Caso Empresa Parmalat
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FRAUDE FINANCIERO CASO EMPRESA PARMALAT INTRODUCCION La expansión del comercio internacional ha pasado a constituir una de las bases fundamentales de los sistemas económicos de la mayoría de los países del mundo como consecuencia del progreso acelerado del transporte y las comunicaciones, acercando aun más a los países; debido a ello se estimula el interés por las finanzas internacionales y el caso de la empresa italiana PARMALAT no se escapa a la observación Internacional, siendo un ejemplo de manejos malintencionados, apropiación indebida de fondos y toma de decisiones solo en beneficio de un grupo de personas. BREVE RECORD HISTORICO DE LA EMPRESA En la década del 90 tuvo una espectacular expansión donde se dio a conocer en los cinco (5) continentes instalando ciento noventa y siete (197) fabricas en mas de treinta (30) países laborando para ella alrededor de treinta y siete mil (37.000) personas en donde obtuvieron ventas anuales de 7.600 US$ millones (9.200$ millones). Al mismo tiempo competía con la francesa DANONE por el tercer lugar en la industria Láctea a nivel mundial. TIPO DE FRAUDE OCURRIDO EN LA EMPRESA El tipo de fraude financiero cometido el del pago por adelantado para mecanismo de financiamiento alternativo porque a pesar de que se utilizaron movimientos difíciles de comprender, dicho fraude se sustento en técnicas muy básicas, falsificando documentación y usando sellos oficiales por parte de los estafadores. Cada trimestre se inflaban las operaciones y cuentas financieras acoplando dichos montos a través de la filial BONLAT FINANCING CORPORATION ubicada en las islas caimán, contándose así con una cuenta bancaria falsa en el BANK OFF AMERICA. De igual manera Calisto Tanzi, fundador de la empresa y ahora
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FRAUDE FINANCIEROCASO EMPRESA PARMALAT
INTRODUCCION
La expansión del comercio internacional ha pasado a constituir una de las bases fundamentales de los sistemas económicos de la mayoría de los países del mundo como consecuencia del progreso acelerado del transporte y las comunicaciones, acercando aun más a los países; debido a ello se estimula el interés por las finanzas internacionales y el caso de la empresa italiana PARMALAT no se escapa a la observación Internacional, siendo un ejemplo de manejos malintencionados, apropiación indebida de fondos y toma de decisiones solo en beneficio de un grupo de personas.
BREVE RECORD HISTORICO DE LA EMPRESA
En la década del 90 tuvo una espectacular expansión donde se dio a conocer en los cinco (5) continentes instalando ciento noventa y siete (197) fabricas en mas de treinta (30) países laborando para ella alrededor de treinta y siete mil (37.000) personas en donde obtuvieron ventas anuales de 7.600 US$ millones (9.200$ millones). Al mismo tiempo competía con la francesa DANONE por el tercer lugar en la industria Láctea a nivel mundial.
TIPO DE FRAUDE OCURRIDO EN LA EMPRESA
El tipo de fraude financiero cometido el del pago por adelantado para mecanismo de financiamiento alternativo porque a pesar de que se utilizaron movimientos difíciles de comprender, dicho fraude se sustento en técnicas muy básicas, falsificando documentación y usando sellos oficiales por parte de los estafadores. Cada trimestre se inflaban las operaciones y cuentas financieras acoplando dichos montos a través de la filial BONLAT FINANCING CORPORATION ubicada en las islas caimán, contándose así con una cuenta bancaria falsa en el BANK OFF AMERICA. De igual manera Calisto Tanzi, fundador de la empresa y ahora expresidente del directorio, vendió cerca de mil quinientos millones de dólares (1.500$ millones) en la bolsa de valores de Estados Unidos mientras estaba involucrado en el fraude, en donde logro ocultar las perdidas de las filiales de América Latina mediante el incremento del valor de sus activos, transfiriendo el dinero a los negocios de la familia Tanzi implementando créditos ficticios en sus filiales financieras que revelaban a PARMALAT como acreedora de empresas pertenecientes a esta familia los cuales aparecerían cancelados por los mismos por medio de cuentas falsas.
CONSECUENCIAS GENERALES DEL FRAUDE COMETIDO
Perdida de credibilidad y reputación en el sector económico de Italia desde el punto de vista de inversionistas y acreedores.Se vieron afectados trabajadores, proveedores, distribuidores vinculados directamente con las empresas involucradas.Reformas en el marco de regulación de las empresas para evitar fraudes de este tipo.
Se toma en consideración el otorgamiento de status debido a la crisis en la industria Láctea en Italia.
PARTES INVOLUCRADAS
Calisto Tanzi, Como el autor intelectual del engaño, con la participación de miembros directivos de PARMALAT y otros altos ejecutivos como Fausto Fonna, Jeanfranco Bochi, y Estefano Tanzi hijo de Calisto. Usando como vehículo en el desvio de dichos fondos compañias como CURCASTLE CORPORATION Y ZILPA CORPORATION (BONLAT), domiciliadas en curazao y las antillas holandesas asi como otras empresas pertenecientes a la familia Tanzi.
INVESTIGACIONES ADELANTADAS
A tal efecto se han hecho investigaciones en pama ciudad sede central de la empresa, realización de pesquisas hechas por fiscales en wilan, detención e investigación a calisto tanzi, asi como a los ejecutivos involucrados por posible fraudes y otros cargos vinculados con la falsificación de documentos pertenecientes a la empresa.
CONCLUSIONES
Tomando en cuenta los objetivos primordiales de cualquier empresa, ningún administrador debe canalizar para su propio beneficio los recursos necesarios captados para la marcha de la misma, ni utilizar su renombre comercial o posición en el mercado para realizar transacciones dolosas que perjudiquen a terceros e involucren a la empresa en consideración.
Al respecto los gobiernos deben encargarse de proponer, formular e implantar basamentos legales que limiten de alguna manera el cometimiento de dichos fraudes e incrementar las penalizaciones para quienes los ejecuten.
