 7,5 Semana 90,00 1 7,5 Semana 30,00

243 0 Semana 0,00 132 0 Semana 0,00

353 Total/mes 924,00 353 Total/mes 1.806,00

Promedio de consumo mensual

por familia 2.62


por familia 5,12


por personas 0.58


por personas 1,14



*Unidades de queso de 500 gramos.

De los resultados de la Cuadro N. 19, se puede concluir que existe una consumo per cápita

de queso maduro de 0,58 unidades de 500g por persona mes, en cambio el consumo per

cápita de queso semimaduro es de 1.14 unidades de 500g por persona mes.

En la determinación del consumo per cápita de dichos productos, en primera instancia se

calculó el promedio de consumo mensual por familias, cuyo resultado es dividir la

sumatoria total del consumo mes por el número de los encuestados, en segunda instancia

se procedió a dividir dicho resultado por el número de miembros que conforman las

familias. Desacuerdo a los resultados de la pregunta Nº 5 de la encuesta del estudio de

mercado, el mayor porcentaje de las familias están conformadas por un número de 4-5

integrantes dando un promedio de 4,5 integrantes.

Cuadro N. 20 Proyección de la Población Económicamente Activa (PEA) dela zona

urbana de la ciudad de Ibarra, que consumen queso maduro en el “Estudio de factibilidad

para la implementación de una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro

y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica,


AÑO Tasa Crecimiento

Poblacional

POBLACIÓN PEA QUE CONSUME

QUESO MADURO

POBLACIÓN PEA QUE CONSUME

QUESO SEMIMADURO

2010

1,86%

14.623,60 20.368,58

2011 14.895,60 20.747,44

2012 15.172,66 21.133,34

2013 15.454,87 21.526,42

Fuente: INEC- 2010


92

Cuadro N. 21Demanda Actual del consumo de queso maduro y semimaduro del PEA de

la zona urbana de la ciudad de Ibarra, en el “Estudio de factibilidad para la




PDE

(Población

Demandante

Efectiva)

Consumo

percápita/me

s en

Unidades

(500gramos)

Demanda

mensual

Demanda

anual

PDE

(Población

Demandante

Efectiva)

Consumo

percápita/me

s en

Unidades

(500gramos)

Demanda

mensual

Demanda

anual

2013 15454.87 0.58 8963.82 107565.90 21526.42 1.14 24540.12 294481.43

Año

Queso maduro Unidades* Queso semimaduro Unidades*




De los cálculos de la Cuadro N. 21, se puede evidenciar que en el presente año (2013)

existe una demanda mensual de 8.963,82 unidades de queso maduro de 500g, en un año

este alcanza una demande de 107.565,90 unidades de 500g de queso maduro.

Con respecto a los datos del queso semimaduro, mensualmente existe una demande de

24.540,12 Unidades de 500g cuya demanda acumulada en un año es de 294.481,43

unidades de 500g de queso semimaduro.

2.4.5.3.4. Proyección de la Demanda (demanda futura)

Determinado la demanda actual del consumo de queso maduro y semimaduro, se procede

a proyectar la demanda futura, para esto se utilizó la siguiente formula:

VF = VA (1 + i)n

Dónde:

VF = Valor futuro; VA = Valor actual; 1 = Valor constante; i = Taza de crecimiento

(1.86%) y n = Tiempo

93

Cuadro N. 22 Proyección de la demanda a futuro de queso maduro y semimaduro en el




PDE

(Población

Demandante

Efectiva)

Consumo

percápita/me

s en

Unidades

(500gramos)

Demanda

mensual

Demanda

anual

PDE

(Población

Demandante

Efectiva)

Consumo

percápita/me

s en

Unidades

(500gramos)

Demanda

mensual

Demanda

anual

2013 15454,87 8963,82 107565,90 21526,42 24540,12 294481,43

2014 15742,33 9130,55 109566,62 21926,81 24996,57 299958,78

2015 16035,14 9300,38 111604,56 22334,65 25461,50 305538,01

2016 16333,39 9473,37 113680,40 22750,07 25935,09 311221,02

2017 16637,19 9649,57 115794,86 23173,23 26417,48 317009,73

2018 16946,64 9829,05 117948,64 23604,25 26908,84 322906,11

Queso maduro Unidades* Queso semimaduro Unidades*

0,58 1,14

Año




De la Cuadro N. 22, de los datos proyectados se puede demostrar que el año uno (2014)

se tendrá una demanda 109.566,62 unidades (500gramos) de queso maduro, dichas

unidades en el quinto periodo, alcanzara una demanda 117.948,64 unidades (500gramos

para el 2018), analizando las proyecciones, podemos decir que un periodo de 5 años se

tendrá un incremento de 8.382,02 unidades (500 gramos) de queso maduro.

Con respecto a la proyección de la demanda del queso semimaduro, para el año 2014, es

de 299.958,78 unidades (500gramos) de queso semimaduro, dichas unidades en los 5

años, alcanzara una demanda 322.906.11 unidades (500gramos) para el 2018, analizando

las proyecciones, también podemos decir en el periodo de 5 años se tendrá un incremento

de 22.947,33 unidades (500 gramos) de queso semimaduro.

Cabe destacar que dichos datos pueden variar de acuerdo a las variaciones de la tasa del

crecimiento poblacional.

2.4.5.4. ANÁLISIS DE LA OFERTA

El estudio de la oferta se refiere al comportamiento de la misma y a la definición de las

cantidades que ofrecen o pueden proporcionar quienes tienen dentro de sus actividades

94

proveer de bienes o servicios similares al del proyecto (ARBOLEDA VELEZ,

2001).Pág.52

De tal manera, el análisis del estudio de la oferta busca conocer la composición de los

servicios, estructura y capacidad de producción que se dispone en un mercado de

referencia, que brinda información de base para llegar a conclusiones, posteriormente,

sobre el tipo de mercado al cual se enfrenta el proveedor de servicios.

Cuadro N. 23 Principales industrias lácteas y capacidad instalada (millones de litros

anuales)

ECUADOR - PRINCIPALES INDUSTRIAS LÁCTEAS

Y CAPACIDAD INSTALADA

(Millones de litros anuales)

INDUSTRIA UBICACIÓN CAPACIDAD

Pasteurizadora Carchi Tulcán 17

Productos González San Gabriel 15

Pasteurizadora Floralp Ibarra 7

Nestlé (Inedeca) Cayambe 61

Hertob C.A. (Miraflores) Cayambe 19

González Cia Ltda. Cayambe 15

TOTAL - 508

Fuente: Resumen de (SILVA VEGA, 2010, pág. 56) tomado del Ministerio de Agricultura y Ganadería, E.

Manciana, Industrias.

Elaborado por: SILVA VEGA, Juan Carlos. Tesis: “Estudio de pre factibilidad para la Elaboración De

Queso Mozzarella Light En La Empresa El Salinerito”.

2.4.5.4.1. Oferta Actual de los Productos. (Queso maduro y semimaduro)

Como se mencionó anteriormente, en la Ciudad Ibarra no existen registros del historial

de la demanda y de la oferta del consumo de quesos maduro y semimaduro, por tal motivo

mediante entrevistas a los encargados o dueños de los principales canales de distribución

(Supermercados, Frigoríficos, Locales de comida rápida, Delicatesen, Cafeterías &

Restaurantes), se levantó la información requerida para los cálculos de la oferta.

Cabe mencionar, para buscar la información en los canales de distribución que expenden

queso maduro o semimaduro, en primer instancia se acudió al Municipio de San Miguel

de Ibarra, en dicho municipio, se me facilito un link de su portal web, en donde se

95

encuentra colgada la información sobre principales actividades económicas registrados

por la municipalidad de negocios o establecimientos.

De acuerdo la investigación, se pudo constatar que en la ciudad de Ibarra existen 5

Supermercados, 21 Pizzerías de los cuales solo 6 ofertan al público pizza elaborado con

queso semimaduro, 15 Locales de comida rápida (Fast Food) que ofertan al público

sánduches calientes y hamburguesa elaborado con quesos maduros y semimaduro, 8

Frigoríficos de los cuales solo 2 frigoríficos expenden queso maduro y semimaduro, de 6

Delicatesen solo 2 ofertan al público el gurmé a base de queso maduro y semimaduro y

de 68 Cafés & Restaurant solo 2 locales ofertan al público dichos quesos.

Cuadro N. 24 Oferta mensual en kilogramos de queso maduro y semimaduro de 2012 en




Canales de Distribución Número

de

Locales

Kilogramos de Queso

Queso Maduro Queso Semimaduro

Cantidades

semanales

Cantidades

mensuales

Cantidades

semanales

Cantidades

mensuales

Supermaxi 1 72,18 288,73 197,33 789,31

Gran AKI 1 15,71 62,85 82,63 330,53

Despensa AKI 1 3,30 13,18 15,42 61,69

Súper Tía 1 21 84 42 168

Comisariato Municipal 1 12,5 50 11,5 46

Cafés & Restaurant 2 3,5 14 4,5 18

Establecimientos de Comida Rápida 15 0 0 51,75 207

Pizzerías 7 0 0 145,3 581,2

Frigoríficos 2 3 12 7 28

Total mes 524,76 2.229,73

Total Año (Kg) 6.297,13 26.756,82



Cuadro N. 25 Oferta anual en unidades de 500 gramos de queso maduro y semimaduro

del 2012 en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora

y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun


AÑO Productos Cantidades/mensuales

en Kilogramos

Cantidades/Anuales

en Kilogramos

Unidades de

quesos (500 gr)

2012 Queso Maduro 524,76 6.297,13 12.594,25

Queso Semimaduro 2.229,73 26.756,82 53.513,63



96

En los cálculos, del cuadros N. 25, se puede evidenciar que el año (2012) existe en la

ciudad de Ibarra una oferta anual es de 6.297,13 kilogramos de queso maduro que

equivalen a 12.594,25 unidades (500 gramos). En referente al queso semimaduro en dicha

ciudad existe una oferta anual 26.756,82 kilogramos de queso semimaduro los cuales

equivalen a 53.513,63 unidades de queso de 500 gramos.

2.4.5.4.2. Proyección de la Oferta

Determinado la oferta actual del consumo de queso maduro y semimaduro, se procede a

proyectar la demanda futura, en base a la siguiente formula:

𝑽𝑭 = 𝑽𝑨 (𝟏 + 𝒊)𝒏

Donde:

VF = Valor futuro; VA = Valor actual; 1 = Valor constante; i = Taza de crecimiento

(1.86%) y n = Tiempo

Formula: 𝑽𝑭 = 𝑽𝑨 (𝟏 + 𝒊)𝒏 remplazando los datos:

Kg Queso Maduro

Kg Queso Semimaduro

VF = 12.594,25 (1+1.86%)1

VF =12.828,50 Unidades* (2013)

VF = 53.513,63 (1+1.86%)1

VF =54.508,99 Unidades* (2013)

Cuadro N. 26 Proyección de la Oferta de queso maduro y semimaduro en el “Estudio de




Nº Años Unidades de queso (500 gr)

Queso Maduro Queso Semimaduro

- 2012 12.594,25 53.513,63

0 2013 12.828,50 54.508,99

1 2014 13.067,11 55.522,85

2 2015 13.310,16 56.555,58

3 2016 13.557,73 57.607,51

4 2017 13.809,91 58.679,01

5 2018 14.066,77 59.770,44



97

Del Cuadro N. 26, de los datos proyectados de la oferta se puede demostrar que el año

uno (2014) se tendrá una oferta de 13.067,11unidades (500 gramos) dichas unidades en

5 años, alcanzara una oferta de 14.066,77 unidades (500gramos) en el 2018, analizando

las proyecciones, podemos decir que un periodo de 5 años se tendrá un incremento en la

oferta de 999,66 unidades (500 gramos) de queso maduro. De la misma manera la

proyección de la oferta del queso semimaduro, para el año uno (2014), se tendrá una oferta

de 55.522,85 unidades (500 gramos) dichas unidades en el periodo de 5 años, alcanzara

una oferta de 59.770,44 unidades (500gramos) en el 2018, analizando las proyecciones,

podemos decir que un periodo de 5 años se tendrá un incremento en la oferta de 4.247,59

unidades (500 gramos) de queso semimaduro.

Cabe destacar que dichos datos pueden variar de acuerdo a la tasa del crecimiento

poblacional.

2.4.6. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA

Para determinar la demanda insatisfecha es necesario extraer los datos obtenidos de las

proyecciones de la demanda y la oferta que se establecieron en de las Cuadros N. 22 y 26

se aplica la siguiente fórmula para su respectivo cálculo:

Fuente: (HAMILTON WILSON & PEZO PAREDES, 2005)


Cuadro N. 27 Demanda Insatisfecha de queso maduro y semimaduro del 2013 en el




0 2013 107565,90 12828,50 94737,39 294481,43 54508,99 239972,44

Demanda

efectivaOferta

Demanda

Insatisfecha

Demanda

efectiva Oferta

Demanda

Insatisfecha

Nº Años

Queso Maduro (500gr) Queso semimaduro (500gr)


Elaborado: El Autor

Demanda Insatisfecha = Demanda – Oferta

98

De acuerdo al cuadro N.27 en el presente año tenemos una población demandante efectiva

para queso maduro de 15.454,87 habitantes con un consumo per cápita de 0,58 quesos

mensuales por persona llegando a una demanda de 107.565,90 unidades de queso al año,

frente a los 12.828,50 unidades que existe de oferta dando una demanda insatisfecha de

94.737,39 unidades de queso maduro.

En cambio para el queso semimaduro tenemos, una población demandante efectiva de

21.526, 42 habitantes con un consumo per cápita de 1.14 quesos mensuales por persona

llegando a una demanda de 294.481,43 unidades de queso al año frente a una oferta

presente en el mercado de 54508,99 unidades (500 gramos) de queso semimaduro,

dándonos como resultado una demanda insatisfecha por cubrir de 239.972,44 unidades

(500 gramos) de dicho queso para el 2013. Determinado la demanda insatisfecha se

procede a proyectar, dicha demanda insatisfecha para un periodo de 5 años como se

detalla en la siguiente Cuadro:

Cuadro N. 28 Proyección de la demanda insatisfecha del consumo de queso maduro y

semimaduro por parte del (PEA) de la zona urbana de la ciudad de Ibarra, en el “Estudio




0 2013 107565,90 12828,50 94737,39 294481,43 54508,99 239972,44

1 2014 109566,62 13067,11 96499,51 299958,78 55522,85 244435,93

2 2015 111604,56 13310,16 98294,40 305538,01 56555,58 248982,44

3 2016 113680,40 13557,73 100122,67 311221,02 57607,51 253613,51

4 2017 115794,86 13809,91 101984,96 317009,73 58679,01 258330,72

5 2018 117948,64 14066,77 103881,88 322906,11 59770,44 263135,67

Nº Años

Queso Maduro (500gr) Queso semimaduro (500gr)

Demanda

efectivaOferta

Demanda

Insatisfecha

Demanda

efectiva Oferta

Demanda

Insatisfecha



2.4.6.1. Evaluación de la Demanda Insatisfecha

Si en los 5 años venideros la oferta del producto (Queso maduro y semimaduro) en el

mercado se mantiene a la demanda insatisfecha con una tasa de crecimiento de 1.86%,

99

para el 2018 tendremos una demanda insatisfecha de 103.881,88 unidades (500 gramos)

de queso maduro, cuyo incremento de la demanda insatisfecha en cinco años seria de

7.382,37 unidades de 500 gramos de queso maduro

Para el caso de queso semimaduro, en dicho año (2018) se tendría una demanda

insatisfecha de 263.135,67 unidades (500 gramos) de queso semimaduro, cuyo

incremento de la demanda insatisfecha en cinco años seria de 18.699,74 unidades de 500

gramos de queso semimaduro

2.4.6.2. Demanda que será Captada por el Proyecto (Demanda Cautiva)

Previo establecer la demanda insatisfecha de los productos (queso maduro y semimaduro)

del PEA de la zona urbana de Ibarra, se procedió a determinar la capacidad instalada que

debe tener la futura planta de procesamiento de queso maduro y semimaduro de la

Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”.

Cuadro N. 29 Requerimientos de volúmenes de leche para cubrir la demanda total

insatisfecha en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

Tipo de

queso

Unidades

de (500 gr)

Necesidad

en litros

Unidades de

quesos (500 gr) de

la demanda

insatisfecha 2018

Total litros

necesarios

para año

(2018)

Total litros

diario

ANDINO 1 4,25 263135,67 1118326,60 3063,91

DAMBO 1 4,75 103881,88 493438,91 1351,89

Total litros 4415,80 Fuente: (DUBACH, 1988) Elaborado por: El Autor

La futura planta procesadora la Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”, para cubrir la

demanda insatisfecha de queso maduro y semimaduro, en el primer año inicialmente

destinara 1.000 litros de leche diarios, distribuidos de la siguiente manera como se muestra

en la cuadro:

100

Cuadro N. 30 Distribución de Volúmenes de leche en los 5 años para cubrir la demanda




Moncayo”.

80% de la

producción

de la leche

Unidades

(500gr)/ dia

Unidades

(500gr)/ año

20% de la

produción

de la leche

Unidades

(500gr)/

dia

Unidades

(500gr)/ año

2014 1000 800 188,24 68705,88 200 42 15368,42

2015 1250 1000 235,29 85882,35 250 53 19210,53

2016 1500 1200 282,35 103058,82 300 63 23052,63

2017 1750 1400 329,41 120235,29 350 74 26894,74

2018 2000 1600 376,47 137411,76 400 84 30736,84

Queso maduroQueso semimaduroLitros

diarios de

leche a

procesar

AÑOS



Según los cálculos proyectados de la Cuadro. N. 29, proyectado a 5 años (2017), la futura

planta tendrá una capacidad instalada de procesamiento de 2.000 litros de leche diarios de

los cuales en un 80% será destinado para la elaboración de queso semimaduro y el 20%

estará destinado para la elaboración de queso maduro.

Cuadro N. 31 Demanda insatisfecha que será captada por el proyecto en el “Estudio de




Productos Años 2014 2015 2016 2017 2018

*Demanda Insatisfecha 244435,93 248982,44 253613,51 258330,72 263135,67

*Demanda a cubrir 68705,88 85882,35 103058,82 120235,29 137411,76

% de la demanda Captada 28,11 34,49 40,64 46,54 52,22

*Demanda Insatisfecha 96499,51 98294,40 100122,67 101984,96 103881,88

*Demanda a cubrir 15368,42 19210,53 23052,63 26894,74 30736,84

% de la demanda Captada 15,93 19,54 23,02 26,37 29,59

Queso

maduro

Queso

semimaduro




De acuerdo a la Cuadro. N. 31 el proyecto en el primer año solo lograra cubrir el 28,11%

del total de la demanda insatisfecha, pero en un periodo de 5 años el mimos llegara cubrir

el 52,22% del total de la demanda insatisfecha de queso semimaduro.

Para el caso de la demanda insatisfecha de queso maduro, en el primer año se lograra solo

cubrir 15,93% del total de la demanda insatisfecha, proyectando para un periodo de 5 años

101

(2018) el mimos se lograra cubrir el 29,59% del total de la demanda insatisfecha del

consumo de queso maduro.

2.4.7. Estrategias de Comercialización y Distribución.

Como estrategias de comercialización y distribución del producto terminado (queso

maduro y semimaduro) de la futura planta de la asociación de mujeres “Jatun Ñan” se

plantea los siguientes esquemas:



Grafico N. 52 Esquemas de distribución de los productos propuestos terminados en el




En el grafico anterior de los esquemas de comercialización y distribución planteados, para

hacer llegar nuestro producto de consumo (quesos maduro y semimaduro) a los

principales canales de distribución de Ibarra, se lo realizara mediante un distribuidor de

ventas contratado por la planta, intermediarios y mediante firma de convenios con la

corporación favorita zona Norte para que ofertar nuestro productos en sus principales

supermercados. Además toda la venta de los productos el cobro será de contado a

Productor lácteo

(Asociación de Mujeres "Jatun Ñan")

Distribuidor Consumidor Final

Productor lácteo


Representantes de supermercados

(Encargado Dpto. Compras)

Consumidor Final

Productor lácteo


Intermediarios Consumidor Final

102

excepción de los supermercados debido que nos toca regirnos sus políticas de

comercialización.

2.4.7.1. Presentación y Calidad de los Productos.

Para la presentación del producto (queso maduro y semimaduro) que se ofertara al PEA

de la zona urbana de Ibarra, se basó de los resultados del estudio de mercado de la

pregunta N. 16, en la cual se comprueba que la población demandante acostumbra

comprar quesos en presentaciones de 500gramos en un 66,29%, el 24% en presentaciones

de 250 gramos (pequeños) y el 14% prefieren en presentaciones una presentación de un

kilo.

2.4.7.2. Logotipo de la Asociación y de los Productos Propuestos.

Cuadro N. 32 Diseños del logotipo que llevara el producto en el “Estudio de factibilidad




Diseño Significado

Directamente del productor hacia

el consumidor final

El dibujo de las vacas pastoreando en los campos

rodeados de árboles y con un sol naciente que

expresa el presente, y hace referencia a la

procedencia de la materia prima (Leche).

El nombre de la “La Cajeña” hace referencia

al sector de donde proviene el producto sector

Cajas y quien la elabora compañeras socias de la

Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”.

El eslogan hace referencia al contacto directo que

existirá entre el productor y el consumidor.

Fuente: Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”


103

2.4.7.3. Plan de venta

Como estrategia de venta de la producción en la futura plantas procesadora de queso

maduro y semimaduro de la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, su producción estará

dirigida a ser comercializada en un 34% en los 5 principales supermercados de la ciudad

de Ibarra, el 20% de la producción se comercializara en locales donde expenden lácteos

que estén en cercanía a los mercado diarios, el 19% de la producción se pretende

introducir en las principales mini markets, , el 12% de la producción se comercializara

mediante un servicio puerta a puerta ofertando a las personas o familias que gusten de este

servicio, como también en locales de comida rápida de hamburguesa o sánduches calientes

(Fast Foo), Pizzerías, Cafetería& Restaurantes, delicatesen, y el 15 % restante de dicha

producción se comercializara en las instalación a intermediarios o distribuidores

interesados.

Cuyas ventas o comercialización el cobro se hará de contado por el servicio brindado a

exención de los supermercados ya que nos toca regirnos por las políticas de

comercialización en estos lugares.

Cabe recalcar que los productos de la futura de planta procesadora antes de introducir el

mercado de la ciudad de Ibarra estos deben contar con los permisos o registros sanitarios

correspondientes.

2.4.7.4. Estrategias de la Mezcla de Mercadeo (Marketing mix)

El marketing mix o también conocido como la mezcla de mercadotecnia, se caracteriza

por ser un conjunto de herramientas y variables que se utilizan para alcanzar y cumplir

con los objetivos establecidos en un plan estratégico de marketing de una empresa como

respuesta deseada del mercado meta. Al conjunto de herramientas estratégicas del

marketing mix se las conoce como las 4Ps (Producto, Precio, Plaza y Promoción

(Publicidad))

104

2.4.7.4.1. Estrategia de Producto

Para lograr posicionarnos y dar a conocer nuestro nuevo producto (Queso maduro tipo

Dambo y semimaduro tipo Andino) para el mercado de la población económicamente

activa de Ibarra, se diseñó un logotipo visual que cuyo nombre hará referencia al lugar de

procedencia del nuevo producto, en la parte frontal del empaque del producto llevara la

palabra la “La Cajeña”, y la descripción del producto como son: Tipo de producto, la

información nutricional, registro sanitario, grados de refrigeración, información del peso,

fecha de elaboración y de caducidad.

2.4.7.4.2. Estrategia de Plaza

Para la distribución y comercialización de nuestros productos (Queso maduro tipo Dambo

y semimaduro tipo Andino), la estrategia que se ha optado, es la firma de convenios con

la cadena de supermercados de la Corporación La Favorita de la zona Norte (Supermaxi

Ibarra, Gran Akí Ibarra), Con el Comisarito del Patronato Municipal de Ibarra y Súper

Tía.

También se ha optado en ofertar nuestros productos en locales donde expenden lácteos y

estén en cercanía a los mercados diarios, Minimarket, y al por menor en tiendas,

panaderías de barrio entre otros que requieran de nuestro producto.

Como última estrategia para distribución y comercialización para a ser llegar nuestro

producto al consumidor final (Familias, locales de comida rápida (Fast Foo), Pizzerías,

Cafetería & Restaurantes, Delicatesen) sin intermediarios, se brindara un servicio de

puerta a puerta a quienes gusten de nuestro nuevo producto y de este tipo de servicio.

La difusión de dichos producto se hará mediante spot publicitarios en una televisora y

radio local y medios escritos de la ciudad de Ibarra, otra forma de darnos a conocer

haciéndonos partícipes en ferias locales como feria solidarias entre otras.

105

2.4.7.4.3. Estrategia de Precio

Como estrategia para fijar un precio para nuestro nuevo producto, se hará luego en el

capítulo de análisis financiero, cabe destacar que dicho precio debe estar acorde al

comportamiento del mercado de la oferta y la demanda, cuyo costo debe ser igual o menor

a de la competencia, esto nos permite competir con la competencia.

2.4.7.4.4. Estrategia de Promoción y Publicidad

Promoción.

Para dar a conocer nuestro producto al público en general, como estrategia de promoción

se tiene en mente realizar una campaña promocional cruzada, que consistirá del cajeo de

cupones de descuento, pequeñas muestra de productos gratis limitada para degustaciones,

incentivos de ventas mediante cambios de productos cuando este no sea haya vendido del

tiempo máximo de consumo (exclusivo para las grandes canales de distribución), y

exhibiciones del producto en ferias locales como feria solidarias entre otras y premios de

productos gratis mediante sorteos para nuestros fieles clientes o consumidores.

Publicidad.

Como estrategia de publicidad, para dar a conocer nuestro producto de forma masiva se

lo realizará mediante spot publicitarios en Televisión (TVN) y Radio (Vocu) medios de

comunicación locales más sintonizados de Ibarra, y también mediante afiches, volante,

trípticos y regalos publicitarios como llaveros o esferos que lleven el logo anunciante del

nuevo producto.

106

Cuadro N. 33 Inversiones del plan de mercadeo en el “Estudio de factibilidad para la




Descripción Cantidad UnidadesCosto

Unitario

TOTAL

GASTOS

GASTO

MENSUAL

GASTO

ANUALTOTAL

Spots publicitarios de 10 segundos

en el Canal TVN en emisiones de

Prisma Informativo x 1 mes

44 Spots 9.5 418 418 - 418

Cuñas Publicitarias en Radio Vocu de

Ibarra x 2 meses20 Spots 6.9 138 276 - 276

Volantes 500 Unidad 0.02 10 - 10 10

Esferos con logo del producto 100 Unidad 0.35 35 - 35 35

Llavero con logo del producto 100 Unidad 0.25 25 - 25 25

Total 764

COSTOS POR PUBLICIDAD



2.5. Identificación y Caracterización de la Población Objetivo (Beneficiarios)

2.5.1. Beneficiarios Directos

La población objetivo o los principales beneficiarios directos del presente proyecto serán

las 30 socias activas del centro de acopio de Asociación de Mujeres “Jatun Ñan” y sus 72

proveedoras/es de materia prima (leche), incluyendo a ser beneficiadas sus respectivas

familias que equivalen a 408 individuos, con la implementación de una planta procesadora

y comercializadora de queso, maduro y semimaduro, dichas/os beneficiarias/os podrán

mejorar su economía solidaria para sustento de sus hogares y fortalecer la actividad

ganadera de leche en el sector.

De dicho proyecto también se beneficiaran directamente la población demandante efectiva

de la zona urbana de la ciudad de Ibarra, debido a que se aportara para esa sociedad con

un producto de calidad para el consumo y nutrición de sus hogares directamente

distribuidos del productor hacia el consumidor.

107

2.5.2. Beneficiarios Indirectos

Con la ejecución del proyecto se beneficiaran indirectamente 1.008 habitantes de la

Comunidad de Cajas Jurídica debido a que se estará creando fuentes de empleo

alternativas en el sector, como también indirectamente se beneficiaran la sociedad en

general (Consumidor final, proveedores de insumos, los intermediarios, los distribuidores

entre otros), debido a que se estaría creando para estos sectores nuevas fuentes o

fortaleciendo las fuentes existentes de empleo.

3. OBJETIVOS DEL PROYECTO

3.1. Objetivo General

Implementar una planta procesadora y comercializadora de queso maduro y

semimaduro, mediante los resultados del estudio de factibilidad, que permita mejorar la

calidad de vida y fortalecer la actividad ganadera lechera de las socias de la asociación de

mujeres “Jatun Ñan” de la Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro

Moncayo.

3.2. Objetivos Específicos

Caracterizar la producción y acopio de materia prima con un manejo de calidad

analizando la situación actual de la producción lechera existente de las socias y

proveedoras de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan” con los factores que intervendrán

en el proceso de producción de la leche.

Agregar valor a la materia prima a través de elaboración de queso maduro y

semimaduro así como las estrategias relacionadas con la promoción, distribución y

comercialización de los productos.

Implementar una planta procesadora y comercializadora de queso maduro y

semimaduro, de acuerdo a los requerimientos de capacidad instalada, manteniendo y

utilizando efectivamente la infraestructura, tecnología, talento humano y procesos.

Realizar seguimiento y evaluación del proyecto.

108

3.3. Indicadores de Resultado

Cuadro N. 34 Indicadores de resultados en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y

comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica,


NOMBRE DEL INDICADOR VARIABLES A MEDIR FORMULAS OBSERVACIONES

Mejora de los ingresos económicos de

las socias de la Asociación de Mujeres

"Jatun Ñan"

● Ingreso económicos de línea

base

● Ingreso económicos de línea

base después de la ejecución

del proyecto.

% De ingresos económicos de

línea base inicial / % ingresos

económicos de línea base final

% De ingresos económicos

línea base final debe ser mayor

que él % de línea base inicial

Eficiencia de los procesos

productivos % de eficiencia

alcanzado en los procesos de

producción.

Producción / insumos = eficiencia La eficiencia se alcanza cuando

se trata de aprovecha al 100%

los procesos de producción

Generación de utilidades para la

planta procesadora de queso maduro y

semimaduro de la Asociación de

Mujeres "Jatun Ñan"

% de utilidades

generados por año.

Ingresos – costos y Gastos =

Utilidades

Un proyecto rentable debe

generar utilidades



3.4. Matriz de Marco Lógico

Cuadro N. 35 Matriz de Marco Lógico en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y

comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica,


Resumen narrativo de los objetivos Indicadores Verificables

objetivamente

Medios de verificación Supuestos

109

FIN: Contribuir a la mejora de la calidad de vida de las

familias de las socias de la asociación de mujeres

"Jatun Ñan" mediante el fortalecimiento de las

cadenas de producción y generación de empleo en

el sector.

Porcentaje de las socias de la

asociación “Jatun Ñan”

retribuyen el incremento de los

ingresos económicos, en salud,

educación, vivienda,

tecnificación de la actividad

ganadera.

Información secundaria de

instituciones de salud,

educación y Municipio.

Estudios de caso

(Comparación de línea base

inicial versus línea base post

ejecutado el proyecto)

PROPÓSITO U OBJETIVO GENERAL:

Mediante la implementación de una planta

procesadora y comercializadora de queso maduro

y semimaduro, mejorar la calidad de vida y

fortalecer la actividad ganadera lechera de las

socias de la asociación de mujeres “Jatun Ñan” de

la Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia

Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo.

El 100% de las Socias de la

Asociación de mujeres “Jatun

Ñan” aumentan sus ingresos

económicos en un 7,7 %.

En el primer año se alcanza una

producción del 50% de con

respecto a la capacidad instalada

de la planta procesadora

A partir del segundo año se

incrementa la producción por

año en un 12,5%

Registro de volúmenes de la

producción láctea acopiada

Registros de procesamiento

y ventas de queso maduro y

semimaduro.

Si las productoras realizan inversiones

adecuadas para para incrementar la

producción láctea y se consigue el

financiamiento correspondiente por

una ONG o de Instituciones

gubernamentales del estado se podrá

ejecutar el proyecto.

110

RESULTADOS U OBJETIVOS

ESPECÍFICO:

1) Caracterizar la producción y acopio de materia

prima con un manejo de calidad analizando la

situación actual de la producción lechera existente

de las socias y proveedoras de la Asociación de

mujeres “Jatun Ñan” con los factores que

intervendrán en el proceso de producción de la

leche.

El 100% de las socias y el 90%

de las proveedoras ofertan

permanentemente a la planta un

volumen de 1.100 a 1.450 litros

de leche al día.

A partir del segundo año de

ejecución del proyecto, se

lograra captar en 12,5% por año

la producción de nuevos

proveedores externos, mediante

firma de convenios con los

interesados.

Registro de volúmenes de la

producción láctea acopiada

Registros de procesamiento

y ventas de queso maduro y

semimaduro.

Documentos que respaldan

las firma de convenios

Estabilidad de los costos que intervine

en la producción de litro de leche, y

los factores ambientales adecuados

111

2) Agregar valor a la materia prima a través de

elaboración de queso maduro y semimaduro así

como las estrategias relacionadas con la

promoción, distribución y comercialización de los

productos.

Al culminar el primer año de

puesto en marcha el proyecto, se

comercializa en el mercado de

Ibarra anualmente 68.705,88

unidades de queso semimaduro

de 500 gramos Tipo Andino y

15.368,42 unidades de queso

maduro de 500 gramos Tipo

Dambo en el mercado de Ibarra.

Al partir del segundo año para

incrementar las ventas se

adicionara por año 17.176

unidades de 500graamos de

queso semimaduro Tipo Andino

y de

queso maduro se adicionara por

año 3.842 unidades de

500graamos Tipo Dambo

Registros del volumen de

producción y ventas.

Registros de ingresos.

Firma de convenios con los 5

supermercados existentes en Ibarra

otras cadenas de distribución, la

difusión y la promoción de nuestro

producto nos permitirán el ingreso al

mercado y mantenernos en el mismo.

3) Implementar una planta procesadora y

comercializadora de queso maduro y semimaduro,

de acuerdo a los requerimientos de capacidad

instalada, manteniendo y utilizando efectivamente

la infraestructura, tecnología, talento humano y

procesos.

Con el término de la ejecución

del proyecto, las socias de la

asociación “Jatun Ñan” contaran

con una planta procesadora y

comercializadora semi-

tecnificada de queso maduro y

semimaduro de una capacidad

instalada de 2.000 litros /día de

leche a procesar, la cual genera

6 puestos de trabajo fijo y un

puesto de eventual.

Instalaciones de la planta

procesadora y

comercializadora de queso

maduro y semimaduro

terminado de construir

Documentos legales

habilitantes para el

funcionamiento de la planta

Facturas de la compra de

maquinaria y equipos y

contratos de contracción de

trabajadores

Participación activa de las

beneficiarias (socias de la asociación

“Jatun Ñan), en la planta procesadora

112

4) Realizar seguimiento y evaluación del

proyecto.

Al término del primer año de

ejecución del proyecto se

evaluara el porcentaje del

cumplimiento de los planes

operativos

Reportes del pan operativo

de las actividades que se

realizan en la planta

procesadora para el

cumplimientos de los

objetivos planteados.

Cumplimiento de los planes operativos

de la planta procesadora de queso

maduro y semimaduro

Actividades por Objetivos Presupuestos (USD) Medios de verificación Supuestos

CO 1. Caracterizar la producción y acopio de materia prima con un manejo de calidad analizando la situación actual de la producción lechera existente de

las socias y proveedoras de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan” con los factores que intervendrán en el proceso de producción de la leche.

A.1.1. Socialización del proyecto mediante taller

participativo sobre dar valor agredo a la

producción lechera y planteamiento del problema

30,00

Acta de reuniones suscitados

en la Asociación de Mujeres

"Jatun Ñan" y registro de

asistencias

Contribución de ideas por parte de las

socias de la asociación de mujeres

“Jatun Ñan” para llevar a cabo el

proyecto

A.1.2. Diseño y validación de la herramienta de

recolectar o recopilar información que permita

caracterizar el estado de la situación actual

ganadera de las socias y proveedoras de la

asociación de mujeres “Jatun Ñan”

50,00

Formatos de Encuesta de

línea Base

Los socias y proveedoras participan

activamente proporcionando la

información requerida.

A.1.3 Tabulación y procesamiento de los datos

recolectados de caracterización de la situación

actual ganadera de las socias y proveedoras de la

asociación de mujeres “Jatun Ñan”

80,00

Aplicación del formulario de

encuestas a las socias y

proveedoras de la asociación

de mujeres “Jatun Ñan”

Los datos recolectado de la línea base

nos servirán como una herramienta

soporte a la hora de evaluar el proyecto

post ejecución


CO 2. Agregar valor a la materia prima a través de elaboración de queso maduro y semimaduro así como las estrategias relacionadas con la promoción,

distribución y comercialización de los productos.

A.2.1

Firma de convenios con el resto de productores de

leche en el sector y proveedores de otros sectores

vecinos que deseen aliarse con la planta

procesadora

30,00

Documentos que respalda las

firma de convenios

Interés por parte de los proveedores de

leche del sector y proveedores de otros

sectores vecinos en vender su

producción y aliarse a la planta de

procesamiento

113

A.2.2

Contratación e instalación de servicios básicos

441,37

Firmas de los contrato y

facturas del servicio Los precios de los mantienen

estables

A.2.3 Compra de la materia prima e insumos

11.828,18

Listado de proveedores y

facturas Los precios se mantienen estables

en el mercado.

A.2.4 Compra de materiales indirectos para la

fabricación

1.520,25

Factura de Compras del

proveedor Los precios se mantienen estables

en el mercado.

A.2.5 Contratación de los medios de comunicación local

(Televisora TVN, Radio Vocu, Diario el Norte) y

elaboración de otros artículos publicitarios para la

promoción del producto en el mercado de Ibarra

62,79

Facturas canceladas por los

servicios de e spot y otros

artículos publicitarios

La publicidad ejecutada por los

medios de comunicación es una

estrategia que utilizan las empresas

para dar a conocer

un nuevo producto a las grandes masas.

A.2.6 Contratación fletes para entrega y ventas

del producto

200,00

Futura del servicio prestado Disposición de trasporte para fletes

en el sector

A.2.7 Organización de la degustación del producto y

exhibición en los principales canales de

distribución, ferias locales, feria solidarias entre

otras

100,00

Memorias fotográfica Buena acogido de nuestro productos

por parte de los consumidores en

dichos eventos

A.2.8 Firma de convenios con la cadena de

supermercados de la Corporación La Favorita de

la zona Norte (Supermaxi Ibarra, Gran Akí

Ibarra), Con el Comisarito del Patronato

Municipal de Ibarra y Súper Tía, entre otros

canales de distribución

80,00

Documentos que respalda las

firma de convenios

Apreciación de nuestro producto por

parte de los aliados comercial

(Supermercados existentes en Ibarra) y

otros canales de distribución.


CO 3. Implementar una planta procesadora y comercializadora de queso maduro y semimaduro, de acuerdo a los requerimientos de capacidad instalada,

manteniendo y utilizando efectivamente la infraestructura, tecnología, talento humano y procesos.

A.3.1 Compra del terreno en una superficie de 2700m2

2.700,00

Escritura que abaliza la

tenencia de la propiedad a

nombre de la Asociación

“Jatun Ñan”

Todos las socias intervienen en la

compra del predio y selección del sitio

ideal para la construcción de la planta.

114

A.3.2 Construcción de la instalaciones de la planta

procesadora de una superficie de 343.5 m2

57.893,49

Presencia de infraestructura

física construida en la

asociación de mujeres “Jatun

Ñan”

Todos los socias colaboran

activamente mediante mingas en la

construcción de la planta procesadora

de queso maduro y semimaduro

A.3.3 Equipamiento e Instalación de la planta

procesadora de queso maduro y semi maduro de la

Asociación "Jatun Ñan"

103.732,00

Facturas y actas de recepción

de maquinarias, equipos de

producción y Equipos

auxiliares adquiridos

Los precios de los equipos se

mantienen estables

A.3.4 Equipamiento e Instalado de los equipos de

laboratorio para determinar la calidad de la

materia prima y de los productos terminados

11.000,00


de los equipos de laboratorio


mantienen estables

A.3.5 Instalado del Cuarto Frio

6.742,05

Facturas Los precios de los servicios del

instalado del cuarto frio se mantienen

estables.

A.3.6

Compra e instalación de EQUIPO DE

SEGURIDAD Anti-Incendios

181,68


de los equipos de seguridad

anti incendios


mantienen estables

A.3.7

Compra e instalación de Muebles y Enseres

559,10

Facturas Los precios de los equipos se

mantienen estables

A.3.8

Compra e instalación de Equipos de computación

630,35


de los equipos de

Computación


mantienen estables

A.3.9 Compra de Equipos de Oficina

230,60

Facturas Los precios de los equipos se

mantienen estables

A.3.10 Contratación Mano de la Obra directa (2

operarios, 1 laboratorista)

1.371,66

Firmas de los contratos de

trabajo Presencia de mano de obra

calificada en área de estudio.

A.3.11 Contratación Mano de la Obra Indirecta (Jefe de

planta)

614,22

Firmas de los contrato de



A.3.12 Contratación del Personal Administrativo

810,97




115

A.3.13 Contratación Trabajador para Ventas

550,78




A.3.14 Capacitación teórico-práctico al personal

operativo de planta procesadora sobre

manipulación y control de las maquinarias y

equipos en la planta procesadora.

30,00

Firma y listado de

participante (personal

operario de la planta)

Certificados de participación

ofrendados por los técnicos

de las casas comerciales a las

que se les ha comprado los

equipos y maquinarias

El costo de la capacitación será

asumido por las casas comerciales a las

que se han comprado los equipos y

maquinarias

A.3.15 Obtención de Registro Sanitario

1.722,00

Obtención del código del

registro sanitario para cada

producto

El código de registro sanitario

garantizara al consumidor que está

adquiriendo un producto es acto para el

consumo, que cumple con las normas

de fabricación y alcanza los estándares

de calidad

A.3.16 Obtención de los permisos para el funcionamiento

de la planta

225,00

Los diferentes documentos

que habilitan (Patente,

Permiso del cuerpo de

Bomberos, actualización de

Ruc, entre otros) el permisos

de funcionamiento.

Con los permisos respectivos de

funcionamiento la planta procesadora

contribuirá al desarrollo del sector


CO 4. Realizar seguimiento y evaluación del proyecto.

A.4.1 Elaboración de las herramientas que permitan la

evaluación Económica Financiera del proyecto

(TMAR, TIR, VAN).

200,00

Reportes mensuales y

trimestrales generados de las

metas establecidas y

actividades económicas

generadas en planta

procesadora

La recopilación de la información de

los reportes servirá de soporte para

evaluar el avance en el cumplimiento

de las metas planificadas.

116

A.4.2 Aplicación de encuestas a las socias de la

asociación para actualizar la información de línea

base y compararla con la información de la línea

inicial base recolectada antes de la ejecución del

proyecto

200,00

Estudio de caso de la

actualización y comparación

de la información de línea

base antes de la ejecución del

proyecto y de línea base

post la ejecución del

proyecto

La actualización y compasión de la

línea base nos permitirá evaluar los

cambios que se han producido con la

ejecución del presente proyecto año

tras año

A.4.3 Evaluación de resultados de los impactos reales

del proyecto en base a los indicadores de

resultados planteados en la Matriz de Marco

Lógico.

100,00

Reportes de los resultados de

la evaluación de los

impactos generados a partir

del término del primer año de

ejecución del proyecto en las

familias de la socias de la

asociación "Jatun Ñan".

La información de los resultados de los

impactos generados por el proyecto no

ayudara tomar daciones en respecto al

buen funcionamiento del proyecto.



117

4. MARCO TEÓRICO

4.1. La Leche

La leche es un líquido producido por los mamíferos hembras para alimentar a sus crías.

El hombre aprovecha la leche de la vaca, de la búfala, de la cabra, de la oveja y de la

yegua, para tomarla directamente o para fabricar elaborados. (DUBACH, 1988)Pág. 2

4.2. Composición de la leche Química

Cuadro N. 36 Composición química de la leche

COMPOSICIÓN PORCENTAJE

AGUA 87,0%

LACTOSA 4,8%

GRASA 4,0%

PROTEÍNA 3,5%

SALES MINERALES 0,7%

TOTAL 100%

Fuente: (DUBACH, 1988) Pág. 2


4.2.1. Característica de los Componentes de la Leche

El agua es el componente más abundante y es en ella donde encontramos los otros

componentes en estados diferentes. Es así que el cloro, sodio y potasio están en

dispersión iónica, la lactosa y parte de la albúmina en dispersión molecular, la

caseína y fosfatos en dispersión coloidal y la materia grasa en emulsión.

Las proteínas de la leche están conformadas por tres grupos: la caseína en un 3%,

la lacto albumina en un 0,5% y la lactoglobulina en un 0,05%. En ellas se

encuentran presentes más de veinte aminoácidos dentro de los cuales están todos

los esenciales. La caseína a su vez está compuesta por tres tipos de caseína, la k-

caseína, la b-caseína y la a caseína

La materia grasa está compuesta de una mezcla de triglicéridos que contienen más

de diez y siete ácidos grasos y substancias asociadas tales como las vitaminas A,

D, E y K, y fosfolípidos como la cefalina y lecitina.

118

La lactosa el componente más abundante entre los sólidos de la leche; es un

disacárido compuesto por glucosa y galactosa.

Los minerales de la leche se determinan en sus cenizas. Los más importantes son

el calcio, fósforo, sodio, potasio y cloro. En pequeñas cantidades se encuentran

presentes hierro, yodo, cobre, manganeso y zinc.

En cuanto a las vitaminas presentes en la leche, además de las liposolubles A, D,

E y K, encontramos el complejo B y la vitamina C.

Las enzimas más conocidas de la leche son la fosfatasa, lipasa, catalasa, galactasa

y reductasa.

La leche también tiene gases como el CO2, el oxígeno y el nitrógeno.

La leche de buena calidad es aquella que cumple sin excepción con todas las

características higiénicas, microbiológicas y composicionales y que en

consecuencia concuerda con la definición legal y las expectativas nutricionales

puestas en ella. Para fabricar productos lácteos de buena calidad es

imprescindible contar con una materia prima de iguales características: el

procesador no puede devolver o incorporar una calidad inexistente y solo podrá,

en algunos casos, “disimular" la mala calidad y lograr que la leche o el derivado

fabricado con ella pueda ser apto para el consumo. (VALENCIA, 2009) Pág. 27

4.3. Características Organolépticas

Color.

La leche se caracteriza por ser un compuesto líquido, opaco, de un color blanco marfil,

cabe destacar que la coloración de la leche se torna ligeramente azulada cuando existen

fraudes por la adición de agua o cuando se elimina la grasa.

119

Los causantes de la coloración de la leche son los pigmentos carotenoides que influyen en

la tonalidad amarilla y la riboflavina, tiende a colores verdes, dichos pigmentos están

presentes en los pastos con que se alimenta a los animales.

Olor.

Recién ordeñada la leche, este posee un olor característico, pero adquiere con mucha

facilidad el aroma de los recipientes en los que se la guarda, esto se debe gracias a la grasa

que es la causante de captar los olores fuertes o extraños procedentes del ambiente.

Sabor.

La leche fresca o recién ordeñada posee un sabor delicado, suave, ligeramente dulce,

debido a su contenido de lactosa, también en la leche se puede degustar sabores anormales

que pueden provenir del consumo de diferentes alimentos o de alguna anomia o infección

de las glándulas mamarias de las vacas en producción.

4.4. Propiedades Físico-Químicas

pH.

La leche posee un pH que se aproxima a neutro, cuyos valores están entre 6,5 a 6,65, la

variabilidad del pH en la leche se puede deber, por problemas sanitarios de la glándula

mamaria de vacas enfermas, malas prácticas sanitarias en el ordeño; por el desarrollo de

microrganismos, que desdoblan o convierten la lactosa en ácido láctico; o por la acción de

microrganismos alcalinizantes.

Densidad.

La densidad normal de la leche entera fluctúa entre 1.028 y 1.034 g/cm3 a una temperatura

de 15°C; cuya variación con la temperatura es 0.0002 g/cm3, en el caso de ser una leche

descremada su densidad está por encima o alrededor de 1.036 g/cm3, en cambio una leche

aguada su densidad estará por debajo de 1.028 g/cm3, que se la considera como una leche

de mala calidad.

120

Punto de Congelación.

Este es uno de los factores menos variables. El punto de congelación va de -0.52 a -0.57°C,

valor de referencia en los análisis crioscópicos para identificar adulteración de la leche

con agua. (SILVA VEGA, 2010) Pág. 17

Punto de Ebullición.

Según (VALENCIA, 2009), la temperatura de ebullición de la leche se da cuando alcanza

una temperatura de 100.17°C, a una atmósfera de presión.

Viscosidad.

La leche natural, fresca, es más viscosa que el agua, tiene valores entre 1.7 a 2.2 centí

poise para la leche entera, mientras que una leche descremada tiene una viscosidad

de alrededor de 1.2 cp.

La viscosidad disminuye con el aumento de la temperatura hasta alrededor de los

70°C, por encima de esta temperatura aumenta su valor. (VALENCIA, 2009) Pág. 24

4.5. Factores que afectan la producción y composición de la leche.

Existe una gran diversidad de factores que determinan la concentración de cada uno

de los componentes de los sólidos totales de la leche, factores que pueden agruparse

en endógenos (raza, biotipo, edad, etapa de lactancia, estado nutricional interno) y

exógenos (medio ambiente en que está el animal, que involucra clima, nutrición

alimentación, manejo zootécnico, manejo sanitario, etc.) (MANTEROLA B, 2008)

Pág. 3

4.6. Requisitos que debe cumplir la leche cruda de vaca destinado al

procesamiento.

Según la norma INEN (NTE INEN 0009:08) de los capítulo 4 y 5, la leche para el

procesamiento debe cumplir con unas disposiciones generales las se encuentran detalladas

en el Anexo. N 4.

121

4.7. Producción Nacional de la Leche

Según la tabla numero 51 consultada del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos

(INEC) de Encuesta de Superficie y Producción Agropecuaria Continua ESPAC-2010. La

producción lechera a nivel nacional es de 5’709456 litros diarios; distribuidos así: el

75.9% se encuentra en la región Sierra con 4’331865 litros, el 15% en la región Costa

con 878829 de litros y en un 8.7% se encuentra en la región oriental con 498,762 litros.

4.7.1. Producción de leche registrados a nivel región Sierra

Cuadro N.37 Producción de leche a nivel región sierra

REGION SIERRA UNIDAD

% Litros/diarios

AZUAY 779.830 18,00

BOLIVAR 176.455 4,07

CANAR 332.837 7,68

CARCHI 316.956 7,32

COTOPAXI 509.434 11,76

CHIMBORAZO 361.133 8,34

IMBABURA 139.073 3,21

LOJA 248.672 5,74

PICHINCHA 918.202 21,20

TUNGURAHUA 355.799 8,21

SANTO DOMINGO DE LOS

TSACHILAS 193.473 4,47

4'331.864 100,00

Fuente: INEC-ESPAC 2010


4.8. Información General Del Producto

4.8.1. Definición del Queso

Queso es producto fresco o maduro, sólido o semisólido, obtenido por cualquier de

estos sistemas:

a) Coagulación de la leche, leche desnatada, leche parcialmente desnatada, nata de

suero o mazada, solos en combinación, gracias a la acción del cuajo o de otros agentes

coagulantes apropiados y por eliminación parcial del lacto suero resultante de esta

coagulación.

122

b) Por empleo de técnicas de fabricación que conllevan la coagulación de la leche

y/o de materias procedencia láctea , de manera que se obtiene un producto acabado

con las mismas características físicas, químicas y organolépticas esenciales que el

producto definido en el apartado anterior (a).

Los ingredientes básicos (además de la leche o productos lácteos citados) que se

utilizan en la fabricación de quesos son:

Cultivos de levadura o bacterias lácticas.

Cuajo, ácido o enzimas coagulantes.

Sal.

Aditivos autorizados según tipos de quesos y según la legislación de cada país

(cloruro cálcico, nitrato potásico, betacaroteno, etc) (MADRID, 1999). Pág. 9

4.8.2. Clasificación de los Quesos

En el mundo existe gran variedad de quesos, por lo cual lo hace difícil definir una

clasificación exacta, por lo que se ha tratado de tomar todas las clasificaciones posibles.

Clasificación según distintos tipos de leche:

Leche de vaca

Leche de oveja

Leche de cabra

Mezcla de leche de vaca, oveja y cabra

Otros productos lácteos (nata, leche desnatada, suero)

Clasificación según el tipo de coagulación:

Coagulación por la acción enzimática del cuajo

Coagulación por la acción enzimática de cuajos microbianos

Coagulación por acidificación

Coagulación combinada (Cuajo y acido)

Coagulación con extractos vegetales

123

Clasificación según contenido en humedad:

Cuadro N. 38 Clasificación FAO de los quesos según su contenido en humedad

Clases Humedad (%) (*)

Pasta blanda Más del 67%

Pasta semiblanda 61 al 69 %

Pasta semidura 54 al 63%

Pasta dura 49 al 56 %

Pasta extra dura Menor del 51 %

Fuente: (MADRID, 1999)


(*) Humedad sobre peso del queso desengrasado.

Clasificación según su contenido de grasa:

Cuadro N.39 Clasificación de los quesos según su contenido de grasa sobre extracto seco

(FAO)

Clases Grasa (% sobre extracto seco)

Extra grasó Más del 60%

Graso 45 al 60 %

Semigraso 25 al 45%

Cuartograso 10 al 25 %

Magro Menor del 10 %

Fuente: (MADRID, 1999)


Clasificación según su textura:

Quesos con ojos o agujeros redondeados

Quesos de textura granular

Quesos de textura cerrada

Clasificación según el tipo de microrganismos empleados en su elaboración:

Queso veteado, de pasta azul

Quesos de moho blanco

Quesos con desarrollo bacteriano en la corteza

Quesos maduros por la adición de cultivos bacterianos lácticos

124

4.8.3. Composición Nutricional del Queso

Cuadro N. 40 Composición nutricional de un kilo de leche, queso blando, queso duro

LECHE QUESO BLANDO QUESO DURO

Gramos % Gramos % Gramos %

Grasa 40 4 240 24 315 31,5

Proteína 35 3,5 210 21 280 28

Carbohidratos 48 4,8 20 2 10 1

Sales Minerales 7 0,7 20 2 25 2,5

Agua 870 87 500 50 350 35

Sal de cocina -------- 0 10 1 20 2

Vitaminas ADBEK 100% ADBEK 100% ADBEK 100%

Fuente: (DUBACH, 1988) Pág. 2


4.9. QUESO ANDINO

Según la norma NTE INEN 2604 en el literal 2.1.26 al queso Andino maduro se lo define

de la siguiente manera:

Queso Andino maduro.- Es un queso firme/semiduro, el cuerpo presenta un color que

varía de marfil a amarillo y tiene una textura firme (al presionar con el pulgar) que se

puede cortar. (NT INEN 2604, 2012) Pág. 4

4.10. QUESO DAMBO

Según la norma NTE INEN 2604 en el literal 2.1.3 al queso danbo o dambo se lo define

de la siguiente manera:

Queso danbo. Es un queso firme/semiduro, madurado, el cuerpo presenta un color que

varía de casi blanco o marfil a amarillo claro o amarillo y tiene una textura firme (al

presionar con el dedo pulgar) que se puede cortar, con pocos a abundantes agujeros

ocasionados por el gas, redondos y suaves, del tamaño de arvejas (con un diámetro

máximo de 10mm) uniformemente distribuidos, aunque se aceptan algunas pocas

aberturas y grietas. Tiene una forma cuadrada o de paralelepípedo. El queso se elabora

125

y vende con o sin una corteza dura o ligeramente húmeda, madurada con un ligero

desarrollo graso y puede tener un revestimiento. (NT INEN 2604, 2012) Pág. 1

4.11. Esquema General en la Elaboración de Quesos Semimaduro y Maduros

4.11.1. Recepción y control de la calidad de la materia prima (Fase 1)

Al momento de la recepción toda leche debe superar el control de calidad: un control

visual del color, de la contaminacion fisica (heces, paja, insectos y otros), del olor y

algunas pruebas sencillas de laboratorio para ayudan a determinar la calidad de la leche

en cuanto a su calidad microbiológica y su aptitud para elaborar los quesos.

4.11.2. Filtración de la leche (Fase 2)

Superado el control de calidad, la leche debe ser filtrada en un filtro de acero limpio o en

telas limpias herbida por 30 minutos a una temperatura de 87-90ºC.

Cuando se realiza el proceso de filtracion para separar los contaminantes físicos de la

leche, se recomienda cambiar la tela cuando llega a un grado de suciedad medio y limpiar

frecuentemente el filtro de acero, en el caso de ser un filtro desechable desechelo y

cambielo por otro, antes que estos filtros contaminen la leche.

4.11.3. La pasteurización (Fase 3)

La pasteurización es el proceso mediante el cual la leche es sometida a altas temperaturas

en continua agitación para asegurar la eliminación de todos los microrganismos patógenos

causantes de enfermedades.

“La pasteurización se hace 63°C durante 30 minutos, o a 72 – 75°C durante 15

segundos o bien instantáneamente a 95°C.” (VALENCIA, 2009) Pág. 19

La pasteurización e incluso el calentamiento moderado de la leche cruda destruye

las bacterias productoras de ácido láctico (Streptococus Láctis y Streptococus

126

Cremoris) prácticamente necesarias para todas las fermentaciones del queso. Por

esto, se tiene que reincorporar estas bacterias a la leche en forma de fermentos

para que la elaboración del queso sea normal. (CEDEP, 2012)

4.11.4. Enfriamiento de la leche después de la pasteurización (Fase 4)

Después de la pasteurización la leche se debe enfriar a una temperatura que favorece el

desarrollo de las bacterias lácticas del fermento (32-37º C para los mesofilos o 42-45º C

para termófilos), a la temperatura de coagulación (32-37ºC)

4.11.5. Adición del cloruro de calcio (Fase 5)

Enfriado la leche a 41º C se debe adicionar el cloruro de calcio diluido en pequeñas

proporciones de agua fria, la dosis que se debe agregar es de 15 gramos de CaCl por cada

100 litros de leche.

La adicion del cloruro de calcio contribuye a la acidificación de la leche y aumenta su

contenido en calcio, lo que acelera el proceso de coagulación.

4.11.6. Inoculación del fermento (Fase 6)

Una leche pasteurizada y enfriada a una temperatura de 37ºC, se debe añadir cultivos

de bacterias lácticas, y fermentos, mohos cuya misión es que crezca y aporten aromas

y sabores que se desarrollan en proceso de maduración.

Para esto se debe trabajar con cultivos liofilizados […]. Primero se hace hervir 1 litro

de leche durante 10 minutos, luego esta leche se deposita en un evase de cristal de

1000ml con tapa previamente esterlizado. Posteriormen se espera que la leche baje a

una temperatura de 25-30º C, para agregar el fermento liofilizado […].

127

Se inocula la cantidad adecuada de fermento directo o de repique aplicando las BPM.

Los fermentos son un conjunto de microorganismos útliles concentrados que se usan

para producir cambios positivos en la calidad de los quesos; ademas utilzan para:

1. Favoreser la conservacion del queso

2. Modificar su textura

3. Cambiar el sabor y el aroma

4. Reducir y prevenir el desarrollo de microorganismos patógenos gracias a la

funcion acidificante o de antagonista de patógenos

5. Ayudar a la maduracion del queso

Mejor seria utilizar aplicando siempre BPM, un fermento directo liofilizado que

garantiza un menor riesgo de contaminación. Hay que respetar las dosis, la

temperatura de crecimiento de las bacterias y el tiempo adecuado para la activación

de las bacterias.

En el caso de utilizar un fermento de repique, se debe cuidar la higiene en la

preparación y en la utilización. Se debe analizar la acidez antes de su utilización y

respetar los límites de acidez de utilización del fermento definidos por el grupo

HACCP.

Para el lacto-fermento de repique mesofilo se analizara antes la acidez antes de su

utilización. Ella debe respetar los límites de acidez de utilización del fermento

definidos por el grupo HACCP. Por la exigua cantidad inoculada no es un PCC, es un

punto de control en caso de utilización de fermentos de repique. El Límite de acidez

para la utilización del lacto-fermento de repique es mesofilo es de 75± 5 ºD.

(LLIGALO, 2010) Pág. 40-41

4.11.7. Reposo pre maduración de la leche (Fase 7)

Inoculado la leche con fermento lacteo, se debe esperar un tiempo minimo de 15 minutos

hasta que las bacterias lacticas se acostumbren al nuevo medio, a este procedimiento se lo

conoce como fase adaptacion.

128

4.11.8. Coagulación de la leche (Fase 8)

Esta es una de las etapas claves del proceso y la base de la conversión de la leche en queso,

esta conversión se produce por la coagulación de la caseína, que engloba parte de la grasa

y otros de los componentes de la leche.

La coagulacion se lo realiza seguido a la fase 7 para lo cual, se debe añadir la cantidad

adecuada de cuajo4 en la leche a una temperatura de 35-36º C, previamente el cuajo debe

ser diluido en agua limpia y fría, para ser distribuido uniformemente con una buena

agitación de la leche en la tina.

La valoración comercial del cuajo se basa en su poder o fuerza coagulante, que depende

del contenido enzimático y se denomina título (el título es la cantidad de leche que coagula

un volumen de cuajo determinado a 35ºC en 40 minutos). Se suelen utilizar 20 o 30

mililitros de cuajo por cada 100 litros de leche.

La leche puede tardar en cuajar de 45 minutos a tres horas. Como resultado de la

coagulación enzimática de la leche, se forma una masa que retiene gran cantidad de agua

entre sus poros.

4.11.9. Corte de la cuajada (Fase 9)

(CEDEP, 2012). Pág.38. Es la división del coágulo de caseína, por medio de la lira.

El corte tiene por objetivo transformar la masa de cuajada en cortes de un tamaño

determinado, para dejar escapar el suero. El tamaño del corte de cuajada depende del

tipo de queso: será cortes grandes para quesos frescos y cortes pequeños para quesos

maduros. Ejemplo de tamaños de corte:

Tipo de queso: Granos de cuajada del tamaño de :

Fresco Semilla de Capulí grande

Andino (Blando) Semilla de haba

4 Extracto obtenido de cuajar del estómago de los rumiantes-cuajo animal o a partir de determinadas plantas-

cuajo vegetal

129

Tilsit (semiduro) Semilla de maíz o frejol

Gruyere (duro) Semilla de Trigo o arroz

4.11.10. Batido (Fase 10)

Después del corte y del breve reposo, sigue él batido a una velocidad creciente y para

un tiempo que caracteriza cada tipo de queso. El batido evita la formación de grumos

y favorece un buen desuerado.

El batido se lo realiza con un instrumento llamado pala, que es fabricado

exclusivamente para las queserías, este proceso dura 20 minutos en las cuales el

obrero tiene que estar constantemente dando vueltas a la cuajada ya lirada.

(LLIGALO, 2010) Pág. 42

4.11.11. Lavado de la cuajada (Fase 11)

El lavado es la mezcla de los granos de cuajada con agua caliente, con el propósito de

sacar el suero, cargado de lactosa y de ácido láctico, del interior de aquellos y

remplazarlo con el agua. De esta manera diluyendo la lactosa se detiene la acidificación

de la cuajada e ingresa agua para conservar una consistencia blanda o semidura en el

futuro queso.

Si no se hiciera esta operación, sería casi imposible obtener quesos blandos sin exceso

de acidez, pues al quedar mucho suero dentro de los granos de cuajada, la lactosa sería

transformada totalmente con el tiempo en ácido láctico y el exceso de éste puede producir

grietas en el interior del queso.

Se aprovecha el lavado para agregar un poco de sal a la cuajada. Su objetivo no es tanto

dar sabor al queso, pues éste será madurado posteriormente, sino obstaculizar el

desarrollo de los microbios de la putrefacción, con lo que se aumenta el período de

conservación del queso. Si la sal está sucia, se debe colar el agua antes de echar a la

paila.

130

En la práctica, la cantidad de agua caliente que se añade varía con la acidez del suero:

a mayor acidez, será necesario agregar más agua y sacar más suero previamente. Sin

embargo, si no se tiene un acidómetro, se puede asumir que hay que sacar alrededor de

35 litros de suero y remplazarlo con 30 litros de agua caliente, por cada 100 litros de

leche que había originalmente en la paila.

La temperatura del agua está más o menos según el tipo de queso a elaborarse. En la

regla se usa agua de 35ºC para queso fresco, 40 – 50ºC. Para el Andino y 60 –70ºC. Para

Tilsit y Dambo.

El cambio del suero por el agua caliente, dentro de los granos de cuajada, se realiza

durante un segundo batido de los mismos.

Posteriormente, se desuera la casi totalidad del líquido, para facilitar la recolección de

la cuajada y su moldeado posterior. (VALENCIA, 2009) Pág. 95

4.11.12. Moldeado y desuerado (Fase 13)

El moldeado es la colocación de los cortes de cuajada dentro de un molde para dar la

forma del queso. Para asegurar esta forma se acostumbra prensar la cuajada durante

cierto tiempo.

El prensado debe ser muy suave al comienzo y después puede aumentarse la presión

paulatinamente. Si el queso es sometido a una fuerte presión desde el comienzo, cuando

aún tiene mucho suero, se produce una fuerte deshidratación en la parte exterior de la

masa, juntándose íntimamente los cortes hasta formar una especie de pared que no deja

salir el suero del interior de la masa.

Este desuerado desigual produce un queso con corteza muy dura, con una masa periférica

reseca, que se deshace como si fuera arena, al cortarla y con una masa interior demasiada

blanda y ácida. (CEDEP, 2012) Pág. 40

131

4.11.13. Sal muera (Fase 14)

La sal muera es una mezcla de agua con sal, donde se sumergen los quesos para

propiciar, la formación de la corteza. La corteza se forma debido a la salida del suero

y a la entrada de la sal a la periferia del queso. La salmuera se prepara disolviendo

10 kilos de sal en 30 litros de agua hervida y caliente, lo que da una salinidad de 20 –

22 grados Baumè. Se deja enfriar la solución hasta 12 ºC y se coloca en ella los

quesos. Estos permanecen allí de acuerdo a su tamaño: Andino (1kg.) 8 a 10 horas,

Tilsit (3 kg.) 20 a 24 horas, Gruyere (30 kg.) 48 horas.

Se debe colocar sal en la superficie flotante de los quesos para obtener un salado

uniforme en todas las caras. Se deben voltear los moldes grandes, los mismos que

quedan más de 10 horas en la salmuera.

Conforme pasa el tiempo, la salmuera recibe suero y pierde sal, por lo que su acidez

aumenta desde 0°D y su salinidad empieza a disminuir. Cuando la salmuera tiene una

acidez superior a 40°D., se debe cambiar la salmuera. Cuando la salmuera baja a 18

grados Baumé, debe agregarse sal hasta que el salímetro marque otra vez la salinidad

inicial.

Una salmuera ácida disuelve la superficie del queso y éste se puede dañar

rápidamente durante la maduración. Una salmuera poco salada no deshidrata bien la

superficie del queso y no se forma una buena corteza. Una salmuera muy fría impide

los cambios de suero y sal entre el queso y ella, no logrando formarse la corteza.

(VALENCIA, 2009) Pág. 97

4.11.14. Maduración del queso (Fase 15)

Durante esta fase el queso es almacenado en cámaras donde se controla la

temperatura (12ºC), la humedad (80-90%) y la aireación que permiten la perfecta

maduración del queso […].

Los principales objetivos de la maduración o madurado son:

- Desarrollar el sabor y el aroma.

132

- Modificar el aspecto.

- Alcanzar la consistencia deseada.

Al terminar el proceso de maduración se observa:

- La existencia de una corteza más o menos sólida.

- La formación de una pasta homogénea y elástica.

- La presencia de ojos, fisuras, etc. en la pasta.

Aquí finaliza el proceso de elaboración de cualquier tipo de queso curado.

(MEDINA ARAGUNDY & ARAGUNDI GILER, 2007) Pág. 50

4.12. Rendimiento Leche/Queso

El rendimiento es la cantidad de leche que ha sido necesario utilizar para obtener un

kilogramo de queso ejemplos:

- Para 1 kilo de queso freso: 7,5 litros de leche

- Para 1 kilo de queso ANDINO madurado: 8,5 litros de leche

- Para 1 kilo de queso TILSIT madurado: 9,5 litros de leche

- Para 1 kilo de queso DAMBO madurado 9,5 litros de leche

- Para 1 kilo de queso PARMESANO madurado 11,0 litros de leche

- Para 1 kilo de queso PROVOLONE madurado 11,0 litros de leche

También se puede expresar el rendimiento por el número de kilos de queso que pueden

ser obtenidos de 100 litros de leche,

Ejemplos:

- Para el queso fresco: 13,3 kg.

- Para el queso ANDINO 11,8 kg.

- Para los quesos TILSIT Y DAMBO 10,5 kg.

- Para el queso PARMESANO 9,0 kg.

- Para el queso PROVOLONE ahumado 9,0 kg.

En rendimiento influye mucho en los costos de producción del queso. Mientras menos

leche se necesite para hacer la misma cantidad de queso, más barato podrá ser vendido

dicho producto y mayor ganancia existe para la quesería.

El rendimiento en la conversión de leche a queso es bastante variable, pues depende

del contenido de grasa y de proteína de la leche de las pérdidas de grasa durante el

133

proceso de elaboración del queso, de la cantidad de agua incorporada a la cuajada y

de otros factores. (DUBACH, 1988) Pág. 59

5. VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD

5.1. Viabilidad Técnica

La viabilidad técnica es el estudio que nos permite determinar físicamente y

materialmente, con que infraestructura, equipos, tecnología, se puede contar para el

desarrollo de plan negocio.

5.1.1. Tamaño de la Planta

Uno de los aspectos importantes del estudio técnico, es definir el tamaño de la planta,

para esto se tomó en cuenta dos factores importantes: la relación de la capacidad

productiva de la producción de la leche y la demanda insatisfecha que este en la

posibilidad de ser cubierta por el proyecto, este estudio nos permitirá determinar los costos

de producción y la capacidad de inversión

CUADRO N. 41 Plan de producción considerando capacidad instalada y demanda




Moncayo”.

134

80% en la

elaboración de

queso semimaduro

*Unidades/

dia

*Unidades/

año

20% en la

elaboración

de queso

maduro

*Unidades/

dia

*Unidades/

año

2014 1000 800 188,24 68705,88 200 42 15368,42

2015 1250 1000 235,29 85882,35 250 53 19210,53

2016 1500 1200 282,35 103058,82 300 63 23052,63

2017 1750 1400 329,41 120235,29 350 74 26894,74

2018 2000 1600 376,47 137411,76 400 84 30736,84

Años 2014 2015 2016 2017 2018

*Demanda

Insatisfecha 244435,93 248982,44 253613,51 258330,72 263135,67

*Demanda a cubrir 68705,88 85882,35 103058,82 120235,29 137411,76

% de la demanda

Captada 28,11 34,49 40,64 46,54 52,22

*Demanda

Insatisfecha 96499,51 98294,40 100122,67 101984,96 103881,88

*Demanda a cubrir 15368,42 19210,53 23052,63 26894,74 30736,84

% de la demanda

Captada 15,93 19,84 23,38 26,77 30,04

Queso maduro (Tipo

Dambo)

AÑOS

Litros

diarios de

leche a

procesar

Queso semimaduro Queso maduro

Productos

Queso semimaduro (Tipo

Andino)




Con la ejecución del proyecto, se pretende llegar a cubrir en un periodo de 5 años el 52,22

% de la demanda insatisfecha del consumo de queso semimaduro y el 30,04% de la

demanda insatisfecha de queso maduro.

5.1.2. Otros factores determinantes del Tamaño de la Planta

El mercado

De acuerdo a la información obtenida de la investigación de mercado del PEA de la zona

urbana de Ibarra, existe una atractiva demanda insatisfecha de 244.435,93 unidades

(500gramos) de queso semimaduro y de 96.499,51unidades (500gramos) de queso

maduro proyectados para el 2014, esto hace viable la ejecución de una nueva planta

procesador y comercializadora de queso maduro y semimaduro.

Materia prima

Para la puesta en marcha del proyecto, las socias de la asociación “Jatun Ñan” para el

primer año destinaran una producción de 1000 litros/diarios de le leche, para distribuirlo

135

de la siguiente manera: el 80% para la elaboración de queso semimaduro y el otro 20%

restante para elaboración de queso maduro, a partir del segundo año el aporte de la materia

prima (leche fresca) se irá incrementando gradualmente como se muestra en el

incrementaran siguiente cuadro:

CUADRO N. 42 Plan de incremento de la adquisición de la materia prima a partir del

segundo año, en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

AÑOS Litros diarios de leche a

procesar

Queso semimaduro Queso maduro

80% en la elaboración de

queso semimaduro

20% en la elaboración de

queso maduro

2014 1.000 800 200

2015 1.250 1.000 250

2016 1.500 1.200 300

2017 1.750 1.400 350

2018 2.000 1.600 400



Financiamiento

Con respecto al financiamiento para ejecutar el proyectó la asociación de mujeres “Jatun

Ñan”, se comprometen en buscaran el financiamiento mediante ONG y Organizaciones

gubernamentales que estén dispuesto apoyar la inversión.

Capital social.

Como capital social las socias de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”, poseen un capital

invertido para el proyecto de 27.625 dólares que equivale 14% de monto total de la

inversión necesaria, con respecto al 86% del monto la inversión restante: de este el 36%

se lograra mediante la búsqueda de financiamiento en la CFN (Corporación Financiera

Nacional), el 50% restante se gestionara para la búsqueda de fondos no reembolsables de

apoyo en (ONG y Organizaciones Gubernamentales).

5.1.3. Ingeniería de proyecto

5.1.3.1. Tecnología

136

Para poner en marcha el proyecto, es necesario adquirir tecnologías que permitan

optimizar los procesos de la elaboración del producto terminado en un menor tiempo, para

esto se hará la adquisición de equipos básicos que se utiliza en los procesos de elaboración

de queso, en los siguientes literales se detallará las características físicas y

especificaciones técnicas las maquinarias y equipos de producción a utilizar, como el

presupuesto respectivo para cada uno.

5.1.3.2. Terreno

La Asociación “Jatun Ñan”, para la construcción de las instalaciones de la planta procesadora

poseen una superficie de terreno de una área de 2.700 m2, cuya avaluó esta en 1 dólar por el

un metro cuadrado.

5.1.3.3. Edificios e Infraestructura

Con respecto a la construcción de obras civiles, la planta procesadora de queso maduro y

semimaduro, tendrá una construcción de 317,50m2, la misma cuenta con las siguientes

áreas:

Área o Cuarto de Maquinas

Área de recepción de la Leche

Área de elaboración y pasteurización

Área de prensado

Área de Salado o cuarto del sal muera

2 Áreas de maduración o cuartos de maduración

Área de lavado

Área de refrigeración o Cuarto frio

Área de laboratorio

Área de almacén y bodega

Oficina

Vestidores y baños

137

Cuadro N. 43 Presupuesto de construcciones en el “Estudio de factibilidad para la




DETALLE UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIT. VALOR TOTAL (USD)

Construcción Obras Civiles m² 343,5 168,54 57.893,49

Cuarto frío m³ 10,5 642,10 6.742,05

TOTAL 64635.54

Fuente: La investigación Elaborado por: El Autor



Gráfico N. 53 Esquema de distribución de áreas de la planta en el “Estudio de factibilidad




138

5.1.3.4. Maquinarias y Equipos

Para poner en funcionamiento la planta, es necesario prescindir de equipos, maquinarias

y utensilios que sean de materiales de acero inoxidable que garanticen la no se adherencias

sustancias tóxicas, sabores y olores extraños al producto terminado y que cumplan con las

BPM (Buenas Prácticas de Manufacturas) y exigencias sanitarias. En los procesos

productivos se utilizara las siguientes maquinarias y equipos:

5.1.3.4.1. Maquinarias de Producción

Tanque enfriador de leche de expansión directa

Es un tanque que posee un sistema de expansión directa, que consiste enfriar directamente

el producto (leche) por el serpentín enfriador que se extiende a lo largo del fondo del

tanque.

Características:

Capacidad de 2.000 litros

Enfriamiento de la leche de 35ºC a 4ºC, en menos de 3 horas (Clase BII)

Funcionamiento asegurado a una temperatura ambiente de 38ºC.

Aislamiento con poliuretano de alta densidad. (sin CFC).

Cuba interior en acero inoxidable AISI 304.

Compresor hermético de alto rendimiento - R22.

Válvula mariposa + salida roscada 51 mm + tapón / cadena.

Bajo consumo de energía eléctrica.

Prueba individual de cada enfriador en la fábrica.

Calibración individual de cada aparato para una mejor precisión en la medición de

la leche.

Regla en acero inoxidable y tabla para medición.

El agitador se detiene automáticamente cuando se abre

la tapa

139

MINIDAIRY CON CALEFACCION ELECTRICA (Mini pasteurizador )

Pasteurizador tipo batch. Capacidad de trabajo: de 130 litros a 650 litros por el ciclo (el

ciclo dependerá del subproducto a elaborarse, queso fresco, yogurt, etc.)

Triple pared de acero inoxidable, con aislamiento térmico al exterior y calentamiento

interno tipo panal de abejas. Esta solución realiza una economía corriente alta del costo

porque la cantidad de agua dentro de las paredes son sólo una 5% de la capacidad total

de leche procesada

Características:

Se puede operar en manual o automático.

La Computadora con 4 programas (programación de procesos).

La velocidad fija del agitador eléctrico (22 Rpm). (opcional agitador variable).

Válvula de descarga.

Tina de 650 lts totalmente en acero inoxidable.

Tapa Inoxidable de acero con bisagra y resorte.

Dispositivo para inclinar (para descargar el producto fácilmente).

Dispositivos de seguridad.

Circuito de Agua (compuesto de: bomba, presostato, válvula de intercambiador

de calor, placas eléctricas).

El suministro actual: 400V/bifásico o trifásico. 50/60 Hz.

Energía Eléctrica: 30KW (20 o 45 KW opcional).

Dimensiones: 1275 X 1430 X 1300mm (RIVADENEIRA, 2013)

Fuente: Inventagri

Gráfico N. 54 MINIDAIRIES modelo ME-650 en el “Estudio de factibilidad para la


140



DESCREMADORA MONOFÁSICA ELÉCTRICA

Producción de leche: 350 l/hr.

Todas las partes en contacto con la leche son hechas de acero inoxidable AISI 304.

Suministro eléctrico: 220V / 50 HZ

Potencia: 250 W

5.1.3.4.2. Equipos de Producción

Lira

Diámetro: 34cm.

Hecha totalmente en acero inoxidable, con mango y cabezal de corte.

Agitador Manual Plano Para Cuajado

Agitador manual plano, construido en Acero Inoxidable AISI 304L, con mango construido

en tubo de Acero Inoxidable AISI 304L.

Mesa de trabajo el para moldeo de quesos

Hecha íntegramente en acero inoxidable AISI 304

Estructura en tubo cuadrado de acero inoxidable de 50x50, con rodamientos dos fijos y

dos movibles.

Moldes para queso

Moldes cuadrado y circular para el prensado de queso, fabricado en acero inoxidable AISI

304, con perforaciones en contorno. Moldes para queso de 500 gramos.

Prensa Mecánica para quesos

Prensa mecánica para quesos, fabricada en Acero Inoxidable AISI 304L.

Base inferior conformada en lámina de acero Inoxidable AISI 304L. Soporte sobre cuatro

patas.

141

Estructura en tubería cuadrada de Acero Inoxidable AISI 304L 2B.

Tornillo de prensado manual, con palanca para colocación de pesa.

• Capacidad: 100 quesos de 500 gramos.

Cuadro N. 44 Presupuesto de Maquinarias, Equipos auxiliares, Equipos de producción en




DETALLE UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIT.VALOR TOTAL

(USD)

GENERADOR A Diesel 50 kVA Unid. 1 13970 13970

Tanque de enfriamiento 2.000lt. Unid. 1 16300 16300

BOMBAS SANITARIAS INOX Unid. 1 1992 1992

MINIDAIRIES ME-650 Unid. 1 37770 37770

Descremadora monofásica Unid. 1 9240 9240

Empacadora al vacío Unid. 1 3100 3100

82372

CONEXIONES DE MAGUERA Unid. 3 70 210

MANGUERA ALIMENTARIA

(precio por metro) Metro 15 62 930

1140

TINA DE 600LIT.EN ACERO

INOXIDABLE Unid. 1 3770 3770

Lira especial Italiana Unid. 1 595 595

AGITADOR DE MANO DE

ACERO INOXIDABLE Unid. 1 150 150

MESA PARA MOLDEO DE

QUESOS Unid. 1 1900 1900

Moldes Inox (500g/circulares) Unid. 380 15 5700

Moldes Inox (500g/cuadrado) Unid. 90 17 1530

Prensa Mecanica Para Quesos Unid. 1 2805 2805

16450

99962TOTAL MAQUINARIAS, EQUIP DE PRODUCCIÓN Y EQUIP DE AUXILIAR

MAQUINARIAS DE PRODUCCIÓN

TOTAL MAQUINARIAS DE PRODUCCIÓN

EQUIPO AUXILIAR

TOTAL EQUIPOS AUXILIAR

EQUIPOS DE PRODUCCIÓN

TOTAL EQUIPOS DE PRODUCCIÓN

Fuentes: Inoxidables M/T, Inventagri, Acso Elaborado por: El Autor.

142

5.1.3.4.3. Equipos de Laboratorio

KIT BASICO DE LABORATORIO

El kit básico de laboratorio cuenta de Pipetas, gramera, agitador de vidrio, probetas,

pipetas, tubos de ensayo, termómetro, frascos de vidrio especiales, toma muestras de leche

individuales.

EKOMILK 120

ANALIZADOR DE LECHE ULTRASÓNICO

Para leche de vaca, oveja o cabra

Tiempo de medida: 40 sec.

Parámetros de medición:

Grasa: 0,5 - 9% ± 0,1%

Sólidos no grasos: 6 - 12% ± 0,2%

Densidad: 1,026 g/cm3 - 1,033 g/cm3 ± 0,0005 g/cm3

Proteína: 2 - 6% ± 0,2%

Agua agregada: 0 - 60% ± 5%

Punto de congelación 0 a -1.000 ° C

Software para administración de datos

Cables de conexión

Cables de conexión para vehículo

Suministro de energía: 110Vca & 12Vcc

Certificaciones Internacionales

Certificado de distribuidor exclusivo

Certificados de metrología

Certificado ISO de diseño y desarrollo de producción de equipos analizadores de

leche.

Comparaciones Nacionales

Certificados de comparación de datos obtenidos contra equipos de empresas

representativas a nivel local.

143

Fuente: Inventagri

Gráfico N. 55 Analizador ultrasónico Ekomilk 120 en el “Estudio de factibilidad para la




EKOTEST

Está diseñado para determinar la presencia de antibióticos e inhibidores en la leche.

Puede ser usado para realizar una evaluación de laboratorio fácil y rápida de las

propiedades biológicas y tecnológicas adecuadas de la leche. Adecuado para un amplio

rango de aplicaciones en el proceso industrial de la leche.

Pruebas rápidas: 10 minutos

Utiliza pequeñas cantidades de reactivos de bajo precio.

Pruebas simultáneas para 6 muestras.

Incubación por medio agua

Substancias activas

Tubos de laboratorio con tapones : 12 piezas

Porta muestras

(2) Botellas de reactivos.

Temperatura de incubación 30° C-65° C ajustable.

Exactitud de lectura de temperatura: ± 0.5° C

Rango de tiempo: 0 - 12 h, exactitud 1 sec, ajustable

Señal de audio para el término del proceso.

Capacidad: 6 pruebas simultáneas para tubos de

144

Ensayo de 160/16mm

Suministro de energía: 110 V, 50Hz

Consumo de energía:

-Para calentamiento: 60 W

-Para estabilización: 20 W

Dimensiones del equipo: 104/238/275mm

Peso: 3.3kg

Fuente: Inventagri

Gráfico N. 56 EKOTEST en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una



Moncayo”.

PH-METER

Está diseñado para medir el PH de substancias líquidas y sólidas:

- Agua de río y mar.

-Soluciones salinas de agua;

-Soluciones Salinas de alcohol;

-Ácidos, bases y otros activos químicos-líquidos;

-Leche, vino, bebidas carbonatadas y no carbonatadas;

-pH de substancias sólidas (quesos, yogurt, etc.) a través de un electrodo especial PH.

Escala 0-14 PH, resolución 0,01 PH. Electrodo especial de PH construido con sensor de

temperatura, portátil.

145

PARAMETROS RANGOS RESOLUC

ION

EXACTIT

UD

Ph 0 a 14.00 pH 0.01 pH ±0.02 pH

Temperatura (°C - °F) 10.0 - 120.0°C 0.1°C ±0.2°C

Mili voltajes (mV) 0 a ±500 mV 0.01 mV ±0.05 mV

° Thor ner (̊°TH) 0.0 ± 600.0 0.1 ±0.2

% de lactosa (%Lac.) 0.000 ± 5.400 0.001 ±0.2

°Soxhlet Henkel (̊°SH) 0.0 ± 240.0 0.1 ±0.2

PARAMETROS TECNICOS:

Tope de entrada: >3X10 Ώ

Compensación de Temperatura: 0 a 50.0° C

Energía: 9V DC por AC/DC adaptador de energía, y 4 baterías AA UM3 Mignon RA6

(LR6) (baterías alcalinas recargables: 1,5 Ah; 5 años de vida).

Dimensiones: Solo instrumentos: 155x92x54mm

Peso: Solo instrumentos: Aproximadamente 0,380 kg.

Dimensiones: Juego completo: 415 x 358 x 88mm

Peso total del equipo:2,8kg

Temperatura ambiente: de 0 a 45° C

Humedad: de 0 a 90% R. H.

Más de 3 puntos de calibración para el PH y el mV

Certificaciones Internacionales

Certificado de distribuidor exclusivo

Certificados de metrología

Certificado ISO de diseño y desarrollo de producción de equipos analizadores de

leche.

Comparaciones Nacionales

Certificados de comparación de datos obtenidos contra equipos de empresas

representativas a nivel local.

146

Fuente: Inventagri

Gráfico N. 57 PH-METER en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una



Moncayo”.

Cuadro N. 45 Presupuesto de Equipos de laboratorio en el “Estudio de factibilidad para la




DETALLE UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIT.

(USD)

VALOR TOTAL

(USD)

EQUIPO DE LABORATORIO

KIT BASICO DE LABORATORIO Unid. 1 2.650 2.650

PH-METER Unid. 1 1.200 1.200

EKOTEST Unid. 1 3.500 3.500

EKOMILK 120 Unid. 1 3.650 3.650

TOTAL EQUIPO DE LABORATORIO 11.000

Fuente: Inventagri


5.1.3.5. Muebles y Enseres

Cuadro N. 46 Presupuesto de Muebles y enseres en el “Estudio de factibilidad para la




147

DETALLE UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIT.

(USD)

VALOR

TOTAL (USD)

Muebles y Enseres

Escritorio modular Unid. 1 350,00 350,00

Silla Giratoria Unid. 1 65,00 65,00

Sillas plásticas Unid. 6 7,90 47,40

Archivador metálico de 4 cajones Unid. 1 96,70 96,70

TOTAL 559,10

Fuentes: Muebles Jiménez, Sumiplast.


5.1.3.6. Equipo de Computación

Cuadro N. 47 Presupuesto de Equipos de computación en el “Estudio de factibilidad para




DETALLE UNIDAD CANTIDAD

VALOR UNIT.

(USD)

VALOR

TOTAL (USD)

Equipos de computación

Acer One VZ291G-UD5250W Atom

D252 1.8GHz 500GB 2GB 18.5” Unid. 1 423,35 423,35

Impresora Tx430 W Epson + Sistema

Tinta Continua, Wireles Unid. 1 190,00 190,00

Regulador de voltaje para pc Unid. 1 17,00 17,00

$ 630,35TOTAL

Fuentes: Movicompu, Sevacon, Mercado libre


5.1.3.7. Equipos de Oficina

Cuadro N. 48 Presupuesto de Equipos de oficina en el “Estudio de factibilidad para la

instalación de una planta procesadora de derivados de leche (queso fresco, queso con

especias y yogurt) en la Asociación Artesanal Oro Blanco “AAROB”. Olmedo –

Ecuador”.

DETALLE UNIDAD CANTIDADVALOR UNIT.

(USD)

VALOR TOTAL

(USD)

Equipos de Oficina

Calculadora Unid. 2 12,00 24,00

Teléfono Celular doble chip

(Nokia 306 Asha Tactil) Unid. 1 198,00 198,00

Perforadora Unid. 1 5,50 5,50

Grapadora Unid. 1 3,10 3,10

$ 230,60TOTAL Fuente: La investigación.


148

5.1.3.8. Seguridad Anti-incendios

Cuadro N. 49 Presupuesto para seguridad Anti-Incendios en el “Estudio de factibilidad




DETALLE UNIDAD CANTIDADVALOR UNIT.

(USD)

VALOR

TOTAL (USD)

Seguridad Anti-incendios

Exteintor polvo químico seco

capacidad 10 libras Unid. 6 22,32 133,92

Señalización de extinto Unid. 6 3,98 23,88

Señalización de salida de emrgencia Unid. 6 3,98 23,88

$ 181,68TOTAL

Fuentes: Seguridad Contra el Fuego (contraelfuego@hotmailcom) Elaborado por: El Autor.

En el cuadro siguiente se detallan una lista de proveedores de Maquinarias, Equipos y

Suministros que están dispuestos a tener alianza comercial con la Asociación.

Cuadro N. 50 Proveedores de Maquinarias, Equipos y Suministros en el “Estudio de




DETALLE PROVEEDOR

Maquinarias de producción Inventagri, Inoxidables/MT

Equipos de producción Inventagri, Inoxidables/MT

Equipos auxiliares Inventagri

Mueble y enseres Muebles Jimenez, Sumiplast

Equipos de computación Movicompu, Sevacon

Equipos de oficina Almacenes y Bazar “ El Niño”

Equipos de Seguridad anti-incendios Seguridad Contra Fuego ([email protected])



5.1.4. Selección del proceso productivo

Los procesos productivos son una serie de etapas o procedimientos para la transformación

de la materia prima e insumos en un producto terminado, para llevar a cabo dicho proceso,

149

es necesario contar con la tecnología apropiada, mano de obra y una metodología de

operación, en los siguientes literales se describen los procedimientos para la elaboración

de quesos maduro y semimaduro:

5.1.4.1. Área de Recepción de Materia Prima.

En el área de recepción en la planta se realizan ciertos controles para verificar la calidad

de la leche, antes de ser aceptada, debe pasar por algunos controles como son: temperatura,

sabor, densidad (entre 1,028 y 1,033), Acidez (de 17 a 20 Grados Dornic) y otros análisis

de laboratorio.

Una vez pasado la leche fresca por el control de calidad, se procederá a la recepción de

la misma al tanque de enfriamiento previo realizar filtración, durante un tiempo de 2

horas, a una temperatura de 5 º C o menos.

5.1.4.2. Área de Procesamiento

En esta área es donde las materias primas sufren una transformación, dando como

resultado un producto terminado diferente; a continuación se detalla cada etapa del

proceso.

El área de procesamiento es en donde en verdad las materias primas e insumos sufren el

transformamiento en un producto terminado, a continuación se detallan los procesos se

realiza en esta área:

Estandarización o descremado de la leche.

Este proceso consiste en estandarizar el contenido de grasa y se filtra, para retener

impurezas, en dicho proceso se hará uso de una descremadora centrifuga monofásica

eléctrica con una capacidad de 350 litros/hora, la cual nos permite descremar la leche de

acuerdo a las exigencias del producto a elaborar.

150

Pasteurizado de la leche.

Es un proceso que se realiza obligatoriamente cuando se va elaborar lácteos en especial

en la elaboración de quesos maduro y semimaduro, la pasteurización es un proceso

mediante el cual la leche es sometida a un tratamiento térmico que asegura la destrucción

de todos los microrganismos patógenos (causantes de enfermedades).

Para el proceso de pasteurización se hará uso de la maquinaria semiautomática Minidairy,

dicha maquina nos permite pasteuriza y homogenizar la leche a diferentes temperaturas

y tiempos de acuerdo al producto que se quiera elaborar, gracias a los 4 programas

cargados en su computadora que facilita la automatización del proceso.

Elaboración de los diferentes derivados.

Terminado la pasteurización, se debe proceder trasladar la leche a las tinas de cuajado

para adicionar los fermentos lácteos (fermento de maduración, Cloruro de calcio, Cuajo),

en dicho proceso el pesado y agregado de los insumos requeridos para la elaboración de

queso maduro y semimaduro, deben ser realizados cuidadosamente y bajo la supervisión

de un técnico o persona especialista en el tema, esto se realiza para garantizar un producto

terminado de calidad y obtener mayor eficiencia productiva

En dicho procedimiento también se tiene que realizar las siguientes actividad como es

caso del corte de la cuajada, desuerado, salado de la cuajada, moldeando y prensado,

sumersión del producto terminado en la sal muera.

5.1.4.3. Área de Maduración y Lavado

En esta área el producto terminado (queso maduro y semimaduro) reposa en las estanterías

en el cuarto de maduración y el producto es lavado periódicamente, en dicho lugar se dan

los procesos bioquímicos que interviene en la maduración del queso, en la cual adquieren

las características particulares como de aroma, textura, sabor, para lograr esto es

importante controlar las condiciones de humedad, temperatura y aireación.

151

5.1.4.4. Área de Almacenado y Despacho de Productos Terminados

Concluido los antes mencionados procesos de elaboración y obtenido el producto

terminado, este debe pasar por los controles de calidad, que consiste en evaluar “Flavor”

(olor, aroma, gustos, etc.) y “Textura” (Elasticidad, firmeza, humedad, etc.) del producto

terminado.

Terminado dicha evaluación, y verificar que el producto terminado cumple con las

especificaciones técnicas, los quesos se deben proteger con ceras, parafinas que evitan la

pérdida del agua y protege de contaminaciones posteriores y ser almacenará a 40C en el

área de refrigeración (Cuarto frio).

5.1.4.4.1. Empaquetado y Rotulado

Antes de su venta el producto terminado se debe empacar y rotular en este procedimiento

se hará uso de una empacadora al vacío que permite sellar herméticamente al producto

terminado.

5.1.4.4.2. Despacho del Producto

El despacho y transporte de los productos se realizará manteniendo la cadena de frío, lo

cual permitirá mantener la calidad y durabilidad del producto terminado hasta llegar al

consumidor final. A continuación se detalla dichos proceso de elaboración mediante

diagramas:

152

Diagrama de flujo para la elaboración de quesos Tipo Dambo

Recepción

Pasteurizado 65°C x 30 min.

Cuajado 32°C x 30 min.

Corte de la Cuajada (Tamaño de gramo

de maíz)

Análisis de la Calidad de la

leche

Tamizado

Primer Batido de Cuajada(15 min.)

Primer Desuerado (35% del suero)

Lavado y segundo batido Cuajada

(15 min.)

Segundo Desuerado

(5 min)

Moldeo (45 min.)

Segundo Volteo (A los 30 min.)

Tercer Volteo (A los 60 min.)

Cuarto Volteo(A las 12 horas sin pesas)

Salado(Tiempo en sal Muera 20-25 horas)

Maduración(14°C/85% HRx 8 semanas)

Enfriado 36 ° C

Almacenamiento en el tanque de enfriamiento

5°C

Almacenamiento

(4- 6°C )

Leche FrescaNO FIN

SI

8 ml de ClCa x cada

100 litros

8ml de Cuajo x Cada 100 litros

1% de Fermento

Prensado y Volteo N°1 (Prensado 3Kg ;Volteo Inmediato)

Empacado y Etiquetado

Fundas de polietileno

rotuladas

Agua Caliente de 35 a 42°C



Gráfico N. 58 Diagrama de flujo para la elaboración de quesos Tipo Dambo en el “Estudio




153

Cuadro N. 51 Flujo grama por tiempos para la elaboración de queso tipo Dambo en el






Empresa: La Cajeña

Operación:

Producción de

queso Tipo

Dambo

Estudio Nº: 1

Analista: Milton Quilo Fecha:

Método: Propuestos

Tiempo (min.) N° Descripción del Proceso

3 1 Recepción de la Materia Prima

30 2 Análisis de calidad de la leche fresca

300 1 Almacenado Tanque de enfriamiento

5 1 Transporte de la leche al Minidairy para la Pasteurización

30 1 Pasteurización

5 1 Enfriado en el Minidairy

5 2 Transporte de la leche pasteurizada del Minidairy hacia la tina de cujada

1 3 Adición de fermentos lacteos (cuajos, ClCa,

30 2 Cuajado

10 4 Corte de la Cuajada

5 3 Reposo de la Cujada

15 5 Primer batido de la cujada

10 6 Primer Desuerado

15 7 Labado y segundo batido de la cujada

10 8 Segundo Desuerado

45 9 Moldeo

5 10 Prensado y Volteo N° 1

30 4 Segundo Volteo

60 5 Tercer Volteo

720 6 Cuarto Volteo

1440 7 Salado (imerción en sal muera)

80640 8 Maduración ( 14°C /85% HR x 8 semanas)

15 11 Empacado y Rotulado

5 3 Almacenado en cuarto frio

Minutos Horas Días Semanas Meses

83434,0 1390,57 57,9402778 8,27718254 2,07

DIAGRAMA DE PROCESO (QUESO TIPO DAMBO)

Departamento: 2/23/2013

SIMBOLOS

154

Diagrama de flujo del queso Andino

Recepción

Pasteurizado 65°C x 30 min.

Cuajado 34°C x 30 min.

Corte de la Cuajada (Tamaño de gramo

de Haba)

Análisis de la Calidad de la

leche

Tamizado

Primer Batido de Cuajada(15 min.)

Primer Desuerado (35% del suero)

Lavado y segundo batido Cuajada

(15 min.)

Segundo Desuerado

(5 min)

Moldeo (45 min.)

Prensado y Volteo N°2 (Prensado 2Kg ;Volteo 30 min)

Tercer Volteo

(A los 60 min.) y quitado de pesas

Cuarto Volteo(A las 12 horas sin pesas)

Salado(Tiempo en sal Muera 6-8 horas)

Maduración(12°C/85% HR x 15 -21Dias)

Enfriado 36 ° C

Almacenamiento en el tanque de enfriamiento

5°C

Almacenamiento

(4- 6°C )

Leche FrescaNO FIN

SI

8 ml de ClCa x cada

100 litros

8ml de Cuajo x Cada 100 litros

1% de Fermento

Volteo (Inmediato)

Empacado y Etiquetado

Fundas de polietileno rotuladas

Agua Caliente de 35 a 42°C



Gráfico N. 59 Diagrama de flujo para la elaboración de quesos Tipo Andino en el “Estudio




155

Cuadro N. 52 Flujo grama por tiempos para la elaboración de queso tipo Andino en el






5.1.5. La Empresa y su Organización

5.1.5.1. Aspectos Legal

La Asociación de mujeres “Jatun Ñan”, la primera personería jurídica la obtuvo el 20 de

marzo del 2007 y fue reconocida por el CONAMU (Concejo Nacional de la Mujer)

mediante la resolución Nº 1156 y registrado en el folio 960, pág. 195 respectivamente en

libro de registros de organizaciones de mujeres.

Empresa: La Cajeña

Operación:

Producción de

queso Tipo

Andino

Estudio Nº: 1

Analista: Milton Quilo Fecha:

Método: Propuestos

Tiempo (min.) N° Descripción del Proceso

3 1 Recepción de la Materia Prima

30 2 Análisis de calidad de la leche fresca

300 1 Almacenado Tanque de enfriamiento

5 1 Transporte de la leche al Minidairy para la Pasteurización

30 1 Pasteurización

5 1 Enfriado en el Minidairy

5 2 Transporte de la leche pasteurizada del Minidairy hacia la tina de cujada

1 3 Adición de fermentos lacteos (cuajos, ClCa,

30 2 Cuajado

10 4 Corte de la Cuajada

5 3 Reposo de la Cujada

15 5

10 6 Primer Desuerado

15 7 Labado y segundo batido de la cujada

10 8 Segundo Desuerado

45 9 Moldeo

5 10 Prensado y Volteo N° 1

30 4 Segundo Volteo

60 5 Tercer Volteo

720 6 Cuarto Volteo

480 7 Salado (imerción en sal muera)

30240 8 Maduración ( 14°C /85% HR x 21 dias)

15 11 Empacado y Rotulado

5 3 Almacenado en cuarto frio

Minutos Horas Días Semanas Meses

32074,0 534,57 22,27 3,18 0,80

DIAGRAMA DE PROCESO (QUESO TIPO Andino)

Departamento: 2/23/2013

SIMBOLOS

156

En la actualidad la personería jurídica de la asociación de Mujeres “Jatun Ñan está

reconocida por el MIES (MINISTERIO DE INCLUSION ECONOMICA Y SOCIAL),

mediante el Acuerdo ministerial Nº 914 el 27 de agosto de 2008

Para que una empresa inicie su actividad industrial en el cantón Pedro Moncayo debe

regirse a los siguientes procedimientos:

5.1.5.2. Procedimientos para la obtención de documentos legales para la

constitución de una empresa láctea.

De acuerdo al producto de investigación de la UPS del Ing. Carlos Cabascango, para la

creación y constitución legal de una empresa láctea existen una serie de procedimientos

y requisitos legales que se deben seguir de acuerdo a las leyes y normativas Ecuatorianas

las cuales se detallan en los siguientes ítems.

5.1.5.2.1. Registro único de Contribuyentes- RUC

Desde el 20 de marzo del 2007, la Asociación de Mujeres “Jatun Ñan” cuenta un registro

único de contribuyente (RUC) cuyo número de registro es R.U.C 1792279410001, la cual

está registrada para la actividad económica de venta de producción de la leche de ganado

vacuno, para la puesta en marcha del presente proyecto, en la Asociación de Mujeres

“Jatun Ñan” se debe actualizar su actividad económica.

5.1.5.2.2. Patente Municipal

Patente Municipal es la contribución a las Municipalidades, que debe efectuar toda

persona o empresa que desarrolle una profesión, oficio, industria, arte o cualquiera otra

actividad lucrativa secundaria o terciaria, sea cual fuere su naturaleza o denominación.

Requisitos para la obtención del Patente en el Municipio de Pedro Moncayo:

Formulario de declaración para obtener Patente (Solicitar en Jefatura de Rentas)

157

Escritura de la compañía original y copia

Original y copia de las resoluciones de la Superintendencia de compañías

Copia del nombramiento del Representante Legal

Copia de cedula de ciudadanía y papeleta de votación del Representante Legal

Copia del impuesto predial del año en curso

Original y copia del RUC

Copia de permiso de Funcionamiento otorgado por el cuerpo de Bomberos

(Actualizado)

Informe de Planificación (Uso de suelos)

5.1.5.2.3. Calificación artesanal

Como requisito para la constitución legal de una empresa láctea, es necesario obtener la

calificación artesanal, otorgada por el Ministerio de Industrias y Productividad (MIPRO),

entidad encargada de categorizar a las empresas por el desarrollo de actividad productiva

y económica.

5.1.5.2.4. Registro Único de MIPYME’s-RUM

De acuerdo al articula 108 de la (INCOP, 2008), el RUM es un documento emitido por

el MIPRO, “tiene como finalidad identificar y categorizar a las MIPYMES de producción

de bienes, servicios o manufactura de conformidad con los conceptos, parámetros y

criterios definidos a fin que tenga un conocimiento y acceso a los beneficios del Código

y este reglamento. El número del RUM asignado a cada MIPYME será igual al número

de RUC registrado en el Servicio de Rentas Internas.

El Propósito del RUM es: Es crear una base de datos que permita contar con un sistema

de información del sector para ejercer la rectoría, la definición de políticas, asi coo

facilitar la asistencia y asesoramiento adecuado a la MIPYMES.

De acuerdo a este mismo Código, la definición y clasificación de la MIPYMES es: “La

Micro, Pequeña y Mediana empresa es toda persona natural o jurídica que, como una

unidad productiva, ejerce una actividad de producción, comercio y/o servicios, y que

158

cumple con el número de trabajadores y valor bruto de ventas anuales, señalados para

cada categoría, de conformidad con los rangos que se establecerán en el reglamento de

este Código” (MIPRO, Código Orgánico de la Producción Comercio e Inversiones,

2011). (CABASCANGO VALECIA, 2013). Pág. 27

5.1.5.2.5. Procedimientos para obtener los requisitos legales para en funcionamiento

de una empresa láctea.

Permiso de Funcionamiento del Ministerio de Salud Pública (MSP)5.

Requisitos para Obtener Permiso de Funcionamiento del MSP Acuerdo Ministerial 818

- Formulario de solicitud (sin costo) llenado y suscrito por el propietario.

- Copia del registro único de contribuyentes (RUC).

- Copia de la cedula de ciudadanía o de identidad del propietario o del representante

legal del establecimiento.

- Documentos que acrediten la personería Jurídica cuando corresponda.

- Copia del título del profesional de la salud responsable técnico del establecimiento,

debidamente registrado en el Ministerio de Salud Pública, para el caso de

establecimientos que de conformidad con los reglamentos específicos así lo

señalen.

- Plano del establecimiento a escala 1:50.

- Croquis de ubicación del establecimiento.

- Permiso otorgado por el Cuerpo de Bomberos.

- Copia del o los certificados ocupacionales de salud del personal que labora en el

establecimiento, conferido por un Centro de Salud del Ministerio de Salud Pública.

- Adicionalmente se deberá cumplir con otros requisitos específicos dependiendo

del tipo de establecimiento, de conformidad con los reglamentos correspondientes.

5 http://www.salud.gob.ec/permiso-de-funcionamiento-de-locales/

159

- Costos del permiso: (Descritos en el Ac. Ministerial No 818 del 19 de diciembre

del 2008)

Permiso de Funcionamiento del Cuerpo de Bomberos

La obtención del Permiso de Funcionamiento otorgado por el Cuerpo de Bomberos tiene

por objeto que todas las instalaciones de las empresas sean y estén adecuadas para prevenir

potenciales incendios y accidentes.

Requisitos:

- Solicitud de inspección.

- Informe favorable de inspección, realizada por el señor inspector del cuerpo de

bomberos Pedro Moncayo.

- Fotocopia de cedula de identidad y papeleta de votación.

- Fotocopia del RUC de los dos lados, la misma que deberá constar la dirección

exacta del negocio y jurisdicción. (si lo tuviera)

- Carpeta de cartón color amarillo

- Cancelar en tesorería la tasa correspondiente.

Registro Sanitario

Para la producción y venta de los quesos maduros y semimaduro elaborados en Asociación

de mujeres “Jatun Ñan”, es necesario obtener el registro sanitario para cada producto.

De acuerdo a nueva Ley Orgánica de salud Pública, emitida el jueves 21 de febrero del

2013 en el Registro Oficial Nº 896, el ente responsable de emitir los registros sanitarios

para los productos alimenticios es la Agencia de Regulación, Vigilancia y control

Sanitario (ARCSA), cuyos requisitos y normas que se deber regir para obtención de este

trámite se cuentran bien detallados en el siguiente link:

http://www.cip.org.ec/attachments/article/608/REGISTRO%20OFICIAL%20No%20896.pdf

http://www.cip.org.ec/attachments/article/608/REGISTRO%20OFICIAL%20No%20896.pdf

160

Cuadro N. 53 Costos para obtención de Registros Sanitarios en el “Estudio de factibilidad




DATALLE UNIDAD CANTIDADVALOR UNIT.

(USD)

VALOR TOTAL

(USD)

Registro Sanitario para queso Maduro

tipo Dambo Unid. 1 861 861Registro Sanitario para queso

semimaduro tipo Andino Unid. 1 861 861

1.722,00$ TOTAL



Certificación de Buenas Prácticas de Manufactura (BPM ́s)

De acuerdo al decreto Ejecutivo 3253 del Registro Oficial 696 del 4 de Noviembre del

2002. La única entidad que emite Certificados de Operación sobre el cumplimiento de las

Buenas Prácticas de Manufactura en plantas procesadoras de alimentos es el Ministerio

de Salud Pública, a través de la Dirección Nacional de Vigilancia y Control Sanitario.

Para la inspección y verificación de las mismas se cuenta con organismos acreditados

por el Organismo de Acreditación Ecuatoriano (OAE).

El Certificado de Operación tiene vigencia de tres años a partir de la fecha de concesión.

Este documento será de forma progresiva requisito obligatorio para la emisión del

permiso de funcionamiento anual y adicionalmente será válido para las empresas que

deseen obtener el Registro Sanitario de sus grupos de alimentos por línea de

procesamiento a través del Certificado de Operación sobre la utilización de las Buenas

Prácticas de Manufactura.

Una vez obtenido el Certificado de Operación, las industrias están sujetas a controles de

cumplimiento de la normativa.

Los costos de inspección y emisión del certificado se establecen de acuerdo a la

categorización de la planta procesadora de alimentos.

A aquellas empresas que han obtenido certificaciones privadas con fines comerciales

deben presentar su solicitud de certificación en BPM al Ministerio de Salud Pública para

161

que este otorgue el certificado oficial una vez cumplida la legislación sanitaria vigente.

(MSP, 2013)

5.1.5.2.6. Cumplimento de las normas NTE INEN para el etiquetado de los

productos.

Etiquetado de los productos alimenticios.

Para el etiquetado de los quesos maduros y semimaduro elaborados en Asociación de

mujeres “Jatun Ñan” se tomara en cuenta las normas preestablecidas de Rotulado de

productos alimenticios para consumo humano, que norma el Instituto Ecuatoriano de

Normalización (INEN) y que se encuentran especificadas en las siguientes normas:

NTE INEN 1334: 1-2 y 3.

5.1.5.3. Costos pre-operación

Cuadro N. 54 Costos de pre-operación en el “Estudio de factibilidad para la




DETALLE

TOTAL

(USD)

Escritura de constitución legal de la empresa 750,00

Actualización de RUC 15,00

Patente Municipal 50,00

Permiso de funcionamiento 130,00

Permiso Cuerpo de Bomberos de Pedro Moncayo 30,00

Registro Sanitario 2 productos 1.722,00

Estudio de factibilidad 4.121,20

TOTAL 6.818,20



5.1.6. Materia Prima Directa

En el procesamiento de queso maduro y semimaduro, en la nueva planta, se utilizará

como materia prima primordial la leche fresca proveniente de las vacas de las socias y

162

proveedora de la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, y con el complemento de otras

insumos en cantidades específicas se logra obtener los mencionados derivados lácteos.

5.1.6.1. Materia prima e insumos para elaboración de queso tipo Dambo

Para la determinación del costo unitario, para la elaboración de queso maduro tipo

Dambo, se ha tomado como referencia datos de rendimientos de la leche en la elaboración

de este tipo de queso publicado por (DUBACH, 1988) pág. 59, en la cual menciona que

se necesita 9.5 litros de leche para la elaboración de 1 kilo de queso DAMBO, para la

elaboración de un queso de 500gramos solo se necesita de 4.75 litros de leche y con

respecto a la dosificación de los insumos a utilizar se ha tomado como referencia el

volumen de 100 litros de leche, debido que la mayoría de dichos insumos la dosis bien

establecidas para estos volúmenes.

Cuadro N. 55 Costo unitario de materias primas e insumos para elaboración de queso tipo

Dambo de 500 gramos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

INSUMO CANTIDAD UNIDAD Valor/Unitario Valor Total

LECHE 4,75 Litros 0,39 1,85

FERMENTO 0,0475 ml 0,01304 0,00062

CUAJO 0,02375 ml 0,0185 0,00044

CALCIO 0,95 ml 0,002 0,00190

NITRATO 0,02 gr 0,0035 0,00007

Cloruro de

Sodio (Sal) 8,20gr

0,0014 0,01148

1,87

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS EN LA ELABORACIÓN

DE QUESO MADURO TIPO DAMBO

(Cifra en dólares)

QUESO DE 500 GRAMOS Fuente: La investigación.


5.1.6.2. Materia prima e insumos para elaboración de queso tipo Andino

En cambio para la determinación del costo unitario, en la elaboración de queso

semimaduro tipo Andino de 500gramos, solo se necesita de 4.25 litros de leche y con

163

respecto a la dosificación de los insumos a utilizar también se ha tomado como referencia

el volumen de 100 litros de leche como se menciona en el anterior ítem.

Cuadro N. 56 Costo unitario de materias primas e insumos para elaboración de queso tipo

Andino de 500 gramos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

INSUMO CANTIDAD UNIDAD Valor/Unitario Valor Total

LECHE 4,25 litros 0,39 1,66

FERMENTO 0,0425 ml 0,01304 0,00055

CUAJO 0,2125 ml 0,0185 0,00

CALCIO 0,85 ml 0,002 0,00170

NITRATO 0,02297 gr 0,0035 0,00008

Cloruro de Sodio (Sal) 9,42 gr 0,0014 0,01319

1,68

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS EN LA ELABORACIÓN DE QUESO

SEMIMADURO TIPO ANDINO

(Cifra en dólares)

QUESO DE 500 GRAMOS Fuente: La investigación.


5.1.6.3. Presupuesto de la Materias Primas

Tomando en cuenta el porcentaje del 5.3 % (INEC, 2010) de inflación, se proyecta que

por año se alcanzaran los siguientes valores:

Cuadro N. 57 Presupuesto anual de materias primas e insumos para elaboración de queso

tipo Dambo de 500 gramos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una



Moncayo”.

PERIODODEMANDA A CUBRIR EN

UNIDADES DE 500 gramos

VALOR DE

MPD (USD)

VALOR

TOTAL (USD)

2014 15368,42 1,87 28692,98

2015 19210,53 1,97 37767,13

2016 23052,63 2,07 47722,55

2017 26894,74 2,18 58627,15

2018 30736,84 2,30 70553,59

PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIA PRIMA EN LA ELABORACIÓN DE

QUESO MADURO TIPO DAMBO



164

Cuadro N. 58 Presupuesto anual de Materias Primas e insumos para elaboración de queso

tipo Andino de 500 gramos en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una



Moncayo”.


UNIDADES DE 500 gramos

VALOR DE

MPD (USD)

VALOR

TOTAL (USD)

2014 68705,88 1,68 115216,59

2015 85882,35 1,77 151653,84

2016 103058,82 1,86 191629,79

2017 120235,29 1,96 235417,20

2018 137411,76 2,06 283307,79

PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIA PRIMA EN LA ELABORACIÓN DE

QUESO SEMIMADURO TIPO ANDINO



5.1.7. Mano de Obra

5.1.7.1. Mano de Obra directa

Con respecto a la mano de obra directa, para el proyecto se contratara a 2 operarios con

experiencia para en la elaboración de quesos maduro y semimaduro, también se contratara,

1 laboratorista.

Cuadro N. 59 Salarios Mano de Obra Directa en el en el “Estudio de factibilidad para la




13ro 14to Vacaciones

Fondo de

reserva

Aporte

patronal

2 Operarios 318 53.00 53.00 26.50 53.00 77.27 262.77 898.771

Laboratorista 350 29.17 26.50 14.58 29.17 42.53 141.94 491.94

Total Sueldo

Básico 668 1,390.72

16,688.59$

Salarios Mano de Obra Directa

Año: 2013

(cifras en dólares)

CARGO SUELDO

BÁSICO

BENEFICIOSTotal

BeneficiosTotal Sueldo más

Beneficios

Total Sueldo Mensual

Total Sueldo Anual



165

Cuadro N. 60 Presupuesto anual de la Mano de Obra Directa en el “Estudio de factibilidad




PERIODOVALOR ANUAL

(USD)% INCREMENTO

VALOR TOTAL

(USD)

2013 16689 $ 16.688,59

2014 18357 10% $ 18.357,45

2015 20193 10% $ 20.193,19

2016 22213 10% $ 22.212,51

2017 24434 10% $ 24.433,76

2018 26877 10% $ 26.877,14

PRESUPUESTO ANUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA



5.1.7.2. Mano de Obra Indirecta

Cuadro N. 61 Salarios Mano de Obra Indirecta de Jefe de Producción en el “Estudio de





Fondo de

reserva

Aporte

patronal

Jefe de

Producción 450 37,50 24,33 18,75 37,50 54,68 172,76 622,76

Total Sueldo

Básico 450 622,76

7.473,06$ Total Sueldo Anual

Total Sueldo Mensual

Mano de Obra Indirecta

Año: 2013


CARGO SUELDO

BÁSICO

BENEFICIOSTotal

BeneficiosTotal sueldo más

beneficios



Cuadro N. 62 Presupuesto anual de la Mano de Obra Indirecta en el “Estudio de




PERIODOVALOR ANUAL

(USD)% INCREMENTO

VALOR TOTAL

(USD)

2013 7473 $ 7.473,06

2014 8220 10% $ 8.220,37

2015 9042 10% $ 9.042,40

2016 9947 10% $ 9.946,64

2017 10941 10% $ 10.941,31

2018 12035 10% $ 12.035,44

PRESUPUESTO ANUAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA

Fuente: La investigación. Elaborado por: El Autor.

166

5.1.8. Materiales Indirectos

Aquí se detallan los matariles indirectos que se utilizaran en los procesos de producción

de queso maduro tipo Dambo y semimaduro tipo Andino:

Cuadro N. 63 Presupuesto de Materiales Indirectos para la elaboración de queso Tipo

Dambo en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y



INSUMO CANTIDAD UNIDADVALOR

(USD)

FUNDA DE POLIETILENO ETIQUETADA 1 UNIDAD 0,22

0,22

PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO DAMBO

TOTAL Fuente: La investigación.


Cuadro N. 64 Presupuesto de Materiales Indirectos para la elaboración de queso Tipo

ANDINO en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora



INSUMO CANTIDAD UNIDADVALOR

(USD)

FUNDA DE POLIETILENO ETIQUETADA 1 UNIDAD 0,22

0,22

PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO ANDINO



5.1.8.1. Presupuesto de Materiales Indirectos (PMI).

Al igual considerando un 5.3 % de inflación se estima el presupuesto de los Materiales

Indirectos por producto para los siguientes años.

167

Cuadro N. 65 Presupuesto anual de Materiales Indirectos para queso Tipo Dambo en el





UNIDADES DE 500 gramos.

VALOR DE PMI

(USD)

VALOR TOTAL

(USD)

2014 15368,42 $ 0,22 $ 3.381,05

2015 19210,53 $ 0,23 $ 4.437,63

2016 23052,63 $ 0,24 $ 5.591,42

2017 26894,74 $ 0,25 $ 6.849,48

2018 30736,84 $ 0,27 $ 8.219,38

PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO TIPO

DAMBO



Cuadro N. 66 Presupuesto anual de Materiales Indirectos para queso Tipo Andino en el





UNIDADES DE 500 gramos.

VALOR DE MPI

(USD)

VALOR TOTAL

(USD)

2014 68705,88 $ 0,22 $ 15.115,29

2015 85882,35 $ 0,23 $ 19.838,82

2016 103058,82 $ 0,24 $ 24.996,92

2017 120235,29 $ 0,25 $ 30.621,22

2018 137411,76 $ 0,27 $ 36.745,47

PRESUPUESTO ANUAL DE MATERIALES INDIRECTOS PARA QUESO

TIPO ANDINO



Cuadro N. 67 Proveedores de materias primas, insumos y materiales indirectos en el




INSUMOS PROVEEDORES

Leche Asociación de Mujeres “Jatun Ñan”

Cuajo Tecnilak

Calcio Tecnilak

Nitrato Tecnilak

Fermento Tecnilak

Fundas de Politileno etiquetadas Ecuapak Fuente: La investigación.


168

5.1.9. Costos Indirectos de Fabricación (CIF)

Cuadro N. 68 Costos Servicios Básicos en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION

CANTIDAD

(mes) UNIDADES

PRECIO

UNITARIO

(USD) MENSUAL ANUAL

LUZ 3600 KW/h 0,12 432 5184

AGUA 62 m3 0,25 15,5 186

447,5 5370

CONSUMO SERVICIOS BASICOS



Cuadro N. 69 Reparación y Mantenimiento de en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION

MENSUAL

(USD)

ANUAL

(USD)

2% MAQUINARIA 137 1647,44

TOTAL 137 1647,44

REPARACION Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA



Cuadro N. 70 Seguro Planta Maquinaria y Equipo en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION

MENSUAL

(USD)

ANUAL

(USD)

1% SEGURO 123 1470,08

TOTAL 123 1470,08

SEGURO PLANTA MAQUINARIA Y EQUIPO



169

Cuadro N. 71 Equipos de Seguridad Industrial en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION CANTIDAD UNIDADES

PRECIO

UNITARIO

(USD)

MENSUAL ANUAL

UNIFORME 3 Unidades 20 10,0 120

COFIA 3 Unidades 1,6 0,8 9,6

GUANTES 3 Pares 1,5 0,8 9

MASCARILLAS 3 Unidades 1,1 0,6 6,6

DELANTAL 2 Unidades 7,5 2,5 30

14,6 175,2

EQUIPOS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL



Cuadro N. 72 Costo de suministros de aseo en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION CANTIDAD UNIDADESPRECIO UNITARIO

(USD)MENSUAL ANUAL

ESCOBA 3 Unidades 4 2,0 24

TRAPEADOR 3 Unidades 5 2,5 30

DETERGENTE 2 kg 12 4,0 48

DESINFECTANTE 1 Galón 15 2,5 30

FUNDAS DE BASURA 100 Unidades 0,5 8,3 100

PALA 2 Unidades 7 2,3 28

BASURERO 6 Unidades 10 10,0 120

31,7 380

SUMINISTROS DE ASEO



5.1.10. Depreciaciones

Para realizar la depreciación se ha considerado el método de Depreciación Lineal,

tomando en cuenta los porcentajes establecidos por la Ley de Régimen Tributario

Interno (LORTI) y el valor razonable de acuerdo a las Normas Internacionales de

170

Información Financiera (NIIF), de acuerdo a la siguiente fórmula planteada a

continuación. (NEPAS TIPANLUISA, 2012)

Donde,

D = Depreciación

C = Costo de Activo

VR = Valor Residual

Cuadro N. 73 Depreciaciones Producción en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR RESIDUAL %DEPRECIACION DEPRECION ANUAL

INFRAESTRUCTURA

Construc Obras Civiles Planta (m²) 343,5 168,54$ $ 57.893,49 $ 2.894,67 5% $ 2.749,94

Cuarto frío equipado (m³) 10,5 642,10$ $ 6.742,05 $ 337,10 5% $ 320,25

$ 64.635,54 $ 337,10 $ 3.070,19

MAQUINARIA Y EQUIPO

GENERADOR A Diesel 50 kVA 1 13.970,00$ $ 13.970,00 $ 1.397,00 10% 1257,3

Tanque de enfriamiento 2.000lt. 1 $ 16.300,00 $ 16.300,00 $ 1.630,00 10% 1467,00

BOMBAS SANITARIAS INOX 1 $ 1.992,00 $ 1.992,00 $ 199,20 10% 179,28

MINIDAIRIES ME-650 1 $ 37.770,00 $ 37.770,00 $ 3.777,00 10% 3399,30

Descremadora monofásica 1 $ 9.240,00 $ 9.240,00 $ 924,00 10% 831,60

Empacadora al vacío 1 $ 3.100,00 $ 3.100,00

$ 82.372,00 $ 6.530,20 $ 7.134,48

EQUIPO DE PRODUCCIÓN

TINA DE 600LIT.EN ACERO

INOXIDABLE 2 $ 3.770,00 $ 7.540,00 $ 754,00 10% 678,60

Lira especial Italiana 1 $ 595,00 $ 595,00 $ 59,50 10% 53,55

AGITADOR DE MANO DE ACERO

INOXIDABLE 1 $ 150,00

MESA PARA MOLDEO DE QUESOS 1 $ 1.900,00 $ 1.900,00 $ 190,00 10% 171,00

Moldes Inox (500g/circulares) 380 $ 15,00 $ 5.700,00 $ 570,00 10% 513,00

Moldes Inox (500g/cuadrado) 90 $ 17,00 $ 1.530,00 $ 153,00 10% 137,70

Prensa Mecanica Para Quesos 1 $ 2.805,00 $ 2.805,00 $ 280,50 10% 252,45

$ 20.070,00 $ 2.007,00 $ 1.806,30

EQUIPO AUXILIAR

CONEXIONES DE MAGUERA 3 $ 70,00 $ 210,00 $ 21,00 10% 18,90

MANGUERA ALIMENTARIA (precio

por metro) 15 $ 0,00 $ 0,00 10% 0,00

$ 210,00 $ 21,00 $ 18,90

TOTAL

TOTAL

DEPRECIACIONES PRODUCCION

TOTAL

TOTAL

D= C – VR

% DEPRECIACIÓN

171



5.1.11. Personal Administrativo

De acuerdo a la estructura de la empresa tenemos:

Cuadro N. 74 Sueldo de administrador en el “Estudio de factibilidad para la





Fondo de

reserva

Aporte

patronal

Jefe de

Producción 450 37,50 24,33 18,75 37,50 54,68 172,76 622,76

Total Sueldo

Básico 450 622,76

7.473,06$


CARGO SUELDO

BÁSICO

BENEFICIOS

Total Sueldo

Mensual

Total

Beneficios Total sueldo

más beneficios

Total Sueldo Anual

Mano de Obra Indirecta

Año: 2013



EQUIPO DE LABORATORIO

KIT BASICO DE LABORATORIO 1 $ 2.650,00 $ 2.650,00 $ 265,00 10% $ 238,50

PH-METER 1 $ 1.200,00 $ 1.200,00 $ 120,00 10% $ 108,00

EKOTEST 1 $ 3.500,00 $ 3.500,00 $ 350,00 10% $ 315,00

EKOMILK 120 1 $ 3.650,00 $ 3.650,00 $ 365,00 10% $ 328,50

$ 11.000,00 $ 1.100,00 $ 990,00

EQUIPOS SEGURIDAD

Exteintor polvo químico seco capasidad

10 libras 6 $ 22,32 $ 133,92 $ 13,39 10% 12,05

Señalización de extintor 6 $ 3,98 $ 23,88 $ 2,39 10% 2,15

Señalización de salida de emrgencia 6 $ 3,98 $ 23,88 $ 2,39 10% 2,15

$ 181,68 $ 18,17 $ 16,35

13036,21935

TOTAL

TOTAL

TOTAL GENERAL (USD)

172

Cuadro N. 75 Honorarios Profesionales del Contador Externo en el “Estudio de





Fondo de

reserva

Aporte

patronal

Contador 450 0,00 450,00

450,00

5.400,00$

Total Sueldo

Mensual

Total Sueldo Anual

CARGO SUELDO

BÁSICO

BENEFICIOSTotal

Beneficios

Total Sueldo

Básico 450

Total sueldo

más beneficios

Honorarisos Profesionales

Año: 2013




Teléfono e Internet.

Cuadro N. 76 Gastos de Teléfono e Internet en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION CANTIDAD UNIDADESPRECIO

UNITARIOMENSUAL ANUAL

TELEFONO 1 Tarifa 20 20 240

INTERNET 1 Tarifa 25 25 300

45 540

TELEFONO E INTERNET

TOTAL

(Cifra en dólares)



5.1.11.1. Suministros de Oficina

Cuadro N. 77 Gastos en suministros de oficina en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCION CANTIDAD UNIDADESPRECIO

UNITARIOMENSUAL ANUAL

VARIOS UNIDADES UNIDADES 25 25,0 300

SUMINISTROS DE OFICINA

(Cifra en dólares)



173

5.1.11.2. Depreciación de Equipo de Oficina

Cuadro N. 78 Depreciación Equipos de Oficina Externo en el “Estudio de factibilidad




(Cifra en dólares)

DESCRIPCIÓN CANTIDAD

VALOR

UNITARIO

VALOR

TOTAL

VALOR

RESIDUAL % DEPRECIACION

DEPRECION

ANUAL

Calculadora 2 $ 12,00 $ 24,00 $ 2,40 10% 2,16

Teléfono Celular

doble chip (Nokia

306 Asha Tactil) 1 $ 198,00 $ 198,00 $ 19,80 10% 17,82

Perforadora 1 $ 5,50 $ 5,50 $ 0,55 10% 0,50

Grapadora 1 $ 3,10 $ 3,10 $ 0,31 10% 0,28

$ 230,60 $ 23,06 $ 20,75

DEPRECIACIONES EQUIPOS DE OFICINA

TOTAL Fuente: La investigación


5.1.11.3. Depreciaciones de Equipos de Computación

Cuadro N. 79 Depreciación equipos de computación Externo en el “Estudio de factibilidad






5.1.11.4. Depreciaciones de Muebles y Enseres

Cuadro N. 80 Depreciación de Muebles y Enseres en el “Estudio de factibilidad para la




DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR RESIDUAL % DEPRECIACION DEPRECION ANUAL

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN

Acer One VZ291G-UD5250W Atom

D252 1.8GHz 500GB 2GB 18.5” 1 $ 423,35 $ 423,35 $ 141,10 33% 94,07

Impresora Tx430 W Epson + Sistema

Tinta Continua, Wireles 1 $ 190,00 $ 190,00 $ 63,33 33% 42,22

Regulador de voltaje para pc 1 $ 17,00 $ 17,00 $ 5,67 33% 3,78

$ 630,35 $ 210,10 $ 140,07TOTAL

DEPRECIACIONES EQUIPOS DE COMPUTACION

(Cifra en dólares)

174

DESCRIPCIÓNCANTIDAD

VALOR

UNITARIO

VALOR

TOTAL

VALOR

RESIDUAL

% DEPRECIA

CION

DEPRECION

ANUAL

Escritorio modular 1 $ 350,00 $ 350,00 $ 35,00 10% 31,50

Silla Giratoria 1 $ 65,00 $ 65,00 $ 6,50 10% 5,85

Sillas plasticas 6 $ 7,90 $ 47,40 $ 4,74 10% 4,27

Archivador metalico

de 4 cajones1 $ 96,70 $ 96,70 $ 9,67 10% 8,70

$ 0,00 $ 0,00 10% 0,00

$ 559,10 $ 55,91 $ 50,32

DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES

TOTAL

(Cifra en dólares)



5.1.12. Gastos de Ventas

5.1.12.1. Trasporte para Ventas

Cuadro N. 81 Flete para Ventas en el “Estudio de factibilidad para la implementación de




FLETE PARA VENTAS

(Cifra en dólares)

DESCRIPCION CANTIDAD UNIDADES PRECIO UNITARIO MENSUAL ANUAL

Alquiler 4 Viajes 50 200 2.400

TOTAL 200 2.400



5.1.12.2. Sueldo del Vendedor

Cuadro N. 82 Sueldo del Vendedor en el “Estudio de factibilidad para la implementación

de una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la




Fondo de

reserva

Aporte

patronal

1 Vendedor 400 33,33 26,50 16,67 33,33 48,60 158,43 558,43

Total Sueldo

Básico 400 558,43

6.701,20$

Total sueldo

más beneficios

Sueldo de vendedor

Año: 2012


Total Sueldo

Mensual

Total Sueldo Anual

CARGO

SUELD

O

BÁSICO

BENEFICIOS Total

Beneficios



175

5.2. Viabilidad Económica y Financiera

El estudio de la viabilidad económica y financiera determina si es viable o no realizar la

inversión para el desarrollo de un proyecto, como también permite dar una visión clara a

los inversionistas de si es factible invertir en el mismo.

5.2.1. Supuestos utilizados para el Cálculo

ECONÓMICOS.

Para los cálculos en el presente estudio como supuestos, para la proyección de las ventas

de la producción se ha considerado la tasa de crecimiento de la población de la zona urbana

de Ibarra que es de 3,8 % anual (INEC, 2010)

En respecto en el aspecto de costos y gastos se ha considerado en un 5.3 % de tasa

promedio de inflación de los últimos 6 años atrás, desde el año 2007 al 2012. (INEC,

2010)

En las proyecciones del aumento de los sueldos de la mano de obra utilizada se considera

el 10% por cada año como decreta el código de trabajo.

TÉCNICOS.

Como aspectos técnicos en referente a la producción se ha considerado la capacidad

productiva anual de materia prima (leche) que está en la posibilidad de ser cubierta por la

Asociación “Jatun Ñan” para el proyecto y la capacidad instalación del mismo proyectada

para un periodo de 5 años.

FINANCIEROS.

En el aspecto financiero como supuestos para el cálculo se harán uso de la lista de los

ingresos y egresos de los fondos que se espera que se produzca en el proyecto, para lograr

esto se hará el uso de los indicadores financieros como: TIR, VAN, TMAR

176

5.2.2. Identificación, Cuantificación y Valoración de Ingresos, Beneficios y Costos

5.2.2.1. Inversiones en Activos Fijos y Capital de Trabajo

Cuadro N. 83 Presupuesto de Inversiones en el “Estudio de factibilidad para la




ASOCIACIÓN DE MUJERES "JATUN ÑAN" PRESUPUESTO DE INVERSIONES

(Cifra en dólares) año 2013

DESCRIPCIÓN

SUB

TOTAL TOTAL

ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

TERRENO $ 2,700.00 $ 2,700.00

INFRAESTRUCTURA $ 64,635.54

Construcción de Obras Civiles $ 57,893.49

Cuarto frío $ 6,742.05

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 82,372.00

GENERADOR A Diésel 50 kVA $ 13,970.00

Tanque de enfriamiento 2.000lt. $ 16,300.00

BOMBAS SANITARIAS INOX $ 1,992.00

MINIDAIRIES ME-650 $ 37,770.00

Descremadora monofásica $ 9,240.00

Empacadora al vacío $ 3,100.00

EQUIPO DE PRODUCCIÓN AUXILIAR $ 1,140.00

CONEXIONES DE MAGUERA $ 210.00

MANGUERA ALIMENTARIA (precio por metro) $ 930.00

EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 20,220.00

2 TINA DE 600LIT.EN ACERO INOXIDABLE $ 7,540.00

Lira especial Italiana $ 595.00

AGITADOR DE MANO DE ACERO INOXIDABLE $ 150.00

MESA PARA MOLDEO DE QUESOS $ 1,900.00

380 unidades de Moldes Inox (500g/circulares) $ 5,700.00

90 unidades de Moldes Inox (500g/cuadrado) $ 1,530.00

Prensa Mecánica Para Quesos $ 2,805.00

EQUIPO DE LABORATORIO $ 11,000.00

KIT BASICO DE LABORATORIO $ 2,650.00

PH-METER $ 1,200.00

EKOTEST $ 3,500.00

EKOMILK 120 $ 3,650.00

EQUIPO DE SEGURIDAD Anti-Incendios $ 181.68

6 unidades Extintor polvo químico seco capacidad 10 libras $ 133.92

6 unidades Señalización de extinto $ 23.88

6 unidades Señalización de salida de emergencia $ 23.88

MUEBLES Y ENSERES $ 559.10

Escritorio modular $ 350.00

177

Silla Giratoria $ 65.00

6 unidades Sillas plásticas $ 47.40

Archivador metálico de 4 cajones $ 96.70

Equipos de computación $ 630.35

Acer One VZ291G-UD5250W Atom D252 1.8GHz 500GB 2GB 18.5” $ 423.35

Impresora Tx430 W Epson + Sistema Tinta Continua, Wireles $ 190.00

Regulador de voltaje para pc $ 17.00

Equipos de Oficina $ 230.60

Calculadora $ 24.00

Teléfono Celular doble chip (Nokia 306 Asha Táctil) $ 198.00

Perforadora $ 5.50

Grapadora $ 3.10

TOTAL INVERSIONES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS $ 183,669.27

ACTIVOS CORRIENTES

CAPITAL DE TRABAJO

COSTO PRIMO $ 160,598.16

MATERIA PRIMA DIRECTA (Queso Tipo Dambo) $ 28,692.98

MATERIA PRIMA DIRECTA (Queso Tipo Andino)

$

115,216.59

MANO DE OBRA DIRECTA $ 16,688.59

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 56,513.98

MATERIALES INDIRECTOS (Queso Tipo Dambo) $ 3,381.05

MATERIALES INDIRECTOS(Queso Tipo Andino) $ 15,115.29

MANO DE OBRA INDIRECTA $ 7,473.06

DEPRECIACIONES PLANTA $ 3,070.19

DEPRECIACIONES MAQUINARIA $ 7,134.48

DEPRECIACIONES EQUIPO DE PRODUCCION $ 1,806.30

DEPRECIACIONES EQUIPO AUXILIAR $ 18.90

DEPRECIACIONES EQUIPO DE LABORATORIO $ 990.00

DEPRECIACIONES EQUIPO DE SEGURIDAD $ 16.35

SERVICIOS BASICOS $ 5,370.00

REPARACION Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 1,647.44

SEGURO DE MAQUINARIA Y PLANTA $ 1,470.08

EQUIPO DE SEGURIDAD INDUSTRIAL $ 175.20

SUMINISTROS DE ASEO $ 380.00

MANTENIMIENTO PLANTA $ 1,647.44

GASTOS DIFERIDOS $ 6,818.20

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 16,317.90

SUELDO DE ADMINISTRADOR DE LA PLANTA $ 9,866.76

HONORARIOS PROFESIONALES (CONTADOR EXTERNO) $ 5,400.00

TELEFONO INTERNET $ 540.00

SUMINISTROS DE OFICINA $ 300.00

DEPRECIACIONES EQUIPO DE COMPUTACION $ 140.07

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $ 50.32

DEPERCIACION EQUIPOS DE OFICINA $ 20.75

GASTOS DE VENTAS $ 9,865.20

SUELDO VENDEDOR $ 6,701.20

FLETE PARA VENTAS $ 2,400.00

PUBLICIDAD $ 764.00

178

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO ANUAL $ 243,295.24

TOTAL INVERSIONES $ 426,964.51



Los cálculos de la inversión total del proyecto están determinados para un año, en dichos

cálculos intervienen la sumatoria de la inversión de activos fijos y capital de trabajo, para

establecer la inversión inicial del presente proyecto, se ha calculado el valor del capital

de trabajo de un año a un mes, como se detalla en el siguiente cuadro.

Cuadro N. 84 Presupuesto de inversión inicial en el “Estudio de factibilidad para la




Inversión Inicial del Proyecto

Detalle Valor

Inversión en Activos Fijos $ 183,669.27

Inversión Capital de Trabajo $ 20,097.23

Total $ 203,766.50



5.2.2.2. Ingresos o Beneficios

Beneficios:

Los beneficios que genera el proyecto está representado por las ventas del producto

terminado (Queso maduro tipo Dambo y Queso semimaduro tipo Andino) como se da a

conocer en siguiente cuadro:

179

Cuadro N. 85 Presupuesto de ingresos anuales por la venta del producto terminado (Queso semimaduro tipo Andino y Queso

maduro de tipo Dambo) en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora y comercializadora de

queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón

Pedro Moncayo”.



5.2.3. Flujos Financieros y Económicos

5.2.3.1. Estructura de Costos

Cuadro N. 86 Estructura de costos para los 5 años en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta

procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas


PRO DUCTO ESCENARIO VENTAS DO LARES

PRECIO

UNITARIO VENTAS DO LARES

PRECIO

UNITARI

O VENTAS DO LARES

PRECIO


PRECIO


Queso

semimaduro

(Tipo

Andino) ESC.NORMAL 3.52 68705.88 241672 3.52 85882.35 302090 3.52 103058.82 362509 3.52 120235.29 422927 3.52 137411.76 483345

Queso

maduro

(Tiupo

Dambo) ESC.NORMAL 3.89 15368.42 59807 3.89 19210.53 74759 3.89 23052.63 89711 3.89 26894.74 104663 3.89 30736.84 119615

7.41 84074 $ 301,479.69 $ 376,849.61 $ 452,219.53 $ 527,589.45 $ 602,959.38

C/AÑO

PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUALES

EN DÓ LARES

PRECIO

UNITARIO

AÑO 2014 2015 2016 2017 2018

180

DESCRIPCIÓ N C OS TOS F IJOS C OS TOS V A R IA B LES C OS TO TOTA L C OS TOS F IJOS C OS TOS V A R IA B LES C OS TO TOTA L C OS TOS F IJOS C OS TOS

V A R IA B LES

C OS TO TOTA L C OS TOS

F IJOS

C OS TOS

V A R IA B LES

C OS TO TOTA L C OS TOS F IJOS C OS TOS

V A R IA B LES

C OS TO TOTA L

COSTOS DE PRODUCCIÓN

Costo Primo

MATERIA PRIMA DIRECTA (Queso Tipo Dambo) 28692.98 28692.98 37767.13 37767.13 47722.55 47722.55 58627.15 58627.15 70553.59 70553.59

MATERIA PRIMA DIRECTA (Queso Tipo Andino) 115216.59 115216.59 151653.84 151653.84 191629.79 191629.79 235417.20 235417.20 283307.79 283307.79

MANO DE OBRA DIRECTA 16688.59 16688.59 8220.37 8220.37 9042.40 9042.40 9946.64 9946.64 10941.31 10941.31

Costos Indirectos de Fabricación

MATERIALES INDIRECTOS (Queso Tipo Dambo) 3381.05 3381.05 4437.63 4437.63 5591.42 5591.42 6849.48 6849.48 8219.38 8219.38

MATERIALES INDIRECTOS(Queso Tipo Andino) 15115.29 15115.29 19838.82 19838.82 24996.92 24996.92 30621.22 30621.22 36745.47 36745.47

MANO DE OBRA INDIRECTA 7473.06 7473.06 8220.37 8220.37 9042.40 9042.40 9946.64 9946.64 10941.31 10941.31

DEPRECIACIONES PLANTA 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19 3070.19

DEPRECIACIONES MAQUINARIA 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48 7134.48

DEPRECIACIONES EQUIPO DE PRODUCCION 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30 1806.30

DEPRECIACIONES EQUIPO AUXILIAR 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90 18.90

DEPRECIACIONES EQUIPO DE LABORATORIO 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00

DEPRECIACIONES EQUIPO DE SEGURIDAD 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35 16.35

SERVICIOS BASICOS 5370.00 5370.00 5654.61 5654.61 5954.30 5954.30 6269.88 6269.88 6602.18623 6602.19

REPARACION Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA 1647.44 1647.44 1734.75432 1734.75 1826.696299 1826.70 1923.5112 1923.51 2025.457297 2025.46

SEGURO DE MAQUINARIA Y PLANTA 1470.08 1470.08 1547.99 1547.99 1630.032834 1630.03 1716.4246 1716.42 1807.395077 1807.40

EQUIPO DE SEGURIDAD INDUSTRIAL 175.20 175.20 184.49 184.49 194.2633368 194.26 204.55929 204.56 215.4009362 215.40

SUMINISTROS DE ASEO 380 380.00 400.14 400.14 421.34742 421.35 443.67883 443.68 467.1938114 467.19

MANTENIMIENTO PLANTA 1647.44 1647.44 1734.75 1734.75 1826.696299 1826.70 1923.5112 1923.51 2025.457297 2025.46

GASTOS DIFERIDOS 6818.2 6818.20 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

SUB TOTAL 25174.57 191937.57 217112.14 18638.34 235792.77 254431.11 18935.26 293979.78 312915.04 19247.90 357678.23 376926.13 19577.12 427311.02 446888.15

COSTOS DE DISTRIBUCIÓN

GASTO S ADMINISTRATIVO S 16317.90 0.00 16317.90 17886.58 0.00 17886.58 19610.02 0.00 19610.02 21503.61 0.00 21503.61 23584.23 0.00 23584.23

SUELDO DE ADMINISTRADOR DE LA PLANTA 9866.76 9866.76 10853.44 10853.44 11938.78 11938.78 13132.66 13132.66 14445.92 14445.92

HONORARIOS PROFESIONALES (CONTADOR EXTERNO) 5400.00 5400.00 5940.00 5940.00 6534.00 6534.00 7187.40 7187.40 7906.14 7906.14

TELEFONO INTERNET 540.00 540.00 567 567.00 595.35 595.35 625.1 625.12 656.37 656.37

SUMINISTROS DE OFICINA 300.00 300.00 315 315.00 330.75 330.75 347.29 347.29 364.65 364.65

DEPRECIACIONES EQUIPO DE COMPUTACION 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07 140.07

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32 50.32

DEPERCIACION EQUIPOS DE OFICINA 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75 20.75

GASTO S DE VENTAS 9865.20 0.00 9865.20 10703.01 0.00 10703.01 11616.72 0.00 11616.72 12613.51 0.00 12613.51 13701.23 0.00 13701.23

SUELDO VENDEDOR 6701.20 6701.20 7371.32 7371.32 8108.45 8108.45 8919.30 8919.30 9811.23 9811.23

FLETE PARA VENTAS 2400.00 2400.00 2527.2 2527.20 2661.14 2661.14 2802.1821 2802.18 2950.70 2950.70

PUBLICIDAD 764.00 764.00 804.492 804.49 847.13 847.13 892.02797 892.03 939.31 939.31

GASTO S FINANCIERO S 7937.83 0.00 7937.83 6523.97 0.00 6523.97 4938.68 0.00 4938.68 3161.15 0.00 3161.15 1168.07 0.00 1168.07

Intereses 7937.83 7937.83 6523.97 6523.97 4938.68 4938.68 3161.15 3161.15 1168.07 1168.07

SUB TOTAL 34120.93 0.00 34120.93 35113.57 0.00 35113.57 36165.42 0.00 36165.42 37278.26 0.00 37278.26 38453.54 0.00 38453.54

TO TAL 59295.51 191937.57 251233.07 53751.91 235792.77 289544.68 55100.68 293979.78 349080.46 56526.16 357678.23 414204.39 58030.66 427311.02 485341.68

QUESO TIPO Andino 47436.41 153957.21 201393.6124 17738.13009 189168.94 206907.07 18183.22418 235858.00 254041.22 18653.63 286968.96 305622.59 19150.11808 342841.10 361991.21

QUESO TIPO Dambo 11859.10 37980.36 49839.46078 30638.58834 46623.83 77262.42 31407.38722 58121.78 89529.17 32219.91 70709.27 102929.18 33077.48 84469.93 117547.40

243295.24 284169.49 344141.79 411043.25 427311.02 484173.61

INCREMENTO 5,3 % INFLACIÓN

INCREMENTO 10%



ASOCIACIÓN "JATUN ÑAN" ESTRUCTURA DE COSTOS PROYECTADOS(DÓLARES)

AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018

181

5.2.3.2. Costo Total Unitario

Cuadro N. 87 Costo total unitario para cada producto en el “Estudio de factibilidad para






Cuadro N. 88 Costo de producción unitario del queso tipo Andino en el “Estudio de






Cuadro N. 89 Costo de producción unitario del queso tipo Dambo en el “Estudio de






Descripción Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017

Costo total 251233.07 289544.68 349080.46 414204.39 485341.68

Unidades

Producidas68,705.88 85,882.35 103,058.82 120,235.29 137,411.76

COSTO

UNITARIO2.93 2.41 2.47 2.54 2.63

Unidades

Producidas15,368.42 19,210.53 23,052.63 26,894.74 30,736.84

COSTO

UNITARIO3.24 4.02 3.88 3.83 3.82

Total unidades

producidas84,074.30 105,092.88 126,111.46 147,130.03 168,148.61

COSTO

UNITARIO

TOTAL

2.99 2.76 2.77 2.82 2.89

Queso semimaduro (Tipo Andino)

Queso maduro (Tipo Dambo)

COSTO UNITARIO (USD)


Costo total 174096.87 204079.61 251006.20 302367.28 358502.80

Unidades

Producidas68,705.88 85,882.35 103,058.82 120,235.29 137,411.76

COSTO

UNITARIO2.53 2.38 2.44 2.09 2.61

Queso semimaduro (Tipo Andino)

COSTO DE PRODUCCIÓN


Costo total 42685.79 50004.55 61543.50 74174.15 87980.26

Unidades

Producidas15,368.42 19,210.53 23,052.63 26,894.74 30,736.84

COSTO

UNITARIO2.78 2.60 2.67 2.76 2.86

COSTO DE PRODUCCIÓN

Queso maduro (Tipo Dambo)

182

5.2.3.3. Flujo Neto

Cuadro N. 90 Flujo neto para todo el periodo en el “Estudio de factibilidad para la






5.2.4. Indicadores Económicos y Sociales (TIR, VAN y Otros)

5.2.4.1. Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento (TMAR)

Para el cálculo del TMAR, se ha considerado la tasa promedio inflacionaria desde año

2007 a 2013 que es el 5.3%, una tasa riesgo país del 8% y una tasa de costo de oportunidad

del 5%, cuyos resultados nos arrojan un TMAR de 18.4%, en el siguiente cuadro se

muestran los cálculos:

Cuadro N. 91 TMAR en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018

INGRESOS 301,479.69$ 376,849.61$ 452,219.53$ 527,589.45$ 602,959.38$

(-) COSTOS 212,769.90$ 257,602.50$ 315,821.36$ 379,551.48$ 449,864.99$

(-) GASTOS OPERACIONALES 9,865.20$ 10,703.01$ 11,616.72$ 12,613.51$ 13,701.23$

(-) GASTOS NO OPERACIONALES 7,937.83$ 6,523.97$ 4,938.68$ 3,161.15$ 1,168.07$

TOTAL COSTOS Y GASTOS 230,572.93$ 274,829.48$ 332,376.76$ 395,326.13$ 464,734.29$

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 70,906.76$ 102,020.13$ 119,842.77$ 132,263.32$ 138,225.08$

(-) 15 % PARTICIPACION DE TRABAJADORES 10,636.01$ 15,303.02$ 17,976.42$ 19,839.50$ 20,733.76$

UTILIDAD GRAVABLE 60,270.75$ 86,717.11$ 101,866.36$ 112,423.82$ 117,491.32$

% IMPUESTO A LA RENTA CODIGO DE PRODUCCION 22% 22% 22% 22% 22%

(-) IMPUESTO A LA RENTA 13,259.56$ 19,077.76$ 22,410.60$ 24,733.24$ 25,848.09$

(-) RESERVA 5% 3,619.24$ 5,578.05$ 6,645.43$ 7,343.37$ 7,600.69$

= UTILIDAD NETA 43,391.94$ 62,061.29$ 72,810.33$ 80,347.21$ 84,042.54$

(+) DEPRECIACIÓN 13,247.36$ 26,494.73$ 39,742.09$ 52,429.17$ 65,536.46$

(+) PROVISION INCOBRABLES -$ -$ -$ -$ -$

(-) PAGO CAPITAL DE PRESTAMO 24,613.28$ 25,872.54$ 27,196.23$ 28,587.64$ 30,050.23$

(-) INVERSION INICIAL (203,766.50)$

(+) VALOR DE SALVAMENTO -$

FLUJO NETO -$ 203,766.50 $ 32,026.03 $ 62,683.48 $ 85,356.19 $ 104,188.74 $ 119,528.77

183



5.2.4.2. Valor Actual Neto (VAN)

Es el método más conocido y aceptado por los evaluadores de proyectos, ya que mide la

rentabilidad del proyecto en valores monetarios que exceden a la rentabilidad deseada

después de recuperar la inversión (SAPAG CHAIN, 2001) pág. 228

Cuadro N. 92 VAN en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.



Análisis: Los resultados que arroja el VAN se los discierne de la siguiente manera:

Si VAN ≥ 0 Es conveniente aceptar la inversión, ya que se estaría ganando más del

rendimiento solicitado.

Si VAN ≤ 0, se debe rechazar la inversión porque no se estaría ganando rendimiento mínimo

solicitado.

SOCIOS= TASA DE INFLACIÓN +RIESGO PAIS+ PREMIO DE RIESGO

SOCIOS= 5.3% +8% +5%

SOCIOS= 18.3%

Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento

FINANCIAMIENTO : % APORTACION TMAR PONDERACION

APORTE DE ACCIONISTAS/EMPRESARIOS 14% 18.3% 2%

Credito Bancario 36% 11.5% 4%

COOPERACION EXTERNA/CREDITO 50% 5.0% 3%

9%TMAR GLOBAL

TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO CON FINANCIAMIENTO ( TMAR)

2014 2015 2016 2017 2018

32026.0 62683.5 85356.2 104188.7 119528.8

(1+0,09)1 (1+0,09)2 (1+0,09)3 (1+0,09)4 (1+0,09)5

32026.0 62683.5 85356.2 104188.7 119528.8

1.09 1.1881 1.295029 1.41158161 1.538623955

!

VALOR ACTUAL NETO

VAN= -203,766.5

VAN= -203,766.5

VAN= -203,766.5 299,547.2

VAN= -203,766.5 29,381.7 52,759.4 65,910.6 73,809.9 77,685.5

VAN= 95,780.7

n

n

i

FC

i

FC

i

FCIVAN

)1(.....

)1()1(2

2

1

1

0

184

Como se puede apreciar en el cuadro 92, el VAN del presente proyecto es de 95.780,7

esto quiere decir que el proyecto es viable ya que a más de recuperar la inversión inicial,

el proyecto generará un excedente positivo.

5.2.4.3. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Es el segundo criterio de evaluación más utilizado ya que mide la rentabilidad como un

porcentaje (SAPAG CHAIN, 2001) pág. 229

Cuadro N. 93 TIR en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta



Moncayo”.

AÑOS FNC FACTOR DE ACT. VAN MENOR FACTOR DE ACT. VAN MAYOR

7% 30%

0 -203666.1 -203666.1 -203666.1

2014 32072.3 0.934579 29974.1 0.769231 24671.0

2015 62840.4 0.873439 54887.2 0.591716 37183.7

2016 85628.7 0.816298 69898.6 0.455166 38975.3

2017 104582.5 0.762895 79785.5 0.350128 36617.3

2018 120050.1 0.712986 85594.1 0.269329 32333.0

23% 116473.4 -33885.9

116473.4 33885.9

TASA INTERNA DE RETORNO

150359.3

TIR= 7+(30-7)116473.4

TIR= 30 0.77

TIR= 30 116473.4

TIR= 23 %



Análisis: Los resultados que arroja el TIR se los interpreta de la siguiente manera: Si TIR ≥

TMAR, acéptese la inversión. Es conveniente aceptar la inversión, y si TIR ≤ TMAR, se debe

rechazar la inversión.

Como se puede apreciar en el cuadro 93, el TIR del presente proyecto es de 23% esto

quiere decir que el proyecto es viable debido a que es un valor superior del TMAR esto

185

se debe a las condiciones favorables en las que se desarrolla el proyecto; con una reducción

de costos y optimización de recursos que permitan que los flujos netos sean los adecuados

y aseguren el buen retorno del capital invertido.

5.2.4.4. Relación Beneficio Costo

Cuadro N. 94 Relación Beneficio Costo en el “Estudio de factibilidad para la




AÑOS FACTOR DE ACT. FACTOR DE ACT.9.0% 9.0%

2014 251621 0.917431 230845 301945 0.917431 277014

2015 289863 0.841680 243972 377431 0.841680 317676

2016 349322 0.772183 269740 452918 0.772183 349735

2017 414359 0.708425 293542 528404 0.708425 374335

2018 485399 0.649931 315476 603890 0.649931 392487

1353576 1711247

RELACION BENEFICIO COSTO= 1.26

RELACION BENEFICIO COSTO=INGRESO ACTUALIZADO

COSTO ACTUALIZADO

RELACION BENEFICIO COSTO=1711247

1353576

RELACION BENEFICIO COSTO

ACTUALIZACION COSTO TOTAL ACTUALIZACION DE INGRESOS

COSTO

TOTAL

COSTO

ACTUALIZADO

INGRESO

TOTAL

INGRESO

ACTUALIZADO



Del análisis de los datos de la Cuadro N 94, se puede apreciar que por cada dólar invertido,

se obtendrá un beneficio de 0,26 dólares, por lo cual se puede decir que el proyecto es

viable.

5.2.5. Análisis de Sensibilidad

5.2.5.1. Análisis de Sensibilidad con el Incremento de 5% en los Costos

El análisis de la sensibilidad permite conocer el impacto que tendrá las diversas variables

en la rentabilidad de un proyecto. (MENESES ÁLVAREZ, 2004) pág. 193

186

En este análisis se evaluara las variables de un el incremento en un 5% de los costos y

disminución de un 5% de los ingresos del proyecto.

Cuadro N. 95 Análisis de sensibilidad con el incremento de 5% en los costos en el “Estudio




FLUJO NETO FACTOR ACT. VALOR ACTUAL FACTOR ACT. VALOR ACTUAL

5% 10% 23%

-203766.499 -203766.4994 -203766.4994

2014 251233 263795 301480 37685 0.909091 34259.06 0.813008 30638.18

2015 289545 304022 376850 72828 0.826446 60188.18 0.660982 48137.81

2016 349080 366534 452220 85685 0.751315 64376.44 0.537384 46045.77

2017 414204 434915 527589 92675 0.683013 63298.16 0.436897 40489.41

2018 485342 509609 602959 93351 0.620921 57963.38 0.355201 33158.25

76318.73 -5297.09

22%

76318.73 PASO 1 DIFERENCIA DE TIR

52583,10+2512,80

76318.73 TIR PROYECTO- TIR NUEVO

81615.81

23%-22%

1%

PASO 2 PORCENTAJE DE VARIACION

(DIF.TIR/TIR DEL PROYECTO)*100

(1%/23%)*100

4 %

SENSIBILIDAD

% VARIACION/NUEVO TIR

(4%/22%)

0.20 < 1

SENSIBILIDAD=

SENSIBILIDAD=

NUEVO TIR= 22 %

% VARIACION=

% VARIACION=

% VARIACION=

SENSIBILIDAD=

DIFERENCIA DE TIR

NUEVO TIR= 23 0.935097313DIFERENCIA DE TIR

DIFERENCIA DE TIR

NUEVO TIR= 10+(23-10)

NUEVO TIR= 23

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON EL INCREMENTO DEL 5% EN LOS COSTOS

5%

AÑOS

COSTO

TOTAL

ORIGINAL

COSTO TOTAL

INCREMENTADO

INGRESO

ORIGINAL

ACTUALIZACIÓN



En la apreciación de cuadro 95 el proyecto no es sensible a un incremento de los costos

hasta en un 5%, por lo cual se estable al proyecto como viable.

187

5.2.5.2. Análisis de Sensibilidad con Disminución del 5% en los Ingresos

Cuadro N. 96 Análisis de sensibilidad con disminución del 5% en los ingresos en el




FLUJO NETO FACTOR ACT.VALOR ACTUALFACTOR ACT.VALOR ACTUAL

5% 10% 20%

-203766.499 -203766.499 -203766.499

2014 251233 301480 286406 35173 0.909091 31975.12 0.833333 29310.53

2015 289545 376850 358007 68462 0.826446 56580.54 0.694444 47543.37

2016 349080 452220 429609 80528 0.751315 60501.95 0.578704 46601.91

2017 414204 527589 501210 87006 0.683013 59425.99 0.482253 41958.71

2018 485342 602959 572811 87470 0.620921 54311.82 0.401878 35152.12

59028.91 -3199.87

19%

59028.91 PASO 1 DIFERENCIA DE TIR

69837,92+(-3199.87)

59028.91 TIR PROYECTO- TIR NUEVO

62228.78

23%-19%

4%

PASO 2 PORCENTAJE DE VARIACION

(DIF.TIR/TIR DEL PROYECTO)*100

(4%/23%)*100

17.39

SENSIBILIDAD

% VARIACION/NUEVO TIR

17.39%/19%

0.92 < 1

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON DISMINUCIÓN DEL 5% EN LOS INGRESOS

AÑOS

COSTO

TOTAL

ORIGINAL

INGRESO

ORIGINAL

INGRESO

DISMINUIDO

NUEVO TIR= 20

ACTUALIZACIÓN

NUEVO TIR= 10+(20-10)

DIFERENCIA DE TIR

SENSIBILIDAD=

DIFERENCIA DE TIR

NUEVO TIR= 20 0.94857899DIFERENCIA DE TIR

SENSIBILIDAD=

SENSIBILIDAD=

NUEVO TIR= 19 %

% VARIACION=

% VARIACION=

% VARIACION=



En la apreciación de la tabla 85 el proyecto no es sensible a una disminución de hasta un

5% en los ingresos, por lo cual se estable al proyecto como viable.

5.2.6. Análisis de sostenibilidad

5.2.6.1. Sostenibilidad Económica-Financiera.

El presente proyecto es sostenible debido a que permitirá generar ingresos rentables para

el fortalecimiento del capital social y organizativo de la Asociación de mujeres “Jatun

188

Ñan”, ya que con el funcionamiento permitirá cubrir los rubros de financiamiento y

mantenimiento en su periodo de operaciones, para mantener la sostenibilidad del proyecto

es necesario regirse de un buen manejo técnico y administrativo, cabe mencionar que es

importantes la firma de convenios de acuerdo con nuevos proveedores de materia prima,

y con los principales canales de distribución, todo esto nos garantizara brindar u ofertar

un producto de calidad y facilitara el posicionarnos en el mercado meta y contribuir con

el fortalecimiento de la actividad ganadera del sector.

5.2.7. Análisis de Impacto Ambiental y de Riesgos.

Para el análisis de impacto ambiental y de riesgos que podrá ocasionar la implementación

del proyecto, se relacionaran los distintos componentes ambientales con las actividades

que involucraran con la ejecución del proyecto, a partir de dicha interrelación se tendrá

una visión clara e importante de las incidencias positiva o negativa en el entorno en donde

se desarrollará el proyecto.

Para la evaluación del impacto ambiental se ha elaborado una matriz para identificar los

posibles impactos negativo o positivo generados por dicho proyecto con su respectiva

escala de nivel calificaciones como se muestra en los siguientes cuadros:

Cuadro N. 97 Niveles de valoración cualitativas y cuantitativas del impacto ambiental que

generan en el “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta procesadora



NIVEL DE IMPACTOS

VALORACIONES CUALITATIVAS VALORACIONES CUANTITATIVAS

Impacto alto negativo -3

Impacto medio negativo -2

Impacto bajo negativo -1

No hay impacto (neutral) 0

Impacto bajo positivo 1

Impacto medio positivo 2

Impacto alto positivo 3



189

Cuadro N. 98 Análisis de impacto ambiental y de riegos en el en el “Estudio de factibilidad




ANÁLISIS DE LOS NIVELES DE IMPACTO AMBIENTAL

INDICADORES NIVELES -3 -2 -1 0 1 2 3 TOTAL

Alteración de Flora y Fauna X

Contaminación del agua X

Contaminación del aire X

Generación de desechos X

Contaminación del suelo X

TOTAL 2 4 6



𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍 𝒅𝒆 𝑰𝒎𝒑𝒂𝒄𝒕𝒐 =𝚺 𝑵𝒊𝒗𝒆𝒍𝒆𝒔

𝑵ú𝒎𝒆𝒓𝒐 𝒅𝒆 𝑰𝒏𝒅𝒊𝒄𝒂𝒅𝒐𝒓𝒆𝒔=

𝟔

𝟓= 𝟏, 𝟐

Nivel de impacto ambiental = 1,2 Impacto bajo positivo

5.2.7.1. Mitigación de Impactos Ambientales

La mitigación es el diseño y ejecución de las obras, actividades o medidas dirigidas a

moderar, atenuar, minimizar, o disminuir los impactos negativos que un proyecto puede

generar sobre el entorno humano y natural. (CÓRDOBA PADILLA, 2006) pág. 412

Contaminación del agua.

Con la implantación de la planta procesadora de quesos no existirá una contaminación

importante, debido a que en la elaboración de quesos no se desechara tóxicos que contaminen

el agua, ya que la utilización del servirá básicamente para la limpieza de los equipos y

materiales.

Contaminación del aire.

El dióxido de Carbono (CO2), resultado de la utilización del generador, se puede

minimizar mediante una buena calibración en dicha maquinaria o mediante filtros en el

tubo de escape, cabe mencionar que este impacto será mínimo debido a que el generador

solo se utilizara en la planta procesadora solo cuando exista cortes de energía.

190

Contaminación por la generación de desechos.

Dentro de la actividad de elaboración de quesos, cabe destacar que no se genera gran

cantidad de desechos perjudiciales para el medio ambiente, en el caso del suero resultado

del primer desuerado, este diariamente será recolectado para vender a las empresas que

trabajan con este subproducto para la elaboración de otros subproductos del suero

(bebidas, requesones, elaboración de alimentos para animales entre otros), y del suero del

segundo desuerado será aprovechado por las socias para la alimentación de sus animales,

puesto a que el suero tiene un alto contenido de nutrientes.

5.2.7.2. Sostenibilidad social: equidad, género, participación ciudadana.

Con la implementación del presente proyecto se persigue contribuir al mantenimiento e

incremento del capital social en el área de influencia, mediante la generación de fuentes

de trabajo, el fortalecimiento de la actividad ganadera de leche en el sector y con el

fortalecimiento organizativo, las familias de los involucrados e involucradas de la

asociación de mujeres “Jatun Ñan” podrán mejorar sus ingresos económicos y condiciones

de vida, todo esto solo se podrá lograr con una participación activa y responsable por

partes de la población beneficiaria conformada tanto por hombres y mujeres en igualdad

de condiciones como oportunidades y servicios que este proyecto lo genere.

191

6. PRESUPUESTO DETALLADO Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO (CUADRO DE FUENTES Y USOS)

El detallado de los presupuestos y fuentes de financiamiento están fundamentados en base a los costos de inversión y operación,

que se encuentran detallados en el Matriz de Marco Lógico, en dicho cuadro cabe destacar que se tallaran el aporte por parte

de los socios accionistas y el financiamiento esperado.

Cuadro N. 99 Presupuesto en costos de inversión, operación y fuentes de financiamiento en el “Estudio de factibilidad para la

implementación de una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres

“Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo”.

Crédito Cooperación Crédito Fiscales R. Propio A.Comunidad

CO 1. Caracterizar la producción y acopio de materia prima con

un manejo de calidad analizando la situación actual de la

producción lechera existente de las socias y proveedoras de la

Asociación de mujeres “Jatun Ñan” con los factores que

intervendrán en el proceso de producción de la leche.

160,00 0,00 160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160,00 0,00 160,00

A.1.1.

Socialización del proyecto mediante taller participativo sobre dar

valor agredo a la producción lechera y planteamiento del

problema

30,00 30,00 30,00

30,00

A.1.2.

Diseño y validación de la herramienta de recolectar o recopilar

información que permita caracterizar el estado de la situación

actual ganadera de las socias y proveedoras de la asociación de

mujeres "Jatun Ñan"

50,00 50,00 50,00

50,00

A.1.3

Tabulación y procesamiento de los datos recolectados de

caracterización de la situación actual ganadera de las socias y

proveedoras de la asociación de mujeres "Jatun Ñan"

80,00 80,00 80,00

80,00

OPERACIÓN

COSTOS

TOTALES

Externas Internas

PRESUPUESTO DETALLADO EN COSTOS DE INVERSIÓN, OPERACIÓN Y FUENTES DE FINANCIAMEINTO DE LA ASOCIACIÓN DE MUJERES "JATUN ÑAN"

COMPONENTES/RUBROS

COSTOS FUENTES DE FINANCIAMIENTO (dólares)

TOTAL

INVERSIÓN

192

CO 2. Agregar valor a la materia prima a través de elaboración de

queso maduro y semimaduro así como las estrategias relacionadas

con la promoción, distribución y comercialización de los

productos.

0,00 14262,60 14262,60 0,00 13548,43 0,00 0,00 714,16 0,00 14262,60

A.2.1

Firma de convenios con el resto de productores de leche en el

sector y proveedores de otros sectores vecinos que deseen aliarse

con la planta procesadora

30,00 30,00 30,00

30,00

A.2.2

Contratación e instalación de servicios básicos441,37 441,37 441,37

441,37

A.2.3

Compra de la materia prima11828,18 11828,18 11828,18

11828,18

A.2.4

Compra de materiales indirectos para la fabricación 1520,25 1520,25 1520,25

1520,25

A.2.5

Contratación de los medios de comunicación local (Televisora

TVN, Radio Vocu, Diario el Norte) y elaboración de otros

artículos publicitarios para la promoción del producto en el

mercado de Ibarra

62,79 62,79 62,79 62,79

A.2.6

Contratación fletes para entrega y ventas del producto200,00 200,00 200,00

200,00

A.2.7

Organización de la degustación del producto y exhibición en los

principales canales de distribución, ferias locales, feria solidarias

entre otras

100,00 100,00 100,00 100,00

A.2.8

Firma de convenios con la cadena de supermercados de la

Corporación La Favorita de la zona Norte (Supermaxi Ibarra,

Gran Akí Ibarra), Con el Comisarito del Patronato Municipal de

Ibarra y Súper Tía, entre otros canales de distribución

80,00 80,00 80,00 80,00

193

CO 3. Implementar una planta procesadora y comercializadora de

queso maduro y semimaduro, de acuerdo a los requerimientos de

capacidad instalada, manteniendo y utilizando efectivamente la

infraestructura, tecnología, talento humano y procesos.

183669,27 188993,91 93716,97 75846,86 19430,08 188993,91

A.3.1

Compra del terreno en una superficie de 2700m22700,00 2700,00 2700,00 2700,00

A.3.2

Construcción de la instalaciones de la planta procesadora de una

superficie de 343.5 m2

57893,49 57893,49 28946,745 28946,745 57893,49

A.3.3

Equipamiento e Instalación de la planta procesadora de queso

maduro y semimadiruro de la Asociación "Jatun Ñan"

103732,00 103732,00 51866 37343,52 14522,48 103732,00

A.3.4

Equipamiento e Instalado de los equipos de laboratorio para

determinar la calidad de la materia prima y de los productos

terminados

11000,00 11000,00 5500 5500 11000,00

A.3.5

Instalado del Cuarto Frio 6742,05 6742,05 3371,025 3371,03

6742,05

A.3.6

Compra e instalación de EQUIPO DE SEGURIDAD Anti-

Incendios

181,68 181,68 90,84 90,84 181,68

A.3.7

Compra e instalación de Muebles y Enseres559,10 559,10 279,55 279,55

559,10

A.3.8

Compra e instalación de Equipos de computación630,35 630,35 315,175 315,175

630,35

A.3.9

Compra de Equipos de Oficina230,60 230,60 230,60 230,60

A.3.10

Contratación Mano de la Obra directa (2 operarios, 1

laboratorista)

1371,66 1371,66 1371,66

1371,66

A.3.11

Contratación Mano de la Obra Indirecta (Jefe de planta)614,22 614,22 614,22

614,22

A.3.12

Contratación del Personal Administrativo 810,97 810,97 810,97

810,97

A.3.13

Contratación Trabajador para Ventas550,78 550,78 550,78

550,78

194



A.3.14

Capacitación teórico-práctico al personal operativo de planta

procesadora sobre manipulación y control de las maquinarias y

equipos en la planta procesadora.

30,00 30,00 30,00 30,00

A.3.15

Obtención de Registro Sanitario1722,00 1722,00 1722,00 1722,00

A.3.16

Obtención de los permisos para el funcionamiento de la planta225,00 225,00 225,00 225,00

CO 4. Realizar seguimiento y evaluación del proyecto. 350 350,00 350,00

A.4.1

Elaboración de las herramientas que permitan la evaluación

Económica Financiera del proyecto (TMAR, TIR, VAN).

100 100,00 100,00 100,00

A.4.2

Aplicación de encuestas a las socias de la asociación para

actualizar la información de línea base y compararla con la

información de la línea inicial base recolectada antes de la

ejecución del proyecto

150 150,00 150,00 150,00

A.4.3

Evaluación de resultados de los impactos reales del proyecto en

base a los indicadores de resultados planteados en la Matriz de

Marco Lógico.

100 100,00 100,00 100,00

TOTAL APORTES 184179,27 14262,60 203766,50 0 107265,41 75846,86 0,00 20304,24 0,00 203766,50

195

7. EXTRATEGIA DE EJECUCIÓN

7.1. Estructural operativa

La estructura operativa permite en toda empresa encadenar todos los procesos y

actividades necesarias, para lograr en coordinación los cumplimientos de las metas

deseadas y determina las obligaciones, deberes y responsabilidades de los miembros que

conforman la empresa dentro su organización.

7.1.1. Estructura Orgánico Funcional.

Asamblea General

Administrador de la Planta

Directiva

Área de Producción

Sala de elaboración

Laboratorio

Área de ventas

Operario Principal

Operario

Laboratorista

Vendedor/a

Contador/a

Jefe de Planta



Gráfico N. 60 Organigrama Funcional en el “Estudio de factibilidad para la



Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo.

7.2. Manual de Funciones

7.2.1. Funciones del Asamblea General

La asamblea general de asociación de mujeres “Jatun Ñan” en la estructura organizacional

del funcionamiento de la empresa, representa la máxima autoridad y no necesitan ninguna

dependencia funcional con otros niveles de la Asociación.

a) Funciones Generales

196

Reunirse cada 8 de cada mes con el fin de conocer el informe del Directorio

relativo a la marcha del negocio, los estados financieros y distribución de

utilidades.

Nombrar y remover al Presidente, Jefes de áreas, cuando la Asociación así lo

requiera.

Determinar los lineamientos generales e importantes para el correcto

funcionamiento de la Asociación.

Aprobar los Estados Financieros de la Asociación.

Aprobación de estatutos, modificaciones de contratos sociales, transformación o

disolución de la Asociación.

7.2.2. Funciones de la Directiva

a) Identificación

Nombre del Puesto: Directiva

Ámbito operacional:

Jefe inmediato: Asamblea General

b) Propósito del puesto

Administración de la Planta procesadora de quesos “La Cajeña”, comercialización,

producción y manejo de personal.

c) Funciones Generales

Cumplir con las políticas administrativas y de gestión determinadas por los

Directivos.

Ejecutar todo el movimiento contable, pagos a productores y proveedores.

Presentar mensualmente informes económicos, e información general sobre la

planta.

Planear y coordinar actividades de producción y diversificación.

Revisar los “Registros de Producción” emitidos por el Jefe de Planta, evaluarlos y

calificar los resultados del proceso.

Ejecutar los gastos con base a lo dispuesto en el reglamento de gastos aprobado

por la Asamblea.

Autorizar permisos y vacaciones del personal.

Planear y efectuar recorridos periódicos en la planta con los trabajadores, para

solucionar problemas específicos y dar sugerencias.

Revisar los costos de producción e implementar los correctivos necesarios que

permitan retomar el “Costo Estándar”.

197

Realizar la compra del combustible y de todos los insumos requeridos en la planta.

Apoyo en planta en la elaboración de los productos

Mantener buenas relaciones con los clientes.

Buscar nuevos mercados y clientes.

Realizar los despachos de productos solicitados por los clientes mayoristas.

Realizar las facturas respectivas

7.2.3. Funciones del Administrador de la Planta

a) Identificación

Nombre del Puesto: Administrador de la Planta

Ámbito operacional: Oficina/Planta

Jefe inmediato: Directiva de la Asociación


Administración de la Planta procesadora de quesos “La Cajeña”, comercialización,

producción y manejo de personal.


Cumplir con las políticas administrativas y de gestión determinadas por los

Directivos.

Ejecutar todo el movimiento contable, pagos a productores y proveedores.

Presentar mensualmente informes económicos, e información general sobre la

planta.

Planear y coordinar actividades de producción y diversificación.

Revisar los “Registros de Producción” emitidos por el Jefe de Planta, evaluarlos y

calificar los resultados del proceso.

Ejecutar los gastos con base a lo dispuesto en el reglamento de gastos aprobado

por la Asamblea.

Autorizar permisos y vacaciones del personal.

Planear y efectuar recorridos periódicos en la planta con los trabajadores, para

solucionar problemas específicos y dar sugerencias.

Revisar los costos de producción e implementar los correctivos necesarios que

permitan retomar el “Costo Estándar”.

Realizar la compra del combustible y de todos los insumos requeridos en la planta.

Apoyo en planta en la elaboración de los productos

198

Mantener buenas relaciones con los clientes.

Buscar nuevos mercados y clientes.

Realizar los despachos de productos solicitados por los clientes mayoristas.

Realizar las facturas respectivas

7.2.4. Funciones del Jefe de la Planta

a) Identificación

Nombre del Puesto: Jefe de Planta

Ámbito operacional: Planta

Jefe inmediato: Administrador de la planta


Responsabilidad del desenvolvimiento de la planta y del personal.


Estar a cargo del funcionamiento del interior de la planta

Coordinar acciones diarias en la elaboración de quesos maduro y semimaduro

Llevar registros diarios de la producción

Elaboración de los distintos tipos de queso.

Realizar control de calidad a las materias primas y productos terminados.

Apoyo en planta en la elaboración de los productos.

Mantener buenas relaciones con los trabajadores al interior de la planta.

Organizar y llevar registros actualizados de los insumos y productos terminados.

7.2.5. Funciones del Operario Principal

a) Identificación

Nombre del Puesto: Operario Principal


Jefe inmediato: Jefe de planta

Propósito del puesto

Elaboración y mantenimiento de los quesos.

199

Funciones Generales

Elaboración de los distintos tipos de queso de acuerdo a la disposición del Jefe de

Planta.

Lavado y mantenimiento de los quesos.

Limpieza de la planta.

Mantenimiento de los utensilios utilizados en la fabricación.

7.2.6. Funciones del Operario Ayudante

a) Identificación

Nombre del Puesto: Operario Ayudante


Jefe inmediato: Jefe de planta y Operario principal


Elaboración y mantenimiento de los quesos.


Ayudar al Operario principal en la elaboración de los distintos tipos de queso de

acuerdo a la disposición del Jefe de Planta.

Lavado y mantenimiento de los quesos.

Limpieza de la planta.

Mantenimiento de los utensilios utilizados en la fabricación.

7.2.7. Funciones del Laboratorista

a) Identificación

Nombre del Puesto: Laboratorista

Ámbito operacional: Laboratorio/Planta

Jefe inmediato: Jefe de planta


Estar a cargo del laboratorio y equipos del mismo, disposición de los insumos y fermentos

utilizados en la elaboración de los productos.

c) Funciones específicas

a) Identificación

200

Nombre del Puesto: Contador/a externo




Estar encargado de llevar la contabilidad de la planta procesadora de quesos

c) Funciones específicas de un contador

Recibir y clasificar todo los documentos comerciales

Examinar y analizar la información de documentos comerciales recibidos

Codificar las cuentas de acuerdo a la información y a alineamientos

establecidos

Preparar los estados financieros y balances de ganancias y pérdidas de la planta

Contabilizar las nóminas de pago al personal y de otras prestaciones

Prepara las proyecciones sobre el aspecto contable

Elaborar asientos contables de acuerdo a la documentación asignada

Corregir registros contables

Confeccionar las declaraciones al SRI

Participar en las reuniones para el análisis de la información contable

d) Requisitos

Título de Contador Público Autorizado CPA.

Experiencia en manejo de sistemas contables.

Edad mínima 30 años.

Experiencia mínima de un año en cargos similares.

Dispuesto a trabajar bajo presión.

7.2.8. Funciones del Vendedor

a) Identificación

Nombre del Puesto: Vendedor

Ámbito operacional: Área de ventas


Estar a cargo de la existencia de stocks de todos los fermentos requeridos para la

elaboración de quesos y yogurt.

Ser responsable del buen uso y funcionamiento de los instrumentos y equipos de

laboratorio a su cargo. Responsabilizándose con el costo en caso de pérdida o por

mal uso.

Coordinar con el Jefe de Planta para proveer los fermentos e insumos diariamente.

201

Informar oportunamente al Jefe de Planta y/o Administrador de la misma la

necesidad de adquirir insumos y fermentos, así como del estado de funcionamiento

de los instrumentos y equipos de laboratorio a su cargo.

Preparación de fermentos.

Realizar control de calidad de los insumos e ingredientes para la elaboración de

acuerdo al manual de Buenas Prácticas de Manufactura.

Apoyar en planta en la elaboración de los productos.

Responsabilizarse conjuntamente con el Jefe de Planta el control de calidad de los

insumos, materia prima y producto terminado de acuerdo al manual de buenas

prácticas.

Responsabilizarse de la determinación de la causa de la mala calidad de un

producto terminado; y emitir su recomendación oportunamente.

7.2.9. Función Contador/a Externo

Para este cargo se contratará un profesional externo y únicamente se pagará los cmanejo

del departamento administrativo y financiero, será responsable de la aplicación del sistema

contable, conjuntamente con la secretaria.


Responsable de la venta del producto terminado y pedidos.

c) Funciones Específicas

Mantener buenas relaciones con el cliente

Recibir las órdenes de pedido de los clientes y facturado, llevar registrar de ventas

Verificar la existencia del stock del producto

Llevar las órdenes de pedido en para la preparación del producto terminado

Confirmar la hora y fecha de entrega del pedido al cliente.

Facturado y entrega del producto al Cliente

Registrar los órdenes de salida del producto terminado

7.3. Arreglos Institucionales

Para la puesta en marcha del proyecto se ha previsto realizar alianzas con la fundación

COAGRO, la USAID entre otras ONG´s que deseen apoyar, también se buscara apoyo

en Organizaciones Gubernamentales tales como, MIPRO, Consejo Provincial de

Pichincha, Juta Parroquial de Tupigachi, Magap- Eras, en Ilustre Municipio de Pedro

Moncayo entre otras.

202

En respecto al abastecimiento de la materia prima, (leche fresca) se ha obtenido una

alianza con los proveedores de la leche de Asociación agrícola Rumiñahui de la

Comunidad vecina de Pijal Alto y pequeños productores de la comunidad de Florencia.

En el 2014 se previsto firmar una convenio con la Hcda. Flor Andina del sector para la

compra diaria de un volumen de 200 litros de leche, también se firmara convenios con

otros centros de acopios de la Parroquia Tupigachi que deseen vender sus excedentes de

leche a nuestra planta.

En lo referente a la comercialización de nuestro producto (queso tipo Dambo y queso tipo

Andino) en la ciudad de Ibarra, se firmaran convenios comerciales: con la Corporación

Favorita de la zona Norte (Supermaxi, Súper despensas Gran Aki), con el Comisariato

Municipal de Ibarra, Supermercados TIA y entre otros canales de distribución.

En respecto a la comercialización local de nuestros productos, se tiene preestablecido la

firma de convenios comerciales, con los 9 locales de comercio que se dedican a la

fabricación y venta de biscochos en el sector del control de cajas.

.

203

7.4. Cronograma Valorado por Componentes y Actividades

Cuadro N. 100 Cronograma valorado por componentes y actividades en el “Estudio de factibilidad para la implementación de

una planta procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la asociación de mujeres “Jatun Ñan”,

Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi, Cantón Pedro Moncayo”.

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

CO 1. Caracterizar la producción y acopio de materia

prima con un manejo de calidad analizando la situación

actual de la producción lechera existente de las socias y

proveedoras de la Asociación de mujeres “Jatun Ñan”

con los factores que intervendrán en el proceso de

producción de la leche.

160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160,00

A.1.1.

Socialización del proyecto mediante taller participativo

sobre dar valor agredo a la producción lechera y

planteamiento del problema

30,00 30,00

A.1.2.

Diseño y validación de la herramienta de recolectar o

recopilar información que permita caracterizar el

estado de la situación actual ganadera de las socias y

proveedoras de la asociación de mujeres "Jatun Ñan"

50,00 50,00

A.1.3

Tabulación y procesamiento de los datos recolectados

de caracterización de la situación actual ganadera de

las socias y proveedoras de la asociación de mujeres

"Jatun Ñan"

80,00 80,00

CO 2. Agregar valor a la materia prima a través de

elaboración de queso maduro y semimaduro así como

las estrategias relacionadas con la promoción,

distribución y comercialización de los productos.

0,00 30,00 441,37 80,00 13711,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14262,60

TOTAL

CRONOGAMA POR COMPONENTES ASOCIACIÓN DE MUJERES "JATUN ÑAN"

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

TIEMPO/ AÑO/ TRIMESTRE

COMPONENTES/RUBROS

204

A.2.1

Firma de convenios con el resto de productores de

leche en el sector y proveedores de otros sectores

vecinos que deseen aliarse con la planta procesadora

30,00 30,00

A.2.2

Contratación e instalación de servicios básicos441,37 441,37

A.2.3

Compra de la materia prima11828,18 11828,18

A.2.4

Compra de materiales indirectos para la fabricación 1520,25 1520,25

A.2.5

Contratación de los medios de comunicación local

(Televisora TVN, Radio Vocu, Diario el Norte) y

elaboración de otros artículos publicitarios para la

promoción del producto en el mercado de Ibarra

62,79 62,79

A.2.6

Contratación fletes para entrega y ventas del producto200,00 200,00

A.2.7

Organización de la degustación del producto y

exhibición en los principales canales de distribución,

ferias locales, feria solidarias entre otras

100,00 100,00

A.2.8

Firma de convenios con la cadena de supermercados

de la Corporación La Favorita de la zona Norte

(Supermaxi Ibarra, Gran Akí Ibarra), Con el

Comisarito del Patronato Municipal de Ibarra y Súper

Tía, entre otros canales de distribución

80,00 80,00

CO 3. Implementar una planta procesadora y

comercializadora de queso maduro y semimaduro, de

acuerdo a los requerimientos de capacidad instalada,

manteniendo y utilizando efectivamente la

infraestructura, tecnología, talento humano y procesos.

60818,49 0,00 0,00 123075,78 5099,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 188993,91

A.3.1

Compra del terreno en una superficie de 2700m22700,00 2700,00

205

A.3.2

Construcción de la instalaciones de la planta

procesadora de una superficie de 343.5 m2

57893,49 57893,49

A.3.3

Equipamiento e Instalación de la planta procesadora

de queso maduro y semimadiruro de la Asociación

"Jatun Ñan"

103732,00 103732,00

A.3.4

Equipamiento e Instalado de los equipos de laboratorio

para determinar la calidad de la materia prima y de los

productos terminados

11000,00 11000,00

A.3.5

Instalado del Cuarto Frio 6742,05 6742,05

A.3.6

Compra e instalación de EQUIPO DE SEGURIDAD

Anti-Incendios

181,68 181,68

A.3.7

Compra e instalación de Muebles y Enseres559,10 559,10

A.3.8

Compra e instalación de Equipos de computación630,35 630,35

A.3.9

Compra de Equipos de Oficina230,60 230,60

A.3.10

Contratación Mano de la Obra directa (2 operarios, 1

laboratorista)

1371,66 1371,66

A.3.11

Contratación Mano de la Obra Indirecta (Jefe de

planta)

614,22 614,22

A.3.12

Contratación del Personal Administrativo 810,97 810,97

A.3.13

Contratación Trabajador para Ventas550,78 550,78

A.3.14

Capacitación teórico-práctico al personal operativo de

planta procesadora sobre manipulación y control de

las maquinarias y equipos en la planta procesadora.

30,00 30,00

A.3.15

Obtención de Registro Sanitario1722,00 1722,00

A.3.16

Obtención de los permisos para el funcionamiento de la

planta

225,00 225,00

206



CO 4. Realizar seguimiento y evaluación del

proyecto.100 0 0 0 0 0 0 0 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350

A.4.1

Elaboración de las herramientas que permitan la

evaluación Económica Financiera del proyecto

(TMAR, TIR, VAN).

100 100,00

A.4.2

Aplicación de encuestas a las socias de la asociación

para actualizar la información de línea base y

compararla con la información de la línea inicial base

recolectada antes de la ejecución del proyecto

150 150,00

A.4.3

Evaluación de resultados de los impactos reales del

proyecto en base a los indicadores de resultados

planteados en la Matriz de Marco Lógico.

100 100,00

TOTAL APORTES 61078,49 30 441,37 123155,8 18810,87 0 0 0 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 203766,50

207

8. ESTRATEGIA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

8.1. Monitoreo de la Ejecución.

El monitoreo de la ejecución del proyecto, será dirigido por el de facilitador del proyecto

con el apoyo de directivos de la asociación de mujeres “Jatun Ñan", en respecto al ámbito

financiero será monitoreado mediante el asesoramiento de un contador, dichos encargados

constataran y evaluaran los avances del cumplimiento en los objetivos planteados del

proyecto.

Para la evaluación de dichos avances el encargado del proyecto debe elaborar matrices

que permitan evaluar mensual y trimestral los avances de la ejecución del proyecto, cuyas

matrices deberán ser llenados por el personal de la planta, las socias, y el personal técnico,

dicha información servirá como soporte de evaluación para el cumplimiento de los

indicadores del proyecto.

8.2. Evaluación de resultados e Impactos

En la evaluación de los resultados e impactos suscitados por la puesta en marcha del

proyecto, como referencia se tomará los indicadores de resultados planteados en la Matriz

de Marco Lógico, los cuales son, mejora de los ingresos económicos de las socias de la

Asociación de Mujeres "Jatun Ñan", Eficiencia de los procesos productivos, Generación

de utilidades para la planta procesadora de queso maduro y semimaduro de la Asociación

de Mujeres "Jatun Ñan".

La evaluación y cuantificación de los resultados e impactos suscitados se lo realizara a

partir del segundo año de ejecutado el proyecto, para llevar a cabo el estudio es necesario

contar con todo el apoyo de la socias de la Asociación y de sus dirigentes en especial del

apoyo del personal operativo, administrativo de la planta.

208

8.3. Actualización de Línea Base

Tomando en cuenta la línea base inicial del área de influencia del proyecto y mediante la

a aplicación de una nueva encuesta para actualización de línea base post el segundo año

de la ejecución del proyecto, se podrá comparar y evaluar los cambios del impacto que

genera el proyecto en dicha área que influencia, cuya información permitirá verificar

cumplimiento del planteamiento de indicadores de resultados programados en la Matriz

de Marco Lógico.

209

9. RESUMÉN

La presente investigación denomina “Estudio de factibilidad para la implementación de


Asociación de mujeres “Jatun Ñan”, Comunidad Cajas Jurídica, Parroquia Tupigachi,

Cantón Pedro Moncayo”, se ejecutó en la antes mencionada Asociación.

Para la ejecución de dicha investigación se recurrió a la utilización de las siguientes

herramientas de investigación: Revisión bibliográfica, aplicación de Encuestas y

entrevistas.

El presente proyecto busca mejorar la calidad de vida y fortalecer la actividad ganadera

lechera de las socias de la mencionada Asociación y del sector, mediante el

apoderamiento de la cadena productiva y comercial, construcción de la planta

procesadora, adquisición de maquinaria y equipos para la elaboración de quesos: maduro,

semimaduro, y la puesta en marcha del proyecto.

De lo dicho anteriormente la nueva planta se instalará con el propósito de innovar la

producción láctea, mediante agregar valor a la materia prima (leche fresca) por medio de

la elaboración de queso; maduro, semimaduro, lo mencionado permitirá que la asociación

se independice de las industrias lácteas compradoras de materia prima (Leche) que

mantiene condicionado el mercado. De acuerdo al estudio de mercado realizado al PEA

de la zona urbana de la Ciudad de Ibarra, se demuestra que existe una demanda

insatisfecha de 94.937,39 unidades de queso maduro de 500gramos, y de queso

semimaduro 239.972,44 unidades de 500gramos en el presente año.

Con respecto al estudio técnico se ha definido estrategias de producción y procesos

productivos a seguir, para garantizar la utilización eficiente de los recursos disponibles,

dicho estudio también contempla: del diseño de la instalación, elección de maquinaria y

equipos a utilizarse en la planta, procesos a utilizar en la elaboración del producto,

aspectos legales de la constitución de la empresa, para definir el tamaño de la planta se

ha tomado en cuenta dos factores importantes: la relación de la capacidad productiva de

210

la producción láctea de la asociación y la demanda insatisfecha que este en posibilidad

de cubrir por el proyecto, con respecto a elección de la tecnología se realizó en base a sus

característica amigables con el medio ambiente y beneficios de automatización.

Para el desarrollo de la nueva actividad productiva y de comercio de dicha asociación, en

respecto a la construcción y equipamiento de la planta, está planteado buscar apoyo de

ONG´s y Organizaciones Gubernamentales para cubrir el 50% de la inversión de la planta.

Con respecto al abastecimiento de la materia prima, (leche fresca), se consolidará la

alianza con proveedores existentes y se encuentra previsto firmar nuevos convenios para

la adicción de nuevos proveedores.

En referente a la comercialización de nuestro producto (Queso tipo Dambo y Queso tipo

Andino) en la ciudad de Ibarra, se firmaran alianzas comerciales directamente con los

canales de distribución de dicha localidad, en lo que respecta a la comercialización a nivel

local de nuestros productos se cuenta preestablecido la firma de convenios, con los locales

de comercio que radican en el control de cajas.

Con las mencionadas estrategias y la publicidad de marketing correspondiente se estará

garantizando que asociación pueda comercializar su producción y obtener mayores

ingresos por sus ventas, lo cual permitirá generar utilidades para la planta y para sus

socias.

De acuerdo al estudio económico financiero se ha logrado determinar la viabilidad del

presente proyecto, mediante los siguientes indicadores económicos y sociales:

TMAR (Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento)= 9%

VAN (Valor Actual Neto)= 95.780,7 USD.

TIR (Tasa Interna de Retorno)= 23%

R/BC (Relación Beneficios Costos) = 1,26

Mediante el estudio de impacto ambiental y de riesgos, se ha determina que el proyecto

es viable, debido a que el proyecto solo genera un nivel de impacto de 1,2 considerado

211

con un impacto bajo positivo, para minimizar posibles impacto negativos que el proyecto

puede generar sobre el entorno humano y natural, se ha plantean una serie de acciones de

mitigación los cuales son: utilización de tecnologías limpias, reutilización de los desechos

que genera la planta (suero) y reciclaje de otros contaminantes.

En respecto al fortalecimiento del sistema asociativo de producción y comercialización

del producto terminado (queso maduro y semimaduro), la asociación de mujeres “Jatun

Ñan” debe contar con un equipo de trabajo calificado y altamente comprometido, que

fortalezca la estructura administrativa y técnica de la mencionada nueva planta.

10. SUMMARY

The present investigation "Estudio de factibilidad para la implementación de una planta

procesadora y comercializadora de queso, maduro y semimaduro en la Asociación de


Moncayo", it was executed before in the mentioned Association.

For the execution of this investigation it was appealed to the use of the following

investigation tools: Bibliographical revision, application of Surveys and interviews.

The present project looks for to improve the quality of life and to strengthen the activity

cattle milkmaid of the partners of the mentioned Association and of the sector, by means

of the seizure of the productive and commercial chain, construction of the plant,

machinery acquisition and teams for the elaboration of cheeses: mature, semimaduro, and

the setting in march of the project.

Of that said the new plant previously, will settle with the purpose of innovating the milky

production, by means of adding value to the matter it prevails (fresh milk) by means of

the elaboration of cheese; mature, semi-mature, that mentioned will allow that the

association becomes independent of the industries milky matter buyers it prevails (Milk)

that maintains conditioned the market. Of the market study carried out the Pedro of the

urban area of the City of Ibarra, it is demonstrated that an unsatisfied demand of 94.937,39

212

units of mature cheese of 500gramos, exists and of cheese semimaduro 239.972,44 units

of 500gramos presently year.

With regard to the technical study has been defined production strategies and productive

processes to continue, to guarantee the efficient use of the resources available, this study

it also contemplates: of the design of the installation, machinery election and teams to be

used in the plant, processes to use in the elaboration of the product legal aspects of the

constitution of the company, to define the size of the plant have taken into account two

important factors: the relationship of the productive capacity of the milky production of

the association and the unsatisfied demand that this in possibility of covering for the

project, with regard to election of the technology was carried out based on their friendly

characteristic with the environment and automation benefits. the relationship of the

productive capacity of the milky production of the association and the unsatisfied demand

that this in possibility of covering for the project, with regard to election of the technology

was carried out based on their friendly characteristic with the environment and automation

benefits.

For the development of the new productive activity and of trade of this association, in

regarding the construction and equipment of the plant, it is outlined to look for support of

ONG´s and Government Organizations to cover 50% of the investment of the plant. With

regard to the supply of the matter it prevails, (fresh milk), will consolidate alliances with

existent suppliers and it is foreseen to sign new agreements for the addiction of new

suppliers.

In with respect to the commercialization of our product (Cheese type Dambo and Cheese

Andino type) in the city of Ibarra, commercial alliances were signed directly with the

channels of distribution of this town, in what concerns to the commercialization at local

level of our products it is counted preset the signature of agreements, with the trade local

that reside in the Cajas control.

With the mentioned strategies and the publicity of corresponding marketing will be

guaranteeing that association can market its production and to obtain bigger revenues for

its sales, that which will allow to generate utilities for the plant and of the partners.

213

According to the financial economic study it has been possible to determine the viability

of the present project, by means of the following economic and social indicators:

TMAR (Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento)= 9%

VAN (Valor Actual Neto)= 95.780,7 USD.

TIR (Tasa Interna de Retorno)= 23%

R/BC (Relación Beneficios Costos) = 1,26

By means of the study of environmental impact and of risks, it determines that the project

is viable, because the alone project generates a level of impact of 1, 2 considered with a

positive low impact, to minimize negative possible impact that the project can generate

on the human and natural environment, there is they are outlined a series of mitigation

actions which are: use of clean technologies, reutilization of the waste that generates the

plant (serum) and recycle of other pollutants.

In regarding the invigoration of the associative system of production and

commercialization of the finished product (mature cheese and semi-mature), the

association of women "Jatun Ñan" it should have a team of qualified and highly committed

work that strengthens the administrative structure and technique of the one mentioned new

plant.

214

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217

12. ANEXOS

Anexos 1. Encuesta de diagnóstico Línea Base

La información que nos proporcione será estrictamente confidencial y utilizada para fines estadísticos.

Agradecemos su disponibilidad para proporcionar la información solicitada.

Objetivo:

Establecer la situación actual de los componentes sociales, económicos, técnicos, organizativos, capacidades, sobre los

cuales el proyecto va a influir en la asociación de mujeres ¨Jatun Ñan¨, que permitirán medir el impacto del proyecto, y

la construcción de metas e indicadores del mismo.

1. DATOS GENERALES DEL USUARIO

Nombre: Sexo: Edad:

Estado civil:

Comunidad:

Sector en donde vive:

Ocupación:

2 ASPECTOS SOCIO ECONOMICOS

2.1 ¿Cuál es su nivel educación?

Ninguno: Primaria: Secundaria: Educación Superior:

2.2 ¿Cuál es su ingreso económico mensual?

De venta de leche Salario fijo Salario eventual

Negocio particular Otros ¿Cuál?.........................................................................

2.4 ¿Cuántas personas intervienen, con mano de obra, su hato ganadero?

Mano de obra permanente Mano de obra eventual

2.5. ¿La casa donde usted vive es?:

Prestada: Arrendada: Propia: Comodato

Otros ¿Cuál?

2.5.1 ¿El material de la casa es?

Paredes de concreto y losa Paredes de concreto y Teja

Paredes de adobe y Teja Paredes de concreto y Eternit

Otros materiales ¿Cuál?

2.6 ¿Con que servicios básicos cuenta usted?

Agua

potable

Agua

entubada

Alcantarillado Luz eléctrica Internet

Otros ¿Cuál?

2.7 ¿Qué importancia tiene la actividad ganadera de leche para usted?

Única fuente de ingresos Importante (más de 50%)

2.8 ¿Qué tipo de tenencia de tierra posee?

Propia: Prestada: Arrendada: Ninguno:

218

3 ASPECTOS TÉCNICOS

3.1 Información general de las unidades de producción:

3.1 ¿Cuántas hectáreas de tierra (ha) en total posee usted?

Número de hectáreas (ha)

3.1.1 ¿Del total de hectáreas de tierra antes mencionada, cuanto destina a la producción?

USO DE LA TIERRA Total Ha (Hectáreas) Tipo de cultivo (Ha)

Agrícola

Ganadera

Otras

Total:

3.2 Inventarios de la unidades de producción ganadera (hato lechero):

3.2.1 Composición del hato ganadero lechero.

SEMOVIENTES CANTIDAD RAZAS

Vacas en producción

Vacas secas

Vaconas vientres (Servicio – primer parto)

Hembras en desarrollo (Destete – Servicio)

Terneros en crianza

Terneras en crianza

Toretes

Sementales (Toro padre)

Caballos

Borregos

Cerdos

¿Otros Cual?……………...........

3.2.2 Con que fuentes de abastecimiento de agua cuenta su hato ganadero.

Agua potable Agua entubada Agua de acequias Pozo Vertientes

No tiene Otros ¿Cuál?

3.3 Manejo general de los semovientes (Ganado) y de los componentes tecnológicos de la unidad de producción.

3.3.1 ¿Qué tipo de ordeño realiza en su unidad de producción ganadera?

Ordeño manual Ordeño mecánico

3.3.2 ¿Cuántos ordeños realiza en el día?

Un ordeño diario Dos ordeños al día Otros ¿Cuánto?

3.3.3 ¿A qué edad desteta a los terneros y a las terneras? (Días o meses)

Terneras Terneros

3.3.4 ¿Lleva registros productivos? SI NO

3.3.5 ¿Lleva registros económicos? SI NO

3.3.6 ¿Registra la producción de leche? SI NO

3.4 Aspectos en referente al manejo reproductivo:

3.4.1 ¿Qué tipo de método reproductivo utiliza en su hato ganadero?

Monta

Natural Monta

controlada Inseminación Artificial

Transferencia de embriones

3.4.2 ¿En qué época del año presenta más partos sus vacas?


219

MES

¿Cuántos?

3.4.3 ¿Realiza diagnóstico de gestación? SI NO

3.5 Aspectos en referente al manejo de la alimentación del ganado:

3.5.1 ¿Qué métodos de pastoreo utiliza con su ganado?

Al sogueo Estabulado Semi-estabulado Cercado con cerca eléctrica

Cercado con alambre de púas Otros ¿Cuál?

3.5.2 ¿Que suplementos alimenticios administra a su ganado?

Suplementación alimenticia SI NO Todo el año Verano Invierno

Sal mineral

Melaza

Sal común

Concentrados

Residuos de cosechas

Plátano desecho

Vitaminas

3.6 Aspectos en referente al manejo de las practicas agronómicas:

3.6.1 ¿Qué medio utiliza para preparar el terreno para la siembra de potreros?

Mecanizado Tradicional animal Mecanizado y Tradicional animal

3.6.2 ¿Cada que tiempo realiza la fertilización de los potreros?

Intervalo de fertilización

3.6.3 ¿Su potrero de qué tipo de pastos está conformado?

Pasto natural Pastos mejorados

3.6.4 ¿En qué meses suele usted rentar potreros)?


MES

3.6.6 ¿Conserva forrajes (pastos) para las épocas de escases? SI NO

3.6.6.1 ¿Qué tipo de conservación de forrajes realiza usted?

Ninguno Ensilado Henificado Otros ¿Cuál?:

3.7 Aspectos en referente al manejo de la sanidad animal:

3.7.1 ¿Qué enfermedades comunes a presentado su ganado y hace que tiempo?

Tipo de enfermedad Tiempo

3.7.2 ¿Maneja un cronograma de vacunaciones? SI NO

3.7.2.1 ¿Para prevención de que enfermedad, vacuna a su ganado y cada que tiempo lo realiza?

Vacunación para prevenir: ¿Cada cuando lo hace?

3.7.3 ¿Maneja un cronograma de desparasitación en su hato ganadero? SI NO

3.7.3.1 ¿Qué tipo desparasítate suele usar en su ganado y cada que tiempo lo realiza?

Que tipo desparasítate: ¿Cada cuando lo hace? (Meses)

Ivermectinas (antiparasitario externo e interno) (Piojos Garrapatas)

Albentazoles (Antiparasitario interno) (Fugozol, Albentazol)

Fenbendazoles (Antiparasitario interno) (Panacur)

Otros ¿Cuáles?

220

3.7.4 ¿Realiza cotidianamente estas prácticas de ordeño higiénico?

Prácticas de ordeño higiénico: SI NO

Lavado de ubre y pezones

Secado con toallas individuales

Secado con papel

Despunte y prueba de tazón de fondo oscuro

Solo despunte de los primero chorros de la leche

Prueba de CMT o california Tess

Aplicación de sellador al final del ordeño

Otros ¿Cuál?

3.8 Aspectos en referente a comercialización:

3.8.2 ¿Cuantos animales vendió este año?

Tipo de animal Cantidad

Ninguno

Vacas de vientre

Vaconas

Toretes

Terneros

Terneras

3.8.2.1 ¿Cuáles fueron las causas de venta de los animales de su hato ganadero?

Causas

Baja en la producción

Por su edad

Problemas reproductivos

Problemas Cardiacos

Problemas respiratorios

Problema de patas (cojeras)

Problemas de ubre

Por otros problemas sanitarios ¿Cuál?

221

Anexos 2. Encuestas de Estudio de Mercado

Formato de Encuesta

Buenos Días/Tardes soy un estudiante egresado de la Universidad Politécnica Salesiana un minuto de Dios,

estoy realizando una encuesta para llevar al mercado una nueva marca de queso maduro y semi maduro,

bueno me gustaría saber su opinión acerca estos productos lácteos.

Objetivo:

Identificar las características relevantes para los consumidores a la hora de comprar quesos maduros y

semimaduros

Encuesta N #

Sexo

Masculino

Femenino

1. ¿En cuál de estas edades usted se encuentra?

Menor de 18 años

De 19- 25 años

De 26 a 40 años

De 41 en adelante

2. ¿Vive en la ciudad de Ibarra?

Si Continúe con la siguiente pregunta

No Muchas gracias y termina

3. ¿Cuál es su nivel de Educación?

Primaria

Secundaria

Educación Superior

4. Ocupación:

Estudiante ____ Trabajador ____Ama de Casa ____

5. ¿Cuantos miembros son en su familia?

De 2 - 3 integrantes

De 4- 5 integrante

Más de 5 integrantes

6. ¿De los siguientes niveles de ingresos, Cuanto percibe usted?

Menos de $ 292

Entre $292 - $500

Entre $501 - $800

De $800 en adelante

222

7. ¿Consume productos lácteos en su hogar?

Si Continúe con la siguiente pregunta

No Muchas gracias y Termina

7.1. ¿Consume queso maduro cotidianamente?

Si

No

7.2. Consume queso semimaduro cotidianamente?

Si

No

7.3. Si respondió las preguntas 7.1 y 7.2 no indique las posibles causas:

a) No me gusta

b) No conozco

c) Es muy caro

d) Es difícil de Encontrar

e) Otros

Otros explique por favor:………………………………………………………….

8. ¿Le gustaría adquirir ó probar queso maduro y semimaduro?

Si

No

9. ¿Dónde usualmente compra el queso maduro y semi maduro? Señale una opción

Tiendas

Panaderías

Supermercados

Mercados

Punto de Fabrica

Restaurantes

A la puerta de su casa por

un vendedor ambulante

Otros ¿Cual?..............................................................................

10. ¿Con qué frecuencia consume queso maduro en la semana?

1 vez

2 o 3 veces

Todos los días

No consume

223

11. ¿Cuántas unidades de queso maduro consume en la semana?

De 1-2 unidades

De 3-4 unidades

De 5-6 unidades

De 7 a más unidades

Otros ¿Cuánto?

12. ¿Con qué frecuencia consume queso Semimaduro?

1 vez

2 o 3 veces

Todos los días

No consume

13. ¿Cuántas unidades de queso semimaduro consume en la semana?

De 1-2 unidades

De 3-4 unidades

De 5-6 unidades

De 7 a más unidades

Otros ¿Cuánto?

14. ¿Cuánto estaría dispuesto o dispuesta a gasta aproximadamente en la compra de queso maduro y

semimaduro?

Menor a $5

$5- $10

$11 - $15

$16 - $20

Mayor a $20

15. ¿Qué marcas de queso maduro y semi maduro consume Usted?

González

Salinerito

Kiosko

Floralp

Hcda. Zuleta

Otros Cual

Otros ¿Cual?..............................................................................

16. ¿Qué presentaciones acostumbra a comprar de queso?

1000 gr. (grande)

500 gr. (mediano)

250 gr. (pequeño)

100 gr. (individual)

224

17. En orden de importancia, donde 5 es muy importante y 1 nada importante califique los siguientes

factores por los que usted consume QUESO.

5 4 3 2 1

Precio

Calidad

Marca

Uso

Tamaño

Empaque

Forma

Light

18. ¿Le gustaría el servicio de a domicilio de quesos maduros y semiduros?

Si

No

Tal Vez

18.1. ¿Si contesto a la pregunta anterior podría facilitarnos su número telefónico y correo electrónico para

contactarnos?

19. ¿Qué medios son los que más utiliza para enterarse de nuevos productos en el mercado?

Teléfono

convencional

Celular

Correo electrónico

Televisión

Radio

Prensa Escrita

Perifoneo

Degustaciones en supermercados

225

Anexo. 3 Datos personales de los encuestados del PEA de zona urbana de Ibarra,

interesados/as en adquirir quesos maduro y semimaduro.

Datos personales de los interesados en adquirir quesos maduro y semimaduro de los

encuestados del PEA de zona urbana de Ibarra.

Nombre Teléfono

Convencional Celular Correo electrónico

Dora Martínez 0986356129

Damián López 062610940 0984511806 [email protected]

Jefferson Quinteros 062705013

Katherine Valverde 0997645774

Reinaldo Salazar 0993651382

Alicia Bustamante 0986064647

Luis Benalcazar 062641474

Yolanda Hernández 0981181685

Viviana Rodríguez 062640255

Verónica Navarro 0999590580

S/N [email protected]

Julio Flores 0988227422

Gloria Jaramillo 062640280

Oscar Rocero 062955744

Margot Quiroz 062602139

Cristian Gabriel Viteri 062958842

Sorayda Reinoso 0986414229

Sergio Torres 0987624116

Alexandra Quiroz 0998189046

Mercedes Remache 0988963099

Marie José Cisneros 062951890

Carlos Freire 0992851656

Esperanza Ortega 062630872

Fernanda Lara 062632663

Lenin Gaón 0959450024

Erika Martínez 0992435442

Martha Ushiña 0991806307

Paco Ortega 062952471

Señor Cruz 062908846 [email protected]

Cristian Alpala 0988327950 [email protected]

Anita Benavides 062932745 0985116480 [email protected]

Geovanny Gordillo 0987049405 [email protected]

Alex Córdova 0981189677 [email protected]

Alex rivera 0990792673 [email protected]

Orlando Pujota 0959588450 [email protected]

Nanny Flores 062960281 0994726466 [email protected]

Angélica Ruiz 0994287580

Alex Díaz 062948409 0989950547 [email protected]

Silvana Arévalo 0999379005 [email protected]

Madelyn Carrillo 062932568 [email protected]

Daniel Yépez 0992606628 [email protected]

Santiago Ávila 0983674930 [email protected]

Verónica Reina 0981149441 [email protected]

Elizabeth Muñoz 062212126 0997900959 [email protected]

Jorge Lara 062945349 0998881941 [email protected]

María Narváez 0994580793

226

Roció Farinango 062934197

Adriana Cobos 062641659

Elvia Flores 0994270444

Salomón Huerta 0995487717

Margarita Torres 062955370

Sandra Paucar 0999758919

Mirian o Rolando chaquitarco 0997601701

Eduardo Solano 0990750924

Germania Andrade 062952838

Fanny Toctaquiza 062609708

Adriano Escobar 062643251

Luis Landazo 0986493698

Verónica Carlosama 0986542058

Carmen Montedeoca 062955853

Margot Tamayo [email protected]

Cecilia Franco 0993534231

Miguel Lomas 0994788474

Héctor Vilanies 0980011242

Cinthia Tuqueres 0969501978

Alexandra Guerra 0981397906

Manuel Cadena 062604777

Álvaro Guevara 0981827193

Segundo Pérez Frente terminal

Sandra Malta 0959186549

Raúl Vilema 0985220627

Paola Salas 0 Frente terminal

Patricio Herrera 062631157

Dora Pasque [email protected]

Moises Pasquel 0999216049

S/N 062959559

Anna Portillo 062608578

Erika Freire [email protected]

Lorena Duenia 0992778583

Alicia Travez 0959514060

Patricia Baldeon 062959325

Dolores Beltrán 0994552841

Pablo Beltrán 0988081022

Melania Gutiérrez 0981699957

Rubí Pérez 062642420

Angélica Zúñiga 062951509

Anna Salazar 062606319

Edgar Lema 062642252 [email protected]

Ximena Andrade [email protected]

Luz Ruano 062546539

Eduardo Rocero Fierro 062643809

Bryan Mejía [email protected]

María Pizalan 062604150

Viviana Trujillo 0997964569

Maribel Chamorro 0994609212

Carmen Rocero 0984675506

Marcelo Pineda 0999636762

Sara Berucil 062957878

Mabeish González 062601533 0992147990

Jessica Jiménez 062642238 0985280496 [email protected]

Verónica Vallejos 0988415261

Nannya Miranda 0969503143

227

Piedad Godoy 062609575

Johanna Yepes 0939352169

Patricio Díaz 0988193682 [email protected]

Johnny Benalcazar [email protected]

Eliza Ibarra 0962631062

Olger Mesías 0980972026

Aida Males [email protected]

Leidy Bravo 0989725914

Esperanza Sánchez 0985444514

Jorge Simbaña [email protected]

Cristian Vizcaíno 0997133527

Silvana Noguera 062606328

Geovanny Ochoa 0991352403

Luis Morillo [email protected]

Cesar Chanquiza 0985434477

Eduardo Espinoza 062921674

Cristina Cabrera [email protected]

Saúl Castillo 0959803463

Soraya Mera 0997218122

Edith Valencia 0992391043

Armando Paz [email protected]

Angélica Cárdenas 062610208 [email protected]

Diana Morales 0993833553

Misael Tapaz 0995284207

Diana Maiques 062611160

Susana Catamayo 0999216046

Carlos Duenias

Jaime Tuqueres 0962425720

Lucia López 0982565807

Luis Cabascango 0984083915

Jaqueline Moreno 0980018702

Helados Rosalía Suarez 062950107

Iván Guadalupe [email protected]

Sandra Vinuesa 0994637449

Jesseve Camacho 062600478

Rodrigo Castro 0993750760

Delia Vásquez 062605409

Aurelio Flores 0991207448

Julia Caicedo [email protected]

Marisol Rueda 0994399468

Olor Café Restaurant 062954505

Diego Narváez 0982637430

Narcisa Benítez [email protected]

Elena Heredia 0993550187

S/N [email protected]

Lina Quintero [email protected]

Claudia Vaca 062580481

Guadalupe Ortiz 0995472104

Irene Benalcazar [email protected]

Martha Ortega 062609041

Soraya Valdivieso 062610267

Adriana Cisneros [email protected]



228

Anexo. 4 NORMA NTE INEN 9: 2008 Leche Cruda Requisitos

231

Anexos 5. Periodo real de recuperación de la inversión o Payback.


LA INVERSION A SER RECUPERARA EN 1 AÑOS 8 MESES 1 DIAS

0.04 X 30 1,20 DIAS

PERIODO DE RECUPERACION= 1,67 AÑOS

0,67 X 12 8,04 MESES

PERIODO DE RECUPERACION=200016,71

119528,77

395553.6-203182.42

119528,8

PERIODO DE RECUPERACION=FLUJO NETO-INVERSION

FLUJO NETO(ULTIMO AÑO)

PERIODO DE RECUPERACION=

232

Anexos 6. Estado de pérdidas y ganancias para la planta procesadora de quesos maduros y semimaduro de la Asociación de

Mujeres “Jatun Ñan”


PERIODOS

MONTO % MONTO % MONTO % MONTO % MONTO %

Ingresos Operacionales

Ingresos

Venta productos 301479.69 100.00 376849.61 100.00 452219.53 100.00 527589.45 100.00 602959.38 100.00

Costos y Gastos

Costos

Materia Prima Directa 143909.57 189420.97 239352.34 294044.35 353861.37

Mano de Obra Directa 16688.59 18357.45 20193.19 22212.51 24433.76

Costos Indirectos de Fabricación 56513.98 55081.27 62721.16 71040.57 80090.40

Costo de producción 217112.14 72.02 262859.69 69.75 322266.69 71.26 387297.43 73.41 458385.53 76.02

(-) Inventario Final 4342.24 5257.19 6445.33 7745.95 8520.54

Costo de Ventas 212769.90 70.58 257602.50 68.36 315821.36 69.84 379551.48 71.94 449864.99 74.61

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 88709.79 29.42 119247.11 31.64 136398.17 30.16 148037.97 28.06 153094.39 25.39

Gastos Operacionales

Gastos de administración 16317.90 5.41 17886.58 4.75 19610.02 4.34 21503.61 4.08 23584.23 3.91

Gastos de Ventas 9865.20 3.27 10703.01 2.84 11616.72 2.57 12613.51 2.39 13701.23 2.27

UTILIDAD (PERDIDA) OPERACIONAL 62526.69 20.74 90657.52 24.06 105171.42 23.26 113920.86 21.59 115808.92 19.21

Gastos no Operacionales

Gastos financieros 7937.83 2.63 6523.97 1.73 4938.68 1.09 3161.15 0.60 1168.07 0.19

Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros egresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILID (PERD) ANTES PARTICIPACION 54588.86 18.11 84133.55 22.33 100232.75 22.16 110759.71 20.99 114640.85 19.01

15% Participación utilidades 8188.33 2.72 12620.03 3.35 15034.91 3.32 16613.96 3.15 17196.13 2.85

UTILD (PERD) ANTES IMPUESTOS 46400.53 15.39 71513.52 18.98 85197.84 18.84 94145.76 17.84 97444.72 16.16

Impuesto a la renta 22% 10208.12 3.39 15732.97 4.17 18743.52 4.14 20712.07 3.93 21437.84 3.56

36192.41 12.00 55780.54 14.80 66454.31 14.70 73433.69 13.92 76006.88 12.61

Reserva legal 3619.24 5578.05 6645.43 7343.37 7600.69

UTILIDAD NETA SOCIOS 32,573.17 10.8 50,202.49 13.3 59,808.88 13.2 66,090.32 12.5 68,406.20 11.3

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

2014 2015 2016 2017 2018

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