Cuenta Pública 2015

Notas a los Estados Financieros

Al 31 de Diciembre 2015

(Pesos)

Ente Público: CONSEJO DE CIENCIA, INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA DEL ESTADO DE YUCATÁN

Con el propósito de dar cumplimiento al artículo 46 y al artículo 49 de la Ley de Contabilidad, los entes públicos deberán acompañar notas a los estados contables cuyos rubros así lo requieran teniendo presente los postulados de revelación suficiente e importancia relativa con la finalidad, que la información sea de mayor utilidad para los usuarios.

A continuación se presentan los tipos de notas que acompañan a los estados, a saber:

H1) Notas de Desglose

H2) Notas de Memoria

H3) Notas de Gestión Administrativa

H1) NOTAS DE DESGLOSE

1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO

Efectivo y Equivalentes

1.- Efectivo

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Fondo Fijo Administrativo 5,000.00

Fondo Fijo - Formación Temprana de Científicos 2,000.00

Fondo Fijo - Apropiación Social 1,271.12

Total 8,271.12

2.- Bancos / Tesorería

Al 31 de diciembre de 2015, la cuenta de bancos está integrada por $14’870,827.82, mismos que en parte están comprometidos conforme a lo señalado en las Notas 8, 9, 10 y 11 de éste documento. En la tabla siguiente se describen las cuentas bancarias:

Institución Bancaria

No. Cta Bancaria Descripción Importe Procedencia del

Recurso

Banco Nacional de México S.A.

4416 - 58169 CONCIYTEY 406,856.77 Recursos Propios y Otros Ingresos

4416 - 80970 CONCIYTEY - Becas al Extranjero 1,326,940.84 Convenio - Secretaría

de Educación4416 - 80962 CONCIYTEY - FTC 29,648.61 Convenio - CONACYT

7002 - 2612237 FORDECYT - CICY 6.96 Convenio - CICY1 - 3393001 CONCIYTEY - IMyDI 4,522,824.80 Convenio - CONACYT

1 - 3393028 CONCIYTEY - Incubatic's Nacional 29,949.39 Convenio - CONACYT

7007 - 3329157 CONCIYTEY - Mujeres Indígenas 2015 2,394,626.52 Convenio - CONACYT

7007 - 3329165 CONCIYTEY - Apropiación Social 314,612.43 Convenio - CONACYT

7008 - 17047 CONCIYTEY - Mujeres Indígenas 2014 745,439.43 Convenio - CONACYT

7008 - 392433CONCIYTEY - Incubatic's Nacional 2014

46,606.10 Convenio - CONACYT

7007 - 7830144CONCIYTEY - Incubatic's Nacional 2015

2,566,938.77 Convenio - CONACYT

7009 - 3202315 CONCIYTEY - Transición 1,425,177.19 Recursos Propios

Scotiabank Inverlat S.A. 17002450011 FONDEY 1,061,200.01 Otros Ingresos

Totales 14,870,827.82

Derechos a recibir efectivo y equivalentes y Bienes o Servicios a recibir

3.- Cuentas por Cobrar

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Cuenta por cobrar Descripción Importe

Secretaría de Administración y Finanzas

Subsidio autorizado de la Segunda quincena del mes de Octubre de 201250,000.00

Convenio de asignación de recursos para el programa denominado "Programa de Incubación de Empresas de Tecnologías de la Información y Comunicación (INCUBATIC)"

1,000,000.00

Convenio de asignación de recursos para apoyar financieramente a los inventores del Estado de Yucatán para el pago de sus derechos de propiedad industrial ante el IMPI

200,000.00

Apoyo para estudiantes del Programa Becas al Extranjero del CONACYT (Factura No.485 fecha 30/diciembre/2015)

1,539,000.00

Secretaría de Educación

Apoyo financiero extraordinario de acuerdo al convenio No.064/2015 firmado en fecha 28 de agosto de 2015

900,000.00

Apoyo financiero para gastos de operación para el desarrollo de los proyectos en el marco de la Iniciativa Yucatán TAMU - SIIDETEY

1,280,000.00

Totales 4,969,000.00

4.- Deudores Diversos

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Descripción

Al 30 de noviembre de

2015Cargos del

mes Abonos del mesAl 31 de

diciembre de 2015 Empleados 4,527.14 26,131.53 27,743.16 2,915.51 Diversos - viáticos -3,614.82 3,763.63 0.00 148.81 Total 912.32 29,895.16 27,743.16 3,064.32

El importe de la cuenta de Empleados se debe a la diferencia de la prestación de seguro de vida que otorgó el CONCIYTEY a los empleados, así como la comprobación de viáticos; y la cuenta de Diversos corresponde a la devolución de anticipos de viáticos de las personas comisionadas para la realización de las actividades de los Programas del CONCIYTEY.

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

5.- Bienes Inmuebles

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Concepto Acumulado de 2003 al 2014

Acumulado Enero - Noviembre

Mes de Diciembre

Total Acumulado al 31 de Diciembre de 2015

EDIFICIOS NO HABITACIONALES 0.00 7,420,000.50 0.00 7,420,000.50Edificios y Locales no resindeciales 0.00 7,420,000.50 0.00 7,420,000.50

MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 1,432,605.96 29,751.61 569,225.99 2,031,583.56

Mobiliario 208,248.88 1.28 153,404.12 361,654.28Bienes informáticos 1,125,222.92 29,750.15 273,233.97 1,428,207.04Equipo de Administración 99,134.16 0.18 142,587.90 241,722.24MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y

RECREATIVO 309,777.43 159,717.24 131,991.88 601,486.55

Equipo Educacional y Recreativo 142,813.05 152,718.24 120,766.90 416,298.19

Cámaras Fotográficas y de video 166,964.38 6,999.00 11,224.98 185,188.36

EQUIPO DE TRANSPORTE 1,840,384.60 0.00 0.00 1,840,384.60Vehículos y transporte 1,604,481.00 0.00 0.00 1,604,481.00Carrocerías y Remolques 235,903.60 0.00 0.00 235,903.60

MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 34,064.88 0.13 0.00 34,065.01

Equipos y Aparatos de Comunicaciones y Telec.

21,520.03 0.13 0.00 21,520.16

Concepto Acumulado de 2003 al 2014

Acumulado Enero - Noviembre

Mes de Diciembre

Total Acumulado al 31 de Diciembre de 2015

Maquinaria y equipo Eléctrico 8,795.60 0.00 0.00 8,795.60Refacciones y Accesorios 3,749.25 0.00 0.00 3,749.25

TOTAL 3,616,832.87 7,609,469.48 701,217.87 11,927,520.22

Concepto Importe TotalBienes Muebles e Inmuebles de 2003 a 2014   3,616,832.87Compra de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 900,544.26  Reclasificación de Gastos como Activos Fijos 2015 -4,470.00  Bajas de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 -772,236.95  Reintegro de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 8,186,848.45  Integración de Bienes Muebles e Inmuebles IDEFEY en 2015

1.59  

Bienes Muebles e Inmuebles en 2015   8,310,687.35Total Acumulado al 31 de diciembre de 2015   11,927,520.22

Se realizó el reintegro por la cantidad de $766,847.95 de los Bienes Muebles que se dieron de baja en el mes de enero de 2015; los cuales fueron en las partidas de: Mobiliario, Bienes Informáticos, Equipo de Administración, Equipo Educacional y Recreativo, Vehículos, Equipos y aparatos de comunicación, y equipo electrónico. Así mismo, se integró la cantidad de $1.59 que corresponden a los Bienes Muebles otorgados por IDEFEY, con un costo de $0.01 cada uno, debido a que en la factura no cuenta con la descripción detallada ni el costo unitario por cada bien. Adicionalmente se registra el edificio sede de articulación y vinculación de Parque Científico y Tecnológico por la cantidad de $7’420,000.50 de acuerdo al acta de donación.

6.- Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Depreciación Acumulada de Bienes MueblesResultado de Ejercicios Anteriores 1,930,502.17Del Ejercicio 2015 577,799.18Total 2,508,301.35

Método utilizado:

Depreciación mensual = (M.O.I.) (tasa % (número de meses/12) )

Tasas aplicadas:

Con base al Artículo 40 de la Ley del Impuesto sobre la Renta, los por cientos máximos autorizados, tratándose de activos fijos por tipo de bien son los siguientes:

I. Tratándose de construcciones:a) 10% para inmuebles declarados como monumentos arqueológicos, artísticos, históricos o patrimoniales, conforme a la Ley Federal sobre

Monumentos y Zonas Arqueológicos, Artísticos e Históricos, que cuenten con el certificado de restauración expedido por el Instituto Nacional de Antropología e Historia o el Instituto Nacional de Bellas Artes.

b) 5% en los demás casos.II. Tratándose de ferrocarriles:

a) 3% para bombas de suministro de combustible a trenes.b) 5% para vías férreas.c) 6% para carros de ferrocarril, locomotoras, armones y autoarmones.d) 7% para maquinaria niveladora de vías, desclavadoras, esmeriles para vías, gatos de motor para levantar la vía, removedora, insertadora y

taladradora de durmientes.e) 10% para el equipo de comunicación, señalización y telemando.

III. 10% para mobiliario y equipo de oficina.

IV. 6% para embarcaciones.V. Tratándose de aviones:

a) 25% para los dedicados a la aerofumigación agrícola.b) 10% para los demás.

VI. 25% para automóviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques.VII. 30% para computadoras personales de escritorio y portátiles; servidores; impresoras, lectores ópticos, graficadores, lectores de código de

barras, digitalizadores, unidades de almacenamiento externo y concentradores de redes de cómputo.VIII. 35% para dados, troqueles, moldes, matrices y herramental.IX. 100% para semovientes, vegetales, máquinas registradoras de comprobación fiscal y equipos electrónicos de registro fiscal.

X. Tratándose de comunicaciones telefónicas:a) 5% para torres de transmisión y cables, excepto los de fibra óptica.b) 8% para sistemas de radio, incluyendo equipo de transmisión y manejo que utiliza el espectro radioeléctrico, tales como el de radiotransmisión

de microonda digital o analógica, torres de microondas y guías de ondac)10% para equipo utilizado en la transmisión, tales como circuitos de la planta interna que no forman parte de la conmutación y cuyas funciones se

enfocan hacia las troncales que llegan a la central telefónica, incluye multiplexores, equipos concentradores y ruteadores.d) 25% para equipo de la central telefónica destinado a la conmutación de llamadas de tecnología distinta a la electromecánica.

e) 10% para los demás.XI. Tratándose de comunicaciones satelitales:

a) 8% para el segmento satelital en el espacio, incluyendo el cuerpo principal del satélite, los transpondedores, las antenas para la transmisión y recepción de comunicaciones digitales y análogas, y el equipo de monitoreo en el satélite.

b) 10% para el equipo satelital en tierra, incluyendo las antenas para la transmisión y recepción de comunicaciones digitales y análogas y el equipo para el monitoreo del satélite.

XII. 100% para maquinaria y equipo para la generación de energía proveniente de fuentes renovables.

Para los efectos del párrafo anterior, son fuentes renovables aquéllas que por su naturaleza o mediante un aprovechamiento adecuado se consideran inagotables, tales como la energía solar en todas sus formas; la energía eólica; la energía hidráulica tanto cinética como potencial, de cualquier cuerpo de agua natural o artificial; la energía de los océanos en sus distintas formas; la energía geotérmica, y la energía proveniente de la biomasa o de los residuos. Asimismo, se considera generación la conversión sucesiva de la energía de las fuentes renovables en otras formas de energía.

Lo dispuesto en esta fracción será aplicable siempre que la maquinaria y equipo se encuentren en operación o funcionamiento durante un periodo mínimo de 5 años inmediatos siguientes al ejercicio en el que se efectúe la deducción, salvo en los casos a que se refiere el artículo 43 de esta Ley. Los contribuyentes que incumplan con el plazo mínimo establecido en este párrafo, deberán cubrir, en su caso, el impuesto correspondiente por la diferencia que resulte entre el monto deducido conforme a esta fracción y el monto que se debió deducir en cada ejercicio en los términos de este artículo o del artículo 41 de esta Ley, de no haberse aplicado la deducción del 100%. Para estos efectos, el contribuyente deberá presentar declaraciones complementarias por cada uno de los ejercicios correspondientes, a más tardar dentro del mes siguiente a aquél en el que se incumpla con el plazo establecido en esta fracción, debiendo cubrir los recargos y la actualización correspondiente, desde la fecha en la que se efectuó la deducción y hasta el último día en el que operó o funcionó la maquinaria y equipo.

XIII. 100% para adaptaciones que se realicen a instalaciones que impliquen adiciones o mejoras al activo fijo, siempre que dichas adaptaciones tengan como finalidad facilitar a las personas con capacidades diferentes a que se refiere el artículo 222 de esta Ley, el acceso y uso de las instalaciones del contribuyente.

7.- Gastos Pagados por Adelantado a Largo Plazo

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Proveedor Descripción ImporteRadiomóvil Dipsa SA de CV

Telefonía celular 4,200.00

Miguel J. Farjat Vázquez Renta del predio no.122 de oficinas conciytey 12,000.00Total 16,200.00

PASIVO

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

8.- Proveedores

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Nombre Descripción

Importe por PagarImporte Pagado

Pendiente por Pagar

Enero - Noviembr

eDiciembre Al 31 de

Diciembre

Inmobiliaria Hotelera de Yucatán SA de CV

Servicios varios de consumos de alimentos, servicio y renta de equipo de programas

211,437.28 0.00 211,437.28 211,437.28 0.00

Mayorista de Impresión Digital de Gran Formato SA de CV

Impresión de lona de la Feria de Ciencia y Tecnología 2015

6,496.00 0.00 6,496.00 0.00 6,496.00

Despacho Cascio Díaz y Asociados SCP

Impartición de curso de seres vivos para el programa de Raíces Científicas

0.00 45,000.00 45,000.00 0.00 45,000.00

Platinum Tours SA de CV

Servicio de boletos de avión y emisión

32,682.00 0.00 32,682.00 32,682.00 0.00

José Rafael González Canché

Servicio de limpieza del mes de septiembre de

5,626.00 0.00 5,626.00 5,626.00 0.00

Nombre Descripción

Importe por PagarImporte Pagado

Pendiente por Pagar

Enero - Noviembr

eDiciembre Al 31 de

Diciembre2015

Víctor Pedro Quiroz Rivas

Servicio de plantas para inauguración

788.80 0.00 788.80 788.80 0.00

Minelia del S. Romero

Servicio de box lunch para coffe break

1,724.92 0.00 1,724.92 1,724.92 0.00

Itzel R. Balam Dzul

Saldo del servicio de desayunos del programa de Raíces Científicas

37,461.04 0.00 37,461.04 37,461.04 0.00

Grupo Impresor Unicornio SA de CV

Impresión de tarjetas de presentación del personal de la SIIES

6,844.00 0.00 6,844.00 6,844.00 0.00

Transporte Mexicana SA de CV

Servicio de transporte para la asistencia de la escuela a la 18a Feria de Ciencia y Tecnología 2015 y Rednacecyt

71,400.32 0.00 71,400.32 71,400.32 0.00

Turismo VIP Internacional & Car Renatl SA de CV

Servicio de transporte para la asistencia de la escuela a la 18a Feria de Ciencia y Tecnología

11,368.00 0.00 11,368.00 11,368.00 0.00

Nombre Descripción

Importe por PagarImporte Pagado

Pendiente por Pagar

Enero - Noviembr

eDiciembre Al 31 de

Diciembre2015 y Rednacecyt

Mariana Buenfil Valero

Impresión de lona para el programa de Apropiación Social

5,800.00 0.00 5,800.00 5,800.00 0.00

Totales 391,628.36 45,000.00 436,628.36 385,132.36 51,496.00

9.- Retenciones y Contribuciones

Al 31 de diciembre de 2015, esta cuenta presenta los impuestos a cargo pendiente de pago que corresponden a:

DescripciónImporte por Pagar Importe

Pagado Pendiente por PagarEnero - Noviembre Diciembre

Al 31 de Diciembre

Retención de ISR por sueldos y salarios 39,694.07 75,326.90 115,020.97 39,694.00 75,326.97Retención de ISR por servicios profesionales 0.14 0.00 0.14 0.00 0.14Retención de ISR por arrendamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Impuesto sobre Nómina 8,780.00 21,833.00 30,613.00 8,822.00 21,791.00Retenciones ISSTEY (cuotas) 10,068.15 9,774.63 19,842.78 346.17 19,496.61ISSTEY 13.75% (aportaciones) 23,876.76 23,519.78 47,396.54 594.98 46,801.56

Totales 82,419.12 130,454.31 212,873.43 49,457.15 163,416.28

10.- Documentos por Pagar a Corto Plazo

Al 31 de diciembre de 2015, esta cuenta se integra de la siguiente manera:

DescripciónImporte por Pagar Importe

PagadoPendiente por PagarEnero -

NoviembreDiciembr

eAl 31 de

DiciembreAcreedores - Empleados 851.58 1,154.25 2,005.83 528.88 1,476.95Diversos 11,538.72 18,701.93 30,240.65 3,763.63 26,477.02

Totales 12,390.30 19,856.18 32,246.48 4,292.51 27,953.97

El importe de Acreedores - empleados corresponde a gastos del fondo fijo por reembolsar; la cuenta de Diversos corresponde a préstamos al ISSTEY y otros pagos para reembolsar en enero de 2016.

Pasivos Diferidos a Corto Plazo

11.- Ingresos Cobrados por Adelantado a Corto Plazo

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Fecha de depósito Convenio con CONACYT: 4,650,155.00

23/07/2015 Proyecto: Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria, para fomentar la Competitividad y la Innovación - Convenio I010/493/2015 C-512/2015 - 30/junio/2015 3,710,000.00

26/06/2014 Proyecto: Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria, para fomentar la Competitividad y la Innovación 2014 - Convenio I010/349/2014 C-483/2014 - 16/junio/2014 285,000.00

24/06/2014 Programa: Incorporación de Mujeres Indígenas en Posgrados para el fortalecimiento Regional - Convenio I010/225/2014 C-372/2014 - 20/mayo/2014 375,155.00

03/07/2014 Programa: Incubatic´s (Nacional) - Convenio E0005-2014-01 C-519/2014 - 26/junio/2014 65,000.00

18/12/2014 Programa: Incubatic´s (Nacional) - Convenio I010/742/2014 C-1305/2014 - 26/noviembre/2014 215,000.00

Fecha de depósito Convenio con SE por Becas al Extranjero: 1,187,000.0006/06/2012 Proyecto: Becas Maestría al Extranjero - Convocatoria 2011 28,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Maestría al Extranjero - Convocatoria 2012 30,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Maestría al Extranjero - Convocatoria 2013 270,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Maestría al Extranjero - Convocatoria 2014 45,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Doctorales al Extranjero - Convocatoria 2010 126,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Doctorales al Extranjero - Convocatoria 2011 238,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Doctorales al Extranjero - Convocatoria 2012 270,000.0016/01/2014 Proyecto: Becas Doctorales al Extranjero - Convocatoria 2013 180,000.00

Total 5,837,155.00

Los importes: $4’650,155.00 y $1’187,000.00 (Convenio con la Secretaría de Educación firmado el 14/enero/2014), son presupuestos comprometidos a través de convenios para la realización de diversos programas y que están pendientes por ejercer, por lo que no se pueden considerar como parte del presupuesto del gasto operativo.

2) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

12.- Reservas

La variación de patrimonio que existe desde el 2003 a Diciembre de 2015 se describe a continuación:

Concepto Importe TotalBienes Muebles e Inmuebles de 2003 a 2014   3,616,832.87Disminución por estimación de la depreciación de Bienes Muebles e Inmuebles en 2014   -168,687.55

Compra de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 $900,544.26  Reclasificación de Gastos 2010 como Activos Fijos 2015 -$4,470.00  Bajas de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 -$772,236.95  Reintegro de Bienes Muebles e Inmuebles en 2015 $8,186,848.45  Integración de Bienes Muebles e Inmuebles IDEFEY en 2015 $1.59  Bienes Muebles e Inmuebles en 2015   8,310,687.35

Total Acumulado al 31 de Diciembre de 2015 11,758,832.67

13.- Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015

Al 31 de diciembre de 2015 esta cuenta se integra de la siguiente manera:

Reservas al 31 de Diciembre de 2015 11,758,832.67Resultado de Ejercicios Anteriores -1,693,890.35Resultado del Ejercicio 13,141,618.96Saldo del Patrimonio al 31 de Diciembre de 2015 23,206,561.28

3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

14.- Ingresos y Otros Beneficios

Al 31 de Diciembre de 2015, se obtuvieron los siguientes ingresos:

CONCEPTO Importe Acumulado Importe del mes Importe TotalEnero - Noviembre Diciembre Acumulado 2015

INGRESOS DE GESTIÓN 490,897.03 3,314.39 494,211.42

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 490,897.03 3,314.39 494,211.42Ingresos Financieros 53,887.69 3,314.39 57,202.08 1

Otros Ingresos 437,009.34 0.00 437,009.34 2

PART., APORT., TRANSF., ASIG., SUBS., Y OTRAS AYUDAS 23,655,516.52 1,061,200.01 24,716,716.53

APORTACIONES 194,500.00 1,061,200.01 1,255,700.01Feria de Posgrados 2015 184,000.00 0.00 184,000.00 3

Expociencias Yucatán 2015 10,500.00 0.00 10,500.00 4FONDEY 0.00 1,061,200.01 1,061,200.01 5

CONVENIOS 23,461,016.52 0.00 23,461,016.52Convenio CONCYTEY - CONACYT 22,225,575.50 0.00 22,225,575.50 6

Convenio CONCYTEY - FORDECYT - CICY 733,641.02 0.00 733,641.02 7Convenio CONCIYTEY - REDNACECYT 501,800.00 0.00 501,800.00 8

TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES DEL SECTOR PÚBLICO4,542,521.42 6,640,862.00 11,183,383.42

RECURSOS PROPIOS 4,046,527.00 6,640,862.00 10,687,389.00

CONCEPTO Importe Acumulado Importe del mes Importe TotalEnero - Noviembre Diciembre Acumulado 2015

Presupuesto Autorizado 4,046,527.00 367,862.00 4,414,389.00 9Ampliaciones o Disminuciones 0.00 6,273,000.00 6,273,000.00 10

AYUDAS SOCIALES 495,994.42 0.00 495,994.42Becas al Extranjero - Conv.2009 994.42 0.00 994.42 11Becas al Extranjero - Conv.2010 70,000.00 0.00 70,000.00Becas al Extranjero - Conv.2011 70,000.00 0.00 70,000.00

Becas al Extranjero - Conv. 2012 70,000.00 0.00 70,000.00Becas al Extranjero - Conv. 2013 129,000.00 0.00 129,000.00Becas al Extranjero - Conv. 2014 156,000.00 0.00 156,000.00

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 4,233,400.00 1,539,000.00 5,772,400.00OTROS INGRESOS 4,233,400.00 1,539,000.00 5,772,400.00

REDNACECYT 2015 150,000.00 0.00 150,000.00 12Aportaciones Extraordinarias SEP 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 13

S. Educación - Tamu-SIIDEY 1,280,000.00 0.00 1,280,000.00 14SAF - Incubatic 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 15

SAF - IMPI 200,000.00 0.00 200,000.00 16Feria de Ciencia y Tecnología 2015 83,400.00 0.00 83,400.00 17

Apoyo Becas al Extranjero - SAF 0.00 1,539,000.00 1,539,000.00 18Recursos de Actividades 20,000.00 0.00 20,000.00 19

Total 32,922,334.97 9,244,376.40 42,166,711.37

Los ingresos por Convenios son Importes de traspasos de la cuenta de Ingresos Cobrados por adelantado, debido a que son presupuestos comprometidos para la realización de programas; por lo que no se considera parte del presupuesto operativo, como se pueden observar en la Nota 11.

1. Rendimientos de las cuentas productivas:a. No.3393001 – Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2014b. No.3393028 – Incubatic Nacional 2013

c. No.17047 – Mujeres Indígenas 2014d. No.392433 – Incubatic Nacional 2014e. No.7830144 – Incubatic Nacional 2015

2. Los importes corresponden a los siguientes ingresos:a. Estímulo Fiscal (diciembre 2014) por la cantidad de $32,558.00 de fecha 16/enero/2015.b. Remanente del ejercicio 2014 por la cantidad de $404,451.34

3. Aportaciones para la realización de la Feria de Posgrados 2015 por Instituciones Científicas y Educativas.4. Aportaciones para la realización de Expociencias Yucatán 2015.5. Aportación para el Gasto Operativo del Fondo para Emprendedores de Yucatán.6. Asignación de recurso para ejercer en 2015, correspondientes a convenios con CONACYT México para la realización de varios programas:

a. Incorporación de Mujeres Indígenas en Posgrados para el Fortalecimiento Regional 2014 – Remanente por la cantidad de $2’839,266.97 (Convenio I010/225/2014 C-372/2014 por $2’856,000.00 fecha de depósito 10/junio/2014).

b. Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2014 – Remanente por la cantidad de $349,990.11 (Convenio I010/349/2014 C-483/2014 por $3’600,000.00 fecha de depósito 26/junio/2014).

c. Mujeres Universitarias Indígenas en Programas de Posgrados 2015 – Remanente por la cantidad de $2’400,000.00 (Convenio I010/733/14 C-1295/2014 por 2’400,000.00 fecha de depósito 17/diciembre/2014).

d. Incubatic Nacional 2015 – Remanente por la cantidad de $5’000,000.00 (Convenio I010/742/2014 C-1305/2014 fecha de depósito 18/diciembre/2014).

e. Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2013 – Remanente por la cantidad de $36,318.42 (Convenio I010/308/2013 C-422/2013 por $2’040,000.00 que se depositaron en dos ministraciones: la primera por $714,000.00 el 07/agosto/2013 y la segunda por $1’326,000.00 el 27/noviembre/2013).

f. FTC: Raíces Científicas, Colaboradores de la Ciencia, Savia e Impulso Científico Universitario (Convenio Jóvenes Talentos C-110/2015 por $1’500,000.00 fecha de depósito 12/mayo/2015).

g. Apropiación Social de la CTI y Semana de la Ciencia y Tecnología (Convenio Fideicomiso No.253538 por $5’000,000.00 fecha de depósito 27/mayo/2015).

h. Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2015 (Convenio I000/493/2015 C-512/2015 por $5’100,000.00 fecha de depósito 23/julio/2015).

7. Aportación según convenio específico de colaboración y cooperación con el Centro de Investigación Científica de Yucatán A.C. (CICY), el objeto consiste en que se realice en el marco del proyecto denominado “Fortalecimiento de la cadena de valor del chile habanero de la Península de

Yucatán, mediante el establecimiento de su sistema alimentario”, un estudio estratégico de los mercados regional, nacional e internacional del chile habanero de la Península de Yucatán; cuyo recurso proviene del FORDECYT:

a. Primera Ministración por $2’856,000.00 fecha de depósito 17/octubre/2012.b. Segunda Ministración por $1'181,000.00 fecha de depósito 28/marzo/2014.c. Tercera Ministración por $613,000.00 fecha de depósito 13/enero/2015.

8. Aportación de la Red Nacional de Consejos y Organismos Estatales de Ciencia y Tecnología A.C. (REDNACECYT) para la realización de las actividades y servicios según convenio firmado.

9. Recurso Propio para el ejercicio 2015 de acuerdo al Presupuesto autorizado por el SAF.10. Aportación extraordinaria para cumplir con los compromisos y actividades de transferencia del CONCIYTEY a la Secretaria de Investigación,

Innovación y Educación Superior.11. Apoyos de transporte al extranjero de los becarios seleccionados en las convocatorias 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 y 2014.12. Aportación por segundo Addendum para la realización de las actividades mencionadas.13. Apoyo financiero extraordinario de acuerdo al convenio no. 064/2015 firmado en fecha 28 de agosto de 2015.14. Apoyo financiero para gastos de operación para el desarrollo de los proyectos en el marco de la Iniciativa Yucatán TAMU – SIIDETEY.15. Convenio de asignación de recursos para el programa denominado "Programa de Incubación de Empresas de Tecnologías de la Información y

Comunicación (INCUBATIC)".16. Convenio de asignación de recursos para apoyar financieramente a los inventores del Estado de Yucatán para el pago de sus derechos de

propiedad industrial ante el IMPI.17. Apoyo de transporte para la asistencia a la Feria de Ciencia y Tecnología 2015.18. Apoyo para estudiantes del Programa Becas al Extranjero del CONACYT.19. Aportación para la realización de las actividades de acuerdo al convenio con el Consejo de Tabasco.

15.- Gastos y Otras Pérdidas

Al 31 de diciembre de 2015, se ejerció por capítulo los siguientes montos:

PRESUPUESTO EJERCIDO EN RELACIÓN A LOS RECURSOS PROPIOS DEL CONCIYTEY

Capítulo Ppto. Ejercido AcumuladoEnero - Noviembre Ppto. Ejercido Diciembre Total Ppto. Ejercido 2015

1000 Servicios Personales 3,286,790.16 575,700.57 3,862,490.732000 Materiales y Suministros 233,861.94 57,639.98 291,501.923000 Servicios Generales 1,007,841.39 139,821.55 1,147,662.94

4000 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 88,500.00 0.00 88,500.00

5000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles 519,912.42 63,000.74 582,913.16Total 5,136,905.91 836,162.84 5,973,068.75

PRESUPUESTO EJERCIDO EN RELACIÓN A OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS COMPROMETIDOS PARA LOS PROGRAMAS (CONVENIOS FEDERALES, CONVENIOS ESTATALES, ACTIVIDADES PROPIAS Y OTROS INGRESOS

Capítulo Ppto. Ejercido AcumuladoEnero - Noviembre Ppto. Ejercido Diciembre Total Ppto. Ejercido 2015

1000 Servicios Personales 0.00 0.00 0.002000 Materiales y Suministros 446,694.25 105,861.80 552,556.053000 Servicios Generales 2,818,106.87 277,515.22 3,095,622.09

4000 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 14,252,893.36 4,255,522.28 18,508,415.64

5000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles 199,326.39 696,103.89 895,430.28

Total 17,717,020.87 5,335,003.19 23,052,024.06

RESUMEN DE GASTOS Y OTRAS PÉRDIDASPpto. Ejercido

AcumuladoEnero - Noviembre

Ppto. Ejercido Diciembre

Total Ppto. Ejercido 2015

TOTAL EJERCIDO EN RELACIÓN A LOS RECURSOS PROPIOS DEL CONCIYTEY 5,136,905.91 836,162.84 5,973,068.75

TOTAL EJERCIDO EN RELACIÓN A OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS COMPROMETIDOS PARA LOS PROGRAMAS (CONVENIOS FEDERALES, CONVENIOS ESTATALES, ACTIVIDADES PROPIAS Y OTROS INGRESOS)

17,717,020.87 5,335,003.19 23,052,024.06

SUMATORIA 22,853,926.78 6,171,166.03 29,025,092.81

16.- Gastos por programa

Al 31 de diciembre de 2015, los gastos de los programas ascienden a:

Programas Subprograma Proyectos ActividadesPpto. Ejercido Acumulado

Enero - Noviembre

Ppto. Ejercido Diciembre

Acumulado Total 2015

Administración del CONCIYTEY 5,136,905.91 836,162.84 5,973,068.75

Formación de Capacidades Humanas en CTi

Formación Temprana

de Científicos

Raíces Científicas 604,646.79 14,698.85 619,345.64Colaboradores 287,600.00 0.00 287,600.00Savia 243,600.00 0.00 243,600.00ICU 337,805.76 0.00 337,805.76

Becas de Posgrado al Extranjero

Becas Doctorales 60,126.43 0.00 60,126.43

Becas de Maestría 300,000.00 0.00 300,000.00

Sistema Estatal de Información sobre CTi Estudios"Fortalecimiento de la cadena de valor del Chile

733,640.97 0.00 733,640.97

Programas Subprograma Proyectos ActividadesPpto. Ejercido Acumulado

Enero - Noviembre

Ppto. Ejercido Diciembre

Acumulado Total 2015

Habanero de la Península de Yucatán, mediante el establecimento de su Sistema Alimentario".

Fomento a las Capacidades Competitivas y la Innovación

Apropiación Social 2015 3,597,636.71 146,957.80 3,744,594.51Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2014

299,620.84 1,875.00 301,495.84

Incorporación de Maestros y Doctores a la Industria 2015

4,682,940.60 0.00 4,682,940.60

Incorporación de Mujeres Indígenas 2014 2,080,499.04 393,338.00 2,473,837.04

Incorporación de Mujeres Indígenas 2015 5,373.48 0.00 5,373.48

Incubatic Nacional 2015 2,694,073.01 485.00 2,694,558.01

Comunicación y Divulgación de la CTi Otros

REDNACECYT 551,055.44 -1,055.44 550,000.00Feria de Posgrados 2015 183,287.68 0.00 183,287.68Expociencias Yucatán 2015 2,885.71 0.00 2,885.71FONDEY 72,955.51 0.00 72,955.51Transición 0.00 4,778,703.98 4,778,703.98

Programas Subprograma Proyectos ActividadesPpto. Ejercido Acumulado

Enero - Noviembre

Ppto. Ejercido Diciembre

Acumulado Total 2015

XVIII Feria de C y T 2015 979,272.90 0.00 979,272.90

Total 22,853,926.78 6,171,166.03 29,025,092.81

4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Efectivo y Equivalentes

17.- Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio y Final del Ejercicio

El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:

Concepto 01-dic-15 31-dic-15Efectivo 9,000.00 8,271.12Efectivo en Bancos - Tesorería 13,572,871.49 14,870,827.82Efectivo en Bancos - Dependencia 0.00 0.00Inversiones temporales 0.00 0.00Fondos con afectación específica 0.00 0.00Depósitos de fondos de terceros y otros 0.00 0.00

Total de Efectivo y Equivalentes 13,581,871.49 14,879,098.94

18.- Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Se informa que al 31 de diciembre de 2015, se realizaron adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles como se detalla en la nota 5.

19.- Conciliación de los Flujos de Efectivos Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios.

Al 31 de Diciembre 2015 2014Ahorro/Desahorro antes de rubros extraordinarios 13,141,618.96 11,375,502.00Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al efectivo

Depreciación 577,799.18 1,930,502.17

H2) NOTAS DE MEMORIA

20.- Cuentas de orden presupuestarias

Cuentas de IngresosLey de Ingresos Estimada 4,910,383.00Ampliaciones y Reducciones 37,256,328.00Modificaciones 42,166,711.00Ley de Ingresos Devengada 42,166,711.00Ley de Ingresos Recaudada 37,247,711.00

 Cuentas de Egresos

Presupuesto de Egresos Aprobado 4,910,383.00Ampliaciones y Reducciones 37,256,328.00Modificaciones 42,166,711.00Presupuesto de Egresos Devengado 26,908,294.00Presupuesto de Egresos Pagado 22,320,579.00

H3) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1.- Introducción

Los Estados Financieros del Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán (CONCIYTEY), proveen de información financiera a los usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos.

El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos - financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que son considerados para la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De ésta manera, se informa y explica la respuesta del CONCIYTEY a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.

2.- Panorama Económico y Financiero

El Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán, opera y toma decisiones de acuerdo al presupuesto autorizado publicado en la Ley de Ingresos 2015 por la Secretaría de Planeación y Presupuesto; así como el Programa Operativo Anual 2015.

3.- Autorización e Historia

Se publica en el Diario Oficial, el Decreto No. 392 con fecha 23 de marzo de 2011, la Ley de Fomento al Desarrollo Científico, Tecnológico y a la Innovación del Estado de Yucatán, que señala en la fracción Cuarta, la modificación del nombre propuesto del Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado de Yucatán (CONCYTEY), por el de Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán (CONCIYTEY), ello en aras de homologar el objeto de la presente Ley; así como las demás atribuciones y obligaciones que se mencionan.

El pasado 14 de octubre se publicó en el diario Oficial el decreto 309/2015 a través del cual se extingue y liquida el Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán se llevará a cabo con base a las disposiciones señaladas.

Los recursos presupuestales, financieros, materiales y, en general, todos aquellos medios que permiten el cumplimiento de las atribuciones asignadas al Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán se transferirán a la Secretaría de Investigación, Innovación y Educación Superior.

4.- Organización y Objeto Social

De las atribuciones del Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán según la Ley de Fomento al Desarrollo Científico, Tecnológico y a la Innovación del Estado de Yucatán, son las siguientes:

a) Objeto:

Promover y apoyar la investigación científica, el desarrollo tecnológico, la Innovación y la Vinculación.

b) Atribuciones:

Impulsar el Desarrollo Científico y Tecnológico, la Innovación y la Vinculación en el Estado. Formular las acciones tendientes a generación, divulgación y difusión, así como la aplicación de la Ciencia y la Tecnología, del Desarrollo

Científico y Tecnológico, la Innovación y la Vinculación en el Estado. Desarrollar el Sistema Estatal de Información sobre Ciencia, Tecnología e Innovación y asegurar su actualización permanente.

Asesorar al Poder Ejecutivo del Estado, a los municipios, a las dependencias del Gobierno Federal en el Estado, así como las personas físicas o morales que lo soliciten sobre asuntos relacionados con la ciencia, la tecnología, la Innovación y la Vinculación.

Gestionar apoyos económicos y materiales ante las distintas instancias públicas y privadas que le permitan apoyar de manera creciente las actividades de Desarrollo Científico y Tecnológico, la Innovación y la Vinculación, en términos de ésta Ley.

Promover la participación de las comunidades científica y tecnológica del Estado, en la toma de decisiones relativas al impulso y al Desarrollo Científico y Tecnológico, la Innovación y la Vinculación.

Evaluar y actualizar periódicamente las políticas y estrategias estatales en materia de Desarrollo Científico y Tecnológico, la Innovación y la Vinculación con la finalidad de propiciar su contribución efectiva en la solución de los problemas del Estado.

Vigilar el cumplimiento de esta Ley. Establecer lineamientos para crear centros de investigación en el marco de los objetivos de la política científica, tecnológica, de innovación y de

vinculación del Estado y en áreas estratégicas para impulsar el desarrollo del mismo. Fomentar el desarrollo del SIIDETEY y del Parque Científico y Tecnológico de Yucatán. Establecer programas y realizar actividades que promuevan la vinculación entre sectores productivos y las entidades de la administración

pública con la actividad científica y tecnológica de las instituciones de educación superior y centro de investigación en el Estado.

Fomentar el registro, licenciamiento y aprovechamiento de patentes. Otorgar anualmente los premios Yucatán de Ciencia, Tecnología, Innovación y Vinculación; Ciencia Juvenil y de Creatividad Infantil.

Aportar iniciativas, en coordinación con la Secretaría de Educación, para mejorar continuamente la calidad y pertinencia de la educación que se imparte en el Estado.

Identificar y sistematizar la información de las actividades de ciencia y tecnología que desarrollan los investigadores, inventores y vinculadores en el Estado.

Fomentar el acceso al Sistema Estatal de Información sobre Ciencia, Tecnología e Innovación. Las demás inherentes al cumplimiento de su objeto y las que le señalen las disposiciones legales y reglamentarias aplicables.

c) Ejercicio fiscal:

Período correspondiente de enero a diciembre de 2015.

d) Régimen Jurídico:

El Consejo de Ciencia, Innovación y Tecnología del Estado de Yucatán, es un organismo público descentralizado del Estado de Yucatán, con personalidad jurídica y patrimonio propio.

e) Consideraciones fiscales del ente:

El CONCIYTEY tiene el Régimen de Personal moral sin fines de lucro, inscrita en el Registro Federal de Contribuyentes bajo las siglas y número CCT030611Q97, con las siguientes obligaciones:

Retención del Impuesto Sobre la Renta por sueldos y salariosRetención del Impuesto Sobre la Renta por sueldos asimiladosRetención del Impuesto Sobre la Renta de tercerosRetención del Impuesto Sobre la Renta por arrendamiento

Directora Académica

Director General

Coordinadora

Directora de Administración Directora de Vinculación

Coordinadora de AdministraciónJefa de Contabilidad

Coordinador Académico Coordinadora de Vinculación

f) Estructura Organizacional Básica:

5.- Bases de preparación de los Estados Financieros

a) Se ha implementado y adoptado la normatividad emitida por el CONAC, las disposiciones legales aplicables y los Postulados Básicos.

b) Se ha implementado y adoptado la normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los estados financieros.

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor