4.MANUFACTURA LIVIANA#INVESTINGUATEMALA

Industria en Guatemala

Información general del país

Ciudad Capital

Moneda

Tipo de Cambio (2013)

Idioma O�cial

Población

Fuerza laboral (2013)

Producto Interno Bruto (2013)

Inversión Extranjera Directa (2013)

Exportaciones (2013)

Fuente: Banco de Guatemala e Instituto Nacional de Estadística

Ciudad de Guatemala

Quetzal

1US$=7.86 quetzales

Español

15,438,384

5.9 millones

US$53.8 miles de millones

US$1.3 miles de millones

US$10 miles de millones

4. MANUFACTURA LIVIANA

47%

63%

53%

La industria de manufacturas en Guatemala busca posicionar al país como un destino de inversión de clase mundial para productos como electrónicos, refrigeradores, autopartes, plásticos, cosméticos, desarrollo de software equipo farmacéutico y dispositivos médicos, entre otros.

En el 2013 este sector representa el 19.11% del PIB de Guatemala, generando aproximadamente US$10,273 millones en producción y US$2,458 millones en exportaciones. En términos de inversión extranjera, la industria recibió alrededor de US$156 millones en el transcurso del año 2013

MANUFACTURA LIVIANA en Guatemala

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Crecimiento del Sector

Maquinaria y equipo periodo 2007-2013

Plásticos y caucho período 2007-2013

Productos químicos 2007-2013

Ingresos totales (2013)

Fuente: Banco de Guatemala, AGEXPORT e Invest in Guatemala

US$10,273 millones

120%

69,040 empleos directos

US$2,458 millones

Estados Unidos, Mexico, Reino Unido, Japón, Hong

Kong, Francia, Suiza, Italia, Canada, Países Bajos,

España

Sumitomo, Fogel, 3M, Rayovac, Colgate-Palmolive,

Procter & Gamble, Xerox, P�zer, Walmart, DuPont,

Hino, Bayer

Crecimiento (2001-2013)

Empleos totales (2013)

Exportaciones (2013)

Principales mercados

MANUFACTURA LIVIANAen cifras

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Principales empresas

• Disponibilidad de mano de obra altamente cali�cada y talentosa, con alto valor agregado para los requerimientos de los principales mercados internacionales a costos competitivos.

• Ubicación geográfica estratégica para el desarrollo de exportaciones y participación en los mayores mercados internacionales; con acceso a los océanos Pací�co y Atlántico.

• Guatemala ha firmado Tratados de Libre Comercio y Acuerdos Preferenciales para facilitar el comercio con países como Estados Unidos, México, Centroamérica, Chile, Colombia, la Unión Europea y Taiwán, entre otros.

• Guatemala representa el mercado más grande de Centroamérica con 35% del PIB total de la región; el país es un mercado interno importante y atractivo para las empresas de esta industria.

¿Por qué invertir en esta industria?

• El Gobierno de Guatemala se encuentra activamente involucrado en el desarrollo de esta industria, estableciendo incentivos legales tanto a empresas nacionales como extranjeras. Leyes para la Inversión Extranjera, Zonas Francas, Desarrollo y Promoción de Exportaciones y Maquilas, entre otras ofrecen un marco legal y las exenciones �scales temporales necesarias para hacer atractivo el país.

• Facilidad para ofrecer capacitación técnica a los empleados a través del Instituto Técnico de Capacitación y Productividad (INTECAP) que provee cursos de primer nivel y carreras certi�cables en distintas áreas claves para esta industria en una gran cantidad de ubicaciones dentro del país.

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Con un ingreso total de US$10,273 millones (que representan el 19.11% del PIB), esta industria es un excelente destino de inversiones y un ancla para la inversión extranjera

Manufactura livianaProducción anual

(en millones de US$)*Datos estimados

Fuente: Banco de Guatemala

2013201220112010200920082007200620052004

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,0004,575.15 5,476.37 6,092.30 6,950.27 7,306.75 7,897.31 8,801.92 9,602.12 10,273.51 4,942.91

La industria de manufactura liviana en Guatemala ha mostrado una tendencia creciente sostenida en los últimos años. En 2013 representó un ingreso total de US$10,273 millones que representan casi la quinta parte del PIB del país.

Durante la última década pasó de producir US$3 mil millones (2001) a los más de US$10 mil millones que produce actualmente, demostrando un crecimiento del más del 120%.

La evolución de esta industria se basa principalmente en la transformación hacia la producción de bienes con alto valor agregado e intensivos en tecnología tales como: electrónicos, autopartes, productos químicos y farmacéuticos, entre otros.

Dentro de la industria manufacturera, hay varios subsectores que resaltan por su alto crecimiento. En primer lugar el subsector de plásticos y cauchos ha mostrado un crecimiento del 63% entre 2007 y 2013. Otros subsectores como maquinaria y equipo (47%) y productos químicos (35%) son también importantes.

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Manufacturas, principal industria de exportación

Los principales productos que se exportan en Guatemala son: plásticos, papel y cartón, químicos, maquinaria y equipo electromecánico. De acuerdo al Banco de Guatemala, las exportaciones de esta industria han crecido en un 50% entre los años 2007 y 2013 llegando a exportar US$2,458 millones en el 2013.

Entre 2007 y 2011, el sector pudo atraer un promedio de 22.3% del total de inversión extranjera ingresada a Guatemala, generando inversiones por US$885.1 millones. Estas inversiones provienen principalmente de los Estados Unidos, México y Corea del Sur; estableciendo importantes empresas a nivel mundial de la talla de Bayer, Procter & Gamble, Rayovac, DuPont, 3M, Isuzu y Sumitomo.

Algunas empresas extranjeras que han con�ado en Guatemala:

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Guatemala ha desarrollado distintos incentivos para que el país sea cada vez más atractivo a la inversión extranjera. Para los inversionistas interesados en la industria de manufactura liviana, leyes como la “Ley de Zonas Francas”, “Ley de Promoción y Desarrollo de Actividades de Exportación y Maquilas”, y la “Ley de Zona Libre de Industria y Comercio”; ofrecen incentivos a empresas extranjeras al exonerarlas del Impuesto Sobre la Renta, Impuesto al Valor Agregado e impuestos de importación.

• “Ley de Zonas Francas” (Decreto 65-89): Esta ley establece que ubicándose en una de las Zonas Francas existentes, las empresas pueden gozar de los siguientes bene�cios: exoneración de aranceles aduaneros e Impuesto al Valor Agregado para toda la maquinaria, equipo, muebles, herramientas y otros materiales destinados a la construcción de infraestructura.

Incentivos para esta industria

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De igual forma, esta ley ofrece una exoneración del 100% del Impuesto Sobre la Renta por hasta 10 años, exoneración de Impuestos Sobre la Propiedad por hasta 5 años para todas las propiedades dentro de la Zona Franca y la exención de cualquier otro impuesto que pueda afectar las ganancias de la empresa por un período especí�co de tiempo. Existen actualmente en Guatemala un total de 18 Zonas Francas ubicadas en Ciudad de Guatemala (11), San Marcos (2), Escuintla (2), Santa Rosa (1) e Izabal (2).

• “Ley de Promoción y Desarrollo de Actividades de Exportación y Maquilas” (Decreto 29-89): Esta ley busca impulsar las exportaciones de productos y servicios guatemaltecos ofreciendo incentivos �scales a empresas nacionales y extranjeras. Sin ningún requerimiento especí�co de ubicación, esta ley ofrece la exoneración temporal de aranceles aduaneros, Impuesto al Valor Agregado, y la exención completa del Impuesto Sobre

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la Renta por hasta 10 años y cualquier otro impuesto ordinario y/o extraordinario a la exportación por este período de tiempo.

• “Ley de Zona Libre de Industria y Comercio) (Decreto 22-73): Esta ley, comúnmente conocida como ZOLIC, ofrece relativamente los mismos incentivos que las leyes anteriores en cuanto a las exoneraciones �scales. La principal diferencia que tiene esta ley es que busca desarrollar territorios más amplios dedicados a actividades industriales y de comercio. Al día de hoy existe un ZOLIC ubicado en el departamento de Izabal, cerca del Puerto Santo Tomás de Castilla en el Mar Caribe.

Tratados de Libre Comercio

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VIGENTE: DR-CAFTA, Central America, Colombia, Mexico, Taiwan, Dominican Republic, Chile, European Union, Ecuador.

EN PROCESO: Peru.

EN NEGOCIACIÓN: Canada, Trinidad and Tobago.

Además de los incentivos existentes, Guatemala ofrece la ventaja de tener distintos Tratados de Libre Comercio y Acuerdos Preferenciales con los principales mercados mundiales.

Para este sector es de particular importancia las ventajas que ofrece el DR-CAFTA que ofrece libre comercialización con los Estados Unidos. Sumado a esto, el Sistema de Integración Centroamericana permite el libre comercio con los países de Centro América lo cual abre grandes oportunidades (la región

comercial más importante para Guatemala, a donde se destina el 49% de las exportaciones de manufacturas).

Guatemala también posee Acuerdos Preferenciales y Tratados de Libre Comercio con México, la Unión Europea, Taiwán y algunos países de Sudamérica. Estos acuerdos ofrecen oportunidades invaluables para los inversionistas, que se suman a su ubicación geográ�ca estratégica y la corta distancia con los principales mercados de exportación.

Ley laboral y salario mínimo

El Gobierno de Guatemala establece el salario mínimo mensual en el país. Para el año 2014, el salario mínimo mensual es de Q2,280.34 + Q250.00 = Q2,530.34 (aproximadamente US$325.00). Sumado a esto, el empleador también necesita tener en cuenta los pagos por Seguro Social, capacitación y recreación, de acuerdo a la información siguiente:

• IGSS (Instituto Guatemalteco de Seguridad Social): Por ley, los empleadores requieren contribuir a esta institución por una cantidad equivalente al 10.67% del salario mensual que paga a sus empleados. Sumado a esto, cada empleado contribuye con 4.83% de su propio salario mensual. IGSS es la institución encargada de ofrecer seguridad social (principalmente salud y jubilación) a todos los trabajadores en Guatemala.

• INTECAP (Instituto Técnico de Capacitación y Productividad): Se requiere

Marco legal relevante

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que los empleadores contribuyan con esta institución por el equivalente al 1% del salario mensual que paga a sus empleados. Esta institución ofrece, a través de sus más de 30 delegaciones en todo el país, capacitación y estudios certi�cables para la fuerza laboral guatemalteca en una amplia gama de áreas, con el objetivo de elevar las oportunidades de empleo para la población y ayudar a acelerar la competitividad y desarrollo del país.

• IRTRA (Instituto de Recreación para los Trabajadores del Sector Privado de Guatemala): Esta institución recibe del empleador el equivalente al 1% del salario mensual que paga a sus empleados. IRTRA es la institución a cargo de proveer oportunidades de recreación a todos los empleados de las empresas privadas en Guatemala a través de distintos parques y centros recreacionales a través de todo el país; incluyendo los parques temáticos Xocomil y Xetulul, los parques temáticos más grandes de toda la región centroamericana.

Otra información relevante que establece la Ley Laboral en Guatemala incluye horarios de trabajo, restricciones y bene�cios a los empleados

Jornada No puede excederHoras de trabajo

Jornada Diurna 8 horas al día / 44 horas a

la semana

6:00 a 18:00

Jornada Nocturna 6 horas al día / 36 horas

a la semana

18:00 a 6:00

Tiempo extra Una jornada de trabajo

(ordinaria y extraordinaria) no

puede exceder las 12 horas al

día.

La jornada de trabajo puede ser

extendida con mutuo acuerdo

entre el empleado y el empleador,

hasta 4 horas extras al día. Cada

hora extra debe ser pagada 1.5

veces el pago de la hora regular.

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Bene�cios Descrpición

Séptimo día libre El empleado tiene derecho a un día libre a la semana luego de trabajar 6 días consecutivos.

Si el empleado trabaja durante este día, este debe ser pagado como “tiempo extra”.

Asuetos nacionales Guatemala tiene 13 asuetos nacionales: 1 de enero, Jueves Santo, Viernes Santo, Sábado

Santo, 1 de mayo, 30 de junio, 15 de septiembre, 20 de octubre, 1 de noviembre, 24 de

diciembre (medio día), 25 de diciembre, 31 de diciembre (medio día).

Vacaciones Mínimo 15 días de vacaciones luego de un año consecutivo de trabajo. El empleador

adquiere el derecho a vacaciones luego de 150 días de trabajo.

Boni�cación anual

Bono de navidad

Indemnización

Un bono equivalente a un mes de salario para todos los empleados que han trabajado

por más un año consecutivo. Este bono deberá ser pagado en los primeros 14 días del

mes de julio.

Bono anual equivalente a un mes de salario a todos los empleados que han trabajado

por más de un año consecutivo. Este bono deberá ser pagado 50% durante los primeros

15 días del mes de diciembre y el 50% restante durante los primeros 15 días del mes de

enero.

Solamente aplicable en caso de despido, cuando el empleado posee un contrato por

tiempo inde�nido. La indemnización es equivalente a un salario mensual por año

trabajado para dicho empleador. Si el empleado no completó un año, la indemnización

será proporcional al tiempo trabajado.

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Otras instituciones que ofrecen apoyo a esta industria:

Cámara de Industria de Guatemala

www.industriaguate.com

Programa Nacional de Competitividad

www.pronacom.org

Asociación Guatemalteca de Exportadores

www.export.com.gt

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En Invest in Guatemala estamos listos para ayudarlo… Invest in Guatemala ofrece apoyo directo a inversionistas extranjeros que buscan invertir en el país. Asesores expertos en los sectores potenciales de inversión, ofrece información y asesoría, brindando asistencia personalizada y profesional, incluyendo: coordinación de visitas al país, contactos y referencias, facilitación de apoyo para el inicio de operaciones, asistencia práctica y operacional, durante y después del establecimiento de operaciones en el país.

Para más información, favor contactar:

Karin de LeónAsesora de Inversión – Manufactura Liviana y Vestuario y Textileskdeleon@investinguatemala.org

Tel. (502) 2421-249013 calle 3-40 Zona 10, Edi�cio Atlantis, Torre 2, Nivel 3, Of. 302Ciudad de Guatemala, Guatemala 01010