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Marzo 2015Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos AdministrativosSI/DGR/SRCO-P-03-A3

MA

NU

AL

DEPROCEDIMIENTOS

Departamento de Verificación y Controlde Obligaciones de Impuestos Federales

Subsecretaría de IngresosDirección General de RecaudaciónSubdirección de Registro y Control de Obligaciones

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Subdirección de Registro y Control de Obligaciones

ÍNDICE Manual de Procedimientos

MARZO 2015

Presentación

Simbología de Diagramas ..................................................................................................................................... 1

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales

Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales...................................... 3

Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT) ..............................11

Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportadospor las Oficinas de Hacienda del Estado ............................................................................................................18

Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal ............................21

Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores ...........................................................................27

Firmas de Autorización ......................................................................................................................................33

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PRESENTACIÓN Manual de Procedimientos

MARZO 2015

La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados delGobierno para eficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas,evaluando permanentemente la organización, funcionamiento y responsabilidades de la AdministraciónPública Estatal.

Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrolloorganizacional y proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar lafunción pública, a fin de coadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, queresponda con oportunidad a las necesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.

La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesosque realizan las áreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad yproductividad que demanda la sociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de laLlave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzano de Desarrollo2011-2016.

La estructura del contenido del Manual de Procedimientos de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales ofrece una respuesta a las necesidades del área administrativa. Parasu manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.

Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son lasactividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable derealizarlas.

Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe de Departamento, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a)indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los nivelesinvolucrados en cada procedimiento.

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

Nombre del procedimiento. Objetivo que se persigue en la realización del mismo. Frecuencia de realización. Procedimientos con los que conecta. Normas que rigen el procedimiento. Firma de validación del procedimiento. Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso. Diagrama correspondiente.

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SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS Manual de Procedimientos

MARZO 2015 PÁG. 1

Inicio y finArchivo temporal: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)

ActividadArchivo definitivo: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)

Documento Efectivo o cheque

Sistema y/o archivo informático Objeto o cosa

DecisiónActividades que se realizan demanera continua

Pasa el tiempoActividades que se realizan demanera simultánea

Conector de actividad Indicadores de texto

Conector de páginaDisco compacto (CD) o Disco devideo digital (DVD)

Conector de procedimiento

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DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS Manual de Procedimientos

MARZO 2015 PÁG. 2

DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES

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NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos

Informe de Resultados del Programa de Control de Obligaciones Fiscales Federales.

FIRMA DE VALIDACIÓN

ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROLDE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y ELAPEGO AL MISMO

MARZO 2015 PÁG. 3

OBJETIVO

Concentrar los avances del Programa de Control de Obligaciones por cada Administración Local de Servicios alContribuyente, a fin de presentar los resultados en los informes que se entregan a las Administraciones Locales deServicios al Contribuyente y concentrar el informe general.

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

Mensual.

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

Ninguno.

NORMAS

Los productos de control de obligaciones proporcionados por las Administraciones Locales de Servicios alContribuyente y los emitidos por la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones, deben registrarse en losmecanismos establecidos a efecto de mantener un control actualizado de los mismos.

La Sección de Control de Obligaciones debe registrar los resultados de los Requerimientos de obligacionesomitidas enviados por las Oficinas de Hacienda del Estado.

Los resultados obtenidos en el Programa de Control de Obligaciones deben concentrarse en los mecanismoselectrónicos autorizados por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para efecto de informar a lasAdministraciones Locales de Servicios al Contribuyente.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe remitir a las Oficinas deHacienda del Estado en un plazo no mayor a 5 días la información recibida de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico, para que las mismas notifiquen a los contribuyentes incumplidos dentro de un plazo de 20 días.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe realizar las impresionesde los Requerimientos de obligaciones omitidas, pudiendo solicitar el apoyo de la Dirección General deInnovación Tecnológica en los casos que así lo requiera.

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NORMAS

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe recibir para laproducción de los requerimientos de obligaciones omitidas los siguientes Archivos de información:‐ Factura y datos de los contribuyentes a requerir;‐ Folios de control asignados; y‐ Calendario de obligaciones y fechas de vencimiento.

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MARZO 2015 PÁG. 5

ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD

Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales.

1. Recibe correo electrónico del Sistema de AdministraciónTributaria (SAT) en donde se le notifica que la información delcumplimiento de los contribuyentes ya se encuentra en elSistema de Administración Tributaria de Control deObligaciones (SIATCO).

2. Informa la disponibilidad de la información a la DirecciónGeneral de Recaudación para que accesen y descarguen en elSIATCO los archivos.

Pasa el tiempo.

3. Recibe los Archivos de información a través de USB de laDirección General de Recaudación.

4. Turna los Archivos de información vía correo electrónico a laSección de Control de Obligaciones.

Sección de Control deObligaciones.

5. Recibe los Archivos de información vía correo electrónico delJefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales para la producción de losrequerimientos de obligaciones omitidas.

6. Registra la información requerida de los Archivos deinformación en el Sistema de Requerimientos de ObligacionesOmitidas.

7. Emite los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias y los clasifica por zona fiscal, Oficina de Haciendadel Estado y Administración Local de Servicios alContribuyente que corresponda.

8. Turna los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias al Director General de Recaudación para su firmaautógrafa.

Pasa el tiempo.

9. Recibe firmados los Requerimientos de obligaciones omitidasen original y dos copias del Director General de Recaudación.

10. Envía los Requerimientos de obligaciones omitidas en originaly dos copias a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda a través de la oficina móvil o servicio demensajería para su trámite.

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Pasa el tiempo.

11. Recibe mediante Oficio relación en original de las Oficinas deHacienda del Estado, los siguientes documentos:

‐ Requerimientos de obligaciones omitidas (notificados),en primera copia.

‐ Requerimientos de obligaciones omitidas, (decontribuyentes no localizados) en original y dos copias, yel Reporte de no localizado en dos tantos.

‐ Declaraciones de pago (presentadas antes de haber sidonotificado el requerimiento) en copia.

‐ Declaraciones de pago (presentadas después de habersido notificado el requerimiento) en copia.

‐ Avisos de registro federal de contribuyentes en copia.

‐ Formularios múltiples de pago de multas en copia.

12. Coteja el Oficio relación en original contra los Requerimientosde obligaciones omitidas en copia, clasificando sus resultados

¿Están correctos los datos?

En caso de no estar correctos los datos:

12A. Solicita vía telefónica a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda, los datos correctos de los documentos.

12A.1 Recibe vía telefónica los datos correctos de la Oficina deHacienda y corrige la información.

Continúa con la actividad No. 9.

En caso de estar correctos los datos:

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13. Captura en el Sistema de Requerimientos de ObligacionesOmitidas los datos de la fecha de notificación y de la fecha deno localización y archiva en el Expediente de la Oficina deHacienda los siguientes documentos:

‐ Requerimientos de obligaciones omitidas (notificados),en primera copia.

‐ Requerimientos de obligaciones omitidas, (decontribuyentes no localizados) en original y dos copias, yel Reporte de no localizado en dos tantos.

‐ Declaraciones de pago (presentadas antes de haber sidonotificado el requerimiento) en copia.

‐ Declaraciones de pago (presentadas después de habersido notificado el requerimiento) en copia.

‐ Avisos de registro federal de contribuyentes, en copia.‐ Formularios múltiples de pago de multas, en copia.

14 Genera Archivo TXT con los datos del Sistema deRequerimientos de Obligaciones Omitidas y Archivo delinforme de documentos diligenciados y pendientes y los envíaal Jefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales vía correo electrónico.


15. Recibe Archivo TXT y Archivo del informe de documentosdiligenciados y pendientes vía correo electrónico, de laSección de Control de Obligaciones.

16. Verifica que el Archivo TXT y el Archivo del informe dedocumentos diligenciados y pendientes recibidos esténcorrectos.

¿Están correctos los Archivos?

En caso de no estar correctos los Archivos:

16A. Solicita a la Sección de Control de Obligaciones, corrija losArchivos que en su caso tengan errores y los recibecorregidos.


En caso de estar correctos los Archivos:

17. Carga en el Sistema SIATCO el Archivo TXT.

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MARZO 2015 PÁG. 8


Jefe de Departamento deVerificación y Control deObligaciones de ImpuestosFederales

18. Recibe Acuse de recibo vía correo electrónico, del SistemaSIATCO.

19. Envía Acuse de recibo vía correo electrónico a laAdministración Local de Servicios al Contribuyente.

20. Envía Informe de resultados a la Subdirección de Registro yControl de Obligaciones vía correo electrónico, respaldando endisco duro:

‐ Archivo TXT.

‐ Archivo del informe de documentos diligenciados ypendientes.

‐ Acuse de recibo.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

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DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES

JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES

INICIO

SECCIÓN DE CONTROL DE OBLIGACIONES

INFORMA PARA DESCARGADE ARCHIVOS

INFORME DE RESULTADOS DEL PROGRAMA DE CONTROL DE OBLIGACIONES FISCALES FEDERALES

MARZO 2015

( 1 )

( 2 )

( 3 )

RECIBE

CORREO ELECTRÓNICO

SISTEMA DEADMINISTRACIÓN

TRIBUTARIA

INFORMACIÓN DECONTRIBUYENTES

DISPONIBLE EN SIATCO

DIRECCIÓNGENERAL DE

RECAUDACIÓN

RECIBE

USB: ARCHIVO DEINFORMACIÓN

DIRECCIÓNGENERAL DE

RECAUDACIÓN

TURNA

ARCHIVO DEINFORMACIÓN

SECCIÓN DECONTROL DE

OBLIGACIONES

( 4 )

VÍA CORREOELECTRÓNICO

RECIBE

ARCHIVOS DEINFORMACIÓN

JEFE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL

DE OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES


REGISTRA

SIST. DE REQ. DE OBLIG.OMITIDAS:INFORMACIÓNREQUERIDA

( 5 )

POR ZONA FISCAL,OFICINA DE HACIENDA YADMINISTRACIÓN LOCAL

DE SERVICIO ALCONTRIBUYENTE

REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS

EMITE Y CLASIFICA

O-2

( 6 )

( 7 )


TURNA PARA FIRMA

( 8 )

O-2

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓN


RECIBE FIRMADOS

( 9 )

O-2

A TRAVÉS DEOFICINA MÓVILO SERVICIO DE

MENSAJERÍA


ENVÍA

O-2

(10)

OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

FORMULARIOS MÚLTIPLESDE PAGO DE MULTAS

AVISOS DE REGISTROFEDERAL DELCONTRIBUYENTES

DECLARACIONES DE PAGO(DESPUÉS DE HABER SIDONOTIFICADO)

DECLARACIONES DE PAGO(ANTES DE HABER SIDONOTIFICADO)

REPORTE DE NOLOCALIZADOS

REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(CONTRIBUYENTES NOLOCALIZADOS)

REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADAS)

OFICIO RELACIÓN

RECIBE

OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

O

1

O-2

2T

1

1

1

(11)

1


OFICIO RELACIÓN

COTEJA Y CLASIFICA

O

1

¿ESTÁN CORRECTOS LOSDATOS?

NO

SI

(12)

SOLICITA DATOSCORRECTOS

OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

VÍATELEFÓNICA

(12A)

RECIBE Y CORRIGE LAINFORMACIÓN

OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

VÍATELEFÓNICA

(12A.1)

FORMULARIOS MÚLTIPLESDE PAGO DE MULTAS

AVISOS DE REGISTROFEDERAL DELCONTRIBUYENTES

DECLARACIONES DE PAGO(DESPUÉS DE HABER SIDONOTIFICADO)

DECLARACIONES DE PAGO(ANTES DE HABER SIDONOTIFICADO

REPORTE DE NOLOCALIZADOS

REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(CONTRIBUYENTES NOLOCALIZADOS)

REQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADAS)

CAPTURA

SISTEMA DEREQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONESOMITIDAS: FECHAS

(13)

1

O-2

2T

1

1

1

1

C

EXPEDIENTE DE LAOFICINA DEHACIENDA

CORRESPONDIENTE

1

1

1

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓNCOPIA

NO C

ONTROLADA


SECCIÓN DE CONTROL DE OBLIGACIONESJEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES

DE IMPUESTOS FEDERALES

INFORME DE RESULTADOS DEL PROGRAMA DE CONTROL DE OBLIGACIONES FISCALES FEDERALES

1

GENERA Y ENVÍA

ARCHIVO TXT: SISTEMADE REQUERIMIENTO DEOBLIGACIONESOMITIDAS

(14)

JEFE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL


ARCHIVO DE INFORMEDE DOCTOS.DILIGENCIADOS YPENDIENTES

RECIBE

ARCHIVO TXT(15)



SECCIÓN DECONTROL

DE OBLIGACIONES

VERIFICA

ARCHIVO TXT

(16A)


¿ESTÁN CORRECTOS LOSARCHIVOS?

NO

SI

SOLICITA Y RECIBECORREGIDOS

ARCHIVO TXT


SECCIÓN DECONTROL DE

OBLIGACIONES

CARGA

SIATCO: ARCHIVO TXT(17)

RECIBE

ACUSE DE RECIBO(18)

ENVÍA

ACUSE DE RECIBO

ADMINISTRACIÓNLOCAL DE

SERVICIOS ALCONTRIBUYENTE

SIATCO


ENVÍA Y RESPALDA

INFORME DERESULTADOS

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y CONTROL DE

OBLIGACIONES

ARCHIVO TXT

ARCHIVO DEL INFORMEDE DOCUMENTOSDILIGENCIADOS YPENDIENTES

ACUSE DE RECIBO

FIN

MARZO 2015

(16)

(19)

(20)




EN DISCODURO

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Solicitud de Acceso a las Aplicaciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT).



MARZO 2015 PÁG. 11

OBJETIVO

Solicitar ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) el alta en el Sistema Integral de AdministraciónTributaria (SIAT) del personal que labora en las Oficinas de Hacienda del Estado para permitirles el acceso a losservicios que se realizan de manera coordinada.


Eventual.


‐ Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados por lasOficinas de Hacienda del Estado.

NORMAS

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe recibir de las Oficinas deHacienda del Estado el Oficio de propuesta de personal para acceso al SIAT, el cual desglosa los siguientes datos:nombre completo del personal que tendrá acceso, número de personal, correo electrónico, teléfono de oficina, IPdel equipo y la siguiente documentación anexa:

‐ RFC del personal que tendrá acceso, en copia.

‐ Credencial de Elector, en copia.

‐ Constancia laboral de contratación, en original.

El número de personas a los que se les otorga el acceso al SIAT depende de los requerimientos de las Oficinas deHacienda del Estado.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe solicitar a través deReporte en el Centro de Atención a Usuarios (CAU) el soporte técnico para instalar las aplicaciones necesariasdel SIAT en el equipo de los usuarios autorizados en las Oficinas de Hacienda del Estado.

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MARZO 2015 PÁG. 12

NORMAS

Los trámites conjuntos que debe realizar el personal con acceso a las aplicaciones del Sistema SIAT son:

‐ Altas y bajas en el RFC.

‐ Generación de contraseñas.

‐ Asesorías y apoyos.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe brindar capacitaciónpermanente al personal que tenga acceso al Sistema SIAT, de acuerdo a las reformas al mismo y a la normatividadvigente que reciba de manera electrónica del Sistema de Administración Tributaria (SAT).

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MARZO 2015 PÁG. 13



1. Solicita propuesta de los servidores públicos encargados derealizar trámites en el Sistema Integral de AdministraciónTributaria (SIAT) a las Oficinas de Hacienda del Estado víacorreo electrónico.

2. Recibe el Oficio de propuesta y Anexos en original de lasOficinas de Hacienda del Estado con la propuesta de personalpara acceso al SIAT.

3. Verifica que el Oficio de propuesta y Anexos en original incluyanlos datos y documentos necesarios.

¿Incluyen los datos y documentos necesarios?

En caso de que no se incluyan los datos y documentosnecesarios:

3A. Solicita los datos y/o documentos necesarios a las Oficinas deHacienda del Estado vía correo electrónico.

Pasa el tiempo.

3A.1. Recibe los datos y/o documentos necesarios de las Oficinas deHacienda del Estado vía correo electrónico.


En caso de que se incluyan los datos y documentos necesarios:

4. Elabora Solicitud de acceso al SIAT y la remite vía correoelectrónico a la Oficina de Hacienda del Estado para la firma delservidor público que tendrá acceso e integra Expediente depersonal con acceso al SIAT con el Oficio de propuesta yAnexos en original.

Pasa el tiempo.

5. Recibe Oficio de envío de la OHE en original y Solicitud deacceso al SIAT en original de la Oficina de Hacienda del Estado.

6. Elabora y turna el Oficio de envío al SAT en original y copia y laSolicitud de acceso al SIAT en original, para recabar la firma deautorización del Director General de Recaudación a través de laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones.

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MARZO 2015 PÁG. 14



7. Recibe el Oficio de envío al SAT en original y copia y la Solicitudde acceso al SIAT en original, con firma autógrafa del DirectorGeneral de Recaudación.

8. Obtiene una copia de la Solicitud de acceso al SIAT en original ylas integra junto con el Oficio de envío de la OHE en original y elOficio de envío al SAT en original al Expediente de personal conacceso al SIAT.

9. Envía el Oficio de envío al SAT en original y la Solicitud deacceso al SIAT en original a la Unidad de Coordinación conEntidades Federativas del SAT para su aprobación.

Pasa el tiempo.

10. Recibe autorización y Archivo de responsiva vía correoelectrónico de la Unidad de Coordinación con EntidadesFederativas del SAT.

11. Envía Archivo de Responsiva a la Oficina de Hacienda del Estadovía correo electrónico, para la firma del servidor público quetendrá acceso.

12. Recibe Oficio de envío de la OHE en original y Responsiva enoriginal de la Oficina de Hacienda del Estado.

13. Elabora y turna el Oficio de envío al SAT en original y copia y laResponsiva en original, para recabar la firma de autorización delDirector General de Recaudación a través de la Subdirección deRegistro y Control de Obligaciones.

14. Recibe el Oficio de envío al SAT en original y copia y laResponsiva en original, con firma autógrafa del Director Generalde Recaudación.

15. Obtiene una copia de la Responsiva en original y la integra juntocon el Oficio de envío de la OHE en original y el Oficio de envíoal SAT en copia al Expediente de personal con acceso al SIAT.

16. Envía el Oficio de envío al SAT en original y la Responsiva enoriginal a la Unidad de Coordinación con Entidades Federativasdel SAT para la recepción de las claves de acceso al Sistema.

Pasa el tiempo.

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17. Recibe Claves de acceso al Sistema vía correo electrónico de laUnidad de Coordinación con Entidades Federativas del SAT,imprime un tanto y lo archiva de manera cronológica definitivaen el Expediente de personal con acceso al SIAT.

18. Envía las claves de acceso al Sistema vía correo electrónico alservidor público que tendrá acceso para que pueda realizar lostrámites.

19. Solicita instalación de aplicaciones en el equipo del servidorpúblico a través de Reporte en el Centro de Atención a Usuarios.

20. Proporciona capacitación al servidor público para el manejo delSIAT.

21 Ordena y archiva de manera cronológica temporal el Expedientede personal con acceso al SIAT.


Conecta con el Procedimiento:

‐ Integración de Informes de los Trámites Relativos alRegistro Federal de Contribuyentes Reportados por lasOficinas de Hacienda del Estado.

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OFICIO DE ENVÍO AL SAT


SOLICITUD DE ACCESO A LAS APLICACIONES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT)

JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES

INICIO

SOLICITA PROPUESTA DESERVIDOR PÚBLICO

MARZO 2015

( 1 )


OFICINA DEHACIENDA DEL

ESTADO

OFICIO DE PROPUESTA YANEXOS

RECIBE

O


ESTADO

( 2 )


VERIFICA

O

¿INCLUYEN DATOS YDOCUMENTOS NECESARIOS?

NO

SI

SOLICITA LOS DATOS Y/ODOCUMENTOS


ESTADO

( 3 )

RECIBE DATOS Y/DOCUMENTOS


ESTADO


ESTADO

( 4 )

( 3A )

( 3A.1)

SOLICITUD DE ACCESO ALSIAT

OFICIO DE ENVÍO DE LA OHE

RECIBE

O

O


OFICIO ENVÍO AL SAT

ELABORA, TURNA Y RECABAFIRMA

O-1

O

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓN

( 5 )

( 6 )



RECIBE CON FIRMAAUTÓGRAFA

O-1

O

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓN

( 7 )

( 8 )



ENVÍA PARA SU APROBACIÓN

O

O

UNIDAD DECOORDINACIÓN CON

ENTIDADES´FEDERATIVAS DEL SAT

( 9 )

RECIBE AUTORIZACIÓN

ARCHIVO DERESPONSIVA

UNIDAD DECOORDINACIÓNCON ENTIDADES

FEDERATIVAS DELSAT

(10 )


ENVÍA PARA FIRMA DELSERVIDOR PÚBLICO

ARCHIVO DERESPONSIVA

(11 )


ESTADO

RESPONSIVA

OFICIO DE ENVÍO

RECIBE

O

O

(12 )


ESTADO

RESPONSIVA


ELABORA Y TURNA PARAFIRMA

O-1

O

DIRECTOR GENERALDE RECAUDACIÓN

RESPONSIVA


RECIBE CON FIRMAAUTÓGRAFA

O-1

O

OFICIO DE ENVÍO A LA OHE

RESPONSIVA

OBTIENE E INTEGRA ALEXPEDIENTE

O

1

O

O

1

(13 )

(14 )

(15 )


ELABORA, REMITE PARAFIRMA E INTEGRA AL

EXPEDIENTE

SOLICITUD DE ACCESOAL SIAT

O





ESTADO

A TRAVÉS DE LASUBDIRECCIÓN DE

REGISTRO YCONTROL DE

OBLIGACIONES

A TRAVÉS DE LASUBDIRECCIÓN DE

REGISTRO Y CONTROLDE OBLIGACIONES

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓN

OFICIO DE ENVÍO A LA OHE


OBTIENE E INTEGRA ALEXPEDIENTE

O

O

1

1

1

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SOLICITUD DE ACCESO A LAS APLICACIONES DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (SAT)


1

RESPONSIVA


ENVÍA PARA RECEPCIÓN DECLAVES DE ACCESO

EXPEDIENTE DE PERSONALCON ACCESO AL SIAT

ORDENA

FIN

O

PARA MANEJODEL SIAT

O

PROPORCIONACAPACITACIÓN

MARZO 2015

( 16 )

( 20 )

( 21 )



ENTIDADESFEDERATIVAS DEL SAT

CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA

RECIBE Y IMPRIME

CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA

1TC EXPEDIENTE DE

PERSONAL CONACCESO AL SIAT

( 17 )

ENVÍA

CORREO ELECTRÓNICO:CLAVES DE ACCESO ALSISTEMA


ENTIDADESFEDERATIVAS DEL SAT

SERVIDORPÚBLICO

( 18 )

( 19 )

CENTRO DEATENCIÓN A

USUARIOS

SOLICITA INSTALACIÓN DEAPLICACIONES

CAU:REPORTE

C

SERVIDORPÚBLICO

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- INTEGRACIÓN DE INFORMES DE LOS TRÁMITES RELATIVOS ALREGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES REPORTADOS POR LASOFICINAS DE HACIENDA DEL ESTADO.

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Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados porlas Oficinas de Hacienda del Estado.



MARZO 2015 PÁG. 18

OBJETIVO

Elaborar un informe relativo a los trámites que realizan las Oficinas de Hacienda del Estado en materia de RegistroFederal de Contribuyentes, para la toma de decisiones.


Semanal.


Ninguno.

NORMAS

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe solicitar semanalmentea todas las Oficinas de Hacienda del Estado el Informe de trámites en materia de Registro Federal deContribuyentes.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe integrar con losInformes de trámites en materia de Registro Federal de Contribuyentes que reciba de las Oficinas de Hacienda,un Informe de avance semanal y acumulado quincenal con los trámites realizados en el Sistema Integral deAdministración Tributaria (SIAT) relativos a:

‐ Asesorías y apoyos a Contribuyentes.‐ Movimientos al RFC.‐ Generación de contraseñas para Contribuyentes.

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Integración de Informes de los Trámites Relativos al Registro Federal de Contribuyentes Reportados porlas Oficinas de Hacienda del Estado.

MARZO 2015 PÁG. 19



1. Solicita Informe de trámites en materia de Registro Federal deContribuyentes a las Oficinas de Hacienda del Estado vía correoelectrónico.

2. Recibe el Informe de trámites en materia de Registro Federalde Contribuyentes de las Oficinas de Hacienda del Estado víacorreo electrónico.

3. Envía a la Sección de Verificación del Registro Federal deContribuyentes el Informe de trámites en materia de RegistroFederal de Contribuyentes de las Oficinas de Hacienda delEstado vía correo electrónico.

Sección de Verificación delRegistro Federal deContribuyentes.

4. Recibe el Informe de trámites en materia de Registro Federalde Contribuyentes del Jefe de Departamento de Verificación yControl de Obligaciones de Impuestos Federales vía correoelectrónico.

5. Integra archivo de Informe de avance semanal y acumuladoquincenal (en su caso) con base en los Informes de trámites enmateria de Registro Federal de Contribuyentes recibidos de lasOficinas de Hacienda del Estado.

. 6. Envía el Informe de avance semanal y acumulado quincenal (ensu caso) vía correo electrónico al Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales, yrespalda en disco duro el Informe de avance semanal yacumulado quincenal (en su caso) y los Informes de trámites enmateria de Registro Federal de Contribuyentes.


7. Recibe Informe de avances semanal y acumulado quincenal (ensu caso) vía correo electrónico de la Sección de Verificación delRegistro Federal de Contribuyentes y lo reenvía a laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones y al Serviciode Administración Tributaria (SAT) para conocimiento.


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INTEGRACIÓN DE INFORMES DE LOS TRÁMITES RELATIVOS AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES REPORTADOS POR LAS OFICINAS DE HACIENDA DEL ESTADO


INICIO

MARZO 2015


SECCIÓN DE VERIFICACIÓN DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

SOLICITA

CORREO ELECTRÓNICO:INFORME DE TRÁMITEEN MATERIA DE RFC

OFICINAS DEHACIENDA DEL

ESTADO

( 1)

RECIBE



ESTADO

( 2)

ENVÍA


( 3)

SECCIÓN DEVERIFICACIÓN DE

REGISTRO FEDERALDE CONTRIBUYENTE

RECIBE


JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL


( 4)

INTEGRA ARCHIVO

INFORME DE AVANCESEMANAL YACUMULADOQUINCENAL

( 5)

ENVÍA Y RESPALDA

INFORME DE AVANCESEMANAL YACUMULADOQUINCENAL

INFORME DE TRÁMITESEN MATERIA DE RFC

( 6)


JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL


EN DISCODURO

RECIBE Y REENVÍA


SECCIÓN DEVERIFICACIÓN DE

REGISTRO FEDERAL DECONTRIBUYENTES

( 7)

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y CONTROLDE OBLIGACIONES Y AL

SAT

FIN

CON BASE EN LOSINFORMES DETRÁMITES EN

MATERIA DE RFC

COPIA N

O CONTROLA

DA



Verificación al Registro Federal de Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal.



MARZO 2015 PÁG. 21

OBJETIVO

Identificar a los Contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal que no se encuentren inscritos en el Padrón delRegistro Federal de Contribuyentes (RFC) o presenten irregularidades en su situación fiscal.


Semanal.


Ninguno.

NORMAS

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales debe brindarcapacitación en los casos necesarios al personal notificador responsable de verificar la situación delcontribuyente en relación a su Registro Federal.

Los Contribuyentes que reciben Requerimiento para inscripción al RFC, cuentan con un plazo de 15 díashábiles para regularizar su situación, de lo contrario el Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales debe emitir la multa correspondiente

La emisión de Multas por infracciones al Registro Federal de Contribuyentes se debe realizar deconformidad con lo que establece el Código Fiscal de la Federación en sus artículos 79 y 80.

El Departamento de Verificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales puede enviar vía correoelectrónico el archivo de Multas por infracciones al Registro Federal de Contribuyentes correspondiente a laOficina de Hacienda del Estado para que ésta lo imprima en los casos que así se determine.

Los Materiales necesarios para la impresión de invitaciones, requerimientos y multas, son principalmentepapelería y tóner para impresora y deben solicitarse a la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones.

COPIA N

O CONTROLA

DA




MARZO 2015 PÁG. 22


Supervisor de Registro y Controldel Régimen de IncorporaciónFiscal.

1. Imprime los formatos de Invitaciones a contribuyentes y/oRequerimientos en los tantos necesarios para que las Oficinas deHacienda del Estado exhorten a los contribuyentes a regularizarsu situación relacionada con el Registro Federal deContribuyentes.

2. Elabora e imprime Oficio de envío en original y copia para cadaOficina de Hacienda del Estado y recaba la firma del Jefe deDepartamento de Verificación y Control de Obligaciones deImpuestos Federales y del Subdirector de Registro y Control deObligaciones.

3. Clasifica por Oficina de Hacienda del Estado los siguientesdocumentos:

‐ Oficio de envío en original y copia.

‐ Invitaciones a contribuyentes y/o Requerimientos, en dostantos.

4. Distribuye los documentos de la siguiente manera:

A la Oficina de Hacienda del Estado que corresponda:

‐ Oficio de envío en original.

‐ Invitaciones a contribuyentes y/o Requerimientos, en dostantos.

Al Archivo del Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales:

‐ Oficio de envío en copia.

Pasa el tiempo.

5. Solicita semanalmente, el Informe de los contribuyentesvisitados a las Oficinas de Hacienda del Estado vía correoelectrónico.

6. Recibe el Informe de los contribuyentes visitados de las Oficinasde Hacienda del Estado vía correo electrónico con lainformación de los contribuyentes invitados y/o requeridos aregularizarse.

7. Elabora semanalmente el archivo Informe de contribuyentes sinRFC con base en el Informe semanal de los contribuyentesvisitados de las Oficinas de Hacienda del Estado.

COPIA N

O CONTROLA

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MARZO 2015 PÁG. 23


Supervisor de Registro y Controldel Régimen de IncorporaciónFiscal.

8. Turna el Informe de contribuyentes sin RFC vía correoelectrónico al Jefe de Departamento de Verificación y Control deObligaciones de Impuestos Federales, para dar seguimiento a lainformación resultante y respalda en disco duro el Informe decontribuyentes invitados a regularizarse y el Informe semanalde los contribuyentes visitados de las Oficinas de Hacienda delEstado,.


9. Recibe el Informe de contribuyentes sin RFC vía correoelectrónico del Supervisor de Registro y Control del Régimen deIncorporación Fiscal.

10. Verifica la existencia de Contribuyentes requeridos y cuyo plazovenció para inscribirse en el RFC.

11. Accesa a la Base de Datos del Sistema de AdministraciónTributaria y verifica si los contribuyentes ya cumplieron con suregistro.

¿Existen contribuyentes requeridos sin cumplir con su registro?

En caso de que no existan contribuyentes requeridos sin cumplircon su registro:

11A. Envía Informe de contribuyentes sin RFC vía correo electrónicoa la Subdirección de Registro y Control de Obligaciones,informándole sobre los registros logrados en la semana por lasOficinas de Hacienda del Estado.

Fin.

En caso de que existan contribuyentes requeridos sin cumplircon su registro:

12. Elabora e imprime las Multas en original y una copia por cadaContribuyente incumplido requerido por las Oficinas deHacienda del Estado.

13. Elabora Oficio de envío en original y copia dirigido a las Oficinasde Hacienda del Estado y recaba la firma del Subdirector deRegistro y Control de Obligaciones.

COPIA N

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MARZO 2015 PÁG. 24



14. Turna a las Oficinas de Hacienda del Estado lo siguiente:

‐ Oficio de envío en original, recabando acuse de recibo en lacopia.

‐ Multas en original y copia debidamente clasificadas deacuerdo a la Oficina de Hacienda del Estado quecorresponda, para su entrega a los contribuyentesincumplidos.

Y archiva de manera cronológica definitiva el Oficio de envío encopia.

Pasa el tiempo.

15. Recibe de las Oficinas de Hacienda del Estado lo siguiente:

‐ Reporte de las multas notificadas vía correo electrónico.

‐ Multas en copia de los contribuyentes cumplidos y nocumplidos.

16. Distribuye la información y/o documentación de la siguientemanera:

‐ Reporte de las multas notificadas vía correo electrónico a laSubdirección de Registro y Control de Obligaciones.

‐ Multas en copia de los contribuyentes no cumplidos a laSubdirección de Ejecución Fiscal para su recuperaciónmediante el procedimiento de ejecución.

‐ Multas en copia de los contribuyentes cumplidos al archivocronológico definitivo.

Y respalda en disco duro el Reporte de las multas notificadas yel Informe de contribuyentes sin RFC.


COPIA N

O CONTROLA

DA


SUPERVISOR DE REGISTRO Y CONTROL DEL RÉGIMEN DEINCORPORACIÓN FISCAL

INICIO

JEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES

VERIFICACIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL RÉGIMEN DE INCORPORACIÓN FISCAL

MARZO 2015

INVITACIONES ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS

IMPRIME

T

( 1 )

OFICIO DE ENVÍO

ELABORA, IMPRIME Y RECABAFIRMAS

O-1

JEFE DE DEPTO. DE VERIFICACIÓN YCONTROL DE OBLIGACIONES DE

IMPUESTOS FEDERALES Y SUBDIRECTORDE REGISTRO Y CONTROL DE

OBLIGACIONES

( 2 )

INVITACIÓN ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS

OFICIO DE ENVÍO

CLASIFICA POR OFICINA DEHACIENDA

O-1

1-2T

OFICIO DE ENVÍO

1

INVITACIÓN ACONTRIBUYENTES Y / OREQUERIMIENTOS

OFICIO DE ENVÍO

DISTRIBUYE

O

( 4 )

( 3 )

1-2T

C

OFICINA DEHACIENDA DELESTADO QUE

CORRESPONDA

SOLICITA

INFORME DE LOSCONTRIBUYENTESVISITADOS

( 5 )


OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

RECIBE

INFORME DE LOSCONTRIBUYENTESVISITADOS

( 6 )


OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

ELABORA

INFORME DECONTRIBUYENTES SINRFC

( 7 )

CON BASE EN ELINFORME SEMANAL DE

CONTRIBUYENTESVISITADOS

TURNA Y RESPALDA


PARA EXHORTAR ACONTRIBUYENTES A

REGULARIZARSITUACIÓN

INFORME DECONTRIBUYENTESINVITADOS AREGULARIZARSE

INFORME SEMANAL DECONTRIBUYENTESVISITADOS

( 8 )

JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y

CONTROL DEOBLIGACIONES DE

IMPUESTOS FEDERALES

DISCODURO

RECIBE


SUPERVISOR DE REGISTROY CONTROL DEL RÉGIMEN

DE INCORPORACIÓNFISCAL


( 9 )

VERIFICA CONTRIBUYENTESCON PLAZO VENCIDO

ACCESA Y VERIFICACUMPLIMIENTO DE

REGISTRO

BASE DE DATOS DEL SAT

( 10 )

( 11 )

¿EXISTEN CONTRIBUYENTESREQUERIDOS SIN CUMPLIR

CON REGISTRO?

NO

SI

ENVÍA PARA INFORMARREGISTROS LOGRADOS


SUBDIRECCIÓNDE REGISTRO YCONTROL DE

OBLIGACIONES

FIN

( 11A)

MULTAS

ELABORA E IMPRIME

O-1

OFICIO DE ENVÍO

ELABORA Y RECABA FIRMA

O-1

SUBDIRECTORDE REGISTRO YCONTROL DE

OBLIGACIONES

1

( 12 )

( 13 )


COPIA N

O CONTROLA

DA


VERIFICACIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL RÉGIMEN DE INCORPORACIÓN FISCAL

MARZO 2015



ESTADO

REPORTE DE MULTASNOTIFICADAS

1


ESTADO

( 14 )

OFICIO DE ENVÍO

MULTAS

OFICIO DE ENVÍO

TURNA Y RECABA ACUSE DERECIBO

O

1

O-1

C

MULTAS EN COPIA

RECIBE


( 15 )

CONTRIBUYENTESCUMPLIDOS Y NO

CUMPLIDOS1

MULTAS DE LOSCONTRIBUYENTESCUMPLIDOS

MULTAS DE LOSCONTRIBUYENTES NOCUMPLIDOS

DISTRIBUYE Y RESPALDA


SUBDIRECCIÓNDE REGISTRO YCONTROL DE

OBLIGACIONES

SUBDIRECCIÓNDE EJECUCIÓN

FISCAL

1

1

C


EN DISCODURO

FIN


VÍA CORREOELECTRÓNICO(16)

COPIA N

O CONTROLA

DA



Pago para Ayuda de Transporte a Notificadores-Ejecutores.



MARZO 2015 PÁG. 27

OBJETIVO

Efectuar el trámite administrativo correspondiente, para contar con el efectivo para el pago de transporte de ayuda alos Notificadores-Ejecutores, y enviarlo a las Oficinas de Hacienda del Estado.


Eventual.


Ninguno.

NORMAS

Las Oficinas de Hacienda del Estado deben enviar sus Recibos de traslados locales para su cotejo, adjuntandoOficio, Relaciones, Órdenes de verificación solventadas y Requerimientos de obligaciones omitidas notificados,para realizar el pago para ayuda de transporte a Notificadores-Ejecutores.

El pago por Orden de verificación solventada y el Requerimiento de obligaciones omitidas notificado, se debetramitar conforme a tarifa autorizada vigente.

El envío de Efectivo para el pago a Notificadores-Ejecutores, adscritos a las Oficinas de Hacienda del Estado sedebe realizar por depósito en Institución de Crédito.

Los pagos por depósito se deben respaldar con el Comprobante de depósito a la cuenta correspondiente.

Los envíos por conducto de las unidades móviles deben respaldarse mediante Relación firmada por losEncargados de las unidades móviles y Recibos de acuse de recibo por los Jefes de las Oficinas de Hacienda delEstado.

Los Recibos de pago a notificadores-ejecutores con errores, deben devolverse para su reposición a las Oficinasde Hacienda que correspondan, mediante Oficio de observaciones previamente establecidas.

COPIA N

O CONTROLA

DA




MARZO 2015 PÁG. 28

NORMAS

El Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte a Notificadores-Ejecutores debe especificar los siguientesdatos:

‐ Nombre de Oficina de Hacienda del Estado.

‐ Período cobrado.

‐ Oficio(s) de referencia que amparan el cobro de las verificaciones solventadas o requerimientos realizados.

‐ Nombre(s) del o los Notificadores-Ejecutores.

‐ R.F.C. de cada uno de los Notificadores-Ejecutores.

‐ Número de verificaciones o requerimientos realizados por cada uno de los Notificadores-Ejecutores.

‐ Tarifa autorizada.

‐ Cantidad solicitada individual y total con número y letra.

‐ Firma de cada uno de los Notificadores-Ejecutores.

‐ Firma del Jefe de la Oficina de Hacienda del Estado.

‐ Sello de la Oficina de Hacienda del Estado.

‐ Lugar y fecha.

COPIA N

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DA




MARZO 2015 PÁG. 29



1. Recibe el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores en original y copia, y el Recibo de pagoa notificadores-ejecutores en original y dos copias de lasOficinas de Hacienda del Estado.

2. Obtiene las Relaciones de órdenes de verificación (solventadas)y Relaciones de requerimientos de obligaciones omitidas(notificados), todas en original, del archivo cronológicotemporal y las coteja con los documentos antes descritos.

¿Coinciden los datos?

En caso de no coincidir los datos:

2A. Elabora Oficio de observaciones en original y dos copias, recabavisto bueno del Jefe de Departamento de Verificación y Controlde Obligaciones de Impuestos Federales y firma del Subdirectorde Registro y Control de Obligaciones, y archiva de maneracronológica temporal, las Relaciones de órdenes de verificación(solventadas) y Relaciones de requerimientos de obligacionesomitidas (notificados) todas en original.

. Pasa el tiempo

2A.1. Devuelve el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transportea notificadores-ejecutores, en original y copia y el Recibo depago a notificadores-ejecutores en original y dos copias, juntocon el Oficio de observaciones, original y una copia a la Oficinade Hacienda del Estado que corresponda para que realicen lascorrecciones o sustituciones que se requieran y archiva demanera cronológica temporal en el Expediente de la Oficina deHacienda del Estado, la segunda copia de este últimodocumento.

Pasa el tiempo.

2A.2. Recibe el Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores, en original y copia y el Recibo de pagoa notificadores-ejecutores en original y dos copias, de la Oficinade Hacienda del Estado, corregidos.


En caso de coincidir los datos:

COPIA N

O CONTROLA

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MARZO 2015 PÁG. 30



3. Recaba firma de visto bueno del Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federales,en los siguientes documentos:

‐ Oficio de solicitud de pago de ayuda de transporte anotificadores-ejecutores, en original y copia.

‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en original y doscopias.

Pasa el tiempo.

4. Elabora y recaba visto bueno del Jefe de Departamento deVerificación y Control de Obligaciones de Impuestos Federalesen los siguientes documentos:

‐ Memorándum de solicitud de pago, en original y copia.‐ Relación de Oficinas de Hacienda del Estado, en original y

tres copias especificando el lugar, período e importe.‐ Relación de pago, en original y tres copias, especificando los

nombres de las Oficinas de Hacienda, sus Notificadores-Ejecutores y cantidades a pagar.

5. Turna al Subdirector de Registro y Control de Obligaciones, lasiguiente documentación, recabando acuse de recibo en la copiadel Memorándum de solicitud de pago:

‐ Memorándum de solicitud de pago, en original.‐ Relación de Oficinas de Hacienda del Estado, en original y

dos copias especificando el lugar, período e importe.‐ Relación de pago en original y dos copias, con los nombres

de las Oficinas de Hacienda del Estado, sus Notificadores-Ejecutores y cantidad a pagar.

‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en original y doscopias.

6. Ordena y archiva de manera cronológica temporal los siguientesdocumentos:

‐ Memorándum de solicitud de pago, en copia.‐ Relación de las Oficinas de Hacienda del Estado, en tercera

copia.‐ Relación de pago con los nombres de los Notificadores-

Ejecutores y cantidad a pagar, en tercera copia.‐ Recibo de pago a notificadores-ejecutores, en tercera copia.

Pasa el tiempo.

COPIA N

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MARZO 2015 PÁG. 31



7. Recibe el Efectivo del Subdirector de Registro y Control deObligaciones.

8. Deposita el Efectivo en la Institución Bancaria a la cuenta delnotificador y recibe el Comprobante de depósito en original.

9. Turna el Comprobante de depósito en original al Subdirector deRegistro y Control de Obligaciones.


COPIA N

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DA

RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES-EJECUTORES

RELACIÓNDE PAGO

RELACIÓNDE PAGO

RELACIÓN DE OFICINAS DEHACIENDA DELESTADO

MEMORÁNDUMDE SOLICITUDDE PAGO

ELABORAY RECABA

VISTO BUENO

OFICIO DEOBSERVACIONES

RELACIONES DEREQUERIMIENTOSDE OBLIGACIONES OMITIDAS(NOTIFICADOS)

RELACIONES DEÓRDENES DEVERIFICACIÓN(SOLVENTADAS)

C

O-1

2

C

O

O

PAGO PARA AYUDA DE TRANSPORTE A NOTIFICADORES-EJECUTORES

INSTITUCIÓNBANCARIA

SUBDIRECTOR DEREGISTRO Y CONTROL

DE OBLIGACIONES


EFECTIVO

INICIO

RECIBO DE PAGOA NOTIFICADORES-EJECUTORES

OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTEA NOTIFICADORES-EJECUTORES

RECIBE

¿COINCIDENLOS DATOS?


OFICIO DE SOLICITUDDE PAGO DE AYUDADE TRANSPORTE ANOTIFICACIONES-EJECUTORES

RECABA FIRMA DE VISTOBUENO

OFICIO DEOBSERVACIONES

ELABORA YRECABA VISTO

BUENO Y FIRMA

RECIBO DE PAGO ANOTIFIC.-EJECUTORES


DEVUELVE PARACORRECCIÓN

C


RELACIÓNDE PAGO

RELACIÓN DE OFICINAS DEHACIENDA DELESTADO

MEMORÁNDUMDE SOLICITUDDE PAGO

ORDENA

C

RECIBE

COMPROBANTE DEDEPÓSITOS

EFECTIVO

DEPOSITA Y RECIBE

COMPROBANTE DEDEPÓSITOS

TURNA

FIN

RECIBO DE PAGO ANOTIFICADORES EJECUTORES


RECIBECORREGIDOS

O-1

O

O

O-1

O

OFICINAS DEHACIENDA

DEL ESTADO

JEFE DE DEPTO.DE VERIFICACIÓN

Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE

IMPUESTOS FEDERALES

SI

1-2

O-1

O

O-1

O

JEFE DE DEPTO. DEVERIFICACIÓN Y CONTROL DEOBLIGACIONES DE IMPUESTOSFEDERALES; SUBDIRECTOR DE

REGISTRO Y CONTROL DEOBLIGACIONES

OFICINA DEHACIENDADEL ESTADO

OFICINA DEHACIENDA

DEL ESTADO

NO

1

3

3

3

JEFE DEDEPARTAMENTO DE

VERIFICACIÓN YCONTROL DE

OBLIGACIONES DEIMPUESTOS FEDERALES


DE OBLIGACIONES

O

O


DE OBLIGACIONES

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 2A.1 )

( 2A.2 )

( 4 )

( 3 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

( 9 )

MARZO 2015

SECCIÓN DE VERIFICACIÓN DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

RECIBO DE PAGOA NOTIFICADORES-EJECUTORES


RELACIONES DEREQUERIMIENTOS DEOBLIGACIONESOMITIDASNOTIFICADOS

RELACIONES DEÓRDENES DE VERIFICACIÓN(SOLVENTADAS)

OBTIENE YCOTEJA

O-1

O

O

O

EXPEDIENTE DELA OFICINA DEHACIENDA DEL

ESTADO

O-1

O

RELACIÓN DE OFICINASDE HACIENDA DEL ESTADO

MEMORÁNDUM DESOLICITUD DE PAGO

TURNA Y RECABA ACUSE DERECIBO

O-1

O

1-2

1-2

1-2

O

1-2

1-2

1-3

O

1-3

1-2

O

1-2

O

1-2

COPIA N

O CONTROLA

DA


FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos

MARZO 2015 PÁG. 33

LIC. ANTONIO GÓMEZ PELEGRÍNSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

LIC. JORGE FERNANDO RAMÍREZ TUBILLASUBSECRETARIO DE INGRESOS

LIC. JUAN MANUEL DEL CASTILLO GONZÁLEZSUBSECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

LIC. ALBERTO JAVIER SÁNCHEZ ROJASDIRECTOR GENERAL DE RECAUDACIÓN

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

COPIA N

O CONTROLA

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FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos

MARZO 2015 PÁG. 34

LIC. IXCHEL ALEJANDRA FLORES PÉREZSUBDIRECTORA DE REGISTRO Y CONTROL DE

OBLIGACIONES

LIC. VERÓNICA ADRIANA REYNAUD ORNELASSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN

Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

LIC. JOSÉ JAVIER BENÍTEZ GARCÍAJEFE DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN Y CONTROL

DE OBLIGACIONES DE IMPUESTOS FEDERALES

Elaborado y autorizado en marzo de 2015Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave

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O CONTROLA

DA

DE MANUAL &23,$12&21752/$'$

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