DIPLOMADO

“SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DECALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD

OCUPACIONAL”

“SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DECALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD

OCUPACIONAL”MÓDULO : DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS DE SISTEMAS

DE GESTIÓN -NORMA ISO 19011:2011MÓDULO : DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS DE SISTEMAS

DE GESTIÓN -NORMA ISO 19011:2011

Ing. CIP Carlos Rojas Cienfuegosrojasc@hotmail.com

UNIDAD INORMA ISO 19011:2011 DIRECTRICES

PARA LA AUDITORIA – TERMINOS YDEFINICIONES

OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las definiciones relacionadas a la actividad de

auditoria con el fin de garantizar el marco conceptualrequerido para la ejecución de la auditoria.

UNIDAD INORMA ISO 19011:2011 DIRECTRICES

PARA LA AUDITORIA – TERMINOS YDEFINICIONES

OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las definiciones relacionadas a la actividad de

auditoria con el fin de garantizar el marco conceptualrequerido para la ejecución de la auditoria.

Auditoría• Proceso sistemático, independiente y documentado para

obtener evidencias de la auditoría y evaluarlasobjetivamente a fin de determinar hasta que punto loscriterios de auditoría se cumplen.Criterios de auditoría

• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizadoscomo una referencia.Evidencias de la auditoría

• Registros, declaraciones de hecho u otra información que sonrelevantes para los criterios de auditoría y verificables.

TERMINOS Y DEFINICIONESAuditoría

• Proceso sistemático, independiente y documentado paraobtener evidencias de la auditoría y evaluarlasobjetivamente a fin de determinar hasta que punto loscriterios de auditoría se cumplen.Criterios de auditoría

• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizadoscomo una referencia.Evidencias de la auditoría

• Registros, declaraciones de hecho u otra información que sonrelevantes para los criterios de auditoría y verificables.

Auditado• Organización objeto de una auditoria

Auditor• Persona con la competencia para realizar una

auditoria Equipo auditor• Uno o más auditores que realizan una auditoria

ayudado por expertos técnicos si es necesarioExperto técnico

• Persona que aporta conocimientos específicos oexperiencia al equipo auditor

TERMINOS Y DEFINICIONESAuditado

• Organización objeto de una auditoriaAuditor

• Persona con la competencia para realizar unaauditoria Equipo auditor

• Uno o más auditores que realizan una auditoriaayudado por expertos técnicos si es necesarioExperto técnico

• Persona que aporta conocimientos específicos oexperiencia al equipo auditor

Programa de auditoría• Conjunto de una o mas auditoria planificadas para un

periodo de tiempo específico y dirigidas hacia unpropósito específico.Plan de auditoría

• Descripción de las actividades in situ y los preparativosde una auditoriaAlcance de la auditoría

• Extensión y límites de una auditoría

TERMINOS Y DEFINICIONESPrograma de auditoría

• Conjunto de una o mas auditoria planificadas para unperiodo de tiempo específico y dirigidas hacia unpropósito específico.Plan de auditoría

• Descripción de las actividades in situ y los preparativosde una auditoriaAlcance de la auditoría

• Extensión y límites de una auditoría

UNIDAD IITIPOS DE AUDITORIAS

OBJETIVO ESPECIFICO:Conocer los tipos de auditoria según el

propósito, según la organización involucraday auditoria de certificación.

UNIDAD IITIPOS DE AUDITORIAS

OBJETIVO ESPECIFICO:Conocer los tipos de auditoria según el

propósito, según la organización involucraday auditoria de certificación.

Según la organización involucrada:TIPOS DE AUDITORIA

Auditorías de 1 era. ParteAuditorías de 1 era. Parte

“Auditorías Internas”“Auditorías Internas”

EmpresaEmpresaEmpresaEmpresa

ClienteCliente

Auditorías de 2da. ParteAuditorías de 2da. Parte

“Auditorías Cliente“Auditorías Cliente--Proveedor”Proveedor”

EmpresaEmpresa

Auditorías de 3 era. ParteAuditorías de 3 era. Parte

“Auditorías Certificación”“Auditorías Certificación”

EmpresaEmpresaCertificadorCertificador

Auditoría de suficiencia o del sistema o deintención o documentaria o de escritorio o derevisión de la documentación.

Auditoría de Conformidad o Implementación

La auditoría de conformidad, busca establecerhasta dónde se ha entendido, implementado yobservado el sistema documentado por parte de lafuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca laimplementación de las disposiciones planeadas.

Según la etapa a ejecutar:TIPOS DE AUDITORIA

Auditoría de suficiencia o del sistema o deintención o documentaria o de escritorio o derevisión de la documentación.

Auditoría de Conformidad o Implementación

La auditoría de conformidad, busca establecerhasta dónde se ha entendido, implementado yobservado el sistema documentado por parte de lafuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca laimplementación de las disposiciones planeadas.

Tipos de auditorías de certificaciónAuditoria inicial

Auditoría de seguimiento

Auditoría de re-certificación

TIPOS DE AUDITORIATipos de auditorías de certificaciónAuditoria inicial

Auditoría de seguimiento

Auditoría de re-certificación

UNIDAD IIIPRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO

• Conocer los principios de la auditoría que todo auditordebe considerar durante el desarrollo de las auditorías.

UNIDAD IIIPRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO

• Conocer los principios de la auditoría que todo auditordebe considerar durante el desarrollo de las auditorías.

PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

LOSPRINCIPIOS

DEAUDITORÍA

ECUANIME

DEBIDO CUIDADOPROFESIONALINTEGRIDAD

LOSPRINCIPIOS

DEAUDITORÍA

DEBIDO CUIDADOPROFESIONAL

CONFINDENCIALIDAD

INDEPENDENCIA

ENFOQUE BASADO ENEVIDENCIAS

INTEGRIDAD

UNIDAD IVCOMPETENCIA DE LOS AUDITORES

OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las responsabilidades y competencias del auditor

solicitadas por la Norma ISO 19011.

UNIDAD IVCOMPETENCIA DE LOS AUDITORES

OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las responsabilidades y competencias del auditor

solicitadas por la Norma ISO 19011.

COMPETENCIAS DEL AUDITORRESPONSABILIDADESDEL AUDITOR LIDER

Recolectar toda la informaciónnecesaria.

Seleccionar el equipo auditor. Preparar plan de auditoría. Asignar tareas individuales. Asegurarse de que los

documentos de trabajo esténpreparados .

Representar al equipo deauditoría.

Liderar reuniones de aperturay cierre.

Asegurar que la auditoría sedesarrolla de acuerdo al plan.

Asegurarse que las reunionesde enlace se realicenperiódicamente.

Asegurar que los resultados dela auditoría sean reportadosclaramente y a tiempo.

RESPONSABILIDADESDEL AUDITOR LIDER

Recolectar toda la informaciónnecesaria.

Seleccionar el equipo auditor. Preparar plan de auditoría. Asignar tareas individuales. Asegurarse de que los

documentos de trabajo esténpreparados .

Representar al equipo deauditoría.

Liderar reuniones de aperturay cierre.

Asegurar que la auditoría sedesarrolla de acuerdo al plan.

Asegurarse que las reunionesde enlace se realicenperiódicamente.

Asegurar que los resultados dela auditoría sean reportadosclaramente y a tiempo.

COMPETENCIAS DEL AUDITORRESPONSABILIDADES

DEL AUDITOR Cumplir con los requisitos. Seguir plan y procedimientos. Permanecer dentro del alcance. Comunicar y aclarar requisitos

de auditoría. Planear y realizar tareas

individuales, acertada yresponsablemente.

Recolectar y analizar evidencia.

Permanecer alerta. Reportar las observaciones. Verificar acciones correctivas. Cooperar con el auditor líder. Retener y proteger documentos de

la auditoría. Mantener confidencialidad. Actuar de manera ética.

RESPONSABILIDADESDEL AUDITOR

Cumplir con los requisitos. Seguir plan y procedimientos. Permanecer dentro del alcance. Comunicar y aclarar requisitos

de auditoría. Planear y realizar tareas

individuales, acertada yresponsablemente.

Recolectar y analizar evidencia.

Permanecer alerta. Reportar las observaciones. Verificar acciones correctivas. Cooperar con el auditor líder. Retener y proteger documentos de

la auditoría. Mantener confidencialidad. Actuar de manera ética.

Competencia:Educación.Experiencia de trabajoEntrenamiento.Experiencia en auditoríasIndependencia.Capacidad para entender

las actividades.

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

Competencia:Educación.Experiencia de trabajoEntrenamiento.Experiencia en auditoríasIndependencia.Capacidad para entender

las actividades.

COMPETENCIAS DEL AUDITORCARACTERISTICAS

POSITIVASEducadoAmableServicialConstructivoInformativoPerceptivoJusto

Mente abiertaDiplomáticoHonestoMaduroModesto Tiene Tacto

CARACTERISTICASPOSITIVAS

EducadoAmableServicialConstructivoInformativoPerceptivoJusto

Mente abiertaDiplomáticoHonestoMaduroModesto Tiene Tacto

COMPETENCIAS DEL AUDITORCARACTERISTICASNEGATIVAS CríticoArgumentativo Emite juicios PrecipitadoAgresivoDesconsiderado Inconsistente Inflexible

Perezoso SusceptibleNo práctico “Sabelotodo” Indeciso IntratableDescuidado

CARACTERISTICASNEGATIVAS CríticoArgumentativo Emite juicios PrecipitadoAgresivoDesconsiderado Inconsistente Inflexible

Perezoso SusceptibleNo práctico “Sabelotodo” Indeciso IntratableDescuidado

UNIDAD VGESTION DE UN PROGRAMA DE

AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO

• Conocer los lineamientos para gestionar unPrograma de auditoria de Sistemas deGestión de la Calidad e Inocuidad.

UNIDAD VGESTION DE UN PROGRAMA DE

AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO

• Conocer los lineamientos para gestionar unPrograma de auditoria de Sistemas deGestión de la Calidad e Inocuidad.

GESTION DE UN PROGRAMA DEAUDITORIA

GESTION DE UN PROGRAMA DEAUDITORIA

Establecer los objetivos del programade auditorias

Establecer el programa de auditorias

Implementación del programa deauditoría

Competencia yevaluación deauditores

Planear

HacerImplementación del programa deauditoría

Monitoreo el programa de auditoría

Revisar y Mejorar el programa deauditoría

Competencia yevaluación deauditores

Realizaciónde unaauditoría

Verificar

Hacer

Actuar

UNIDAD VIIACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

• Conocer los lineamientos para elaborar el Plan de laAuditoria.

• Conocer los aspectos relacionados con la preparaciónpara una auditoria de campo.

• Conocer las pautas para la realización de unaauditoria de campo.

• Conocer los componentes de un Informe deauditoria.

• Discriminar los aspectos relacionados al seguimientode actividades post auditoria.

UNIDAD VIIACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

• Conocer los lineamientos para elaborar el Plan de laAuditoria.

• Conocer los aspectos relacionados con la preparaciónpara una auditoria de campo.

• Conocer las pautas para la realización de unaauditoria de campo.

• Conocer los componentes de un Informe deauditoria.

• Discriminar los aspectos relacionados al seguimientode actividades post auditoria.

INICIO DE LA AUDITORÍA

PREPARACIÓN DE ACTIVIDADES DEAUDITORÍA

REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADESDE AUDITORÍA

ACTIVIDADES DEAUDITORIA

REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADESDE AUDITORÍA

PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DELINFORME DE AUDITORÍA

FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

REALIZACIÓN DE AUDITORIA DESEGUIMIENTO ( Sí está especificadoen el plan de auditoría)

ACTIVIDADES DE AUDITORIAINICIO DE AUDITORÍAEstablecer el contacto inicial con el auditado.Debería hacerlo el Auditor Líder, de manera formal oinformal.Ponerse de acuerdo, proveerse de información para laauditoría o los requisitos necesarios para llevarse acabo.Evaluar la factibilidad de la auditoría.

Establecer el contacto inicial con el auditado.Debería hacerlo el Auditor Líder, de manera formal oinformal.Ponerse de acuerdo, proveerse de información para laauditoría o los requisitos necesarios para llevarse acabo.Evaluar la factibilidad de la auditoría.

ACTIVIDADES DE AUDITORIAPREPARACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA

AUDITORÍARevisión de documentos enpreparación para la auditoría.

Preparación del Plan deAuditoría.Preparación del Plan deAuditoría.

Asignación del Trabajo alequipo Auditor.

Preparación de losdocumentos de trabajo.

Elaborar el Plan de la Auditoría Objetivo de la auditoría Criterios de Auditoría y Documentos de

Referencia Alcance de la Auditoría Funciones y Responsabilidades del Equipo

Auditor Indicar las fechas y lugares donde se van a

realizar las actividades de la auditoría Horarios estimados Asignación de los Recursos Debería ser aprobado por el Auditor Líder Hacer la difusión oportuna del documento

Elaborar el Plan de la Auditoría Objetivo de la auditoría Criterios de Auditoría y Documentos de

Referencia Alcance de la Auditoría Funciones y Responsabilidades del Equipo

Auditor Indicar las fechas y lugares donde se van a

realizar las actividades de la auditoría Horarios estimados Asignación de los Recursos Debería ser aprobado por el Auditor Líder Hacer la difusión oportuna del documento

•11/01/2015 12:52 •27

ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LAAUDITORÍA

• Confirmar que todas las partes están deacuerdo con el plan de auditoría.

• Presentar al equipo auditor• Asegurar que se pueden llevar a cabo todas las

actividades de auditoría planeadas.

Reunión deApertura.

• Determinar la conformidad del sistema, encuanto a su documentación, con los criterios deauditoría.

• Recopilar información para soportar lasactividades de auditoría.

Revisióndocumental durantela realización de la

auditoría

• Determinar la conformidad del sistema, encuanto a su documentación, con los criterios deauditoría.

• Recopilar información para soportar lasactividades de auditoría.

Revisióndocumental durantela realización de la

auditoría

• Comunicar cualquier duda al auditado.• Intercambiar información entre el equipo

auditor.• Reasignar un trabajo al equipo auditor.• Comunicar el progreso de la auditoria.

Comunicacióndurante laauditoría

ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LAAUDITORÍA

• Pueden acompañar al equipo de auditores.• No deberían influenciar o interferir con la

realización de la auditoría.• Ayudar a los auditores a identificar a los

auditados.• Organizar la logística de acceso a locaciones

específicas del auditado.• Asegurar que auditores y observadores

cumplan los planes de emergencia y SSO.

Asignación de roles yresponsabilidades deguías y observadores.

• Pueden acompañar al equipo de auditores.• No deberían influenciar o interferir con la

realización de la auditoría.• Ayudar a los auditores a identificar a los

auditados.• Organizar la logística de acceso a locaciones

específicas del auditado.• Asegurar que auditores y observadores

cumplan los planes de emergencia y SSO.

• Durante la auditoría, la información alos objetivos, alcance y criterios de laauditoría debería ser recolectada pormedio de muestreo apropiado ydebería ser verificada.

Recolección yVerificación de la

información

Visión General Desde la Recolección Hasta las Conclusiones

EVIDENCIAS OBJETIVASInformación verificableSe basan en: Entrevistas Examen de documentos Observación de actividades y condiciones Resultados de mediciones y ensayo Registros

EVIDENCIAS OBJETIVASInformación verificableSe basan en: Entrevistas Examen de documentos Observación de actividades y condiciones Resultados de mediciones y ensayo Registros

ENTREVISTASTécnicas de preguntas abiertas Qué Porqué Cuándo Muéstreme! cómo Dónde Quién

Usar prudentemente las preguntas: Cerradas Aclaratorias

ENTREVISTASTécnicas de preguntas abiertas Qué Porqué Cuándo Muéstreme! cómo Dónde Quién

Usar prudentemente las preguntas: Cerradas Aclaratorias

Técnica de preguntasTipo Característica Tipo Característica

Las preguntas abiertas no sepueden contestar con un “Si o No”

Las preguntas cerradas se limitana un “Si o No”

Ejemplos Ejemplos¿Cómo ... ¿Cuándo... ¿Qué...

¿Dónde... ¿De qué forma...

¿La inspección se realiza cada 3horas?

¿El resultado se registra enformato XYZ?

Beneficios Beneficios Se obtiene gran cantidad de

información No se limita al interrogado No tiene la sensación de que

se le está arrinconando

Confirma informaciónimportante

Ahorra tiempo

Inconvenientes Inconvenientes

Abiertas

Se pierde tiempo valioso enexplicaciones extensas

No se concreta hastaterminar con una preguntacerrada

Cerradas

Limita la información queproporciona

Denota falta de planificaciónprevia

Técnica de preguntasTipo Característica Tipo Característica

Las preguntas abiertas no sepueden contestar con un “Si o No”

Las preguntas cerradas se limitana un “Si o No”

Ejemplos Ejemplos¿Cómo ... ¿Cuándo... ¿Qué...

¿Dónde... ¿De qué forma...

¿La inspección se realiza cada 3horas?

¿El resultado se registra enformato XYZ?

Beneficios Beneficios Se obtiene gran cantidad de

información No se limita al interrogado No tiene la sensación de que

se le está arrinconando

Confirma informaciónimportante

Ahorra tiempo

Inconvenientes Inconvenientes

Abiertas

Se pierde tiempo valioso enexplicaciones extensas

No se concreta hastaterminar con una preguntacerrada

Cerradas

Limita la información queproporciona

Denota falta de planificaciónprevia

RECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS El auditor mantiene el control Lista de participantes Auditar dentro de la actividad planeada Tomar notas Recabar evidencias objetivas en todas sus formas Investigar todo lo necesario Seguir la pista de auditoría Tomar muestras representativas Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad

RECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS El auditor mantiene el control Lista de participantes Auditar dentro de la actividad planeada Tomar notas Recabar evidencias objetivas en todas sus formas Investigar todo lo necesario Seguir la pista de auditoría Tomar muestras representativas Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad

MUESTREO DE REGISTRONo hay tiempo de chequear todoEscoja ejemplos representativosNo hay un porcentaje establecidoRepresentación de accionesCubrir periodos relevanteMirada al control

MUESTREO DE REGISTRONo hay tiempo de chequear todoEscoja ejemplos representativosNo hay un porcentaje establecidoRepresentación de accionesCubrir periodos relevanteMirada al control

ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA

• La evidencia de auditoría debería ser evaluadacontra los criterios de la auditoría a fin dedeterminar los hallazgos de la auditoría.

Generación deHallazgos de

Auditoría

• Las conclusiones de auditoría pueden tratar aspectos talescomo los siguientes:

• — El grado de conformidad con los criterios de la auditoría y larobustez del sistema de gestión, incluyendo la efectividad delsistema de gestión para cumplir con los objetivos establecidos;

• — La efectiva implementación, mantenimiento y mejora del sistemade gestión;

• — La capacidad del proceso de revisión por la dirección de asegurarla continua idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistemade gestión;

• — Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de laauditoría y cumplimiento con los criterios de la auditoría;

• — Causas raíz de los hallazgos, si está especificado en el plan deauditoría;

• — Hallazgos similares encontrados en diferentes áreas auditadascon el propósito de identificar tendencias.

• Las conclusiones de auditoría pueden tratar aspectos talescomo los siguientes:

• — El grado de conformidad con los criterios de la auditoría y larobustez del sistema de gestión, incluyendo la efectividad delsistema de gestión para cumplir con los objetivos establecidos;

• — La efectiva implementación, mantenimiento y mejora del sistemade gestión;

• — La capacidad del proceso de revisión por la dirección de asegurarla continua idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistemade gestión;

• — Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de laauditoría y cumplimiento con los criterios de la auditoría;

• — Causas raíz de los hallazgos, si está especificado en el plan deauditoría;

• — Hallazgos similares encontrados en diferentes áreas auditadascon el propósito de identificar tendencias.

Preparación deConclusiones de la

Auditoría.

ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA

• Según sea apropiado, se debe explicar losiguiente al auditado durante la reunión

de cierre:• — prevenir respecto a que la evidencia de

auditoría recolectada está basada en unamuestra de la información disponible;

• — el método de reporte;• — el proceso de manejo de hallazgos de

auditoría y las posibles consecuencias;• — presentación de los hallazgos y

conclusiones de auditoría de manera talque sean comprendidas y reconocidaspor la gerencia del auditado;

• — cualquier actividad post-auditoríarelacionada (ej. implementación deacciones correctivas, manejo de quejasde auditoría, proceso de apelación).

Reunión de Cierre

• Según sea apropiado, se debe explicar losiguiente al auditado durante la reunión

de cierre:• — prevenir respecto a que la evidencia de

auditoría recolectada está basada en unamuestra de la información disponible;

• — el método de reporte;• — el proceso de manejo de hallazgos de

auditoría y las posibles consecuencias;• — presentación de los hallazgos y

conclusiones de auditoría de manera talque sean comprendidas y reconocidaspor la gerencia del auditado;

• — cualquier actividad post-auditoríarelacionada (ej. implementación deacciones correctivas, manejo de quejasde auditoría, proceso de apelación).

ACTIVIDADES DE AUDITORIAPREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DEAUDITORÍA.

• El reporte de auditoría debería proveer un registrocomplete, exacto, conciso y claro de la auditoría ydebería incluir o hacer referencia a lo siguiente:

• a) los objetivos de la auditoría;• b) el alcance de la auditoría, particularmente la

identificación de las unidades de la organización yde las unidades funcionales o los procesosauditados;

• c) identificación del cliente de auditoría;• d) identificación del equipo auditor y los

participantes del auditado en la auditoría;• e) las fechas y los lugares donde se realizaron las

actividades de auditoría;• f) los criterios de auditoría;• g) los hallazgos de la auditoría y la evidencia

relacionada;• h) las conclusiones de la auditoría;• i) una declaración sobre el grado en el cual se han

cumplido los criterios de la auditoría.

• El reporte de auditoría debería proveer un registrocomplete, exacto, conciso y claro de la auditoría ydebería incluir o hacer referencia a lo siguiente:

• a) los objetivos de la auditoría;• b) el alcance de la auditoría, particularmente la

identificación de las unidades de la organización yde las unidades funcionales o los procesosauditados;

• c) identificación del cliente de auditoría;• d) identificación del equipo auditor y los

participantes del auditado en la auditoría;• e) las fechas y los lugares donde se realizaron las

actividades de auditoría;• f) los criterios de auditoría;• g) los hallazgos de la auditoría y la evidencia

relacionada;• h) las conclusiones de la auditoría;• i) una declaración sobre el grado en el cual se han

cumplido los criterios de la auditoría.

Preparación y Reportedel Informe

CONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD

•Area/ Proceso•Hallazgo (evidencia objetiva)•Requisito Incumplido•Firma•Clasificación

•Actividades y Técnicas de Auditoría

•Area/ Proceso•Hallazgo (evidencia objetiva)•Requisito Incumplido•Firma•Clasificación

CATEGORIAS DE HALLAZGOS

CATEGORÍA DESCRIPCIÓN

NoconformidadMayor

Ausencia completa de uno de los requisitos de la norma auditadaen el sistema de gestión o el incumplimiento en laimplementación y manutención de uno o más elementosobligatorios del sistema; o falta sistémica de uno de los requisitosespecificados.

NoconformidadMenor

Hallazgo aislado o esporádico referente a un requisito de lanorma auditada que indica una debilidad en el sistema,procedimiento, registro, ó en la gestión de una actividad enparticular, si es que no se corrige.

NoconformidadMenor

Hallazgo aislado o esporádico referente a un requisito de lanorma auditada que indica una debilidad en el sistema,procedimiento, registro, ó en la gestión de una actividad enparticular, si es que no se corrige.

Observación Hallazgo puntual del que se necesita más información, pero norequiere tratamiento como acción correctiva/preventiva, pero sinecesita la aplicación de acciones correctoras.

Oportunidadde mejora

Mecanismo del SGCI orientado a implementar iniciativas óacciones para aumentar la capacidad de cumplir con losrequisitos de las normas auditadas.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

HALLAZGO DELA AUDITORÍA

Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3condiciones mínimas:• Debe describir el problema

• Debe estar basado en evidencias objetivas

• Debe demostrarse incumplimiento de requisitos: De normas (ISO 9001, ISO 22000) y otros estándaresaplicables Procedimientos, planes u objetivos/metas Requisitos legales o regulatorios

NCOBS

Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3condiciones mínimas:• Debe describir el problema

• Debe estar basado en evidencias objetivas

• Debe demostrarse incumplimiento de requisitos: De normas (ISO 9001, ISO 22000) y otros estándaresaplicables Procedimientos, planes u objetivos/metas Requisitos legales o regulatorios

Reporte de noconformidadClaro y precisoComprensibleDescribe el

problemaExplica el requisitoReferencia la

evidencia

R E P O R T E D E N O C O N F O R M ID A D

F E C H A : R N C N ° / P R O C E S O :A U D IT O R : A R E A A U D IT A D A :

N O C O N F O R M ID A D

F ech a: F irm a au d itor

A n álisis d e la C au sa

A cc ió n C o rrec tiva P ro p u esta

F ech a: F irm a d el au d itad o

R ev isión d e la acción correctiva

F ech a: F irm as: A u d itor A u d itad o

Reporte de noconformidadClaro y precisoComprensibleDescribe el

problemaExplica el requisitoReferencia la

evidencia

R E P O R T E D E N O C O N F O R M ID A D

F E C H A : R N C N ° / P R O C E S O :A U D IT O R : A R E A A U D IT A D A :

N O C O N F O R M ID A D

F ech a: F irm a au d itor

A n álisis d e la C au sa

A cc ió n C o rrec tiva P ro p u esta

F ech a: F irm a d el au d itad o

R ev isión d e la acción correctiva

F ech a: F irm as: A u d itor A u d itad o

EJEMPLO 1: Departamento Producción

El registro: Seguimiento de Indicadores y Objetivos decódigo CA-G-R-1.1, se observa que el indicador delObjetivo de calidad Nº 1: %Producto conforme deHarina de Pescado Steam Dried , del área producción nocumple la meta sufriendo desviaciones.

El plan de Calidad – Año 2011 de código CA-G-I-3,requiere que todo indicador que sufra desviaciones enel mes debe tomarse acciones correctivas para que novuelva a ocurrir.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 1: Departamento Producción

El registro: Seguimiento de Indicadores y Objetivos decódigo CA-G-R-1.1, se observa que el indicador delObjetivo de calidad Nº 1: %Producto conforme deHarina de Pescado Steam Dried , del área producción nocumple la meta sufriendo desviaciones.

El plan de Calidad – Año 2011 de código CA-G-I-3,requiere que todo indicador que sufra desviaciones enel mes debe tomarse acciones correctivas para que novuelva a ocurrir.

Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación

AUDITORIA DE CALIDADINFORME DE NO CONFORMIDAD

SECTOR/PROCESO :.....................................................

ISO 9001:2008 - Requisito 8.2.3Categoría MAYOR* MENOR*

Descripción

Producción NC Número...............

MUNDIAL S.A.

AUD/01

Fecha:.....................23/12/2011

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCIONEJEMPLO 1

Se evidenció en el registro: Seguimiento deIndicadores y Objetivos de código CA-G-R-1.1,que el indicador del Objetivo de calidad Nº 1:%Producto conforme de Harina de PescadoSteam Dried , del área producción ; no se hantomado acciones correctivas para lasdesviaciones de los periodos de Julio, agosto,septiembre y octubre 2011., contraviniendo elítem 8.2.3 de la norma ISO 9001:2008 y elinstructivo Plan de Calidad-Año 2011 de códigoCA-G-I-3

Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación

Auditor : A. U. Ditor

Se evidenció en el registro: Seguimiento deIndicadores y Objetivos de código CA-G-R-1.1,que el indicador del Objetivo de calidad Nº 1:%Producto conforme de Harina de PescadoSteam Dried , del área producción ; no se hantomado acciones correctivas para lasdesviaciones de los periodos de Julio, agosto,septiembre y octubre 2011., contraviniendo elítem 8.2.3 de la norma ISO 9001:2008 y elinstructivo Plan de Calidad-Año 2011 de códigoCA-G-I-3

EJEMPLO 2: Departamento Producción bolasde acero

Turno de la Mañana

4 de 14 operarios fueron vistos no usandocascos ni zapatos de seguridad. Los cascosestaban disponibles a la entrada del área ylos zapatos de seguridad habían sidoasignados la semana anterior.

La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiereque todo el personal que entre aldepartamento de producción debe usar loscascos y zapatos de seguridad. Lainstrucción estaba claramente visible a laentrada del área.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 2: Departamento Producción bolasde acero

Turno de la Mañana

4 de 14 operarios fueron vistos no usandocascos ni zapatos de seguridad. Los cascosestaban disponibles a la entrada del área ylos zapatos de seguridad habían sidoasignados la semana anterior.

La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiereque todo el personal que entre aldepartamento de producción debe usar loscascos y zapatos de seguridad. Lainstrucción estaba claramente visible a laentrada del área.

Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación

AUDITORIA DE CALIDADINFORME DE NO CONFORMIDAD

SECTOR/PROCESO :.....................................................

OHSAS 18001 - Requisito 4.4.6Categoría MAYOR* MENOR*

Descripción

Durante el turno de la mañana 4 de 14 operarios fueronvistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.

La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiere que todo elpersonal que entre al departamento de produccióndebe usar cascos y zapatos de seguridad.

Producción de Lentes Div.W-4 NC Número...............

MUNDIAL S.A.

AUD/01

Fecha:.....................23/12/2001

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCIONEJEMPLO 2

Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación

Auditor :

Durante el turno de la mañana 4 de 14 operarios fueronvistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.

La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiere que todo elpersonal que entre al departamento de produccióndebe usar cascos y zapatos de seguridad.

A. U. Ditor

ACTIVIDADES DE AUDITORIA

• El reporte de auditoría debería ser emitidodentro de un periodo de tiempo acordado. Encaso de demoras, las razones deberían sercomunicadas a la persona que gestiona elprograma de auditoría.

• El reporte de la auditoría debería estar fechado,revisado y aprobado, según aplique, de acuerdocon los procedimientos del programa deauditoría.

Distribución delReporte deAuditoría

PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DEAUDITORÍA.

• El reporte de auditoría debería ser emitidodentro de un periodo de tiempo acordado. Encaso de demoras, las razones deberían sercomunicadas a la persona que gestiona elprograma de auditoría.

• El reporte de la auditoría debería estar fechado,revisado y aprobado, según aplique, de acuerdocon los procedimientos del programa deauditoría.

• La auditoría finalice cuando todas lasactividades de auditoría planeadas hayan sidollevadas a cabo, o acordadas de otro modo conel cliente de auditoria (ej. puede presentarseuna situación inesperada que no permita quela auditoría sea completada de acuerdo con elplan).

Finalización de laAuditoría.

Proceso de la Auditoría al SGProceso de la Auditoría al SG

PlaneaciónPlaneaciónEjecuciónEjecución

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓNIng. CIP Carlos Alberto Rojas

Cienfuegosrojasc@hotmail.com

Celular Claro - RPC: 950204322

Ing. CIP Carlos Alberto RojasCienfuegos

rojasc@hotmail.comCelular Claro - RPC: 950204322