BOLETIN ESTADISTICO Banca de Desarrollo - Comisión Nacional Bancaria y de … · 2015-12-01 ·...
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Banca de Desarrollo BOLETIN ESTADISTICO Tomo XII, Número 35, ISSN 0185-6456 Marzo 2004
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Banca de DesarrolloBOLETIN ESTADISTICO
To m o X II, N ú m e r o 35, I S S N 0 1 8 5 - 6 4 5 6
Marzo 2004
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Presidente
Lic. Jonathan Davis Arzac
Vicepresidentes
Lic. Patricio Bustamante Martínez
Lic. Pablo Santiago Escalante Tattersfield
C.P. Jorge Familiar Calderón
Lic. José Luis Ochoa Bautista
Lic. Benjamín Vidargas Rojas
Lic. Guillermo Zamarripa Escamilla
C.P. José Ángel Escobar Arvizu
Lic. María Teresa Fernández Labardini
Lic. Miguel Ángel Garza Castañeda
Titular del Organo Interno de Control en la CNBV
C.P. Gregorio Guerrero Pozas
Secretario de la Presidencia
Lic. Pablo Gómez del Campo Gurza
Elaboración y Publicación:
Supervisión de InformaciónInsurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F. tel. 57-24-64-37.
Distribución y venta:
Insurgentes Sur 1971, Torre Sur piso 9, México, D. F. tel. 57-24-60-00 ext. 5554 y 5556.
Funcionarios
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Presentación ................................................................................................................................ 7
Nota Técnica ............................................................................................................................... 9
Evolución de la Banca de Desarrollo ........................................................................................ 13
Estadísticas de la Banca de Desarrollo ...................................................................................... 25
Participación en el Mercado .......................................................................................... 26
Indicadores Financieros ................................................................................................. 26
Costo Promedio de Captación Total ............................................................................. 27
Capitalización ................................................................................................................ 27
Sucursales y Personal por Banco ................................................................................... 27
Estados Financieros de la Banca de Desarrollo ............................................................. 28
Cartera de Crédito y Captación de la Banca de Desarrollo ........................................... 29
Nafin ........................................................................................................................... 31
Banobras ........................................................................................................................ 35
Bancomext ..................................................................................................................... 39
Banrural (Sistema) .......................................................................................................... 43
Banjército ....................................................................................................................... 47
Bansefi ........................................................................................................................... 51
Hipotecaria Federal ........................................................................................................ 55
Financiera Rural ............................................................................................................. 59
Circulares y otras disposiciones vigentes ....................................................................... 63
Indice
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7
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con
lo dispuesto por la fracción XXIII del artículo 4° de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores.
Mediante la difusión amplia y confiable de información financiera especializada, se persigue
proveer a los mercados y al público en general de los elementos necesarios que faciliten el
análisis y seguimiento del estado o situación en que se encuentran estas instituciones de crédito
y de los mercados en que participan.
En este sentido, se presenta información respecto de las principales cifras y estadísticas que
muestra la Banca de Desarrollo, en base a la siguiente clasificación:
� Evolución de la Banca de Desarrollo durante el último trimestre.
� Estadísticas del sistema en su conjunto, así como de cada banco en lo particular.
Se incluye una relación de las Circulares y otras disposiciones vigentes emitidas por la CNBV y otras
autoridades financieras durante el período a que se refiere este Boletín.
Finalmente, informamos que en los datos del Total del Sistema no se eliminan las operaciones
interbancarias, en virtud de que interesa evaluar los riesgos de la intermediación total de la Banca
de Desarrollo, al mismo tiempo que se pretende homologar los cuadros contenidos en este boletín
con la información presentada para Banca Múltiple.
Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que las Instituciones
Bancarias envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de
ellas; sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisión para
determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.
Presentación
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La CNBV publica información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo en Internet, en su
página
www.cnbv.gob.mx
La información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo y el Boletín Estadístico del sector
están disponibles en Internet de manera gratuita bajo el siguiente esquema:
� El Boletín Estadístico de Banca de Desarrollo a través de Internet, se puede consultar en
formato PDF.
� La información financiera que presenta la CNBV a través de Internet consiste en:
1. Datos agregados del Sistema.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
2. Datos individuales por banco.- Información trimestral de cada uno de los bancos a partir de
septiembre de 1997.
3. Comparativos entre bancos.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
En caso de que el usuario requiera mayor información o aclaración, ésta podrá ser solicitada al área
de Supervisión de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur
1971, Torre Norte 6° Piso, Col. Guadalupe Inn. C.P. 01020, México, D.F. Tel. 5724-6437, Fax 5724-
6873, o vía Internet a la página antes señalada.
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Nota Técnica
ANTECEDENTES
Los precedentes históricos de la banca de desarrollo se remontan a los albores del siglo XIX,
momento de la acelerada industrialización en los países europeos, que requirió de grandes
instituciones financieras; la más antigua fue la Société Générale pour Favoriser L’Industre
Nationale, creada en Holanda en 1822. Más tarde (cerca de 1850) se crean en Francia, y en los años
próximos a 1900 su creación se extendió a toda Europa y Japón.
El origen de las instituciones de banca de desarrollo en México se tiene en la década de los años
20, y desde esos tiempos su papel ha sido el de instrumento de la política económica nacional.
En México, al igual que en otros países, la banca de desarrollo fue creada para proveer servicios
financieros en los sectores prioritarios para el desarrollo integral de la nación.
En sus orígenes en México se crearon los siguientes bancos: Banco Nacional de Crédito Agrícola
(1926), Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras Públicas (1933, hoy Banobras), Nacional
Financiera (1934), Banco Nacional de Crédito Ejidal (1935) y Banco Nacional de Comercio Exterior
(1937).
La banca de desarrollo mexicana ha sido promotora decidida del ahorro y la inversión, del
desarrollo del sistema financiero, del crecimiento de la planta industrial y de proyectos de gran
impacto regional, así como de las grandes obras de infraestructura, y de las empresas y sectores
claves para el desarrollo nacional.
En este largo periodo de existencia, la banca de desarrollo ha pasado por tres etapas en su
desempeño; en los primeros años las tareas se enfocaron a la reconstrucción material del país,
posteriormente actuó en la estrategia de la sustitución de importaciones y en las dos décadas
recientes se ha especializado con la finalidad de apoyar la modernización de los sectores
productivos y coadyuvar en la inserción de la economía en los mercados mundiales.
SITUACIÓN ACTUAL
Actualmente existen seis instituciones que constituyen el sistema de banca de desarrollo, con un amplio
espectro en cuanto a los sectores de atención: pequeña y mediana empresa, obra pública, apoyo al
comercio exterior, vivienda y promoción del ahorro y crédito popular. Estas instituciones son:
� Nacional Financiera (Nafin)
� Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext)
� Banco Nacional de Obras Públicas (Banobras)
� Sociedad Hipotecaria Federal (SHF)
� Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada (Banjército)
� Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi)
Las tareas de Nafin están enfocadas a la promoción del desarrollo industrial y regional, atendiendo
sobre todo a las pequeñas y medianas empresas que se ubican en áreas de la economía que
requieren apoyos específicos, así como aquéllas que tienen carácter estratégico en el desarrollo
regional o nacional.
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Las actividades de Bancomext se centran en la promoción del comercio exterior, con apoyos
crediticios y asesoría técnica a las empresas que están vinculadas con las exportaciones.
Banobras procura crear un mercado de créditos para los estados y municipios, con actividades de
promoción para que la banca comercial también canalice recursos a estos usuarios; el banco
orienta sus recursos primordialmente para financiar la creación de infraestructura.
Banjército es una institución que se dedica básicamente al financiamiento de las actividades del
ejército y las fuerzas armadas del país, así como los servicios bancarios de sus empleados.
En los años recientes se han realizado profundos cambios en la estructura del sistema de la banca
de desarrollo, que responde a la nueva situación económica del país y a los requerimientos de los
sectores en materia de atención y financiamiento; así, algunas instituciones dejaron de operar, y
se crearon otras para sustituir actividades y mejorarlas, como son los casos de SHF y Bansefi;
asimismo, a partir de enero de 2003 está operando la Financiera Rural (FR), entidad que sustituyó
en las funciones sustantivas de crédito al Sistema Banrural.
Bansefi se creó en junio del 2001, y sustituyó al Patronato del Ahorro Nacional, ha venido
apoyando el proceso de transición de las entidades del sector de ahorro y crédito popular (EACPs)
en intermediarios financieros regulados. Asimismo, ha venido trabajando en la construcción de
una red de distribución, “L@ red de la gente”, para que a través del mecanismo, que aglutinará
sucursales de entidades del sector y de Bansefi, se ofrezcan productos y servicios financieros.
La SHF inició en enero del 2002, es fiduciaria del Fondo de Operación y Financiamiento Bancario
a la Vivienda (FOVI) e inició operaciones en febrero del mismo año. El Programa Sectorial de
Vivienda tiene ambiciosas metas en materia de oferta y adquisición de vivienda; en este contexto
la SHF como institución de servicio financiero, conjunta esfuerzos con el sector público, privado
y social para ampliar la cobertura y mejorar la calidad de la vivienda. Esta entidad tiene por
objetivos los siguientes: i) impulsar el desarrollo de los mercados primario y secundario de crédito
a la vivienda, ii) hacer frente a los compromisos derivados de los contratos con los intermediarios
financieros por la asignación y el otorgamiento de garantías, destinados a la construcción,
adquisición y mejora de la vivienda, y iii) promover los financiamientos relacionados con el
equipamiento de conjuntos habitacionales.
En diciembre del 2002 se decretó la disolución y liquidación del sistema Banrural, a la vez se
constituyó la Financiera Rural (FR) como organismo descentralizado de la Administración Pública
Federal y bajo la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para atender las
actividades financieras del campo: agropecuarias, forestales, de pesca y otras más que están
vinculadas con el medio rural; de manera que para dar cumplimiento a los objetivos ofrece
créditos, presta servicios financieros y da apoyo técnico a los productores e intermediarios
financieros rurales.
El Sistema Banrural y la FR tuvieron como periodo de transición el primer semestre de 2003, y a
partir del 1ro. de julio de 2003 entró en procesos de liquidación Banrural.
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OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
En los propósitos de la política de financiamiento, y en particular sobre al impulso al ahorro interno,
es de fundamental importancia promover una mayor canalización de los recursos a través del
sistema financiero. En esta estrategia se ha venido transformando la banca de desarrollo, para un
mejor desempeño en el papel de aumentar la inversión en infraestructura y mejorar el desarrollo
regional del país.
La banca de desarrollo juega un papel fundamental, a través de la creación y constitución de
diversos instrumentos y mecanismos financieros, tales como los apoyos y financiamientos
otorgados a los sectores prioritarios para el desarrollo integral del país. Su operación en el segundo
piso propicia el desarrollo de actividades a través de intermediarios financieros especializados.
La actividad de la banca de desarrollo no se limita al otorgamiento de créditos y garantías, sino que
incluye servicios complementarios como la asistencia técnica, la capacitación, la promoción de
una mejor gestión empresarial y la identificación y promoción de proyectos.
Para lograr la asignación eficiente de recursos crediticios, la banca de desarrollo ha adecuado sus
políticas para hacerlas congruentes con el nuevo escenario nacional e internacional, ha tenido que
modificar sus políticas y buscar métodos que le permitan hacer llegar sus productos y servicios a los
sectores que requieren mayor apoyo. En cada una de las áreas de competencia de las instituciones se
han tenido avances significativos para impulsar las actividades económicas. Los nuevos bancos
pretenden eliminar rezagos en sectores que resultan estratégicos en la situación actual de la economía;
así como procurar mayor eficiencia en la utilización de recursos en regiones específicas.
MARCO JURÍDICO Y REGULATORIO 1
El marco normativo primario aplicable al sistema de banca de desarrollo es la siguiente:
Jurídico
Leyes Orgánicas de cada una de las instituciones
Ley de Instituciones de Crédito
Reglamento de la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros
Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
Ley del Banco de México
Regulatorio y de Supervisión
Disposiciones Generales Aplicables a las Instituciones de Crédito
Circulares relativas a la calificación de la cartera, a los criterios contables y a la administración
integral de riesgos.
Oficios aplicables a la banca de desarrollo
1 Para mayor detalle sobre el tema se debe consultar la sección “Circulares y otras disposiciones vigentes” de este Boletín.
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MEJORES PRÁCTICAS
Las reformas aplicadas al marco jurídico, así como a la actividad de regulación y supervisión, de
las instituciones de banca de desarrollo permiten incorporar nuevas estrategias, con el propósito
de fortalecer y hacer más eficiente su actuación en el mercado, entre las que destacan las
siguientes:
� Mejorar las Prácticas Corporativas.- Se incorporó la figura de consejero independiente, se
establecieron las causas de remoción e impedimentos aplicables a los consejeros y al director
general
� Rendición de Cuentas y Transparencia en las Operaciones de las Instituciones de la Banca de
Desarrollo.- Las instituciones de banca de desarrollo enviarán periódicamente al Congreso de
la Unión diversa información con la que darán a conocer los resultados de su operación y su
situación financiera. Se estableció la obligación de dar a conocer al público en general, a través
de los medios electrónicos con los que cuente cada institución, información sobre su situación
financiera y sus programas
� Medidas de Carácter Prudencial.- Las instituciones de banca de desarrollo constituyeron un
fideicomiso que les permite hacer frente a sus contingencias de capital, a partir de la captación
entre el público, sin necesidad de comprometer recursos fiscales. Se creó el Comité de
Administración Integral de Riesgos. Se constituyeron los Comités de Información y Unidades
de enlace para cumplir con la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Gubernamental
� Modernización Administrativa.- Cada institución decidirá sobre sus gastos e inversiones,
siempre que se mantengan dentro de los parámetros programados; se otorgaron facultades
a los Consejos Directivos para decidir sobre su organización interna y programas, dentro de los
parámetros que establezca la SHCP; y se aprobó la creación de Comités de Recursos Humanos
y Desarrollo Institucional
� Fortalecimiento de Operaciones.- Se buscó robustecer las operaciones, guardando congruencia
con finanzas públicas sanas, mediante la autorización de los límites y modalidades del
endeudamiento neto externo e interno, así como de su intermediación financiera; se estableció
la obligación de realizar sus operaciones diversificando sus riesgos y se facultó al Consejo
Directivo para autorizar la tenencia por cuenta propia de títulos inscritos en el Registro Nacional
de Valores, representativos del capital social de sociedades, así como la forma de administrarlos
� Simplificación y Modernización en los Requerimientos de la Información para la Supervisión.-
Con entrada en vigor de la Circular Unificada de las instituciones de crédito: banca múltiple y
banca de desarrollo, se logró que la banca de desarrollo revele información de manera
estandarizada con la de la banca múltiple, aplicando los principios contables generalmente
aceptados y los criterios contables emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores;
asimismo, esto significa un avance en los procesos de modernización en el envío-recepción de
la información, a la vez que se logra mejor calidad de la misma
Banca de DesarrolloEVOLUCION DE LA
Marzo 2004
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Evolución de la Banca de Desarrollo 1 Marzo 2004
EVENTOS RELEVANTES
1) Durante los primeros tres meses del 2004 la inflación registró un repunte, con tasas anuales
mayores que el techo de la “banda objetivo” (el 4.0%) de política monetaria, cuya tasa
promedio fue de 4.32%.
2) Durante el trimestre el Banco de México reforzó las medidas restrictivas de política monetaria,
al modificar en dos ocasiones el tamaño del “corto”, que pasó de $25 millones a $33 millones
el 12 de marzo; esto con la finalidad de inducir a la baja las expectativas de inflación. Antes
dichas medidas, se observó un alza en las tasas de interés, al pasar de una tasa promedio para
los Cetes 28 días de 4.95% en enero a 6.23% en marzo.
3) En el primer trimestre de 2004 el Banco de México continuó con el mecanismo para disminuir
el ritmo de acumulación de las reservas internacionales, y durante el trimestre colocó en el
mercado de cambios 1,821 millones de dólares. Este ingreso de dólares al mercado significa
mayor disponibilidad de recursos para la intermediación financiera.
4) La incertidumbre que mostraron los mercados durante el trimestre en torno a una posible alza
en las tasas de interés internacionales, en particular la expectativa de un aumento gradual en
las tasas de interés de la Reserva Federal de los Estados Unidos; aunado a la persistente
devaluación del dólar respecto a otras monedas fuertes: euro, yen, libra esterlina, entre otros
fenómenos; condujo a una elevada volatilidad en el tipo de cambio peso/dólar, tal que a lo
largo del trimestre la paridad spot fluctuó en un rango entre los $10.81 y $11.19 pesos por
dólar, aún cuando al cierre de marzo el peso registró una apreciación de sólo 0.9% con respecto
al cierre de diciembre de 2003.
5) En la mayor parte del primer trimestre de 2004 el principal indicador de precios de la Bolsa
Mexicana de Valores (el IPyC) se mantuvo en una trayectoria creciente, y sólo a mediados de
marzo tuvo un ajuste, a la vez con una tendencia de fluctuaciones, determinado por la toma
de utilidades, el alza en la tasas de interés interna y por el contagio de los mercados
internacionales; sin embargo a finales del mes el IPyC retornó a los niveles de tendencia, y cerró
en las 10,517unidades, con una ganancia de 19.58% en el trimestre.
1 La Banca de Desarrollo incluye: Nafin, Banobras, Bancomext, Banjército, Bansefi y Sociedad Hipotecaria Federal. En julio de 2003 el Sistema Banrural
entró en liquidación. Las cifras se presentan en millones de pesos corrientes; las variaciones y las gráficas son en términos reales a pesos de marzo de
2004.
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Evolución de la Banca de Desarrollo Marzo 2004
EVOLUCION RECIENTE
ACTIVOS
Al cierre del primer trimestre de 2004 (1T04) los Activos de la Banca de Desarrollo fueron de 568,543
millones de pesos (mdp), e indica una disminución de 70,244 mdp, es decir del 12.37% en
términos reales; este resultado se debió fundamentalmente a la reducción que presentó Nafin de
22.52% (65,021 mdp).
La Banca de Desarrollo se integra por seis instituciones, destacando por su tamaño: Nafin con el
42.25% de los Activos Totales del sistema al 1T04, Banobras con el 27.02% y Bancomext con el
15.98%. Desde mediados de 2003 se ha venido dando una recomposición en la estructura de los
activos de esta banca, influida en gran parte por la liquidación de Banrural, pero también por una
disminución en los activos de Nafin y Banobras; y por otra parte debido al significativo incremento
en los activos que registró la SHF, y en menor medida por Bansefi.
En este contexto, en el 1T04 Nafin presentó una baja en el monto de sus activos, que llevó a una
disminución de 5.53 punto porcentuales (pp) en su participación en el sistema; por el contrario,
la SHF se ha mantenido en un proceso de constante expansión en sus activos, y en el trimestre
alcanzó una participación del 11.24%.
CARTERA DE CREDITO
En el 1T04 la Cartera de Crédito Total de la Banca de Desarrollo fue de 443,436 mdp, y significa
una disminución en el trimestre de 5.47% (18,403 mdp); lo cual se explica por la baja que
presentaron los tres bancos grandes: Nafin 11.25%, Banobras 4.38% y Bancomext 2.80%
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Cartera Vigente
En marzo de 2004 el saldo de la Cartera de Crédito Vigente fue de 434,316 mdp, lo que indica una
disminución de 5.44% (17,912 mdp) respecto a la cifra de diciembre de 2003. Esta baja en la cartera
se explica en parte por una situación estacional.
En el trimestre, Nafin tuvo una caída de 11.29% (17,836 mdp) en su cartera, y por ser el banco con
mayor participación (con el 37.48%) en el sistema, fue determinante para la banca en su conjunto.
Otros tres bancos también registraron reducción en su cartera: Banobras de 4.31%, Bancomext
de 2.39% y Banjército de 0.52%; en tanto que la SHF tuvo un incremento de 6.38%.
En este trimestre Bansefi registró un saldo de Cartera Vigente de 32.1 mdp, y es un cambio
significativo, ya que en el pasado reportó montos mínimos (del orden de 0.4 mdp) derivado de los
adeudos del personal de Pahanal. Esta nueva cartera forma parte de los programas de apoyo a los
intermediarios financieros que atiende el banco.
En este trimestre se observó una reducción en la mayoría de los distintos segmentos del crédito,
con excepción de vivienda; los que tuvieron mayor incidencia fueron: i) el destinado a las entidades
gubernamentales (-9.99%), influido en gran medida por la reducción que tuvo este tipo de crédito
por parte de Nafin (de 25.10%) y en menor magnitud por la baja que se presentó en Banobras (de
4.56%); ii) el crédito como agente financiero del Gobierno Federal (-6.23%), debido a la
disminución que se registró en los tres bancos que cubren esta función: Nafin, Banobras y
Bancomext; y iii:- el destinado a las entidades financieras (de -6.03%), igualmente determinado
por los mismos tres bancos grandes.
El crédito a los sectores objetivo tuvo una baja de 2.61% del total del sistema, influido en gran parte
por la contracción que se presentó en Nafin y Bancomext, ya que por parte de Banobras se observó
una expansión de 14.69%.
El crédito al consumo lo concentra Banjército con el 97.4%, y en el trimestre tuvo una caída
marginal (de 0.15%); la incidencia por parte de otros bancos fue mínimo.
En este trimestre el crédito a la vivienda se expandió 6.24%, y estuvo determinado por la derrama
crediticia ejercida por parte de la SHF a una tasa de 6.38%, ya que concentra el 98.2% del total
del sistema.
Por otra parte, al cierre del 1T04 el saldo de la cartera como agente financiero del Gobierno Federal
(AFG)2 fue de 175,497 mdp, que representa el 40.41% de la Cartera Vigente. Otro segmento de
esta cartera con elevada participación es el destinado a las entidades gubernamentales, con el
28.63%; conviene anotar que la parte de la cartera destinada al sector vivienda ha venido ganando
relevancia, de manera que en el trimestre logró una participación del 14.11%.
2 Se refiere a las operaciones de crédito de recursos de Instituciones Financieras Internacionales que administra y/o coloca por cuenta y orden del
Gobierno Federal, directamente con los sectores público y privado.
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Cartera Vencida
Al cierre del 1T04, el saldo de la Cartera Vencida de la Banca de Desarrollo fue de 9,120 mdp, y
significa una disminución en el trimestre de 6.57% (491 mdp). Para este resultado favorable
contribuyó la disminución por parte de Banobras (-11.28%), Banjército (-8.75%) y Bancomext (-
6.42%). Por el contrario, Nafin observó una ampliación en esta cartera de 11.34%. En el caso de
Bansefi, el saldo de la Cartera Vencida no es significativa, y la SHF no registra cartera morosa.
Derivado del efecto de la disminución en el monto de la Cartera Vencida en mayor proporción que
lo ocurrido en la Cartera Total, en el trimestre el Índice de Morosidad (IMOR)3 registró una ligera
baja, al pasar de 2.08% en el 4T03 a 2.06% en el 1T04. Sí se excluyen las operaciones de la banca
como AFG, este indicador pasó 3.46% a 3.40% en el mismo periodo.
3 IMOR = Cartera vencida / Cartera de crédito total.
18
Al cierre del 1T04 los créditos morosos correspondientes a los sectores objetivo de los bancos
explican el 59.20% del saldo total de la Cartera Vencida. También resalta la proporción que alcanzó
en los recientes trimestres la cartera vencida de los créditos a intermediarios financieros, que
durante el trimestre fue del 36.85% del total del sector, ubicándose una elevada proporción en
Bancomext (el 97.34%) y el restante 2.66% en Nafin.
Por otra parte, el banco que presentó mayores dificultades por el lado de la Cartera Vencida fue
Bancomext, que en el año alcanzó un monto de 7,226 mdp, y con esto en el 1T04 el IMOR se ubicó
en 9.66%, con un perfil creciente en los dos años recientes. Por el contrario, Banjército registró un
IMOR de 2.78%, lo que indica un menor índice que en el 4T03, que fue de 3.02%, a la vez muestra
una tendencia de rápido descenso, ya que en diciembre de 2002 fue de 7.52%.
Conviene anotar que para Nafin y Banobras el IMOR se ha mantenido estable en los trimestres
recientes, y en el 1T04 fue de 0.24% para Nafin y de 0.97% para Banobras.
Para el caso de Bansefi, en el trimestre registró un índice de 1.73%, lo cual significa un cambio de
gran relevancia, ya que en el 4T03 fue de 64.48%, y se explica por la expansión de la Cartera de
Crédito Total, al pasar de 0.8 mdp en el 4T03 a 32.7 mdp en el 1T04.
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Cobertura
Al 1T04 el sistema de Banca de Desarrollo registró Provisiones para Riesgo de Crédito por 15,310
mdp, saldo mayor en 315 mdp (0.53%) respecto a lo registrado en el cuarto trimestre de 2003. Esta
mejoría en el monto de las provisiones se explica por la ampliación que se registró en Bancomext
(275 mdp), en la SHF (64.5 mdp) y en Nafin (11.8 mdp), que en conjunto más que compensó la
disminución que se observó en Banobras por 33.3 mdp y en Banjército de 3 mdp. Ante esto, en
el 1T04 el indicador de cobertura4 se ubicó en 167.88%, lo que significa una mejoría importante
respecto al porcentaje que se registrado en el 4T03 que fue de 156.00%.
Desde el 3T02 el Indice de Cobertura de Cartera Vencida de la Banca de Desarrollo en su conjunto
se ha mantenido por arriba del 100% a pesar de presentar cierta volatilidad. No obstante, en el
1T04 los índices de Bansefi y Banjército se ubicaron por debajo del 100.0%.
4 Indice de cobertura = Estimaciones preventivas para riesgo crediticio / Cartera vencida.
20
Cabe señalar que la Sociedad Hipotecaria Federal no presenta cartera vencida pero cuenta con
estimaciones preventivas para riesgos crediticios por 1,069 mdp, en observancia a lo establecido
en la Circular 1496 emitida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en relación con la
Metodología para la Calificación de la Cartera Crediticia Hipotecaria.
Las coberturas por grado de riesgo se anotan enseguida.
Banca de Desarrollo*Cobertura por grado de riesgo, marzo 2004**
Grado Calificación de Provisiones Rango de
de cartera crediticia preventivas B/A normatividad
riesgo (mdp) A (mdp) B % %
A Mínimo 73,651 443 0.60 0.0 - 0.99
B Bajo 9,384 774 8.25 1.0 - 19.99
C Medio 14,444 4,772 33.04 20.0 - 59.99
D Alto 1,520 1,174 77.26 60.0 - 89.99
E Irrecuperable 6,102 5,832 95.58 90.0 - 100.0
Provisiones adicionales 100
Total 13,094
* No incluye a la SHF, debido a que en la fecha en que se hizo esta Nota no se tenía información. Asimsimo no se incluye a Banrural por que se
encuentra en proceso de liquidación a partir de julio de 2003.
** Se consideran todos los tipos de la cartera crediticia
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CAPTACIÓN DE RECURSOS
En marzo de 2004 la Captación Total de recursos fue de 521,142 mdp, que implica una
disminución en el trimestre de 13.07% (69,091 mdp), determinada por la reducción que se observó
en Nafin (de 63,625 mdp), Bancomext (de 4,463 mdp) y Banobras (de 4,298 mdp).
La menor captación que reportaron dichos bancos fue compensada en baja proporción con la
ampliación por parte de la SHF en 3,238 mdp y en menor magnitud por Bansefi con 455 mdp.
Bansefi tiene una baja participación en la captación del sistema, sólo con el 0.75%; aunque en el
1T04 su saldo se incrementó en 11.51%.
La mezcla de fondeo es heterogénea entre instituciones: Banjército y Bansefi no efectúan
operaciones como AFG, y las instituciones que poseen prácticamente la totalidad de este tipo de
fondeo (el 96.04%) son Nafin y Banobras, en las cuales representó en el 1T04 el 44.46% y 47.73%
de su fondeo total, respectivamente.
Con excepción de Bansefi y de Banjército, la Banca de Desarrollo no se caracteriza por captar
recursos de depósitos de exigibilidad inmediata. En dichos bancos, estos depósitos representaron
el 62.56% y 15.63% de su fondeo total a marzo de 2004.
22
Entre las instituciones que conforman el sistema de Banca de Desarrollo, el costo de captación es
diferenciado y se explica básicamente por la mezcla de fondeo que tienen. Nafin, Banobras y
Bancomext tienen como principales fuentes de fondeo: préstamos en calidad de agente financiero
del Gobierno Federal, los depósitos a plazo y los préstamos interbancarios; Bansefi tiene una alta
proporción en depósitos de exigibilidad inmediata; y Banjército destaca por su alta proporción de
fondeo a plazo.
RENTABILIDAD
Al cierre del 1T04 se tuvieron resultados positivos en la Rentabilidad de la Banca de Desarrollo en
forma global, con un monto de 811 mdp de Utilidad Neta, cantidad mayor que la reportada para
el 4T03 de 350 mdp; este favorable resultado estuvo determinado en gran parte por la utilidad que
23
generaron la SHF (365 mdp), Nafin (325 mdp) y Banobras (233 mdp), y en menor medida por
Banjército con 18 mdp.
En los otros dos bancos se registraron resultado negativos, aunque por su baja magnitud no
tuvieron impacto en el sistema: Bancomext con una pérdida de 109 mdp y Bansefi de 20.4 mdp.
Ante buenos resultados globales en la Utilidad Neta de la Banca de Desarrollo en 1T04, y debido
a que los Activos registraron una caída y el Capital Contable creció sólo 2.42%, el MIN (margen
de interés neto) fue favorable al ubicarse en 0.73%, que es una cifra mayor que la observada en
el cuarto trimestre de 2003 (de 0.51%).
Por su parte, en el 1T04 el ROA fue de 0.54%, y se compara mejor que el reportado en el 4T03, que
fue de –0.16%, lo cual se explica por la mejoría de la utilidad neta y debido a la disminución de
los Activos.
El indicador Utilidad Operativa/Activo registró un repunte importante desde la segunda mitad de
2003, determinado básicamente por el resultado positivo en la utilidad operativa.
CAPITALIZACIÓN
Al 1T04, el Índice de Capitalización (ICAP) del sistema de Banca de Desarrollo se ubicó en 22.73%
para riesgo de crédito y en 16.05% para riesgo total; ambos indicadores son mayores que los
registrados en el 4T03, de 22.65% y 15.75%, en igual orden.
Lo que influyó para la mejoría en dichos indicadores globales del sistema fue resultado
fundamentalmente de un aumento importante que se dio en los índices de Nafin, ya que para
Banobras, Bancomext y Banjército se observaron disminuciones, en tanto que para Bansefi y la
SHF se tuvieron cambios no significativos.
24
Banca de DesarrolloESTADISTICAS DE LA
26
Indicadores Financieros Marzo 2004
(Porcentajes)
Consolidado con Fideicomisos UDIS Consolidado con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Indice Cobertura Indice Coberturade de Cartera Eficiencia de de Cartera Eficiencia
Morosidad Vencida ROA ROE MIN Operativa Morosidad Vencida ROA ROE MIN Operativa(1) (2) (3) (4) (5) (6) (1) (2) (3) (4) (5) (6)
Participación en el Mercado Marzo 2004
(Miles de pesos y porcentajes)
Activo Cartera Total Pasivo Captación Total Capital Contable
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto %
Total 568,543,035 100.00 443,435,903 100.00 530,036,603 100.00 521,141,606 100.00 38,506,433 100.00
NAFIN 240,218,857 42.25 163,155,561 36.79 232,409,358 43.85 229,980,006 44.13 7,809,499 20.28
BANOBRAS 153,610,287 27.02 140,014,476 31.57 144,125,428 27.19 142,639,292 27.37 9,484,859 24.63
BANCOMEXT 90,831,827 15.98 74,769,060 16.86 84,460,234 15.93 82,928,894 15.91 6,371,593 16.55
BANJERCITO 13,324,319 2.34 5,251,908 1.18 11,224,122 2.12 10,638,347 2.04 2,100,197 5.45
BANSEFI 6,650,861 1.17 32,714 0.01 6,212,797 1.17 3,888,186 0.75 438,064 1.14
HIPOTECARIA FEDERAL 63,906,885 11.24 60,212,186 13.58 51,604,664 9.74 51,066,882 9.80 12,302,221 31.95
(1) Cartera vencida / Cartera de crédito total.
(2) Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida.
(3) Utilidad neta anualizada / Activo total promedio
(4) Utilidad neta anualizada / Capital contable promedio
(5) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio
(6) Gastos de administracion y promoción anualizados / Activo total promedio
Nota: Para la integración del presente Boletín, se consideró la información enviada por las instituciones hasta el 25 de mayo del 2004.
Total 2.06 167.88 0.54 8.59 0.73 1.11 2.07 163.36 0.53 8.36 0.72 1.13
NAFIN 0.24 204.47 0.48 17.34 0.44 0.73 0.24 204.47 0.48 17.34 0.44 0.79
BANOBRAS 0.97 382.34 0.60 10.02 1.06 0.78 1.02 343.40 0.56 9.06 1.02 0.77
BANCOMEXT 9.66 112.74 (0.47) (6.80) (1.68) 1.86 9.66 112.74 (0.47) (6.80) (1.62) 1.87
BANJERCITO 2.78 76.05 0.52 3.44 3.55 5.04 2.78 76.05 0.52 3.44 3.55 5.04
BANSEFI 1.73 86.67 (1.21) (18.41) 3.31 9.04 1.73 86.67 (1.21) (18.41) 3.31 9.04
HIPOTECARIA FEDERAL 0.00 0.00 2.36 12.16 3.49 0.73 0.00 0.00 2.36 12.16 3.49 0.73
27
Costo Promedio de Captación Total (1) Marzo 2004
(Porcentajes)
Moneda Nacional Moneda Extranjera (Dólares)
Capitalización(Miles de pesos)
Activos Activos Activos Indice de Capitalización % (1)
Sujetos a Sujetos a Sujetos a RiesgoCapital Capital Capital Riesgo de Riesgo de Riesgos de RiesgoBásico Complementario Neto Crédito Mercado Totales Crédito Total (2)
Sucursales y Personal por Banco
Número de
Sucursales Personal
(1) El costo promedio de captación total se calcula dividiendo los intereses devengados o provisionados en el mes ( anualizados ) entre el promedio diario de: depósitos de exigibilidad
inmediata,depósitos a plazo,bonos bancarios,obligaciones subordinadas y préstamos interbancarios y de otros organismos
Fuente: Banco de México
n. a. No aplica, por encontrarse en proceso de liquidación.
(1) Capital neto / Activos sujetos a riesgo
(2) Riesgo de crédito más riesgo de mercado
Fuente: Banco de México
Bancos I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004 I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
NAFIN 9.52 5.62 4.98 6.17 6.45 4.74 3.85 1.62 3.24 4.34
BANOBRAS 9.45 5.73 4.99 6.07 6.38 5.30 4.82 4.70 4.11 4.15
BANCOMEXT 9.56 6.42 5.96 6.49 6.70 4.09 3.89 3.05 3.16 2.15
SISTEMA BANRURAL 8.23 6.01 n. a. n. a. n. a. 2.15 2.06 n. a. n. a. n. a.
BANJERCITO 5.39 3.41 2.59 3.09 3.10 0.79 0.76 0.53 0.64 0.61
BANSEFI 3.40 1.94 1.71 1.83 2.25 - - - 0.94 -
HIPOTECARIA FEDERAL 9.30 6.12 5.02 5.78 6.04 - - - - -
Total 34,310,969 1,863,303 36,174,272 159,173,950 67,569,262 226,743,212 22.73 15.95
NAFIN 5,627,733 269,162 5,896,895 25,071,708 18,459,820 43,531,528 23.52 13.55
BANOBRAS 9,217,758 230,839 9,448,597 20,269,142 12,828,149 33,097,291 46.62 28.55
BANCOMEXT 4,823,214 525,579 5,348,793 43,387,871 11,104,008 54,491,879 12.33 9.82
BANJERCITO 2,006,772 20,554 2,027,326 3,948,671 2,283,977 6,232,648 51.34 32.53
BANSEFI 333,271 22 333,293 944,921 1,165,552 2,110,473 35.27 15.79
HIPOTECARIA FEDERAL 12,302,221 817,147 13,119,368 65,551,636 21,727,756 87,279,392 20.01 15.03
Total 748 6,348
NAFIN 33 947
BANOBRAS 32 1,017
BANCOMEXT 77 1,304
BANJERCITO 51 1,293
BANSEFI 554 1,398
HIPOTECARIA FEDERAL 1 389
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
28
Banca de Desarrollo*
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
663,271,943 656,906,967 620,778,907 638,786,512 568,543,03546,801,735 54,212,075 56,874,024 55,886,614 53,756,629
119,185,467 122,477,515 86,004,411 98,935,763 56,447,843241,492 179,332 331,122 392,010 623,848
278,631,414 283,812,573 277,255,153 267,964,860 258,817,980182,535,066 174,727,170 178,604,089 184,262,914 175,497,990
17,229,934 17,934,985 9,102,660 9,611,174 9,119,933(23,174,934) (22,838,537) (13,915,242) (14,995,570) (15,310,479)
14,324,679 8,793,542 10,169,683 20,027,991 12,566,8072,193,879 2,182,808 2,848,630 2,889,047 3,164,2533,426,039 3,232,163 2,303,179 2,207,287 2,194,9559,024,120 8,701,022 8,925,183 8,636,707 8,638,288
239,568 275,413 300,150 327,822 311,53112,613,486 3,216,904 1,975,865 2,639,893 2,713,458
622,382,970 616,674,079 584,926,994 601,771,210 530,036,603292,243,475 288,870,407 267,043,527 294,215,929 250,667,879
95,746,314 135,555,274 123,157,386 109,062,074 92,247,032183,798,152 175,276,872 180,188,977 186,090,440 177,367,288
266,187 1,322,044 650,998 2,581,045 593,892187,160 161,929 333,713 198,297 134,811
49,994,638 15,349,244 12,923,172 9,034,815 8,452,14797,587 97,587 613,115 554,037 550,101
4,893 0 0 0 044,564 40,722 16,104 34,574 23,453
40,888,973 40,232,886 35,851,914 37,015,302 38,506,43386,182,557 86,416,256 54,322,196 52,334,328 53,216,51348,090,394 48,220,380 48,341,837 49,209,360 50,038,8662,207,209 2,213,219 2,227,715 2,265,595 2,303,788
0 0 0 0 035,884,953 35,982,657 3,752,645 859,372 873,858
0 0 0 0 0(45,293,584) (46,183,370) (18,470,283) (15,319,026) (14,710,080)
7,673,663 7,884,931 6,092,158 6,233,286 6,470,245(27,623,103) (27,981,389) (11,946,530) (8,379,992) (8,322,988)
(623,241) (624,937) (629,551) (352,629) (358,573)
(123,471) 432,831 682,903 215,999 439,156145,887 119,001 166,773 184,346 183,703
0 0 0 0 0(16,557,188) (17,495,769) (13,305,010) (13,457,787) (13,724,977)
(7,604,225) (7,964,920) (134,205) (144,246) (207,780)(581,907) (553,117) 603,179 381,997 811,135
14,350,042 16,671,511 18,780,832 23,390,374 26,901,1492,555,954 2,609,886 2,809,177 3,583,442 2,957,004
18,589,839 32,734,349 42,772,634 55,082,573 11,739,88616,369,123 28,322,888 37,198,763 47,504,961 9,746,162
(394,314) (487,407) (324,455) (568,650) (220,603)1,826,402 3,924,054 5,249,416 7,008,962 1,773,1221,248,701 1,457,543 842,089 1,838,496 724,307
577,702 2,466,511 4,407,327 5,170,466 1,048,815243,488 468,231 711,468 1,150,665 381,803
60,682 331,455 483,881 1,494,325 677,972881,872 3,266,197 5,602,676 7,815,457 2,108,591
2,041,254 6,202,893 5,171,601 7,432,268 1,671,844(1,159,383) (2,936,696) 431,075 383,189 436,747
166,340 203,801 0 0 989,578187,875 (554,049) (484,639) (411,164) 419,619
(1,180,917) (2,178,846) 915,714 794,353 1,006,705140,800 382,149 569,868 538,026 196,959(29,226) (14,261) 4,295 46,446 (19,289)
(1,350,944) (2,575,257) 350,141 302,773 790,45825,512 152,662 245,598 213,611 20,677
(1,325,432) (2,422,594) 595,738 516,385 811,135
743,525 1,869,477 7,440 (134,388) 0(581,907) (553,118) 603,179 381,997 811,135
* No incluye cifras de Banrural por encontrarse en proceso de liquidación.
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
29
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banca de Desarrollo*
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
478,396,414 476,474,728 464,961,902 461,838,947 443,435,903
461,166,480 458,539,743 455,859,242 452,227,773 434,315,970
182,535,066 174,727,170 178,604,089 184,262,914 175,497,990
49,998,946 44,533,434 41,170,745 38,023,622 37,611,649
1,992,598 2,067,274 2,170,215 2,230,185 2,261,768
34,916,527 42,553,992 48,935,301 56,809,203 61,299,970
156,909,800 162,659,239 152,208,160 136,030,643 124,363,006
34,813,543 31,998,635 32,770,732 34,871,207 33,281,587
0 0 0 0 0
17,229,934 17,934,985 9,102,660 9,611,174 9,119,933
12,533,242 13,827,465 5,430,136 5,771,978 5,399,052
169,701 169,631 138,753 131,831 124,908
188,935 206,795 205,618 209,771 205,134
2,120 28,675 28,670 132,678 30,083
4,279,963 3,681,813 3,299,482 3,364,915 3,360,756
55,973 20,607 0 0 0
461,290,190 473,281,492 291,891,245 472,104,737 452,883,078
96,052,402 137,071,143 120,567,107 161,030,375 158,292,584
25,150,595 14,574,391 11,330,766 12,742,965 14,355,641
11,976,118 13,183,316 13,838,671 14,393,629 14,977,618
7,800,722 5,043,440 5,024,384 4,760,077 1,648,588
8,875,598 2,874,428 2,881,431 3,768,102 6,705,744
546,939 0 0 951,906 0
310,887,816 300,534,774 138,248,886 274,457,674 256,902,902
22,491,121 13,374,518 13,218,156 14,995,570 15,310,478
714,004 772,937 684,514 1,180,213 1,178,981
1,710,651 933,409 707,768 969,789 1,039,540
4,021,777 4,163,663 4,539,657 4,818,620 4,878,955
5,596,226 3,717,609 3,728,494 3,490,660 1,212,786
8,863,081 2,826,095 2,811,188 3,717,054 6,318,491
8,235 0 0 0 400
1,577,147 960,805 746,535 818,034 681,325
572,132,485 600,464,775 571,361,573 590,232,616 521,141,606
12,045,598 10,537,094 10,997,922 10,461,866 11,314,365
10,875,626 9,746,490 10,298,316 9,345,965 10,289,413
1,169,972 790,604 699,606 1,115,901 1,024,953
232,855,665 231,214,285 204,671,415 218,693,771 179,446,903
47,342,212 47,119,028 51,374,190 65,060,293 59,906,610
279,544,466 310,832,146 303,346,364 295,152,514 269,614,320
10,367,289 22,701,259 16,199,199 11,685,024 10,702,068
33,681,588 55,837,417 59,800,573 54,980,452 41,212,900
44,820,017 50,509,744 40,525,546 36,125,374 35,599,834
183,798,152 175,276,872 180,188,977 186,090,440 177,367,288
6,877,420 6,506,853 6,632,069 6,271,224 4,732,230
97,587 97,587 613,115 554,037 550,101
97,587 97,587 613,115 554,037 550,101
246,958 664,635 358,567 310,136 309,307
246,958 664,635 358,567 310,136 309,307
0 0 0 0 0
* No incluye cifras de Banrural por encontrarse en proceso de liquidación.
Nafin
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
32
Nafin
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
265,150,629 297,643,934 282,614,363 305,240,079 240,218,85723,635,284 28,347,446 33,722,894 31,076,442 30,199,90438,121,196 79,551,938 57,639,464 72,613,890 33,259,459
150,837 97,313 189,424 223,396 376,47482,969,210 81,483,819 78,383,193 75,846,743 63,971,308
104,342,859 98,418,260 100,945,065 104,798,039 98,791,663396,533 313,646 339,609 347,180 392,590
(766,535) (685,732) (696,704) (790,877) (802,735)8,579,896 2,822,260 4,698,831 14,189,079 6,716,135
414,275 405,778 383,686 386,938 633,609124,807 119,333 116,232 109,167 107,000
6,285,920 5,885,904 6,023,213 5,634,645 5,745,3540 0 0 0 0
896,346 883,969 869,455 805,437 828,096258,717,189 290,714,715 275,411,560 298,058,047 232,409,358128,762,956 135,654,084 118,628,420 139,982,405 94,362,984
15,083,005 50,915,063 46,060,715 45,306,115 33,332,606107,847,741 101,343,653 104,369,495 108,316,783 102,256,643
21,328 654,746 290,361 2,270,909 312,0910 0 10,197 12,607 12,607
6,969,665 2,126,369 6,041,681 2,168,200 2,121,1540 0 10,691 0 00 0 0 0 0
32,494 20,800 0 1,028 11,271
6,433,440 6,929,219 7,202,803 7,182,032 7,809,49911,987,048 12,019,684 12,108,422 8,507,232 8,650,6476,597,099 6,615,061 6,663,897 6,777,211 6,891,4611,684,044 1,688,629 1,701,095 1,730,021 1,759,186
0 0 0 0 03,705,905 3,715,995 3,743,429 0 0
0 0 0 0 0(5,553,608) (5,090,466) (4,905,619) (1,325,200) (841,148)1,435,535 1,439,444 1,450,071 1,474,728 1,499,589
(9,408,680) (9,434,297) (9,503,947) (5,858,470) (5,803,723)(54,799) (54,948) (55,353) (233,004) (236,932)
(141,691) 298,010 631,853 160,744 382,312145,887 119,001 166,773 184,346 183,703
0 0 0 0 02,824,410 2,820,020 2,826,764 2,948,289 2,957,652(108,682) (109,496) (101,893) (152,796) (148,750)(245,588) (168,200) (319,886) 150,965 325,001
834,356 784,890 625,976 617,065 383,85953,498 27,795 18,362 7,593 6,404
8,977,839 15,126,286 20,310,874 25,423,125 4,841,9718,698,608 14,517,489 19,404,864 24,366,580 4,611,680
54,809 70,909 99,080 200,173 95,099334,040 679,706 1,005,090 1,256,719 325,391
18,282 52,933 70,222 183,021 42,600315,758 626,772 934,867 1,073,698 282,791
38,572 55,858 106,978 160,818 50,781(30,275) 263,903 379,637 1,381,167 500,863324,055 946,534 1,421,483 2,615,682 834,435451,436 955,536 1,477,208 1,967,403 497,726
(127,381) (9,002) (55,725) 648,280 336,70994,894 120,534 0 0 169,384
236,021 258,387 227,904 346,851 200,327(268,507) (146,855) (283,628) 301,428 305,766
0 57,475 68,105 12,811 00 0 0 0 0
(268,508) (204,330) (351,733) 288,617 305,76622,920 28,745 24,407 (3,264) 19,235
(245,588) (175,585) (327,326) 285,352 325,001
0 7,386 7,440 (134,388) 0(245,588) (168,200) (319,886) 150,965 325,001
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
33
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Nafin
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
187,708,602 180,215,725 179,667,867 180,991,962 163,155,561
187,312,068 179,902,079 179,328,258 180,644,783 162,762,971
104,342,859 98,418,260 100,945,065 104,798,039 98,791,663
10,958,613 8,870,416 9,022,411 7,113,669 7,075,195
22,125 18,842 17,388 15,223 13,277
209,518 208,504 220,070 230,881 225,405
56,035,358 56,241,122 51,939,068 48,866,165 37,171,638
15,743,595 16,144,934 17,184,255 19,620,805 19,485,794
0 0 0 0 0
396,533 313,646 339,609 347,180 392,590
251,033 199,752 226,869 235,077 264,865
14,462 13,054 12,794 13,009 12,733
23,709 25,170 24,890 23,830 25,621
0 0 0 0 0
58,534 57,704 75,056 75,263 89,372
48,796 17,967 0 0 0
189,594,936 182,451,243 n. d. 183,746,347 166,097,169
24,928,282 25,161,436 n. d. 33,267,822 28,142,821
520,341 1,167,599 n. d. 1,398,017 2,287,480
140,366 162,095 n. d. 134,471 140,772
117,677 107,985 n. d. 32,827 30,477
369,214 288,513 n. d. 401,428 416,374
0 0 n. d. 0 0
163,519,056 155,563,615 n. d. 148,511,782 135,079,245
766,535 685,732 n. d. 790,877 802,735
174,116 141,870 n. d. 192,801 164,212
69,330 70,085 n. d. 81,265 131,788
47,196 61,792 n. d. 50,968 50,401
86,134 79,712 n. d. 23,040 21,398
369,049 288,358 n. d. 401,310 410,144
0 0 n. d. 0 0
20,710 43,915 n. d. 41,493 24,792
251,695,800 287,926,862 269,071,472 293,605,303 229,980,006
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
118,881,055 126,626,144 109,650,967 130,843,577 87,986,980
9,881,901 9,027,940 8,977,454 9,138,828 6,376,005
122,930,746 152,258,716 150,430,210 153,622,898 135,589,249
1,081,233 9,866,846 2,061,728 3,130,000 7,680,500
2,577,014 30,893,176 33,540,375 32,224,319 15,955,015
11,424,758 10,155,040 10,458,612 9,951,796 9,697,091
107,847,741 101,343,653 104,369,495 108,316,783 102,256,643
0 0 0 0 0
0 0 10,691 0 0
0 0 10,691 0 0
2,098 14,062 2,152 0 27,772
2,098 14,062 2,152 0 27,772
0 0 0 0 0
n.d. No disponible.
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalInterés minoritarioResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado NetoInterés minoritario
34
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Nafin
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
264,897,445 297,302,973 282,263,700 305,187,628 240,127,34123,640,846 28,353,474 33,726,244 31,091,674 30,204,42138,248,884 79,610,181 57,702,571 72,675,063 33,324,304
150,837 97,313 189,424 223,396 376,47482,969,210 81,483,819 78,383,193 75,846,743 63,971,308
104,342,859 98,418,260 100,945,065 104,798,039 98,791,663396,533 313,646 339,609 347,180 392,590
(766,535) (685,732) (696,704) (790,877) (802,735)8,732,403 2,968,573 4,845,723 14,372,407 6,933,425
414,275 405,778 383,686 386,938 633,6092,536,154 2,531,299 2,531,717 2,464,850 2,456,8033,331,360 2,923,098 1,239,728 1,298,344 3,013,623
0 345 307 0 0900,618 882,919 2,673,138 2,473,872 831,855
258,464,005 290,373,754 275,060,897 298,005,596 232,317,842128,482,281 135,294,609 118,254,486 139,895,658 94,223,580
15,083,005 50,915,063 46,060,715 45,306,115 33,332,606107,847,741 101,343,653 104,369,495 108,316,783 102,256,643
21,328 654,746 290,361 2,270,909 312,0910 0 13,277 14,517 15,380
6,997,107 2,144,883 6,061,873 2,199,218 2,164,9030 0 0 0 0
49 0 0 1,368 1,36832,494 20,800 10,691 1,028 11,271
6,433,440 6,929,219 7,202,803 7,182,032 7,809,49911,987,048 12,019,684 12,108,422 8,507,232 8,650,6476,597,099 6,615,061 6,663,897 6,777,211 6,891,4611,684,044 1,688,629 1,701,095 1,730,021 1,759,186
0 0 0 0 03,705,905 3,715,995 3,743,429 0 0
0 0 0 0 0(5,553,608) (5,090,466) (4,905,619) (1,325,200) (841,148)1,435,535 1,439,444 1,450,071 1,474,728 1,499,589
(9,408,680) (9,434,297) (9,503,947) (5,858,470) (5,803,723)(54,799) (54,948) (55,353) (233,004) (236,932)
(141,691) 298,010 631,853 160,744 382,312145,887 119,001 166,773 184,346 183,703
0 0 2,826,764 2,948,289 02,824,410 2,820,020 0 0 2,957,652
0 0 0 0 0(108,682) (109,496) (101,893) (152,796) (148,750)(245,588) (168,200) (319,886) 150,965 325,001
834 785 625,976 617,065 383,85953 28 18,362 7,593 6,404
8,979,404 15,129,127 20,314,312 25,426,974 4,842,3818,691,586 14,505,556 19,388,000 24,345,372 4,609,359
48,522 60,646 87,217 181,625 89,337336,339 684,217 1,013,529 1,263,227 322,360
18,282 52,933 70,222 183,021 42,600318,058 631,283 943,307 1,080,206 279,760
43,747 66,094 124,947 187,160 58,286(28,602) 269,251 384,864 1,388,622 502,503333,203 966,629 1,453,117 2,655,988 840,549483,799 1,033,037 1,605,858 2,143,921 535,307
(150,596) (66,408) (152,740) 512,067 305,2410 0 (174,598) (346,719) 219,754
109,266 61,542 (71,092) (121,432) 200,032(259,862) (127,950) (256,247) 286,780 324,963
8,149 73,924 92,423 49,076 8,218396 792 759 (903) 0
(267,614) (201,083) (347,912) 236,801 316,74422,026 25,497 20,899 48,865 8,257
(245,588) (175,585) (327,013) 285,666 325,001
0 7,386 7,126 (134,702) 0(245,588) (168,200) (319,886) 150,964 325,001
0 0 0 0 0
Banobras
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
36
Banobras
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
172,424,290 174,589,950 166,502,481 156,928,956 153,610,2876,780,311 8,894,990 8,367,226 8,338,412 8,469,5845,694,990 5,906,286 5,953,885 5,909,372 6,108,325
2,734 8,606 27,619 39,809 80,11292,820,971 93,132,466 84,069,394 72,261,196 70,327,06967,408,809 66,689,913 68,029,359 70,404,797 68,332,3531,361,818 1,367,035 1,390,325 1,503,777 1,355,054
(4,809,009) (4,519,003) (4,584,525) (5,214,248) (5,180,966)1,576,354 1,588,443 1,652,555 1,617,601 2,041,099
70,749 61,367 51,888 50,904 50,904930,209 905,003 879,002 708,684 717,973244,631 246,805 248,144 254,092 248,647
0 0 0 0 0341,724 308,039 417,607 1,054,559 1,060,135
164,619,619 166,030,097 157,624,349 147,826,350 144,125,42873,732,337 72,779,580 63,128,520 57,707,000 61,761,16320,493,299 23,210,050 23,599,105 18,345,721 12,210,13867,038,546 66,038,568 67,816,339 70,290,765 68,084,605
0 113 15,502 39,472 33,286530 612 612 2,113 1,075
3,255,519 3,902,413 2,460,444 885,929 1,483,75097,587 97,587 602,424 554,037 550,101
0 0 0 0 01,802 1,174 1,402 1,313 1,311
7,804,671 8,559,853 8,878,132 9,102,606 9,484,8599,790,640 9,817,285 9,889,766 10,103,457 10,273,7579,790,640 9,817,285 9,889,766 10,103,457 10,273,757
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(1,985,969) (1,257,431) (1,011,634) (1,000,852) (788,898)1,918,581 1,923,803 1,938,006 1,970,956 2,004,178
(3,217,121) (3,225,876) (3,249,693) (3,304,944) (2,945,992)(561,646) (563,174) (567,332) 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(26,564) (26,636) (26,833) (27,289) (27,749)(46,842) (46,856) (48,740) (47,360) (52,113)(52,377) 681,309 942,958 407,785 232,779
1,432,075 1,099,981 337,336 343,509 349,062560,641 541,082 579,421 596,265 596,908
3,808,622 7,388,592 10,544,608 13,521,277 2,849,2853,340,276 6,147,755 8,741,536 11,250,470 2,435,681
(82,140) (98,413) (161,014) (303,478) (91,580)386,206 1,142,424 1,642,058 1,967,329 322,025108,287 (174,941) (157,523) 399,830 (88,223)277,919 1,317,365 1,799,581 1,567,499 410,248
53,705 101,858 194,731 310,674 86,4416,172 15,808 12,751 10,589 57,042
337,796 1,435,031 2,007,063 1,888,762 553,731388,821 748,272 1,076,431 1,517,243 302,440(51,025) 686,759 930,632 371,519 251,291
0 0 0 0 17,397(10,062) (8,051) (29,209) (54,537) 29,562(40,963) 694,809 959,841 426,056 239,126
2,186 4,271 6,144 9,597 2,3100 0 0 0 0
(43,149) 690,539 953,697 416,458 236,816(9,228) (9,230) (10,739) (8,673) (4,037)
(52,377) 681,309 942,958 407,785 232,779
0 0 0 0 0(52,377) 681,309 942,958 407,785 232,779
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
37
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banobras
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
161,591,597 161,189,415 153,489,079 144,169,770 140,014,476
160,229,780 159,822,379 152,098,753 142,665,993 138,659,422
67,408,809 66,689,913 68,029,359 70,404,797 68,332,353
2,740,172 2,632,794 2,737,620 2,781,331 3,239,991
25,022 19,250 20,941 19,629 18,230
224,406 187,877 203,545 204,894 208,654
87,424,582 87,963,933 78,820,625 66,630,257 64,587,114
2,406,789 2,328,612 2,286,663 2,625,085 2,273,079
0 0 0 0 0
1,361,818 1,367,035 1,390,325 1,503,777 1,355,054
1,278,899 1,238,339 1,256,954 1,256,130 1,213,385
27,047 30,936 32,133 33,722 33,885
53,751 69,085 72,568 81,247 77,701
2,120 28,675 28,670 132,678 30,083
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
162,953,876 162,277,800 153,889,400 144,234,500 140,101,100
23,684,376 23,944,000 23,428,800 23,687,300 23,386,800
1,988,743 2,468,200 2,019,500 2,949,900 2,302,400
8,730,366 8,211,500 8,582,400 8,737,200 8,669,500
46,024 54,800 51,500 55,600 51,900
1,559,284 1,296,500 1,315,300 1,343,300 1,308,900
5 0 0 0 0
126,945,078 126,302,800 118,491,900 107,461,200 104,381,600
4,809,009 4,519,003 4,584,525 5,214,248 5,180,966
164,828 168,100 169,700 169,400 151,400
279,391 285,600 231,900 276,000 302,000
2,767,686 2,724,403 2,826,625 3,059,900 3,033,700
32,676 40,200 36,800 39,100 36,700
1,562,597 1,300,700 1,319,500 1,318,700 1,313,100
1,831 0 0 0 400
0 0 0 349,948 343,666
161,361,768 162,125,898 155,161,890 146,936,995 142,639,292
2,074,637 2,107,584 2,132,005 2,161,097 2,191,552
2,072,074 2,105,022 2,129,443 2,158,535 2,188,990
2,562 2,562 2,562 2,562 2,562
56,676,704 59,515,089 49,560,577 38,656,312 42,576,869
14,980,996 11,156,906 11,435,938 16,889,591 16,992,742
87,531,845 89,248,618 91,415,444 88,636,485 80,294,743
7,123,744 11,403,910 12,141,178 6,785,763 1,946,688
1,071,737 1,036,146 1,032,647 1,115,889 1,073,086
8,001,359 6,738,280 6,566,335 6,758,343 6,346,355
67,038,546 66,038,568 67,816,339 70,290,765 68,084,605
4,296,459 4,031,714 3,858,946 3,685,725 2,844,009
97,587 97,587 602,424 554,037 550,101
97,587 97,587 602,424 554,037 550,101
0 113 15,502 39,472 33,286
0 113 15,502 39,472 33,286
0 0 0 0 0
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalInterés minoritarioResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado NetoInterés minoritario
38
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Banobras
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
172,050,220 174,241,247 166,143,791 156,889,283 153,550,5176,780,614 8,895,025 8,368,071 8,339,669 8,469,9855,696,096 5,907,408 5,955,020 5,910,522 6,109,490
2,734 8,606 27,619 39,809 80,11292,515,181 92,860,209 83,795,646 71,936,321 70,009,04167,408,809 66,689,913 68,029,359 70,404,797 68,332,3531,427,668 1,432,898 1,456,188 1,568,286 1,419,313
(4,845,715) (4,555,709) (4,621,231) (4,901,000) (4,873,877)1,600,074 1,604,072 1,658,955 1,647,935 2,052,199
81,309 71,927 62,448 62,458 62,458931,247 906,026 880,013 710,000 718,976110,478 112,832 114,095 115,927 110,333
0 0 0 0 0341,724 308,039 417,607 1,054,559 1,060,135
164,245,548 165,681,394 157,265,659 147,436,563 143,722,01173,673,074 72,766,904 63,107,353 57,670,087 61,708,76220,524,934 23,226,735 23,614,794 18,345,721 12,210,13867,038,546 66,038,568 67,816,339 70,290,765 68,084,605
0 113 15,502 39,472 33,2860 0 612 2,113 1,075
2,906,614 3,547,321 2,104,242 530,064 1,129,74297,587 97,587 602,424 554,037 550,101
0 0 0 0 04,793 4,166 4,394 4,305 4,303
7,804,671 8,559,853 8,878,132 9,452,721 9,828,5069,790,640 9,817,285 9,889,766 10,103,457 10,273,7579,790,640 9,817,285 9,889,766 10,103,457 10,273,757
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(1,985,969) (1,257,431) (1,011,634) (650,736) (445,251)1,918,581 1,923,803 1,938,006 1,970,956 2,004,178
(3,217,121) (3,225,876) (3,249,693) (3,304,944) (2,608,986)(561,646) (563,174) (567,332) 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(26,564) (26,636) (26,833) (27,289) (27,749)0 0 0 0 0
(46,842) (46,856) (48,740) (28,867) (31,138)(52,377) 681,309 942,958 739,408 218,444
1,432 1,100 337,336 343,509 349,062561 541 579,421 596,265 596,908
3,802,545 7,378,134 10,531,533 13,512,832 2,846,1473,330,652 6,131,125 8,719,648 11,248,135 2,434,915
(83,219) (99,779) (163,198) (332,747) (98,875)388,674 1,147,231 1,648,687 1,931,950 312,357114,585 (168,625) (151,161) 53,300 (82,242)274,089 1,315,856 1,799,848 1,878,650 394,599
53,698 101,790 194,657 310,593 86,4316,172 15,808 12,751 10,589 57,042
333,959 1,433,454 2,007,256 2,199,833 538,073392,471 754,849 1,085,760 1,504,308 300,474(58,512) 678,605 921,496 695,524 237,599
0 0 0 0 17,467(9,725) (7,824) (28,997) (54,489) 32,514
(48,787) 686,429 950,493 750,013 222,5512,186 4,280 6,158 9,614 2,314
0 0 0 0 0(50,972) 682,149 944,335 740,399 220,237
(1,404) (840) (1,377) (991) (1,793)(52,377) 681,309 942,958 739,408 218,444
0 0 0 0 0(52,377) 681,309 942,958 739,408 218,444
0 0 0 0 0
Bancomext
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
40
Bancomext
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
100,780,145 93,344,790 96,215,003 95,507,663 90,831,82711,237,955 9,357,686 10,444,743 11,391,765 10,195,12513,034,962 8,728,262 5,741,545 6,194,020 4,623,221
62,770 57,524 85,144 115,991 139,24557,454,036 56,716,557 61,925,817 59,073,230 59,169,41110,783,398 9,618,997 9,629,665 9,060,078 8,373,9746,880,915 7,534,572 7,209,084 7,602,064 7,225,676
(6,973,313) (7,333,185) (7,716,763) (7,871,110) (8,145,971)2,865,190 3,169,885 2,986,606 3,863,782 3,251,5281,561,071 1,570,325 2,408,010 2,446,849 2,476,011
574,739 557,853 544,681 547,681 539,7412,486,949 2,561,595 2,649,319 2,743,336 2,639,792
165,936 195,730 201,314 166,665 168,757645,538 608,988 105,838 173,313 175,318
94,880,014 87,521,445 90,388,669 89,012,361 84,460,23448,337,410 47,412,898 40,293,010 44,559,706 38,958,29636,080,944 30,588,016 40,408,769 35,080,764 36,700,0748,911,865 7,894,650 8,001,229 7,481,235 7,024,408
244,860 647,960 334,617 269,727 246,11712,136 52,747 84,402 58,343 3,710
1,283,004 906,607 1,251,986 1,543,809 1,516,8010 0 0 0 00 0 0 0 0
9,795 18,567 14,656 18,777 10,829
5,900,131 5,823,345 5,826,334 6,495,303 6,371,59319,332,220 19,384,857 19,527,994 20,710,046 21,059,15018,810,880 18,862,097 19,001,375 19,324,471 19,650,220
521,340 522,760 526,620 535,574 544,6020 0 0 0 00 0 0 850,000 864,3280 0 0 0 0
(13,432,089) (13,561,512) (13,701,660) (14,214,743) (14,687,557)2,207,544 2,213,554 2,229,899 2,267,816 2,306,044
626,524 564,778 568,949 578,711 (156,264)0 0 0 (114,333) (116,260)
12,260 124,157 28,396 51,614 50,1070 0 0 0 00 0 0 0 0
(15,943,473) (15,986,893) (16,104,940) (16,378,786) (16,654,880)53,714 13,208 16,429 55,910 (6,917)
(388,658) (490,315) (440,393) (675,675) (109,387)
5,803,049 5,953,618 3,996,905 4,294,027 4,251,1131,939,603 2,038,940 2,209,325 2,977,515 2,351,623
3,346,554 5,923,524 7,835,072 9,851,135 1,913,3293,166,755 5,451,470 7,002,192 8,737,352 1,594,681
20,781 24,557 44,232 104,265 32,507200,580 496,611 877,113 1,218,048 351,155196,393 748,495 754,022 766,844 705,102
4,187 (251,885) 123,090 451,205 (353,947)23,660 47,465 68,839 104,128 22,14831,887 14,030 26,491 10,956 82,43259,735 (190,390) 218,421 566,289 (249,368)
465,180 981,649 1,425,095 2,031,520 433,559(405,446) (1,172,039) (1,206,674) (1,465,232) (682,927)
69,477 83,267 0 0 734,85442,419 (526,188) (628,272) (669,577) 163,124
(378,388) (562,584) (578,403) (795,654) (111,197)2,210 42,828 74,809 67,597 5,079
(19,928) (17,517) (18,585) (37,265) 1,226(400,526) (622,929) (671,796) (900,516) (115,050)
11,868 132,614 231,404 224,841 5,663(388,658) (490,315) (440,393) (675,675) (109,387)
0 0 0 0 0(388,658) (490,315) (440,393) (675,675) (109,387)
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
41
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Bancomext
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
75,118,349 73,870,126 78,764,565 75,735,371 74,769,060
68,237,434 66,335,553 71,555,481 68,133,308 67,543,384
10,783,398 9,618,997 9,629,665 9,060,078 8,373,974
30,169,619 27,843,750 29,410,707 28,128,619 27,296,460
16,583 18,583 26,363 29,480 27,584
69,357 75,135 111,238 126,728 121,676
11,557,000 15,920,088 19,077,695 18,163,087 20,232,830
15,641,478 12,859,001 13,299,813 12,625,316 11,490,860
0 0 0 0 0
6,880,915 7,534,572 7,209,084 7,602,064 7,225,676
3,685,983 4,443,203 3,946,120 4,280,485 3,920,686
11,319 9,594 10,233 8,756 10,021
24,881 26,062 28,304 23,171 23,584
0 0 0 0 0
3,158,731 3,055,714 3,224,427 3,289,652 3,271,385
0 0 0 0 0
83,058,637 82,083,000 85,085,848 83,095,557 81,482,116
43,169,020 46,411,000 48,766,810 47,008,910 47,448,607
12,777,880 8,780,000 7,566,185 7,158,826 7,044,093
2,400,601 4,635,000 5,055,956 5,360,893 5,756,020
4,757,361 4,748,000 4,839,391 4,553,653 1,388,553
895,656 1,211,000 1,471,291 1,947,810 4,774,210
365,441 0 0 951,906 0
18,692,678 16,298,000 17,386,215 16,113,558 15,070,633
6,973,313 7,333,185 7,716,763 7,871,110 8,145,972
238,887 257,000 273,918 270,461 274,291
1,257,119 484,000 368,764 492,676 468,382
1,008,648 1,336,000 1,666,015 1,647,233 1,731,891
3,584,085 3,522,000 3,618,988 3,352,448 1,081,328
884,574 1,180,000 1,426,763 1,922,036 4,500,351
0 0 0 0 0
0 554,185 362,315 186,256 89,729
93,575,079 86,543,525 89,037,625 87,391,432 82,928,894
5,189,877 4,790,171 5,209,281 3,997,006 5,028,274
5,189,877 4,790,171 5,209,281 3,997,006 5,028,274
0 0 0 0 0
31,657,425 30,782,768 24,418,578 26,205,997 24,952,780
11,490,108 11,839,959 10,665,151 14,356,703 8,977,242
44,992,809 38,482,667 48,409,998 42,561,998 43,724,482
2,162,311 1,430,503 1,996,293 1,769,256 1,074,880
19,507,367 16,425,927 22,339,631 17,723,249 20,265,707
11,830,304 10,256,447 13,503,995 13,002,759 13,471,266
8,911,865 7,894,650 8,001,229 7,481,235 7,024,408
2,580,962 2,475,140 2,568,850 2,585,499 1,888,221
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
244,860 647,960 334,617 269,727 246,117
244,860 647,960 334,617 269,727 246,117
0 0 0 0 0
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalInterés minoritarioResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado NetoInterés minoritario
42
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Bancomext
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
100,802,834 92,856,567 95,427,756 95,534,846 90,844,34511,476,438 9,358,584 10,445,246 12,247,950 11,068,10013,534,152 9,146,474 5,910,557 6,373,976 4,788,429
62,770 57,524 85,144 115,991 139,24557,454,036 56,716,557 61,925,817 59,073,230 59,169,41110,783,398 9,618,997 9,629,665 9,060,078 8,373,9746,880,915 7,534,572 7,209,084 7,602,064 7,225,676
(6,973,313) (7,333,185) (7,716,763) (7,871,110) (8,145,971)3,354,694 3,652,651 3,503,686 4,358,176 3,731,6731,561,071 1,570,325 2,408,010 2,446,849 2,476,0111,066,243 1,048,524 1,037,077 1,063,140 1,061,530
774,618 672,713 674,758 716,006 603,839167,038 196,832 202,417 168,007 170,099660,773 615,999 113,059 180,488 182,329
94,902,683 87,033,201 89,601,400 89,039,523 84,472,73148,326,590 46,898,883 39,461,635 44,544,394 38,924,03836,080,944 30,588,016 40,408,769 35,080,764 36,700,0748,911,865 7,894,650 8,001,229 7,481,235 7,024,408
244,860 647,960 334,617 269,727 246,1170 0 84,485 58,968 4,154
1,328,607 985,125 1,296,010 1,585,658 1,563,1110 0 0 0 00 0 0 0 0
9,818 18,567 14,656 18,777 10,829
5,900,151 5,823,365 5,826,356 6,495,323 6,371,61419,332,220 19,384,857 19,527,994 20,710,046 21,059,15018,810,880 18,862,097 19,001,375 19,324,471 19,650,220
521,340 522,760 526,620 535,574 544,6020 0 0 0 00 0 0 850,000 864,3280 0 0 0 0
(13,432,069) (13,561,491) (13,701,638) (14,214,722) (14,687,537)2,207,544 2,213,554 2,229,899 2,267,816 2,306,044
626,524 564,778 568,949 578,711 (156,264)0 0 0 (114,333) (116,260)
12,260 124,157 28,396 51,614 50,1070 0 0 0 00 0 0 0 0
(15,943,473) (15,986,893) (16,104,940) (16,378,786) (16,654,880)20 20 20 21 20
53,714 13,208 16,429 55,910 (6,917)(388,658) (490,315) (440,391) (675,675) (109,387)
5,803 5,954 3,996,905 4,294,027 4,251,1131,940 2,039 2,209,325 2,977,515 2,351,623
3,368,102 5,964,610 7,888,751 9,912,765 1,924,3173,165,912 5,449,951 7,000,453 8,733,896 1,594,038
19,138 22,503 41,024 98,359 29,933221,328 537,162 929,322 1,277,228 360,212196,393 748,495 754,022 766,844 705,102
24,935 (211,334) 175,299 510,384 (344,891)23,645 47,430 68,783 104,049 22,12731,248 109,136 213,168 200,695 82,15579,827 (54,767) 457,250 815,128 (240,608)
470,518 980,445 1,422,031 2,030,731 435,334(390,691) (1,035,213) (964,782) (1,215,603) (675,942)
0 0 (157,173) (261,388) 748,773(26,681) (610,044) (787,812) (927,267) 176,159
(364,010) (425,169) (334,143) (549,725) (103,328)3,978 46,423 80,229 76,051 6,898
(19,928) (17,517) (18,585) (37,067) 1,226(387,917) (489,108) (432,957) (662,843) (109,000)
(741) (1,207) (7,434) (12,834) (387)(388,658) (490,315) (440,391) (675,677) (109,387)
0 0 0 0 0(388,658) (490,315) (440,391) (675,677) (109,387)
0 0 0 2 0
Banrural (Sistema)
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
44
Banrural
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
68,344,053 25,121,903 n. a. n. a. n. a.396,745 2,378,167 n. a. n. a. n. a.
49,995,126 14,975,711 n. a. n. a. n. a.11,562 0 n. a. n. a. n. a.
7,326,967 6,266,634 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
8,415,669 8,545,066 n. a. n. a. n. a.(9,862,087) (9,463,643) n. a. n. a. n. a.
632,848 500,961 n. a. n. a. n. a.142,869 140,293 n. a. n. a. n. a.
1,055,980 897,761 n. a. n. a. n. a.2,215 2,221 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.10,226,159 878,732 n. a. n. a. n. a.
61,121,859 19,895,854 n. a. n. a. n. a.14,185,942 169,107 n. a. n. a. n. a.11,514,580 15,178,035 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.0 16,725 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
35,420,994 4,531,885 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
343 102 n. a. n. a. n. a.
7,222,193 5,226,048 n. a. n. a. n. a.32,600,430 32,689,191 n. a. n. a. n. a.
430,505 431,677 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
32,169,925 32,257,514 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
(25,378,237) (27,463,143) n. a. n. a. n. a.1,160,773 1,163,934 n. a. n. a. n. a.
(15,628,325) (15,700,133) n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
(3,357,459) (4,248,010) n. a. n. a. n. a.(7,502,414) (7,821,776) n. a. n. a. n. a.
(50,812) (857,158) n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.143 0 n. a. n. a. n. a.
1,045,126 1,668,625 n. a. n. a. n. a.503,582 913,128 n. a. n. a. n. a.
(234,525) (292,440) n. a. n. a. n. a.307,019 463,057 n. a. n. a. n. a.832,241 699,091 n. a. n. a. n. a.
(525,222) (236,034) n. a. n. a. n. a.38,269 56,044 n. a. n. a. n. a.29,211 278 n. a. n. a. n. a.
(457,742) (179,712) n. a. n. a. n. a.386,874 2,778,253 n. a. n. a. n. a.
(844,616) (2,957,965) n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
(51,712) (242,257) n. a. n. a. n. a.(792,904) (2,715,708) n. a. n. a. n. a.
1,433 3,541 n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
(794,337) (2,719,249) n. a. n. a. n. a.0 0 n. a. n. a. n. a.
(794,337) (2,719,249) n. a. n. a. n. a.
743,525 1,862,091 n. a. n. a. n. a.(50,812) (857,158) n. a. n. a. n. a.
n. a. No aplica, Banrural se encuentra en proceso de liquidación
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
45
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banrural
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
15,742,636 14,811,700 n. a. n. a. n. a.
7,326,967 6,266,634 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
6,130,492 5,186,429 n. a. n. a. n. a.
12,938 15,544 n. a. n. a. n. a.
0 234,835 n. a. n. a. n. a.
161,856 163,737 n. a. n. a. n. a.
1,021,681 666,089 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
8,415,669 8,545,066 n. a. n. a. n. a.
7,316,924 7,945,423 n. a. n. a. n. a.
28,870 28,609 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
1,062,698 568,395 n. a. n. a. n. a.
7,177 2,640 n. a. n. a. n. a.
21,271,027 n. d. n. a. n. a. n. a.
1,805,576 n. d. n. a. n. a. 0
9,797,263 n. d. n. a. n. a. 0
677,306 n. d. n. a. n. a. 0
2,785,182 n. d. n. a. n. a. 0
6,024,207 n. d. n. a. n. a. 0
181,493 n. d. n. a. n. a. 0
0 n. d. n. a. n. a. 0
9,816,446 n. d. n. a. n. a. n. a.
122,072 n. d. n. a. n. a. 0
98,633 n. d. n. a. n. a. 0
189,637 n. d. n. a. n. a. 0
1,830,379 n. d. n. a. n. a. 0
6,021,482 n. d. n. a. n. a. 0
0 n. d. n. a. n. a. 0
1,554,243 n. d. n. a. n. a. 0
25,700,522 15,347,141 n. a. n. a. n. a.
1,334,777 163,154 n. a. n. a. n. a.
673,806 30,450 n. a. n. a. n. a.
660,971 132,703 n. a. n. a. n. a.
12,851,165 5,953 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
11,514,580 15,178,035 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
10,525,470 7,482,168 n. a. n. a. n. a.
989,110 7,695,867 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
0 0 n. a. n. a. n. a.
n.d. No disponible. n. a. No aplica, Banrural se encuentra en proceso de liquidación
* Esta Institución no tiene Subsidiarias.
Banjército
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
48
Banjército
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
13,711,436 14,278,070 12,501,989 14,105,450 13,324,3193,235,843 2,560,348 2,590,546 3,259,752 2,889,8815,829,049 6,291,389 4,348,157 5,267,569 4,814,556
6,147 10,722 16,124 8,988 16,4204,159,965 4,883,815 4,993,452 5,053,331 5,105,860
0 0 0 0 0174,777 174,092 163,197 157,584 146,047
(125,819) (125,572) (117,045) (114,133) (111,063)61,536 100,237 111,431 17,940 15,068
4,914 5,045 5,045 4,357 3,728336,051 352,930 368,915 339,797 331,416
2,879 2,886 2,905 2,950 2,99526,094 21,778 19,260 16,071 11,303
0 399 0 91,245 98,10711,809,866 12,342,440 10,512,515 12,057,667 11,224,12210,791,632 11,355,420 9,608,770 10,832,122 10,437,503
220,424 257,468 204,273 204,268 199,5350 0 0 0 00 2,500 6,296 90 1,308
51,967 0 86,085 78,850 70,774745,791 727,050 607,045 942,275 514,960
0 0 0 0 00 0 0 0 0
51 1 45 63 41
1,901,571 1,935,630 1,989,474 2,047,783 2,100,1971,204,077 1,207,354 1,414,705 1,438,758 1,463,0091,202,252 1,205,524 1,414,705 1,438,758 1,463,009
1,825 1,830 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
697,493 728,276 574,769 609,025 637,188951,230 1,144,196 474,182 482,244 622,261
(233,718) (424,725) (2,468) (2,468) (2,847)0 0 0 0 0
(341) 29 (71) (73) (59)0 0 0 0 00 0 0 0 0
(54,102) (54,249) 0 0 00 0 0 0 0
34,425 63,025 103,125 129,322 17,833
0 0 0 0 02,069 2,069 2,069 2,069 2,069
337,629 640,437 912,697 1,215,346 275,844170,928 320,341 440,380 575,029 120,626(24,744) (30,758) (46,956) (90,680) (38,133)141,957 289,337 425,362 549,638 117,084
8,287 9,596 6,070 1,884 0133,670 279,741 419,292 547,754 117,084
43,676 102,309 164,682 289,336 74,44322,278 27,074 55,326 63,879 20,928
199,624 409,124 639,301 900,969 212,455168,032 325,675 488,527 672,020 172,974
31,592 83,449 150,773 228,948 39,4810 0 0 0 21,310
(22,087) (24,998) (31,830) (24,265) 10,48153,679 108,447 182,603 253,213 50,31012,752 35,187 66,571 107,662 27,667(6,503) (10,543) (13,216) (16,638) (4,810)34,425 62,717 102,816 128,914 17,833
0 308 310 408 034,425 63,025 103,125 129,322 17,833
0 0 0 0 034,425 63,025 103,125 129,322 17,833
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
49
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banjército
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
4,334,742 5,057,906 5,156,649 5,210,914 5,251,908
4,159,965 4,883,815 4,993,452 5,053,331 5,105,860
0 0 0 0 0
50 44 6 3 3
1,915,930 1,994,917 2,105,413 2,165,848 2,202,670
512,981 518,495 517,261 516,346 531,763
1,731,004 2,370,359 2,370,771 2,371,134 2,371,424
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
174,777 174,092 163,197 157,584 146,047
402 749 193 286 116
87,970 87,239 83,383 76,031 67,966
86,404 86,104 79,621 81,267 77,965
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
4,411,714 5,140,487 5,242,856 5,297,441 5,340,833
2,465,148 2,565,299 2,681,042 2,753,189 2,815,298
66,368 60,119 59,710 47,068 37,440
27,479 26,536 22,936 23,059 18,308
94,478 90,816 83,367 81,627 79,403
27,237 27,358 25,030 21,364 18,960
0 0 0 0 0
1,731,004 2,370,359 2,370,771 2,371,134 2,371,424
125,818 125,572 117,045 114,133 111,063
14,101 15,813 16,419 16,550 17,077
6,178 5,820 5,654 4,836 3,354
8,610 8,652 7,528 7,516 5,957
62,952 64,399 59,100 57,809 56,182
25,379 27,268 24,456 20,809 18,606
6,404 0 0 0 0
2,194 3,620 3,888 6,613 9,887
11,012,056 11,615,388 9,819,340 11,036,479 10,638,347
1,292,051 1,382,080 1,470,281 1,972,482 1,662,284
785,612 726,742 773,238 859,243 639,897
506,439 655,338 697,043 1,113,239 1,022,387
9,499,581 9,973,340 8,138,489 8,859,640 8,775,219
0 0 0 0 0
220,424 257,468 204,273 204,268 199,535
0 0 0 5 0
0 0 0 0 0
220,424 257,468 0 204,263 199,535
0 0 0 0 0
0 0 204,273 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 2,500 6,296 90 1,308
0 2,500 6,296 90 1,308
0 0 0 0 0
* Esta Institución no tiene Subsidiarias.
Bansefi
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
52
Bansefi
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
5,584,061 5,358,906 5,874,309 6,837,389 6,650,861643,210 679,829 690,978 578,318 585,234
4,410,373 4,153,881 4,627,849 5,721,488 5,465,731177 1,485 2,225 709 941404 319 417 314 32,147
0 0 0 0 0223 573 444 569 567
(250) (376) (382) (479) (491)74,674 54,238 67,102 46,687 57,541
0 0 0 0 0298,667 296,252 293,900 318,571 318,979
1,526 1,610 1,600 1,683 1,50047,538 55,580 74,403 98,869 115,213
107,519 115,514 115,772 70,659 73,4995,005,476 4,805,983 5,348,089 6,388,834 6,212,7973,106,741 3,022,107 3,237,525 3,433,068 3,887,671
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 106 781
3,087 3,912 4,605 16,015 4,0501,895,570 1,779,886 2,105,959 2,926,253 2,320,294
0 0 0 0 00 0 0 0 0
78 78 0 13,392 0
578,585 552,923 526,220 448,555 438,064710,521 711,520 716,773 728,961 741,249701,398 702,372 707,558 719,589 731,719
0 0 0 0 00 0 0 0 0
9,123 9,148 9,215 9,372 9,5300 0 0 0 0
(131,936) (158,596) (190,553) (280,407) (303,185)0 0 0 0 0
(127,219) (127,566) (128,508) (130,693) (284,192)(6,796) (6,815) (6,865) (5,292) (5,381)
6,302 10,634 22,725 3,714 6,7950 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(4,222) (34,849) (77,905) (148,136) (20,408)
0 0 0 0 00 0 0 0 0
113,140 215,887 319,686 425,993 118,93327,745 50,979 72,099 96,860 35,781(4,932) (8,870) (26,449) (59,900) (31,857)80,463 156,038 221,139 269,234 51,295
19 145 152 252 1280,444 155,893 220,987 268,981 51,28319,776 35,644 62,969 97,705 31,064
1,409 10,362 14,073 25,175 9,138101,629 201,899 298,030 391,861 91,485110,208 252,946 424,146 636,639 152,465
(8,579) (51,047) (126,116) (244,778) (60,980)1,369 0 0 0 29,747
(5,831) (10,722) (23,810) (47,144) 4,711(1,379) (40,326) (102,306) (197,634) (35,944)
0 0 0 0 0(2,796) 5,250 24,185 49,199 15,720(4,175) (35,076) (78,121) (148,435) (20,224)
(47) 227 216 300 (184)(4,222) (34,849) (77,905) (148,136) (20,408)
0 0 0 0 0(4,222) (34,849) (77,905) (148,136) (20,408)
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
53
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
627 893 861 883 32,714
404 319 417 314 32,147
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 138 110 6 7
404 182 307 308 286
0 0 0 0 0
0 0 0 0 31,854
0 0 0 0 0
223 573 444 569 567
0 0 0 0 0
33 198 208 313 303
190 375 236 256 263
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
n. d. n. d. n. d. 891 860
n. d. n. d. n. d. 154 58
n. d. n. d. n. d. 154 228
n. d. n. d. n. d. 6 18
n. d. n. d. n. d. 370 255
n. d. n. d. n. d. 199 300
n. d. n. d. n. d. 0 0
n. d. n. d. n. d. 0 0
n. d. n. d. n. d. 479 491
n. d. n. d. n. d. 1 1
n. d. n. d. n. d. 12 16
n. d. n. d. n. d. 3 6
n. d. n. d. n. d. 263 178
n. d. n. d. n. d. 199 290
n. d. n. d. n. d. 0 0
n. d. n. d. n. d. 0 0
3,106,741 3,022,107 3,237,525 3,433,174 3,888,186
2,154,257 2,094,104 2,186,354 2,331,281 2,432,255
2,154,257 2,094,104 2,186,354 2,331,181 2,432,252
0 0 0 100 3
952,484 928,003 1,051,171 1,101,787 1,455,416
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 106 515
0 0 0 106 515
0 0 0 0 0
n. d. No disponible.
* Esta Institución no tiene Subsidiarias.
Hipotecaria Federal
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
56
Hipotecaria Federal
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
37,277,329 46,569,413 57,070,762 60,166,974 63,906,885872,387 1,993,608 1,057,637 1,241,924 1,416,901
2,099,771 2,870,048 7,693,510 3,229,423 2,176,5517,264 3,682 10,587 3,118 10,655
33,899,861 41,328,963 47,882,880 55,730,046 60,212,1860 0 0 0 00 0 0 0 0
(637,920) (711,026) (799,822) (1,004,724) (1,069,251)534,181 557,518 653,158 292,902 485,437
0 0 0 0 0105,586 103,031 100,448 183,387 179,846
0 0 0 0 00 2,325 5,172 46,216 16,257
396,200 421,263 467,192 444,681 478,30326,228,948 35,363,546 45,641,811 48,427,951 51,604,66413,326,457 18,477,211 32,147,281 37,701,629 41,260,26212,354,063 15,406,642 12,884,525 10,125,207 9,804,679
0 0 1,915 1,657 1,6320 0 4,222 740 308
119,440 104,658 147,812 30,368 42,594424,095 1,375,034 456,057 568,350 495,188
0 0 0 0 04,893 0 0 0 0
0 0 0 0 0
11,048,381 11,205,867 11,428,951 11,739,023 12,302,22110,557,620 10,586,366 10,664,536 10,845,874 11,028,70010,557,620 10,586,366 10,664,536 10,845,874 11,028,700
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
490,761 619,502 764,415 893,149 1,273,5210 0 0 37,541 38,174
365,436 366,431 369,136 337,872 870,0300 0 0 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
125,325 253,071 395,279 517,736 365,316
6,280,562 8,833,022 13,820,615 18,135,773 21,917,1160 0 0 0 0
960,929 1,770,999 2,849,696 4,645,696 1,740,524461,230 921,726 1,537,692 2,478,671 947,713
(123,562) (152,392) (233,349) (419,030) (186,639)376,138 696,881 1,078,655 1,747,995 606,172
85,192 122,222 169,146 486,666 64,816290,946 574,659 909,509 1,261,329 541,357
25,830 69,052 113,267 188,005 116,9260 0 (4,398) 2,559 7,570
316,776 643,711 1,018,378 1,451,894 665,85370,704 160,561 280,193 607,441 112,679
246,072 483,149 738,185 844,452 553,173600 0 0 0 16,885
(874) (220) 578 37,507 11,414247,545 483,370 737,607 806,945 558,644122,220 238,847 354,238 340,358 161,903
0 8,549 11,911 51,149 (31,425)125,325 253,071 395,279 517,736 365,316
0 0 0 0 0125,325 253,071 395,279 517,736 365,316
0 0 0 0 0125,325 253,071 395,279 517,736 365,316
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
57
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
n. d. No disponible.
I-2003 II-2003 III-2003 IV-2003 I-2004
33,899,861 41,328,963 47,882,880 55,730,046 60,212,186
33,899,861 41,328,963 47,882,880 55,730,046 60,212,186
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
33,899,861 41,328,963 47,882,880 55,730,046 60,212,186
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
n. d. 41,328,962 47,673,141 55,730,000 59,861,000
n. d. 38,989,408 45,690,455 54,313,000 56,499,000
n. d. 2,098,473 1,685,371 1,189,000 2,684,000
n. d. 148,185 177,379 138,000 393,000
n. d. 41,839 50,126 36,000 98,000
n. d. 51,057 69,810 54,000 187,000
n. d. 0 0 0 0
n. d. 0 0 0 0
n. d. 711,026 799,823 1,004,724 1,069,251
n. d. 190,154 224,477 531,000 572,000
n. d. 87,904 101,450 115,000 134,000
n. d. 32,816 39,489 53,000 57,000
n. d. 11,298 13,606 18,000 17,000
n. d. 29,769 40,469 54,000 76,000
n. d. 0 0 0 0
n. d. 359,085 380,332 233,724 213,251
25,680,520 33,883,854 45,033,720 47,829,234 51,066,882
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
2,337,251 3,382,989 11,851,634 13,026,458 13,699,640
10,989,206 15,094,222 20,295,647 24,675,171 27,560,622
12,354,063 15,406,642 12,886,439 10,126,864 9,806,311
0 0 0 0 0
0 0 2,887,920 3,916,994 3,919,092
12,354,063 15,406,642 9,996,605 6,208,213 5,885,587
0 0 1,915 1,657 1,632
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 740 308
0 0 0 740 308
0 0 0 0 0
* Esta Institución no tiene Subsidiarias.
Financiera Rural
61
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
Financiera Rural *
III-2003 IV-2003 I-2004
18,332,512 18,346,000 n. d.24,618 118,000 n. d.
11,303,902 10,456,000 n. d.0 44,000 n. d.
1,650,512 2,877,000 n. d.0 0 n. d.
26,240 63,000 n. d.(203,612) (534,000) n. d.
5,468,894 5,086,000 n. d.0 0 n. d.
61,958 236,000 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
79,848 184,000 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
13,250 0 n. d.0 0 n. d.
66,598 184,000 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
18,252,664 18,162,000 n. d.17,895,593 18,200,000 n. d.17,895,593 18,200,000 n. d.
0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
357,071 (38,000) n. d.0 0 n. d.
3,837 4,000 n. d.0 0 n. d.
0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
193 4,000 n. d.353,041 (46,000) n. d.
0 0 n. d.178,079 0 n. d.
912,553 1,242,000 n. d.0 0 n. d.
(387,745) (705,000) n. d.524,808 537,000 n. d.
13,116 216,000 n. d.511,692 321,000 n. d.
530 6,000 n. d.178 (3,000) n. d.
512,400 324,000 n. d.151,915 347,000 n. d.360,485 (23,000) n. d.
0 0 n. d.7,443 23,000 n. d.
353,042 (46,000) n. d.0 0 n. d.0 0 n. d.
353,042 (46,000) n. d.0 0 n. d.
353,042 (46,000) n. d.
0 0 n. d.353,042 (46,000) n. d.
n. d. No disponible.
* Financiera Rural es un organismo descentralizado de la Administración Pública Federal, sectorizado en la SHCP, por lo que no se considera en el Total de la Banca de Desarrollo y no
presenta más información.
Banca de DesarrolloCIRCULARES Y OTRAS DISPOSICIONES VIGENTES
64
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Mayo de 2004
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
1509 5 de Octubre 2001 INFORMACION FINANCIERA. Se dan a conocer disposiciones que eliminan los requerimientos de información
que implican duplicidad en su entrega, en particular la relativa a la tenencia de títulos de deuda y préstamo de
valores, así como las que requieren información financiera de operaciones con valores de renta variable y de
intercambio de flujos “SWAPS”.
1513 11 de Enero 2002 RESERVAS PARA PENSIONES DE PERSONAL Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. Se da a conocer la disposición que
señala como innecesaria la obligación de presentar a la comisión, la información anual de valuación actuarial
relativa a las obligaciones relacionadas con los fondos de pensiones o jubilaciones del personal, así como las
primas de antigüedad correspondientes, toda vez que la misma es registrada, presentada y revelada conforme a
los criterios de contabilidad expedidos por la propia comisión.
1514 18 de Enero 2002 CALIFICACION DE CARTERA CREDITICIA. Se dan a conocer disposiciones para el establecimiento de métodos
para la calificación de la cartera crediticia comercial.
1516 24 de Mayo 2002 AVALUOS BANCARIOS. Se da a conocer la disposición por la que se establece como de la exclusiva responsabilidad
de cada institución de crédito, integrar un padrón de valuadores para la prestación de los servicios de avalúo en
materia de inmuebles, maquinaria y equipo y agropecuarios, impulsando la autorregulación de dichas instituciones
al reducir los requerimientos administrativos y de información a que están sujetas en relación con los manuales de
valuación, el padrón de valuadores, los movimientos de altas y bajas en el mismo, la aplicación de medidas correctivas
a dichas personas, así como de los registros de valores de referencia.
S/N 15 de Agosto 2002 OPERACIONES RELEVANTES, INUSUALES Y PREOCUPANTES. Se expide resolución por la que se da a conocer el
formato integrado de reporte para operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, así como el instructivo para
su llenado.
S/N 20 de Marzo 2003 DIVERSIFICACION DE RIESGOS. Las reglas entrarán en vigor 60 días hábiles siguientes al de su publicación en el
Diario Oficial de la Federación. Pendiente de publicarse en el DOF. Se dan a conocer reglas generales para la
diversificación de riesgos en la realización de operaciones activas y pasivas aplicables a las instituciones de crédito.
Metodología 20 de Marzo 2003 METODOLOGIA DE CALCULO DE LAS APORTACIONES. Se expide la circular relativa a la metodología de cálculo
para la determinación de las aportaciones que las instituciones de banca de desarrollo deben realizar al fideicomiso
a que se refiere el articulo 55 bis de la Ley de Instituciones de Crédito.
65
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Mayo de 2004
Reformas y Nuevas Disposiciones Como parte de las acciones realizadas para redimensionar a las entidades de la banca de desarrollo sobresalen las
recientes reformas al marco jurídico (2001 y 2002), con las que se busca incrementar la participación de este sector
en el desarrollo regional y nacional, impulsar el ahorro popular, fortalecer las reglas de gobierno corporativo,
transparentar sus operaciones a través de la rendición de cuentas y consolidar al sistema financiero de fomento
como un instrumento promotor del desarrollo. Sobre este particular se han emitido las siguientes disposiciones:
• El 1º. de junio de 2001 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la Ley Orgánica del Banco del
Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C. Con fecha 29 de noviembre de 2001, se publicaron en el DOF
el Decreto por el que transforma el Patronato del Ahorro Nacional, Organismo Descentralizado del Gobierno
Federal, en el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacional de Crédito, Institución de
Banca de Desarrollo, y el Reglamento Orgánico del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C.,
Institución de Banca de Desarrollo.
• El 4 de junio de 2001 se publicó en el DOF la Ley de Ahorro y Crédito Popular, reformando y derogando diversas
disposiciones de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y de la Ley General de
Sociedades Cooperativas.
• El 11 de octubre de 2001 se publicó en el DOF la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.,
Institución de Banca de Desarrollo, y con fecha 9 de abril de 2002, se publicó en el DOF el Reglamento Orgánico
de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.
• El 24 de junio de 2002, se publicó en el DOF el Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas
disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito; de la Ley Orgánica de Nacional Financiera; de la Ley Orgánica del
Banco Nacional de Comercio Exterior, de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos; de la Ley
Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada; de la Ley Orgánica Banco del Ahorro Nacional y
Servicios Financieros y de la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal.
• El 26 de diciembre del 2002 se publicó en el DOF el Decreto que expide la Ley Orgánica de la Financiera Rural.
• En abril de 2003 la Cámara de Diputados aprobó un decreto por el que se reforman, adicionan y derogan
disposiciones a diversas leyes, entre estas la Ley de Instituciones de Crédito, con la finalidad lograr la congruen-
cia con la Ley Federal de Garantías de Crédito y la Ley de Concursos Mercantiles. Con esto se otorga mayores
facultades al sistema bancario para recuperar de manera más rápida las garantías de deudores morosos, que a
la vez que se constituye como un elemento favorable para contribuir a incrementar la derrama de crédito por
parte de la banca
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
66
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Mayo de 2004
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
DISPOSICIONES Abril 9 / 2003 DISPOSICIONES APLICABLES A LAS OPERACIONES CON VALORES QUE REALICEN LOS DIRECTIVOS Y EM-
PLEADOS DE ENTIDADES FINANCIERAS. Se expiden disposiciones que establecen una regulación que tienda a
prevenir el probable conflicto de intereses y uso indebido de información privilegiada o confidencial en la cele-
bración de las operaciones que con valores realicen los directivos y empleados de entidades financieras.
S/N Junio 24 / 2003 DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LA INFORMACION FINANCIERA DE LAS INSTITU-
CIONES DE CREDITO. Disposiciones de carácter general que homologan el tipo de información financiera que
las instituciones de crédito difunden periódicamente al público en general, adicionando a la red electrónica mun-
dial denominada Internet como medio de difusión, se actualizan los formularios que las instituciones de crédito utili-
zan para proporcionar dicha información a esta Comisión y se racionaliza, simplifica y depura la información financiera
evitando duplicidades y mejorando los formularios de presentación.
S/N diciembre 2 / 2003 CALENDARIO 2004. Disposiciones de carácter general que señalan los días del año 2004, en que las entidades
financieras sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, deberán cerrar sus puertas y
suspender operaciones.
