ITEM 3: Relacionar: La empresa y su organización con los temas desarrollados en las sesiones del curso. Aplicar la teoría a la empresa en análisis.

A. ORGANIGRAMA DE EGASA (Empresa de generación eléctrica de Arequipa S.A.)

La figura inferior presenta el organigrama de EGASA. La empresa tiene tres gerencias funcionales:- Generación.

- Comercial.

- Administración y Finanzas.

B. PROCESOS BASICOS DE ADMINISTRACION

Las actividades básicas de administración como la planificación se desarrollan conjuntamente con la Gerencia General y las Gerencias Funcionales Comercial, Generación, Administración y Finanzas, y el Departamento de Organización y Métodos e Información de EGASA.

Planificación: Actividades gerenciales de preparación para el futuro a cargo de todas las gerencias funcionales, divisiones y departamentos de la empresa. Organización: Actividades gerenciales de organización sobre diseño de la organización a cargo de la Gerencia General, Gerencia de Administración y Finanzas, y el Departamento de Organización y Métodos e Información. Motivación: Actividades de liderazgo, comunicación, modificación de conductas, delegación de autoridad, entre otras actividades a cargo de la Gerencia General. Integración de personal: Administración de recursos humanos, administración de sueldos y salarios, prestaciones para empleados, capacitación, entre otras actividades a cargo de la Gerencia de Administración y Finanzas. Control: Acciones gerenciales para asegurar que los resultados obtenidos sean consistentes con los resultados proyectados. Control financiero, comercial, de gastos, entre otros. Estas funciones son parcialmente ejecutadas por el departamento de Organización y Métodos e Información, sin embargo EGASA no cuenta con un área específica de control y planeamiento.

C. ANALISIS DE PROCESOS DE COMERCIALIZACIONLa Gerencia Comercial cuenta con dieciséis personas y tiene dos Divisiones (Despacho Económico y Comercialización) dentro de sus principales funciones tenemos:

- Facturación. - Evaluación comercial de clientes potenciales. - Reporte de información a OSINERGMIN y MEM (SISGEN). - Proyección presupuestal de compra y venta de energía. - Proyección de tarifas en barra y costos marginales. - Entrega de información al COES, transferencias de energía, potencia y otros. - Cálculo pago transmisoras y generadores. - Determinación de la energía firme de las centrales de generación. - Medición de energía y NTCSE. - Validación y consolidación de registros de energía. - Evaluación y reporte de fallas. - Programación indisponibilidad semanal, mensual y mayor. - Tiene a su cargo el centro de control.

D. ANALISIS DE LOS PROCESOS EN FINANZAS Y CONTABILIDAD

La Gerencia de Administración y Finanzas cuenta con veintitrés funcionarios, dentro de sus funciones tenemos: la seguridad patrimonial, actividades de contabilidad, finanzas, logística y recursos humanos de EGASA. Asimismo realiza las siguientes actividades: - Decisiones de inversión: Proceso de asignación de capital y recursos para

proyectos. - Decisiones de financiamiento: Proceso para determinar cuál es la estructura de

capital más conveniente para EGASA y búsqueda de financiamiento en el sector financiero.

Análisis de razones financieras:

a. Liquidez: capacidad de EGASA para cumplir sus obligaciones de corto plazo a su vencimiento:

Razón circulante. Razón prueba ácida.

b. Apalancamiento: para medir el grado en que EGASA ha sido financiado con endeudamiento:

Razón de deuda a total de activos. Razón de deuda a capital. Razón de deuda a largo plazo a capital. Razón de intereses ganados por tiempo (o cobertura).

c. Actividad: para medir el grado de eficacia con el que EGASA usa sus recursos:

Razón de rotación de inventarios. Rotación total de activos. Rotación de activos fijos. Plazo promedio de cobranza.

d. Rentabilidad: mide la eficacia general de la administración demostrada en el rendimiento generado sobre las ventas y la inversión:

Margen bruto de utilidad. Margen de utilidad de operación. Margen neto de utilidad. Rendimiento sobre el total de activos. Rendimiento sobre capital accionario. Utilidades por acción.

e. Crecimiento: mide la capacidad de EGASA para conservar su posición económica dentro de la economía y el mercado eléctrico del SEIN:

Ventas. Utilidades netas. Utilidades por acción. Dividendos por acción. Razón de precio a utilidad.

E. ANALISIS DE LOS PROCESOS EN LA PRODUCCION DE ENERGIA ELECTRICA

La Gerencia de Generación cuenta con sesenta y un personas, y tiene dos Divisiones (Operación y Mantenimiento). Tiene como funciones específicas: Operación y Mantenimiento de los activos de generación de EGASA:

Centrales hidroeléctricas de Charcani I, II, III, IV, V y VI con 176,16 MW.

Centrales termoeléctricas de Chilina (48,7 MW), Mollendo (31,5 MW) y Pisco con 74,8 MW (a partir del segundo semestre de 2010). Presa Pillones. Presa Chalhuanca (2009). Presa Bamputañe (2009).

Conjuntamente con la Gerencia Comercial deberán implementar un programa de mantenimiento óptimo de las centrales de generación. Conjuntamente con las Gerencias Comercial y Administración y Finanzas deberán implementar un proceso para la evaluación de los proyectos de mejora de los activos existentes para incrementar su eficiencia. Cabe resaltar que las represas el Pañe, el Frayle, Aguada Blanca y Dique Los Españoles, sirven a la generación eléctrica de EGASA, pero no son activos de la empresa. Estas instalaciones se encuentran bajo la administración de AUTODEMA y están sujetas a las decisiones del Comité Multisectorial.

F. ANALISIS DE LOS SISTEMAS DE INFORMACION

Está por implementarse o en proceso de implementación diversos programas de gestión como: El módulo de RR.HH. Sistemas de Información para gestión de proyectos. Sistemas ISO. Para control del BSC. El ERP administrativo financiero. Sistema comercial de facturación y de medición.

G. ANALISIS DEL ACCESO A ALA INFORMACION

EGASA mantiene actualizada en su página web (www.egasa.com.pe) información sobre gestión, operación, proyectos y adquisiciones de la empresa; para ello cuenta con funcionarios designados tanto para la actualización del Portal de Transparencia como para la entrega de información de acceso público que sean solicitadas por los ciudadanos.

H. ANALISIS PRESUPUESTAL

En el año 2009, la ejecución presupuestal en el rubro de ingresos fue menor en 2,28% en relación con la meta anual, como resultado de haber percibido menores ingresos por venta de energía en 12,14%; sin embargo, los ingresos extraordinarios tanto del ejercicio como derivados de ejercicios anteriores fueron superiores a lo previsto en 151,39%, al igual que los ingresos financieros, que fueron 22,59% mayores a lo presupuestado. En el rubro egresos de operación se observó un mayor desembolso de 13,21% respecto del presupuesto programado para el ejercicio 2009, debido principalmente a los mayores gastos financieros, así como gastos extraordinarios del período. En el rubro de gastos de capital se observa una menor ejecución de 1,24%, ocasionada principalmente por el atraso en la realización de algunos gastos de capital no ligados a proyectos.