ConstitucinGASTOS DE CONSTITUCION DE EMPRESAS A ENERO 2013Para un Capital de340001CONSTITUCIN DE LA EMPRESA (NOTARA Y REGISTRO PBLICOS) Costos notariales y de abogado (variable) :360 Inscripcin en los Registros Pblicos:`141.00OBTENCIN DE RUC (SUNAT) Y COMPROBANTES DE PAGO (IMPRENTAS AUTORIZADAS)Obtencin de RUC (Gratuito)0.00 Impresin de facturas:65.00el ciento Impresin de boletas:55.00el ciento2REGISTRO DE MARCA Y LOGO DE PRODUCTO (INDECOPI) Bsqueda figurativa (para verificar que no existen similares)57.16 Publicacin en El Peruano:296.45(promedio, depende del tamao del logo y letras) Derecho en INDECOPI:486.35Sub-Total14613Total1461Calculo para un capital de 34,000(variable, ejemplo Pisco)Costo acumulado (1+2+3)4Costo acumulado (3+4)

C-1Cuadro N 1: Mercado Potencial de VANELOPE S.R.L.ConceptoNmeroNegocios que venden similar producto en LIMA NORTE.25Negocios que venden vestidos importados.3Pequeas Empresas que fabrican y venden productos similares10Nota: Datos obtenidos de la division de comercializacion y rentas de la municipalidad de la los Olivos

C-2Cuadro N 2: Cuadro de InsumosInsumosCantidad y unidadTelas ( Gasa, acrilica, alencon, algodn, adamascado, tul )700 m.

C-3Cuadro N 3: Materia prima necesaria para la prestacion de 200 atencionesMateria prima e insumosCantidad y unidadServicios por atenderCantidad y unidadTelas ( m. )3.50m.200700m.Hilos ( m. )120.00m.20024,000m.cierres ( m. )0.50m.200100m.etiquetas ( unid. )1.00unid.200200m.

C-4Cuadro N 4: Mquinas y equipos necesarios para la venta de nuestros productosMaquinarias y equipos Cantidad y unidadCantidad y unidadPC ( ALL IN ONE )2Equipos RPM7Sistema de monitoreo interno1

C-5Cuadro N 5: Otros implementos necesariosImplementosCantidad y unidadUniformes2Merchandising (bolsas ecologicas, tarjetas de presentacion)800Mobiliario de tienda (percheros, caja registradora, maniquies, lamparas, equipos de musica, vitrinas, mostradores)10

C-6Cuadro N 6: Presupuesto de Ventas: ( numero de atenciones )PeriodoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12TotalVentas707474868996981031201261311531,220Se considera un incremento de atenciones en mayo junio y diciembre

C-7Cuadro N 7: Ventas Vanelope SRL (en nuevos soles)PeriodoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12TotalVentas19,60020,72020,72024,08024,92026,88027,44028,84033,60035,28036,68042,840341,600Precio del Producto 1280Vestidos de Noche$300.00Vestidos Cocktail$250.00Promedio$280.00

C-8Cuadro N 8: Gastos Pre-OperativosTotal1881Licencia de funcionamiento320.00dato simuladoGastos de constitucin legal1,460.96Gastos de Constitucin a Enero 2013 (ver Hoja "Constitucin")Licencia de avisos100.00dato simulado

C-9 -aCuadro N 9-a: Punto de EquilibrioRubroCostoUnidadesCosto total S/.UnitarioRequeridasFijoVariable1. COSTOS DIRECTOS2,050.008.60Costos Fijo Totales (CFT)6,735.25Insumos ( 1 Vestido )Costo Variable Unitario (CVU)8.60Telas ( m. )1.704.00m.6.80Hilos0.255.00m.1.25Cierres0.500.50m.0.25Etiquetas0.101.000.10Merchandaising0.201.000.20Mano de Obra2,050.00Punto EquilibrioCFT=6,735.25=24.82AtencionesOutsoursing41.00502,050.00PV-CVU271.402. COSTOS INDIRECTOS4,685.250.00Estimado180AtencionesGastos Pre-Operativos156.75Gastos Administrativos4,523.50Costo de 1 ServicioMantenimiento del Local15115.00Costo Fijo UnitarioCFU37.42Sueldo del Personal AdministrativoCosto Variable UnitarioCVU8.60Sueldo Gerente General1,20011,200.00Costo total atencionCFU+CVU46.018037037Sueldo Asistente Administrativo8001800.00Sueldo Diseador8001800.00Sueldo Supervisor8001800.00Precio Estimado50La competencia est en S/. 85Sueldo de Asesores de Imagen7001700.00Pero nuestro valor es menorComunicaciones ( rpm )20480.00Luz60160.00tiles de Oficina258.50Telfono + Internet60160.00Gastos de Ventas5.000.00Publicidad ( diptico )0.1505.00TOTAL COSTOS6,743.85

C-9-bCuadro N 9-b: Presupuesto de Costos por 200 atencionesRubroValorUnidadesCosto total S/.UnitarioRequeridasFijoVariable1. COSTOS DIRECTOS8,200.002,252.50InsumosTelas ( m. )1.701,000m.1,700.00Cierres (m)0.50100m.50.00Hilos0.25850m.212.50Merchadaising0.2020040.00Hilos0.251,000250.00Mano de Obra8,200.00Outsoursing41.002008,200.002. COSTOS INDIRECTOS5,450.750.00Gastos Pre-Operativos156.75Gastos Administrativos5,274.00Mantenimiento del Local30130.00Sueldo del Personal AdministrativoSueldo Gerente General1,20011,200.00Sueldo Asistente Administrativo8001800.00Sueldo diseador8001800.00Sueldo Supervisor8001800.00Sueldo Asesoras de Imagen70021,400.00Comunicaciones ( rpm )10770.00Merchandaising1200100.00tiles de Oficina2714.00Luz60160.00Gastos de Ventas20.00Publicidad (Catlogos)0.120020.00TOTAL COSTOS15,903.25

C-10Cuadro N 10: Presupuesto de Inversiones: Vanelope SRL (en nuevos soles)RubroValor unitarioUnidades requeridasCosto totalInfraestructura5,000.00Local es alquilado5,000.0015,000.00Computo y procesamiento de datos3,832.00Caja Registradora589.001589.00Desktop (All In One Cq1-1008 )1,359.0022,718.00Equipos RPM75.007525.00Otras herramientas necesarias9,310.00Uniformes85.00121,020.00TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIONESCajas Registradoras400.001400.00Materia Prima (Telas)3.707002,590.00Hilos0.401,000400.00Cierres1.00100100.00Merchandaising2.001,0002,000.00Avisos Publicitarios56.00502,800.00Muebles y Enseres13,055.00Pizarra Acrilica120.004480.00Sillas250.0051,250.00Lamparas132.00121,584.00Mostradores355.0062,130.00Maniquies250.00123,000.00Equipo de musica599.001599.00Percheros8.0018144.00Estantes278.0061,668.00Escritorios550.0042,200.00TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIONES31,197

C-11Cuadro N 11: Depreciacin de bienes tangibles de Vanelope SRLDepreciacinValor InicialMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12TotalInfraestructura5,000.0012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.504,850.00Computo y Procesamiento3,832.0079.8379.8379.8379.8379.8379.8379.8379.8379.8379.8379.8379.832,874.00Herramientas9,310.0077.5877.5877.5877.5877.5877.5877.5877.5877.5877.5877.5877.588,379.00Muebles y Enseres13,055.00108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.79108.7911,749.50Total Depreciacin278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71278.71Se esta considerando la depreciacion de computo y equipos como corresponde. 20% para motos y 25% para equipo de computo y procesamiento.

C-12Cuadro N 12: Estado de Ganancias y Perdidas de "Vanelope SRL"ConceptoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Ingresos OperativosIngreso por Ventas19,60020,72020,72024,08024,92026,88027,44028,84033,60035,28036,68042,840Gastos OperativosCostos de Ventas-9,076-9,126-9,126-9,276-9,314-9,401-9,426-9,489-9,702-9,777-9,839-10,115Gastos AdmInistrativos-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274Gastos de Ventas-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20Gastos pre-operativos-157-157-157-157-157-157-157-157-157-157-157-157Depreciacin-279-279-279-279-279-279-279-279-279-279-279-279Total Gastos Operativos-14,805-14,855-14,855-15,006-15,043-15,131-15,156-15,218-15,431-15,506-15,569-15,844Utilidad Operativa (antes de impuestos e intereses)4,7955,8655,8659,0749,87711,74912,28413,62218,16919,77421,11126,996Sera Inversion no hay prestamo por tanto tampoco interesesUtilidad antes de impuestos4,7955,8655,8659,0749,87711,74912,28413,62218,16919,77421,11126,996Impuestos **-72-88-88-136-148-176-184-204-273-297-317-405Utilidad neta4,7235,7775,7778,9389,72911,57312,10013,41717,89619,47720,79526,591156,792Numro Proyectado de Atenciones de Kari fastGastos de Ventas70747486899698103120126131153Fijo20202020202020202020202020Variable x atencion0000000000000Total202020202020202020202020Costo de VentasFijo8,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,200Variable x atencion138769269261,0761,1141,2011,2261,2891,5021,5771,6391,915Total9,0769,1269,1269,2769,3149,4019,4269,4899,7029,7779,83910,115

Viene del Cuadro 9-b: Costo de Ventas es la Materia Prima y Mano de Obra que interviene en la fabricacin del producto.Viene del Cuadro 9-bComprenden los gastos relacionados directamente con la venta y la entrega de mercancas, ejemplos de stos son: los gastos de publicidad, gastos de entrega como salarios, gasolina, depreciacin del equipo de reparto, gastos del edificio destinado a ventas, sueldos a los gerentes de ventas, gastos de la oficina de ventas, sueldos a vendedores, gastos de embarques, transportacin sobre ventas, gastos de viaje de los vendedores, etctera.

C-14Cuadro N 14: Flujo de Caja Econmico FinancieroConceptoMes 0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12(A) Ingresos019,60020,72020,72024,08024,92026,88027,44028,84033,60035,28036,68042,840(B) Egresos = B1+B2+B+B4+B5-42,154-14,420-14,420-14,570-14,608-14,695-14,720-14,783-14,996-15,071-15,133-15,409-5,294B1. Costos de Ventas-9,076-9,126-9,126-9,276-9,314-9,401-9,426-9,489-9,702-9,777-9,839-10,115B.2. Gastos Administrativos-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274-5,274B.3. Gastos de Ventas-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20-20B.4. Gastos pre-operativos-1,881B.5. Inversiones (activo Fijo)-31,197( C) Saldo antes de impuestos (A) - (B)-42,1545,1806,3006,1509,47210,22512,16012,65713,84418,52920,14721,27137,546(D) Impuesto a la Renta-72-88-88-136-148-176-184-204-273-297-317-405( E) Flujo de Caja Econmico ( C) - (D)-42,1545,1086,2126,0629,33610,07711,98312,47313,64018,25719,85020,95537,141(F) Flujo de Caja Financiero0000000000000Flujo de Caja Final (E) + (F)-42,1545,1086,2126,0629,33610,07711,98312,47313,64018,25719,85020,95537,141Considerando el flujo de Caja inicial se necesita al menos 46,000 de inversion inicial siendo 7 socios capitalistas el financiamiento por cada uno es de aprox: 6,568Numro Proyectado de atenciones de DeliveryGastos de Ventas70747486899698103120126131153Fijo20202020202020202020202020Variable x atencion0000000000000Total202020202020202020202020Costo de VentasFijo8,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,2008,200Variable x atencion138769269261,0761,1141,2011,2261,2891,5021,5771,6391,915Total9,0769,1269,1269,2769,3149,4019,4269,4899,7029,7779,83910,115