1f INFORME FINAL - CONADI

, • •

CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

1f INFORME FINAL

Gobierno Regional de Los Lagos

Número de Informe: 3/2013 04 de junio del 2013

CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL DE LOS LAGOS

UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

PNAC: 13.017 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA. C.E. : 782/2013 C.REF. 101882/2013

PUERTO MONTT, O O 2 8 5 9 04. Ili. 101l

Adjunto, remito a Ud ., para su conocimiento y

fines pertinentes, Informe Final N' 3, de 2013, debidamente aprobado, sobre

auditoría al programa Puesta en Valor del Patrimonio, financiado con recursos

provenientes del Préstamo BID N' 1.952/0C-CH, en el Gobierno Regional de Los

Lagos.

Sobre el particular, corresponde que esa

entidad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada caso

se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas. Aspectos que se

verificarán en una próxima visita que practique en esa Entidad este Organismo de

Control.

AL SEÑOR INTENDENTE REGIONAL j GOBIERNO REGIO \óQS GOS PRESENTE /l.N1ECEO .

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE LOS LAGOS


PNAC: 13.017 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA. C.E. : 783/2013

PUERTO MONTT, O O 2 8 5 8 04.06.2013

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y

fines pertinentes, Informe Final W 3, de 2013, debidamente aprobado, sobre


provenientes del Préstamo BID W 1.952/0C-CH, en el Gobierno Regional de Los

Lagos.

AL SEÑOR AUDITOR INTERNO GOBIERNO REGIONAL DE LOS I AG.~OS

P R E S E N T E "\ ... ~~~'¡:n.' ~

MARIO QUEZ A FONSECA CONTRAlOR REG NAL DE LOS LAGOS



PNAC: 13.017 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA. C.E.: 784/2013 C.REF.: 102097/2013

PUERTO MONTT, 00285704. 06. 2013

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y



provenientes del Préstamo BID W 1.952/0C-CH, en la Municipalidad de Ancud.

Sobre el particular, corresponde que esa

entidad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada caso

se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas. Aspectos que se

verificarán en una próxima visita que practique en esa Entidad este Organismo de

Control.

A LA SEÑORA ALCALDESA MUNICIPALIDAD ~~ P R E S E N T E ~\ \:..

At'.n~C~O .

Saluda atentamente a Ud. ,

MARIO QUEZA FONSECA CONTRAlOR REGIO AL DE LOS LAGOS




PUERTO MOND, O O 2 8 5 6 04. O!l. 2013

Adjunto, remito a Ud ., Informe Final N° 3, de

2013, debidamente aprobado, con el fin de que, en la primera sesión que celebre el

concejo municipal, desde la fecha de su recepción , se sirva ponerlo en conocimiento

de ese órgano colegiado entregándole copia del mismo.

Al respecto, Ud., deberá acreditar ante esta

Contraloría General, en su calidad de secretario del concejo y ministro de fe , el

cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada su sesión.

AL SEÑOR SECRETARIO MUNICIPAL MUNICIPALIDAD DE AN~ P R E S E N T E ---p;1\:. I

,t>.Ní\:C\:O.

Saluda <lITQnT<lII7lQ,nTQ

MARIO QUEZAD ONSECA CONTRALOR REGIO N DE LOS LAGOS




PUERTO MONTT, O O 2 8 6 2 04. 06.2013

Adjunto, remito a Ud ., para su conocimiento y



provenientes del Préstamo BID W 1.952/0C-CH, en la Municipalidad de Ancud.

AL SEÑOR ENCARGADO UNIDAD DE CONTROL INTERNO MUNICIPAL MUNICIPALIDAD DE ANCUD PRESENTE

PTMO 13.017

CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE LOS LAGOS


INFORME FINAL N" 3, DE 2013, SOBRE AUDITORíA AL PROGRAMA PUESTA EN VALOR DEL PATRIMONIO, FINANCIADO CON RECURSOS DEL PRÉSTAMO BID N" 195210C-CH, EFECTUADA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE LOS LAGOS.

PUERTO MONIT, o ~ JUN . 2013

En cumplimiento del plan anual de fiscalización de esta Contraloría General para el año 2013, se efectuó una auditoría al Programa Puesta en Valor del Patrimonio, financiado con recursos del préstamo BID N" 1952/0C-CH, ejecutado por el Gobierno Regional de Los Lagos, durante el período comprendido entre el1de enero al31 de diciembre de 2012.

Objetivo

El examen tuvo por finalidad efectuar una evaluación del sistema de control inlerno y examen de cuentas a los proyectos financiados con aportes del Gobierno de Chile, y con recursos del Contrato de Préstamo N" 1952/0C-CH del Banco Interamericano de Desarrollo, BID, constatando el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias relativas a la correcta utilización, registro y rendición de los fondos del Programa, en el período comprendido entre el1 de enero al31 de diciembre de 2012.

Metodolog ía.

El examen se practicó de acuerdo con las disposiciones establecidas en las resoluciones exentas N"s. 1.485 y 1.486, ambas de 1996, de este Organismo Superior de Control , que aprueban normas de control interno y de auditoría, respectivamente. e incluyó el análisis de procesos y la identificación de riesgos de la entidad, determinándose la realización de pruebas de auditoría a las operaciones del aM 2012 en materias del ámbito contable y presupuestario, en la medida que se estimaron necesarias en las circunstancias.

~ ALSEliloR MARIO QUEZADA FONSECA CONTF~LOR REGIONAL DE LOS LAGOS

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL DE LOS LAGOS


En forma previa a la emlslon del presente informe se confeccionó un preinforme de observaciones, el cual fue remitido al Gobierno Regional de Los Lagos y a la Municipalidad de Ancud, en el que se incluyeron las observaciones constatadas en la fiscalización , con el objeto de que dicho Servicios formularan los alcances y precisiones que a su juicio procedieran , lo que se concretó a través del oficio ordinario W 1157 y 13, ambos de 2013, de las citadas entidades, respectivamente.

Universo y Muestra.

De acuerdo a los antecedentes recopilados y los gastos informados por el GORE, cabe señalar que estos últimos ascendieron a $1 .395.115.819, durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2012, según se detalla en la tabla siguiente:

Nombre del proyecto Código SIP Monto total del Monto ejecutado proyecto en $ año 2012 en $

Conservación y puesta en valor Fuerte San Miguel 20168979 758.888.497 690.617.019 de AQOi Diseño ConseIVaci6n Casa Pauly 30077490 64.907.200 16.226.800 Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad 30106407 822.546.000 332.606.000 Nerc6n Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad

30106412 889.953.000 332.606.000 Rilan Mejoramiento Iglesia del Sagrado Corazón de 30094648 44.120.000 21 .560.000 Jesús de Puerto Vara s Diseño y Habilitación Centro Cultural Molino 30085965 65.000.000 O Machmar Prefactibilidad Restauración Fuerte San Carlos, 30077534 70.000.000 1.500.000 Ancud Diagnóstico Integral Zona Tlpica Puerto Varas 30094060 58.800.000 O

Total ejecutado en el año 2012 1.395.115.819

El monto examinado en la presente auditoría , correspondió a $1.372 .055 .819, equivalente a un 98,34% del total pagado por el Gobierno Regional de Los Lagos para el programa Puesta en Valor del Patrimonio, cuyo detalle se muestra a continuación :

Nombre del proyecto Código SIP Monto total del Monto ejecutado proyecto en $ año 2012 en $

Conservación y puesta en valor Fuerte 20168979 758.888.497 690.617 .019 San Miguel de Agüi

Diseño Conservación Casa Paulv 30077490 64.907.200 16.226.800 Restauración Iglesia Patrimonio de la

30106407 822.546.000 332.606.000 Humanidad Nercón Restauración Iglesia Patrimonio de la

30106412 889.953.000 332.606.000 Humanidad Rilan Total 1.372.055.819

2



Antecedentes Generales

El crédilo BID W 1952/0C-CH destinado al Programa Puesta en Valor del Patrimonio, tiene por objeto proteger y poner en valor los bienes patrimoniales tales como: edificaciones, conjuntos urbanos o sitios declarados monumentos nacionales o en proceso de serlo, de prioridad nacional o regional , de modo que se generen beneficios socio-económicos que contribuyan al desarrollo sustentable. Para tales fines, el programa se ha estructurado en tres líneas de acción:

a) Proteger y poner en valor activos patrimoniales inmuebles;

b) Actividades de fortalecimiento institucional de los organismos responsables de las inversiones y de la operación sostenible de los activos; y

c) Actividades de difusión del Programa y del valor del patrimonio.

El Programa se enmarca dentro de la línea de Crédito Condicional para Proyectos de Inversión, CCLlP, de US$400 millones el cual tiene por objeto apoyar el proceso de descentralización y el desarrollo regional en la República de Chile. El costo del programa asciende a US$100 millones, de los cuales el BID se comprometió a otorgar la suma de US$80 millones y el Gobierno de Chile US$20 millones como contrapartida local.

La ejecución del Programa y la utilización de los recursos del financiamiento del Banco son llevados a cabo por el Prestatario, República de Chile, a través de la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo, SUBDERE, del Ministerio del Interior, denominado Organismo Ejecutor. Asimismo, el programa tiene como organismo ca-ejecutores al Ministerio de Obras Públicas, a través de su Dirección de Arquitectura, y a los Gobiernos Regionales.

RESULTADO DE LA FISCALIZACiÓN

1. Proyecto "Conservación y puesta en valor Fuerte San Miguel de Agüi", comuna de Ancud, código BIP N" 20168979.

Este fuerte fue declarado monumento histórico mediante decreto supremo N° 127, de 29 abril de 1991 , del Ministerio de Educación.

Por resolución N° 499, de 14 de marzo de 2011 , se aprobó el convenio mandato completo e irrevocable entre el GORE de Los Lagos y la Dirección Regional de Arquitectura de Los Lagos, designando a esta última como Unidad Técnica de la citada obra.

Mediante la licitación pública ID N° 827-13-1, se adjudicó la conservación y puesta en valor del Fuerte San Miguel de Agüi a

FejÍ~~1T1P"~Sa constructora Claro Vicuña Valenzuela SA por un valor de $ 764.205.201 ,

3



aprobada por resolución afecta N' 16, de 14 de septiembre de 2011 , de la Dirección Regional de Arquitectura, que define un plazo de ejecución del contrato de 300 dias corridos, con fecha de inicio 14 de octubre de 2011 y término el8 de agosto de 2012.

El monto contratado fue disminuido en $5.316.704, por valores proforma, formalizado mediante convenio ad-referéndum de fecha 29 de mayo de 2012 y sancionado por resolución exenta N' 846, de 6 de julio de 2012, quedando el nuevo contrato de obras civiles en $ 758.888.497. Asimismo, el contratista adjudicado solicitó un aumento de plazo de veinte dias, producto que no se hablan podido realizar las obras civiles de extensión de la red eléctrica y el empalme eléctrico, debido a la falta de aprobación para la instalación del tendido eléctrico por parte de los propietarios, quedando como plazo de término el 28 de agosto de 2012.

A su vez, se observaron disminuciones y aumento de obras que no alteraron el valor del contrato los que fueron formalizados mediante convenio ad-referéndum de fecha 6 de agosto de 2012 y sancionados a través de la resolución exenta N' 1159, de 4 de septiembre de 2012.

Cabe indicar que a la fecha de la presente fiscalización el contrato se encontraba con recepción provisoria de fecha 23 de octubre de 2012 y pagado en su totalidad, por lo que su avance tisico y financiero alcanzó a un 100%.

Por otra parte, cabe señalar que la administración, mantención y operación de las instalaciones del fuerte San Miguel de Agüi, está a cargo de la Municipalidad de Ancud , entidad que se comprometió a llevar a cabo el modelo de gestión elaborado por el Gobierno Regional de Los Lagos y a disponer en el proyecto de presupuesto del año 2011 y siguientes, la suma de $15.361 .376, según consta en certificado emitido por don Federico Kruger Finterbusch, alcalde de la época de la citada entidad edilicia.

La obra fue recepcionada por la Dirección de Obras Municipales de Ancud el dia 14 de septiembre de 2012, comenzando su explotación a contar del 21 de septiembre de 2012.

1.1. Examen de cuentas

Del examen realizado a los estados de pagos que se detallan en la tabla siguiente no se advirtieron observaciones que señalar:

Egreso Facturas Fecha Estado de Monto pagado N' N' Paao N' $

109 11071 13/02112 2 106.642.437 198 11119 29/02112 3 79.511 .874 372 11176 18/04/12 4 130.013.455 646 11317 14/06/12 5 143.706.887 620 11345 31/05/12 6 149.365.655

1207 11462 30/06/12 7 27.130.104 1287 11550 31/07/12 8 12.786.932 2173 11828 21/1 1/12 9 26.776.379 2173 298 21/11/12 10 14.683.296

Total 690.617.019

4



1.2. Cumplimiento modelo de gestión por parte de la Municipalidad de Ancud.

Se verificó que en sesión ordinaria N" 48, de 15 de marzo de 2010, el Concejo Municipal de Ancud se comprometió a financiar los costos operacionales y de mantención que demande el proyecto en su etapa de operación. El funcionamiento y mantención está a cargo de la Dirección de Aseo y Ornato y de la Oficina Comunal de Turismo de la citada entidad edilicia.

Al respecto, se determinaron las siguientes observaciones:

a) Analizados los presupuestos de los años 2011 , 2012 Y 2013 de la Municipalidad de Ancud , se constató que en éstos no se consignan ingresos por concepto de entradas, ni se contemplan recursos para la administración y operación del Fuerte San Miguel de Agüi, lo que no es concordante con el acuerdo adoptado por el concejo municipal antes mencionado y no se aviene a lo señalado en los puntos 1.1 y 5 del Modelo de Gestión.

No obstante, el mUnicipiO informó gastos relacionados con la mantención y operación que ha solventado desde la puesta en operación del Fuerte Agüi, según el detalle siguiente:

Mes del gasto Concepto del gasto Monto en $ Octubre 2012 Personal 380.000 Octubre 2012 Recolección de basura 84.000 Noviembre 2012 Personal 543.330 Noviembre 2012 Recolección de basura 84.000 Diciembre 2012 Personal 535.554 Diciembre 2012 Recolección de basura 168.000 Enero 2013 Personal 535.554 Enero 2013 Combustible Qenerador 10.000 Enero 2013 Recolección de basura 160.000 Total 2.500.438

b) En cuanto al personal que debia disponer la municipalidad para el funcionamiento del recinto del Fuerte San Miguel de Agüi, se determinó que existen cuatro contratos de prestación de servicios suscritos el mes de octubre de 2012, cuyo gasto es imputado a la cuenta presupuestaria 21 .04.004.001 del "programa de apoyo a los servicios·, El personal contratado se detalla en la tabla siguiente:

Nombre

190.000 Marcos Omar 19/10/12 -Saldivia Vera 31/1 2/12

Luciano Enrique 18/10/12-Ampuero Olaz 31/12112

190,000

5

Labores a desempeñar

, i I eventuales cobros de entradas, mantenciOn areas verdes, aseo 'i administración de los recursos y materiales que dispone el Fuerte AgOi, trabajo nocturno de viernes a martes de 20:00 a 8:00

, i . li cobros de entradas, mantención verdes, aseo y administración de los recursos y materiales que dispone el Fuerte AgOi, trabajo diurno de miércoles a domingo de 8:00 a 20:00

Manuel Alejandro Alvarez Vargas

Irma del Carmen Maldonado MansiUa



31/10/12 -77.777 Cuidador Fuerte AgUi , trabajo nocturno de

30/11 /12 miércoles a jueves de 20:00 a 6:00 horas. Cuidador, Atención de público, eventuales

31 /10/12 - cobros de entradas mantención áreas verdes,

30/11/12 77.777 aseo y administración de los recursos y materiales que dispone el Fuerte AgOí, trabajo diurno de lunes a martes de 8:00 a 20:00 horas.

535.554

De las letras a) y b) anteriores, se advierte que el monto mensual de gastos que ha efectuado la municipalidad, en los meses que se encuentra en funcionamiento el Fuerte San Miguel de Agüi, alcanza en promedio a $625.110, monto que no es coincidente con lo establecido en el punto 5.1.1 relativo a los costos de operación contenidos en el Modelo de Gestión que proyecta un gasto mensual de $1.668.706, para solventar gastos en personal y otros desembolsos, tales como herramientas, implementos e insumas de trabajo, difusión y consumos básicos.

En su respuesta al preinforme, la Municipalidad de Ancud seMla que el Concejo Municipal , con fecha 15 de marzo de 2010, acordó comprometer el aporte para solventar los costos operacionales y de mantenimiento del proyecto, como requisito para su postulación a fuentes de financiamiento y que, efectuado el trámite, dicho cuerpo colegiado careció de mayor información sobre los avances de la tramitación y ejecución del mismo, manifestando que los compromisos adquiridos por el alcalde anterior para la puesta en operación y funcionamiento del Fuerte San Miguel de Agüi , no fueron debidamente informados a las autoridades municipales ni al citado concejo, agregando que dificilmente podrá darse cumplimiento íntegro al modelo de gestión , toda vez que no se consideraron variables como: la afiuencia de público, la cual dista mucho de la considerada en el proyecto; la cafeteria, la que se encuentra cerrada permanentemente desde hace anos; y la ausencia del programa Pro Empleo en atención a que algunos de los trabajadores de dicho programa desempenaban funciones en el Fuerte.

Agrega, que se contrató sobre la base de honorarios, por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 30 de junio de 2013, a las cuatro personas que ya se desempeñaban como cuidadores en el Fuerte.

Sobre el particular, corresponde que el municipio ajuste sus acciones comprometidas al mocelo de gestión. Ello, sin perjuicio de si lo estima pertinente convenir modificaciones a éste con el Gobierno Regional de Los Lagos, todo lo cual será verificado por esta Entidad de Control en los programas de seguimiento que realice a esa entidad.

cl En la visita efectuada al citado Fuerte se determinaron deficiencias en la atención de los visitantes al complejo, principalmente, en la disposición y condiciones de los servicios higiénicos, incumpliendo el municipio con lo dispuesto en el punto 4.2 del Modelo de Gestión.

La municipalidad responde que las deficiencias serán subsanadas a la brevedad y se dispondrán las actividades de mantención necesarias, junto con preparar un plan que permita resolver la contingencia. Agrega , que se está gestionando la compra de materiales y herramientas para la mantención y reparación que requiere el fuerte y, se estudia

~~

6

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL OE LOS LAGOS


realizar modificaciones presupuestarias, en caso de ser necesarias, una vez que concluya el análisis del modelo de geslión por parte de las autoridades municipales.

Al respecto, corresponde que el municipio se ajuste a las acciones comprometidas en el modelo de gestión; ello, sin perjuicio de si lo estima pertinente convenir modificaciones a éste con el Gobierno Regional de Los Lagos, todo lo cual será verificado por esta Entidad de Control en los programas de seguimiento que realice a esa entidad .

1.3. Aspectos técnicos

a) El Gobierno Regional de Los Lagos no exigió a la Dirección Regional de Arquitectura, al momento de cursar los estados de pago realizados al contratista , la certificación de calidad de los hormigones utilizados en la obra , según el plan de muestreo mínimo establecido en el acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh19980f.89, Hormigón - Evaluación estadistica de la resistencia mecánica, aprobada por decreto N' 34, de 1989, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, en atención a lo preceptuado en la letra b), de la cláusula 5', en concordancia con la letra h) del articulo 7', ambos del convenio mandato, de fecha 4 de marzo de 2011 . Igual situación ocurre con los aceros en barra utilizados en la obra en estudio.

En su respuesta, el GORE de Los Lagos informa que si exigió a la Dirección Regional de Arquitectura de la Región de Los Lagos la certificación de calidad de los hormigones utilizados en obra, por cuanto este compromiso se encuentra contenido en el convenio mandato, de fecha 14 de marzo de 2011 , firmado entre ambos entidades, acotando que si bien ésta y otras certificaciones tienen que ser enviadas según la letra b) del artículo 5' del citado pacto, el artículo 9° de ese mismo documento, no señala explícitamente la obligación de solicitar la certificación observada al momento de cursar los mencionados estados de pago. Pese a lo anterior, concluye esa entidad que la certificación observada se encuentra en la carpeta del proyecto, en poder de la Unidad Técnica, adjuntando dichos certificados de calidad de hormigones a su respuesta .

Al respecto, cabe señalar, en primer lugar, que ese Gobierno Regional no exigió la mencionada certificación durante el periodo de ejecución , por cuanto dichos documentos, adjuntos al presente oficio de respuesta de esa entidad, sólo le fueron proporcionados por la Dirección Regional de Arquitectura con fecha 11 de marzo de 2013, mediante correo electrónico del Jefe de la Unidad de Gestión de Procesos de esa Dirección, pese a que la data de término real de los trabajos fue el 1 de septiembre de 2012, según se verifica del Acta de Recepción Provisoria de 23 de octubre del mismo año.

Por otra parte, respecto de lo señalado por este Gobierno Regional de que dicha certificación se encontraba contenida en la carpeta del proyecto en la Unidad Técnica, ello no es efectivo, por cuanto la resolución N' 2, de 18 de enero de 2013, que sancionaba la devolución de retenciones del contrato en estudio, fue devuelta a la Dirección de Arquitectura por oficio N' 872 , de 19 de febrero del mismo año, de este origen, ya que ésta no proporcionó

p p1ortun;amenl:e la certificación de calidad del contrato.

7



A mayor abundamiento, la resolución antes citada sólo fue tomada razón por esta Contraloría Regional con fecha 12 de marzo de 2013, momento en el cual dicha Dirección acreditó poseer la totalidad de la certificación mínima exigida.

Cabe hacer presente, además, que el articulo 20, letra d), de la ley W 19.175, entrega al órgano ejecutivo de los gobiernos regionales para disponer, supervisar y fiscalizar las obras que se ejecuten con cargo a su presupuesto, las cuales resultan plenamente aplicables en el caso de los convenios mandato y no pueden entenderse menoscabadas o restringidas por el ejercicio, por parte de los organismos técnicos del Estado, de las facultades de supervisión o fiscalización en la ejecución de los proyectos de inversión que les sean encomendados con arreglo al artículo 16 de la ley N' 18.091 (aplica criterio contenido en los dictámenes N' s. 35.781 , de 1997, y 43.723, de 2010) .

En este contexto, si bien no es de responsabilidad del citado Gobierno Regional pronunciarse respecto de los aspectos técnicos de la obra en estudio, ello no menoscaba su obligación de verificar el correcto y oportuno cumplimiento de los objetivos del presente contrato, dentro de los cuales se encontraba el de exigir la certificación de los hormigones utilizados en la obra, según lo preceptuado en el acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh19980f.89, Hormigón - Evaluación estadistica de la resistencia mecánica -incorporada al presente contrato mediante el capitulo "Referencias" del documento denominado "Capitulo 1 - Generalidades" de las bases de licitación-, y lo establecido en el articulo 5.5.1 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N' 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo.

Por lo antes mencionado mantener la observación expuesta, cuyo oportuno cumplimiento será futuras auditorías de esta misma especie.

corresponde verificado en

b) El GORE de Los Lagos no exigió a la Unidad Técnica disponer la subsanación del mecanismo de fijación de las piezas metálicas con el escudo de la municipalidad, colocadas originalmente en los carteles informativos metálicos de las instalaciones, pese a que la mayoría de estas piezas fueron removidas de su posición para evitar su robo (anexo N' 1, foto N' 1), en virtud de lo señalado en las letras b) y c) de la cláusula artículo 5' del convenio antes citado. Igual situación ocurre con los mencionados letreros indicativos respecto de sus pernos de fijación, toda vez que en visita a terreno se advirtió que varios de ellos fueron removidos de sus lugares de instalación original (anexo N' 1, foto N' 2) .

Análoga situación ocurre con la fijación del recubrimiento de la copa de agua de las instalaciones, toda vez que parte de su recubrimiento de piedra cancagua, se desprendió de su posición original, sin que a la fecha de cierre de la auditoria haya sido recolocada (anexo N' 1, foto N' 3) .

En su respuesta, el GORE de Los Lagos señala que los mecanismos de fijación en piezas metálicas de escudo, letreros y recubrimiento de la copa de agua, fueron ejecutados de acuerdo a sus especificaciones técnicas. Agrega, que la obra posee, a la fecha , recepción provisoria

8



de obras conforme y con boleta de correcta ejecución, con la cual la Unidad Técnica puede, si asi lo requiere, exigir a la empresa la reposición o arreglos pertinentes.

Al respecto, cabe reiterar lo dispuesto en el articulo 20 , letra d), de la ley W 19.175, referido a la facultad que tiene el GORE de Los Lagos de supervisar y fiscalizar las obras que se ejecuten con cargo a su presupuesto, debiendo exigir la corrección de las observaciones a la Dirección Regional de Arquitectura, cuyo cumplimiento será verificado en la etapa de seguimiento respectiva.

c) La Municipalidad de Ancud no ha velado para dar cumplimiento al objetivo contenido en el punto 7.1.de la matriz de metas, actividades e indicadores del modelo de gestión, asi como lo dispuesto en la letra d) del articulo 5' del Reglamento de Condiciones Sanitarias, Ambientales y de Seguridad Básicas en Locales de Uso Público, aprobado por el decreto N' 10, de 2010, del Ministerio de Salud , por cuanto las instalaciones del edificio denominado "Museo de Sitio", pese a que los extintores poseen lugares especificas donde ser colocados para su utilización en caso de un siniestro, estos equipos no se encontraban en sus respectivos gabinetes al momento de la visita a terreno (anexo N' 1, foto W 4).

Al respecto, cabe señalar que el municipio no respondió a la observación expuesta , por lo cual corresponde mantener lo sef'lalado, debiendo, la citada entidad edilicia, adoptar las medidas conducentes a subsanar la situación advertida , lo que será revisado en el seguimiento respectivo.

2. Proyecto "Diseño y Conservación Casa Pauly", comuna de Puerto Montt, código BIP N' 3077490,

Este inmueble fue declarado monumento histórico mediante el decreto supremo N' 166, de 14 mayo de 2009, del Ministerio de Educación.

Al respecto, cabe agregar que el inmueble fue adquirido en el año 2010, con recursos del Programa Puesta en Valor del Patrimonio, a nombre de la Municipalidad de Puerto Mont!, para ser utilizada con fines culturales.

En tal sentido, es necesario señalar que dicho inmueble tuvo un costo total de $490.000.000, los cuales fueron transferidos por el Gobierno Regional de Los Lagos al municipio en dos cuotas, una de $200.000.000, mediante comprobante de egreso N' 11089, de 25 de septiembre de 2009, y otra de $290.000.000, por comprobante de egreso N' 138, de 26 de febrero de 2010, respectivamente.

Solicitados los antecedentes de pago al municipio, éstos no fueron proporcionados a la fecha de la visita, febrero de 2013, los cuales fueron remitidos en forma posterior.

De la revisión efectuada al proyecto en cuestión , se observaron las siguientes situaciones:

9



Durante la presente fiscalización , se advirtió que las dimensiones del lerreno considerado en el proyecto de intervención actualmente en desarrollo por parte de la Dirección Regional de Arquitectura, corresponden a una superficie de aproximadamente 25 mts., de largo por 25 mts., de ancho; sin embargo, el inmueble adquirido por el municipio, según rola a fojas 210 V. N' 317, de 2010, del Conservador de Bienes Raíces de Puerto Mont!, adquirida a través de escritura pública N' 146, de 2010, de la Notaría de don Hernán Tike Carrasco, consigna una superficie de 25 mts., de largo por 12,5 mts. , de ancho, la que corresponde al patio de la propiedad en cuestión. Lo anterior, es ratificado mediante oficio Ord . N' 80, de 21 de enero de 2013, del Director Regional de Arquitectura al Jefe de la División de Análisis y Control de Gestión, que da cuenta de dichas discrepancias.

Al respecto, la Municipalidad de Puerto Mont! señaló que al momento de iniciarse los estudios y evaluaciones previas a la ejecución del proyecto "Diseño y Conservación Casa pauly", advirtieron discrepancias entre lo especificado en el título de dominio con los deslindes y superficies reales del predio adquirido en el año 2010 por esa entidad edilicia, por lo que mediante oficio J-0184 de 5 de febrero de 2013, solicitó al Conservador de Bienes Raíces de Puerto Mont!, rectificar los títulos de dominio considerando los deslindes y superficies que detalla en su misiva. Agrega, que en el evento que el mencionado Conservador rechace tal solicitud , iniciará una gestión voluntaria ante el Tribunal de Letras en lo Civil de turno, con la finalidad de que dicho órgano jurisdiccional ordene tal rectificación .

De acuerdo con lo anterior, se mantiene la observación y corresponde que el Gobierno Regional de Los Lagos y la Municipalidad de Puerto Mont! concreten a la brevedad la regularización de la propiedad antes citada, teniendo presente que acorde con las disposiciones pertinentes del Código Civil, la inscripción en el Registro de Propiedad del Conservador de Bienes Raíces es requis ito para la constitución y prueba de derechos reales sobre inmuebles, de acuerdo a lo sostenido por la jurisprudencia administrativa de esta Contra lo ría General contenido en el dictamen N' 79.717, de 2010, entre otros, lo que será verificado en la etapa de seguimiento respectiva .

Por otra parte, el proyecto "Diseño Conservación Casa Pauly", fue adjudicado mediante licitación pública ID N' 827-9-LP12, a don Pablo Moraga Sariego, por un monto de $64.907.200, aprobado por resolución exenta N' 1019, de 13 de agosto de 2012, de la Dirección Regional de Arquitectura , fijando un plazo de ejecución del contrato en 400 días corridos, con fecha de inicio el 16 de agosto de 2012 y de término y entrega del proyecto el 20 de septiembre de 2013.

La consultoría consta de 4 etapas: Análisis y diagnóstico (etapa 1), Anteproyecto (etapa 2) , Proyecto (etapa 3) y Entrega Final (etapa 4), para lo cual el consultor adjudicado solicitó un aumento de plazo de siete días para la primera etapa y una disminución del mismo tiempo para la tercera , debido a que no se habían podido realizar las labores programadas inicialmente, puesto que se había realizado una actividad extra programática en el citado inmueble, lo que impidió el ingreso del equipo del proyecto.

10



Dicho aumento y reprogramación de plazo de etapas fueron formalizados mediante convenio ad-referéndum de fecha 6 de noviembre de 2012 y autorizados mediante resolución exenta N° 1475, de 13 de noviembre de 2012, de la Dirección Regional de Arquitectura.


A la fecha de la presente fiscalización , la consultoría se encuentra en ejecución, cursándose el estado de pago N°1, por $16.226.800, lo que equivale a un 25% del valor total del contrato, el cual fue pagado a través del comprobante de egreso N° 2261 de 30 de noviembre de 2012, por igual valor, sin que se advirtieran observaciones que mencionar.

2.2. Aspectos técnicos De la visita efectuada a terreno, así como del

análisis técnico efectuado a la documentación proporcionada por los Servicios involucrados, no se advierten observaciones que hacer presente7

3. Proyecto ¡'Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad Nercón", comuna de Castro, código BIP N° 30106407.

Esta iglesia fue declarada y registrada monumento nacional por decreto supremo N° 422, de 1984, del Ministerio de Educación.

Al respecto, cabe indicar que la restauración del inmueble está a cargo de la Fundación Iglesias Patrimoniales de Chiloé (FIPCH), organismo sin fines de lucro, y que tiene por fina lidad preservar el patrimonio cultural relacionado con las iglesias chilotas, dependiente del Obispado de Ancud .

El Gobierno Regional de Los Lagos firmó un convenio de transferencia de recursos con el Obispado de Ancud , el 1 de diciembre de 2011 , mediante el cual autoriza la transferencia directa de $822.546.000, para el desarrollo del proyecto "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón", con un plazo de vigencia del convenio de 730 dias corridos, contados de la fecha de la total tramitación de la resolución afecta N° 196, de 2011 , la cual se efectuó el 23 de diciembre de ese mismo año.

3.1. Cumplimiento del convenio

Se verificó que el Gobierno Regional ha exigido la rendición mensual de los recursos transferidos durante los años 2011 y 2012, procediendo a su revisión, realizando observaciones a las mismas, las que se indican más adelante.

A su turno, se comprobó que la Fundación, ha regularizado las observaciones planteadas por el Gobierno Regional, ha presentado las conciliaciones bancarias de la cuenta corriente donde administra los recursos del proyecto y entregado las rendiciones de cuentas en forma mensual.

11



3.2. Examen de cuenlas

El Gobierno Regional de Los Lagos, mediante comprobante de egreso W 1743, de 31 de agosto de 2012, transfirió al Obispado de Ancud la suma de $332.606.000, para la ejecución del citado proyecto.

Respecto al examen del proyecto citado se determinaron las situaciones que se exponen a continuación:

a) El Gobierno Regional de Los Lagos objetó las rendiciones de cuentas de los meses de enero a junio de 2012, remitidas por la Fundación de las Iglesias Patrimoniales de Chiloé (FIPCH) , ya que éstas presentaban inconsistencias tales como falta de formulario de requisición de bienes, de cotizaciones, boletas de honorario mal emitidas, falta de detalle en los egresos del servicio prestado, no incorporación de guías de libre tránsito, ausencia de la resolución de CONAF que aprueba plan de manejo para bosque nativo que deben presentar los proveedores de madera, falta de proyecto de protección contra incendios, ausencia del presupuesto de salvataje arqueológico, entre otras materias.

Debido a lo anterior, el cheque serie W 3326592, por $665.212.000, que se encontraba emitido con fecha 30 de junio de 2012, caducó en poder del Gobierno Regional de Los Lagos. Posteriormente, con fecha 10 de septiembre de 2012, se registra un depósito en la cartola bancaria de la cuenta corriente del proyecto que mantiene la fundación , por $332.606.000, como única remesa entregada en el año 2012.

De acuerdo con lo anterior, corresponde que el Gobierno Regional adopte las med idas tendientes a evitar una demora excesiva en la revisión de las rendiciones de cuentas y exigir que se corrijan las observaciones realizadas en el menor tiempo posible, para dar curso a la entrega de remesas de acuerdo a lo establecido en los puntos séptimo, octavo y noveno del convenio de transferencias, celebrado el 1 de diciembre de 2011 , entre el Gobierno Regional de Los Lagos y el Arzobispado de Ancud .

b) La Fundación de las Iglesias Patrimoniales de Chiloé (FIPCH) pagó durante el año 2012, con cargo al proyecto en análisis, la suma de $3.744.073, por concepto de consumo de agua potable, servicio de telefonía móvil , servicio de telefonía fija y banda ancha, consumo eléctrico, seguro de vehículos y permisos de circulación, los cuales fueron facturados a la dirección que registra la fundación en calle Errázuriz N' 227, en la cuidad de Ancud y no a la dirección de la obra que corresponde a Nercón SIN comuna de Castro.

No obstante, dicha fundación fundamenta la realización de dichos gastos con la existencia de dos talleres para fabricación de puertas y ventanas de las iglesias en dependencias de la fundación, sin efectuar un prorrateo de dichos gastos para separarlos de aquellos consumos básicos propios del funcionamiento de la entidad, con aquellos relacionados con el proyecto (Anexo N' 2).

En su oficio de respuesta el Gobierno Regional de Los Lagos señala que determinó que un 5,23% del consumo de energía

~ctlrica mensual corresponderia a la cafetería y tienda patrimonial de la Fundación,

12



lo cual le será reembolsado correspondiente al periodo comprendido entre enero de 2012 y enero de 2013, agregando que la diferencia del consumo se carga al proyecto en mención, dado que los talleres y la administración de la fundación que también funcionan en la dirección Errázuriz N° 227, en la cuidad de Ancud, están directamente relacionadas con dicha iniciativa. Añade, que la Fundación se comprometió a instalar remarcadores en la cafeterla y tienda patrimonial para poder restar ese consumo de las respectivas rendiciones.

Al respecto, sin pe~uicio de acoger las medidas adoptadas por el Gobierno Regional , corresponde también que se reembolsen los gastos por concepto de seguros de vehiculos y permisos de circulación que ha rendido la citada fundación , en cumplimiento al punto N° 7.6 de la guia operativa del programa Puesta en Valor al Patrimonio, lo que será verificado por esta Entidad de Control en los programas de seguimiento que realice a ese Servicio.

c) Los bienes adquiridos con cargo al proyecto en análisis, tales como equipos computacionales, motosierras, maquinaria para trabajo en madera, entre otros, no se encuentran registrados en la contabilidad que lleva la Fundación.

El Gobierno Regional de Los Lagos señala en su respuesta, que según lo verificado en terreno la Fundación registró dichos bienes en su contabilidad , por lo cual se da por subsanada la observación .


Al tenor de la fiscalización efectuada, las observaciones formuladas en el respectivo preinforme y las respuestas emitidas al efecto, se mantienen los siguientes reproches:

a) El Gobierno Regional de Los Lagos no exigió a la Fundación el muestreo y certificación de calidad de los hormigones puestos en obra, según lo dispone el acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh 19980f.89, Hormigón - Evaluación estadistica de la resistencia mecánica, aprobada por decreto N° 34 , de 1989, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo. Igual situación ocurre con los elementos de acero estructural y las armaduras de acero en barra , dispuestos en la obra, así como con el mejoramiento de suelo realizado bajo las fundaciones. Ello, en atención a lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4° del convenio de transferencia de fecha 1 de diciembre de 2011 , aprobado por la resolución N° G.R. 197, de 2011 , de ese gobierno regional

En su respuesta , el GORE de Los Lagos informa que pese a que el proyecto sea una obra civil , la modalidad de contratación es a través de una transferencia, con presupuestos trabajados por la Dirección Regional de Arquitectura Región de Los Lagos y aprobados por el Ministerio de Desarrollo Social. Agrega, que en estos presupuestos no se consideraron partidas que tradicionalmente se incluian, por lo que no las exigió, ya que, además, el presupuesto disponible no permite aumentar partidas.

13



Añade, que con dicha experiencia ahora forma parte de una comlSlon de revisión de presupuestos, incorporando muestreo y certificación de hormigones a los presupuestos presentados en las futuras iglesias.

Al respecto, sin pe~uicio de las acciones correctivas implementadas por el GORE de Los Lagos, cabe insistir en que debe dar estricto cumplimiento a las normas legales antes invocadas, ya que la omisión de los mencionados certificados imposibilita a la Dirección de Obras Municipales autorizar el uso de la obra en estudio por parte de sus usuarios finales , según lo dispuesto en el artículo 5.2.7 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones antes citada, antecedente que se deben adjuntar a la solicitud de recepción final de las obras, según lo establecido en el numeral 7 del articulo 5.2.6 del mismo cuerpo legal, cuyo cumplimiento será verificado en la etapa de seguimiento respectiva .

b) El Gobierno Regional de Los Lagos no exigió a la Fundación la emisión y aprobación del reglamento interno de seguridad e higiene dispuesto en el articulo 14 del Reglamento sobre Prevención de Riesgos Profesionales , aprobado por el decreto N' 40, de 1969, del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Lo anterior, en atención a lo dispuesto en la letra a) de la cláusula 4' del mencionado convenio de transferencia.

El Gobierno Regional responde que cercioró en terreno la emisión y aprobación del reglamento interno de seguridad e higiene, como lo dispone el mencionado articulo 14 del Reglamento sobre Prevención de Riesgos Profesionales, adjuntando el oficio Ord . N' 543, de 7 de mayo de 2012, que comunica a la Fundación que el citado reglamento cumple con la normativa sanitaria vigente.

En virtud de los nuevos antecedentes aportados, corresponde dar por subsanada la observación .

e) El Gobierno Regional de Los Lagos no requirió a la Fundación contar con personal capacitado en topografía para real izar el replanteo de la obra, lo que trasciende en que dicha Fundación no puede dar certeza respecto de la correcta ejecución de esta actividad.

El GORE de Los Lagos insiste en que pese a que el proyecto en estudio sea una obra civil , en los presupuestos no se consideraron partidas que tradicionalmente se incluían, por lo que no las exigió, ya que, además, el presupuesto disponible no permite aumentar partidas. Agrega, que forma parte de una comisión de revisión de presupuestos, incorporando un topógrafo en las partidas que lo requieran a los presupuestos presentados en las futuras iglesias.

La efectividad de las medidas correctivas informadas por el GORE de Los Lagos, será revisada en futuras fiscalizaciones a proyectos de igual naturaleza.

d) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha supervisado el avance físico de la obra, toda vez que del registro del seguimiento realizado al programa de obras de la faena en estudio, se advierte un avance físico

~~l 54% al mes de enero de 2013, inferior al avance financiero de la misma,

14



correspondiente al 58% en igual fecha , en contravención a lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4' del convenio antes citado. Ello, en atención a lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4' del citado convenio.

El GORE de Los Lagos responde que ha controlado física y financieramente el proyecto de acuerdo a lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4' del convenio mandato, destacando que en ese tipo de proyecto se tiene que comprar madera por adelantado para secado y/o elaboración de piezas especiales, las que se reflejan en el avance físico una vez que se instalan en obra .

Al respecto, cabe indicar que la programación de la obra no posee un item relativo al secado o preparación previa de la madera para su posterior utilización en la ejecución del proyecto, por cuanto la preparación anticipada que se le pueda dar a esas piezas no permite asegurar su inclusión final en alguna de las partidas de la obra, por ende no puede considerarse como parte del avance físico del proyecto, independientemente de que puedan haber sido compradas con ese fin específico.

Por otra parte, dentro del convenio en estudio, no se considera el pago por concepto de anticipo, razón por la cual, no corresponde que el Servicio auditado haya pagado a la Fundación en tales condiciones.

En vi rtud de lo expuesto, corresponde que el Servicio auditado, implemente acciones concretas para evitar su ocurrencia en el futuro, situación que será verificada en una futura fiscalización a obras de esta misma naturaleza.

e) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación que cumpla con la normativa de prevención de riesgos vigente, detectándose múltiples contravenciones relacionados con los aspectos eléctricos y mecánicos, a saber: conductores eléctricos en contacto con el suelo, cables colgando bajo la altura mínima exigida por norma, cajas eléctricas sin tapa, artefactos eléctricos dispuestos sobre superficies no horizontales, entre otras, en virtud de lo establecido en la letra a) de la cláusula 4' del referido convenio (anexo N" 3, fotos N"s 1 a la 4).

El GORE de Los Lagos señala que exigió el cumplimiento de la normativa de prevención de riesgos vigente, a través del presupuesto presentado por la Fundación. Agrega, que en visita a terreno del 26 de noviembre de 2012, dejó la instrucción de que ese profesional, ya contratado, mejorara su cometido debido a que se encontraban fa lencias de seguridad que debían ser subsanadas a la próxima visita, situación que ocurrió el 11 de febrero del 2013, en conjunto con un profesional de la Unidad Regional SUBDERE, donde se encontraron nuevamente infracciones a la normativa vigente, las cuales se ofician en oficio Ord. U.R.S. N" 15, de 26 de febrero de 2013, requiriendo en reunión de terreno el cambio de profesional.

Sobre el particular, el Gobierno Regional no adjunta a su respuesta las instrucciones impartidas con fecha 26 de noviembre de 2012; no obstante, se verificó que en el oficio N" 15, de 26 de febrero de 2013, consta I exigencia realizada a la Fundación respecto de mejorar la implementación de

15



seguridad en obra, por lo que se da por subsanada la observación, cuya efectividad será verificada en una fiscalización posterior.

f) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación que las modificaciones de obra se encuentren formalmente aprobadas por el Consejo de Monumentos Nacionales, según lo preceptuado por el articulo 11 de la ley W 17.288 , sobre Monumentos Nacionales. Ello, en atención a lo dispuesto en las letras a) y b) de la cláusula 4· del convenio de transferencia .

El GORE de Los Lagos indica que si existiese la necesidad de una modificación en la imagen arquitectónica, que es lo que aprueba Monumentos Nacionales, la fundación requerirá necesariamente una respuesta formal por parte de ésta. Agrega , que en ese tipo de intervenciones las decisiones estructurales las aprueba el arquitecto calculista supervisor de todas las restauraciones, pero no requieren de la aprobación del Gobierno Regional, por cuanto se trata de una transferencia; no obstante, adjunta un informe del arquitecto calculista, aprobando las decisiones estructurales.

Al respecto, cabe hacer presente que la obra en estudio fue declarada Monumento Histórico mediante el decreto W 422 , de 1984, del Ministerio de Educación , por lo que en virtud del articulo 11 de la ley W 17.288, quedan bajo el control y la supervigilancia del Consejo de Monumentos Nacionales y todo trabajo de conservación, reparación o restauración de ellos, estará sujeto a su autorización previa, potestades que no se resumen exclusivamente a las modificaciones en la imagen arquitectónica de los edificios declarados Monumentos Históricos.

En atención a lo expuesto, corresponde que el Gobierno Regional de Los Lagos adopte las acciones correctivas a fin de dar estricto cumplimiento a las normas legales antes señaladas, lo que será verificado en la etapa de seguimiento respectiva.

g) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación la obtención del permiso de edificación de las obras, según lo preceptúa el punto 5.1.19, en concordancia con el punto 5.1.2, ambos de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto W 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, ello, en atención a lo señalado en la letra d) de la cláusula 4· del convenio de transferencia. Asimismo, no ha velado por la participación activa y coordinada de los entes involucrados en la resolución de esta situación, tales como la Dirección de Obras Municipales y el Consejo de Monumentos Nacionales, en virtud de lo dispuesto en el acá pite 2.1.38 de la citada ordenanza general , según lo establecido en la letra b) de este mismo convenio.

Lo anterior, sin perjuicio de las acciones que la Fundación ha realizado, por iniciativa propia , para obtener el mencionado permiso, según se advierte de correo electrónico de fecha 6 de agosto de 2012, emitido por el Director Ejecutivo de la Fundación a la Directora de Obras Municipales respectiva .

El Gobierno Regional de Los Lagos responde la exigencia a la Fundación de los permisos respectivos quedó refiejada en la

inc:on,orac;ión del punto 2.1.2.1 a las especificaciones técnicas, la cual señala que "se

16



deberán pagar los permisos municipales respectivos en la Dirección de Obras Municipales", realizando la Fundación las acciones pertinentes para obtener los mencionados permisos.

Al respecto, corresponde insistir que el Gobierno Regional tiene la obligación de velar por el cumplimiento de las especificaciones técnicas, lo que, a la fecha no ha sido regularizado, infringiendo el articulo 5.1.19 en concordancia con el punto 5.1.2, ambos de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, trascendiendo en que dichas obras pueden no s610 no terminarse en virtud de lo dispuesto en el numeral 1 del articulo 5.1.21 de la mencionada Ordenanza General , sino que además, ésta no podría ser utilizada por los usuarios finales debido a la ausencia de su respectiva recepción final en los términos establecidos en el articulo 5.2.7, en concordancia con lo señalado en el articulo 5.2.2, ambos de este mismo cuerpo normativo.

Por lo expuesto, corresponde que dicho SelVicio adopte las medidas correctivas a la brevedad, a fin de dar estricto cumplimiento a las disposiciones legales ya enunciadas, cuyo acatamiento será verificado en los programas de seguimiento que se realicen a esa entidad.

h) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación, el informe del revisor de cálculo estructural independiente. según lo dispone la letra a) del punto 5.1.25 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N" 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo. Ello, en atención a lo dispuesto en la letra a) de la cláusula 4' del convenio de transferencia.

El Gobierno Regional de Los Lagos señala informa que en los presupuestos creados por la Dirección Regional de Arquitectura de Los Lagos y aprobados por el Ministerio de Desarrollo Social, no se tomaron en cuenta partidas que históricamente no se inclulan en este tipo de obras y que no puede exigir, teniendo en cuenta, además, que no existe presupuesto disponible para aumentar partidas. Sin embargo, para la obtención de los permisos respectivos es necesario contar con un revisor de cálculo independiente, siendo un requisito en las especificaciones técnicas respectivas, por lo que la Fundación deberá hacer los ajustes necesarios para la contratación del servicio.

Agrega, que con esa experiencia ahora forma parte de una comisión de revisión de presupuestos, incorporando un revisor de cálculo estructural independiente, en las partidas que lo requieran , a los presupuestos presentados en las próximas iglesias.

Al respecto. cabe hacer presente que la observación expuesta implica un incumplimiento al cuerpo normativo antes citado, por cuanto la omisión de dicho antecedente imposibilita a la Dirección de Obras Municipales para autorizar el uso de la obra en estudio por parte de sus usuarios finales, según lo dispuesto en el articulo 5.2.7 de la Ordenanza General antes mencionada, en concordancia con lo establecido en el articulo 5.2.2 de esta misma ordenanza.

17



En virtud de lo anterior, corresponde que el GORE de Los Lagos adopte las acciones correctivas para su regularización en forma inmediata, lo que será verificado en la etapa de seguimiento respectiva.

4. Proyecto "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad Rilan", comuna de Castro, código BIP N" 30106412-0.

Esta iglesia fue declarada y registrada monumento nacional por decreto supremo N" 1750, de 1971 , del Ministerio de Educación.

Al respecto, cabe indicar que la restauración del inmueble está también a cargo de la Fundación de las Iglesias Patrimoniales de Chiloé (FIPCH) (FAICH) .

El Gobierno Regional de Los Lagos firmó un convenio de transferencia de recursos con el Obispado de Ancud , el 1 de diciembre de 2011 , mediante el cual autoriza la transferencia directa de $889.953.000, para el desarrollo del proyecto "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan", con un plazo de vigencia del convenio de 730 dias corridos, contados de la fecha de la total tramitación de la resolución afecta N' 197 de 2011 , que se efectuó el 23 de diciembre de ese mismo año.

4.1. Cumplimiento del convenio.

Se verificó que el Gobierno Regional ha exigido la rendición mensual de los recursos transferidos durante los años 2011 y 2012 , procediendo a su revisión , realizando observaciones a las mismas.

A su turno, se comprobó que la Fundación, ha regularizado las observaciones planteadas por el Gobierno Regional, como asimismo ha presentado las conciliaciones bancarias de la cuenta corriente donde administra los recursos del proyecto y las rendiciones de cuentas en forma mensual.


Al proyecto en análisis se le transfirieron recursos por parte del Gobierno Regional de Los Lagos, mediante comprobante de Egreso N' 1743 de 31 de agosto de 2012, la suma de $332.606.000, para la ejecución del citado proyecto.

Al respecto, se determinaron las situaciones que se exponen a continuación:

a) La Fundación de las Iglesias Patrimoniales de Chiloé (FIPCH) pagó durante el año 2012, con cargo al proyecto en análisis, la suma de $3.835.707, por concepto de consumo de agua potable, servicio

telefonia móvil , servicio de telefonia fija y banda ancha , consumo eléctrico, seguro vehiculos y permisos de circulación, los cuales fueron facturados a la dirección que

18



registra la fundación en calle Errázuriz W 227, en la cuidad de Ancud y no a la dirección de la obra que corresponde a Rilan SIN comuna de Castro.

No obstante, dicha fundación fundamenta la realización de dichos gastos con la existencia de dos talleres para fabricación de puertas y ventanas de las iglesias en dependencias de la fundación , sin efectuar un prorrateo de dichos gastos para separarlos de aquellos consumos básicos propios del funcionamiento de la entidad , con aquellos relacionados con el proyecto. (Anexo N° 4)

El Gobierno Regional de Los Lagos responde que en la oficina central de la Fundación casi la totalidad de sus dependencias está al servicio de las obras de restauración de las iglesias patrimoniales de Chiloé, existiendo únicamente como excepción a éstas la cafetería y tienda patrimonial, las que operan principalmente en verano, por lo que considerando ese hecho, la Fundación se comprometió a instalar remarcadores en ellas para determinar su consumo.

Agrega, que determinó que un 5,23% del consumo de energía eléctrica mensual corresponde a la cafetería y tienda patrimonial de la Fundación, institución que se comprometió a reembolsar al GORE la suma de $207.674, correspondiente al periodo comprendido entre enero de 2012 y enero de 2013.

Anade, que el consumo de agua potable y de telefonia fija y celular, son gastos que se relacionan con el trabajo que realiza la Fundación con las obras de restauración , por lo cual no han objetado dichas erogaciones.

Al respecto, sin perJuIcIo de acoger las medidas adoptadas por el Gobierno Regional, corresponde también que se reembolsen los gastos por concepto de seguros de vehículos y permisos de circulación que ha rendido la citada fundación , en cumplimiento al punto N° 7.6 de la guía operativa del programa Puesta en Valor al Patrimonio, lo que será verificado por esta Entidad de Control en los programas de seguimiento que realice a ese Servicio.

b) Los bienes adquiridos con cargo al proyecto en análisis, tales como equipos computacionales, motosierras, maquinaria para trabajo en madera, entre otros, no se encuentran registrados en la contabilidad que lleva la Fundación.

El Gobierno Regional de Los Lagos, señala en su respuesta que según lo verificado en terreno, la Fundación registró dichos bienes en su contabilidad , por lo cual se da por subsanada la observación.


De la reVI$IOn técnica efectuada a los antecedentes proporcionados por el Gobierno regional de Los Lagos y la Fundación , así como de la visita a terreno efectuada a la obra , cabe hacer presente las siguientes observaciones:

19



a) El Gobierno Regional de Los no ha exigido a la Fundación que cumpla con el muestreo y certificación de calidad de los hormigones puestos en obra , según lo dispone el acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh 19980f.89, Hormigón - Evaluación estadistica de la resistencia mecánica, aprobada por decreto N' 34 , de 1989, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo. Igual situación ocurre con los elementos de acero estructural y las armaduras de acero en barra, dispuestos en la obra , así como con el mejoramiento de suelo realizado bajo las fundaciones. Ello, en atención a lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4' del convenio de transferencia de fecha 1 de diciembre de 2011 , aprobado por la resolución N' G.R. 197, de 2011 , de ese gobierno regional

El GORE de Los Lagos responde que pese a que el proyecto en estudio sea una obra civil , la modalidad de contratación es a través de una transferencia, con presupuestos trabajados por la Dirección Regional de Arquitectura Región de Los Lagos y aprobados por el Ministerio de Desarrollo Social. Agrega , que en esos presupuestos no se consideraron partidas que tradicionalmente no se incluían, por lo que no las pudo exígir , y, además, el presupuesto disponible no permitía aumentar partidas.

Anade, que esa entidad forma parte de una comisión de revisión de presupuestos, incorporando muestreo y certificación de hormigones a los presupuestos presentados en las futuras iglesias.

Al respecto, sin perjuicio de las acciones correctivas implementadas por el GORE de Los Lagos, cabe insistir en que debe dar estricto cumplimiento a las normas legales antes invocadas, ya que la omisión de los mencionados certificados imposibilita a la Dirección de Obras Municipales autorizar el uso de la obra en estudio por parte de sus usuarios finales, según lo dispuesto en el articulo 5.2.7 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones antes citada, antecedente que se deben adjuntar a la solicitud de recepción final de las obras, según lo establecido en el numeral 7 del articulo 5.2.6 del mismo cuerpo legal, cuyo cumplimiento será verificado en la etapa de seguimiento respectiva .

b) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación la emisión y aprobación del reglamento interno de seguridad e higiene, dispuesto en el artículo 14 del Reglamento sobre Prevención de Riesgos Profesionales, aprobado por el decreto N' 40, de 1969, del Ministerio del Trabajo y Previs ión Social. Lo anterior, en atención a lo dispuesto en la letra a) de la cláusula 4' del mencionado convenio de transferencia.

El Gobierno Regional señala que cercioró en terreno la emisión y aprobación del reglamento interno de seguridad e higiene, como lo dispone el mencionado articulo 14 del Reglamento sobre Prevención de Riesgos Profesionales, adjuntando el oficio Ord . N' 543, de 7 de mayo de 2012, que comunica a la Fundación que el citado reglamento cumple con la normativa sanitaria vigente.

En virtud de los nuevos antecedentes aportados por el Servicio, se da por subsanada la observación.

20

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL OE LOS LAGOS


e) El Gobierno Regional de Los Lagos no requirió a la Fundación contar con personal capacitado en topografia para realizar el replanteo de la obra , lo que permitió que ocurriera un desfase entre el eje vertical de los pilares de la fachada y el eje vertical central de sus respectivas fundaciones (Anexo N' 5, foto N' 1).

El GORE de Los Lagos insiste en que pese a que el proyecto en estudio sea una obra civil , en los presupuestos no se consideraron partidas que tradicionalmente se incluian, por lo que no las exigió, ya que, ademas, el presupuesto disponible no permite aumentar partidas. Agrega , que forma parte de una comisión de revisión de presupuestos, incorporando un topógrafo en las partidas que lo requieran a los presupuestos presentados en las futuras iglesias.

La efectividad de las medidas correctivas informadas por el GORE de Los Lagos, sera revisada en futuras fiscalizaciones a proyectos de igual naturaleza.

d) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación que habilite un sistema que permita registrar el avance fisico histórico de las obras permitiendo analizar la interacción constructiva entre las diversas partidas, de forma de dar cuenta documentada mente de los ajustes realizados por esta fundación para controlar el avance fisico de las faenas. Ello, en atención a lo dispuesto en la letra d) de la clausula 4' del citado convenio.

En su respuesta, el GORE de Los Lagos indica que esa entidad ha controlado fisica y financieramente el proyecto de acuerdo a lo dispuesto en la letra d) clausula 4' del convenio mandato. Añade, que la Fundación lleva el avance físico histórico de las remuneraciones por medio del sistema informático de seguimientos de obras, denominado Proyect, el que desarrolla una gráfica del avance actualizado e histórico de las partidas de la obra mediante el modelo de carta gantt, la que se encuentra en obra para consultas en fiscalización por parte de los servicios públicos pertinentes.

Al respecto, cabe hacer presente que al momento de la fiscalización se constató que la profesional residente actualizaba el programa de obra cada vez que éste era requerido, sin mantener el respaldo histórico de los avances de obra, asi como de los ajustes realizados en cada oportunidad , debiendo por tanto el Servicio requerir a la Fundación adoptar las acciones correctivas, las que serán validadas en la etapa de seguimiento respectiva.

e) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación que cumpla con la normativa de prevención de riesgos vigente, detectándose múltiples contravenciones relacionados con los aspectos eléctricos y mecánicos, a saber: conductores eléctricos en contacto con el suelo, cables colgando bajo la altura mínima exigida por norma, cajas eléctricas sin tapa, artefactos eléctricos dispuestos sobre superficies no horizontales, entre otras, en vi rtud de lo establecido en la letra a) de la cláusula 4' del referido convenio (anexo N' 5, fotos N' s. 2 a la 4).

El GORE de Los Lagos señala que exigió el de la normativa de prevención de riesgos vigente, a través del

~~~~,supuesl:o presentado por la Fundación. Agrega , que en visita a terreno del 26 de

21



noviembre de 2012, dejó la instrucción de que ese profesional, ya contratado, mejorara su cometido debido a que se encontraban falencias de seguridad que debian ser subsanadas a la próxima visita, situación que ocurrió el 11 de febrero del 2013, en conjunto con un profesional de la Unidad Regional SUBDERE, donde se encontraron nuevamente infracciones a la normativa vigente, las cuales se ofician en oficio Ord. U,R.S , W 15, de 26 de febrero de 2013, requiriendo en reunión de terreno el cambio de profesional.

Sobre el particular, el Gobierno Regional no adjunta a su respuesta las instrucciones impartidas con fecha 26 de noviembre de 2012; no obstante, se verificó que en el oficio W 15, de 26 de febrero de 2013, consta la exigencia realizada a la Fundación respecto de mejorar la implementación de seguridad en obra , por lo que se da por subsanada la observación, cuya efectividad será verificada en una fiscalización posterior.

f) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación que las modificaciones de obra se encuentren formalmente aprobadas por el Consejo de Monumentos Nacionales, según lo preceptuado por el art iculo 11 de la ley N' 17.288, sobre Monumentos Nacionales. Ello, en atención a lo dispuesto en las letras a) y b) de la clausula 4' del convenio de transferencia.

El GORE de Los Lagos indica que si existiese la necesidad de una modificación en la imagen arquitectónica, que es lo que aprueba Monumentos Nacionales, la fundación requerirá necesariamente una respuesta formal por parte de ésta. Agrega , que en ese tipo de intervenciones las decisiones estructurales las aprueba el arquitecto calculista supervisor de todas las restauraciones, pero no requieren de la aprobación del Gobierno Regional, por cuanto se trata de una transferencia; no obstante, adjunta un informe del arquitecto calcul ista , aprobando las decisiones estructurales.

Al respecto, cabe hacer presente que la obra en estudio fue declarada Monumento Histórico mediante el decreto N' 1750, de 1971 , del Ministerio de Educación, por lo que en virtud del articulo 11 de la ley N' 17.288, quedan bajo el control y la supervigilancia del Consejo de Monumentos Nacionales y todo trabajo de conservación, reparación o restauración de ellos, estará sujeto a su autorización previa , potestades que no se resumen exclusivamente a las modificaciones en la imagen arquitectónica de los edificios declarados Monumentos Históricos.

En atención a lo expuesto, corresponde que el Gobierno Regional de Los Lagos adopte las acciones correctivas a fin de dar estricto cumplimiento a las normas legales antes señaladas, lo que sera verificado en la etapa de seguimiento respectiva.

g) El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación la obtención del permiso de edificación de las obras, según lo preceptúa el punto 5.1.19, en concordancia con el punto 5.1.2, ambos de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N' 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, ello, en atención a lo señalado en la letla d) de la cláusula 4· del convenio de transferencia. Asimismo, no ha velado por la

kfj:;h1Q, icipación activa y coordinada de los entes involucrados en la resolución de esta

22



situación, tales como la Dirección de Obras Municipales y el Consejo de Monumentos Nacionales, en virtud de lo dispuesto en el acápite 2.1.38 de la citada ordenanza general, según lo establecido en la letra b) de este mismo convenio.

Lo anterior, sin perjuicio de las acciones que la Fundación ha realizado, por iniciativa propia, para obtener el mencionado permiso, según se advierte de correo electrónico de fecha 6 de agosto de 2012, emitido por el Director Ejecutivo de la Fundación a la Directora de Obras Municipales respectiva.

El Gobierno Regional de Los Lagos responde que la exigencia a la Fundación de los permisos respectivos quedó reflejada en la incorporación del punto 2.1.2.1 a las especificaciones técnicas, la cual señala que "se deberán pagar los permisos municipales respectivos en la Dirección de Obras Municipales", realizando la Fundación las acciones pertinentes para obtener los mencionados permisos.

Al respecto, corresponde insistir que el Gobierno Regional tiene la obligación de velar por el cumplimiento de las especificaciones técnicas, lo que, a la fecha no ha sido regularizado , infringiéndose con ello el articulo 5.1.19, en concordancia con el punto 5.1.2, ambos de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, lo que implica que dichas obras pueden no sólo no terminarse en virtud de lo dispuesto en el numeral 1 del articulo 5.1.21 de la mencionada Ordenanza General , sino que además, ésta no podria ser utilizada por los usuarios finales debido a la ausencia de su respectiva recepción final en los términos establecidos en el articulo 5.2.7, en concordancia con lo señalado en el artículo 5.2.2, ambos de este mismo cuerpo normativo.

Por lo expuesto, corresponde que dicho Servicio adopte las medidas correctivas a la brevedad, a fin de dar estricto cumplimiento a las disposiciones legales ya enunciadas, cuyo acatamiento será verificado en los programas de seguimiento que se realicen a esa entidad.

h) El Gobierno Regional de Los Lagos no solicitó a la Fundación , el informe del revisor de cálculo estructural independiente, según lo dispone la letra a) del punto 5.1.25 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto W 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo. Elio, en atención a lo dispuesto en la letra a) de la cláusula 4' del convenio de transferencia

El Gobierno Regional de Los Lagos señala que en los presupuestos creados por la Dirección Regional de Arquitectura de Los Lagos y aprobados por el Ministerio de Desarrollo Social , no se tomaron en cuenta partidas que históricamente no se incluian en este tipo de obras y que no puede exigir, teniendo en cuenta que no existe presupuesto disponible para aumentar partidas. Sin embargo, para la obtención de los permisos respectivos es necesario contar con un revisor de cálculo independiente, siendo un requisito en las especificaciones técnicas respectivas, por lo que la Fundación deberá hacer los ajustes necesarios para la contratación del servicio.

23

CONTRAlORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORiA REGIONAL DE LOS LAGOS


Agrega, que con esa experiencia ahora forma parte de una comisión de revisión de presupuestos, incorporando un revisor de cálculo estructural independiente, en las partidas que lo requieran , a los presupuestos presentados en las próximas iglesias.

Al respecto, cabe hacer presente que la observación expuesta implica un incumplimiento al cuerpo normativo antes citado, por cuanto la omisión de dicho antecedente imposibilita a la Dirección de Obras Municipales para autorizar el uso de la obra en estudio por parte de sus usuarios finales, según lo dispuesto en el articulo 5.2.7 de la Ordenanza General antes mencionada, en concordancia con lo establecido en el articulo 5.2.2 de esta misma ordenanza.

En virtud de lo anterior, corresponde que el GORE de Los Lagos adopte las acciones correctivas para su regularización en forma inmediata, lo que será verificado en la etapa de seguimiento respectiva .

i) El Gobierno Regional de Los Lagos ha incumplido lo dispuesto en la letra d) de la cláusula 4' del citado convenio, por cuanto, a la fecha de visita a terreno, la Fundación no lleva un registro detallado y actualizado de los materiales, máquinas y herramientas que se utilizan en la ejecución de las faenas respectivas, detectándose diferencias entre el registro de las máquinas y herramientas proporcionado por la arquitecto residente y lo constatado en las dependencias de la bodega.

En su respuesta, el GORE de Los Lagos informa que exigió a la Fundación , en visita del 26 de noviembre de 2012, en conjunto con la SUBDERE, por oficio N" 143, de 30 de noviembre del mismo año, y posteriormente en visita del 11 de febrero de 2013, a través del oficio N" 15, de 26 de febrero del mismo año, homologar registros de información contable e inventario fisico, así como realizar un inventario fotográfico tanto en oficina central como en obras , adjuntando los oficios mencionados.

Agrega , que siempre hubo inventario, pero la homologación de éste con la contabilidad es lo que se estaba implementado, siendo necesario para ello un programa informático que no estaba incluido en el presupuesto y que hasta el momento se lleva en distintas planillas excel, adjuntando los inventarios mencionados.

Al respecto, cabe hacer presente que durante la vis ita efectuada a la obra en estudio, se realizó una revisión a la bodega de la Fundación , detectándose las d~erencias consignadas en la observación antes expuesta . Además, de la documentación remitida sólo es posible advertir la remisión

~ de la instrucción pertinente, sin que ello necesariamente implique su efectiva if, implementación, las que serán verificadas en la etapa de seguimiento respectiva.

24



CONCLUSIONES

En mérito de lo expuesto en el presente informe, cabe concluir que los recursos del Programa Puesta en Valor al Patrimonio, ejecutados durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2012, en general, se ajustaron a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes establecidas por el Banco Interamericano de Desarrollo, BID, sin perjuicio de lo siguiente:

1. La Municipalidad de Ancud , no ha dado cumplimiento al modelo de gestión suscrito con el Gobierno Regional de Los Lagos, correspondiente al proyecto "Conservación y puesta en valor Fuerte San Miguel de Agüi", por cuanto no ha invertido la suma anual comprometida a contar del año 2011 , ascendente a $ 15.361 .376, situación que deberá corregir a la brevedad; ello, sin perjuicio de que si lo estima pertinente convenga modificaciones al citado modelo de gestión con el mencionado Gobierno Regional.

2. El proyecto "Diseño y Conservación Casa Pauly", de la comuna de Puerto Montt, presenta diferencias en la superficie del terreno del inmueble adquirido por el municipio de dicha comuna en el año 2010, toda vez que consigna una superficie de 25 mts., de largo por 12,5 mts., de ancho, la que corresponde al patio de la propiedad en cuestión , según consta en el registro de propiedad del Conservador de Bienes Raices de Puerto Montt; en tanto, las dimensiones del proyecto de intervención actualmente en desarrollo por parte de la Dirección Regional de Arquitectura , corresponden a una superficie de aproximadamente 25 mts. de largo por 25 mts. de ancho.

Atendido lo anterior, corresponde que la Municipalidad de Puerto Montt concrete a la brevedad las acciones comprometidas para la regularización del citado bien , en consideración a que la inscripción en el Registro de Propiedad del Conservador de Bienes Raices es requisito para la constitución y prueba de derechos reales sobre un inmueble

3. La Fundación Iglesias Patrimoniales de Chiloé, como entidad ejecutora de los proyectos "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan" y "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón", ambos de la comuna de Castro, rindió gastos que no se ajustan al objetivo de la transferencia; comprometiéndose dicha entidad a reintegrar estos valores.

4. El Gobierno Regional de Los Lagos deberá evitar la demora excesiva en la revisión de las rendiciones de cuentas presentadas por la citada Fundación y exigir que se corrijan las observaciones realizadas.

5. El Gobierno Regional de Los Lagos no exigió a la Fundación el muestreo y certificación de calidad de los hormigones puestos en obra, según lo dispone el acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh 199801.89, Hormigón - Evaluación estadlstica de la resistencia mecánica, aprobada por decreto N" 34 , de 1989, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo para los proyectos de "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan" y "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón". Igual situación ocurre con los elementos de

25



acero estructural y las armaduras de acero en barra , dispuestos en la obra, así como con el mejoramiento de suelo real izado bajo las fundaciones.

6. El Gobierno Regional de Los Lagos, en los proyectos de "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan" y "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón", no exigió a la Fundación que las modificaciones de obra se encuentren formalmente aprobadas por el Consejo de Monumentos Nacionales, según lo preceptuado por el articulo 11 de la ley N° 17.288, sobre Monumentos Nacionales, debiendo adoptar las acciones correctivas para su regularización. Tampoco se ha exigido a la Fundación la obtención del permiso de edificación de las obras "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan" y "Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón", según lo preceptúa el punto 5.1.19, en concordancia con el punto 5.1.2, ambos de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N° 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, en atención a lo señalado en la letra d) de la cláusula 4° del convenio de transferencia .

7. El Gobierno Regional de Los Lagos no ha exigido a la Fundación , el informe del revisor de cálculo estructural independiente, según lo dispone la letra a) del punto 5.1.25 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N° 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, debiendo implementar acciones correctivas, ya que su incumplimiento imposibilita a la Dirección de Obras Municipales para autorizar el uso de la obra en estudio por parte de sus usuarios finales, según lo dispuesto en el articulo 5.2.7 de la Ordenanza General antes mencionada, en concordancia con lo establecido en el articulo 5.2 .2 de esta misma ordenanza.

Finalmente, para aquellas observaciones que se mantienen, se deberá remitir el "Informe de Estado de Observaciones" de acuerdo al formato adjunto en Anexo N° 6 , en un plazo máximo de 60 dias hábiles, a contar del dia siguiente de la recepción del presente oficio, informando las medidas adoptadas y acompañando los antecedentes de respalda respectivos.

Saluda atentameote.,,-trcI.,

BixJ 90 San Mor/In Dril ~ J,f, Unidad

(onlf'" FXJfIf/IO (onlfo/Of/U Ney/onal de Los ogos

26

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS


Anexo N° 1: Registro fotográfico Fuerte San Miguel de Agüi, comuna de Ancud.

Foto N° 1 Foto N° 2

Foto N° 3 Foto N° 4



Anexo N° 2: Registro de Gastos Básicos, Proyecto Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón, comuna de Castro. Egreso o Voucher Fecha Monto Concepto gasto Proveedor

927 29-10-2012 78100 Pago consumo agua potable Essal926 29-10-2012 160401 Pago servicio de telefonia móvil Movistar925 29-10-2012 26930 Pago servicio de telefonia móvil Movistar924 29-10-2012 86021 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur791 21-11-2012 200113 Pago servicio de telefonia móvil Movistar790 21-11-2012 23857 Pago servicio de telefonia móvil Movistar711 30-11-2012 94850 Pago consumo agua potable Essal710 30-11-2012 86088 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur709 30-11-2012 317610 Pago Consumo Electrico Saesa708 30-11-2012 74560 Pago seguro vehículos BCI Seguros

1109 07-12-2012 84526 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur76 17-08-2012 74670 Pago seguro vehículos BCI Seguros

404 05-09-2012 327933 Pago Consumo Electrico Saesa251 17-08-2012 89410 Pago consumo agua potable Essal117 17-08-2012 162930 Pago servicio de telefonia móvil Movistar116 17-08-2012 34084 Pago seguro vehículos BCI Seguros252 17-08-2012 95044 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur

1162 30-05-2012 104438 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur1160 30-05-2012 291546 Pago Consumo Electrico Saesa1176 30-05-2012 64970 Pago consumo agua potable Essal1102 30-05-2012 153084 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur1096 30-05-2012 173717 Pago servicio de telefonia móvil Movistar1098 30-05-2012 34151 Pago servicio de telefonia móvil Movistar

788 31-03-2012 150525 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur936 30-04-2012 288996 Pago Consumo Electrico Saesa553 28-02-2012 328870 Pago Consumo Electrico Saesa518 28-02-2012 94530 Pago consumo agua potable Essal740 31-03-2012 0 Pago honorarios Nolberto Castillo

1277 08-03-2012 19569 Pago permiso circulación Camioneta TB7746-3 Municipalidad de Ancud1275 08-03-2012 22550 Pago permiso circulación Camioneta TB7746-3 Municipalidad de Ancud

3744073



Anexo N° 3: Registro Fotográfico Proyecto Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón, comuna de Castro.

Foto N° 1 – Caja eléctrica sin tapa (contraviene lo dispuesto en punto 8.2.12.10 de la NCh Elec. 4/2003)

Foto N° 2 – Conductores desnudos (contraviene lo dispuesto en punto 8.1 de la NCh 350Of.2000, Construcción –

Seguridad – Instalaciones eléctricas provisionales – Requisitos, aprobada por el decreto N° 1081, de 2000, del

Ministerio de Obras Públicas)

Foto N° 3 – Conductores en contacto con el suelo (contraviene lo dispuesto en punto 8.3 de la NCh 350Of.2000,

Construcción – Seguridad – Instalaciones eléctricas provisionales – Requisitos, aprobada por el decreto N° 1081, de 2000, del Ministerio de Obras

Públicas)

Foto N° 4 – Conductores desnudos con catenaria inferior a 2,5 mts. de altura (contraviene lo dispuesto en punto 19.1.3.5 de la NCh Elec. 4/2003)



Anexo N° 4: Registro de Gastos Básicos, Proyecto Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilán, comuna de Castro. Egreso o Voucher Fecha Monto Concepto gasto Proveedor

602 10-09-2012 166.220 Pago servicio de telefonia móvil Movistar728 28-09-2012 74.560 Pago seguro vehículos BCI Seguros729 28-09-2012 74.561 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur

1204 03-12-2012 31.358 Pago servicio de telefonia móvil Movistar1205 03-12-2012 220.227 Pago servicio de telefonia móvil Movistar1378 18-12-2012 143.050 Pago consumo agua potable Essal1191 03-12.2012 284.045 Pago Consumo Electrico Saesa1181 03-12-2012 75.553 Pago seguro vehículos BCI Seguros

943 30-08-2012 75.057 Pago seguro vehículos BCI Seguros1410 18-12-2012 343.003 Pago Consumo Electrico Saesa1017 30-04-2012 57.130 Pago consumo agua potable Essal

601 10-09-2012 23.798 Pago servicio de telefonia móvil Movistar1455 27-12-2012 75.350 Pago seguro vehículos BCI Seguros

511 22-08-2012 90.784 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur512 22-08-2012 62.930 Pago consumo agua potable Essal483 13-08-2012 160.870 Pago servicio de telefonia móvil Movistar956 30-04-2012 55.472 Pago servicio de telefonia móvil Movistar

92 06-07-2012 111.656 pago Servicio de telefonia fija y banda ancha Telefonica del Sur281 27-07-2012 343.805 Pago Consumo Electrico Saesa525 31-08-2012 321.318 Pago Consumo Electrico Saesa

93 06-07-2012 72.580 Pago consumo agua potable Essal1644 04-06-2012 74.649 Pago seguro vehículos BCI Seguros1646 04-06-2012 74.649 Pago seguro vehículos BCI Seguros

524 31-08-2012 74.446 Pago seguro vehículos BCI Seguros317 31-07-2012 74.497 Pago seguro vehículos BCI Seguros318 31-08-2012 74.497 Pago seguro vehículos BCI Seguros

72 03-07-2012 74.670 Pago seguro vehículos BCI Seguros954 30-04-2012 11.950 Pago servicio de telefonia móvil Movistar

1521 26-06-2012 250.142 Pago Consumo Electrico Saesa1509 26-06-2012 162.590 Pago servicio de telefonia móvil Movistar

828 24-03-2012 100.290 Pago consumo agua potable Essal3.835.707



Anexo N° 5: Registro Fotográfico, Proyecto Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilán, comuna de Castro.

Foto N° 1 – Corrimiento entre el eje vertical de los pilares de la fachada y el eje vertical central de sus respectivas

fundaciones

Foto N° 2 – Conductores en contacto con el suelo (contraviene lo dispuesto en punto 8.3 de la NCh 350Of.2000,

Construcción – Seguridad – Instalaciones eléctricas provisionales – Requisitos, aprobada por el decreto N° 1081, de 2000, del Ministerio de Obras

Públicas)

Foto N° 3 – Extintor en el suelo y no en

una posición de fácil acceso (contraviene lo dispuesto en artículo 47

del Reglamento sobre Condiciones Sanitarias y Ambientales Básicas en los

Lugares de Trabajo, aprobado por el decreto N° 594, de 1999, del Ministerio

de Salud)

Foto N° 4 – Operador de herramienta con motor sin sus artículos de

protección personal (contraviene lo dispuesto en artículo 53 del Reglamento

sobre Condiciones Sanitarias y Ambientales Básicas en los Lugares de

Trabajo, aprobado por el decreto N° 594, de 1999, del Ministerio de Salud)

Anexo N° 6 Estado de Observaciones de Informe Final N° 3 de 2013

a) Municipalidad de Ancud

N° de Observación Materia de la Observación

Requerimiento para subsanar la observación solicitada por

Contraloría General en Informe Final

Medida implementada y su documentación de respaldo

Folio o numeración documento de respaldo

Observación y/o comentarios de la Entidad

Resultado de la fiscalización

N° 1.2

Cumplimiento del modelo de gestión suscrito por la Municipalidad de Ancud con el Gobierno Regional de Los Lagos, correspondiente al proyecto “Conservación y puesta en valor Fuerte San Miguel de Agüi”.

El municipio debe ajustar sus acciones comprometidas al modelo de gestión; ello, sin perjuicio de que si lo estima pertinente, convenga modificaciones del mismo con el Gobierno Regional.


N° 1.3 c)

Cumplimiento del objetivo contenido en el punto 7.1.de la matriz de metas, actividades e indicadores del modelo de gestión, así como lo dispuesto en la letra d) del artículo 5° del Reglamento de Condiciones Sanitarias, Ambientales y de Seguridad Básicas en Locales de Uso Público.

La citada entidad edilicia, deberá adoptar las medidas conducentes a subsanar la situación advertida.

b) Municipalidad de Puerto Montt


Requerimiento para subsanar la observación solicitada por Contraloría General en

Informe Final





N° 2

Diferencias en la superficie del terreno del inmueble adquirido por la Municipalidad de Puerto Montt, donde se ejecuta el proyecto “Diseño y Conservación Casa Pauly”.

La Municipalidad de Puerto Montt deberá concretar a la brevedad las acciones comprometidas para la regularización del citado bien ante el Conservador de Bienes Raíces, que dicen relación con la rectificación de los títulos de dominio.

c) Gobierno Regional de Los Lagos


Requerimiento para subsanar la observación solicitada por Contraloría General en Informe

Final




Resultado de la fiscalización N°

3.2 a)

Demora en revisión de rendiciones de cuentas.

El Gobierno Regional de Los Lagos deberá evitar la demora excesiva en la revisión de las rendiciones de cuentas presentadas por Fundación y exigir que se corrijan las observaciones realizadas.

Resultado de la fiscalización N° 3.2 b) y 4.2 a)

Rendición de gastos que no se ajustan al objetivo de la

transferencia.

El Gobierno Regional de Los Lagos deberá requerir el reintegro a la Fundación Iglesias Patrimoniales de Chiloé, ejecutora de los proyectos “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan” y “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón”, de la comuna de Castro, los valores rendidos que no se ajustan al objetivo de la transferencia.

Resultado de la fiscalización N° 3.3 a) y 4.3 a)

Incumplimiento de normas técnicas en proyectos, el GORE Los Lagos no exigió a la Fundación el muestreo y certificación de calidad de los hormigones puestos en obra.

El Gobierno Regional de Los Lagos, deberá disponer el cumplimiento del acápite 5.1, Plan de Muestreo, de la norma NCh 1998Of.89, Hormigón – Evaluación estadística de la resistencia mecánica, aprobada por decreto N° 34, de 1989, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo para los proyectos de “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan” y “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón”. Igual situación deberá corregirse con los elementos de acero estructural y las armaduras de acero en barra, dispuestos en la obra, así como con el mejoramiento de suelo realizado bajo las fundaciones.

Resultado de la fiscalización N° 3.3 f), g) y 4.3 f),

g)

Falta de aprobación de las modificaciones de obra por parte del Consejo de Monumentos Nacionales y falta de permisos de edificación.

El Gobierno Regional de Los Lagos, deberá exigir a la Fundación que las modificaciones de obra se encuentren formalmente aprobadas por el Consejo de Monumentos Nacionales, en los proyectos de “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Rilan” y “Restauración Iglesia Patrimonio de la Humanidad de Nercón”, y que dicha Fundación obtenga los permisos de edificación de ambas obras, con sus respectivos expedientes de respaldo.

Resultado de la fiscalización N° 3.3 h) y 4.3 h)

Falta de informe del revisor de cálculo estructural independiente de los proyectos de Nercón y Rilan.

El Gobierno Regional de Los Lagos deberá exigir a la Fundación, el informe del revisor de cálculo estructural independiente, según lo dispone la letra a) del punto 5.1.25 de la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones, aprobada por el decreto N° 47, de 1992, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo.

• Medida implementada y su documentación de respaldo: La entidad auditada deberá indicar la medida implementada o las acciones emprendidas, a fin de cumplir con los requerimientos solicitados por la CGR y la documentación que acredita dichas acciones. • Folio o numeración documento de respaldo: Número de folio asignado a la documentación, en el expediente de respuesta de la entidad. • Observaciones y/o comentarios del servicio: Comentarios u observaciones que complementen la respuesta de la entidad.

www.contraloria .cI

1f INFORME FINAL - CONADI

Documents

Transcript of 1f INFORME FINAL - CONADI