6 de octubre de 2021 a 25 de marzo de 2022

55 8372 0404 DFSCapacitaciones

https://defensayformacionensinergia.com.mx/

DIPLOMADO EN DERECHO PROCESAL FISCALCONTRIBUCIONES

I. INDUCCIÓN A LAS BASESCONSTITUCIONALES Y LEGALES

DE LA MATERIA TRIBUTARIA.

(Énfasis en Contribuciones) 18 horas

1. CONTRIBUCIONES Y COMPETENCIA TRIBUTARIA.

1.1. Gasto público.1.2. Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos.1.3. Marco jurídico de las contribuciones.1.4. Principios que las rigen.1.5. Autoridades relacionadas con el establecimiento, la recaudación y la administración de contribuciones.1.6. Facultades exclusivas de la Federación; prohibi-ciones a los Estados y facultades concurrentes entre Federación y Estados.1.7. La Hacienda Municipal.1.8. Sistema de Nacional de Coordinación Fiscal.1.9. Principales Impuestos federales, locales y muni-cipales.

Imparte: Maestro Juan Pablo Amézquita Díaz.

2. FACULTADES DE GESTIÓN Y FACULTADES DE COMPROBACIÓN DE LAS AUTORIDADES FISCA-LES.

2.1. Marco jurídico.2.2. Ejercicio de facultades de gestión. 2.3. Ejercicio de facultades de comprobación.2.4. Autoridades y requisitos que deben satisfacer.2.5. Colaboración entre autoridades (UIF, CNBV, PFF y otras autoridades).2.6. Obligaciones de los contribuyentes, los responsables solidarios, los terceros con ellos relacionados y los aseso-res fiscales.2.7. Prescripción, preclusión y caducidad.2.8. Carta invitación.2.9. Requerimientos de información al contribuyente y a terceros relacionados.2.10. Dictamen de Estados Financieros y Revisión Se-cuencial.2.11. Ejercicio de facultades de comprobación derivado de la Solicitud de Devolución.2.12. Visita Domiciliaria.2.13. Revisión Electrónica. 2.14. Requerimientos de Información a funcionarios, em-pleados públicos y fedatarios.2.15. El Crédito Fiscal.

Imparte: Doctor Jaime Alberto Flores Sandoval.

3. PRODECON.

3.1. Naturaleza jurídica y facultades.3.2. Quejas.3.3. Acuerdos conclusivos.3.4. Criterios Normativos y Sustantivos.

Imparte: Doctora Renata Noguera González.

4. CRITERIOS JURISDICCIONALES APLICABLES EN LA MATERIA Y SU OBSERVANCIA.

4.1. Tribunal Federal de Justicia Administrativa.4.2. Órganos del Poder Judicial.4.3. Efectos de la Reforma al Poder Judicial de la Fede-ración.4.4. Tratados internacionales y acuerdos de coopera-ción en materia fiscal.

Imparte: Maestro Juan Pablo Amézquita Díaz.

II. SEMINARIO PRÁCTICO. 6 horas

5. ASPECTOS ESENCIALES EN LOS RECURSOS ADMINISTRATIVOS EN MATERIA FISCAL.

5.1. Servicio de Administración Tributaria. 5.2. Instituto Mexicano del Seguro Social.5.3. Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores.

Imparte: Maestro René Ruiz Rojas.

III. MEDIOS DE IMPUGNACIÓN

EN MATERIA FISCAL FEDERAL. 33 horas

6. RECURSO DE REVOCACIÓN.

6.1. Marco jurídico.6.2. Elementos.6.3. Modalidades.6.4. Causales de improcedencia.6.5. Promoción, substanciación, pruebas y resolución.6.6. Medios de Defensa. Redacción, simulación de asunto y análisis de casos y criterios relevantes.

Imparten: Licenciada Irais Berenice Galicia Cruz y licenciado César Augusto Gómez Aguirre.

7. PROCEDIMIENTO CONTENCIOSO ADMINIS-TRATIVO.

7.1. Competencia del Tribunal Federal de Justicia Ad-ministrativa.7.2. Partes, causales de improcedencia y sobreseimien-to.7.3. Modalidades, substanciación y requisitos.7.4. Demanda y ampliación de demanda.7.5. Contestación a la demanda y a su ampliación.7.6. Pruebas, alegatos y sentencias. 7.7. Recursos.7.8. Incidentes.

Redacción, simulación de asunto y análisis de ca-sos y criterios relevantes.

Imparte: Doctora Renata Noguera González.

8. AMPARO EN MATERIA FISCAL.

8.1. Disposiciones fundamentales.8.2. Improcedencia.8.3. Sobreseimiento.8.4. Suspensión del acto reclamado.8.5. Amparo directo.8.6. Amparo indirecto.

Taller de redacción, simulación de asunto y análi-sis de casos y criterios relevantes.

Maestro Manuel Mac Farland González.

IV. SEMINARIO DE ACTUALIZACIÓN

9. TEMAS SELECTOS CONTEMPORÁNEOS EN MATERIA TRIBUTARIA. 12 horas

9.1. Aspectos relevantes del ejercicio de facultades de comprobación.

Imparte: Licenciado Eduardo Enrique Díaz Guzmán.

9.2. Esquemas reportables, recaracterización de ope-raciones y no deducibilidad de gastos.

Imparte: Maestro René Ruiz Rojas.

9.3. Préstamos futuros, aumentos de capital y capitali-zación de utilidades.

Imparte: Doctor Jaime Alberto Flores Sandoval.

9.4. Efectos fiscales de la subcontratación laboral (an-tes y después de la reforma). Imparte: Doctora Diamantina Perales Flores.

9.5. Dividendos fictos.Imparte: Licenciado César Augusto Gómez Aguirre.

9.6. Análisis de los delitos fiscales.Imparte: Maestro Jorge Carlos RodríguezSilva.

10.Contabilidad para abogados fisca-listas.

Imparten: Doctor Jaime Alberto Flores Sandoval y Contador Público y Licen-ciado en Derecho Benjamín SoriaPalacios.

11.PreciosdeTransferencia.

Imparten: Licenciado Carlos PérezGómez Serrano y Maestro Jairo Godoy.

V. TALLERES.75 horas

12.Delitosfiscalesydefensapenalfiscal.

Imparte: Mtro. Benjamín OrozcoManjarrez.

13.JuiciodeAmparoenMateriaPenalFis-cal.

Imparte: Maestro Jorge Carlos Rodríguez Silva.

Objetivo

Que las personas participantes conozcan la materia tri-butaria desde sus bases cons-titucionales hasta los as-pectos prácticos y estratégicos con énfasis específico en contribuciones para un mejor ejercicio profesional a través del desarrollo de habilidades para el diseño de estrategias y/o una adecuada defensa legal de los inte-reses legítimamente válidos de las empresas. *Cursar el diplomado no sustituye el requisito de contar con Cédula Pro-fesional para postular o ejercer cualquier otra profesión.*

Duración

144 horas.Modalidad: virtual, desde zoom.

Dirigido a

Abogados, contadores, economistas, financieros, estudiantes, servidores públicos y público en general interesado en la ma-teria.

Horario: miércoles, jueves y viernes, de 7p.m.a10p.m.(las clases se graban y comparten 15 días por si llegas a perderte alguna).

*6 Meses sin intereses pagando con tarjeta de crédito por PayPal en el link:

https://paypal.me/dfscapacitacion?locale.x=es_XC

Se entregará Diploma impreso con valor curricular.

Fechas: 6 de octubre de 2021 a 25 de marzo de 2022.

Inversión:-Inscripción.$2,000mxn.-10parcialidadesquincenalesde$1,000mxn.•Total:$12,000mxn.

Obien,unsolopagode$10,000mxn.

PONENTES

Doctora Renata Noguera González.

Licenciada en Derecho, Maestra en Derecho Fis-cal y candidata a Doctora en Derecho. Profesora

definitiva de grado de la Benemérita Universidad Autónoma de Puebla de diversas asignaturas.

Ha dictado conferencias en diversos congresos y jornadas de actualización en México, Argentina, Co-

lombia, Perú, Brasil y Ecuador. Creadora y presidenta de la O.N.G. en pro de la defensa de los derechos fundamentales de las perso-

nas con alzheimer, “ Fundación Renato Noguera Arenaza” A. C.

Doctora Diamantina Perales Flores.

Contadora Pública Certificada y Maestra. Tiene la Certificación General por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos con registro ante la Adminis-tración General de Auditoría Fiscal Federal y con re-gistro para dictaminar para efectos del Seguro Social.

Socia del Instituto de Contadores Públicos de Nuevo León, A.C. Socia activa del Colegio de Contadores Públicos de Matamo-ros, A.C. Fue directora de la Facultad de Administración de la Universidad del Noreste de México. Presidió el Colegio de Contadores Públicos de Ma-tamoros. Fue síndico de la Región Noreste del IMCP, presidente de la Co-misión de Asuntos Tributarios de la Confederación Patronal de la República Mexicana y representante a nivel nacional. Desempeñó el cargo de vicepre-sidente de Relaciones y Difusión del Comité Ejecutivo Nacional del IMCP; vicepresidente general de ese lnstituto y actualmente ocupa el puesto de pre-sidente del IMCP.Autora de diversos artículos relacionados con la profesión, publicados en la Revista Contaduría Pública que edita el IMCP, así como en la Revista Conta-duría del Noroeste.

Licenciada Irais Berenice Galicia Cruz.

Maestra en Derecho Fiscal y Administración Tri-butaria. Secretaria proyectista en el Poder Judi-cial de la Federación. Se desempeñó en el Servi-cio de Administración Tributaria durante más de 10 años, entre otros cargos, como Administrado-ra de lo Contencioso de Grandes Contribuyentes y Administradora de lo Contencioso de Hidrocarburos.

Maestro Manuel Mac Farland González.

Socio del área de litigio administrativo y cons-titucional de Accuracy Legal and Consulting. Es abogado por la escuela libre de derecho y

maestro en derecho procesal constitucional en la universidad panamericana.

Fue consejero adjunto de legislación y estudios norma-tivos en la Consejería Jurídica del Ejecutivo Federal y Director Jurídico en el Instituto Mexicano del Seguro Social. También fungió como Sub-

procurador Fiscal Federal de Amparos y Director General de Amparos Contra Actos Administrativos, respectivamente, en la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público. En la Comisión Federal de Telecomuni-caciones fue jefe de unidad de supervisión de verificación. También se

desempeñó como Administrador de lo Contencioso en el Servicio de Administración Tributaria y como Oficial Judicial y Secretario de Ofici-na del Ministro Mariano Azuela Güitrón, en la Suprema Corte de Justi-

cia de la Nación.

Maestro René Ruiz Rojas.

Licenciado en Derecho y Maestro en Derecho Fiscal. Director de la firma Ruiz Rojas Defensa Fiscal y Corporativa, S.C. Autor de los libros:“Asamblea de Socios o Accionistas en las Socie-

dades Mercantiles”, “Disolución y Liquidación en las Sociedades Mercantiles”, “El Comisario en

las Sociedades Mercantiles, ¡una toma de tiempo!” Expositor a nivel nacional en temas fiscales-corporativos. Articulis-ta en revistas de circulación nacional. Exsíndico de los contribuyen-tes. Comentarista en TV por internet.

Licenciado Eduardo Enrique Díaz Guzmán.

Licenciado en derecho por la UNAM. Abogado postulante en materia fiscal, miembro de diver-sas firmas como Creel Abogados y KPMG. Fungió como Administrador Especial Jurídico de Ingresos de la Subsecretaría de Ingresos de la Secretaría de Ha-cienda y Crédito Público, así como Administrador Ge-neral y Administrador Central de Planeación y Programación de Fiscalización de la Administración General de Grandes Contribu-yentes del Servicio de Administración Tributaria. Es integrante de la Comisión Fiscal del Instituto de Contadores Públicos de México, así como de la Comisión Representativa ante las Autoridades de Fiscalización del Servicio de Administración Tributaria del mismo Instituto. Es miembro de la Academia Mexicana de Derecho Fiscal y conferencista en varios Colegios de Contadores, Instituciones y grupos de profesionistas, empresarios y personas.

Maestro Benjamín Orozco Manjarrez.

Licenciado en Derecho por la Universidad Panamericana. Cuenta con 40 años de expe-riencia en litigio penal. Especialista en Delitos Fiscales, Financieros y Lavado de Dinero. Ex Vice Fiscal de Litigación Oral en la Fiscalía Ge-neral del Estado de Aguascalientes. Ex Titular de la Unidad Especializada en la Investigación de Delitos Fiscales y Financieros de la Procuraduría Gene- r a l de la República. Ex Administrador Central de Asuntos Penales y Especiales del Servicio de Administración Tributaria.

Maestro Juan Pablo Amézquita Díaz.

Licenciado en Derecho y Maestro en Derecho de la Empresa por la Universidad Panamericana. Se ha desempeñado como abo-gado postulante en la Secretaría de Hacienda y Crédito Pú-blico y en el Servicio de Administración Tributaria. Fungió como Director de Área en la Subprocuraduría Federal de Amparos dependiente de la Procuraduría Fiscal Federal y como Director General de lo Contencioso y de Recursos de la Procuraduría Federal del Consumidor. Fue Subpro-curador de Legislación y Consulta y Director General de Coordinación y Vinculación Hacendaria de la Secretaría de Finanzas y Planeación en el Gobierno del Estado de Veracruz. Trabajó como abogado postulante en la firma Jauregui, Navarre-te y Nader, S.C. Actualmente es Director General de Sanciones y de l o Contencioso en la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro.

Doctor Jaime Alberto Flores Sandoval.

Doctor en Ciencias de lo Fiscal por el Instituto de Especialización para Eje-cutivos, Doctor en Derecho por el Instituto Nacional de Desarrollo; Doctor en Derecho por el Centro de Estudios de Posgrado en Derecho; Posdoctor en Derecho por el Instituto Nacional de Desarrollo Jurídico, Maestro en Im-puestos del IEE, Maestro en Derecho Fiscal; Contador Público y Licencia-do en Derecho. Maestrante en Derecho Constitucional y Amparo; Diplo-m a d o en Evaluación y Formulación de Proyectos de Inversión por

la Organización de Estados Americanos y Doctor Hono-ris Causa por el Claustro Mundial Universitario por

su aportación a la Investigación Jurídica en Materia Fiscal.

Consultor fiscal, financiero y legal en la iniciativa privada y sector público por más de 25 años. Abo-gado postulante en materia fiscal; conferencista en

temas fiscales, financieros y laborales en diversas instituciones nacionales e internacionales. Ha sido ca-

t e - drático en diversos niveles e instituciones. Galardonado en 2018 con el premio Trilogía de Oro en pro de la investigación Fiscal. Asesor en procesos legislativos en materia laboral, sus obras han sido referencia para iniciativas de Ley en materia de subcontratación. Fue nombrado Per-sonaje de Vanguardia de la Revista “Erudición y Vanguardia”. Es titular del programa Diálogos Fiscales por VIBE Tv, cadena; en “De Impuestos a Impuestos” y en “Historias de NegoCEOs”. Fue conductor titular de los programas Conciencia Fiscal y Quid pro Quo en Argos Cursa Radio por más de 5 años.

Licenciado César Augusto Gómez Aguirre.

Licenciado en Derecho. Ha cursado diversos semi-narios y diplomados relacionados con la disciplina del derecho. Laboró en el Servicio de Administración Tributaria durante más de 10 años como Administra-dor de Fiscalización Internacional y Administrador de lo Contencioso en la Administración General de Grandes Contribuyentes, entre otros cargos. Prestó sus servicios en diversas fir-mas legales. Actualmente se desempeña como negociador y postulante en materia Fiscal.Ha impartido diversos cursos y ponencias para personal del Servicio de Administración Tributaria, el Colegio de Contadores Públicos de Méxi-co y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Actualmente es profe-sor en el Diplomado “La actualidad del Derecho Fiscal” de la Universi-dad Nacional Autónoma de México.

Maestro Jorge Carlos Rodríguez Silva.

Licenciado en derecho por la UNAM. Especialista en Derecho Fiscal y Penal; Maestro en Juicios Orales y Proceso Penal Acusatorio en el INACIPE. Socio del “Centro Mexicano de Estudios de lo Penal Tributario”, miembro de la Barra Mexicana de Aboga-dos. Socio en el despacho “Rodríguez Gama, Consultoría Jurídica”.

Contador Público y Maestro Benjamín Soria Palacios.

Por la Escuela Superior de Comercio y Administración del Instituto Politécnico Nacional. Licenciado en Dere-cho y Especialista Fiscal por UNAM.Maestro en Hacienda Pública y Administración Tri-butaria por la ENED. Contador Público Certificado por examen y Certificado en Disciplina Fiscal ante el Instituto Mexicano de Contadores Públicos.Durante más de 15 años laboró en el Servicio de Administración Tri- b u -taria ocupando diversos cargos, dentro de los cuales destacan el de Admi-nistrador de Normatividad de Dictámenes y Administrador de Fiscalización Estratégica en la Administración General de Auditoría Fiscal Federal. Fue ge-rente de auditoría en diversos despachos legales y contables. Actualmente se desempeña en el ámbito de la Consultoría, Auditoría, Planeación y Defensa Fiscal. Además se desempena como expositor en temas fiscales en el Servicio de Administración Tributaria, en diversos organismos de profesionales, y es profesor titular en el diplomado “La actualidad del Derecho Fiscal” de la UNAM.

Licenciado Carlos Pérez Gómez Serrano.

Licenciado en economía. Experto en Precios de Transferencia con más de 15 años de trayectoria. Fungió como titular de la Administración Central de Precios de Transferencia del Servicio de Administración Tributaria dirigien-do tanto la parte de auditoría como la de autoridad competente y negocia-

ción de acuerdos con otras jurisdicciones, incluyendo partici-pación en la parte normativa y de política tributaria en la

materia. Participó como delegado del grupo de trabajo en la materia en la OCDE. Es miembro del subcomité de Precios de transferencia de la ONU y ha capacita-do a gobiernos, organizaciones regionales y ONG´S.

Maestro Jairo Godoy.

Consultor internacional en temas de tributación internacional, precios de transferencia, control de riesgo tributario y análisis financiero. Socio funda-dor de Transfer Pricing Ecuador Asesores. Por varios años ha asistido y apo-yado a países de Latinoamérica y el Caribe en su desarrollo normativo, áreas y procesos de control tributario, diseño e implementación de algoritmos de riesgo y análisis financiero. Exfuncionario de la Administración Tributaria de Ecuador, en el Área de Fiscalidad Internacional. Adicionalmente, ha trabaja-do en niveles de alta responsabilidad y gerencia relacionadas con la inteligencia y análisis de datos comerciales y finan-cieros de importantes empresas privadas y públicas de Ecuador. Profesor de la cátedra de Precios de Trans-ferencia en la Maestría de Derecho Tributario de la Universidad Andina Simón Bolívar; ha sido docente de postgrado y pregrado en las áreas de tributación internacional y finanzas corporativas de prestigio-sas universidades de Ecuador. Cuenta con varias pu-blicaciones internacionales, como autor o coautor; en temas relacionados con los precios de transferencia y la fiscalidad internacional en Ecuador y la Región de Lati-noamérica y el Caribe. Conferencista invitado en varias opor- tu-nidades para eventos de impacto internacional en países de América Latina y Europa. Máster en Administración de Empresas con énfasis en Finanzas y Economía por el INCAE Business School.

DFSinergiaCapacitaciones www.defensayformacionensinergia.com.mx55 8372 0404

Podrá hacer su pago con cualquiera de las siguientes op-ciones:1. PayPal: www.defensayformacionensinergia.com.mx/edu/paypal/*Los pagos por PayPal mayores a $500 cuentan con 3 meses sin intereses.

1. Transferencia bancaria: BANCO HSBC Titular: Defensa y Formación en Sinergia, S.C. CLABE: 021180040635236331

3. Depósitos en OXXO: Banco: HSBC. Débito. Tarjeta: 4213 1693 06401694 Beneficiario: Areni Jay Dalí González.

Formasdepago