COOPERATIVA DEL MAGISTERIO DE TUQUERRES – LIBRO DE ACUERDOS CONSEJO DE FOLIO 1 · 2020-06-11 ·...

__________________________________________________________________________________Reglamento de Crédito y Cartera Túquerres, Junio 11 de 2020

COOPERATIVA DEL MAGISTERIO DE TUQUERRES –COACREMAT

L I B R O D E A C U E R D O S C O N S E J O D E A D M I N I S TR A C I O N

F I R M A P R E S I D E N T E D E L C O N S E J OFOLIO 1

ACUERDO No. 25011 de Junio de 2020

Por medio del cual se modifica elREGLAMENTO DE CRÉDITO Y CARTERA

EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN EN EJERCICIO DE SUS FACULTADESLEGALES, ESTATUTARIAS Y,

CONSIDERANDO:

1. Que la principal actividad económica de COACREMAT LTDA., es el servicio decrédito a sus asociados de conformidad a lo establecido en la Ley 79 de 1988, elEstatuto y normatividad vigente.

2. Que es necesario realizar actualizaciones al reglamento con base a las normasvigentes.

3. Que se hace necesario definir las líneas y modalidades de crédito acorde con lasnecesidades de los asociados, el crecimiento económico y social deCOACREMAT LTDA.

4. Que el servicio de crédito debe obedecer a la función social del objetocooperativo.

5. Que el Estatuto de COACREMAT LTDA., facultan al Consejo de Administraciónpara reglamentar el servicio de crédito.

A C U E R D A:

CAPITULO I

DEL OBJETO Y DE LOS PRINCIPIOS:

ARTICULO 1º. El objeto del presente reglamento es establecer el proceso y laorganización de los servicios de crédito, que permitan cumplir con los principioscooperativos, objetivos establecidos en el Estatuto de COACREMAT LTDA y lasnormas legales vigentes.





ARTICULO 2º. Los organismos de administración, ejecución, vigilancia y control enla interpretación y en la aplicación del presente reglamento, tendrán en cuenta losprincipios cooperativos y la Legislación Colombiana vigente.

Los empleados responsables en el proceso crediticio deben ejercer sentido común,buen juicio, ser prudentes y honestos.

Para la toma de decisiones en la aprobación de los créditos se verificará previamentela legitimidad y razonabilidad de la información en la que se basa el correspondienteestudio de crédito. Los Directores, Coordinadores y Secretarios, de las Agencias deCOACREMAT LTDA deben asesorar en forma legal y correcta a los solicitantes decrédito en la información requerida para su otorgamiento.

Los directivos y empleados relacionados con el proceso de crédito deben estar libresde influencia de intereses personales y/o comerciales que pudiesen interferir con losintereses de COACREMAT LTDA y es su obligación informarlo y declararseimpedidos de participar en cualquier decisión cuando se encuentre en esta situaciónso pena de incurrir en violación a la ley 79 de 1988, 454 de 1998 y demás normasrelacionadas.

ARTICULO 3º. COACREMAT LTDA., mediante los servicios de crédito cumplirá conlos siguientes objetivos:

a) Ofrecer el servicio de crédito en sus diferentes modalidades a los asociados.b) Fomentar y garantizar el desarrollo social, económico, educativo y cultural de los

asociados.c) Utilizar los aportes sociales orientándolos al servicio de crédito social.d) Utilizar los recursos de fomento del estado o de otras fuentes orientándolo a la

creación o fortalecimiento de empresas de los asociados.e) Fomentar y garantizar el desarrollo y crecimiento sostenido de COACREMAT

LTDA.f) Atender necesidades de consumo de los asociados y comunidad en general.g) Ofrecer las herramientas requeridas para el buen manejo del crédito.

PARAGRAFO. Las disposiciones aquí contenidas son de estricto cumplimiento entodas las dependencias de la Cooperativa, las modificaciones que se requieran seránefectuadas única y exclusivamente por el Consejo de Administración.

El control del cumplimiento de las políticas y normas le corresponde a la RevisoríaFiscal y a la Junta de Vigilancia en cumplimiento de sus funciones.

El incumplimiento de las normas establecidas en este reglamento acarreará alempleado o directivo responsable las sanciones disciplinarias aplicables conforme alReglamento Interno del trabajo, Código de Buen Gobierno, Ética y al Estatuto.





Las excepciones a las normas establecidas en el Reglamento de Crédito sólo podránser aprobadas por el Consejo de Administración de la Cooperativa dejando claraconstancia en la respectiva acta de las nuevas condiciones establecidas, así como lainterpretación y consultas que se generen con ocasión de la aplicación del mismo.

CAPITULO II

DE LAS POLÍTICAS GENERALES DE CRÉDITO Y CARTERA

ARTICULO 4º. Las políticas de crédito son un marco de referencia y una directrizpara la concesión de crédito, las cuales se apoyan en normas, procedimientos yestrategias; dichas políticas son establecidas por las directivas de COACREMATLTDA., y están dirigidas a apoyar los objetivos generales de la empresa.

Son políticas de crédito y cartera:

4.1. Determinar el objeto social del servicio.

En armonía con el objeto social estatutario, COACREMAT LTDA., prestará serviciosde crédito a los asociados, personas naturales y jurídicas, con el propósito demejorar sus condiciones de vida y la de sus familias, así mismo propenderá por ellogro de su bienestar social, económico y cultural a través del servicio de crédito,para efectos de este servicio se tiene en cuenta lo establecido en el derecho civil encuanto a la persona, clasificándose en: persona natural y persona Jurídica, a la vezla persona natural se clasifican en:

a) ASALARIADOS: personas cuyos ingresos en mayor proporción provienen de unarelación estable con empresas formales e informales.

- Con libranza en carrera administrativa y sin carrera administrativa- Sin libranza

b) INDEPENDIENTES: personas naturales cuyos ingresos provienen del desarrollode actividades económicas diferentes a una relación laboral.

4.2. Presupuesto.

Diseñar al inicio de cada año un presupuesto de colocación y recuperación decartera para establecer estrategias que permitan cumplir con los objetivos y metastrazados por COACREMAT LTDA.





COACREMAT LTDA., realizará los trámites necesarios conducentes a obtenerrecursos provenientes de las Instituciones de Fomento del gobierno, tendientes adisminuir el costo financiero del crédito para el asociado.

4.3. Mercado financiero.

Los créditos deben estar acorde a las fluctuaciones del mercado financiero, siempreen función del bienestar social y objeto cooperativo

4.4. Tasas de interés.

El servicio de crédito será de alto contenido social, con tasas razonables dentro delmercado financiero, pero con las garantías suficientes que permitan proteger almáximo los intereses de COACREMAT LTDA., y por ende de sus asociados.

4.5. Principio de viabilidad

La viabilidad de un sujeto de crédito está definida en función de su capacidad depago, solvencia, garantía ofrecida y aportes sociales. La garantía por definición es uncolateral cuando la exposición a riesgo es mayor. Serán beneficiarios de los créditos,los asociados que cumplan con los requisitos, que acrediten capacidad de pago ysolvencia económica y moral que le permitan atender el pago de sus obligaciones.

4.5.1. Capacidad de pago.

Para determinar la capacidad de pago COACREMAT LTDA., tendrá en cuenta parael análisis los ingresos provenientes de la actividad económica del asociado, seasalario y/u otros ingresos sostenibles, que serán soportados con los documentosexigidos en el reglamento de crédito.

4. 5.2. Solvencia del deudor.

Se verificará a través de variables como el nivel de endeudamiento, la calidad ycomposición de los activos, patrimonio y contingencias del deudor.

4. 5.3. Garantías

Las garantías que respaldan la operación son necesarias para calcular las pérdidasesperadas en el evento de no pago y por consiguiente, el nivel de provisiones.

4.6. Establecer y actualizar normas de riesgo crediticio

Determinar los riesgos del crédito a través de variables cuantitativas y cualitativasque orienten sobre la situación financiera actual y futura, evaluar la recuperación delcrédito, para esto se debe investigar el comportamiento habitual del asociado otercero, reflejado en los reportes de las centrales de riesgo y listas restrictivas.4.7. Índice de cartera





COACREMAT LTDA., propenderá por mantener un índice de cartera morosa que nosobrepase los estándares de calidad de la cartera fijados por la Superintendencia dela Economía Solidaria.

Se dictarán normas y procedimientos que permitan la normalización de lasobligaciones atrasadas, ofreciendo diferentes alternativas a los asociados, pero queen ningún momento lesionen la rentabilidad de la empresa.

4.8. Integridad de la documentación e información.

Será requisito indispensable para la aprobación de operaciones de crédito, elsuministro de la totalidad de la documentación y el diligenciamiento de los formatosen todos sus espacios, de acuerdo con lo estipulado en normas y procedimientos.

Así mismo, los pagarés por ser título valor, deberán ser firmados por el solicitante ysus codeudores en las respectivas agencias y no podrán ser trasladados a laresidencia o sitio de trabajo de los firmantes. En caso de que se requiera una firmaen otra ciudad, o por discapacidad física, deberá realizarse mediante procesoNotarial, conservando su integridad física.

4.9. Actividades financiables: son todas aquellas actividades lícitas básicas quebuscan el desarrollo de la economía, el mejoramiento del nivel de vida del asociado,por lo cual se financiarán: Proyectos de inversión, compra de activos fijos, capital detrabajo para adquisición de materias primas, gastos a corto plazo, bienes deconsumo (vehículos, electrodomésticos, productos de la canasta familiar), educación,salud, vivienda, vestuario, entre otros.

4.10. Tasa de Protección de Cartera.

Los asociados que tengan créditos pagarán un valor equivalente a (0.05%) mensualsobre el saldo a capital correspondiente a la tasa de protección de cartera, el cualpermitirá fortalecer el Fondo Mutual de Previsión Asistencia y Solidaridad, para queen caso de fallecimiento no sea asumida la deuda con los aportes del asociado y nocontinúe en cabeza de los herederos o codeudores la obligación de pagar el crédito acargo del deudor fallecido. O cancelar las primas a una Aseguradora, legalmenteconstituida en Colombia mediante la incorporación de la figura del Seguro VidaDeudor mediante la oferta de dicha póliza que traslade el riesgo del manejo de lacartera de la cooperativa a una entidad especializada en el tema.

Con cargo a este fondo, la cooperativa cubrirá el saldo no vencido de los créditosque tenga el asociado cuando éste fallezca; las cuotas vencidas serán cruzadas conlos aportes. En caso de adquirir la póliza con una aseguradora, el valor de la primacancelada por el asociado deudor a la entidad aseguradora por concepto del “SeguroVida Deudor” garantizará a la cooperativa la recuperación del porcentaje del saldodel crédito, establecido por la Aseguradora, adeudado a la fecha del siniestro. En elcaso de que exista diferencia a favor del asociado fallecido, entre el valor de la póliza





y el saldo del crédito, esta diferencia será entregada a los beneficiarios del asociadofallecido, distribuido acorde a los porcentajes determinados en su formulario deafiliación.

PARÁGRAFO: En el evento que COACREMAT LTDA, opte por adquirir la Póliza deSeguro de Vida Deudor con una Aseguradora legalmente constituida, está regirápara las obligaciones crediticias adquiridas a partir de la fecha de su constitución ylas obligaciones que se encuentren vigentes, antes de la constitución de la pólizaserán cubiertas por el Fondo Mutual de Previsión Asistencia y Solidaridad.

4.11. Sistema de amortización.

El sistema básico de amortización es la cuota fija periódica, es el valor pagado aintervalos y cuantías iguales e incluye el abono a capital, los intereses sobre saldo acapital y la tasa de protección de cartera sobre saldo a capital, mientras esté vigenteel Fondo Mutual de Previsión Asistencia y Solidaridad.

El Comité Superior de Crédito planteará y definirá sistemas de amortizacióndiferentes al mencionado, incluyendo plazos de gracia si fuera necesario, aprobadopor el Consejo de Administración.

CAPITULO III

RECURSOS ECONÓMICOS

ARTICULO 5º. APORTES: Son recursos para el otorgamiento de créditos losaportes sociales de los asociados, de acuerdo a la Ley 79 de 1988, el Estatuto yreglamentos de la empresa.

ARTICULO 6º. RECURSOS EXTERNOS: COACREMAT LTDA., podrá obtenerrecursos financieros externos, de entidades gubernamentales y/o privadaslegalmente constituidas para destinarlos al servicio de crédito social, siempre que lascondiciones sean favorables para la empresa y sus asociados.

CAPITULO IV

MODALIDADES DE CRÉDITO

ARTICULO 7º. Las modalidades de crédito que otorga COACREMAT LTDA., son:consumo, comercial, micro crédito e hipotecario para vivienda.

COACREMAT LTDA., ofrece las siguientes líneas sociales de crédito:





MODALIDADPLAZO

MÁXIMO(MESES)

MONTOMÁXIMO

(S.M.M.L.V)RECIPROSIDAD EN APORTES

VIVIENDA 240 250 12 veces aportes ordinariosliberados

ORDINARIO 100% 48 100% de aportes ordinarios

ORDINARIO 200% 60 150 200% de aportes ordinariosliberados

ORDINARIO 600% 120 250 600% de aportes ordinariosliberados

ADICIONAL 24 150 200% de aportes ordinariosliberados

CALAMIDAD 24 20 200% de aportes ordinariosliberados

EDUCATIVO 48 40 8 veces aportes educativos

EXTRAORDINARIO 36 8 6 veces aportes ordinariosliberados

CONVENIO 24 8 Sin reciprocidad de aportes

TURISMO 24 10 Sin reciprocidad de aportesCOMPRA DECARTERA 60 150 8 veces los aportes liberados

CREDITOROTATIVO 36 12 Sin reciprocidad de aportes

SEGUROS 6 2 Sin reciprocidad de aportes

BIENVENIDA 18 3 8 veces aportes ordinarios

LINEAREDESCUENTOBANCOLDEX

60 40500% de aportes ordinariosliberados

PARÁGRAFO UNO. Para los créditos al 100%, los aportes ordinarios deberán cubrirla nueva operación, el saldo de las obligaciones que tenga vigentes; para estamodalidad solamente se debe presentar el formato de solicitud de crédito, sin teneren cuenta la capacidad de pago ni el nivel de endeudamiento del Asociado.

PARÁGRAFO DOS. Para los créditos al 100% y los créditos de Convenio SOAT, ladocumentación requerida para los mismos, será escaneada y remitida al correocorporativo del Departamento de Crédito, Cartera y Cobranza para su respectivaaprobación y el desembolso se realizará con la firma del pagaré escaneado por larespectiva agencia, el cual será enviado a Tesorería. En consecuencia, no senecesita que remitan la documentación original y será catalogado comodocumentación válida para posterior revisión interna o externa.





PARÁGRAFO TRES. El Crédito Ordinario con reciprocidad del 600% tendrá vigenciamientras las condiciones de liquidez de la Cooperativa lo permitan y su activación ydesactivación será competencia del Consejo de Administración; la documentaciónrequerida se validará con el formulario de declaración de renta afín de evitar la visitadomiciliaria.

PARÁGRAFO CUATRO. Se denominan aportes liberados aquellos resultantes delcálculo de la sumatoria entre los saldos de los créditos vigentes dividido entre elfactor de reciprocidad que originó cada crédito y restados del valor de los aportessociales ordinarios.

ARTICULO 8º. CRÉDITO DE CONSUMO: Son las operaciones activas de créditootorgadas a personas naturales y jurídicas, cuyo objeto sea financiar la adquisiciónde bienes de consumo o el pago de servicios para fines no comerciales oempresariales, independientemente de su monto.

ARTICULO 9º. CRÉDITO POR CALAMIDAD: Se otorgará en las siguienteseventualidades:

9.1. Enfermedades graves del asociado y su grupo familiar no cubiertas en el P.O.S.Entiéndase por grupo familiar: Si es casado: Cónyuge, compañero(a) permanente,hijos y padres. Si el asociado es soltero: padres, hijos, hermanos en condición dediscapacidad.

9.2. Siniestros naturales, actos terroristas, para lo cual se presentarán los respectivossoportes.

ARTICULO 10º. CRÉDITO SOCIAL EDUCATIVO: es el que se otorga al asociadopara cubrir costos educativos del grupo familiar que cursan estudios de educación entodos sus niveles y modalidades, en cualquier establecimiento educativo deColombia o del exterior, legalmente constituido. La totalidad de los recursos delcrédito educativo deberán ser destinados para costos educativos.

10.1. Serán beneficiarios de esta modalidad:

a) Para asociados casados: asociado, cónyuge, compañero(a) permanente, hijos ynietos.

b) Para asociados solteros: asociado e hijos.c) Para asociados solteros sin hijos: hermanos, sobrinos.

10.2. Para el Crédito Social Educativo los asociados deben cumplir con lossiguientes requisitos:

a) Tener “Aportes Educativos”.





b) Si quien estudia es el cónyuge o su grupo familiar anexar la documentación queacredite el parentesco con el asociado.

c) Anexar el plan de inversión y gastos.d) En el caso de adquisición de equipos o instrumentos de trabajo necesarios para

el buen desarrollo de la carrera del beneficiario anexará la respectiva cotización.e) Presentar constancia de matrícula de la institución donde cursa los estudios.

ARTICULO 11º. CRÉDITOS SOCIALES EDUCATIVOS CON AÑO DE GRACIA: esel que se otorga al asociado para cubrir costos educativos del grupo familiar, quecursan estudios de educación en todos sus niveles y modalidades, en cualquierestablecimiento educativo de Colombia o del exterior, legalmente constituido. Estamodalidad de crédito tendrá la incorporación de un año como período de gracia,período en el cual sólo se cancelarán intereses y el seguro de vida crédito y tresaños en los cuales el crédito amortizará capital e intereses y seguro de vida crédito,su plazo máximo será de 48 meses incluido el período de gracia.

La totalidad de los recursos del crédito deberán ser destinados para costoseducativos y los beneficiarios y requisitos de esta modalidad de crédito serán losmismos del Crédito Social Educativo contemplado en el artículo 10 del presenteReglamento.

ARTICULO 12º. CRÉDITO SOCIAL EXTRAORDINARIO: es el que realizaCOACREMAT LTDA., a un asociado para satisfacer sus necesidades prioritarias y desu familia. Este será otorgado a quien ya tenga vigente un crédito ordinario.

ARTICULO 13º. CRÉDITO POR CONVENIO: es aquel que se otorga a un asociadopara la adquisición de bienes y servicios en empresas legalmente establecidas.

El crédito por convenio se otorgará al asociado bajo las siguientes condiciones:

a) Anexar cotización y/o factura del servicio y/o bien, emitida por la empresalegalmente constituida.

b) El desembolso del crédito se hará directamente a la empresa proveedora.c) El crédito será para el cubrimiento total o parcial del bien o servicio a adquirir.

ARTICULO 14º. CRÉDITO DE TURISMO SOCIAL: Su objetivo es servir como unmecanismo de integración y utilización del tiempo libre del asociado y su familia enprogramas de turismo a nivel nacional e internacional. Estos créditos podránotorgarse bajo dos modalidades:

14.1. La línea de crédito Turismo Coacremat tiene como objeto fomentar el turismoentre sus asociados para lo cual COACREMAT LTDA, organizará paquetesturísticos, los cuales serán programados directamente por COACREMAT ocontratados por ella, a través de convenios, los asociados se sujetarán a la siguientereglamentación:





a) Acogerse a los planes de turismo organizados por COACREMAT LTDA.b) El asociado debe solicitar el servicio con anterioridad de 30 días y diligenciar la

documentación requerida para este fin.c) Presentar la relación de acompañantes, indicando documento de identidad,

nombres completos, edad y manifestando la acomodación, que puede ser enhabitación doble o triple.

d) Una vez el asociado acepte y se inscriba al Plan turístico organizado y se leapruebe el crédito de turismo, deberá acogerse a las condiciones establecidas.En caso que determine no viajar, por cualquier circunstancia deberá asumir elcosto de las penalidades a que hubiere lugar. Si la causal para cancelar el Planes por calamidad o enfermedad de cualquier integrante de su núcleo familiar,hasta el segundo grado, deberá presentar la documentación que acredite dichasituación y sea exigida por la Cooperativa (por ejemplo, epicrisis, certificado debomberos, acta de defunción, etc), para lo cual tiene hasta 8 (ocho) díascalendario para presentar la justificación.

e) Cualquier cambio solicitado por los pasajeros después de expedir el localizadorserá analizado por COACREMAT LTDA., y la agencia, y quedará sujeto a lascondiciones generales de los planes contratados.

f) El asociado deberá confirmar su reserva, tanto de ida y regreso.g) La programación de los paquetes turísticos se realizará con seis meses de

anticipación.

PARÁGRAFO: El asociado podrá participar de los paquetes turísticos adicionalespor medio del pago en efectivo en la fecha estipulada por COACREMAT LTDA.

14.2. COACREMAT LTDA., Podrá otorgar crédito de turismo a los asociados quehayan decidido viajar con una agencia de viajes diferente a la que COACREMATLTDA., haya contratado para este fin. En este caso el asociado debe cumplir con lossiguientes requisitos:

a) Anexar a la solicitud de crédito fotocopia del registro mercantil y RUT de laagencia de viajes con la que va a viajar.

b) Certificación de la agencia de viajes en la que conste el plan turístico para el cualsolicita el crédito.

c) En caso de presentarse incumplimiento por parte, tanto del asociado como de laagencia de viajes seleccionada libremente por él, el asociado debe asumir losriesgos que esto acarrea y COACREMAT LTDA., quedará exenta de cualquierresponsabilidad.

d) El asociado que tome este crédito queda sujeto a las normas establecidas por lasagencias de turismo, en este sentido cualquier cancelación será tramitadadirectamente con la Agencia de Viajes.

14.3. El crédito para Turismo Social se otorgará a los asociados bajo la siguientereglamentación:

a) Presentar la documentación solicitada para este efecto.b) El valor girado por el crédito será a nombre de la empresa que presta el servicio,

en caso de presentar un excedente, este valor será entregado a favor del





asociado por dicha diferencia.

ARTICULO 15º. CRÉDITO DE VIVIENDA: Son las operaciones activas de créditootorgadas a personas naturales, destinadas a la adquisición de vivienda nueva ousada, liberación de hipoteca del inmueble, construcción o terminación y su montomáximo será hasta el 70% del avalúo comercial.

15.1. Las condiciones exigidas para esta modalidad de crédito son:

a) No tener vivienda propia por parte del asociado, cónyuge o compañeropermanente para lo cual debe presentar la certificación del Instituto AgustínCodazzi y certificación de catastro de la tesorería municipal de donde trabaja,donde reside y de la ciudad donde adquiera el inmueble. Sin embargo,dependiendo de las condiciones financieras de la Cooperativa, se podrá otorgarcrédito para la compra de vivienda a los asociados que ya sean propietarios

b) En caso de tener vivienda sin terminar, el asociado debe demostrar estacondición con el avalúo.

c) En caso de tener vivienda hipotecada, el asociado debe presentar la certificaciónbancaria de la Entidad donde tiene hipotecado el inmueble.

PARÁGRAFO: COACREMAT LTDA., podrá verificar por intermedio de un empleadoo avaluador autorizado por gerencia la información suministrada en forma personal.

15.2. Además, de los requisitos exigidos para todas las modalidades de crédito, elasociado debe cumplir con los siguientes requisitos:

a) El asociado deberá tener como mínimo una antigüedad de un (1) año paraacceder a esta línea de crédito.

b) Los aportes ordinarios adicionales deben hacerse con un plazo de 30 días antesde la fecha de aprobación del crédito.

c) Tener capacidad de pago. Para este caso, los créditos pueden ser tramitadoscon deudor solidario, lo cual implica que la cuota puede ser cubierta con lacapacidad de pago conjunta de estos.

d) Presentar la documentación al día sobre el bien raíz a hipotecar:

Certificado de libertad y tradición actualizado Título de propiedad. Más todos los requisitos solicitados por el asesor jurídico que adelante la

constitución de la garantía. Avalúo comercial, para lo cual COACREMAT LTDA. designará a nivel

departamental los peritos avaluadores necesarios para este concepto oautorizará realizar el avalúo por otro perito, cuando éste haya que realizarlofuera del departamento. En ambos casos el perito debe estar registrado en unafederación, asociación o registro nacional de lonjas de propiedad raízlegalmente constituida.





e) Una vez aprobado el crédito de vivienda constituir Hipoteca abierta de primergrado sin límite de cuantía sobre la bien raíz a adquirir, a construir odeshipotecar.

f) Pagar los gastos de: los avalúos requeridos, estudio de títulos, pólizas deseguros, gastos notariales y de registro.

15.3. Para liberación de gravamen, COACREMAT LTDA., certificará la aprobacióndel crédito con destino a la entidad donde tenga hipotecado el bien para que éstaproceda a la liberación del mismo y seguir con el trámite correspondiente.

15.4. Para la construcción y la terminación de vivienda, COACREMAT LTDA., exigirála presentación de un presupuesto de materiales y mano de obra firmado poringeniero o un profesional del ramo, presentar la tarjeta profesional o certificadoexpedido por la Secretaria de Planeación Municipal o quien haga sus veces, el cualserá sujeto de estudio y análisis. El desembolso se efectuará en dos pagos, elprimero de hasta el 50%. El segundo desembolso se realizará previa presentación deun segundo avalúo y la presentación de la póliza de seguro contra todo riesgo. Elvalor de la cuota del crédito será liquidado sobre el respectivo desembolso y al plazosolicitado inicialmente.

15.5. Sujetarse a las condiciones y/o turnos establecidos por COACREMAT LTDA.,si los hubiere. Las solicitudes se atenderán dando participación a todas las Agenciasproporcionalmente a la participación de cada una de ellas, en la totalidad de lacartera de la Cooperativa y teniendo en cuenta el orden cronológico de llegada a laSede Central, hábito de pago, antigüedad del asociado.

15.6. El crédito podrá pagarse total o parcialmente en cualquier momento sinpenalidad alguna. En caso de pre-pagos parciales, el deudor tendrá derecho a elegirsi el monto abonado disminuye el valor de la cuota o el plazo de la obligación.

15.7. La vivienda debe estar obligatoriamente asegurada contra todo riesgo con unaentidad reconocida por la Superfinanciera por un periodo igual al del crédito en cuyocaso el beneficiario será COACREMAT LTDA., por un monto no inferior al 100% delavalúo comercial y/o por el valor del desembolso del crédito.

15.8. DE LA APROPIACIÓN PRESUPUESTAL. El Comité Gerencial presentaráanualmente al Consejo de Administración, previo estudio técnico la propuesta para laapropiación del rubro destinado a este fin, en el presupuesto de cada año y elnúmero de créditos mensuales a proveer en el periodo fiscal por agencia. Lo cualquedará sujeto a la disponibilidad de recursos financieros de la Cooperativa.

ARTICULO 16º. CRÉDITO DE COMPRA DE CARTERA: Son las operacionesactivas de crédito destinadas a la cancelación total de obligaciones contraídas conotras entidades financieras, del sector cooperativo y fondos de empleadoslegalmente constituidos, por parte del asociado o su cónyuge o compañero(a)permanente, anexando los requisitos que demuestre el parentesco. No se incluyelas deudas contraídas con personas naturales ni con COACREMAT LTDA.





El cheque o transferencia se realizará a la entidad bancaria que corresponda.

Esta modalidad tendrá vigencia mientras las condiciones de liquidez de laCooperativa lo permitan y su activación y desactivación será competencia delConsejo de Administración.

ARTICULO 17º. CRÉDITO ADICIONAL: Son las operaciones activas de créditootorgadas a asociados que teniendo un crédito ordinario puedan solventar otrasnecesidades de consumo.

Esta modalidad tendrá vigencia mientras las condiciones de liquidez de laCooperativa lo permitan.

ARTICULO 18°. CREDITO DE SEGUROS: Son las operaciones activas de créditootorgadas a asociados para la adquisición de cualquier seguro que se ofrezca enconvenio con la cooperativa.

18.1. El plazo máximo de pago para cualquier crédito de seguros será de hasta 6meses.

18.2. Su desembolso se realizará en un plazo máximo de 24 horas, a excepción delos directivos quienes se someterán al proceso ordinario.

18.3. El pago se realizará a la Aseguradora correspondiente previa presentación delos requisitos.

ARTICULO 19°. CRÉDITO TARJETA DE AFINIDAD ROTACUPO: es el otorgado alasociado a través de la Tarjeta de Crédito de Afinidad, es para uso Nacional eInternacional y tiene el respaldo de las entidades participantes de la red Visionamos.Con esta Tarjeta el asociado tiene fácil acceso a sus cuentas por medio de losdatafonos ubicados en las diferentes oficinas de Red, establecimientos comerciales,cajeros, banca compartida y cajeros Servibanca. Esta modalidad tiene su propiareglamentación.

ARTICULO 20°. CREDITO DE BIENVENIDA: Se entiende como crédito debienvenida las operaciones activas de crédito otorgadas a los asociados nuevos yantiguos que no hayan hecho uso de su vida crediticia, y para quienes pasan deasociados beneficiarios a asociados afiliantes. El asociado podrá solicitar estamodalidad de crédito después de realizado su primer aporte y deberá cumplir conrequisitos exigidos para todas las modalidades.

ARTICULO 21°. LINEA REDESCUENTO BANCOLDEX: serán todas lasoperaciones crediticias otorgadas a los asociados para inversión en capital de





trabajo, activos fijos o modernización y consolidación de cartera, cuyos recursos sonprovenientes de BANCOLDEX.

Esta modalidad tendrá vigencia mientras las condiciones de convenio conBANCOLDEX sean favorables para la Cooperativa y el seguimiento decosto/beneficio estará a cargo de Tesorería, quien deberá informar al Departamentode Crédito, Cartera y Cobranza para su promoción o suspensión.

CAPITULO V

ARTICULO 22º. REQUISITOS COMUNES PARA TODOS LOS CRÉDITOS

a) Ser asociado hábil: significa estar al día con todas sus obligaciones tantodirectas, como las que avala en COACREMAT LTDA., y tener un buen hábito depago y en las centrales de riesgo.

b) Tener capacidad de pago suficiente para todas las obligaciones.c) Diligenciar totalmente los formularios aprobados y suministrados por

COACREMAT LTDA, es decir deben ser diligenciado completamente en todossus campos, en caso de no hacerlo se devolverá la solicitud a la respectivaAgencia.

d) Todo asociado que solicite crédito debe estar al día con sus aportes, tantoordinarios como educativos y demás obligaciones, no se podrá hacer uso delcrédito para el pago de aportes en mora.

e) El asociado podrá acceder al crédito una vez haya realizado el pago del primeraporte ordinario.

f) Se podrán realizar aportes adicionales inmediatamente para acceder a cualquierlínea de crédito, sin requerir antigüedad del asociado, de acuerdo al Reglamentode Afiliaciones y Retiros vigente. Estos aportes deberán ser realizados en untérmino máximo de 8 (ocho) días calendario, caso contrario no será sujeto dedesembolso y los documentos serán devueltos a la respectiva Agencia. Para elcrédito de vivienda el Asociado podrá realizar un aporte adicional de hasta$9.999.999 para cumplir con la reciprocidad de aportes requeridos, sin que estolimite la posibilidad de continuar realizando aportes adicionales como loestablece el Reglamento de Afiliaciones y Retiros.

g) Los solicitantes deben brindar las garantías geográficas y de seguridad públicapara la ejecución de los procesos de colocación, recuperación y evaluación decartera.

h) El asociado bajo gravedad de juramento, debe informar si se encuentra encondición de desplazado o en proceso de insolvencia económica, lo cual debeser plasmado en el formato de Solicitud de Crédito.

i) Los formatos de solicitud de crédito no deben ser diligenciados por losempleados de COACREMAT LTDA.

j) Certificación bancaria del Asociado donde se especifique el número de la cuentabancaria, tipo de cuenta, titular de la cuenta y documento de identificación, paraefectos del desembolso del Crédito.





ARTICULO 23º. DE LOS REQUISITOS PARA CRÉDITOS A ENTIDADESJURÍDICAS. Las entidades jurídicas únicamente tendrán derecho al crédito ordinarioy compra de cartera, para lo cual, además de los requisitos comunes, deben cumplircon los siguientes:

a. Certificado de existencia y representación legal no mayor a 30 días,b. Acta de autorización al representante legal, aprobada por el Consejo deAdministración, de la Entidad Jurídica, para gestionar el endeudamiento,c. Estados financieros de los dos últimos años certificados por un Contador Público,d. Garantía de acuerdo al monto del crédito hasta en un 125% en caso de hipotecay/o Fondo de Garantías o garantía mixta.

ARTICULO 24º. DE LOS REQUISITOS PARA CRÉDITOS A PERSONASNATURALES. Además de los requisitos comunes, deben presentar:

a) Cédula de ciudadanía, del solicitante, escaneada en el sistema, de acuerdo alos parámetros establecidos para tal fin y fotocopia legible y ampliada al 150% desu(s) codeudor(es), en caso de no ser asociado(s).

b) En el evento que un asociado no tenga capacidad de descuento por nómina seprocederá a analizar las fuentes de otros ingresos, como en el caso de asociadosindependientes y su hábito de pago, en el caso que el resultado sea favorablepara COACREMAT LTDA., se aceptarán pagos por caja.

c) Presentar las garantías exigidas.

24.1. DE LOS REQUISITOS PARA EMPLEADOS PÚBLICOS O PRIVADOS, aplicapara el asociado solicitante y codeudor(es):

a) Para empleados públicos, dos últimos desprendibles de pago del solicitante nomayor a 30 días. Para empleados de empresa privada, constancia original deingresos y deducciones de la Entidad Pagadora no mayor a 30 días, donde seespecifique cargo y salario básico actual, tipo de contrato y antigüedad en laempresa, certificado de Cámara y Comercio de la empresa. Si tiene ingresos porcomisiones el certificado laboral puede certificar el salario básico el montopromedio de los últimos tres meses y periodicidad de las comisiones o anexarfotocopia de los comprobantes de pago de nómina de los últimos tres meses queacrediten las comisiones recibidas.

b) Certificado de ingresos y retenciones del año inmediatamente anterior o copia dedeclaración de renta del último año.

c) Para empleados con contrato a término indefinido con antigüedad mínima de seismeses; en el caso de asociados que hayan cambiado de trabajo y en el anteriortuvieron contrato indefinido con antigüedad igual o mayor a seis meses se aceptaesta antigüedad si en el trabajo actual ha superado el periodo de prueba y notranscurrieron más de dos meses de periodo cesante.

d) Con contrato temporal o en misión, debe tener contrato vigente. Los contratosanteriores deben sumar por lo menos 18 meses en la misma entidad, esta





antigüedad se puede validar si los contratos no han superado más de dos mesesde periodo cesante entre si.

e) Con contrato a término fijo o diferente a los anteriores, debe tener contratovigente. Los contratos anteriores deben sumar por lo menos un año en la mismaentidad contratante.

PARÁGRAFO: Cuando el solicitante tenga contrato temporal o en misión o fijoinferior a un año, deberá presentar soportes de ingresos adicionales o certificacióndel empleador que su contrato será renovado, además de un codeudor que certifiqueingresos estables.

24.2. DE LOS REQUISITOS PARA INDEPENDIENTES:

a) La Cooperativa realizará visita comercial diligenciando completamente el formatodiseñado para tal fin y no se admite tachones, borrones ni enmendaduras. Losgastos de la visita serán costeados totalmente por el solicitante. Los asociadosque estén obligados a declarar renta deberán presentar fotocopia de la misma.

b) Todos los ingresos se validan a partir de los soportes exigidos y del resultado delos procesos de verificación correspondientes, para lo cual se deberá exigir uncontacto telefónico empresarial activo. En caso de no tener respuesta paravalidar la información, después de tres (3) intentos, los documentos serándevueltos a la respectiva Agencia.

c) No se tendrá en cuenta ingresos de carácter temporal o esporádico,d) La antigüedad mínima en el desarrollo de la actividad económica no debe ser

inferior a un año.e) Certificado de Cámara de Comercio y RUT o un documento expedido por la

autoridad competente con una antigüedad de expedición no mayor a 30 días,donde certifique la existencia del negocio y demás documentos necesariosdependiendo de la actividad económica (tarjeta profesional, contrato dearrendamiento autenticado, tarjeta de propiedad de vehículos públicos ycertificación original de la Empresa, etc.).

f) Si está obligado a declarar renta anexar copia de la última declaración.g) Para otorgar créditos a personas independientes se establece como política

general la verificación de la información presentada y conocimiento general de laactividad del solicitante, para la cual se establecerá los mecanismos que lacooperativa estime conveniente, como referencias telefónicas y visita comercial.

h) El Departamento de Crédito, Cartera y Cobranza verificará la informaciónpresentada.

PARÁGRAFO: La información plasmada en el formato de visita y la correctaejecución de estos mecanismos será responsabilidad directa del Director oCoordinador de la Agencia respectiva que realice la visita comercial, puesto que éstaserá la base para la aprobación de los créditos. Las inconsistencias comprobadas enla información de la visita, serán causal de proceso disciplinario para el empleadoque la realizó.

PARAGRAFO 2. Temporalmente y mientras dure la emergencia económica, la visita





comercial para los asociados independientes podrá ser reemplazada por los estadosfinancieros certificados por un contador público titulado o la declaración de renta delaño inmediatamente anterior, si el asociado declara.

24.3 CAPACIDAD DE PAGO.

a) Empleados con libranza: la capacidad de pago de los asociados se calcularádeduciendo del salario neto el s.m.m.l.v. y sobre el excedente el 80%, el Comitéde Crédito establecerá un margen de la capacidad de pago superior al 80%,cuando el asociado haya demostrado ser cumplido en sus obligacionesanteriores, sin sobrepasar el 100%.

b) Se exceptúan del literal anterior, aquellos asociados y pensionados cuya entidadpagadora certifique un mayor descuento, aquellos que presenten autorizaciónoriginal de un mayor descuento con el visto bueno del pagador y aquellos dondese aplique la Resolución1527 de abril de 2012.

c) Empleados y pensionados sin libranza: se calcula tomando el salariodevengado y restándole a este el 40%, a este resultado se le restará lasdeducciones por todo concepto, este valor debe cubrir el 100% de la cuotamensual del crédito.

d) Trabajadores independientes y/o empresario: de la utilidad neta registrada enel Formato de Visita se deducirá el 40%, y a este resultado se le restará lasdeducciones por todo concepto, si hubiere lugar; este valor debe cubrir el 100%de la cuota mensual del crédito.

Cuando los ingresos provenientes de su actividad económica sean compartidoscon el cónyuge u otro socio, el asociado deberá informar, bajo gravedad deljuramento, la participación en las utilidades de cada uno.

PARÁGRAFO UNO: En el evento en que al asociado no le alcance la capacidad depago por libranza, debe presentar los soportes correspondientes a otros ingresos y lacapacidad de pago faltante se calculará con base al literal d) de este artículo, es deaclarar que se restará las deducciones que no estén incluidas en el desprendible depago.

CAPITULO VI

DE LAS GARANTÍAS COMUNES

ARTICULO 25º. Todo crédito otorgado a los asociados debe estar respaldado por lassiguientes garantías:





25.1. Para los casos de créditos con descuento por libranza se exige laautorización de la Entidad Pagadora para hacer los descuentos de nóminade las cuotas, es decir autorizar la libranza de conformidad con las leyesvigentes (si lo requiere).

25.2. Firma del Pagaré por parte del beneficiario del crédito y su(s) codeudor(es),con sus respectivas huellas dactilares. Para el crédito hipotecario, si laescritura de hipoteca está firmada por dos (2) o más propietarios, el pagarédeberá ser firmado por todos los propietarios. Así mismo, cuando lapropiedad es de un tercero y autoriza hipotecarlo a COACREMAT LTDA., elpagaré deberá ser firmado por el asociado y el o los tercero(s) que seanpropietarios.

25.3. La exigencia de codeudores se podrá reemplazar en todos los casos con unagarantía hipotecaria que cumpla con los requisitos en cuanto a cubrimiento eidoneidad.

25.4. Para determinar la clase de garantía de la nueva operación presentada, seprocederá de la siguiente forma: Totalizar el endeudamiento directo conCOACREMAT LTDA., sumar el valor de la operación sujeta de crédito; a estevalor se restará el total de los aportes a la fecha de estudio, este resultado esel que se debe cubrir con garantías adicionales, así:

25.4.1. Si el resultado es menor o igual al 100% de la totalidad de sus aportes, no serequiere de codeudor y se registrará como garantía admisible.

25.4.2. Empleados sujetos de libranza y experiencia crediticia sin carreraadministrativa:

Empleados con libranza, con experiencia crediticia en COACREMAT y con buenhábito de pago y/o mínimo de doce (12) meses en el sector financiero anterior a lafecha de solicitud del crédito y no hayan presentado mora superior a 30 días:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes hasta una cuantíainferior a 45 s.m.m.l.v., no se exigirá codeudor. Se exceptúan de este literal losempleados de COACREMAT LTDA, para los cuales si su endeudamiento totalexcede el monto de los aportes hasta una cuantía inferior a 35 s.m.m.l.v., no seexigirá codeudor;

b) Superiores a este monto y hasta 85 s.m.m.l.v, se exigirá deudor solidario delibranza con suficiente capacidad de pago, sin que para ello se tenga en cuentalas obligaciones o deducciones que posean con otras Cooperativas o entidadesfinancieras o un deudor solidario independiente con suficiente capacidad de pagoy que declarare renta;

c) Superior a 85 s.m.m.l.v. y hasta 125 s.m.m.l.v se requiere de dos deudoressolidarios, por lo menos uno (1) de libranza, con capacidad de pago sin que para





ello se tenga en cuenta las obligaciones o deducciones que posean con otrasCooperativas o entidades financieras y el deudor o uno de los codeudores debetener bien raíz, en buena tradición y libre de gravámenes; además el codeudorindependiente que declarare renta;

d) Superiores a este monto se exigirá garantía real hipotecaria y/o aval del Fondode Garantías.

25.4.3. Empleados sujetos de libranza y experiencia crediticia con carreraadministrativa:

Empleados con libranza, con experiencia crediticia en COACREMAT y con buenhábito de pago, y/o mínimo de doce (12) meses en el sector financiero y no hayanpresentado mora superior a 30 días:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes hasta una cuantíainferior a 70 s.m.m.l.v., no se exigirá codeudor.

b) Superiores a este monto y hasta 110 s.m.m.l.v, se exigirá deudor solidario delibranza con suficiente capacidad de pago, sin que para ello se tenga en cuentalas obligaciones o deducciones que posean con otras Cooperativas o entidadesfinancieras o un deudor solidario independiente con suficiente capacidad depago;

c) Superior a 110 s.m.m.l.v. y hasta 160 s.m.m.l.v. se requiere de dos deudoressolidarios, por lo menos uno (1) de libranza, con capacidad de pago sin que paraello se tenga en cuenta las obligaciones o deducciones que posean con otrasCooperativas o entidades financieras o dos (2) deudores solidariosindependientes con suficiente capacidad de pago y el deudor o codeudor debetener bien raíz, en buena tradición y libre de gravámenes;

d) Superiores a este monto se exigirá garantía real hipotecaria y/o aval del Fondode Garantías.

25.4.4. Empleados sujetos de libranza y sin experiencia crediticia:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes hasta una cuantíainferior a 25 s.m.m.l.v., no se exigirá codeudor. Se exceptúan de este literal losempleados de COACREMAT LTDA, para los cuales si su endeudamiento totalexcede el monto de los aportes hasta una cuantía inferior a 20 s.m.m.l.v., no seexigirá codeudor;

b) Superiores a este monto y hasta 45 s.m.m.l.v, se exigirá deudor solidario conconvenio de libranza y con capacidad de pago,

c) Superiores a 45 s.m.m.l.v y hasta 70 s.m.m.l.v., se exigirá dos deudoressolidarios con convenio de libranza y con capacidad de pago,

d) Superiores a este monto se exigirá garantía real hipotecaria y/o aval del Fondode Garantías

25.4.5. Independientes con experiencia crediticia con montos de crédito





inferiores a 3 (tres smmlv):

Independientes con experiencia crediticia en COACREMAT y con buen hábito depago, y/o mínimo de doce (12) meses en el sector financiero anterior a la fecha desolicitud del crédito y no hayan presentado mora superior a 30 días. Máximoendeudamiento total permitido para este tipo de asociados será de veinte (20)s.m.m.l.v. y para determinar la garantía se tendrá en cuenta:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes no se exigirá codeudorhasta un monto de 3 s.m.m.l.v.;

b) Superiores a este monto y hasta 10 s.m.m.l.v, se exigirá un deudor solidario consuficiente capacidad de pago y el deudor o codeudor debe tener bien raíz, enbuena tradición y libre de gravámenes;

c) Superiores a 10 s.m.m.l.v y hasta 20 s.m.m.l.v., se exigirá un deudor solidariocon descuento por libranza y suficiente capacidad de pago o dos deudoressolidarios independientes con suficiente capacidad de pago. En este caso eldeudor y/o alguno de los codeudores debe tener bien raíz, en buena tradición ylibre de gravámenes.

PARÁGRAFO: Este tipo de asociados para una segunda operación crediticia ydependiendo de su hábito de pago se los estudiará en la clasificación de numeral25.4.6.

25.4.6. Independientes con experiencia crediticia:

Independientes con experiencia crediticia en COACREMAT y con buen hábito depago, y/o mínimo de doce (12) meses en el sector financiero anterior a la fecha desolicitud del crédito y no hayan presentado mora superior a 30 días:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes no se exigirá codeudorhasta un monto de 25 s.m.m.l.v.;

b) Superiores a este monto y hasta 35 s.m.m.l.v, se exigirá un deudor solidario consuficiente capacidad de pago y el deudor o codeudor debe tener bien raíz, enbuena tradición y libre de gravámenes;

c) Superiores a 35 s.m.m.l.v y hasta 55 s.m.m.l.v., se exigirá un deudor solidario condescuento por libranza y suficiente capacidad de pago o dos deudores solidariosindependientes con suficiente capacidad de pago. En este caso el deudor y/oalguno de los codeudores debe tener bien raíz, en buena tradición y libre degravámenes;

d) Superiores a 55 s.m.m.l.v y hasta 75 s.m.m.l.v., se exigirá dos deudoressolidarios con descuento por libranza y suficiente capacidad de pago o dosdeudores solidarios independientes con suficiente capacidad de pago. En estecaso el deudor y/o alguno de los codeudores debe tener bien raíz, en buenatradición y libre de gravámenes y por lo menos uno de los codeudores quedeclarare renta;





e) Superiores a este monto se exigirá garantía real hipotecaria y/o aval del Fondode Garantías.

25.4.7. Independientes sin experiencia crediticia: Máximo endeudamiento totalpermitido para este tipo de asociados será de quince (15) s.m.m.l.v. y paradeterminar la garantía se tendrá en cuenta:

a) Si el endeudamiento total excede el monto de los aportes y hasta 5 s.m.m.l.v.se exigirá un codeudor con suficiente capacidad de pago,

b) Superiores a este monto y hasta 15 s.m.m.l.v. (sin que supere el máximoendeudamiento permitido), se exigirá un codeudor con suficiente capacidad depago, en este caso el deudor y/o el codeudor deben tener bien raíz, en buenatradición y libre de gravámenes, o un codeudor con descuento por libranza,

PARÁGRAFO UNO: Se exceptúan del artículo anterior los créditos otorgados bajo lamodalidad de crédito hipotecario para vivienda, los cuales se respaldarán conhipoteca del bien sujeto de financiación.

PARÁGRAFO DOS: Los diferentes Comités de Crédito de COACREMAT LTDA,según la competencia, podrán exigir garantías adicionales, cuando lo considereconveniente.

PARÁGRAFO TRES: Cuando un asociado no presenta experiencia crediticia ypresenta suficiente solvencia económica, capacidad de pago y buen hábito de pago,el Comité Superior de Crédito estudiará la solicitud para el aval y será remitida alConsejo de Administración para su aprobación.

25.5.Los aportes sociales de los asociados quedarán directamente afectados desdesu origen a favor de COACREMAT LTDA, como garantía de las obligacionesque contraiga con ella,

25.6.En caso de retiro, los saldos que tenga a favor el asociado, se aplicarán atodas sus obligaciones y a la(s) del(los) asociado(s) al(los) que avala cuandose encuentren en mora,

25.7. Los codeudores son solidariamente responsables de las deudas yobligaciones contraídas por aquellos deudores con quienes hayan firmadoconjuntamente el pagaré;

25.8.Si el codeudor es el cónyuge debe demostrar suficiente solvencia económica yrespaldo patrimonial;

25.9.Para ser aceptado como codeudor, este no debe sobrepasar los sesenta ycinco (65) años de edad;

25.10. Una persona podrá servir, máximo, hasta dos (2) veces como codeudor paratodas las modalidades de crédito, siempre y cuando tenga capacidad depago,

25.11. Cuando el saldo de un crédito pueda ser cubierto con el 100% de los aportes





del deudor, los codeudores tendrán la libertad de servir como codeudor deotro crédito,

25.12. Un integrante del grupo familiar primario del solicitante podrá ser codeudor,siempre y cuando cumpla con los requisitos exigidos y su endeudamientototal no supere los 150 s.m.m.l.v.,

25.13. Los costos que ocasione la constitución de las garantías correrán a cargo delasociado,

25.14. COACREMAT LTDA., tendrá derecho a verificar las garantías ofrecidas,25.15. Cuando un codeudor fallezca, el deudor está obligado a realizar el cambio

inmediatamente, en caso de incumplimiento, se le impondrá una sanción deseis (6) meses para el otorgamiento de un nuevo crédito,

25.16. Con un nuevo crédito se podrá recoger saldos de créditos de otrasmodalidades, con el fin de liberar capacidad de pago, en tal caso podránvolver a solicitar el crédito que se haya cancelado cuando la capacidad deendeudamiento le permita, a excepción de la Tarjeta Débito.

PARÁGRAFO UNO: Para ser codeudor es necesario que se encuentre al día tantoen sus obligaciones directas como las que avala (en categoría A.).

PARAGRAFO DOS: No podrán servir como codeudores aquellas personas que seanjubiladas de las Fuerzas militares y de la policía, con base en la Constitución ydecretos 1211, 1212, 1213 de 1990.

Así mismo, no podrán servir como codeudores de ningún crédito, los miembros delConsejo de Administración, La Junta de Vigilancia y empleados de la Cooperativa.

CAPITULO VII

DEL TRAMITE Y FORMA DE PAGO DE LOS CRÉDITOS

ARTICULO 26º. Para la amortización de los créditos COACREMAT LTDA., disponede las siguientes formas de pago:

26.1. Descuento de nómina, por parte de las “Entidades Pagadoras”, el nodescuento de nómina no exime al asociado del pago oportuno de susobligaciones,

26.2. Pago a través de consignación en las cuentas bancarias de COACREMATLTDA., por caja o por convenios.





26.3. En casos especiales, COACREMAT LTDA., podrá recibir pagos en títulosvalores (cheque) y bienes inmuebles legalmente constituidos, libre degravámenes y en buena tradición.

PARAGRAFO: Para objeto de análisis y determinación de las condiciones decancelación de las cuotas del crédito, el empleado sujeto de descuento por libranza,mantendrá su condición de libranza cuando el valor de la cuota se realicefraccionada: por libranza y por tesorería.

PARAGRAFO DOS: Cuando una obligación crediticia sea aprobada por libranza nose admitirá cambio en la forma de pago pactado inicialmente, a excepción de losasociados que se retiren de la entidad pagadora o se pensionen, sin que estorestrinja los pagos anticipados.

CAPITULO VIII

DE LA EVALUACIÓN, CALIFICACIÓN Y PROVISIONES DE LA CARTERA

ARTICULO 27º. COACREMAT LTDA., para realizar la evaluación, calificación yprovisiones de cartera de crédito se basará en las normas vigentes destinadas paratal fin.

CAPITULO IX

DE LOS CRÉDITOS PARA ASOCIADOS BENEFICIARIOS

ARTICULO 28º. El asociado beneficiario mayor de 18 años tendrá derecho a todaslas modalidades de crédito que COACREMAT LTDA., ofrece, realizando el traslado aasociado afiliante y someterse a la reglamentación establecida para tal fin.

CAPITULO X

DEL COMITÉ DE CRÉDITO

ARTICULO 29º. En las agencias se recepcionará y revisará la documentación enprimera instancia para la aprobación de créditos. El Jefe y los Analistas delDepartamento de Crédito, Cartera y Cobranza aprobarán las solicitudes de créditohasta un monto de treinta (30) s.m.m.l.v., y todos los del cien por ciento (100%) delos aportes, incluidas las solicitudes de los empleados, a excepción de los directivos.Los superiores a este valor y hasta sesenta (60) s.m.m.l.v al igual que todas lassolicitudes de crédito de los empleados hasta este monto lo hará el SUBCOMITÉCENTRAL DE CRÉDITO conformado por el Gerente General y el Jefe de Crédito yCartera. Los superiores a este monto y hasta 100 (cien) s.m.m.l.v., serán aprobados





por el COMITÉ SUPERIOR DE CRÉDITO, integrado por el Gerente General, elrepresentante del Consejo de Administración o en ausencia del principal el suplentedelegado por el Consejo de Administración y el Jefe de Crédito, Cartera y Cobranza.A partir de este monto las operaciones serán aprobadas por el Consejo deAdministración, previo visto bueno del Comité Superior de Crédito. Las anterioresatribuciones se aplicarán para operaciones individuales de crédito. En todos loscasos se levantará el acta respectiva firmada por los responsables. Los Comités deCrédito estarán presididos por el Gerente General y sus decisiones se tomarán porunanimidad de votos.

PARAGRAFÓ: Las Agencias deben remitir al Departamento de Crédito, Cartera yCobranza la relación de las solicitudes de crédito negadas por el Director oCoordinador, con la respectiva observación, para ser incluidas en el acta de créditorespectiva, con el fin de dejar constancia y respaldo de la decisión.

ARTICULO 30º. Los créditos solicitados por los integrantes del Consejo deAdministración, Junta de Vigilancia, Gerente y Jefe de Crédito, Cartera y Cobranza;los cónyuges y parientes hasta segundo grado de consanguinidad, segundo deafinidad y primero civil de las personas señaladas anteriormente, serán aprobadospor el Consejo de Administración, previo estudio realizado por el Comité Superior deCrédito. Para lo cual es de estricto cumplimiento suministrar la información de sunúcleo familiar y parentesco al Departamento de Crédito, Cartera y Cobranza en elmomento de su nombramiento.

ARTICULO 31º. La responsabilidad sobre la aprobación de los créditos recaerádirectamente sobre quienes aprueban las operaciones crediticias, dependiendo delas atribuciones, montos estipulados y de las políticas del presente reglamento. Loscasos especiales para considerar algún tipo de excepción al presente reglamentodeben ser presentados al ente inmediatamente superior.

ARTICULO 32º. Las reestructuraciones por créditos, cuyo monto inicial fueronaprobados hasta 60 s.m.m.l.v., serán tramitadas por el subcomité central. Más de 60s.m.m.l.v., serán tramitadas por el estamento que aprobó la operación inicial. Larebaja de interés por mora, condonaciones de intereses en situaciones críticas yexcepcionales justificadas serán estudiadas y resueltas por el Consejo deAdministración.

ARTICULO 33º. El Comité de Crédito aplicará una sanción de hasta 60 días para laaprobación de un nuevo crédito, a los asociados que presentaron mora en el pago desus obligaciones, tanto de aportes como crediticias y de 90 días para aquelloscréditos que fueron reestructurados por morosidad.

ARTICULO 34º. El Jefe del Departamento de Crédito, Cartera y Cobranza presentarápropuestas para el castigo de cartera de créditos y cuentas por cobrar derivadas deésta al Consejo de Administración. Se deberá, en caso de exclusión o retirovoluntario del asociado, efectuar el cruce de aportes sociales y otros valores a favordel asociado retirado; por lo tanto, no puede existir castigo de estas operaciones





sobre asociados activos. En caso de pérdidas del ejercicio se deberá aplicar loseñalado en la Circular Básica Contable No. 004 de 28 de agosto de 2008 y luegocastigar el saldo insoluto de la obligación.

ARTICULO 35° Del procedimiento: para efectos de solicitar la aprobación delcastigo, es necesario presentar ante el Consejo de Administración lo siguiente:

a) Monto de la cartera de créditos a castigar discriminando las condiciones decada una de las obligaciones,

b) Concepto del representante legal,c) Gestiones realizadas y comprobadas mediante conceptos técnicos de quien

corresponda,d) Concepto jurídico sobre la irrecuperabilidad de la obligación.

ARTICULO 36º. La sola presentación y recepción de la solicitud de crédito, no creaninguna obligación de la Cooperativa ni del asociado. Su aprobación, cuantía ydesembolso dependerá del cumplimiento de los requisitos, la capacidad deendeudamiento del Asociado y de la disponibilidad de efectivo de tesorería.

ARTICULO 37º. Cuando se compruebe fraude o falsedad en documentos o en datossuministrados para la tramitación de un crédito, la solicitud y documentación seráanulada y al asociado le serán aplicadas las sanciones disciplinarias contempladasen el Estatuto y reglamentos internos de la Cooperativa.

ARTICULO 38º. CRITERIOS MÍNIMOS PARA EL OTORGAMIENTO DECRÉDITOS:

38.1. Capacidad de pago,38.2. Solvencia del deudor, a través de variables como el nivel de endeudamiento

y la calidad y composición de los activos, pasivos, patrimonio y contingenciasdel deudor,

38.3. Liquidez, valor, cobertura e idoneidad de las garantías,38.4. Información comercial, de centrales de riesgo y demás fuentes de que

disponga la entidad. El valor de la consulta será asumida por COACREMATLTDA.,

38.5. En caso de presentar obligaciones con mora en las consultas a las centralesde información, para todos los casos se exigirá el respectivo paz y salvo,

38.6. Los reportes en centrales de riesgo para aprobación de créditos se tendránen cuenta para análisis los efectuados por Entidades Financieras,Cooperativas y Tarjetas de Crédito;

38.7. Para todas las solicitudes de crédito, en la respectiva Agencia se realizará laconsulta en las listas restrictivas;





38.8. En caso de que el asociado sea de nacionalidad extranjera, debe presentarsu cédula de extranjería,

38.9. Los reportes en centrales de riesgo realizados por entidades del Sector Real(celulares, electrodomésticos; etc.) no serán tenidos en cuenta hasta pormontos de 2 s.m.m.l.v., como criterio de evaluación, sin que esto exima loexpuesto en el numeral 38.5.

38.10. Todo asociado que presente reporte de cartera castigada o recuperada conentidades superiores a 4 s.m.m.l.v., no será susceptible de crédito. Sinembargo, COACREMAT LTDA, a través del Comité Superior de Crédito oConsejo de Administración podrá estudiar las solicitudes de los asociadosque presenten cartera castigada o recuperada por saldos iguales osuperiores a 4 s.m.m.l.v. hasta un tope de 15 s.m.m.l.v., siempre y cuando lanueva operación de crédito sea por libranza y siempre anexando lasgarantías personales.

38.11. Cuando un asociado solicita un crédito al 100% y ha presentado morosidadsuperior a 60 días con COACREMAT LTDA, su solicitud será atendida hastaun máximo del 80% de sus aportes.

Podrán exceptuarse de la consulta las siguientes operaciones activas de crédito:

Aquellas cuyo monto sea inferior a veinte (20) S.M.M.L.V., y cuyo recaudo serealice por libranza, exceptuado a los integrantes del Consejo deAdministración, Junta de Vigilancia y empleados a quienes se realizará laconsulta desde los cinco (5) S.M.M.L.V;

Aquellas de monto igual o inferior a los aportes sociales del solicitante noafectados en operaciones crediticias, siempre y cuando la entidad no registrepérdidas acumuladas ni pérdidas en el ejercicio en curso;

Para asociados independientes en todos los casos se requiere la consulta decédula a las centrales de información.

ARTICULO 39º. CRITERIOS MÍNIMOS PARA RECHAZAR O NEGAR UNAOPERACION DE CRÉDITO: Un crédito será negado si el asociado presenta una delas siguientes causales:

39.1.Todo asociado que presente reporte de cartera castigada o recuperadasuperiores a 4 s.m.m.l.v., con otras entidades del sector real o financiero, no serásusceptible de crédito, a excepción de lo plasmado en el numeral 38.10.

39.2.Cuando el asociado haya tenido un crédito incobrable o en demanda judicial ose haya solicitado exclusión del asociado por morosidad.

39.3.No se estudiarán ni evaluarán los créditos en cuya solicitud e información delasociado en el sistema no registre teléfonos y/o celular, dirección residencial ylaboral. Esta condición es necesaria para facilitar la gestión de cobranza en caso





que el asociado presente morosidad y mantener informado al asociado.39.4.No será sujeto de crédito el asociado cuyos ingresos provengan de conceder

préstamos a terceros.39.5.Cuando los bienes inmuebles en el certificado de Libertad y Tradición

presenten embargos vigentes, dominio incompleto, falsa tradición y limitación dedominio, siempre y cuando sea requisito el respaldo con bien raíz.

39.6.Cuando desarrollen actividades ilícitas que atenten contra la moral y lasbuenas costumbres,

39.7. Cuando el solicitante es arrendatario y está mal referenciado por elarrendador. Esta verificación es un ingrediente más del mal hábito de pago delasociado.

39.8. Cuando el asociado presente morosidad en aportes por un tiempo superior aSEIS (6) meses.

39.9. Cuando la Cooperativa compruebe que la información presentada por elsolicitante es falsa y se procederá con el proceso de exclusión establecido en elEstatuto.

39.10. Cuando la actividad económica del solicitante la desarrolle en zonas de altoriesgo en seguridad pública, que impida el acceso al empleado de COACREMATLTDA., para realizar la visita comercial.

39.11. Cuando un asociado haya solicitado a la Cooperativa un auxilio desolidaridad por enfermedad terminal.

39.12. Cuando un asociado se encuentre reportado en listas restrictivas de lavadode activos y financiación del terrorismo se procederá con el debido proceso.

39.13. Cuando un asociado este solicitando o se encuentre en el proceso deinsolvencia económica, lo cual debe ser informado bajo gravedad de juramentoen el Formato de Solicitud de Crédito.

PARÁGRAFO: Todas las referencias que en el presente reglamento se realice aldeudor se deben entender igualmente realizadas al codeudor o codeudoresvinculados a la respectiva operación de crédito.

ARTICULO 40º. El Comité de Crédito fijará un presupuesto mensual y lo distribuiráentre todas las solicitudes recibidas.

CAPITULO XI

MOROSIDAD Y SANCIONES

ARTICULO 41º. En caso de atraso en el pago de las cuotas, COACREMAT LTDA.,cobrará una tasa de interés por mora mensual igual a la tasa de usura fijada por elgobierno para el periodo en el cual se realiza el pago respectivo, sobre el capitalvencido de la(s) cuota(s).





ARTICULO 42º. Cuando el asociado que ha obtenido un crédito por descuento denómina y la entidad pagadora no realice el descuento correspondiente, el asociadoestá obligado a efectuar su pago oportuno en las cuentas bancarias deCOACREMAT LTDA habilitadas para dichas situaciones; caso contrario, se cobraráinterés por mora.

ARTICULO 43º. Cuando un asociado esté pagando un crédito y sea retirado delservicio laboral, podrá solicitar al Comité de Crédito la congelación del saldopendiente, para que no se generen intereses de mora, mientras le hacen laliquidación correspondiente (hasta un tiempo máximo de 90 días, a partir de la fechatendrá que solicitar la reestructuración del crédito). Para acceder a este beneficio,debe encontrarse al día en las obligaciones con COACREMAT LTDA., demostrarexpresamente que no recibe remuneración salarial ni pensional y que no está encapacidad económica de pagar las cuotas. A la petición debe anexar copia del actoadministrativo correspondiente.

ARTICULO 44º. El incumplimiento del pago por parte del deudor patronal de losdescuentos de los asociados con base al convenio suscrito entre Entidad Pagadora yCOACREMAT LTDA, no generará inhabilidad para el asociado para ejercer susderechos.

ARTICULO 45º. REESTRUCTURACIÓN DE CRÉDITOS: Se entiende porreestructuración de un crédito el mecanismo instrumentado mediante la celebraciónde cualquier negocio jurídico, que tenga como objeto o efecto modificar cualquiera delas condiciones originalmente pactadas, con el fin de permitirle al deudor la atenciónadecuada de su obligación ante el real o potencial deterioro de su capacidad depago. Para estos efectos se consideran reestructuraciones las novaciones cuando loque se produce es la modificación de los elementos accesorios de la obligación conel ánimo de facilitar el cumplimiento adecuado de una obligación. Antes dereestructurar un crédito, deberá establecerse razonablemente que el mismo serárecuperado bajo las nuevas condiciones.

En todo caso las reestructuraciones por morosidad deben ser un recursoexcepcional, para regularizar el comportamiento de la cartera de créditos y alivianarlas obligaciones mensuales a quienes lo requieran, pero no pueden convertirse enuna práctica generalizada. Para esto COACREMAT LTDA., deberá identificar ymarcar en el aplicativo todos los créditos reestructurados, además se les otorgaráuna calificación de mayor riesgo, dependiendo dicha calificación de las condicionesfinancieras del deudor y de los flujos de caja del proyecto al momento de lareestructuración. Se podrá mantener la calificación previa a la reestructuracióncuando se mejoren las garantías admisibles de acuerdo a lo establecido en laCircular Básica Contable No. 004 de 28 de agosto de 2008.

ARTICULO 46º. Esta figura tendrá validez bajo las siguientes condiciones yrequisitos:





46.1. Para asociados con créditos vencidos con más de treinta (30) días,46.2. Estar al día con los aportes ordinarios, educativos, seguro de vida grupo y

otras cuentas por cobrar diferentes a cartera,46.3. El deudor moroso deberá pagar a COACREMAT LTDA., el 100% de los

intereses por mora y la totalidad de los intereses corrientes vencidos, a excepciónde los casos que el Consejo de Administración, apruebe condonar dichosintereses,

46.4. Realizar una solicitud por escrito de reestructuración, explicando las razonesde dicha reestructuración, conjuntamente con la documentación normal desolicitud de crédito actualizada y la firma con huella de un nuevo pagaré,

46.5. En el evento en que el asociado tenga más de una obligación en mora, sepodrá aprobar la restructuración de todos los créditos, recogiendo los saldos acapital y la tasa de interés que rija a esta nueva operación crediticia será la másalta. A excepción del crédito Rotacupo al cual se realizará la restructuraciónindividual, además se bloqueará el plástico por seis (6) meses,

46.6. En ningún momento se autoriza desmejorar las garantías que el deudor teníacon COACREMAT LTDA,

46.7. Todo asociado que se acoja a la modalidad de reestructuración y después desesenta (60) días siguientes a su aprobación reincida en el atraso,automáticamente pasará a cobro jurídico,

46.8. Los que se encuentren al día en sus obligaciones podrán acogerse a estafigura con el cumplimiento de los requisitos exigidos.

CAPITULO XII

DISPOSICIONES GENERALES

ARTICULO 47º. Para optimizar el proceso de envío de novedades de descuento alas entidades pagadoras se establece la política de cobro anticipado de interesespara el periodo restante del mes y de esta manera se unifican las fechas de pago alprimer día del mes subsiguiente.

ARTICULO 48º. Cuando un asociado, con obligaciones crediticias activas con laCooperativa, se declare en insolvencia económica y ésta sea aprobada por eloperador de insolvencia de persona natural no comerciante o por la superintendenciade sociedades si la solicitud de insolvencia es empresarial, en el momento de que laCooperativa sea informada de dicha solicitud y con base a la Ley 79 de 1988, en susartículos 46 y 49, se procederá a realizar el cruce del saldo de sus obligaciones, concorte del mes inmediatamente anterior, con los aportes del asociado y la Exclusiónpor motivo de insolvencia económica, proceso que estará a cargo del Departamentode Crédito, Cartera y Cobranza, previa autorización de Gerencia. El saldo quedarásometido al proceso de insolvencia económica y por ende al Acuerdo Conciliatorio





Definitivo aprobado por los acreedores y el deudor, para lo cual en el sistema separametrizará como una línea de crédito especial de Insolvencia. El monto, la tasade interés y el plazo, para estos casos, serán determinados en el mismo AcuerdoConciliatorio.

ARTICULO 49º Los créditos se podrán cancelar en su totalidad por anticipado. Eneste caso se deberán cancelar los intereses corrientes causados y la tasa deprotección de cartera en proporción al número de días vencidos hasta la fecha delpago.

En caso de iliquidez de COACREMAT LTDA., los asociados que soliciten un nuevocrédito, deberán someterse a turno correspondiente si lo hubiere.

ARTICULO 50º. Cuando un asociado solicite el retiro y quede saldo a favor de laCooperativa y sin garantía, el deudor debe aportar las garantías personales y/ohipotecarias acorde al presente reglamento, pero en todo caso se exigirá mínimo uncodeudor con capacidad de pago. Caso contrario la solicitud de retiro será aplazadahasta que cumpla con esta condición. Se exceptúan las obligaciones crediticias queestén en proceso jurídico y tengan el aval del (la) abogado(a) que lleva el caso.

ARTICULO 51º. Cuando el ex asociado tenga saldos de crédito pendientes con laCooperativa, podrá presentar su readmisión siempre y cuando cancele la totalidad dela deuda.

ARTICULO 52º El asociado sólo podrá tener un crédito por cada modalidad,dependiendo de la garantía y su capacidad de endeudamiento.

ARTICULO 53º La cooperativa podrá otorgar un nuevo crédito recogiendo hasta el100% del saldo del crédito vigente, si las condiciones de liquidez de la cooperativa lopermiten, en este caso se conservará la tasa de interés del crédito anterior. Salvocuando el saldo a recoger sea equivalente a las dos (2) últimas cuotas, la tasa deinterés de la nueva operación crediticia será determinada por su reciprocidad de aportes.

ARTICULO 54º. Los procesos de recepción, formalización y preaprobación delcrédito se ejecutarán en las Agencias de atención al asociado, en tanto que laverificación, análisis, aprobación y desembolso estará centralizados en elDepartamento de Crédito, Cartera y Cobranza de la Sede principal.

ARTICULO 55º. Tanto el Consejo de Administración como Gerencia podrán adoptarmedidas transitorias para la aprobación de créditos dependiendo del nivel de liquidezde la empresa.

ARTICULO 56º. El Consejo de Administración podrá modificar el presentereglamento, previo análisis económico, financiero y social de COACREMAT LTDA.

ARTICULO 57º. Las tasas de interés en las operaciones de crédito de COACREMATLTDA., estarán sujetas a las modificaciones hechas por el Comité Financiero, para lo





cual se tendrán en cuenta las establecidas por el mercado financiero y autorizado porla Superintendencia Financiera.

ARTICULO 58º. Todas las operaciones de crédito se tramitarán conforme al ordende su recepción y su desembolso dependerá de la liquidez.

ARTÍCULO 59º. Cualquier excepción al presente reglamento de Crédito debe serautorizada por el estamento superior al cual le corresponde aprobar según lasatribuciones establecidas.

ARTICULO 60°. El presente acuerdo rige a partir de su aprobación y deroga todaslas disposiciones que le sean contrarias.

El presente reglamento fue estudiado y aprobado por el Consejo de Administración deCOACREMAT LTDA., tal como consta en el Acta No. 855 de 11 de Junio de 2020.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE

Dado en Túquerres, a los once (11) días del mes de Junio del año dos mil veinte(2020).

JAIRO FRANCISCO ZURATA OSORIO NANCY ARTEAGA ARCINIEGASPresidente Consejo de Administración Secretaria General

COOPERATIVA DEL MAGISTERIO DE TUQUERRES – LIBRO DE ACUERDOS CONSEJO DE FOLIO 1 · 2020-06-11 ·...

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