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MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2010 DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
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MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2010DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-2
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
1. GENERALIDADES
El Ministerio de Ciencia y Tecnología (MICIT), es la institución responsable de fomentar y apoyar el
desarrollo científico, tecnológico y de innovación con el fin de mejorar la calidad de vida de la
población nacional.
Los principales avances que logró en este período para contribuir con las prioridades
institucionales y con el Plan Nacional de Desarrollo fueron:
Encauzar el fortalecimiento del Sistema Nacional de Innovación a través del diseño e
implementación de proyectos que permitieran su consolidación, tales como actualizar el
mapa virtual que se denomina Atlas para la Innovación en Costa Rica; y presentar una
propuesta al Sistema de Banca para el Desarrollo, relacionada con el Fondo de Capital de
Riesgo y Capital Semilla, para financiar dos proyectos innovadores, uno para empresas del
Sector de Tecnologías de la Información y la Comunicación, y otro para las del Sector
Turismo Médico.
Dirigir en dos vertientes la elaboración de un plan estratégico que permita el aumento de
inversión en investigación y desarrollo hasta el 1% del PIB. Por una parte, se generaron
los indicadores nacionales en ciencia, tecnología e innovación, con énfasis en
investigación más desarrollo (I + D), cuya utilidad consiste en efectuar análisis y
comparaciones a nivel nacional e internacional con el propósito de tener una visión de la
realidad del país con respecto a las inversiones en este campo, información que sirve de
base para establecer políticas y tomar decisiones, tanto gubernamentales como de otros
actores del sector. Por otra parte, se efectuó un diagnóstico de ciencia, tecnología e
innovación nacional a través de un proceso de consulta a especialistas en la materia para
construir un Marco de Acción Prioritaria, con el cual se espera que en los próximos 5 años
se logren las metas de incrementar la inversión en (I + D) hasta el 1% del PIB, el
mejoramiento cuantitativo y cualitativo del capital humano especializado en ciencia y
tecnología (investigadores y doctorados), el incremento sustancial en la producción
científica y tecnológica (publicaciones y patentes), y el fortalecimiento de las innovaciones
(en el mercado y exportaciones de alta tecnología).
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-3
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Reducir la brecha digital por medio de la constitución de una Red Nacional de Centros
Comunitarios Inteligentes (CECIs). Se instalaron estos centros en las comunidades que
presentan mayores restricciones de acceso a la tecnología informática,
independientemente de su posición geográfica, convirtiéndose en un instrumento de gran
utilidad para estudiantes, amas de casa, agricultores, adultos mayores y otras personas
con limitaciones en esta área, a las cuales se les impartieron capacitaciones en módulos
introductorios de ambiente Windows, Word, Excel, cursos para el uso de computadoras,
software e Internet y otros temas.
Crear condiciones adecuadas para que la tecnología cumpla con su importante rol de
lograr una mayor competitividad y crecimiento de la ciudadanía a través del uso de la
Firma Digital. Ésta representa un avance significativo en la inserción del país en la
sociedad de la información y la economía digital porque brinda una oportunidad de
desarrollo al sector productivo promoviendo el comercio electrónico seguro y permitiendo
de forma fehaciente la identificación de las personas que realizan las transacciones
electrónicas.
Elaborar el Programa de Formación Práctica en Innovación Orientada al Mercado como
componente de “Formación & Desarrollo” dentro del Programa Nacional de Gestión de
Innovación y Transferencia Tecnológica (GIT), cuya ejecución iniciará en marzo del 2011 y
tiene como objetivos principales dotar al país de recursos para la inserción de la innovación
como herramienta para mejorar la productividad y formar “Gestores de la Innovación”
capaces de liderar en sus ámbitos de acción.
Fomentar la introducción, el entendimiento y la apreciación temprana de la ciencia y la
tecnología en la vida cotidiana desde la educación inicial mediante ferias, aulas móviles y
expo ingenierías que propicien el acercamiento de estudiantes de preescolar, primaria y
secundaria a temas relacionados con este campo.
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-4
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
2. GESTIÓN FINANCIERA
El cuadro Nº 1A muestra los recursos asignados y ejecutados en 2009 y 2010 en términos
nominales:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-5
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
El cuadro Nº 1B muestra en términos reales de los recursos asignados y ejecutados en 2009 y
2010, utilizando en éste una inflación de un 5,82% al 31 de diciembre de 2010:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-6
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Resumiendo los porcentajes de ejecución del cuadro Nº 1B, se obtienen los datos que se muestran
en la siguiente tabla:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-7
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
El MICIT señala que a pesar de que la ejecución del 2010 tuvo un excelente porcentaje y fue
superior a la del 2009, se enfrentó con inconvenientes que perjudicaron los procesos de compras,
tales como la lentitud de la aprobación de solicitudes que se dio en el primer semestre y la falta de
apoyo jurídico oportuno para la concreción de los mismos en el segundo semestre.
Asimismo, considera que el Decreto Ejecutivo Nº 36252-MP para atender la Emergencia Nacional
no influyó significativamente en la ejecución presupuestaria, ya que su aporte representa un 2,8%
de la apropiación inicial y un 2,5% de la apropiación final.
Las transferencias no vinculadas con la gestión son la de la Universidad Nacional (UNA), la cual no
aparece en el 2010, y la del Instituto de Normas Técnicas de Costa Rica (INTECO).
Plazas nuevas
Al MICIT no se le autorizaron plazas nuevas en el 2009, pero en el 2010 se les dio contenido
presupuestario a 6 puestos nuevos, 1 para la Auditoría, 1 para Recursos Humanos y 4 informáticos
para la creación del consejo de respuestas de incidentes de la seguridad informática nacional,
conforme a los lineamientos de la Organización de Estados Americanos O.E.A., no obstante, no
han sido aprobados por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP).
Compromisos no Devengados:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-8
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Según certificación emitida por la Contabilidad Nacional, el MICIT presentó al 31 de diciembre de
2009, una subpartida con un compromiso no devengado que representa un porcentaje superior al
50% del total de la apropiación inicial.
Los compromisos no devengados del 2010 en comparación con los del 2009 se duplicaron, tal
como se muestra en la siguiente tabla:
2009 2010Ley presupuesto inicial 6.374.000.000,0 6.421.000.000,0
Compromisos no devengados 60.336.315,1 125.835.295,2
Relación porcentual 0,9% 2,0%
Fuente: certificaciones de Contabilidad Nacional.
Ministerio de Ciencia y Tecnología
Comparativo compromisos no devengados 2009 - 2010
Tabla Nº2
Los porcentajes de las subpartidas que presentaron compromisos no devengados en el 2009 con
respecto a las apropiaciones iniciales oscilan entre un 0,2% y un 48,8%, y los del 2010 oscilan
entre un 1,0% y un 51,0%. Este comportamiento ascendente podría ser una alerta para que la
Proveeduría Institucional analice los procesos contractuales, ya que se espera que los
compromisos no devengados disminuyan cada año con la finalidad de no consumir el presupuesto
del ejercicio económico en que se cancelan, evitando así el tener que replantear la planificación
institucional y/o recurrir a traslados de partidas.
Modificaciones Presupuestarias
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-9
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
El MICIT requirió de 4 modificaciones presupuestarias dentro de las programadas por esta
Dirección General. En la tercera disminuyó los saldos de “útiles y materiales de oficina” y “textiles
y vestuarios”, y en la cuarta las incrementó, movimientos que evidencian que existe una debilidad
en los procesos de planificación y presupuestación, pese a que no hay un impedimento legal para
efectuarlos.
3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN
Este ente rector clasificó los indicadores en operativos y estratégicos de acuerdo con la
metodología de programación y evaluación presupuestaria orientada a resultados.
Los indicadores son operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del
quehacer de los programas y por consiguiente no miden resultados o efectos directos en la
población a quien se brinda el bien o servicio; y son estratégicos si están formulados para medir
aspectos relevantes de la institución y generan efectos directos sobre la población a quien se
brinde el bien o servicio.
El cuadro Nº 4 resume por programa la forma en la cual se clasificaron los indicadores 2010 del
MICIT y los promedios de logro por tipo que obtuvieron, tomando en cuenta que las metas con
porcentajes superiores a un 100,0% se consideraron con un 100,0%:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-10
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
El cuadro Nº 5 muestra que en 2009 y 2010 se han establecido 19 indicadores, sin embargo, al
comparar las cantidades por tipo, se observa que en el 2010 se duplican los operativos con
respecto a los del 2009 y que los estratégicos disminuyeron poco más del doble, siendo lo idóneo
lo contrario, es decir, que incrementen los estratégicos y aminoren los operativos.
La participación relativa por tipo de indicador en cada año se muestra en la tabla Nº 3:
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-11
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Los indicadores estratégicos que alcanzaron su cumplimiento fueron:
3.1. Lograr que de un 80,0% de grado estimado de satisfacción de los usuarios capacitados en
las charlas de firma digital, se obtuviera un 97,0%, de acuerdo con las opiniones de los
participantes.
3.2. Beneficiar con apoyo financiero a:
122 personas para que realizaran estudios de posgrado en epidemiología, informática,
ciencias marino - costeras, ecología, química, ciencias biológicas y otras carreras.
165 personas para que participaran en eventos como congresos internacionales como el
de Biomateriales (BIOMAT 2010), y Computación y Matemática (II CICMA), en
conferencias como la Iberoamericana en Sistemas, Cibernética e Informática (CISCI 2010),
así como para la traída de Expertos al Simposio sobre Enfermedades Tropicales.
10 proyectos de investigación, desarrollo e innovación (I + D+ I), por ejemplo "Certificar a
la empresa Grupo Agroindustrial Alpizar González S. A., bajo un sistema de control de
calidad e Inocuidad alimentaria basado en la norma ISO 22000:2005”, “Implementación de
un Programa de Calidad total basado en el enfoque del Programa Premio a la Excelencia
en Desa Café S. A., y “Aumento de la competitividad de la empresa mediante la
diversificación de la línea de productos y segmentos de mercado a través del desarrollo de
toppings elaborados a partir de frutas tropicales no tradicionales”.
3.3. Instalar un CECI en el centro vulnerable que está ubicado en el Hospital Nacional de Geriatría y Gerontología.
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-12
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Los que tuvieron un cumplimiento parcial son los que refieren al Banco de indicadores de ciencia,
tecnología e innovación, y centros comunitarios instalados, los cuales lograron un 75,0% y un
45,0% respectivamente.
En cuanto al Banco de indicadores se señala que los del 2009 tenían que ser publicados en el
2010, pero que aspectos administrativos y procedimentales provocaron un desfase, por ende, se
implementarán procedimientos que permitan la publicación en el 2011. En relación con los CECIS
se indica que en el primer semestre se instalaron 34 (6 en San José, 5 en Alajuela, 4 en Heredia,
10 en Guanacaste y 9 en Puntarenas), pero que el proceso de instalación no se continuó en el
segundo semestre porque se determinó que al establecer la meta no se tomaron las previsiones
presupuestarias que se requerían, además de que se descartaron los recursos que suministraba el
Fondo de Incentivos para aprovecharlos en actividades sustantivas para las cuales fue creado,
razones por las cuales se tomó la decisión de enfocar los esfuerzos en fortalecer el sistema de
operación mediante la articulación interinstitucional, el desarrollo de programas de capacitación
para administradores y colaboradores de dichos centros, y la implementación de una estrategia
que permita mantener y maximizar el impacto de los CECIs.
El MICIT no indica los beneficios que recibieron los usuarios de sus servicios con las metas
cumplidas ni los que dejaron de percibir con las que tuvieron un cumplimiento parcial.
La estimación de costos aportada por el MICIT indica que de ¢4.581,0 millones autorizados para
servicios de ciencia, tecnología e innovación se utilizaron ¢3.416,3 millones.
4. ANALISIS DE LOS RESULTADOS Y CONCLUSIONES
El MICIT estableció 19 metas para el ejercicio económico 2010, de las cuales logró el cumplimiento
de 15, un 79,0%, y un cumplimiento parcial de 4, un 21,0%, con el 94,0% del presupuesto
autorizado.
Indicadores como actividades para superar las barreras detectadas en el Sistema Nacional de
Innovación; charlas del Sistema Nacional de Certificación Digital impartidas; personas que reciben
apoyo financiero para la actualización de conocimientos; redes temáticas en el marco del Programa
Iberoamericano de Ciencia y Tecnología (CYTED); y aulas móviles realizadas para divulgar
conocimientos en ciencia y tecnología; tuvieron un 400,0%, un 162,5%, un 165,0%, un 250,0%, y
un 1.480,0% respectivamente, porcentajes que podrían implicar que se está ante una
subestimación de metas.
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-13
EJERCICIO ECONÓMICO 2010
Los proyectos de investigación consorciados en el marco del CYTED, podrían ser el caso contrario,
es decir, una sobreestimación de meta, ya que se programaron 2, no obstante, Costa Rica participó
en 1 debido a que dichos proyectos son poco frecuentes a nivel iberoamericano.
La gestión desarrollada por el MICIT contribuyó con el cumplimiento de la misión institucional, ya
que a pesar de que los indicadores están planteados de forma que no permite visualizar los
beneficios que la población objeto recibe a través de sus labores, se puede inferir que éstas
generan cambios en el comportamiento y condiciones de vida de sus usuarios.
5. RECOMENDACIONES
5.1. El MICIT no suministró información sobre las plazas vacantes 2009 y 2010, ni acerca de
los beneficios que recibieron sus usuarios con el cumplimiento de las metas o los que
dejaron de percibir al lograr porcentajes inferiores al 100,0%, por lo cual es necesario que
las personas encargadas de completar estos documentos se cercioren de que se aportan
todos los datos que esta Dirección General solicita.
5.2. Se determinó que en algunas modificaciones presupuestarias se disminuyeron
subpartidas que luego fueron incrementadas, circunstancia que implica que se debe poner
atención a los procesos de compras con la finalidad de que estos movimientos no se
realicen, salvo excepciones muy bien fundamentadas.
5.3. Es conveniente que se haga un esfuerzo mayor para establecer indicadores estratégicos
que permitan dar a conocer los beneficios directos que recibe la población objeto, tratando
de evitar o minimizar la construcción de indicadores operativos, sin perjuicio de que éstos
se midan a lo interno de la institución.
5.4. Es recomendable que se establezcan metas realistas, es decir, que sus logros no
dependen de factores externos ni carezcan de los recursos necesarios para sus
cumplimientos, con el propósito de evitar circunstancias como la que ocurrió en la
instalación de los CECIs.
5.5. El MICIT reportó en el primer semestre el financiamiento de 12 proyectos de
investigación, desarrollo e innovación, dato que fue modificado por 10 en el informe anual
porque se tenía toda la certeza de que dos empresas iban a clasificar, pero surgieron
imprevistos que frenaron el proceso. Es fundamental que la contabilización de los
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EJERCICIO ECONÓMICO 2010
resultados alcanzados de las metas se efectúe cuando éstas se concreten para garantizar
la exactitud y confiabilidad de la información que se suministra.
5.6. Se debe revisar la metodología que se está utilizando para establecer las metas, ya que
como se citó en el apartado 4, se detectó que existe la posibilidad de que algunas se estén
subestimando y otras se estén sobreestimando.
5.7. Las recomendaciones dadas en el Informe de Seguimiento Semestral fueron aplicadas de
forma parcial en cuanto a la utilización de un lenguaje más sencillo en las justificaciones,
la amplitud de las mismas y la disminución del uso de siglas, no obstante, es necesario
que se siga mejorando en lo referente a la claridad.
5.8. El MICIT presentó argumentos que no son satisfactorios por el cumplimiento parcial de las
metas Banco de indicadores de ciencia, tecnología e innovación para el año de referencia ;
cantidad de proyectos de investigación consorciados en el marco de CYTED ; y Entidad
raíz acreditada ante el ECA; por lo tanto, deberá vigilar que se cumplan las medidas
correctivas propuestas para evitar la reincidencia a que se refiere el inciso f) del artículo
108 de la LAFPP, y con base en el artículo 112 de la misma Ley, se recuerda al Jerarca
que es responsable del cumplimiento total de las metas así como de las consecuencias
que se deriven del incumplimiento.
6. DISPOSICIONES
De conformidad con la revisión y análisis del presente informe, se señala al Jerarca Institucional lo
siguiente:
6.1. El MICIT presentó argumentos que no son aceptables por el cumplimiento parcial de la
meta cantidad de centros comunitarios instalados (no se presupuestaron los recursos
necesarios), y se tomó la decisión de no instalar más CECIs en el segundo semestre del
2010, por lo tanto, de conformidad con el inciso g) del artículo 108 de la LAFPP, se remite
el informe a la Auditoría Interna para lo que estime pertinente; y con base en el inciso j) del
artículo 110 de la misma Ley, se recuerda al Jerarca que es responsable del cumplimiento
total de las metas así como de las consecuencias que se deriven de ello.
