Superintendencia de Seguro de la Nación
ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
ESTADO DE CAPITALES MINIMOSEntidades de Seguros y Reaseguros (excepto Retiro, Mutuales, Transporte Publico Pasajeros y Reaseg.objeto exclusivo)
1. A ACREDITAR POR RAMAS 1.1. ANEXO I Punto 1. $ 36.000.000 1.2. ANEXO I Punto 2. $ 0 1.3. ANEXO I Punto 1. y 3. $ 0 1.4. ANEXO I Punto 1., 3. y 4. $ 0 1.5. ANEXO I Punto 1., 3., 4. y 5. $ 0
2. A ACREDITAR EN FUNCION DE PRIMAS Y RECARGOS 2.1. Segun ANEXO II A o ANEXO II B $ 503.585.609
3. A ACREDITAR EN FUNCIONES DE SINIESTROS 3.1. Segun ANEXO III $ 478.035.451
4. OPERATORIA EXCLUSIVA EN SEGUROS DE VIDA CON RESERVA MATEMATICA Segun ANEXO VI $ 448.150.016
5. CAPITAL MINIMO A ACREDITAR 5.1. 1.1., 1.2., 1.3., 1.4., 1.5., 2.1., 3.1., el >; o 4.el > $ 503.585.609 5.2. =RIESGOS DEL TRABAJO - ANEXO VII $ 0 5.3. ASEG. PRIMAS REAS. ACTIVOS - ANEXO II BIS $ 0 5.5. TOTAL (5.1. + 5.2. + 5.3.+ 5.4.) $ 503.585.609
6. CAPITAL COMPUTABLE Segun ANEXO IV $ 1.484.239.916
7. SUPERAVIT / (DEFICIT) "6". - "5.4." $ 980.654.306
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo I
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
CAPITAL A ACREDITAR POR RAMAS (#)
1. SEGUROS EVENTUALES Y VIDA AUTOMOTORES (Excluido Motovehiculos y RC Veh¡culos de Transp. Pub de Pasajeros) $ 0 MOTOVEHICULOS $ 0 SEGUROS DE RESPONSABILIDAD (Resp. Civil y Aeronavegacion) $ 0 SEGUROS DE DAÑOS (Incendio y Combiandos, Robos, Cristales, Transporte, Ganado, Granizo, SegTecnico y Riesgos Varios)
$ 0
SEGUROS DE CAUCION Y CREDITO $ 0 SEGUROS DE PERSONAS (Acc. Personales, Salud, Sepelio y Vida sin Reservas Matematicas) $ 0 Vida con Reservas Matematicas $ 0 Vida Previsional $ 0 MONTO REQUERIDO $ 36.000.000
2. ASEGURADORAS DE RIESGOS DEL TRABAJO (Ley Nº 24557 - Art. 26º) MONTO REQUERIDO $ 0
3. ASEGURADORAS DE TRANSPORTE PUBLICO DE PASAJEROS MONTO REQUERIDO: $ 0
MONTO REQUERIDO: $ 0
5. ASEGURADORAS QUE OPEREN EN: RESPONSABILIDAD AMBIENTAL - Art 22 Ley Nro. 25675 $ 0 CAUCION AMBIENTAL - Art 22 Ley Nro. 25675 $ 0 RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y CAUCION AMBIENTAL- Art 22 Ley Nro. 25675 $ 0 MONTO REQUERIDO: $ 0
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo II - A
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
CAPITAL A ACREDITAR EN FUNCION A LAS PRIMAS Y RECARGOS
A completar por todas las entidades, excepto Seg.de Retiro, operaciones de Riesgos del Trabajo (s/4a. disp.adicional, inc. a), de la Ley 24557), Mutuales de T.P.P. (Resol. Nº 25429), Reaseg. Obj. Exclusivo,Reaseg. Activo (punto 30.1.4)
1. IMPORTE A ACREDITAR A) 1.1 Capital Mínimo a acreditar en función a las primas y recargos (*) $ 55.435.593 1.2 TOTAL (1.1) = $ 55.435.593
2. IMPORTE A ACREDITAR B) 2.1 Monto obtenido en 1.2 $ 55.435.593 2.2 Monto obtenido en ANEXO VI + $ 448.150.016 2.3 TOTAL (2.1. + 2.2.) = $ 503.585.609
CAPITAL MINIMO REQUERIDO (punto 2.3.): $ 503.585.609
(*) Debe corresponderse con el subtotal pantalla "ECM - SINENSUP"
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo II - B
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo II - Bis
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
ASEGURADORAS QUE REGISTREN PRIMAS DE REASEGUROS ACTIVOS EN LOS TERMINOS DEL PUNTO 30.1.4. DEL RGAA
1. CAPITAL A ACREDITAR POR RAMAS$ 0
2. CAPITAL A ACREDITAR POR PRIMAS Y RECARGOS
2.1. Primas netas retenidas por reaseguros activos y retrocesiones, mas adicionales adm., $ 0 emitidas en los DOCE (12) meses anteriores al cierre del estado.
2.2. Primas emitidas (netas de anulaciones) en los DOCE (12) meses anteriores al cierre del estado $ 0
2.3. IMPORTE A CONSIDERAR 2.3.1. (2.1) o (2.2 x 0.40), el mayor $ 0 2.3.2. Monto Obtenido en 2.3.1. x 0.16 = $ 0
3. CAPITAL MINIMO A ACREDITAR: 1. o 2.3.2.; EL MAYOR $ 0
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo III
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
CAPITAL A ACREDITAR EN FUNCION DE LOS SINIESTROS
A completar por todas las entidades, excepto Seg.de Retiro y operaciones de Riesgos del Trabajo (s/4a.disp. adicional, inciso a), de la Ley 24557), Mutuales de T. P. P. (Res. Nº 25429) y Reaseg. Obj. Exclusivo
1. SINIESTROS Y GASTOS LIQUIDACION SINIESTROS PAGADOS EN 1.1 Capital mínimo a acreditar en función de los siniestros (*) $ 29.885.435 1.4 SUBTOTAL (1.1) = $ 29.885.435
2. TOTAL (1.4) = $ 29.885.435
3. IMPORTE A ACREDITAR B) 3.1 Monto obtenido en 2. $ 29.885.435 3.2 Monto obtenido en ANEXO VI + $ 448.150.016 3.3 TOTAL (3.1. + 3.2.) = $ 478.035.451
CAPITAL MINIMO REQUERIDO (punto 3.3.): $ 478.035.451
(*) Debe corresponderse con el subtotal pantalla "ECM - SINENSUP"
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo IV
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
DETERMINACION DEL CAPITAL COMPUTABLE (R.G.A.A. punto 30.2)
PATRIMONIO NETO $ 1.649.696.889 Menos: Capital a integrar (30.2.1) $ 0 Distribución utilidades en efectivo (30.2.1) $ 0 Cargos diferidos (30.2.1.a) $ 6.810 Creditos no computables $ 7.395.620 Exceso de disponibilidades e inversiones exterior (30.2.1.c) $ 3.093.818 Inmuebles no admitidos (35.5.iii) y/o (30.2.1.g) $ 0 Exceso inmuebles y prestamos (30.2.1.f) o (30.2.3.2) $ 0 Inversiones no admitidas ((30.2.1.c) y d) $ 211.966.577 Otros Activos no admitidos $ 43.566.655 Exceso rubro créditos (30.2.1.e) o (30.2.3.1) $ 0 Exceso inv. Empresas vinculadas, etc. (30.2.1.c) $ 0 Otros $ 0 Mas: Utilidad Canje Decreto 1387/01 a Devengar $ 0 Mas: Utilidad Conversion Decreto 471/02 a Devengar $ 0 Mas: Met. Alternativo (R.G.A.A. 39.6.9.8.7) $ 0 Mas: 85% > Valor Inmueble (Res. 31321 y Modificatorias) $ 0 Mas: Met. Impuesto Diferido -Pasivo- (R.G.A.A. 39.1.5) $ 100.572.507 Mas: Otros $ 0 CAPITAL COMPUTABLE $ 1.484.239.916
Superintendencia de Seguro de la Nación
ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo V
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
Superintendencia de Seguro de la Nación
ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo VI
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
CAPITAL A ACREDITAR SEGUROS DE VIDA CON RESERVAS MATEMATICAS
1. EN FUNCION DE LAS RESERVAS MATEMATICAS 1.1 Reservas matemáticas seguros directos $ 6.294.196.343 1.2 Reservas matemáticas reaseguros activos $ 0 1.3 Reservas matemáticas reaseguros pasivos $ 0 1.4 = (1.1. + 1.2. - 1.3.) $ 6.294.196.343 1.5 = (1.1. + 1.2.) x 0,04 $ 251.767.853 1.6 Relación puntos 1.4. / (1.1. + 1.2.) 1,00 1.7 ( 1.5. x 1.6. ) o ( 1.5 x 0,85 ) , el mayor $ 251.767.853
2. EN FUNCION DE LOS CAPITALES EN RIESGO (no negativos) 2.1 Capitales en riesgo seguros directos $ 68.095.100.698 2.2 Capitales en riesgo reaseguros activos $ 0 2.3 Capitales en riesgo reaseguros pasivos $ 2.634.379.863 2.4 = ( 2.1. + 2.2. - 2.3. ) $ 65.460.720.835 2.5 = ( 2.1. + 2.2. ) x 0,003 $ 204.285.302 2.6 Relacion puntos 2.4. / (2.1. + 2.2.) 0,96 2.7 (2.5. x 2.6.) o ( 2.5 x 0,50 ) , el mayor $ 196.382.162
CAPITAL MINIMO REQUERIDO: $ 448.150.016 Segun R.G.A.A. punto 30.1.3: "1.7." + "2.7."
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo VII - Planilla I
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
R I E S G O S D E L T R A B A J OExclusivamente para entidades autorizadas s/4a. disp. adic., inc. a) Ley 24557
1. CAPITAL A ACREDITAR POR RAMAS$ 0
2. CAPITAL A ACREDITAR POR PRIMAS Y RECARGOS (R.G.A.A. 30.1.1.B.)
2.1 Primas seguros directos $ 02.2 TOTAL (2.1) $ 0
(*) Debe corresponderse con el subtotal pantalla "ECM - SINENSUP"CONTINUA EN PLANILLA "2"
Superintendencia de Seguro de la Nación
ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo VII - Planilla II
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
R I E S G O S D E L T R A B A J OExclusivamente para entidades autorizadas s/4a. disp. adic., inc. a) Ley 24557
3. CAPITAL A ACREDITAR EN FUNCION DE LOS SINIESTROS (R.A.A. 30.1.1.C.)3.1 Importe a acreditar por Siniestros (*) $ 0
IMPORTE A ACREDITAR3.2 TOTAL (3.1) $ 0
(*) Debe corresponderse con el subtotal pantalla "ECM - SINENSUP"
CAPITAL MINIMO REQUERIDO = 1.,2.2 o 3.2, EL MAYOR $ 0
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo VIII
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
MUTUALES DE TRANSPORTE PUBLICO DE PASAJEROS
1. CAPITAL REQUERIDO:$ 0
2. A ACREDITAR EN FUNCION DE PRIMAS Y CUOTAS EMITIDAS
2.1 Primas y cuotas emitidas DOCE últimos meses $ 0 2.2 14% Primas y cuotas (2.1. x 0,14) $ 0
4. CAPITAL MINIMO A ACREDITAR: (1. + 2.2. ) $ 0
5. CAPITAL COMPUTABLE (R.G.A.A. Punto 30.2.) PATRIMONIO NETO $ 0 Menos: Capital a integrar (30.2.1.) $ 0 Distribucion utilidades en efectivo (30.2.1.) $ 0 Cargos diferidos (30.2.1.a) $ 0 Creditos no computables $ 0 Exceso de disponibilidades e inversiones exterior (30.2.1.c) $ 0 Inmuebles no admitidos (35.5.iii) y/o (30.2.1.g) $ 0 Exceso inmuebles y prestamos (30.2.1.f) $ 0 Inversiones no admitidas ((30.2.1.c) y d) $ 0 Otros Activos no admitidos $ 0 Exceso rubro créditos (30.2.1.e) $ 0 Exceso inv. Empresas vinculadas, etc. (30.2.1.c) $ 0 Otros $ 0 Mas: Utilidad Canje Decreto 1387/01 a Devengar $ 0 Mas: Utilidad Conversión Decreto 471/02 a Devengar $ 0 Mas: 85% > Valor Inmueble (Res. 31321 y Modificatorias) $ 0 Mas: Met. Impuesto Diferido -Pasivo- (R.G.A.A. 39.1.5) $ 0 Mas: Otros $ 0 CAPITAL COMPUTABLE $ 0
6. SUPERAVIT / (DEFICIT): "5." - "4." $ 0
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ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo IX
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
ENTIDADES DE SEGUROS DE RETIRO
1. CAPITAL A ACREDITAR POR RAMAS$ 0
2. A ACREDITAR EN FUNCION DE COMPROMISOS TECNICOS 2.1 Compromisos Técnicos seguros directos $ 0 2.2 Compromisos Técnicos reaseguros pasivos $ 0 2.3 = (2.1. - 2.2.) $ 0 2.4 = (2.1. x 0,04) $ 0 2.5 Relación puntos (2.3. / 2.1.) 0,00 2.6 ( 2.4. x 2.5. ) o ( 2.4. x 0,85 ), el mayor $ 0
3. EN FUNCION DE LOS CAPITALES EN RIESGO (no negativos) 3.1. Capitales en riesgo seguros directos $ 0 3.2. Capitales en riesgo seguros activos $ 0 3.3. Capitales en riesgo seguros pasivos $ 0 3.4. = (3.1. + 3.2. -3.3.) $ 0 3.5. = (3.1. + 3.2.) X 0,003 $ 0 3.6. Relación Puntos 3.4. / (3.1. + 3.2.) 0,00 3.7. (3.5. x 3.6.) o (3.5. x 0,85), el mayor $ 0
4. CAPITAL MINIMO A ACREDITAR 1. o (2.6. + 3.7.), el mayor $ 0
5. CAPITAL COMPUTABLE (R.G.A.A. Punto 30.2.) PATRIMONIO NETO $ 0 Menos: Capital a integrar (30.2.1.) $ 0 Distribución utilidades en efectivo (30.2.1.) $ 0 Cargos diferidos (30.2.1.a) $ 0 Créditos no computables $ 0 Exceso de disponibilidades e inversiones exterior (30.2.1.c) $ 0 Inmuebles no admitidos (35.5.iii) y/o (30.2.1.g) $ 0 Exceso inmuebles y prestamos (30.2.1.f) $ 0 Inversiones no admitidas ((30.2.1.c) y d) $ 0 Otros activos no admitidos $ 0 Exceso rubro créditos (30.2.1.e) $ 0 Exceso inv. Empresas vinculadas, etc (30.2.1.c) $ 0 Otros $ 0 Mas: Utilidad Canje Decreto 1387/01 a Devengar $ 0 Mas: Utilidad Conversion Decreto 471/02 a Devengar $ 0 Mas: 85% > Valor Inmueble (Res. 31321 y Modificatorias) $ 0 Mas: Met. Impuesto Diferido -Pasivo- (R.G.A.A. 39.1.5) $ 0 Mas: Otros $ 0 CAPITAL COMPUTABLE $ 0
6. SUPERAVIT / (DEFICIT) ("5." - "4") $ 0
Superintendencia de Seguro de la Nación
ESTADO DE CAPITALES MINIMOS051620192891132277
*051620192891132277*Anexo X
Entidad: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Ejercicio/Periodo Cerrado el: 30 de Junio de 2019
ENTIDADES REASEGURADORAS (Objeto Exclusivo)
1. CAPITAL A ACREDITAR POR RAMAS$ 0
2. CAPITAL A ACREDITAR POR PRIMAS Y RECARGOS
2.1. Primas netas retenidas por reaseguros activos y retrocesiones más adicionales administrativos de losDOCE (12) meses anteriores al cierre del estado
$ 0
2.2. Primas netas de anulaciones de los DOCE (12) meses anteriores al cierre del estado $ 0
2.3. IMPORTE A CONSIDERAR 2.3.1 (2.1) o (2.2 x 0.40), el mayor $ 0 2.3.2 Monto obtenido en 2.3.1 x 0.16 = $ 0
3. CAPITAL MINIMO A ACREDITAR: 1. o 2.3.2.; el mayor $ 0
4. CAPITAL COMPUTABLE: (R.G.A.A. punto 30.2.) PATRIMONIO NETO $ 0 Menos: Capital a Integrar (30.2.1.) $ 0 Distribución utilidades en efectivo (30.2.1.) $ 0 Cargos Diferidos (30.2.1. a) $ 0 Créditos no Computables $ 0 Exceso disp. e inversiones en el exterior (30.2.1.c) $ 0 Inmuebles no admitidos (35.5.iii) y/o (30.2.1.g) $ 0 Exceso rubro Créditos (30.2.1.e) $ 0 Otros Activos no admitidos $ 0 Exceso Inmuebles y prest (30.2.1.f) o (30.2.3.2.) $ 0 Inversiones no admitidas (30.2.1.c) y.d)) $ 0 Exceso de inv. emp vinculadas, etc. (30.2.1.c) $ 0 Otros $ 0 Mas: 85% > Valor Inmueble (Res. 31321 y Modificatorias) $ 0 Mas: Met. Impuesto Diferido -Pasivo- (R.G.A.A. 39.1.5) $ 0 Mas: Otros $ 0 CAPITAL COMPUTABLE: $ 0
5. SUPERAVIT / (DEFICIT): "4." - "3." $ 0
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 )
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 ) AL: 30/06/2019
COMPAÑÍA: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTO IMPORTE
DISPONIBILIDADES, INVERSIONES Y ACTIVOS COMPUTABLES
En el País
19.991Caja
63.242.132Bancos
0Cobros c/ Tarj. de Créd./Déb. y Ent. de Cob.
5.532.807.383Títulos Públicos
95.177.432Acciones
569.261.149Obligaciones Negociables
984.838.368Fondos Comunes de Inversión
0Fideicomisos Financieros
322.860.257Depósitos a Plazo
0Préstamos Hipotecarios
0Préstamos Prendarios
0Préstamos s/Valores
506.433.787Préstamos s/Pólizas de Vida
0Otras Inversiones (Detallar I) *
2.351.509Premios a Cobrar Eventuales
120.204.793Premios a Cobrar Vida
0Depósito Garantía Reaseguros
0Inmuebles de uso Propio
0Inmuebles de Renta
SubTotal (a) 7.983.125.611
(Menos)
211.966.582Inversiones no Admitidas (Detallar II) *
0Exceso de Inversiones
2.104.608Premios a Cobrar Eventuales no Computables
0Premios a Cobrar Vida no Computables
0Hipotecas a pagar
0Inmuebles no Admitidos (Detallar III) *
0Exceso de Inmuebles
0Exceso de Préstamos Hipotecarios y/o Prendarios
0Exceso de Inversiones en Sociedades Vinculadas, etc.
0Otros (Detallar IV) *
(Más)
0Utilidad Canje/Conversión Decretos 1387/01 y 471/02
085 % del mayor valor de los inmuebles
0Otros (Detallar V) *
4Pagina 1 de
Presidente Sindico/s Auditor
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 )
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 ) AL: 30/06/2019
COMPAÑÍA: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTO IMPORTE
DEUDAS Y COMPROMISOS TECNICOS
282.514.056Deudas con Asegurados
35.754.229Deudas con Reaseguradores
Deudas con Retrocesionarias
Deudas con Aseguradoras
6.372.846.844Compromisos Técnicos
TOTAL DEUDAS Y COMPROMISOS TECNICOS (2) 6.691.115.129
SUPERAVIT/DEFICIT (3 = 1 - 2) 1.292.010.482
(Menos)
Reserva de Estabilización
0Otros (Detallar VIII) *
7.983.125.611
(Menos)
0
En el Exterior
3.093.818Exceso de Disponibilidades e Inversiones en el Exterior
0Inversiones no admitidas y/o que excedan el límite del art. 35 (Detallar VII) *
3.093.818Bancos
0Títulos Públicos
0Acciones
0Obligaciones Negociables
0Fondos Comunes de Inversión
0Depósitos a Plazo
0Otras Inversiones (Detallar VI) *
TOTAL ACTIVOS COMPUTABLES (1 = a+b)
SubTotal (b)
4Pagina 2 de
Presidente Sindico/s Auditor
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 )
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 ) AL: 30/06/2019
COMPAÑÍA: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTO IMPORTE
APERTURA DETALLES
Detalle I - Otras Inversiones
Detalle IV - Otros (En el Pais - Menos)
Detalle V - Otros (En el Pais - Más)
Detalle II - Inversiones no Admitidas
555.661SUPER AHORRO $
5ESTANCIAS DEL PILAR FCCII
13.317.600TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 18 TV 19/05/20
644.400TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 18 TV 19/05/20
23.841.826PROV. BUENOS AIRES 9.625% 18/04/28
14.707.524CORDOBA U$S 7.125% 10/06/21
63.722.134PCIA. BUENOS AIRES REGS 7.875% 15/06/27
3.498.630APPLE INC-CEDEAR
3.698.813AMERICAN EXPRESS CO-CEDEAR
147.983CITIGROUP CEDEAR
3.256.780CISCO SYSTEMS INC-CEDEAR
3.912.850CHEVRONTEXACO CORP-CEDEAR
4.699.192THE WALT DISNEY-CEDEAR C/E
7.105.952GENERAL ELECTRIC CO-CEDEAR
2.645.620HOME DEPOT INC-CEDEAR
1.894.122INTL BUSINESS MACHINES-CEDEA
1.505.208INTEL CORP-CEDEAR
5.845.185JOHNSON & JOHNSON-CEDEAR
5.188.053JPMORGAN CHASE & CO-CEDEAR
6.753.076COCA-COLA COMPANY-CEDEAR
4.747.997MCDONALD'S CORP-CEDEAR
4.937.6353M CO-CEDEAR
4.996.691MERCK & CO INC-CEDEAR
4.014.039MICROSOFT CORP-CEDEAR
2.508.421NIKE INC. - CEDEAR
2.702.309PFIZER INC-CEDEAR
5.945.598PROCTER & GAMBLE CO-CEDEAR
6.009.524TRAVELERS COS INC-CEDEAR
1.574.244VERIZON COMMUNICATIONS -CEDEAR
3.618.970WAL-MART STORES INC-CEDEAR
3.970.540EXXON MOBIL CORP-CEDEAR
Detalle III - Inmuebles no Admitidos
4Pagina 3 de
Presidente Sindico/s Auditor
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 )
CALCULO DE COBERTURA (Art.35º Ley 20.091 ) AL: 30/06/2019
COMPAÑÍA: HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Detalle VI - Otras Inversiones
Detalle VII - Inversiones no admitidas Exterior
Detalle VIII - Otras Deudas
ENTIDAD CUSTODIA: BBVA BANCO FRANCES SA
INFORME DEL AUDITOR
LUGAR Y FECHA:
4Pagina 4 de
Presidente Sindico/s Auditor
Estado de Cobertura de Compromisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar
30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Balance al:
Anexo Complementariopunto 39.9
Compañia:
CONCEPTO IMPORTE
DISPONIBILIDADES E INVERSIONES
En el País
Caja 19.991
Bancos 64.314.255
Cobros c/ Tarj. de Créd./Déb. y Ent. de Cob. 0
Títulos Públicos 2.484.584.652
Acciónes 0
Obligaciónes Negociables 0
Fondos Comunes de Inversión 984.282.702
Fideicomisos 0
Depósito a Plazo 229.130.066
Otras Inversiones 0
En el Exterior
SubTotal (a) 3.762.331.666
Bancos 0
Títulos Públicos 0
Acciónes 0
Obligaciónes Negociables 0
Fondos Comunes de Inversión 0
Depósito a Plazo 0
Otras Inversiones 0
Exceso de inversiones en el exterior 0
SubTotal (b) 0
COMPROMISOS EXIGIBLES
Compañías Reaseguradoras/Retrocesionarias Cta. Cte. 38.529.676
Impuestos Internos 0
Impuesto al Valor Agregado (I.V.A.) 0
Superintendencia de Seguros de Salud 0
Servicios Sociales 0
Superintendencia de Seguros de la Nación 0
Otros Impuestos 0
Siniestros Liquidados a Pagar 507.443
Rescates a pagar 4.904.873
Rentas vencidas a pagar 0
Otros 293.268.399
TOTAL COMPROMISOS EXIGIBLES (2) 337.210.391
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA (No computable para este estado)
93Juicios en trámite al cierre del mesDEMANDAS JUDICIALES:
Títulos Públicos - Prestamos Garantizados
DIFERENCIA (1 - 2) 3.425.121.275
0
TOTAL DISPONIBILIDADES (1 = a+b)
ENTIDAD CUSTODIO: BBVA BANCO FRANCES SA
INFORME DEL AUDITOR
LUGAR Y FECHA: FIRMA DEL AUDITOR
3.762.331.666
( Solo Reaseguradoras)
4Pagina 1 de
Estado de Cobertura de Compromisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar
30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Balance al:
Anexo Complementariopunto 39.9
Compañia:
4Pagina 2 de
Estado de Cobertura de Compromisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar
30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Balance al:
Anexo Complementariopunto 39.9
Compañia:
DetalleCantidad
En valoresNominales
IC
Importes
Parciales Totales
HSBC BANK ARGENTINA SA (Cuenta Corriente) - ARS 1.507.317
BANCO MACRO S.A. (Cuenta Corriente) - ARS 54.057
BANCO DEL TUCUMAN S.A. (Cuenta Corriente) - ARS 13.981
BANCO DE LA NACION ARGENTINA (Cuenta Corriente) - ARS 84.790
BANCO DEL CHUBUT S.A. (Cuenta Corriente) - ARS 16.632
HSBC BANK ARGENTINA SA (Cuenta Corriente) - ARS 780.839
HSBC BANK ARGENTINA SA (Cuenta Corriente) - ARS 58.734
BBVA - BANCO FRANCES S.A. (Cuenta Corriente) - ARS 521.771
BBVA - BANCO FRANCES S.A. (Cuenta Corriente) - ARS 74.535
BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES (Cuenta Corriente) - ARS 25.807
HSBC BANK ARGENTINA SA (Cuenta Corriente) - USD 24.870.068
BBVA - BANCO FRANCES S.A. (Cuenta Corriente) - USD 121.222
BBVA - BANCO FRANCES S.A. (Cuenta Corriente) - USD 36.184.502
Bancos en el País 64.314.255
Bancos en el Exterior 0
Títulos Públicos de Renta en el PaísBONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S 18.073.000 645.427.223
PCIA. BUENOS AIRES TV 31/05/22 2.000.000 1.746.800
BONO ARGENTINA $ TV 06/03/20 2.500.000 3.681.250
CORDOBA U$S 7.125% 27/10/26 8.025.822 265.940.547
BONAR 2024 U$S 0 0
BONAR 2024 U$S 22.117.208 680.490.401
PCIA. BUENOS AIRES TV 12/04/25 20.000.000 18.412.691
PCIA. BUENOS AIRES TV 12/04/25 2.500.000 2.301.586
BONCER 2020 1.500.000 2.657.250
BONAR 2021 U$S FASE 1 REG. S 7.180.000 269.792.236
BONAR 2021 U$S FASE 1 REG. S 2.533.000 95.178.793
TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22 1.800.000 1.776.336
BONAR 2020 U$S 1.312.489 51.858.643
BONAR 2020 U$S 13.000 513.651
BONAR 2020 U$S 3.897.469 153.995.542
LETRAS DEL TESORO U$S 15/11/19 7.000.000 290.811.703
Títulos Públicos de Renta en el Exterior
2.484.584.652
0
0
0Acciones en el Exterior
Acciones en el País
Obligaciones Negociables en el Exterior
Obligaciones Negociables en el País
0
0
Fondos Comunes de Inversión en el PaísHF RENTA FIJA ESTRATEGICA - HSBC Bank Argentina S.A. 263.710 11.532.211
HF RENTA FIJA ESTRATEGICA - HSBC Bank Argentina S.A. 495.397 21.664.026
HF RENTA FIJA ESTRATEGICA - HSBC Bank Argentina S.A. 29.175 1.275.864
984.282.702
4Pagina 3 de
Estado de Cobertura de Compromisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar
30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Balance al:
Anexo Complementariopunto 39.9
Compañia:
DetalleCantidad
En valoresNominales
IC
Importes
Parciales Totales
Fondos Comunes de Inversión en el Exterior
HF RETORNO TOTAL - HSBC Bank Argentina S.A. 4.948.949 8.219.409
HF RENTA DOLARES - HSBC Bank Argentina S.A. 1.279.770 55.477.428
HF RENTA DOLARES - HSBC Bank Argentina S.A. 9.826.771 425.985.592
HF DESARROLLO ABIERTO PYMES - HSBC Bank Argentina S.A. 263.402.702 292.830.842
COMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMES - Investis Asset Management S.A.S.G.F.C.I. 1.341.414 16.267.044
HF PESOS - HSBC Bank Argentina S.A. 907.554 5.499.999
HF PESOS - HSBC Bank Argentina S.A. 7.742 46.920
HF PESOS - HSBC Bank Argentina S.A. 7.469 45.269
HF PESOS PLUS - HSBC Bank Argentina S.A. 723.442 8.559.339
HF PESOS PLUS - HSBC Bank Argentina S.A. 633.906 7.499.999
HF PESOS PLUS - HSBC Bank Argentina S.A. 203.596 2.408.832
HF RENTA FIJA ARGENTINA - HSBC Administradora de Inversiones S.A.S.G.F.C.I. 1.127.396 29.219.316
RJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMES - DELTA ASSET MANAGEMENT S.A. 4.060.594 27.255.157
SCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMES - Schroder S.A.S.G.F.C.I. 14.283.346 7.843.828
GAINVEST PYMES - INTL GAINVEST S.A. 8.587.709 44.169.578
CONSULTATIO ABIERTO PYMES - Consultatio Asset Management G.F.C.I.S.A. 4.788.572 18.482.049
0
Fideicomisos Financieros en el País
Depositos a Plazo en el PaisBANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES - ARS 3.000.000 3.461.671
BBVA - BANCO FRANCES S.A. - USD 104.669.657 104.699.657
BBVA - BANCO FRANCES S.A. - USD 112.800.065 112.800.065
HSBC BANK ARGENTINA SA - ARS 7.340.000 8.168.673
0
Depositos a Plazo en el Exterior 0
229.130.066
Otras Inversiones en el Exterior
Otras Inversiones en el Pais 0
0
4Pagina 4 de
BALANCE GENERAL
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ACTIVO
Anexo 30/06/2019 30/06/2018
1
2
DISPONIBILIDADES
Total Según Anexo 1
INVERSIONES
Total Según Anexo 2
CREDITOS
3 PREMIOS A COBRAR
Total Según Anexo 3
4
Total Según Anexo 4
REASEGUROS
TOTAL
BIENES DE USO
Total Según Anexo 7
7
7
Total Según Anexo 7
OTROS ACTIVOS
Total Según Anexo 4
COASEGUROS4
Total Según Anexo 5
OTROS CREDITOS5
Total Según Anexo 6
INMUEBLES6
9.033.766.387 5.702.619.979
3.577.728 384.167
0
0
43.573.465
30.970.787
102.768.485122.556.302
3.055.206
0
5.260.413.0948.011.378.376
67.428.064
33.992.025
0
286.285.819
15.721.183
754.281.665
Pagina 1 de1
BALANCE GENERAL
Anexo 30/06/2019 30/06/2018
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:
PASIVO Y PATRIMONIONETO
8 CON ASEGURADOS
Total Según Anexo 8
(-)Siniestros Pendientes a/c Reaseguradores
Total Sin Pend a/c Reas Según Anexo 4-2
4
4
TOTAL PASIVO
PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN SOCIEDADESCONTROLADAS
9
10
7.384.069.498 4.835.052.431
DEUDAS
CON REASEGURADORES
Total Según Anexo 4-2
CON COASEGURADORAS
Total Según Anexo 4-2
FISCALES Y SOCIALES
Total Según Anexo 9
Total Según Anexo 10
OTRAS DEUDAS
11
Total Según Anexo 11
COMPROMISOS TÉCNICOS
10 PREVISIONES
Total Según Anexo 10
9 CON PRODUCTORES
Total Según Anexo 9
PATRIMONIO NETO (Según estado respectivo)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 9.033.766.387 5.702.619.979
367.906.278 310.339.216
(85.392.222) (44.731.951)
35.754.229 15.995.448
692.033 389.392
39.336.973 38.042.926
304.323.084 125.329.870
334.476.249 24.747.030
6.372.846.844 4.344.165.261
14.126.030 20.775.239
0 0
1.649.696.889 867.567.548
Pagina 1 de1
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:
Balance al: 30/06/2019
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
RAMO APORTE DE LOS PROPIETARIOS
OTRAS
RESERVAS TOTAL
RESULTADOS
ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO
NETO
TOTALPATRIMONIO
NETO
RESERVA
LEGAL TOTAL
AJUSTES NO
CAPITALIZ.
APORTES NO
CAPITALIZ.
CAPITAL ACCIONARIO
A EMITIR
CAPITAL ACCIONARIO
EN CIRCULACION
GANANCIAS RESERVADAS 30/06/2019
RESERVAREVALÚOTÉCNICO
30/06/2018
0 861.764.28761.428.170 12.285.6340SALDOS INICIO DEL EJERCICIO S/ EECC ej. Ant. 867.567.548155.803.261650.336.11723.573.170 638.050.48337.855.000 0
Modificaciones de Saldos
SALDOS INICIO DEL EJERCICIO
Saldos Modificados
Distribucion Resultados
37.855.000 0 0 23.573.170 61.428.170 650.336.11712.285.634 638.050.483 155.803.261 867.567.548 861.764.287
Distribución de Resultados - Reserva Legal
0 00 00Distribución de Resultados - Otras Reservas 0(155.803.261)155.803.2610 155.803.2610 0
Distribución de Resultados - Honorarios
(150.000.000)Distribución de Resultados - Dividendos en efectivo
Distribución de Resultados - Dividendos en acciones
Suscripción de Capital
Desafectación de Capital
Suscripción de Compromisos irrevocables de aportes
Capitalización Aportes no Capitalizados
Capitalización Ajustes no Capitalizados
0
Pagina 1 de 2
Resultado ejercicio/período
SALDOS AL CIERRE DELEJERCICIO/PERIODO
867.567.5481.649.696.889806.139.378 782.129.341793.853.74412.285.63461.428.17037.855.000 0 23.573.1700
155.803.261782.129.341782.129.341
0
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:
Balance al: 30/06/2019
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
RAMO APORTE DE LOS PROPIETARIOS
OTRAS
RESERVAS TOTAL
RESULTADOS
ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO
NETO
TOTALPATRIMONIO
NETO
RESERVA
LEGAL TOTAL
AJUSTES NO
CAPITALIZ.
APORTES NO
CAPITALIZ.
CAPITAL ACCIONARIO
A EMITIR
CAPITAL ACCIONARIO
EN CIRCULACION
GANANCIAS RESERVADAS 30/06/2019
RESERVAREVALÚOTÉCNICO
30/06/2018
Capitalización Ganancias Reservadas
Desafectación de Reservas
Incremento Patrimonial por fusión
Reducción Capital art. 206º Ley Soc. Com.
Reducción Capital art. 205º Ley Soc. Com.
Revalúo Técnico de Inmueble
Pagina 2 de 2
Resultado ejercicio/período
SALDOS AL CIERRE DELEJERCICIO/PERIODO
867.567.5481.649.696.889806.139.378 782.129.341793.853.74412.285.63461.428.17037.855.000 0 23.573.1700
155.803.261782.129.341782.129.341
0
ESTADO DE RESULTADOS
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:Estado de Resultados
SUBTOTALES
Comparativo EjAnterior
30/06/201830/06/2019Anexo
ESTRUCTURA TECNICA
12
13
16
16
16
14
16
16
954.958.927 224.220.601
RESULTADO DEL EJERCICIO 782.129.341 155.803.261
ESTRUCTURA FINANCIERA
15
15
15
15
15
15
(194.516.359)
(304.283.143)
(583.646.434)
0
(23.826.468)
(791.274.639)
15.321.570
(509.596)
(1.882.735.069) (1.706.801.345)
2.837.693.996 1.931.021.946
0 0
0 0
(172.829.586) (68.417.340)
PRIMAS Y RECARGOS DEVENGADOS
SINIESTROS DEVENGADOS
RESCATES
RENTAS VITALICIAS Y PERIODICAS
OTRAS INDEMNIZACIONES Y BENEFICIOS
GASTOS DE PRODUCCION Y GASTOS DEEXPLOTACION
OTROS INGRESOS
OTROS EGRESOS
RESULTADO TÉCNICO
RENTAS
RESULTADOS POR REALIZACION
RESULTADOS POR TENENCIA
OTROS INGRESOS
OTROS EGRESOS
GASTOS DE EXPLOTACION Y OTROS CARGOS
RESULTADO ESTRUCTURA FINANCIERA
PARTICIP. DE TERCEROS EN SOC. CONTROLADAS
RESULTADO DE OPERACIONES ORDINARIAS
RESULTADO OPERACIONES EXTRAORDINARIAS
IMPUESTO A LAS GANANCIAS
692.722.652
(1.892.243)
2.150.940.163
652.326
(1.282.907)
(3.445.995)
Pagina 1 de1
Denominacin de la Entidad Bancaria Subtotales Totales
DISPONIBILIDADES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compaia:
Balance al:ANEXO 1
30/06/2018
Comparativo EjAnterior
CAJA 19.991
BANCOS EN EL PAIS
Cuenta Corriente
HSBC BANK ARGENTINA SA - Peso 1.507.317-
BANCO MACRO S.A. - Peso 54.057-
BANCO DEL TUCUMAN S.A. - Peso 13.981-
BANCO DE LA NACION ARGENTINA - (CASA CENTRAL) Peso 84.790-
BANCO DEL CHUBUT S.A. - Peso 16.632-
HSBC BANK ARGENTINA SA - Peso 780.839-
HSBC BANK ARGENTINA SA - Peso 58.734-
BBVA - BANCO FRANCES S.A. - Peso 521.771-
BBVA - BANCO FRANCES S.A. - Peso 74.535-
BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES - Peso 25.807-
HSBC BANK ARGENTINA SA -United Statesdollar
24.870.068-
BBVA - BANCO FRANCES S.A. -United Statesdollar
121.222-
BBVA - BANCO FRANCES S.A. -United Statesdollar
36.184.502-
Otros Depositos
BANCOS EN EL EXTERIOR
Cuenta Corriente
Cuenta Corriente Especial
12.251
2.138.655
3.093.818 904.300
BANCOS 67.408.073
Efectivo
Fondo Fijo
Valores a Depositar
64.314.255
0
0
3.093.818
0
19.991
0
64.314.255
Pagina 1 de2
Denominacin de la Entidad Bancaria Subtotales Totales
DISPONIBILIDADES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compaia:
Balance al:ANEXO 1
30/06/2018
Comparativo EjAnterior
Cuenta Corriente Especial
Otros Depositos
TOTAL 67.428.064 3.055.206
0
0
HSBC BANK USA (FORMERLY HONG KONG AND SHANGHAIBANKING CORPORATION) - (NEW YORK OFFICE)
United Statesdollar
3.093.818-
0 0
0
0
COBROS C/ TARJ. DE CRED./DEB. Y ENT. DE COB.
Cobros c/ Tarjetas de Cred./Deb.
Cobros c/ Entidades de Cobranza
Pagina 2 de2
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 5.532.807.383 3.710.693.981
TITULOS PUBLICOS CON COTIZACIÓN EN EL PAÍS 5.416.573.899
PCIA. BUENOS AIRES TV 31/05/22 1.746.8002.000.000
BONAR 2020 U$S 153.995.5423.897.469
BONAR 2020 U$S 51.858.6431.312.489
BONAR 2020 U$S 513.65113.000
PCIA. BUENOS AIRES TV 12/04/25 18.412.69120.000.000
PCIA. BUENOS AIRES TV 12/04/25 2.301.5862.500.000
DISCOUNT U$S 8,28% 2033 LEY NY 1.550.303.23124.060.767
BONAR 2021 U$S FASE 1 REG. S 95.178.7932.533.000
BONAR 2021 U$S FASE 1 REG. S 269.792.2367.180.000
TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22 1.776.3361.800.000
PAR U$S 2038 LEY NY 757.434.58925.750.300
BONCER 2020 2.657.2501.500.000
LETRAS DEL TESORO U$S 15/11/19 290.811.7037.000.000
BONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S 645.427.22318.073.000
BONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S 624.251.42714.000.000
CORDOBA U$S 7.125% 27/10/26 265.940.5478.025.822
BONO ARGENTINA $ TV 06/03/20 3.681.2502.500.000
BONAR 2024 U$S 680.490.40122.117.208
BONAR 2024 U$S 00
Diferencia valuación TP a regularizar 0
Previsión Desvalorización Inversiones(-) 0
TITULOS PUBLICOS SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS 116.233.484
CORDOBA U$S 7.125% 10/06/21 14.707.524400.000
PROV. BUENOS AIRES 9.625% 18/04/28 23.841.826700.000
PCIA. BUENOS AIRES REGS 7.875% 15/06/27 63.722.1342.098.000
BONOS DE LA PROVINCIA DE MISIONES SENIOR USD 126.100500.000
TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 18 TV 19/05/20 644.4001.200.000
TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 18 TV 19/05/20 13.317.60024.800.000
0
0Utilidad Canje Decreto 1387/01 a devengar(-)Utilidad Conversión Decreto 471/02 a devengar(-)
(126.100)
0Diferencia Valuacion T. Públicos a RegularizarPrevisión Desvalorización Inversiones(-)
0Utilidad a Devengar Compra Prest. Garant.(-)
0
TITULOS PUBLICOS EN EL EXTERIOR
Diferencia Valuac T. Públicos de Rta. A Regularizar
0
116.359.584OTROS
0PRESTAMOS GARANTIZADOS
Pagina 1 de6
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
0Previsión Desvalorización Inversiones(-)
ACCIONES 95.177.432 63.414.233
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíS 0
No pertenecientes al grupo economico 0
Pertenecientes al grupo economico 0
0Previsión Desvalorización Inversiones(-)Diferencia Valuac. Acciones a Regularizar 0
95.177.432
95.177.432
0Pertenecientes al grupo economico
0Previsión Desvalorización Inversiones(-)
AMERICAN EXPRESS CO-CEDEAR 3.698.8137.090
HOME DEPOT INC-CEDEAR 2.645.6201.204
CHEVRONTEXACO CORP-CEDEAR 3.912.8505.952
JPMORGAN CHASE & CO-CEDEAR 5.188.05310.980
MICROSOFT CORP-CEDEAR 4.014.0393.545
CISCO SYSTEMS INC-CEDEAR 3.256.7807.040
CITIGROUP CEDEAR 147.9831.500
APPLE INC-CEDEAR 3.498.6304.170
WAL-MART STORES INC-CEDEAR 3.618.9702.325
NIKE INC. - CEDEAR 2.508.4212.121
GENERAL ELECTRIC CO-CEDEAR 7.105.95280.065
PROCTER & GAMBLE CO-CEDEAR 5.945.5986.415
EXXON MOBIL CORP-CEDEAR 3.970.5406.130
INTL BUSINESS MACHINES-CEDEA 1.894.1223.250
VERIZON COMMUNICATIONS -CEDEAR 1.574.2441.304
COCA-COLA COMPANY-CEDEAR 6.753.07615.690
MCDONALD'S CORP-CEDEAR 4.747.9972.164
3M CO-CEDEAR 4.937.6353.370
THE WALT DISNEY-CEDEAR C/E 4.699.1926.416
TRAVELERS COS INC-CEDEAR 6.009.5242.853
INTEL CORP-CEDEAR 1.505.2083.720
JOHNSON & JOHNSON-CEDEAR 5.845.1854.965
MERCK & CO INC-CEDEAR 4.996.69114.100
PFIZER INC-CEDEAR 2.702.3092.952
No pertenecientes al grupo economicoACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS
0
0
No pertenecientes al grupo economicoACCIONES EN EL EXTERIOR
Pagina 2 de6
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
Previsión Desvalorización Inversiones(-)
0Pertenecientes al grupo economico
0Diferencia Valuac. Acciones a Regularizar0
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 569.261.149 899.734.081
OBLIGACIONES NEGOCIABLES EN EL PAÍS 569.261.149
BANCO SANTANDER RIO CL. 15 TV 19/09/19 987.6731.000.000
BANCO SUPERVIELLE C. 3 7% 20/08/20 78.371.9221.800.000
YPF S.A. CL 36 TF $ 10/02/20 2.094.7401.900.000
AYSA CL 1 TF U$D 01/02/23 7.765.826250.000
TARJETAS CUYANAS S.A. CL 27 S. 2 TV 10/02/20 22.888.48122.465.860
TARJETAS CUYANAS S.A. CL 27 S. 2 TV 10/02/20 1.018.8111.000.000
ARCOR CL. 11 TV 03/05/21 23.545.28425.000.000
AXION ENERGY CL. III 12/03/2020 5.202.5015.416.216
YPF ENERGIA ELECTRICA S. 1 10.24% 10/05/21 43.417.4511.000.000
JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. CL. 12 U$S 5.18% 26/09/20 74.331.2501.750.000
YPF S.A. CL 17 TV $ 30/04/20 26.324.22851.919.300
TARJETA NARANJA CL. 35 S. 2 TV 27/03/20 18.301.13920.000.000
AXION ENERGY CL. IV 14/07/2020 7.894.0557.849.329
YPF CL. 28 REG. S U$S 8.75% 04/04/24 151.629.5723.528.000
JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21 8.495.400200.000
JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. CL. 17 U$S 6,44% 06/04/22 84.952.0112.000.000
YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20 9.867.55814.445.107
No pertenecientes al grupo economico 567.087.902
Pertenecientes al grupo economico 2.173.247
HSBC BANK ARGENTINA CL. 9 TV 27/03/21 2.173.2472.500.000
Previsión Desvalorización Inversiones(-) 0
0
Pertenecientes al grupo economico
0
0
Previsión Desvalorización Inversiones(-)
No pertenecientes al grupo economicoOBLIGACIONES NEGOCIABLES EN EL EXTERIOR
0
Pagina 3 de6
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
FONDOS COMUNES DE INVERSION 984.838.368 235.827.113
FONDOS COMUNES DE INVERSION EN EL PAÍS 984.838.368
ESTANCIAS DEL PILAR FCCII 59
HF DESARROLLO ABIERTO PYMES 292.830.842263.402.702
SUPER AHORRO $ 555.661444.133
COMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMES 16.267.0441.341.414
HF PESOS 46.9207.742
HF PESOS 45.2697.469
HF PESOS 5.499.999907.554
HF RENTA DOLARES 55.477.4281.279.770
HF RENTA DOLARES 425.985.5929.826.771
HF PESOS PLUS 2.408.832203.596
HF PESOS PLUS 8.559.339723.442
HF PESOS PLUS 7.499.999633.906
GAINVEST PYMES 44.169.5788.587.709
SCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMES 7.843.82814.283.346
HF RENTA FIJA ESTRATEGICA 21.664.026495.397
HF RENTA FIJA ESTRATEGICA 11.532.211263.710
HF RENTA FIJA ESTRATEGICA 1.275.86429.175
HF RETORNO TOTAL 8.219.4094.948.949
HF RENTA FIJA ARGENTINA 29.219.3161.127.396
RJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMES 27.255.1574.060.594
CONSULTATIO ABIERTO PYMES 18.482.0494.788.572
Previsión Desvalorización Inversiones(-) 0
984.838.368Fondos Comunes de Inversion
0
Fondos Comunes de Inversion
FONDOS COMUNES DE INVERSION EN EL EXTERIOR0
0Diferencia Valuac. FCI a RegularizarPrevisión Desvalorización Inversiones(-) 0
0Diferencia Valuac. FCI a Regularizar
Pagina 4 de6
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
DEPOSITOS A PLAZO 322.860.257 94.520.367
DEPOSITOS A PLAZO EN EL PAÍS 322.860.257
BANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES 3.461.6713.000.000ARS
BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. 91.126.57570.000.000ARS
BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. 2.603.6162.000.000ARS
BBVA - BANCO FRANCES S.A. 104.699.6573.400.000USD
BBVA - BANCO FRANCES S.A. 112.800.0653.000.000USD
Pertenecientes al grupo economico 8.168.673
314.691.584No pertenecientes al grupo economico
HSBC BANK ARGENTINA SA 8.168.6737.340.000ARS
Previsión Desvalorización Inversiones(-) 0
Previsión Desvalorización Inversiones
No pertenecientes al grupo economico
0
0
DEPOSITOS A PLAZO EN EL EXTERIOR
Pertenecientes al grupo economico
0
0
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 0 8.537.896
FIDEICOMISOS FINANCIEROS EN EL PAÍS 0
Pertenecientes al grupo economico 0
0No pertenecientes al grupo economico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) 0
Previsión Desvalorización Inversiones(-)
No pertenecientes al grupo economico
0
0
FIDEICOMISOS FINANCIEROS EN EL EXTERIOR
Pertenecientes al grupo economico
0
0
PRESTAMOS 506.433.787 247.685.423
Sobre Valores 0
Sobre Polizas de vida 506.433.787
Hipotecarios 0
0Prendarios
0Previsión Desvalorización Inversiones(-)
Pagina 5 de6
DETALLECANTIDAD (en
valoresnominales)IC PARCIALES TOTALES
ComparativoEjercicio Anterior
IMPORTES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 2 - Inversiones
INVERSIONES
OTRAS INVERSIONES 0 0
OTRAS INVERSIONES EN EL PAÍS 0
0Previsión Desvalorización Inversiones(-)
0Opciones
0Pertenecientes al grupo economico
0No pertenecientes al grupo economico
No pertenecientes al grupo economico
0
OTRAS INVERSIONES EN EL EXTERIOR 0
0
0
0
Pertenecientes al grupo economico
Previsión Desvalorización Inversiones(-)
Opciones
Cheques de Pago Diferido 0
Pagina 6 de6
SECCIONPREMIOS A
COBRARINTERESES ADEVENGAR
PREVISION PARAINCOBRABILIDAD
NETORESULTANTE
PREMIOS A COBRAR
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 3
Incendio 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 0
Accidentes Personales 2.351.509 0 0 2.351.509
Salud 0 0 0 0
Vida 120.429.269 0 (1.979.457) 118.449.812
Sepelio 1.754.981 0 0 1.754.981
Retiro 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0
Premios a Cobrar - Seguros Directos 124.535.759 0 (1.979.457) 122.556.302
Premios a Cobrar - Reaseguros Activos 0 0 0 0
TOTALES EJERCICIO 0 (1.979.457) 122.556.302124.535.759
Pagina 1 de1
104.533.661 (1.765.176)0 102.768.485TOTALES EJERCICIO ANTERIOR
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 4-1
SALDOS CON REASEGURADORES Y COASEGUROS
Reaseguradores 0 30.970.787
0Aseguradores Argentinos Compañía de Reaseguros S.A. Argentina 15.366.75915.366.759 0
0General Reinsurance Corporation Germany 00 0
0Hannover Ruck. Germany 13.149.54213.149.542 0
0IRB-Brasil Resseguros SA (Sucursal Argentina) Argentina 00 0
0Le Mans Re France 00 0
0Mapfre Re Compañía de Reaseguros SA (Sucursal Argentina) Argentina 00 0
0Munchener Ruck. Germany 2.454.4862.454.486 0
0Scor Vie S.A. France 00 0
0Suiza de Reaseguros Switzerland 00 0
30.970.787 0
- 0Previsión para Incobrabilidad --
30.970.787TOTAL -- -
TOTALES REASEGUROS EJERCICIO ANTERIOR: 15.721.183015.721.183 0
TOTAL ACTIVO
ACTIVO
Prevision paraIncobrables
CuentaCorriente(Credito)
CONCEPTOS
Coaseguros
(27.529)
0
27.529 0
(4.000)0025 SURA 4.000 0
(14.268)0367 INSTITUTO COOP. DE SEGUROS 14.268 0
00519 METROPOLITAN LIFE VIDA 0 0
(9.260)0580 SMG VIDA 9.260 0
TOTALES COASEGUROS EJERCICIO ANTERIOR:
27.528 (27.528)
30.970.787 0 0Reaseguradores Directos 30.970.787
CONCEPTOS CuentaCorriente(Deuda)
OtrosConceptos
Depositos enGarantia
TOTAL ACTIVO
ACTIVO
Pagina 1 de1
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 4-2
Balance al: 30/06/2019
SALDOS CON REASEGURADORES Y COASEGUROS
CONCEPTOS PASIVO
CuentaCorriente(Deuda)
Primas deReinstalacion
Prima Minima deDeposito aDevengar
Depositos enGarantia
Otros Conceptos TOTAL PASIVO
SiniestrosPendientes a
Cargo deReaseguradores
TOTALES
CuentaCorriente(Deuda)
TOTAL PASIVO
(692.033)
TOTALES
692.033
PasivoCONCEPTOS
692.033Coaseguros
28.362.21000 00Aseguradores Argentinos Compañía de Reaseguros S.A. Argentina 0 0 12.995.451
447.06900 00General Reinsurance Corporation Germany 0 0 447.069
21.977.15700 00Hannover Ruck. Germany 0 0 8.827.615
2.307.29400 00IRB-Brasil Resseguros SA (Sucursal Argentina) Argentina 0 0 2.307.294
13.92700 00Le Mans Re France 0 0 13.927
(4.431.855)00 4.431.8550Mapfre Re Compañía de Reaseguros SA (Sucursal Argentina) Argentina 4.431.855 0 0
2.474.86900 00Munchener Ruck. Germany 0 0 20.383
1.576.36700 2.605.0550Scor Vie S.A. France 2.605.055 0 4.181.422
8.131.41100 28.717.3190Suiza de Reaseguros Switzerland 28.717.319 0 36.848.730
-IBNR a/c de Reas
Reaseguradores 80.608.780
- - - -- 19.750.33119.750.331
85.392.22235.754.229000035.754.229
60.858.44900 35.754.2290Directos 35.754.229 0 65.641.891
44.457.68600 15.995.4480TOTALES REASEGUROS EJERCICIO ANTERIOR: 15.995.448 0 44.731.951
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 4-2
Balance al: 30/06/2019
SALDOS CON REASEGURADORES Y COASEGUROS
(389.392)389.392
00025 SURA 0 0
00367 INSTITUTO COOP. DE SEGUROS 0 0
692.0330519 METROPOLITAN LIFE VIDA 692.033 (692.033)
00580 SMG VIDA 0 0
389.392TOTALES COASEGUROS EJERCICIO ANTERIOR:
Pagina 2 de2
OTROS CREDITOS
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 5
DETALLEIMPORTES
PARCIALES TOTALES
Comparativo EjAnterior
30/06/2018
TOTALES EJERCICIO
Cuenta Corriente Productores 9.243.3826.073.722
Sociedades Artículo 33º Ley Nº 19550 0 0
Accionistas o Socios - Capital a Integrar 00
Impositivos 148.337.690206.882.165
Impuesto al Valor Agregado 36.105.566
Retención Impuesto a las Ganancias 21.442.072
Retención Impuesto a los Ingresos Brutos 6.246.237
Retención Impuesto al Valor Agregado 2.746.938
Percepción Impuesto a los Ingresos Brutos 91.577
Percepción Impuesto al Valor Agregado 205.205
Saldo a Favor D.G.R. 35.089.551
Saldo a Favor Impuesto a las Ganancias 87.646.260
Impuesto a las Transferencias Financieras 5.926.520
Impositivos - Otros 11.382.239
Impuesto Diferido 00
Anticipos 0 0
Pagos Anticipados 5.462.880 2.536.089
Intereses y Gastos Pagados a Devengar 5.462.880
Deudores Varios 540.606.313 126.831.501
Deudores por Embargos 1.937.795
Deudores Tarj. de Créd./Déb. y Ent. de Cob. 117.255.870
Anticipos a Rendir 97.065
Depósitos en Gtía. de Alquileres o Contratos 13.920
Anticipos de Sueldos 2.498.519
Ventas de Inversiones a Liquidar 359.651.411
Cupones Vencidos a Cobrar 59.151.733
Previsión para Incobrabilidad(-) (662.843)(4.743.415)
Previsión Ds. Tarj. de Créd./Déb. y Ent. de Cob. (3.244.374)
Previsión Deudores por Embargos (836.198)
Otras Previsiones para Incobrabilidad (-) (662.843)
754.281.665 286.285.819
Pagina 1 de1
INMUEBLES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 6
UbicacionSuperficie(en m2.)
Valoresde
Origen
Amortizaciones
PrevisionDesval
Inmueble
NetoResultante
Calle y Numero Localidad30/06/2018
Comparativo EjAnterior
RENTA
TOTAL (I+II) 0 0 0 0 0
SUBTOTAL (II) 00 0 0
USO PROPIO
SUBTOTAL (I) 00 0 0 0
0
Pagina 1 de1
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 7
BIENES MUEBLES DE USOVALORES
DE ORIGEN(A)
AMORTIZACACUMULAD
(B)
VALORESRESIDUALES
CIERRE(A+B)
RODADOS
MUEBLES Y UTILES
INSTALACIONES
MAQUINAS Y EQUIPOS TECNICOS
OTROS
SUBTOTAL (I)
144.481
0
0
3.433.247
0
14.269.332 (10.691.604) 3.577.728 384.167
CONCEPTOVALORES
DE ORIGEN(A)
AMORTIZACACUMULAD
(B)
VALORESRESIDUALES
CIERRE(A+B)
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
CARGOS DIFERIDOS
MEJORAS EN INM DE TERCEROS
PROG. DE COMP. Y/O SOFTWARE
SUBTOTAL (I)
0
0
6.810
0
11.432.551 (11.425.741) 6.810 0
OTROS ACTIVOS
CONCEPTOVALORES
NETOS
Saldos a Amortizar Plan de Encuad. Res Nº 30004
Amortización Plan de Encuadram. Res N° 30.004 (-)
Previsión Plan de Encuadram. Res N° 30.004 (-)
Comisiones a Amortizar
SUBTOTAL (II) 43.566.655 33.992.025
OTROS ACTIVOS(cont)
Impresos y Papelería
Otros
TOTAL OTROS ACTIVOS (I+II) 43.573.465 33.992.025
SUBTOTAL (II) S/Anexo 6
TOTAL BIENES DE USO
30/06/2018
Comp. EJAnterior
Comp. EJAnterior
30/06/2018
Comp. EJAnterior
30/06/2018
892.273 (747.792)
769.180 (769.180)
(1.419.147)1.419.147
5.694.642
5.494.090
(2.261.395)
(5.494.090)
0
382.556
1.611
0
0
(4.100.128)
00
4.106.938
(7.325.613)
0
7.325.613
0
0
0
0
0
00
3.577.728 384.167
00
0
00
33.992.02543.566.655
0
0
00
0
BIENES DE USO
DEUDAS CON ASEGURADOS
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 8
ConceptosTOTALES
30/06/2018
ComparativoEj Anterior
PARCIALES
Neto Resultante
DEUDAS CON ASEGURADOS TOTAL
Seguros Patrimoniales
Riesgos del Trabajo 0
0
Seguros de Vida
167.907.232Stros. Pendientes - Seguros Directos Administrativ
97.494.133Stros. Pendientes - Seguros Directos En juicios
15.018.380Stros. Pendientes - Seguros Directos En Mediación
507.443Stros. Liquidados a Pagar
36.334.909Stros. Ocurridos y no Reportados - IBNR
4.904.873Rescates a Pagar (Vida y Retiro)
45.739.308Otros
Seguros de Retiro
367.906.278
0
367.906.278 310.339.216
0
0
310.339.216
0
Pagina 1 de1
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 8-A
Balance al: 30/06/2019
DEUDA CON ASEGURADOS POR RAMO
RAMO SEGUROS DIRECTOS
RSPAdministrativos
RSP Juicios
SiniestrosPendientesReaseguros
Activos yRetrocesiones
IBNRIBNR a cargo
reaseguroTOTAL
Comparativo EjAnterior
RSPMediaciones
SiniestrosLiquidados a
Pagar
SiniestrosPendientes a/c
Reaseguradores
Incendio 0 0 00 00 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 00 00 0 0 0 0
Automotores 0 0 00 00 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 00 00 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 00 00 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 00 00 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 00 00 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 00 00 0 0 0 0
Caución 0 0 00 00 0 0 0 0
Créditos 0 0 00 00 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 00 00 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 00 00 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 00 00 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 00 00 0 0 0 0
Técnico 0 0 00 00 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 00 00 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 00 00 0 0 0 0
Accidentes Personales 26.279.312 7.474.969 0859.193 0(1.023.806) 0 0 33.589.668 29.950.080
Salud 0 0 00 00 0 0 0 0
Vida 139.948.319 89.668.942 507.44314.159.187 0(64.610.085) 35.931.775 (19.750.608) 195.854.973 186.413.471
Sepelio 1.679.601 350.222 00 0(8.000) 403.134 277 2.425.234 3.345.068
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 8-A
Balance al: 30/06/2019
DEUDA CON ASEGURADOS POR RAMO
RAMO SEGUROS DIRECTOS
RSPAdministrativos
RSP Juicios
SiniestrosPendientesReaseguros
Activos yRetrocesiones
IBNRIBNR a cargo
reaseguroTOTAL
Comparativo EjAnterior
RSPMediaciones
SiniestrosLiquidados a
Pagar
SiniestrosPendientes a/c
Reaseguradores
Retiro 0 0 00 00 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 00 00 0 0 0 0
Pagina 2 de2
167.907.232 97.494.133 15.018.380 507.443 (65.641.891) 0 36.334.909 (19.750.331) 231.869.875 219.708.619
Anexo 9
Compañia:
Balance al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Detalle
DEUDAS CON PRODUCTORES Y DEUDAS FISCALES Y SOCIALES
Importes
Parciales Totales
Comprarativo EjAnterior
30/06/2018
318.247Admin. Nac. de Seguridad Social - Retenciones
30.920O.S.S.E.G.
68.739Sindicato del Seguro
156.067Administradoras de Riesgos del Trabajo
5.146.537Sueldos a Pagar
34.686.219Previsión Vacaciones y SAC
9.288.566Cargas Sociales a Pagar
19.690.794Otros
125.942.228Impuesto a las Ganancias
1.189.852Impuesto al Valor Agregado
435.298Impuesto de Sellos
2.601.828Impuesto a las Ganancias - Ag. de Retención
882.531Impuesto a los Ingresos Brutos - Ag. de Retención
100.572.507Pasivo por Impuesto diferido
3.084.375Sup. de Seguros de la Nación - Tasa Uniforme
228.376Otros
38.042.926
0
234.936.995
33.910.623
69.386.089
125.329.870
39.336.973
304.323.084
0
5.366.548
59.802
DEUDAS CON PRODUCTORES
Cuenta Corriente Productores
Comisiones por Primas a Cobrar
DEUDAS FISCALES Y SOCIALES
Otros
Gastos de Producción a Pagar
Sociales
Fiscales
Impuestos y Contribuciones a Devengar sobre Premios a Cobrar
Pagina 1 de1
Anexo 10
Compañia:
Balance al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
Conceptos
OTRAS DEUDAS Y PREVISIONES
Parciales Totales
Comprarativo EjAnterior
30/06/2018Importes
Cobranzas a Imputar 3.304.424
Bancos Saldos Acreedores 1.072.123
Proveedores 1.031.170
Acreedores Varios 393.263
Provisión Fondo Bomberil Ley 25.848 85.630
Caja Compensadora S.C.V.O. 4.312.187
Compras de Inversiones a Liquidar 291.165.106
Provisión para Gastos 32.990.635
Otros 121.711
Previsión para Juicios Laborales 11.585.085
Previsión para Juicios Comerciales 937.913
Previsión por Diferencias Juicios Pesificación (Vida 1.603.032
Otras Deudas
Previsiones
334.476.249 24.747.030
14.126.030 20.775.239
Pagina 1 de1
COMPROMISOS TÉCNICOS
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
30/06/2019
Compañia:
Balance al:ANEXO 11
DETALLEIMPORTES
PARCIALES TOTALES
Comparativo EjAnterior
30/06/2018
Rs. en Curso Seg. Dtos. -Primas y Recargos (Acc. Personales - Colectivo) 308.626
Rs. en Curso Seg. Dtos. -Primas y Recargos (Vida - Individual) 261.790
Rs. en Curso Seg. Dtos. -Primas y Recargos (Vida - Colectivo) 4.339.496
Reserva Técnica por Insuficiencia de Primas (Acc. Personales - Colectivo) 2.145.865
Reserva Técnica por Insuficiencia de Primas (Sepelio - Colectivo) 1.636.023
Res. Matem. - Seg. Dtos. (Vida - Individual) 4.618.292.646
Fondos de Participación o Acumulación (Vida - Individual) 1.675.903.697
Otros (Vida - Individual) 69.958.701
4.344.165.261COMPROMISOS TECNICOS 6.372.846.844
6.872.3878.691.800Riesgos en curso y similares
4.337.292.874Reservas Matemáticas 6.364.155.044
Reservas de Estabilización 00
Pagina 1 de1
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 11-A
Balance al: 30/06/2019
APERTURA DE COMPROMISOS TÉCNICOS
RAMO
Rs. en curso /Res. Matem.Seg. DirectosREAS. PAS.
Rs. en cursoSeg. Directos
Gs. de Adquis.
Reserva Téc. porInsufic.
de Primas
Rs. enCurso / Res.
Estab.REAS. ACT.
TOTAL
Rs. enCurso / Res.Matem Seg.
Directos
00 0 0 0 0Incendio
00 0 0 0 0Combinado Familiar e Integral
00 0 0 0 0Automotores
00 0 0 0 0Transporte Público de Pasajeros
00 0 0 0 0Riesgos del Trabajo
00 0 0 0 0Riesgos Agropecuarios y Forestales
00 0 0 0 0Responsabilidad Civil
00 0 0 0 0Robo y Riesgos Similares
00 0 0 0 0Caución
00 0 0 0 0Créditos
00 0 0 0 0Accidentes a Pasajeros
00 0 0 0 0Aeronavegación
00 0 0 0 0Transportes - Cascos
00 0 0 0 0Transporte de Mercaderías
00 0 0 0 0Técnico
00 0 0 0 0Otros Riesgos de Daños Patrimoniales
00 0 0 0 0Motovehículos
2.454.491308.626 0 0 2.145.865 0Accidentes Personales
00 0 0 0 0Salud
4.622.893.9324.622.893.932 0 0 0 0Vida
Pagina 1 de3
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 11-A
Balance al: 30/06/2019
APERTURA DE COMPROMISOS TÉCNICOS
RAMO
Rs. en curso /Res. Matem.Seg. DirectosREAS. PAS.
Rs. en cursoSeg. Directos
Gs. de Adquis.
Reserva Téc. porInsufic.
de Primas
Rs. enCurso / Res.
Estab.REAS. ACT.
TOTAL
Rs. enCurso / Res.Matem Seg.
Directos
1.636.0230 0 0 1.636.023 0Sepelio
00 0 0 0 0Retiro
00 0 0 0 0Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo
Pagina 2 de3
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 11-A
Balance al: 30/06/2019
APERTURA DE COMPROMISOS TÉCNICOS
RAMO
Rs. en curso /Res. Matem.Seg. DirectosREAS. PAS.
Rs. en cursoSeg. Directos
Gs. de Adquis.
Reserva Téc. porInsufic.
de Primas
Rs. enCurso / Res.
Estab.REAS. ACT.
TOTAL
Rs. enCurso / Res.Matem Seg.
Directos
TOTALES
Pagina 3 de3
4.623.202.558 3.781.8880 0 0 4.626.984.446
3.075.013.545 0TOTALES PERIODO 3.076.434.79200 1.421.247
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 12-A
Balance al: 30/06/2019
PRIMAS DEVENGADAS
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Primas Emitidas
(1)
Primas CedidasReaseguro
(2)
CompromisosTécnicos del Ej.
Total
(3)
CompromisosTécnicos del Ej.
A/C Reaseg
(4)
CompromisosTécnicos del Ej.A/C Asegurad
(5=3-4)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant- Total
(6)
CompromisosTécnicos del Ej.Ant A/C Reaseg
(7)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant A/CAsegurad
(8=6-7)
Primas Devengadas
(9=1 - 2 - 5 + 8 )
Incendio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes Personales 50.604.386 2.492.797 2.454.491 0 2.454.491 215.470 0 215.470 45.872.568
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 12-A
Balance al: 30/06/2019
PRIMAS DEVENGADAS
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Primas Emitidas
(1)
Primas CedidasReaseguro
(2)
CompromisosTécnicos del Ej.
Total
(3)
CompromisosTécnicos del Ej.
A/C Reaseg
(4)
CompromisosTécnicos del Ej.A/C Asegurad
(5=3-4)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant- Total
(6)
CompromisosTécnicos del Ej.Ant A/C Reaseg
(7)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant A/CAsegurad
(8=6-7)
Primas Devengadas
(9=1 - 2 - 5 + 8 )
Salud 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vida 1.826.161.424 52.535.925 6.368.756.330 0 6.368.756.330 4.342.528.544 0 4.342.528.544 (252.602.287)
Sepelio 13.074.835 646.699 1.636.023 0 1.636.023 1.421.247 0 1.421.247 12.213.360
Retiro 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES
Pagina 2 de2
TOTALES PERIODO ANTERIOR
1.889.840.645
1.260.717.576 30.145.815
6.372.846.844
4.344.165.261
0
0
6.372.846.844
4.344.165.261
4.344.165.261
2.361.903.488
0
0
4.344.165.261
2.361.903.488
(194.516.359)55.675.421
(751.690.012)
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 12-B
Balance 30/06/2019
PRIMAS DEVENGADAS
RAMO REASEGUROS ACTIVOS
Primas CedidasRetrocesionarios
(11)
CompromisosTécnicos del Ej
(12)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant (13)
PrimasDevengadas
(14 =10-11-12+13)
PrimasDevengadas Total
(15 = 9 +14)
Primas ReasegurosActivos
(10)
Incendio 0 0 0 0 00
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 00
Automotores 0 0 0 0 00
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 00
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 00
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 00
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 00
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 00
Caución 0 0 0 0 00
Créditos 0 0 0 0 00
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 00
Aeronavegación 0 0 0 0 00
Transportes - Cascos 0 0 0 0 00
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 00
Técnico 0 0 0 0 00
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0 00
Motovehículos 0 0 0 0 00
Accidentes Personales 0 0 0 0 45.872.5680
Salud 0 0 0 0 00
Vida 0 0 0 0 (252.602.287)0
Sepelio 0 0 0 0 12.213.3600
Pagina 1 de 2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 12-B
Balance 30/06/2019
PRIMAS DEVENGADAS
RAMO REASEGUROS ACTIVOS
Primas CedidasRetrocesionarios
(11)
CompromisosTécnicos del Ej
(12)
CompromisosTécnicos del Ej.
Ant (13)
PrimasDevengadas
(14 =10-11-12+13)
PrimasDevengadas Total
(15 = 9 +14)
Primas ReasegurosActivos
(10)
Retiro 0 0 0 0 00
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0 00
TOTALES
Pagina 2 de 2
TOTALES PERIODO ANTERIOR0 0 0 0 (194.516.359)0 0 0 0 (751.690.012)
00
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 13-A
Balance al: 30/06/2019
SINIESTROS DEVENGADOS
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Pendientes delEjercicio e
IBNRA/C Asegurad
(7=5-6)
Pendientes delEjercicio Ant e
IBNR-Total(8)
Pendientes delEjercicio Ant e
IBNR A/CReaseg
(9)
Pendientes delEjercicio Ant eIBNR A/C Aseg
(10=8-9)
SiniestrosDevengados
Total
(11 = 4 +7-10)
Pendientes delEjercicio e
IBNRA/C Reaseg
(6)
Pendientes delEjercicio e
IBNRTOTAL
(5)
Pagados
Netos
(4= 1-2-3)
Salvatajeso
Recuperos
(3)
Reintegradospor
Reaseg
(2)
Pagadosen el Ejercicio
(1)
Incendio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes Personales 3.199.055 0 0 3.199.055 34.613.474 1.023.806 33.589.668 31.009.703 1.064.623 29.945.080 6.843.643
Salud 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vida 337.506.630 56.621.512 0 280.885.118 279.708.223 84.360.693 195.347.530 229.049.115 43.667.441 185.381.674 290.850.974
Sepelio 7.486.360 0 0 7.486.360 2.432.957 7.723 2.425.234 3.322.955 (113) 3.323.068 6.588.526
Retiro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 13-A
Balance al: 30/06/2019
SINIESTROS DEVENGADOS
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Pendientes delEjercicio e
IBNRA/C Asegurad
(7=5-6)
Pendientes delEjercicio Ant e
IBNR-Total(8)
Pendientes delEjercicio Ant e
IBNR A/CReaseg
(9)
Pendientes delEjercicio Ant eIBNR A/C Aseg
(10=8-9)
SiniestrosDevengados
Total
(11 = 4 +7-10)
Pendientes delEjercicio e
IBNRA/C Reaseg
(6)
Pendientes delEjercicio e
IBNRTOTAL
(5)
Pagados
Netos
(4= 1-2-3)
Salvatajeso
Recuperos
(3)
Reintegradospor
Reaseg
(2)
Pagadosen el Ejercicio
(1)
TOTALES
Pagina 2 de2
TOTALES PERIODO ANT
348.192.045
223.535.286
56.621.512
22.924.974
0
0
291.570.533
200.610.312
316.754.654
263.381.773
85.392.222
44.731.951
231.362.432
218.649.822
263.381.773
230.213.605
44.731.951
20.127.722
218.649.822
210.085.883
304.283.143
209.174.251
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 13-B
Balance al: 30/06/2019
SINIESTROS DEVENGADOS
RAMO REASEGUROS ACTIVOS
Pagados
Netos
(14=12-13)
Pendientesdel
Ejercicio
(15)
Pendientesdel
EjercicioAnterior
(16)
SiniestrosDevengadosen el ej. /per
(17=14+15-16)
TotalDevengado
en el Ejerc. /per
(18 = 11+17)
Salvatajes o
Recuperos
(13)
Pagados en elEjerc/Per
(12)
Incendio 0 0 0 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes Personales 0 0 0 0 0 0 6.843.643
Salud 0 0 0 0 0 0 0
Vida 0 0 0 0 0 0 290.850.974
Sepelio 0 0 0 0 0 0 6.588.526
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 13-B
Balance al: 30/06/2019
SINIESTROS DEVENGADOS
RAMO REASEGUROS ACTIVOS
Pagados
Netos
(14=12-13)
Pendientesdel
Ejercicio
(15)
Pendientesdel
EjercicioAnterior
(16)
SiniestrosDevengadosen el ej. /per
(17=14+15-16)
TotalDevengado
en el Ejerc. /per
(18 = 11+17)
Salvatajes o
Recuperos
(13)
Pagados en elEjerc/Per
(12)
Retiro 0 0 0 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES
Pagina 2 de2
TOTALES PERIODO ANTERIOR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
304.283.143
209.174.251
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 14-A
Balance al: 30/06/2019
INFORMACION SOBRE GASTOS DE PRODUCCION Y EXPLOTACION
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Publicidady
Propaganda
(8)
Otros
(9)
Sub Total
(10=4+5+6 +7+8+9)
Gtos. Gest.a/c Reaseg.
(11)
TotalSegurosDirectos
(12 = 3 +10-11)
ImpuestosTasas
YContribuciones
(7)
Honorarios
(6)
RetribuciónAdministrad
ySindicos
(5)
Sueldosy
Cargas Soc.(4)
Sub-Total
(3=1+2)
Otros
(2)
Comisiones
(1)
SEGUROS DIRECTOS GASTOS EXPLOTACION
Incendio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Riesgos de DañosPatrimoniales
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 14-A
Balance al: 30/06/2019
INFORMACION SOBRE GASTOS DE PRODUCCION Y EXPLOTACION
RAMO SEGUROS DIRECTOS
Publicidady
Propaganda
(8)
Otros
(9)
Sub Total
(10=4+5+6 +7+8+9)
Gtos. Gest.a/c Reaseg.
(11)
TotalSegurosDirectos
(12 = 3 +10-11)
ImpuestosTasas
YContribuciones
(7)
Honorarios
(6)
RetribuciónAdministrad
ySindicos
(5)
Sueldosy
Cargas Soc.(4)
Sub-Total
(3=1+2)
Otros
(2)
Comisiones
(1)
SEGUROS DIRECTOS GASTOS EXPLOTACION
Motovehículos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes Personales 22.933.052 0 22.933.052 17.495.657 2.402.712 1.078.718 2.612.594 1.815.107 12.527.022 37.931.810 0 60.864.862
Salud 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vida 63.579.671 0 63.579.671 367.045.451 22.860.406 13.166.871 68.260.548 20.140.299 156.389.672 647.863.247 0 711.442.918
Sepelio 20.236 0 20.236 9.359.370 1.285.340 577.064 65.374 970.999 6.688.476 18.946.623 0 18.966.859
Retiro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs delTrabajo
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sección Administración 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pagina 2 de2
86.532.959 0 86.532.959 393.900.478 26.548.458 14.822.653 70.938.516 22.926.405
66.811.114 0 66.811.114 323.484.809 15.481.296 17.444.294 39.327.498
175.605.170 704.741.680 0 791.274.639
2.899.445 79.541.427 478.178.769 0 544.989.883
TOTALES
TOTALES
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 14-B
Balance al: 30/06/2019
INFORMACION SOBRE GASTOS DE PRODUCCION Y EXPLOTACION
RAMO RA
GASTOSPRODUCC.
(13)
Total
(14 = 12+13)
Total
Incendio 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0
Automotores 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0
Responsabilidad Civil 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0
Caución 0 0
Créditos 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0
Aeronavegación 0 0
Transportes - Cascos 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0
Técnico 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 14-B
Balance al: 30/06/2019
INFORMACION SOBRE GASTOS DE PRODUCCION Y EXPLOTACION
RAMO RA
GASTOSPRODUCC.
(13)
Total
(14 = 12+13)
Total
Motovehículos 0 0
Accidentes Personales 0 60.864.862
Salud 0 0
Vida 0 711.442.918
Sepelio 0 18.966.859
Retiro 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0
Sección Administración 0 0
Pagina 2 de2
791.274.6390
0 544.989.883
TOTALES
Anexo 15
Compañia:
Balance al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTOS
RESULTADO ESTRUCTURA FINANCIERA
Importes
Subtotales Totales
Comparativo EjAnterior
30/06/2018
RENTAS, RESULTADOS POR REALIZACION, RESULTADOS POR TENENCIA
Parciales
402.888.917Títulos Públicos
32.216.969Depósitos a Plazo
230.566.430Obligaciones Negociables
113.697Fideicomisos Financieros
26.177.636Préstamos sobre Póliza de Vida
759.003Otras Inversiones
327.603.067
692.722.652
692.722.652Rentas
Intereses Inversiones
Recargos financieros 0Alquileres y Arrendamientos 0Dividendos 0Otras Rentas 0Prestamos Garantizados
Intereses Cuentas Bancarias0
Diferencias de Cambio
Coeficiente de Estabilización de Referencia (C.E.R0
0
0
(3.053.052)Resultados por Realización
(1.892.243)
Inversiones (incluido rescates) 0
0Inmuebles
Otros Resultados por Realización (1.892.243)
59.205.645
Resultado por Exposición a la Inflación
(80.255.515)Títulos Públicos
6.638.060Acciones
(2.422.752)Obligaciones Negociables
135.044.987Fondos Comunes de Inversión
200.865Fideicomisos Financieros
0
Inversiones
Otros Resultados por Tenencia
Resultados por Tenencia
2.091.734.518
2.150.940.163 1.599.780.780
0Otros Ingresos
652.326
Recupero de Premios 0
0Devengamiento de Previsiones y Regularizaciones 0
Quitas por Rescate
652.326Otros
Transferencia a Estructura Técnica (sólo RETIRO)
0
0
0
Deudores Incobrables
Otros Ajustes Sección Vida
0Intereses Técnicos Sección Vida
(1.282.907)
0
Otros Egresos Financieros
Pagina 1 de2
Anexo 15
Compañia:
Balance al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTOS
RESULTADO ESTRUCTURA FINANCIERA
Importes
Subtotales Totales
Comparativo EjAnterior
30/06/2018
RENTAS, RESULTADOS POR REALIZACION, RESULTADOS POR TENENCIA
Parciales
0
(3.445.995)Otros Cargos Financieros
(3.445.995)
0
6.691.151
0
Gastos Inmuebles (renta o venta)
Comisiones y Gastos por Transacciones Financieras
GASTOS EXPLOTACION Y OTROS CARGOS
Intereses Pasivos
Gastos de Explotación - Estructura Financiera
0
Amortizaciones Premios a Cobrar 0
0
Resultados por Transacciones Financieras
Previsión Desvalorización de Inversiones
(1.282.907)Otros0
Pagina 2 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 16
Balance al: 30/06/2019
OTROS RESULTADOS DE LA ESTRUCTURA TÉCNICA
RAMO
ParticipacionUtilidades
ReasegurosPasivos
Otros
ParticipacionContratos
ReasegurosActivos
Planes deMejoramiento
OtrosTransf. Estruct
Financiera
OtrasIndemnizacion
es y benef.
RentasVitalicias yPeriodicas
Rescates
OTROS INGRESOS OTROS EGRESOS
Incendio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Automotores 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Caución 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Técnico 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accidentes Personales 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salud 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vida 583.646.434 0 23.826.468 0 0 15.321.570 0 0 509.596
Sepelio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pagina 1 de2
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.Compañia:ANEXO 16
Balance al: 30/06/2019
OTROS RESULTADOS DE LA ESTRUCTURA TÉCNICA
RAMO
ParticipacionUtilidades
ReasegurosPasivos
Otros
ParticipacionContratos
ReasegurosActivos
Planes deMejoramiento
OtrosTransf. Estruct
Financiera
OtrasIndemnizacion
es y benef.
RentasVitalicias yPeriodicas
Rescates
OTROS INGRESOS OTROS EGRESOS
Retiro 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rtas Previsionales y de Rs del Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sección Administración 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES
Pagina 2 de2
TOTALES PERIODO ANTERIOR
583.646.434 0 23.826.468 0 0 15.321.570 0 0 509.596
184.866.661 0 22.605.639 0 0 7.689.564 0 0 1.164.463
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A. ANEXO 17
Ejercicio / Período cerrado el: 30-06-2019
TITULOS PUBLICOS DE RENTA VALUADOS POR METODO OPCIONAL PREVISTO EN LA RESOLUCION Nº 31.262
PRECIO DE VALOR CANTIDAD DIAS PARIDAD
DENOMINACION CANTIDAD FECHA DE COMPRA O TECNICO DESDE FECHA DIARIA ACUMU- INTERESES FECHA DE SERVICIO DE VALOR DE VALOR VALOR DIFERENCIA MONEDA DEL
DEL TITULO (en valores COMPRA O VALUACION (a fecha de DE COMPRA O LADA (a fecha CORRIDOS VENCIMIENTO AMORTIZACION INVENTARIO CONTABLE MERCADO ACTIVO
residuales) CONVERSION A FECHA DE compra o de CONVERSION AL (del presente DEL CUPON Y/O RENTA
CONVERSION conversión) VENCIMIENTO informe) (consignar sólo
(1) DEL TITULO (2) (3) A, R ó R+A) (1+2+3) 4 5 6=5-4
BONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S 14.000.000 31/03/18 22,0539 1,0338 456 -21,0202 43,5556 22/10/19 R 44,5894 624.251.427 499.971.290 -124.280.137 USD
DISCOUNT U$S 8,28% 2033 LEY NY 24.060.767 31/03/18 31,3767 1,4324 456 -29,9443 63,0005 31/12/19 R 64,4328 1.550.303.231 1.190.406.378 -359.896.853 USD
PAR U$S 2038 LEY NY 25.750.300 31/03/18 13,3627 1,0003 456 -12,3624 28,4143 30/09/19 R 29,4146 757.434.589 656.632.650 -100.801.939 USD
(a) TOTAL DE INVERSIONES AL 30/06/19 : 8.011.378.376 (b) VALUACION TITULOS A MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO: 2.931.989.248 (c) % QUE REPRESENTA (b)/(a): 36,60% 2.931.989.248 2.347.010.318 -584.978.930
RESTRICTED
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
1
Nota 1 – Descripción del negocio
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A ofrece sus productos en todo el país, a través de diversos
canales. Por medio de esta red, se consigue una amplia cobertura en todo el país, brindando un
importante abanico de posibilidades a los clientes.
Los canales de la Compañía son:
Agentes Propios,
Sucursales HSBC Bank Argentina S.A.,
Productores y Asesores Independientes,
Brokers,
Telemarketing,
Internet.
Las líneas de productos más importantes son:
Seguros de Vida Individual
El producto Seguro de Vida con Ahorro es un plan de vida entera que brinda protección económica ante
el fallecimiento, o ante la ocurrencia de cualquiera de las coberturas adicionales contratadas por el
Tomador / Asegurado, y, por otro lado, permite generar un ahorro.
También la Compañía cuenta con productos de Vida Temporarios, el plan Family, un seguro de Vida
Simple, y el plan individual Seguro de Accidentes Personales.
Seguros de Vida Colectivo
Se ofrecen planes de seguros que, bajo un único contrato, proveen cobertura a un grupo de personas las
cuáles mantienen con el tomador una relación preexistente al seguro y no vinculada con la contratación
del mismo. Los productos más importantes son: Vida Colectivo Empresas, Plan Colectivo de Accidentes
Personales, Sepelio y Saldo Deudor.
Hasta el 31 de diciembre de 2007 la Sociedad operó en el ramo de Vida Previsional ofreciendo la
cobertura de invalidez y fallecimiento a los afiliados de Máxima S.A. AFJP. Este negocio fue
discontinuado a partir del 1 de enero de 2008 con motivo de la reforma del sistema previsional
introducida por la Ley N° 26.222 publicada con fecha 8 de mayo de 2007.
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
2
Nota 2 - Normas contables aplicadas
La Sociedad preparó sus estados contables al 30 de junio de 2019 de acuerdo con las disposiciones de la
Ley de Sociedades Comerciales y la Inspección General de Justicia, sobre la base de las normas de
valuación y de presentación establecidas por la Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN), las
cuales difieren de las normas contables profesionales argentinas, en los siguientes aspectos relevantes:
a) La Superintendencia de Seguros de la Nación no exige la clasificación de activos y pasivos en
corrientes y no corrientes, ni la presentación del estado de flujo de efectivo, estados contables
consolidados, ni la información comparativa completa de los movimientos en el estado de evolución
del patrimonio neto, así como en cierta información complementaria incluida en los anexos y las
notas a los estados contables, requerida por normas contables profesionales argentinas.
b) Tal como se menciona en Nota 2.3.b)1.3. y 1.4. la Sociedad ha decidido hacer uso de la opción de
valuar a su valor técnico y utilizar el criterio estipulado en la Resolución
N° 31.262 de la SSN para la valuación de los Títulos Públicos a mantener hasta su vencimiento. La
metodología utilizada para la determinación de dicho valor difiere de la establecida en las normas
contables profesionales vigentes, de haber aplicado este último el activo sería inferior en $
584.978.930.
c) A la fecha, las normas contables profesionales argentinas exigen la reexpresión de los estados
contables. Sin embargo, conforme lo mencionado en Nota 2.2., las disposiciones de la SSN
establecen la reexpresión a partir de los estados contables al 30 de junio de 2020.
Dando cumplimiento a las disposiciones y lineamientos establecidos por la SSN, mediante
resolución N° RESOL-2019-118-APN-SSN#MHA y circulares IF-2019-17698428-APN-SSN#MHA
y IF-2019-64632649-APN-SSN#MHA, la Sociedad informa que el importe resumido de los estados
contables reexpresados al 30 de junio de 2019 es el siguiente:
DescripciónSaldos al 30.06.2019
(Históricos)
Ajuste por
Reexpresión
Saldos al 30.06.2019
(Reexpresados)
Activo 9.033.766.387 997.648 9.034.764.035
Pasivo 7.384.069.498 249.412 7.384.318.910
Patrimonio Neto 1.649.696.889 748.236 1.650.445.125
Resultados 782.129.341 (605.562.653) 176.566.688
2.1. Criterios de exposición
Los estados contables se presentan de acuerdo a los criterios de exposición establecidos por la SSN
mediante la Comunicación Nº 1.959 del 5 de noviembre de 2008, la que, según lo mencionado
anteriormente, no sigue todas las pautas de presentación establecidas por las normas contables
profesionales argentinas. Las cifras se presentan en pesos sin centavos.
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
3
Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.1. Criterios de exposición (Cont.)
Las primas devengadas netas se calculan como la diferencia entre las primas emitidas netas a cargo de la
compañía y la variación de los compromisos técnicos del ejercicio. El ramo Vida incluye productos en
dólares con reserva matemática. Dada su naturaleza de largo plazo, y el revalúo de los dólares del
compromiso técnico inicial, el mencionado criterio de exposición genera primas netas devengadas
negativas en el ejercicio.
2.2. Unidad de medida
Los estados contables de la Sociedad reconocen las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda
hasta el 1° de marzo de 2003. A partir de esa fecha, la Sociedad discontinuó la incorporación de ajustes
para reflejar esas variaciones, de acuerdo con lo previsto en el marco de información contable prescripto
por la S.S.N. y en las normas contables profesionales argentinas vigentes y con lo requerido por el
Decreto N° 664/2003 del Poder Ejecutivo Nacional (PEN).
Las normas contables profesionales argentinas establecen que los estados contables deben ser preparados
reconociendo los cambios en el poder adquisitivo de la moneda conforme a las disposiciones
establecidas en las Resoluciones Técnicas (RT) N° 6 y N° 17, con las modificaciones introducidas por la
RT N° 39 y por la Interpretación N° 8, normas emitidas por la Federación Argentina de Consejos
Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE).
Estas normas establecen que la aplicación del ajuste por inflación debe realizarse frente a la existencia
de un contexto de alta inflación, el cual se caracteriza, entre otras consideraciones, cuando exista una
tasa acumulada de inflación en tres años que alcance o sobrepase el 100%.
La inflación acumulada en tres años se ubica por encima del 100%. Es por esta razón que, de acuerdo
con las normas contables profesionales mencionadas en forma precedente, la economía argentina debería
ser considerada como de alta inflación a partir del 1° de julio de 2018. La FACPCE ha confirmado esta
situación con la Resolución de su Junta de Gobierno 539/18 emitida el 29 de setiembre de 2018. A su
vez, también dispuso ciertas simplificaciones al método de reexpresión previsto por la RT 6 al momento
de su aplicación inicial.
Durante el mes de diciembre de 2018 y mediante los artículos 5 y 6 de la Ley N° 27.468, se derogó la
prohibición que impedía a los órganos de control federales recibir estados financieros reexpresados por
inflación.
Considerando lo antes mencionado, en fecha 12 de febrero de 2019, la SSN publicó la resolución
RESOL-2019-118-APN-SSN#MHA, complementada por la circular IF-2019-17698428-APN-
SSN#MHA de fecha 22 de marzo de 2019, donde establece que, a partir del cierre 30 de junio de 2020,
los estados contables correspondientes a ejercicios económicos completos o períodos intermedios,
deberán presentarse ante la SSN expresados en moneda homogénea, siempre y cuando se cumplan los
parámetros de aplicación, en función a la inflación acumulada, estipulados por la FACPCE.
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
4
Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.2. Unidad de medida (Cont.)
Mediante circular IF-2019-64632649-APN-SSN#MHA de fecha 17 de julio de 2019, la SSN establece
las definiciones para la reexpresión de los rubros específicos de la industria, que complementan lo
establecido por la RT N° 6, la Resolución de JG N° 539/18 y Guías de aplicación emitidas por la
FACPCE; asimismo, detalla la información a revelar en notas a los estados contables a partir del cierre
del ejercicio al 30 de junio de 2019 y hasta el 31 de marzo de 2020, inclusive.
Considerando las disposiciones antes mencionadas, la Dirección de la Sociedad no ha reexpresado los
presentes estados contables.
A fines informativos, y dada la implicancia que tendría el ajuste por inflación contable, mencionamos
que la RT 6 dispone reexpresar a los estados contables para que consideren los cambios en el poder
adquisitivo general de la moneda, de modo que queden expresados en la unidad de medida corriente al
final del período sobre el que se informa. Dicho requerimiento también comprende a la información
comparativa de los estados contables.
En un período inflacionario, toda entidad que mantenga un exceso de activos monetarios sobre pasivos
monetarios, perderá poder adquisitivo, y toda entidad que mantenga un exceso de pasivos monetarios
sobre activos monetarios, ganará poder adquisitivo, siempre que tales partidas no se encuentren sujetas a
un mecanismo de ajuste.
Resumidamente, el mecanismo de reexpresión de la RT 6 establece que los activos y pasivos monetarios
no serán reexpresados dado que ya se encuentran expresados en la unidad de medida corriente al cierre
del período sobre el que se informa. Los activos y pasivos sujetos a ajustes en función a acuerdos
específicos, se ajustarán en función a tales acuerdos. Las partidas no monetarias medidas a sus valores
corrientes al final del período sobre el que se informa, tales como el valor neto de realización u otros, no
es necesario reexpresarlas. Los restantes activos y pasivos no monetarios serán reexpresados por un
índice general de precios. La pérdida o ganancia por la posición monetaria neta, se incluirá en el
resultado neto del período que se informa, revelando esta información en una partida separada.
2.3. Criterios de valuación
Los principales criterios de valuación seguidos en la confección de los estados contables se detallan a
continuación:
a) Disponibilidades, créditos y deudas
1) En moneda nacional: a su valor nominal.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
a) Disponibilidades, créditos y deudas (Cont.)
2) En moneda extranjera: se convirtieron a los tipos de cambio vigentes al cierre del periodo,
informados por la SSN en su circular N° IF-2019-64393336-APN-GE#SSN del 16 julio de 2019,
aplicables para su liquidación según disposiciones vigentes a dicha fecha. Las diferencias de cambio
resultantes han sido imputadas a la línea “Otros Resultados por Tenencia” del rubro Resultados por
Tenencia de la Estructura Financiera del Estado de resultados.
b) Inversiones
1) Títulos públicos con cotización:
a) En pesos: se valuaron de acuerdo a su valor de cotización a la fecha de cierre del ejercicio, de
acuerdo a la información suministrada por la SSN en su circular N° IF-2019-64393336-APN-
GE#SSN del 16 de julio de 2019 o por el Mercado Abierto Electrónico (MAE) para los casos en
que la SSN no suministra información.
b) En dólares: de acuerdo a lo informado a la SSN por Nota Nº 14.830 del 29 de junio de 2012 y
por Nota 21.599 del 19 de diciembre 2013, se valuaron a su valor de cotización en dólares a la
fecha de cierre del ejercicio en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, en el Mercado Abierto
Electrónico (MAE) o Reuters, convertido por el tipo de cambio vigente a dicha fecha.
1.3. En pesos a su valor técnico: de acuerdo con la metodología establecida en el Punto 39.1.2.4 del
Reglamento General de la Actividad Aseguradora
1.4. En dólares a su valor técnico: de acuerdo con la metodología establecida en el Punto 39.1.2.4 del
Reglamento General de la Actividad Aseguradora
Las normas contables profesionales vigentes establecen que, la valuación a valor técnico resulta válido,
en la medida que la Sociedad haya decidido mantener las respectivas inversiones en el activo hasta su
vencimiento.
Asimismo, de acuerdo a lo determinado en el Punto 39.1.2.4.1.2 del Reglamento General de la
Actividad Aseguradora informamos a continuación la diferencia que resulta de comparar el importe
correspondiente a los títulos públicos de renta que se encuentran contabilizados conforme a la norma
opcional de valuación contemplada en dicho punto (puntos 1.3. y 1.4. precedentes) y el importe de los
títulos públicos de renta, indicados anteriormente, valuados a su valor de cotización a la fecha de cierre
del ejercicio:
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
b) Inversiones (Cont.)
CODSSN Código Denominación VN
39.1.2.4.1.2 a )
Inversiones
Contabilizadas
a Va lor
T écnico
39.1.2.4.1.2 b)
Inversiones a
Va lor de
Cotización
39.1.2.4.1.2 c)
Dife rencia
AA26 AA2620180831 BONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S 14.000.000 624.251.427 499.971.290 -124.280.137
DICY DICY20180831 DISCOUNT U$S 8,28% 2033 LEY NY 24.060.767 1.550.303.231 1.190.406.378 -359.896.853
PARY PARY20180831 PAR U$S 2038 LEY NY 25.750.300 757.434.589 656.632.650 -100.801.939
2.931.989.248 2.347.010.318 -584.978.930
1.5. Títulos Públicos en alquiler, expuestos en la línea Depósitos a Plazo, por encontrarse alquilados al
30 de junio de 2019, se valúan de acuerdo con lo mencionado en el punto 1.1 y 1.2 más los intereses
devengados por el alquiler de los mismos.
2) Títulos públicos sin cotización: corresponden a: i) título provincial Bonos de la Provincia de
Misiones Senior USD que no posee cotización regular en el mercado, valuado a la última cotización
informada, cuyo valor se encuentra regularizado por una previsión por desvalorización de acuerdo
con lo mencionado en la nota 2.3.c); ii) título provincial Buenos Aires 18/04/28; título Córdoba
10/06/21; título provincial Buenos Aires 15/06/27; título TD Ciudad de Buenos Aires 19/05/20,
valuados a su última cotización conocida más intereses devengados y no cobrados al cierre del
ejercicio.
3) Obligaciones negociables: se valuaron a la cotización al cierre del ejercicio descontando los gastos
de venta. Para aquellas especies que no presentaron cotización al cierre, se buscó un precio de
mercado utilizando las últimas cotizaciones conocidas de especies similares en cuanto a riesgo y
plazo ajustadas por una tasa interna de retorno del flujo futuro de fondos esperado. Para el caso de
obligaciones negociables nominadas en moneda extranjera se consideró el tipo de cambio vigente al
cierre del ejercicio.
4) Fondos comunes de inversión: se valuaron al valor de la cuota parte a la fecha de cierre del ejercicio,
según lo informado por las sociedades gerentes.
5) Acciones: se valuaron de acuerdo a su valor de cotización a la fecha de cierre del ejercicio.
6) Fideicomisos Financieros: se valuaron a la cotización al cierre del ejercicio descontando los gastos
de venta. Para aquellas especies que no presentaron cotización al cierre, se buscó un precio de
mercado utilizando las últimas cotizaciones conocidas de especies similares en cuanto a riesgo y
plazo ajustadas por una tasa interna de retorno del flujo futuro de fondos esperado. Para el caso de
fideicomisos financieros nominados en moneda extranjera se consideró el tipo de cambio vigente al
cierre del ejercicio.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
b) Inversiones (Cont.)
7) Depósitos a plazo:
a. En pesos: Se valuaron a su valor de imposición más los intereses devengados al cierre del
ejercicio.
b. Títulos Públicos en alquiler: Se valuaron de acuerdo con lo mencionado en la Nota 2.3.b)
1) 1.5.
8) Préstamos sobre pólizas Vida: se valuaron al valor de los préstamos otorgados, neto de las sumas
retenidas a la fecha de cierre del ejercicio en concepto de intereses y de sus correspondientes
cancelaciones.
c) Previsión para incobrabilidad de Premios a cobrar, para desvalorización de inversiones y otros
créditos
Las previsiones por riesgo de incobrabilidad y desvalorización han sido constituidas sobre la base de
aquellos importes que se estima no serán recuperables en función de la antigüedad de los mismos y de la
estimación de la probabilidad de cobro.
d) Bienes de uso
Los bienes de uso se han valuado al costo de adquisición, neto de las amortizaciones acumuladas
correspondientes. El costo de adquisición incluye todas las erogaciones necesarias para poner los bienes
en condiciones de ser utilizados económicamente. Las amortizaciones se calcularon por el método de la
línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir los valores de los bienes al término de la
vida útil estimada. Los valores residuales de los bienes de uso, considerados por grupo homogéneo de
bienes, no superan los valores de recupero, estimados sobre la base de la información disponible a la
fecha de emisión de los estados contables.
e) Otros activos
Dentro de este rubro se incluyen:
1) Comisiones a amortizar correspondientes a los contratos del ramo vida individual: las mismas se
consignaron a su valor de origen neto de las amortizaciones acumuladas correspondientes.
Las amortizaciones de estas comisiones se calcularon en forma lineal y proporcionalmente a los
sesenta meses de diferimiento permitidos por la SSN.
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30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
e) Otros activos (Cont.)
2) Mejoras en inmuebles de terceros: las mencionadas mejoras se valuaron a su costo incurrido neto
de las amortizaciones acumuladas correspondientes. Las amortizaciones se calcularon por el método
de la línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir los valores de los activos al
término de la vida útil estimada sobre la base de la duración de los contratos de alquiler
correspondientes.
3) Programas de Computación y/o “Software”: han sido valuados a su costo, neto de las
amortizaciones acumuladas correspondientes. Las amortizaciones se calcularon por el método de la
línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir los valores de los activos al término de
la vida útil estimada.
f) Compromisos técnicos
Se han constituido de acuerdo con las normas y disposiciones emanadas de la SSN en función a las notas
técnicas aprobadas. La Sociedad ha realizado el cálculo de la Reserva Técnica por Insuficiencia de
Primas de acuerdo con el método establecido por el Reglamento General de la Actividad Aseguradora
(RGAA) de la SSN arrojando un pasivo a constituir de $ 3.781.888.
Al 30 de junio de 2019 la Sociedad constituyó la reserva para riesgos en curso de acuerdo con el método de
póliza por póliza, siguiendo con lo dispuesto por el RGAA. Asimismo, a esa fecha la reserva matemática se
calculó de acuerdo con las normas y bases técnicas aprobadas por la SSN.
Los compromisos técnicos han sido verificados por un actuario externo independiente, de acuerdo a lo
requerido por el RGAA.
g) Previsiones
Para juicios laborales, comerciales y otros: se han constituido a fin de afrontar eventuales obligaciones
para la Sociedad sobre la base de la opinión de los asesores legales.
Los juicios y reclamos por pesificación han sido valuados de acuerdo a lo establecido por la
Comunicación Nº 934 de la SSN del 31 de mayo de 2005, que establece que toda sentencia judicial
dictada sobre contratos de seguros pesificados en virtud de lo dispuesto por los decretos
Nº 214/02, 320/02 y normas complementarias (por las que se decreta mantener la moneda extranjera
original del contrato), queda encuadrada dentro del punto 33.3.1.3. del RGAA.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
g) Previsiones (Cont.)
Con fecha 16 de septiembre de 2008 la Corte Suprema de Justicia de la Nación declaró inconstitucional
en un primer fallo el marco normativo por el que habían resultado pesificados los beneficios de la renta
vitalicia previsional en dólares de una demandante (caso Benedetti c/SIEMBRA) y ordenó el pago en la
moneda y las condiciones pactadas originalmente.
La sociedad mantiene un pasivo, en línea con este fallo, por los beneficiarios que obtuvieron sentencia
favorable a la fecha de emisión de los presentes estados contables.
h) Cuentas del Patrimonio Neto y Resultados
La cuenta “Capital Accionario en Circulación” se expone a su valor nominal. El ajuste derivado de su
reexpresión, de acuerdo con lo mencionado en la nota 2.2 de la información complementaria, se expone
en la cuenta “Ajustes No Capitalizados”. Los demás conceptos integrantes del patrimonio neto se
encuentran reexpresados, de acuerdo con lo detallado en la nota anteriormente mencionada.
i) Impuesto a las ganancias - Impuesto a la ganancia mínima presunta
1) Impuesto a las ganancias
La Sociedad ha reconocido el cargo por el impuesto a las ganancias en base al método del pasivo por
impuesto diferido, reconociendo de esta manera las diferencias temporarias entre las mediciones de los
activos y pasivos contables e impositivos.
A los efectos de determinar los activos y pasivos diferidos se ha aplicado sobre las diferencias
temporarias identificadas y los quebrantos impositivos, la tasa impositiva que se espera esté vigente al
momento de su reversión o utilización, considerando las normas legales sancionadas a la fecha de
emisión de los estados contables.
Reforma tributaria en Argentina
El 29 de diciembre de 2017 el Poder Ejecutivo Nacional promulgó la Ley 27430 – Impuesto a las
Ganancias. Esta ley ha introducido varios cambios en el tratamiento del impuesto a las ganancias cuyos
componentes clave son los siguientes:
Alícuota de Impuesto a las ganancias: La alícuota del Impuesto a las Ganancias para las
sociedades argentinas se reducirá gradualmente desde el 35% al 30% para los ejercicios fiscales
que comiencen a partir del 1° de enero de 2018 hasta el 31 de diciembre de 2019 y al 25% para
los ejercicios fiscales que comiencen a partir del 1° de enero de 2020, inclusive.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
i) Impuesto a las ganancias - Impuesto a la ganancia mínima presunta (Cont.)
1) Impuesto a las ganancias (Cont.)
Impuesto a los dividendos: Se introduce un impuesto sobre los dividendos o utilidades
distribuidas, entre otros, por sociedades argentinas o establecimientos permanentes a: personas
humanas, sucesiones indivisas o beneficiarios del exterior, con las siguientes consideraciones: (i)
los dividendos derivados de las utilidades generadas durante los ejercicios fiscales que se inicien
a partir del 1 de enero 2018 y hasta el 31 de diciembre de 2019 estarán sujetos a una retención
del 7%; y (ii) los dividendos originados por las ganancias obtenidas por ejercicios iniciados a
partir del 1 de enero de 2020 en adelante estarán sujetos a retención del 13%.
Adicionalmente, la Ley N° 27.430 y su modificatoria, la Ley N° 27.468 disponen que con vigencia para
los ejercicios que se inicien a partir del 1° de enero de 2018, será de aplicación el ajuste por inflación
previsto en el Título VI de la ley del impuesto en el ejercicio fiscal en el que se verifique un porcentaje
de variación del IPC, acumulado en los treinta y seis meses anteriores al cierre del ejercicio que se
liquida, superior al 100%.
Respecto del primer, segundo y tercer ejercicio a partir de su vigencia, ese procedimiento será aplicable
en caso que la variación acumulada de ese índice de precios, calculada desde el inicio del primero de
ellos y hasta el cierre de cada ejercicio, supere el 55%, el 30% y el 15%, respectivamente. Asimismo,
considera que el ajuste por inflación positivo o negativo, según sea el caso, correspondiente al primer,
segundo y tercer ejercicio iniciados a partir del 1° de enero de 2018 que se deba calcular en virtud de
verificarse los supuestos previstos deberá imputarse un tercio en ese período fiscal y los dos tercios
restantes, en partes iguales, en los dos períodos fiscales inmediatos siguientes.
Dado que la variación acumulada del IPC por el ejercicio cerrado el 30 de junio de 2019 superó el 55%,
la Sociedad ha procedido a determinar el impuesto a las ganancias por dicho ejercicio, considerando la
aplicación del ajuste por inflación impositivo.
El detalle de los principales componentes de activos y pasivos por impuesto diferido al 30 de junio de
2019 es el siguiente:
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
i) Impuesto a las ganancias - Impuesto a la ganancia mínima presunta (Cont.)
1) Impuesto a las ganancias (Cont.)
30/06/2019
Activo por impuesto diferido
Previsión para deudores incobrables 800.948
Previsiones para juicios y contingencias 4.179.883
Otras Provisiones 21.033.247
Comisiones no deducibles 2.642.992
Ajuste por inflación según normativa
impositiva 2/3 del ajuste impositivo 57.354.345
Prevision Desvalorizacion 37.830
Subtotal 86.049.245
Pasivo por impuesto diferido
Comisiones a Amortizar (11.762.997)
Inversiones (174.858.755)
Subtotal (186.621.752)
Posición Neta - Pasivo (100.572.507)
Los activos y pasivos por impuesto diferido se encuentran expresados a sus valores nominales.
El cargo por impuesto a las ganancias incluye tanto el cargo por el impuesto corriente estimado sobre
bases fiscales como el beneficio por las variaciones de los saldos de las cuentas de impuesto diferido.
El desglose del mismo es el siguiente:
30/06/2019
Impuesto corriente - Cargo 125.942.228
46.887.358
Total Impuesto a las ganancias - Cargo 172.829.586
Impuesto diferido
La conciliación entre el cargo por impuesto a las ganancias del y el que resulta de aplicar la tasa
impositiva vigente sobre el resultado contable antes del impuesto, es la siguiente:
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30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
i) Impuesto a las ganancias - Impuesto a la ganancia mínima presunta (Cont.) 1) Impuesto a las Ganancias (Cont.)
30/06/2019
Resultado del ejercicio antes de impuestos -ganancia- 954.958.927
Tasa del impuesto vigente 30 %
Resultado del ejercicio a la tasa del impuesto -pérdida- 286.487.678
Gastos no deducibles 132.906
Diferencia de tasa de impuesto diferido (27.759.326)
Otros (155)
Ajuste por inflación según normativa impositiva (86.031.517)
Subtotal diferencias permanentes a la tasa del impuesto (113.658.092)
Resultado por impuesto a las ganancias- Cargo 172.829.586
El 25/06/2019 la compañía presentó un pedido de repetición de impuestos ante la AFIP por la limitación
legal de aplicar el ajuste por inflación impositivo en las declaraciones juradas del impuesto a las
ganancias del año 2014, y que desconoce las decisiones jurisprudenciales de la Suprema Corte de
Justicia. El importe total reclamado que ascendió a $ 28.961.128,03 no ha sido reconocido en la
situación patrimonial de estos estados contables. Cabe aclarar que el efecto del ajuste por inflación
impositivo ha sido reconocido en la provisión del impuesto a las ganancias al 30.06.2019 por encontrarse
cumplidos los parámetros inflacionarios fijados por la legislación fiscal para la aplicación del mismo. 2) Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta
La Sociedad determina el impuesto a la ganancia mínima presunta (IGMP) aplicando la tasa vigente del
1% sobre el 20% de los activos computables al cierre del ejercicio. El impuesto a la ganancia mínima
presunta (IGMP) es complementario del impuesto a las ganancias, de modo que la obligación fiscal de la
Sociedad coincidirá con el mayor de ambos impuestos. Sin embargo, si el impuesto determinado a la
ganancia mínima presunta excede en un ejercicio fiscal al impuesto a las ganancias determinado, dicho
exceso podrá computarse como pago a cuenta de cualquier excedente del impuesto a las ganancias sobre
el impuesto a la ganancia mínima presunta que pudiera producirse en cualquiera de los diez ejercicios
siguientes, una vez que se hayan agotado los quebrantos acumulados. La sanción de la ley 27.260, art.76
deroga la aplicación del impuesto a la ganancia mínima presunta para los ejercicios iniciados a partir del
1 de enero de 2019.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 2 - Normas contables aplicadas (Cont.)
2.3. Criterios de valuación (Cont.)
j) Uso de estimaciones
La preparación de estos estados contables requiere que se realicen estimaciones y evaluaciones que
afectan el monto de los activos y pasivos registrados, y pasivos contingentes revelados a la fecha de
emisión de los presentes estados contables, como así también los ingresos y egresos registrados en el
ejercicio.
La Gerencia de la Sociedad realiza estimaciones para calcular, entre otros, las amortizaciones, el
impuesto a las ganancias y ganancia mínima presunta, las previsiones por desvalorización de inversiones,
créditos incobrables, juicios, pesificación y despidos y las reservas por siniestros pendientes y
compromisos técnicos.
Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de
preparación de los presentes estados contables.
k) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por primas se reconocen en el estado de resultados en función del plazo de vigencia de los
contratos y de su respectiva cobertura.
l) Componentes financieros implícitos
No se han segregado los componentes financieros implícitos contenidos en las cuentas de activos,
pasivos y de resultados, por no ser requerimiento de las normas de la SSN. No obstante, los mismos no
son significativos.
m) Contratos de arrendamientos vigentes
La sociedad posee contratos de arrendamientos operativos y contabiliza los mismos siguiendo los
lineamientos de la RT18. Los costos de arrendamientos operativos se devengan en función del plazo de
los contratos.
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Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 3 - Estado del capital- Cuentas del Patrimonio Neto
La composición accionaria del capital social al 30 de junio de 2019 se conforma de la siguiente manera:
El capital suscripto, integrado e inscripto en el Registro Público de Comercio de la Sociedad al 30 de
junio de 2019 asciende a $ 37.855.000.
Con fecha 25 de octubre de 2018 se celebró la Asamblea Anual Ordinaria y Extraordinaria de
Accionistas que aprobó la gestión del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora y los resultados por el
ejercicio finalizado el 30 de junio de 2018. En dicha fecha, de acuerdo a las disposiciones legales
vigentes, la misma resolvió asignar a Reserva Voluntaria la suma de $ 155.803.261.
Nota 4 - Deudas con asegurados
Para la determinación de los siniestros pendientes se han seguido los siguientes lineamientos:
4.1. Siniestros pendientes
La Sociedad ha reservado los siniestros pendientes sobre la base de las sumas aseguradas, en función
de las denuncias registradas, de acuerdo a lo dispuesto por el RGAA.
Las reservas correspondientes al ramo Vida Previsional (Seguro Colectivo de Invalidez y Fallecimiento)
han sido verificadas por un actuario externo independiente, de acuerdo a lo requerido por el RGAA.
4.2. Siniestros ocurridos y no reportados (IBNR)
La Sociedad ha constituido un pasivo correspondiente a futuros pagos por siniestros ocurridos y no
denunciados o reportados (IBNR) para la secciones vida colectivo, accidentes personales y sepelio de
acuerdo a lo establecido en el RGAA.
De acuerdo a lo requerido por la normativa vigente, los factores de desarrollo acumulados calculados y
aplicados para cada ramo y tipo de cobertura para el cálculo de IBNR al 30 de junio de 2019 son:
2019 2018 2017 2016 2015
Vida Colectivo 1,342410 0,969917 0,960313 0,9795832 1,00000
Sepelio Colectivo 1,16408 0,95977 0,96535 0,98338 1,00000
Accidentes Personales 0,14936 0,16059 0,18891 0,32967630 1,00000
Esta reserva ha sido verificada por un actuario externo independiente, de acuerdo a lo requerido por el
RGAA.
HSBC Argentina Holdings S.A. 98,00%
HSBC Participaciones (Argentina) S.A. 2,00%
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 4 - Deudas con asegurados (Cont.)
4.3. Siniestros Liquidados a Pagar
La Sociedad ha constituido el pasivo en función a los siniestros liquidados y pendientes de pago a la
fecha de cierre del ejercicio.
4.4. Rescates a Pagar
La Sociedad ha constituido el pasivo en función a los rescates liquidados y pendientes de pago a la fecha
de cierre del ejercicio.
4.5. Otros
En la línea se incluye la Provisión Participación de Utilidades a pagar. La Sociedad ha constituido la
provisión en base a los importes devengados en función a las cláusulas acordadas de participación de
utilidades a la fecha de cierre del ejercicio.
4.6. Acreedores por Premios a devolver
Incluye los saldos a favor de los asegurados en concepto de primas a la fecha de cierre del ejercicio.
Nota 5 – Saldos y transacciones con Sociedades Controlante y Relacionadas
Los saldos con Sociedades relacionadas y controlante a la fecha de cierre del ejercicio son:
a) Disponibilidades, Otros Creditos
$
HSBC Bank Argentina S.A. (Soc. relacionada)
Bancos Cuentas Corriente 27.216.958
HSBC Bank USA (Soc. relacionada)
Bancos Cuentas Corriente Exterior 3.093.818
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
16
Nota 5 – Saldos y transacciones con Sociedades Controlante y Relacionadas (Cont.)
b) Provisiones, Cta. Cte. Productores y Honorarios
HSBC Bank Argentina S.A. (Soc. relacionada)
Cuenta Corriente Productores (5.853.873)
Provisión Gastos-Honorarios Tomadores (294.343)
Provisión de Gastos-Otros (2.574.735)
HSBC Bank Polska (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (266.843)
Las operaciones correspondientes al cierre del ejercicio con Sociedades relacionadas y controlantes son:
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
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c) Comisiones, Alquileres, Honorarios y Otros Gastos
HSBC Bank Argentina S.A. (Soc. relacionada)
Comisiones (46.119.176)
Honorarios Tomadores (2.903.500)
Administracion De Cartera (11.205.754)
Alquileres Pagados (6.514.821)
Servicio Administrativo (4.651)
HSBC Bank PLC (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (1.886.130)
HSBC Bank Mexico (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (18.440.634)
HSBC Insurance Holding LTD (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (15.398.986)
HSBC Software Development (India) Pvte Ltd (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (4.349.298)
HSBC Software Development (Guangdong) Ltd (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (2.068.793)
HSBC Global Services (UK) Limited (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (6.204.445)
HSBC Hong Kong IT (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (1.422.285)
HSBC Private Bank (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (18.381)
HSBC Service Delivery Polska (Soc. relacionada)
Provisión de Gastos (274.193)
HSBC Argentina Holding S.A. (Soc. controlante)
Servicio Administrativo (25.756.502)
d) Primas Emitidas
HSBC Bank Argentina S.A. (Soc. relacionada)
Prima Facturada 42.806.538
e) Interes Puro por ONE
HSBC Bank Argentina S.A. (Soc. relacionada)
Interes ONE 41.082.440
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 6 - Bienes de disponibilidad restringida
Al 30 de junio de 2019 se encuentran expuestos en la línea “Deudores por embargos” del rubro “Otros
Créditos” un total de $ 1.937.795 en concepto de deudores por embargos y en la línea “Depósitos en
Gtía. de Alquileres o Contratos” depósitos en garantías para alquileres por $ 13.920. A la fecha de cierre
de los presentes estados contables no existen otros bienes de disponibilidad restringida.
Nota 7 - Información requerida sobre las Normas sobre Políticas y Procedimientos de Inversiones y
Régimen de Custodias y Relaciones técnicas.
En virtud de lo establecido por el RGAA, la Sociedad ha emitido las Normas sobre Políticas y
Procedimientos de Inversiones. Dichas normas, entre otras cosas, establecen límites por instrumento,
moneda, rendimiento, emisor y especie sobre la cartera de inversiones que, al 30 de junio de 2019,
asciende a aproximadamente $ 8.011 millones. Adicionalmente, y a los efectos del cómputo de
inversiones de la Cobertura del artículo 35 del RGAA, contempla los límites por instrumento allí
establecidos, siendo calculados sobre el total de la cartera de inversiones sin contemplar los saldos por
préstamos de pólizas de vida.
Asimismo, y a efectos de su cómputo en relaciones técnicas, la Sociedad ha considerado como
instrumentos con cotización regular a aquellos que presenten al menos en dos oportunidades en forma
mensual en mercados autorizados por CNV en el ejercicio que abarca los tres meses previos a la fecha de
análisis.
Al 30 de junio de 2019, la Sociedad no presenta desvíos con respecto a sus Normas sobre Política de
Inversiones.
Al 30 de junio de 2019, la Sociedad se adecúa al régimen de capitales mínimos establecido por las
normas de la Superintendencia de Seguros de la Nación. Asimismo, la Sociedad cumplimenta al 30 de
junio de 2019 los requisitos de cobertura con asegurados establecidos en el artículo N° 35 de la Ley N°
20.091 y normas complementarias.
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 8 – Contratos de arrendamientos vigentes La Sociedad ha firmado contratos de arrendamiento de inmuebles en carácter de locatario con las siguientes características:
Ubicación del Inmueble Vigencia Desde Vigencia Hasta Cuota Mensual $
Calle 50 521 - La plata - La plata 01-ago.-18 31-jul.-23 2.125$
San Martin 902 - Rosario - Santa Fe 01-oct.-12 30-sep.-20 3.490$
Av. Luro 3201 - Mar del plata - Buenos Aires 01-ago.-18 31-jul.-23 5.541$
Chiclana - Bahia Blanca - Buenos Aires 01-ago.-18 31-jul.-23 2.371$
Leandro N. Alem 653 - Capital Federal - Capital Federal 01-ago.-18 31-jul.-23 1.105$
Bolivar 1319 - Posadas - Corrientes 01-nov.-16 31-oct.-21 42.251$
San Martin 2399 - Santa Fe - Santa Fe 01-nov.-17 31-oct.-22 680$
09 de julio 590 - Tandil - Buenos Aires 01-feb.-16 30-oct.-21 7.814$
Florida 229 - Capital Federal - Capital Federal 01-jun.-19 31-may.-24 166.370$
C. Pellegrini 1188 - Corrientes - Corrientes 01-ene.-18 31-dic.-22 27.049$
Alsina 179 - Quilmes - Buenos Aires 01-ene.-17 31-dic.-22 185.861$
25 de Mayo 171 - Córdoba - Córdoba 01-ago.-18 31-jul.-23 22.500$
Rawson 105/109 - Resistencia - Chaco 01-jun.-17 31-may.-22 15.138$
Bouchard 551 - Edi. Torre plaza - Buenos Aires 01-jun.-19 31-may.-24 350.999$
San Martin 160 - Rio Cuarto - Rio Cuarto 21-oct.-18 31-oct.-23 5.612$
Santa Fe 1798 Piso 1° - Martinez - Buenos Aires 01-ene.-18 31-dic.-22 7.385$
Juan B. Justo 150 - Neuquen - Neuquen 15-ene.-18 14-ene.-23 3.548$
San Martin 839 - Tucumán - Tucumán 15-feb.-15 14-feb.-20 57.000$
Av. Martin Garcia 464 - Barrancas de Lezama - Buenos Aires 01-sep.-18 31-ago.-23 337.052$
Gutierrez 109 - Mendoza - Mendoza 01-may.-19 30-abr.-24 18.697$
El monto de las cuotas mínimas pendientes, desagregado por fecha de vencimiento, se informa a
continuación:
Durante el ejercicio se imputaron a resultados (pérdida) $ 18.224.276 correspondiente a cuotas
devengadas.
Valor Nominal - $
Hasta un año 14.866.050
a más de un año y hasta cinco años 47.347.625
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 9 - Seguro de Vida Saldo Deudor
La Sociedad mantiene un contrato con HSBC Bank Argentina S. A. consistente en un acuerdo de
administración de pólizas. No obstante, a partir del 13 de noviembre del 2015 y en virtud de la entrada en
vigencia de las Comunicaciones “A” 5795 y 5828 del Banco Central de la República Argentina, que ha
impedido a las entidades financieras percibir retribución o utilidad por los seguros relacionados con un
crédito, el mismo se encuentra vigente solamente por sus efectos respecto a los seguros vinculados a
operaciones a plazo determinado realizadas con anterioridad a la entrada en vigencia de las mencionadas
Comunicaciones.
Nota 10 - Guarda y Conservación de Registros de Uso Obligatorio y Optativo
De acuerdo a lo establecido en el artículo 37.4.16.3 del R.G.A.A, los registros de uso obligatorio y
optativos se encuentran resguardados en los depósitos de la empresa Iron Mountain ubicados en las
siguientes localizaciones: Azara 1245 Ciudad Autónoma de Buenos Aires; Amancio Alcorta 2482
Ciudad Autónoma de Buenos Aires; San Miguel de Tucumán 601, Carlos Spegazzini, Provincia de
Buenos Aires; Torcuato Di Tella 1800, Carlos Spegazzini, Provincia de Buenos Aires; Puente del Inca
2450, Tristán Suarez, Provincia de Buenos Aires.
Nota 11 – Valuación Títulos Públicos de Renta Nacionales, Provinciales y Obligaciones Negociables a
Valor Técnico.
Con fecha 31 de Julio de 2018 la SSN emitió la Resolución Nº 2018-741-APN-SSN#MHA por la cual
modifico el Punto 39.1.2.4 del Reglamento General de la Actividad Aseguradora, en donde estableció en
el punto 39.1.2.4.1 la posibilidad de que la tenencias de Títulos Públicos de Renta Nacionales,
Provinciales y Obligaciones Negociables con cotización que las entidades aseguradoras y reaseguradoras
decidan mantener en su cartera hasta su vencimiento, podrán ser contabilizadas a valor técnico,
distribuyéndose linealmente a lo largo del plazo del título la diferencia entre el precio de compra y su
valor técnico.
Asimismo en el punto 39.1.2.4.2.6 Art. 2 estableció que las aseguradoras y reaseguradoras que al
31/03/2018 hubiesen ostentado Títulos Públicos Nacionales, Títulos Públicos Provinciales y
Obligaciones Negociables valuadas a valor de mercado y que mantuvieran en cartera al 30/06/2018,
podrán optar por el criterio de valuación establecido en el punto 39.1.2.4.1 del Reglamento General de la
Actividad Aseguradora; en cuyo caso se deberá considerar como precio de compra la valuación contable
al 31/03/2018.
Con fecha 3 de Agosto de 2018, la SSN emitió la circular IF-2018-37344787-APN-GE#SSN en donde
extendió la disposición transitoria a los EECC al 30/9/2017, de forma tal que las tenencias al 31 de
marzo de 2018 que aún formen parte de las carteras al 30 de junio y al 30 de septiembre de 2018, podrán
ser valuadas a valor técnico tomando como precio de compra la valuación contable al 31 de marzo de
2018.
HSBC Seguros de Vida (Argentina) S.A.
Información complementaria a los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el
30 de Junio de 2019
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Nota 11 – Valuación Títulos Públicos de Renta Nacionales, Provinciales y Obligaciones Negociables a
Valor Técnico. (Cont.)
Con fecha 21 de Septiembre de 2018 el Directorio de La Sociedad aprobó adoptar la modalidad de
valuación de inversiones a vencimiento, comenzando a valuar bajo esta modalidad las siguientes
tenencias: BONAR 2026 U$S FASE 1 REG. S VN 14.000.000; DISCOUNT U$S 8,28% 2033 LEY
NY VN 24.060.767; PAR U$S 2038 LEY NY VN 25.750.300. tomando como precio de compra la
valuación contable al 31/03/2018.
Nota 12 – Exposición y Valuación de Embargos y Pasivos Asociados.
Conforme RESOL-2019-206-APN-SSN#MHA los embargos por juicios se han registrado en la cuenta
1.03.04.01.08.05.00.00 – Deudores por embargos y se exponen en el Anexo 5 – Otros créditos del
presente balance. Al 30 de junio de 2019 el saldo por embargos asciende a $ 1.937.795 correspondientes
a depósitos bancarios que se encuentran embargados en función de medidas cautelares de causas
judiciales, en las cuales la Sociedad ha sido demandada o citada en garantía.
De los montos registrados en dicha cuenta existen casos por $ 1.101.598 que tienen asociado un juicio
registrado en la reserva de siniestros pendientes judicial, los cuales han sido valuados conforme lo
expuesto en nota 4.1. Sobre el saldo remanente de $ 836.198, corresponden $123.366 a juicios
comerciales y $712.831 correspondientes a juicios laborales. Hemos realizado un análisis de los casos y
teniendo en cuenta la opinión de nuestros Asesores Legales La Sociedad ha procedido a constituir una
previsión por irrecuperabilidad de embargos de $ 836.198.
Nota 13 – Cumplimiento de las Normas sobre Valuación y Exposición de Disponibilidades
Dando cumplimiento disposición y lineamientos establecidos por la SSN, mediante la Resolución
N° RESOL-2019-407-APN-SSN#MHA y su modificatoria IF-2019-64390453-APN-GE#SSN, la
Sociedad informa los importes al 30 de junio de 2019 en el siguiente detalle:
Banco Nro. de Cuenta MonedaSaldos
contables $
Débitos
contables
Cantidad
de
Movimient
os
Créditos
contables
Cantidad
de
Movimient
os
Débitos
extracto
Cantidad
de
Movimien
tos
Créditos
extracto
Cantidad
de
Movimient
os
Saldos
extracto
HSBC Bank Argentina S.A. 0010-08520-4 $ 1.507.317 2.654.722 5 101.293 7 41.974 49 1.100.000 1 11.914
Banco Macro S.A. 3-001-0000011296-7 $ 54.057 18.974 7 73.031
Banco del Tucuman S.A. 10072519-8 $ 13.981 1.634 2 12.348
Banco de la Nación Argentina 46166-97 $ 84.790 1.225 2 33.031 2 116.596
Banco del Chubut S.A. 014-000223852-002 $ 16.632 16.632
HSBC Bank Argentina S.A. 0013-20923-0 $ 780.839 325.296 2 350.110 3 412.876 2 518.309
HSBC Bank Argentina S.A. 3006-83063-9 $ 58.734 35.356 1 649 2 380 1 23.108
BBVA Banco Frances S.A. 493-001100-0 $ 521.771 182 2 521.589
BBVA Banco Frances S.A. 493-001101-7 $ 74.535 12 1 15.865 3 58.658
Banco Ciudad 3-111-0291921 $ 25.807 828 1 24.980
HSBC Bank Argentina S.A. 300-3-57604-6 $ -1.072.123 3.068 2 47.304 9 2.432.746 46 1.310.250
HSBC Bank Argentina S.A. 001-8-03457-4 U$S 24.870.068 2.054 1 36.261.654 1 61.273.282
BBVA Banco Frances S.A. 493-060739-7 U$S 121.222 121.906
BBVA Banco Frances S.A. 493-060715-1 U$S 36.184.502 36.261.834 3 123.583 1 250.309
HSBC Bank USA, N.A. 010-000-84592-2 U$S 3.093.818 52.262 1 3.163.537
Partidas pendientes bancariasPartida pendiente contable
Anexo
Compañia:
Balance al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CONCEPTOS
PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
Importes
Parciales Totales
Comparativo EjAnterior
30/06/2018
IMPORTES(en moneda de
origen)
1.428.539Stros. Pendientes - Seguros Directos Administrativ - Vida - Individual - USD 60.660.069
1.678.748Stros. Pendientes - Seguros Directos En juicios - Vida - Individual - USD 71.284.667
45.930Stros. Pendientes - Seguros Directos En Mediación - Vida - Individual - USD 1.950.330
(769.312)Stros. Pendientes a/c Reas. Privados (-) - Vida - Individual - USD (32.667.309)
115.509Rescates a Pagar (Vida y Retiro) - Vida - Individual - USD 4.904.873
4.449.933.7256.500.308.198
708.505Cías. Reaseguradoras Cta. Cte. - Reaseg. Privados - - USD 30.085.258
15.995.44830.085.258
181Rs. en Curso Seg. Dtos. -Primas y Recargos - Vida - Individual - USD 7.689
42Rs. en Curso Seg. Dtos. -Primas y Recargos - Vida - Colectivo - USD 1.770
108.758.866Res. Matem. - Seg. Dtos. - Vida - Individual - USD 4.618.227.727
39.467.388Fondos de Participación o Acumulación - Vida - Individual - USD 1.675.903.697
1.647.303Otros - Vida - Individual - USD 69.949.427
6.364.090.310 4.337.228.142
PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
Deudas con Asegurados
Deudas con Reaseguradores
Compromisos Técnicos
106.132.630 96.710.135
Pagina 1 de1
Denominación de Aseguradora:
Información al: 30/06/2019
HSBC SEGUROS DE VIDA (ARGENTINA) S.A.
CUADRO DE RESULTADO TECNICO DE OPERACIONES
SECCIONESPrimas
Devengadas(a)
SiniestrosDevengados
(b)
Gastos deProducción
(c)
Gastos deExplotación
(d)
Res.Financiero
Aplicable (f)
ResultadoOperaciones= suma (a..f)
Gastos a/cReaseguro
(e)Otros
Incendio 0 0 0 00 0 0 0
Combinado Familiar e Integral 0 0 0 00 0 0 0
Automotores 0 0 0 00 0 0 0
Transporte Público de Pasajeros 0 0 0 00 0 0 0
Riesgos Agropecuarios y Forestales 0 0 0 00 0 0 0
Responsabilidad Civil 0 0 0 00 0 0 0
Robo y Riesgos Similares 0 0 0 00 0 0 0
Caución 0 0 0 00 0 0 0
Créditos 0 0 0 00 0 0 0
Accidentes a Pasajeros 0 0 0 00 0 0 0
Aeronavegación 0 0 0 00 0 0 0
Transportes - Cascos 0 0 0 00 0 0 0
Transporte de Mercaderías 0 0 0 00 0 0 0
Técnico 0 0 0 00 0 0 0
Otros Riesgos de Daños Patrimoniales 0 0 0 00 0 0 0
Motovehículos 0 0 0 00 0 0 0
Accidentes Personales 45.872.568 6.843.643 22.933.052 037.931.810 8.981.520 0 (12.854.417)
Salud 0 0 0 00 0 0 0
Vida 323.680.520 85.664.894 53.104.858 0134.764.355 60.542.229 0 110.688.642
Sepelio 12.213.360 6.588.526 20.236 018.946.623 2.590.432 0 (10.751.593)
1Pagina 1 de
(1) Se consignarán los importes por serguros directos, reaseguros activos y/o retrocesiones
(2) Se excluye seguros de vida cuyos planes prevean la constitución de Reservas Matemáticas
a) Incluye Reserva Técnica por insuficiencia de Primasb) Inclyue rescates, otras indemnizaciones y beneficios
República Argentina - Poder Ejecutivo Nacional2019 - Año de la Exportación
Hoja Adicional de FirmasInforme Gráf. con Firma Conjunta TAD
Número:
Referencia: Estados Contables, Anexos, Notas, Capitales, Coberturas y Financiera
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