Elaboración y comercialización de ravioles de...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE RAVIOLES DE QUINUA CON RELLENOS PERUANOS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

FERNANDO ANDREÉ CARREÑO AGUILAR –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

FRANKLIN EDER BUSTOS BUSTOS –


GRACIELA SOLEDAD AVILA MAYHUIRI –

Contabilidad

JAZMÍN PAOLA AGUILAR GARCÍA –

Contabilidad

JUAN PABLO APARICIO LINARES –


Lima – Perú

2018

DECLARACIÓN JURADA

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a

dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta

para cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra

primera tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de

las condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del

Proyecto como sustento de Grado Académico.

De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que

presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha

copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto proveniente

de USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las

referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.

Grupo N° : 02

Integrantes :

Código de alumno Apellidos y nombres Firma

1620385 Aguilar García Jazmín Paola ________________

1410036 Aparicio Linares Juan Pablo ________________

1620314 Avila Mayhuiri Graciela Soledad ________________

1710131 Bustos Bustos Franklin Eder ________________

1030017 Carreño Aguilar Fernando Andreé ________________

La Molina, 24 de marzo del 2018

2 ÍNDICE DE CONTENIDO

0 Resumen Ejecutivo .................................................................................................... 1

1 Capítulo I: Información General .................................................................................. 3

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ................................................ 3

1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................ 3

1.3 Definición del negocio y Modelo CANVAS ........................................................... 3

1.4 Descripción del producto ..................................................................................... 6

1.5 Oportunidad de negocio ...................................................................................... 9

1.6 Estrategia genérica de la empresa .................................................................... 11

2 Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................12

2.1 Análisis del Macro entorno ................................................................................. 12

2.1.1 Del País. .....................................................................................................12

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ......12

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ........................................................................................13

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................16

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 18

2.1.1.4.1 PBI. ..................................................................................................18

2.1.1.4.2 Tasa de inflación ..............................................................................20

2.1.1.4.3 Tasa de interés .................................................................................21

2.1.1.4.4 Tipo de cambio. ................................................................................22

2.1.1.4.5 Riesgo país. .....................................................................................24

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ......................25

2.1.1.5.1 La nueva ley MYPE. .........................................................................25

2.1.1.5.2 Ley de seguridad alimentaria y nutricional. .......................................25

2.1.1.5.3 Ley contra la comida chatarra. .........................................................26

2.1.1.5.4 Conclusiones. ...................................................................................26

2.1.2 Del Sector. ..................................................................................................26

2.1.2.1 Mercado internacional: ........................................................................26

2.1.2.1.1 Producción mundial: .........................................................................26

2.1.2.1.2 Importaciones de la industria: ...........................................................28

2.1.2.1.3 Productos similares, complementarios o sustitutos...........................29

2.1.2.2 Mercado del consumidor. ....................................................................29

2.1.2.3 Mercado de proveedores. ....................................................................31

2.1.2.4 Mercado competidor. ...........................................................................32

2.1.2.5 Mercado distribuidor ............................................................................38

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ......................38

2.2 Análisis del Micro entorno .................................................................................. 41

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad. ........................................41

2.2.2 Competidores potenciales barreras de entrada. .........................................42

2.2.3 Amenaza de productos sustitutos. ..............................................................43

3 Capítulo III: Plan estratégico ......................................................................................45

3.1 Visión y misión de la empresa ........................................................................... 45

3.2 Análisis FODA ................................................................................................... 45

3.3 Objetivos ........................................................................................................... 48

4 Capítulo IV: Estudio de mercado ...............................................................................49

4.1 Investigación de mercado .................................................................................. 49

4.1.1 Criterios de segmentación. .........................................................................49

4.1.2 Marco muestral. ..........................................................................................52

4.1.3 Entrevistas a Profundidad ...........................................................................53

4.1.4 Focus Group. ..............................................................................................57

4.1.5 Encuestas ...................................................................................................64

4.2 Demanda y oferta .............................................................................................. 85

4.2.1 Estimación del mercado potencial. .............................................................85

4.2.2 Estimación del mercado disponible. ............................................................87

4.2.3 Estimación del mercado efectivo. ...............................................................88

4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo ................................................................89

4.2.5 Frecuencia de Compra. ..............................................................................90

4.2.5.1 Cuantificación anual de la demanda. ...................................................90

4.2.6 Estacionalidad ............................................................................................92

4.2.7 Programa de ventas en unidades y valorizado. ..........................................93

4.3 Mezcla de marketing .......................................................................................... 97

4.3.1 Producto .....................................................................................................97

4.3.2 4.3.2. Precio ............................................................................................. 102

4.3.3 Plaza. ....................................................................................................... 104

4.3.4 Promoción. ............................................................................................... 106

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento. ................................................................. 106

4.3.4.2 Promoción para todos los años. ........................................................ 108

5 Capítulo V: Estudio legal y organizacional ............................................................... 111

5.1 Estudio legal .................................................................................................... 111

5.1.1 Forma societaria. ...................................................................................... 111

5.1.2 Registro de marcas y patentes. ................................................................ 112

5.1.3 Licencias y autorizaciones. ....................................................................... 113

5.1.4 Legislación laboral. ................................................................................... 116

5.1.5 Legislación tributaria. ................................................................................ 116

5.1.6 Otros aspectos legales ............................................................................. 117

5.1.7 Resumen del capítulo. .............................................................................. 118

5.2 Estudio organizacional ..................................................................................... 119

5.2.1 Organigrama funcional. ............................................................................ 119

5.2.2 Servicios tercerizados. .............................................................................. 120

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo. ........................................................... 120

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ......................... 123

5.2.5 Aspectos laborales. .................................................................................. 125

5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

125

5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.............................................. 126

5.2.5.1 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. . 129

5.2.5.1 Horario de trabajo de puestos de trabajo. ......................................... 131

6 Capítulo VI: Estudio técnico..................................................................................... 132

6.1 Tamaño del proyecto ....................................................................................... 132

6.1.1 Capacidad instalada. ................................................................................ 132

6.1.2 Capacidad utilizada. ................................................................................. 133

6.1.3 Capacidad máxima. .................................................................................. 133

6.2 Procesos ......................................................................................................... 134

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ........................................... 134

6.2.2 Programa de producción........................................................................... 136

6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos. ............................................... 140

6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos. ............................. 145

6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa. .................................................. 150

6.3 Tecnología para el proceso ............................................................................. 151

6.3.1 Maquinarias. ............................................................................................. 151

6.3.2 Equipos .................................................................................................... 155

6.3.3 Herramientas ............................................................................................ 155

6.3.4 Utensilios .................................................................................................. 157

6.3.5 Mobiliario .................................................................................................. 158

6.3.6 Útiles de oficina ........................................................................................ 159

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .......................... 160

6.3.8 Programa de reposición de herramientas utensilios por uso y compras

posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas,

utensilios, mobiliario por incremento de ventas ....................................................... 164

6.4 Localización ..................................................................................................... 168

6.4.1 Macro localización .................................................................................... 168

6.4.2 Gastos de adecuación .............................................................................. 172

6.4.3 Gastos de servicios .................................................................................. 172

6.4.4 Plano del Centro de Operaciones ............................................................. 176

6.4.5 Descripción del centro de operaciones ..................................................... 177

6.5 Responsabilidad social frente al entorno ......................................................... 177

6.5.1 Impacto ambiental. ................................................................................... 177

6.5.2 Con los trabajadores ................................................................................. 178

6.5.3 Con la comunidad ..................................................................................... 178

7 Capítulo VII: Estudio económico y financiero ........................................................... 182

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................ 182

7.1.2 Inversión en Activo Intangible. .................................................................. 182

7.1.3 Inversión en Inventarios Iniciales .............................................................. 183

7.1.4 Inversión en Gastos Pre-Operativos ......................................................... 183

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ...................... 185

7.1.6 Liquidación del IGV................................................................................... 187

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones. .................................................... 188

7.2 Financiamiento ................................................................................................ 188

7.2.1 Estructura de financiamiento .................................................................... 188

7.2.2 Financiamiento del activo fijo .................................................................... 189

7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo ........................................................ 190

7.3 Ingresos anuales ............................................................................................. 190

7.3.1 Ingresos por ventas .................................................................................. 190

7.3.2 Recuperación de capital de trabajo ........................................................... 191

7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo ....................................................... 192

7.4 Costos y gastos anuales .................................................................................. 194

7.4.1 Egresos desembolsables. ......................................................................... 194

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos. ..................................... 194

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa .............................................. 194

7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos ...................................................... 196

7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración. ........................................ 199

7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas. ..................................................... 201

7.4.2 Egresos no desembolsables ..................................................................... 203

7.4.2.1 Depreciación ..................................................................................... 203

7.4.2.2 Amortización de intangibles ............................................................... 204

7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario .................................... 206

8 Capítulo VIII: Estados financieros proyectados........................................................ 208

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................. 208

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .................................. 208

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ......... 211

8.4 Flujo de Caja Operativo ................................................................................... 213

8.5 Flujo de Capital ................................................................................................ 214

8.6 Flujo de Caja Económico ................................................................................. 214

8.7 8.7. Flujo del Servicio de la deuda y Flujo de Caja Financiero ......................... 215

9 Capítulo IX: Evaluación económico financiera ......................................................... 216

9.1 Cálculo de la tasa de descuento ...................................................................... 216

9.1.1 Costo de oportunidad. .............................................................................. 216

9.1.1.1 CAPM. ............................................................................................... 216

9.2 Evaluación económica financiera ..................................................................... 217

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad. .................................................................... 217

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio.................................................................. 218

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................................. 219

9.3.1 Variables de entrada. ................................................................................ 219

9.3.2 Variables de salida. .................................................................................. 219

9.3.3 Análisis unidimensional y Multidimensional. ............................................. 220

10 Conclusiones....................................................................................................... 222

11 Recomendaciones .............................................................................................. 224

12 Bibliografía .......................................................................................................... 225

3 ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Valor Nutricional del producto final e insumos. .................................................... 8

Tabla 2. Composición química y nutricional de la Quinua. ................................................ 9

Tabla 3 Detalle de la población 2018 ..............................................................................12

Tabla 4 Las diez ciudades importantes del Perú. ............................................................12

Tabla 5 Evolución Anual PIB Per Cápita Perú.................................................................14

Tabla 6 Comportamiento de la PEA 2016 – 2018. ...........................................................15

Tabla 7 PEA según sexo 2016 – 2018 ............................................................................15

Tabla 8 Variación de la PEA Ocupada 2016 – 2018. ......................................................16

Tabla 9 Evolución de la Balanza Comercial Ene 2017 – Ene 2018. ................................16

Tabla 10: Evolución de Riesgo País – Marzo 2018. ........................................................24

Tabla 11: Exportaciones de pastas alimenticias (fideos). ................................................27

Tabla 12: Importaciones a nivel mundial de productos a base de harina - 2015 al 2017. 28

Tabla 13 Importación de trigo duro – Año 2016 y 2017. ..................................................32

Tabla 14 Tipos de relleno en el mercado. .......................................................................33

Tabla 15 Tipo de rellenos de Don Italo ...........................................................................34

Tabla 16 Tipo de relleno Presentación. ...........................................................................34

Tabla 17 Tipo de rellenos de Pastitalia. ..........................................................................35

Tabla 18 Tipo de rellenos de Pasta Pina. ........................................................................36

Tabla 19 Tipo de rellenos de Plaza Vea. .........................................................................36

Tabla 20 Tipo de rellenos de Wong. ................................................................................37

Tabla 21 Tipo de rellenos de Ravioles Aro. .....................................................................37

Tabla 22 Canales de distribución. ...................................................................................38

Tabla 23 Rivalidad entre competidores actuales. ............................................................41

Tabla 24 Poder de negociación de los proveedores........................................................42

Tabla 25 Amenaza de competidores potenciales. ...........................................................43

Tabla 26 Amenaza de Productos Sustitutos. ..................................................................44

Tabla 27 Poder de negociación de los Clientes. .............................................................44

Tabla 28 Análisis FODA. .................................................................................................46

Tabla 29 Población y Hogares Según Distritos 2017 (En miles)......................................49

Tabla 30 Segmentación Geográfica - distritos de lima metropolitana 6 Y 7 .....................50

Tabla 31 Población por segmento de edad. ....................................................................50

Tabla 32 Segmentación demográfica - distritos de lima metropolitana zona 6 y 7. ..........50

Tabla 33 Niveles socioeconómicos. ................................................................................51

Tabla 34 Estilos de vida y sus principales características. ..............................................51

Tabla 35 De distribución del marco muestral. .................................................................53

Tabla 36. Datos generales de nutricionista. ....................................................................54

Tabla 37. Datos generales Entrevista 2. .........................................................................56

Tabla 38: Focus Group N° 01. ........................................................................................57

Tabla 39 Focus Group N° 02 ..........................................................................................60

Tabla 40 Aceptación de rellenos Focus Group N° 01. .....................................................63

Tabla 41 : Aceptación de rellenos Focus Group N° 02. ....................................................63

Tabla 42: Rango de Edad. ..............................................................................................64

Tabla 43: Género. ...........................................................................................................65

Tabla 44 Ingresos Familiares. ..........................................................................................66

Tabla 45 Distrito. ..............................................................................................................66

Tabla 46 Consumidores de Pastas. ................................................................................67

Tabla 47 Consumidores de Ravioles. .............................................................................68

Tabla 48 Lugar de consumo de ravioles. .........................................................................68

Tabla 49 Frecuencias de consumo de ravioles. ...............................................................69

Tabla 50 Salsas para Ravioles. ......................................................................................70

Tabla 51 Preferencia en marcas de ravioles. ..................................................................70

Tabla 52 Preferencia en la presentación. .........................................................................71

Tabla 53 Preferencias en Ravioles. .................................................................................72

Tabla 54 Preferencia de rellenos. ...................................................................................73

Tabla 55 Preferencia en lugares de compras. .................................................................74

Tabla 56 Preferencia de sustitutos. ..................................................................................75

Tabla 57 Preferencia en nuevos rellenos. ........................................................................76

Tabla 58 Preferencia en la presentación. ........................................................................77

Tabla 59 Preferencia de precio. .......................................................................................78

Tabla 60 Preferencia de lugar de compra. ......................................................................79

Tabla 61 Preferencia de cantidad de compra. .................................................................80

Tabla 62 Preferencia de valor en ravioles. .......................................................................81

Tabla 63 Consideración de Producto Saludable. ............................................................82

Tabla 64 Preferencia para Sankhu. ..................................................................................83

Tabla 65 Recomendación para Sankhu. ..........................................................................84

Tabla 66 Tasa de crecimiento anual promedio de la población Zona 6 y Zona 7 de Lima.

........................................................................................................................................85

Tabla 67 Tasa de crecimiento anual promedio de la población Zona 6 y Zona 7 de Lima

según regresión calculada ...............................................................................................86

Tabla 68 Mercado potencial según criterios de segmentación en la zona 6 y 7 de Lima. .86

Tabla 69 Calculo del mercado potencial del 2018 al 2023 según los criterios de

segmentación. .................................................................................................................87

Tabla 70 Mercado Disponible. .........................................................................................88

Tabla 71 Mercado Efectivo. ............................................................................................89

Tabla 72 Mercado objetivo. ..............................................................................................89

Tabla 73 Mercado objetivo conservador ..........................................................................89

Tabla 74 Frecuencia de compra. .....................................................................................90

Tabla 75 Frecuencia de compra detalle. .........................................................................90

Tabla 76 Frecuencia de compra por relleno. ....................................................................90

Tabla 77 Demanda de ravioles relleno de cecina ahumada por año (expresado en

unidades). ........................................................................................................................90

Tabla 78 Demanda de ravioles relleno de pollo a la brasa por año (expresado en unidades).

........................................................................................................................................91

Tabla 79 Demanda de ravioles relleno de Chancho Asado por año (expresado en unidades)

........................................................................................................................................91

Tabla 80 Porcentaje de estacionalidad de acuerdo con el chef. ......................................92

Tabla 81 Ajuste de estacionalidad para las temporadas del primer año. .........................92

Tabla 82 Programa de ventas en unidades y valorizado-Cecina ahumada. ....................93

Tabla 83 . Programa de ventas en unidades y valorizado-Pollo a la Brasa. .....................94

Tabla 84 Programa de ventas en unidades y valorizado-Pollo a la Brasa. .....................95

Tabla 85: Programa de ventas valorizadas por relleno (Unidades). ................................96

Tabla 86 Precio de venta al consumidor. ........................................................................96

Tabla 87 Precio de venta al canal distribuidor. ................................................................96

Tabla 88 Comparación de precios – Competidores – relleno de cecina ahumada. ....... 102

Tabla 89 Comparación de precios – Competidores – relleno de chancho asado. .......... 103

Tabla 90 Comparación de precios – Competidores – relleno de pollo a la brasa. ......... 103

Tabla 91 Precio de ravioles según encuesta. ................................................................. 103

Tabla 92 Precio de ravioles según encuesta. ................................................................ 104

Tabla 93 Locales del Supermercados Peruanos. .......................................................... 104

Tabla 94 Locales del Supermercados Tottus. ............................................................... 105

Tabla 95 Locales Listo. ................................................................................................. 105

Tabla 96 Locales Wong. ............................................................................................... 106

Tabla 97 Política de pago por canal ............................................................................... 106

Tabla 98 Gastos por publicidad. .................................................................................... 108

Tabla 99 Gastos por publicidad por todos los años. ...................................................... 109

Tabla 100 Características de la SAC. ........................................................................... 111

Tabla 101 Características de la pequeña empresa. ...................................................... 111

Tabla 102 Aporte de capital. ......................................................................................... 112

Tabla 103 Forma Societaria. ......................................................................................... 112

Tabla 104 Marcas y Patentes. ...................................................................................... 113

Tabla 105 Licencias y Autorizaciones. .......................................................................... 115

Tabla 106 Legislación Laboral. ..................................................................................... 116

Tabla 107 Legislación Tributaria. .................................................................................. 117

Tabla 108 Valorización de costos de Constitución, marcas y licencia. .......................... 118

Tabla 109 Requerimiento de personal para los 5 años. ................................................ 119

Tabla 110 Servicios Tercerizados. ................................................................................ 120

Tabla 111 Descripción y perfil de puesto Gerente G. .................................................... 120

Tabla 112 Descripción y perfil de puesto Asistente Administrativo. ............................... 121

Tabla 113 Descripción y perfil de puesto Jefe Comercial. ............................................ 121

Tabla 114 Descripción y perfil de puesto Jefe de producción. ...................................... 122

Tabla 115 Descripción y perfil de puesto Operario de producción. ................................ 122

Tabla 116 Descripción de Actividades de servicios tercerizados................................... 123

Tabla 117 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio TI. ............... 123

Tabla 118 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio Vigilancia. .. 124

Tabla 119 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Contabilidad.

...................................................................................................................................... 124

Tabla 120 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Marketing.

...................................................................................................................................... 125

Tabla 121 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Nutricionista.

...................................................................................................................................... 125

Tabla 122 Descripción de tipo de contrato para personal en planilla. ............................ 126

Tabla 123 Descripción de tipo de contrato para servicios tercerizados. ........................ 126

Tabla 124 Planilla de remuneraciones en forma mensual-benéficos sociales. .............. 128

Tabla 125 Planilla de remuneraciones en forma mensual AFP-ES SALUD. ................ 128

Tabla 126 Planilla de remuneraciones en forma anual. ................................................. 129

Tabla 127 Gastos anual por servicios tercerizados. ...................................................... 130

Tabla 128 Distribución de gastos porcentuales de los servicios tercerizados................ 130

Tabla 129 Horarios de trabajo. ...................................................................................... 131

Tabla 130 Cálculos de capacidad. ................................................................................ 132

Tabla 131 Capacidad instalada. .................................................................................... 132

Tabla 132 Capacidad utilizada. ...................................................................................... 133

Tabla 133 Capacidad Máxima. ..................................................................................... 133

Tabla 134 Detalle de producción. .................................................................................. 137

Tabla 135 Programa de Producción – Año 2019. .......................................................... 138

Tabla 136 Cuadro resumen de producción anual. ......................................................... 139

Tabla 137 Necesidad de MP por paquete de 250 gramos............................................. 140

Tabla 138 Detalle de materia prima, servicios e insumos.............................................. 140

Tabla 139 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos. ........................... 142

Tabla 140 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos 1. ........................ 143

Tabla 141 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos 2. ........................ 144

Tabla 142 Cuadro resumen anual de necesidad materia prima, servicios e insumos.... 145

Tabla 143 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado. .......... 146

Tabla 144 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos por pedido mínimo y

periodo de compra. ........................................................................................................ 146

Tabla 145 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado. .......... 147

Tabla 146 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado 1. ....... 148

Tabla 147 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado 2. ....... 149

Tabla 148 Cuadro resumen anual por materia prima valorizado. .................................. 150

Tabla 149 Cuadro resumen del programa de compra de acuerdo al periodo de compra.

...................................................................................................................................... 150

Tabla 150 Requerimiento de MOD. ............................................................................... 151

Tabla 151 Descripción de maquinaria a utilizar. ............................................................ 152

Tabla 152 Detalle de la maquinaria y equipo parte 1. ................................................... 153

Tabla 153 Detalle de la maquinaria y equipo parte 2. ................................................... 154

Tabla 154 Detalle de equipos por área. ........................................................................ 155

Tabla 155 Herramientas de producción. ....................................................................... 155

Tabla 156 Utensilios. .................................................................................................... 157

Tabla 157 Mobiliario. ..................................................................................................... 158

Tabla 158 Útiles de Oficina. ........................................................................................... 159

Tabla 159 Mantenimiento de las maquinarias de producción en el año 2019. .............. 160

Tabla 160 Costo de mantenimiento de las maquinarias de producción en el año 2019.

...................................................................................................................................... 160

Tabla 161 Mantenimiento de las maquinarias de producción de los primeros 5 años. .. 161

Tabla 162 Mantenimiento de los Equipos de Producción en el año 2019. ..................... 161

Tabla 163 Mantenimiento de los Equipos de Producción de los primeros 5 años. ........ 161

Tabla 164 Mantenimiento de los Equipos de Administración en el año 2019. ............... 162

Tabla 165 Costo de mantenimiento de los Equipos de Administración en el año 2019.

...................................................................................................................................... 162

Tabla 166 Mantenimiento de los Equipos de Administración de los primeros 5 años. ... 162

Tabla 167 Mantenimiento de los Equipos de Comercial de los primeros 5 años. .......... 163

Tabla 168 Mantenimiento de los Equipos de Comercial de los primeros 5 años. .......... 163

Tabla 169 Mantenimiento de maquinarias anual y centro de costos ............................. 163

Tabla 170: Requerimiento de herramientas - Producción - AÑO 2019. ......................... 164

Tabla 171 Compra de herramientas - producción - AÑO 2019. ..................................... 164

Tabla 172 Compra de reposición de herramientas de los 5 primeros años. .................. 164

Tabla 173 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Administración. ................ 165

Tabla 174 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Comercial. ....................... 166

Tabla 175 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Producción. ..................... 167

Tabla 176 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina Anual. ................................. 167

Tabla 177 Matriz de decisión de Macro Localización. ................................................... 169

Tabla 178 Matriz de decisión de Micro Localización. .................................................... 171

Tabla 179 Gastos de adecuación. ................................................................................. 172

Tabla 180 Gastos de alquiler y garantía del local. ......................................................... 173

Tabla 181 Gastos del servicio de agua. ........................................................................ 173

Tabla 182 Tarifa de consumo eléctrico. ........................................................................ 174

Tabla 183 Gasto de servicio de telefonía e internet. ..................................................... 175

Tabla 184 De gastos por concepto de Responsabilidad Social frente al entorno. ......... 179

Tabla 185 Gastos por concepto de Responsabilidad Social Año 2019. ........................ 179


Tabla 187 Gastos por concepto de Responsabilidad Social Año 2021. ......................... 180



Tabla 190 Gastos por concepto de Responsabilidad Social Consolidado en 5 años.... 181

Tabla 191 Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................... 182

Tabla 192 Inversión en Activo Intangible. ...................................................................... 183

Tabla 193 Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................ 183

Tabla 194 Inversión en Gastos Pre – Operativos. ......................................................... 184

Tabla 195 Inversión en Capital de Trabajo primer año. ................................................. 185

Tabla 196 Inversión en Capital de Trabajo segundo año. ............................................. 186

Tabla 197 Máximo déficit acumulado. ........................................................................... 187

Tabla 198 Liquidación de IGV. ...................................................................................... 187

Tabla 199 Estructura de Inversión. ............................................................................... 188

Tabla 200 Estructura de financiamiento. ....................................................................... 188

Tabla 201 Aportes de socios. ........................................................................................ 189

Tabla 202 Detalle de préstamo Activo Fijo. ................................................................... 189

Tabla 203 Costo del préstamo. ..................................................................................... 190

Tabla 204 Detalle de préstamo Capital de Trabajo. ...................................................... 190

Tabla 205 Ingresos por venta al canal distribuidor ......................................................... 190

Tabla 206 Ingreso por ventas anuales. ......................................................................... 191

Tabla 207 Distribución de la venta. ............................................................................... 191

Tabla 208 Política de créditos. ....................................................................................... 191

Tabla 209 Recuperación de Capital de Trabajo. ........................................................... 191

Tabla 210 Valor de desecho de Activo Fijo. .................................................................. 193

Tabla 211 Presupuesto de materia primas. ................................................................... 194

Tabla 212 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ....................................................... 194

Tabla 213 Presupuesto de Costos indirectos. ............................................................... 196

Tabla 214 Presupuesto de Costos indirectos/Mantenimiento. ........................................ 197

Tabla 215 Compra por la reposición de herramientas. .................................................. 198

Tabla 216 Presupuesto de Gastos Administrativos 2019. .............................................. 199

Tabla 217 Presupuesto de Gastos Administrativos en los 5 años. ................................ 200

Tabla 218 Presupuesto de Gastos de Ventas. .............................................................. 201

Tabla 219 Presupuesto de Gastos de Ventas en los 5 años. ......................................... 202

Tabla 220 Detalle de depreciación de Activos Fijos. ..................................................... 203

Tabla 221 Detalle de depreciación de Activos Fijos por los 5 años. ............................. 204

Tabla 222 Total activo fijos depreciables. ..................................................................... 204

Tabla 223 Total activo fijos No depreciables. ................................................................ 205

Tabla 224 Costo de Producción unitarios y Costo Total. ................................................ 206

Tabla 225 Costo de Producción unitarios y Costo Total por los 5 años. ........................ 207

Tabla 226 Costo Fijos y Variables Unitarios. .................................................................. 207

Tabla 227 Distribución de costos. ................................................................................. 208

Tabla 228 Estados de Resultados sin Gastos Financieros............................................ 209

Tabla 229 Resumen Estados de Resultados sin Gastos Financieros. ......................... 210

Tabla 230: Estados de Resultados con Gastos Financieros. ........................................ 211

Tabla 231 Resumen Estados de Resultados con Gastos Financieros. ........................ 212

Tabla 232 Flujo de caja operativa. ................................................................................ 213

Tabla 233 Resumen Flujo de caja operativa. ............................................................... 213

Tabla 234 Flujo de Capital. ........................................................................................... 214

Tabla 235 Flujo de Caja Económica. ............................................................................ 214

Tabla 236 Flujo de Servicio de la deuda y Flujo de Caja Financiero. ............................ 215

Tabla 237 CAPM. ......................................................................................................... 216

Tabla 238 WACC. ......................................................................................................... 216

Tabla 239 Indicadores de Rentabilidad. ........................................................................ 217

Tabla 240 Punto de Equilibrio. ....................................................................................... 218

Tabla 241 Costeo Directo. ............................................................................................ 218

Tabla 242 Costeo Directo - Punto de Equilibrio. ............................................................ 219

Tabla 243 Variables de entrada. ................................................................................... 219

Tabla 244 Variables de salida. ...................................................................................... 219

Tabla 245 Unidimensional............................................................................................. 220

Tabla 246 Multidimensional. ......................................................................................... 221

4 ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1.Logo y Slogan. Diseño propio. ............................................................................ 3

Figura 2. CANVAS. Elaboración y Comercialización de Ravioles de Quinua con Rellenos

Peruanos. ......................................................................................................................... 5

Figura 3.Empaque de Ravioles rellenos de Ají de Gallina. ................................................ 6

Figura 4.Empaque de Ravioles Rellenos de Chancho Adobado. ...................................... 6

Figura 5.Empaque de Ravioles Rellenos de Cecina con Salsa de Cocona. Diseño propio.

......................................................................................................................................... 7

Figura 6.Preferencia de las mujeres peruanas para realizar compras en los distintos lugares

de venta en la ciudad. El Comercio 2017. ........................................................................10

Figura 7.Precio promedio de la quinua al por mayor en Lima Metropolitana. ...................11

Figura 8. Población Peruana 2017. ..................................................................................13

Figura 9.Tasa de Crecimiento Promedio Anual. INEI 2017 ..............................................13

Figura 10. Población proyectada (en miles). INEI 2017. ..................................................14

Figura 11. Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. ...................................15

Figura 12. Exportaciones por Grupo de Productos (Valores FOB en millones de US$) 2017

- 2018. BCRP, Sunat y empresas. Gerencia de Información y Análisis Económico. ........17

Figura 13. Importaciones según uso o destino económico (Valores FOB en millones de

US$) 2017 - 2018. BCRP, Sunat, Zofratacna, Banco de la Nación y empresas/Gerencia de

Información y Análisis Económico. ...................................................................................18

Figura 14.Comportamiento de la economía Peruana en el tercer trimestre de 2017.

Estimación al III trimestre de 2017. Instituto Nacional de Estadística e Informática. ........19

Figura 15. Variación porcentual del índice de la producción Nacional 2015 – 2017 – Diario

La República. ...................................................................................................................19

Figura 16.Cambio de la inflación 2016 – 2017. Efectos sobre la inflación, p. 31 BCRP 2017.

........................................................................................................................................20

Figura 17.Inflación y Meta de Inflación 2007 - 2017. ........................................................21

Figura 18.Tasa de interés de referencia nominal y real % 2012 – 2017. ..........................21

Figura 19.Tasa de interés en moneda nacional 2015 - 2017. ...........................................22

Figura 20.Variación interanual 1990 - 2016. BCRP 2016. ................................................23

Figura 21.TC Proyectado VS realizado 2000 – 2016. ......................................................23

Figura 22.Fluctuación del dólar americano (1991- 2018). BCRP 2018. ............................24

Figura 23.Procesos para constituir una MYPE. ................................................................25

Figura 24.Exportación de pastas alimenticias fideos 2018. ..............................................27

Figura 25.Exportación de harina de quinua 2017. Agrodataperu. Marzo 2018. ................28

Figura 26.Consumo per cápita en América Latina.Euromonitor.Año 2016. ......................30

Figura 27.Estructura del gasto real per cápita, según grupos de gastos – Año 2016. ......31

Figura 28.Resultados de análisis microbiológicos- DIGESA 2015,p.18 ............................39

Figura 29.Resultados de análisis físico químico-DIGESA 2015,p.16 ...............................39

Figura 30.Modelo de etiquetas – DIGESA 2015 p.28 .......................................................40

Figura 31.Consumo de pastas nivel Latinoamérica. Euromonitor. Consumo per cápita de

pasta al año (kgs/2014) ...................................................................................................52

Figura 32.Focus Group N° 01. .........................................................................................58

Figura 33.Focus Group N° 02. .........................................................................................60

Figura 34.Logotipo, Nombre comercial y slogan. Diseño Propio. .....................................62

Figura 35.Rango de Edad. Elaboración Propia. ...............................................................65

Figura 36.Género. Elaboración Propia. ............................................................................65

Figura 37.Ingresos Familiares. Elaboración Propia. .........................................................66

Figura 38.Distrito. Elaboración Propia ..............................................................................67

Figura 39.Consumidores de Pastas. ................................................................................67

Figura 40.Consumidores de Ravioles. .............................................................................68

Figura 41.Lugar de consumo de ravioles. ........................................................................69

Figura 42.Frecuencias de consumo de ravioles. ..............................................................69

Figura 43.Salsas para Ravioles. ......................................................................................70

Figura 44.Preferencia en marcas de ravioles. ..................................................................71

Figura 45.Preferencia en la presentación. ........................................................................71

Figura 46.Preferencias en Ravioles. ................................................................................72

Figura 47.Preferencia de rellenos. ...................................................................................73

Figura 48.Preferencia en lugares de compras..................................................................74

Figura 49.Preferencia de sustitutos. .................................................................................75

Figura 50.Preferencia en nuevos rellenos. .......................................................................76

Figura 51.Preferencia en la presentación. ........................................................................77

Figura 52.Preferencia de precio. ......................................................................................78

Figura 53.Preferencia de lugar de compra. ......................................................................79

Figura 54.Preferencia de cantidad de compra..................................................................80

Figura 55.Preferencia de valor en ravioles. ......................................................................81

Figura 56.Consideración de Producto Saludable. ............................................................82

Figura 57.Preferencia para Sankhu. ................................................................................83

Figura 58.Recomendación para Sankhu. .........................................................................84

Figura 59.Logo Seleccionado. Diseño Propio. .................................................................85

Figura 60.Mercado Disponible. ........................................................................................87

Figura 61.Mercado Efectivo. ............................................................................................88

Figura 62. Logo de marca. Diseño Propio ........................................................................97

Figura 63. Logo 1 del producto. .......................................................................................98

Figura 64.Logo 2 del producto. ........................................................................................99

Figura 65.Logo oficial del producto. Diseño propio. .........................................................99

Figura 66. Empaque propuesto. Diseño propio. ............................................................. 100

Figura 67. Información del empaque. Diseño Propio. .................................................... 100

Figura 68. Tamaño del empaque. Diseño Propio. .......................................................... 101

Figura 69. Presentación final del empaque. Diseño Propio ............................................ 101

Figura 70. Actividades de la semana. Elaboración Propia. ............................................ 107

Figura 71. Página Facebook. ......................................................................................... 109

Figura 72. Publicidad por zonas. .................................................................................... 110

Figura 73. Costos de creación de promoción. ................................................................ 110

Figura 74.Organigrama Funcional. ................................................................................. 119

Figura 75. Diagrama de flujo. Elaboración propia. ......................................................... 136

Figura 76.Zona Industrial: San Luis. Mi entorno 2018. ................................................... 168

Figura 77.Zona Industrial: Ate Vitarte. Mi entorno 2018. ................................................ 168

Figura 78.Zona Industrial: Puente Piedra. Mi entorno 2018. .......................................... 169

Figura 79.Calle Santa Sofía, Ate Vitarte, Lima. Google Maps 2018. .............................. 170

Figura 80.Av. Simón Bolívar, Ate Vitarte, Lima.Google Maps 2018. ............................... 170

Figura 81.Av. Santa Rosa, Ate Vitarte, Lima.Google Maps 2018. .................................. 171

Figura 82.Inmueble. Urbania 2018 ................................................................................. 172

Figura 83.Plan 2 Play 12 Mbps – Página web Claro negocios. ...................................... 175

Figura 84.Plano del centro de operaciones. Elaboración Propia. .................................. 176

Figura 85.Tachos de reciclaje para residuos cotizados en Promart.pe. ......................... 178

Figura 86.Estructura de Inversión. ................................................................................. 188

Figura 87. Estructura de Inversión. Elaboración Propia. ................................................ 189

5

LISTA DE ANEXOS

Anexo 1 Desarrollo del Focus Group. .......................................................................... 228

Anexo 2 Entrevistas. .................................................................................................... 229

Anexo 3 Encuesta. ....................................................................................................... 230

Anexo 4 Encuesta sobre nuestra propuesta. ............................................................... 231

1

0 Resumen Ejecutivo

El mercado de pastas frescas viene creciendo en el mercado y obteniendo un interés para

los nuevos inversionistas.

El primer informe se determina que SANKHU será el nombre comercial de nuestro producto

y RAVIOLES SANKHU S.A.C la Razón Social. Constituida en enero 2019, teniendo como

actividad principal la elaboración y comercialización de Ravioles de Quinua con rellenos

peruanos, ofreciendo en un empaque de 250 gramos y dirigido para hombres y mujeres

del nivel socioeconómico A y B de Lima Metropolitana. Asimismo, se describe y justifica

el producto elegido basándonos en tres aspectos importantes que son: el valor nutricional,

crecimiento del mercado y perfil del consumidor.

La quinua y los rellenos peruanos son el valor agregado del producto, según las

investigaciones realizadas, la quinua contiene un alto nivel nutritivo y biológico que

evidencian una mejora en el estado de salud de las personas, debido a su alta

concentración de proteínas y grasas saludables.

Los rellenos peruanos se encuentra enlazado con la tradición de la comida típica peruana

y son: La Cecina Ahumada que representa la Selva, el Chancho Asado representando a la

Sierra y el Pollo a la Brasa a nuestra Costa.

La estrategia que se utilizara es la diferenciación consistiendo en crear un producto con

atributos que hagan único en comparación de los productos similares en el sector industrial

al cual se dirige la empresa.

El informe dos, en el macro entorno del país se consideraron diversos factores en donde

se encuentran: la tasa de crecimiento de la población, PBI, PEA, ingresos Per Cápita,

balanza comercial entre otros y para el micro entorno se desarrolla las cinco fuerzas de

Porter, Matriz FODA, Visión, misión y objetivos. Asimismo, se realizó el estudio de mercado

y se definió que nuestro mercado objetivo será bajo el modelo B2C, nuestro producto

llegara al mercado en un 80% en supermercados y 20% en tiendas de conveniencia en las

zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

Además se desarrollaron entrevistas de profundidad a diversos profesionales que tenían

conocimientos del producto y se hicieron las encuestas respectivas con el fin de determinar

nuestro mercado objetivo, perfil del consumidor, entre otros.

Para el informe 3 se desarrolló el estudio legal, a fin de definir los gastos en los que se

incurrirá para las licencias, permisos necesarios, legalización de libros, registro de marca

y elaboración de la minuta. Del mismo modo se realizó el estudio organizacional donde se

2

determinan las funciones de nuestros colaboradores y algunos servicios las cuales se

tercerizará. Por otro lado, se realizó el estudio técnico donde se define la capacidad

instalada, utilizada y máxima; así como el detalle de todo el proceso para la producción de

nuestros ravioles. También hemos establecido la cantidad de insumos, herramientas,

utensilios, equipos y maquinarias que se necesitan para la producción.

En el informe 3 también se realizó el estudio de macro y micro localización para escoger la

ubicación y características del local más apropiado para nuestra planta de producción y

oficinas. Aquí debemos consideramos los gastos de adecuación para dejar el local

operativo.

Para cerrar este informe, también definimos la responsabilidad social que “RAVIOLES

SANKHU S.A.C tendrá frente a su entorno y colaboradores.

En el informe 4 se desarrolla toda la parte financiera, definiéndose las inversiones,

financiamiento, ingresos y gastos. Esta información nos sirve para desarrollar el Estado de

Ganancias y Pérdidas y el Flujo de Caja, donde también definiremos la viabilidad del

proyecto y análisis de sensibilidad.

En resumen, la idea del proyecto es el siguiente:

Tendrá un horizonte de 05 años con una inversión total de S/ 475,254, repartido en un 45%

asumido por los 5 socios y el 55% con capital financiado. Se proyecta un VANE de S/

219,691 y un TIRE de 46.19% que es mayor al WACC que es 27.69%.

El análisis de Beneficio/Costo determino un ratio de 1.35 para el proyecto y de 2.20 para

los accionistas, siendo el periodo de recuperación financiera en 2 años y 9 meses. Los

indicadores mencionados determinan que el proyecto es viable.

3

1 Capítulo I: Información General

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

El proyecto de negocio será realizado por la empresa Ravioles Sankhu SAC, la misma que

tendrá como nombre comercial Sankhu que es proveniente del quechua y tiene como

significado Masa.

Figura 1.Logo y Slogan. Diseño propio.

Nuestro Horizonte de evaluación será de cinco años, la cual iniciará desde el 2019 al 2023.

En donde se espera el recupero de la inversión aportada y generar la rentabilidad

esperada. El año 2018 será considerado como el año cero.

1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

La actividad económica de la empresa es la elaboración y comercialización de ravioles con

harina de quinua y rellenos con platos típicos del Perú.

El código CIIU correspondiente es el 1074: Elaboración de macarrones, fideos, cuscús y

productos farináceos similares.

1.3 Definición del negocio y Modelo CANVAS

La empresa Ravioles Sankhu S.A.C. se dedicará a la elaboración y comercialización de

ravioles de harina de quinua y 3 tipos de rellenos: Cecina ahumada, Pollo a la brasa y

Chancho asado.

4

El producto está dirigido al sector de alimentos, siendo nuestros clientes potenciales

hombres y mujeres entre los 18 y 55 años de edad de nivel socioeconómico A y B que

vivan o laboren en las zonas 6, 7 de la ciudad de Lima.

La comercialización del producto se realizará a través de cadenas de supermercados y

tiendas de conveniencia.

5

Figura 2. CANVAS. Elaboración y Comercialización de Ravioles de Quinua con Rellenos Peruanos.

6

1.4 Descripción del producto

El producto a comercializar son ravioles elaborados a base de harina de quinua que será

ofrecido en empaques individuales con presentación en bolsa el cual contendrá en la parte

de adelante el logo, el tipo de presentación y medios de contacto. En la parte posterior

tendrá la tabla de la composición de ingredientes y el valor nutricional.

Se tiene 3 presentaciones:

1. Ravioles a base de harina de quinua y relleno de ají de gallina.

Figura 3.Empaque de Ravioles rellenos de Ají de Gallina.

Diseño Propio.

2. Ravioles a base de harina de quinua y relleno de chancho adobado

Figura 4.Empaque de Ravioles Rellenos de Chancho Adobado.

Diseño propio.

7

3. Ravioles a base de harina de quinua y relleno de cecina en salsa de cocona.

Figura 5.Empaque de Ravioles Rellenos de Cecina con Salsa de Cocona. Diseño propio.

Valor agregado:

Los ravioles Sankhu están dirigidos a un sector de la población que buscan la aportación

de nutrientes y que ayuden a mejorar la calidad de vida.

El producto final tendrá una duración de aproximadamente tres meses.

8

Tabla 1 Valor Nutricional del producto final e insumos.

NUTRIENTES UNID PASTA 100 GR.

HARINA DE QUINUA 100 GR.

CECINA 100 GR.

AJÍ DE GALLINA 250 GR.

CHANCHO 100 GR.

RAVIOLES DE 220 GR

QUINUA C/CECINA

QUINUA C/AJÍ DE GALLINA

CHANCHO ADOBADO.

Energía cal 359 341 198 230 156 657.4 572.6 623.8 Proteina g 12.78 9.1 22 22 22 28.7 24.2 34.8 Grasa g 1.58 2.6 6 6 7.6 14.5 4.3 8.5 Carbohidrato g 70.9 72.1 23 23 1 99.5 106.9 100.3 Fibra g 5 3.1 4 4 0 6.6 7.9 6.6 Azúcares g 2.6 0 12 12 0 3.1 7 3.1 Agua g 13.7 0 0 0 2.7 2.7 2.7 Calcio mg 24 181 0 0 12 74.6 65 74.6 Fósforo mg 61 0 0 60 202.6 12.2 60.2 Hierro mg 1.8 3.7 0 0 1.3 3.9 2.9 3.9 Colesterol mg 0 0 12 55 64.4 0 17.6 51.5 Sodio mg 7 0 238 650 72 8.4 216.4 66 Retinol mcg 0 0 1.3 0 0 0 0 0 Vit. B1 (Tiamina) mcg 0 0.19 0 0 0.83 0 0 0.7 Vit. B2 (Riboflamina) mcg 0 0.24 0 0 0 0 0 0

Ceniza g 0 2.5 0 0 0 0.5 0.5 0.5 Saturadas g 0 0 0 4 0 0 1.3 0 Poliinsaturados g 0 0 0 0 0 0 0 0 Monoinsaturados g 0 0 0 0 0 0 0 0 Trans g 0 0 0 0 0 0 0 0 Potasio mg 0 0 0 0 292 0 0 233.6 Vitamina A ug 0 0 0 0 0 0 0 0 Vitamina B12 ug 0 0 0 0 0 0 0 0 Vitamina C mg 0 0 0 0 0 0 0 0 Vitamina B3 mg 4.4 0 0 0 0 5.3 5.3 5.3

Nota: Elaboración Propia.

9

Valor Alimenticio:

La quinua cuenta con grandes valores nutricionales, posee alta variedad de vitaminas y

minerales como es el manganeso, magnesio, hierro, cobre y fosforo.

Estudios realizados sobre la quinua determinan la siguiente composición química y valor

nutricional:

Tabla 2. Composición química y nutricional de la Quinua.

COMPOSICIÓN QUÍMICA Y VALOR NUTRICIONAL

Contenido en 100 gr. De Quinua Elemento Unidad Valor Elemento Unidad Valor Agua % 12.00 Carbohidratos % 69.29 Proteínas % 10.70 Ceniza % 3.20 Grasas % 5.70 Celulosa % 4.30

Nota: A. Gorbitz y R. Luna, Ministerio de Agricultura, Boletín n°54

1.5 Oportunidad de negocio

La oportunidad de negocio identificada para el proyecto se encuentra orientada en tres

aspectos que determinan un fuerte sustento para la evaluación de la viabilidad:

1. El perfil de la consumidora peruana

En los últimos años la mujer peruana ha adquirido un rol protagónico en la sociedad

peruana en dónde es cada vez más común el perfil de una mujer que trabaja, estudia al

mismo tiempo y dedica horas a su hogar y familia. En este último punto es la mujer en

comparación al hombre la persona que más destina tiempo a la administración y tareas del

hogar. En tal sentido, según un estudio del INEI (2016) las mujeres peruanas destinan en

promedio 39 horas a la semana en dichas tareas. Para nuestro proyecto, teniendo como

base lo mencionado anteriormente, hemos identificado a la mujer como la persona que

principalmente decide las compras y las características de los productos alimenticios que

se adquieren en el hogar. Asimismo este grupo de mujeres buscan soluciones fáciles y

versátiles para la elaboración de sus comidas, buscando una mejor eficiencia y

administración del tiempo.

En el artículo del diario El Comercio (2016) “Mujeres maravilla: el perfil de la consumidora

peruana de hoy” se exploran cifras importantes respecto a los hábitos y perfil de consumo

de las mujeres peruanas. Respecto a los hábitos de consumo en cuánto al lugar donde

compran las mujeres, los supermercados se sitúan en la tercera opción de preferencia

seguida de las bodegas y mercados. El 73% de las encuestadas indica que asiste con

frecuencia a los supermercados, siendo este el lugar donde posicionaremos nuestro

producto para su venta.

10

Figura 6.Preferencia de las mujeres peruanas para realizar compras en los distintos lugares de venta en la ciudad. El Comercio 2017.

2. Valor nutricional de la quinua

Es una planta herbácea originaria de América Latina, cultivada desde la época pre inca en

nuestro país y la mayor producción y variedad se encuentra en Perú y Bolivia. La quinua

es cultivada en la zona alto andina de nuestro país hasta los 4,000 m.s.n.m, principalmente

en los Departamentos de Puno, Junín, Ayacucho, Arequipa y Cuzco.

Se han realizado diversos estudios para demostrar su alto nivel nutritivo y biológico que

evidencian una mejora y mantenimiento del estado de salud de las personas debido a su

alta concentración de proteínas y grasas saludables.

3. Disponibilidad y precio

El Perú actualmente es el primer productor y exportador de quinua en el mundo con un

promedio de 110 mil toneladas anuales, superando a Bolivia país el cuál encabezaba el

ranking años atrás. Como mencionamos anteriormente, la quinua es cultivada en la zona

alto andina principalmente en los Departamentos de Puno, Junín, Ayacucho, Arequipa y

Cuzco.

Según señala el Ministerio de Agricultura y Riego en su boletín informativo Evolución: La

quinua es un producto que ingresa a Lima Metropolitana desde diferentes regiones, a

distintos mercados mayoristas, para su distribución. El precio mayorista promedio mensual

de la quinua, alcanzó su nivel más alto en julio 2015 (S/. 9.78 x Kg.), en adelante, el precio

se mantiene estable alrededor de S/. 6.63 por kg. En cuanto al precio por variedad, existe

una clara diferencia de los precios de la quinua en función del color del grano. La quinua

negra y roja son las más caras debido a la escaza oferta disponible; y son alrededor de

90% y 50% respectivamente más caras que la blanca.

En el siguiente gráfico se muestra la evolución del precio al por mayor de la quinua dentro

de Lima Metropolitana entre los años 2015 y 2016.

11

Figura 7.Precio promedio de la quinua al por mayor en Lima Metropolitana.

MINAGRI-DGESEP. Boletín “Evolución mensual de precios de la Quinua” D.G.P.A. 2016, p. 01.

Por tal motivo, identificamos los puntos mencionados como variables importantes que

afectan positivamente para la consecución del proyecto que representa una oportunidad

favorable de negocio.

1.6 Estrategia genérica de la empresa

La empresa Ravioles SANKHU S.A.C. tendrá la estrategia de diferenciación, la cual

consiste en crear un producto con atributos que hagan único en comparación de los

productos similares en el sector industrial al cual se dirige la empresa.

Los atributos de diferenciación que tendrá el producto son los siguientes:

Masa elaborada de harina de trigo y harina de quinua, la cual es un producto nativo

y de alto valor nutricional.

Variedad en los rellenos cuyo origen se encuentra enlazado con la tradición de la

comida típica peruana como el relleno de cecina ahumada (Región Selva), relleno

de Pollo a la brasa (Región Costa) y el relleno de chancho asado (Región Sierra).

Preparación fácil para aquellos consumidores que quieren adquirir un producto de

calidad, sabor y una preparación de manera fácil y en un tiempo corto de cocción.

12

2 Capítulo II: Análisis del entorno

2.1 Análisis del Macro entorno

2.1.1 Del País.

De acuerdo con el Banco Mundial Abril 17, 2017. Indica que durante los últimos años el

Perú ha sido una de las economías de mayor crecimiento en la región, con una tasa de

crecimiento de 5.9%. (Banco Mundial, 2017)

Tabla 3 Detalle de la población 2018

INFORMACIÓN 2018

Nacimientos 2018 139,446

Muertes 2018 38,484

Migraciones Netas 2018 -10,800

Crecimiento poblacional 90,162

Nota: Departamento de Asuntos Económicos y Sociales de las Naciones Unidas marzo 2018.

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de

habitantes.

El Perú tiene como capital la cuidad de Lima, la cual se encuentra situada en la costa

central del país, a orillas del océano pacífico.

Nuestro País tiene como ciudades importantes:

Tabla 4 Las diez ciudades importantes del Perú.

CIUDAD DEPARTAMENTO POBLACIÓN

Lima Lima 10,209,300

Arequipa Arequipa 888,000

Trujillo La Libertad 814,900

Chiclayo Lambayeque 582,000

Piura Piura 460,700

Iquitos Loreto 444,700

Cusco Cusco 428,500

Chimbote Áncash 372,800

Huancayo Junín 359,900

Pucallpa Ucayali 325,200

Nota: Principales ciudades del Perú 2017. Departamento de Estadística CPI, cuadro N° 06, p 07.

De acuerdo al último informe presentado por la INEI en el año 2012 el Perú cuenta con una

superficie de 1, 285,215.60 Km2.

13

Para el año 2017 el Perú tenía un total de población de 31, 826,000 millones de habitantes,

en donde estaba conformado por 15, 939,100 de hombres y 15, 886,900 de mujeres. (CPI,

2017),

Figura 8. Población Peruana 2017.

Departamento de Estadísticas C.P.I. 2017.

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

En el 2005 la tasa de crecimiento fue de 1.28, al pasar los años se sigue manteniendo en

un crecimiento de 1% y en el 2017 tenemos sigue disminuyendo en un 1.07 de crecimiento

Figura 9.Tasa de Crecimiento Promedio Anual. INEI 2017

Según la INEI el Perú cerró con 28, 807,000 y conforme ha pasado el tiempo la población

ha incrementado cerrando con 31, 826,000 pobladores. (INEI, 2018)

14

Figura 10. Población proyectada (en miles). INEI 2017.

Para el 2018 la INEI ha estimado una población de 32, 162,184 lo cual incrementará

durante los siguientes años y al 2022 se estimada contar con una población de 33,470,

569.

PBI per Cápita

De acuerdo a la información de Datosmacro, el PIB Per cápita de Perú del 2016 fue de

5.605€ a diferencia de los años anteriores como el 2006 que fue de 2.532€.

Según el informe el Perú se encuentra en el puesto N° 87 de los 195 países que se evalúan.

Tabla 5 Evolución Anual PIB Per Cápita Perú

AÑO PIB PER CÁPITA VARI. ANUAL PIB PER CÁPITA

2016 5.605€ 0.70% 2015 5.565€ 12.10% 2014 4.962€ 1.50% 2013 4.888€ 0.00% 2012 4.888€ 20.00% 2011 4.073€ 7.80% 2010 3.770€ 26.70% 2009 2.981€ 3.40% 2008 2.885€ 9.20% 2007 2.643€ 4.40% 2006 2.532€ 14.40%

Nota: Evolución PBI Per Cápita. Datosmacro 2016

Población económicamente efectiva

En Lima Metropolitana durante el trimestre diciembre 2017 – febrero 2018 se registró un

total población en edad de trabajar (PET) de 7, 658,100. Lo cual, está compuesta por la

población Económicamente activa (PEA) representando un 68.6% (5, 252,000 personas) y

una población Económicamente No Activa (NO PEA) de 31.4% (2, 406,000 personas).

15

Figura 11. Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana.

Informe Técnico N° 03 marzo 2018. INEI - Encuesta Permanente de Empleo 2018.

De toda la población económicamente activa (PEA) que representa las 5, 252,000

personas el 92% son consideradas PEA Ocupada y el 8% PEA Desocupada.

Tabla 6 Comportamiento de la PEA 2016 – 2018.

Características Dic 16 Ene - Feb 17

Dic 17 Ene - Feb 18

Variación

Absoluta (miles) Porcentual (%)

Total 5208,0 5252,0 44,0 0,8

Sexo

Hombre 2853,5 2844,3 (9,2) (0,3)

Mujer 2354,6 2407,7 53,1 2,3

Grupo de edad

De 14 a 24 años 1205,8 1187,9 (17,9) (1,5)

De 25 a 44 años 2728,0 2693,7 (34,3) (1,3)

De 45 y más años 1274,2 1370,4 96,2 7,5

Nota: Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. Informe Técnico N° 03 marzo 2018, p. 03. INEI - Encuesta Permanente de Empleo 2018.

Según Sexo: En el trimestre de evaluación la PEA femenina incremento en un 2.3% y la

PEA masculina disminuyó en -0.3%.

Tabla 7 PEA según sexo 2016 – 2018

PEA MASCULINA PEA FEMENINA

2016 – 2017 2017 - 2018 % 2016 - 2017 2017 - 2018 %

2,853,500 2,844,300 54.20% 2,354,600 2,407,700 45.80%

Nota: Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. Informe Técnico N° 03 marzo 2018. Cuadro N° 02, p. 03. INEI - Encuesta Permanente de Empleo 2018.

Según Edad: En el trimestre de evaluación la PEA aumentó el 7.5%en la población de 45

y más años de edad mientras que disminuyó el 1.5% de la población 14 a 24 años y en

1.3% en la población de 25 a 44 años.

16

Según Sexo: En el trimestre de evaluación la PEA Ocupada femenina incremento en un

1.5% y la PEA ocupada masculina disminuyó en -0.3%.

Tabla 8 Variación de la PEA Ocupada 2016 – 2018.

PEA OCUPADA MASCULINA PEA OCUPADA FEMENINA

2016 – 2017 2017 - 2018 % 2016 - 2017 2017 - 2018 %

2,652,000 2,644,300 54.70% 2,153,000 2,186,200 45.30%

Nota: Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. Informe Técnico N° 03 marzo 2018, cuadro N° 03, p. 04. INEI - Encuesta Permanente de Empleo 2018.

Según Edad: En el trimestre de evaluación la PEA Ocupada aumentó el 7.3%en la

población de 45 y más años de edad mientras que disminuyó el 2.8% de la población 14 a

24 años y en 1.4% en la población de 25 a 44 años.

Del total PEA ocupada representa el:

19.8% tienen entre 14 a 24 años.

52.9% tienen entre 25 a 44 años.

27.3% tienen entre 45 y más años.

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Tabla 9 Evolución de la Balanza Comercial Ene 2017 – Ene 2018.

Ene-17

Feb-17

Mar-17

Abr-17

May-17

Jun-17

Jul-17

Ago-17

Set-17

Oct-17

Nov-17

Dic-17

Ene-18

333 726 113 154 363 789 227 532 1005 322 621 1081 592

Nota: Evolución de las exportaciones e Importaciones. Informe técnico N° 03. BCRP. Enero 2018.

De acuerdo a la información del Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) para el mes

de enero 2018 la balanza comercial registró un superávit de US$ 592 millones a diferencia

de enero 2017 que registró US$ 333 millones.

17

Figura 12. Exportaciones por Grupo de Productos (Valores FOB en millones de US$) 2017 - 2018. BCRP, Sunat y empresas. Gerencia de Información y Análisis Económico.

La exportación por los productos tradicionales durante el mes de enero 2018 ascendió a

US$ 2,855 millones obteniendo una variación de un 22.8% a comparación de enero 2017.

Esta variación fue gracias a las ventas de los productos mineros, petróleos y gas natural.

La exportación por los productos no tradicionales durante el mes de enero 2018 ascendió

a US$ 1,115 millones obteniendo una variación de un 15.3% a comparación de enero 2017.

Esta variación fue gracias a las ventas de los productos agropecuarios y metal mecánico.

18

Figura 13. Importaciones según uso o destino económico (Valores FOB en millones de US$) 2017 - 2018. BCRP, Sunat, Zofratacna, Banco de la Nación y empresas/Gerencia de Información y Análisis Económico.

El total de importaciones durante el mes de enero 2018 ascendió a US$ 3,391 millones

obteniendo una variación de un 14.2% a comparación de enero 2017. Esta variación fue

gracias a las compras de los insumos y bienes de consumos.

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

2.1.1.4.1 PBI.

De acuerdo con el reporte emitido en el cuarto trimestre del año 2017 por la INEI, el

Producto Bruto Interno (PBI), registró un crecimiento de 2,5%, explicado por la evolución

favorable de la demanda interna (5,0%), en un contexto de crecimiento de las principales

economías desarrolladas, con repercusiones positivas en los precios de las materias

primas en particular de los metales.

Sin embargo, este resultado fue menor a la proyección del ministerio de Economía y

Finanzas y el banco Mundial.

Durante el 2017, el mes de diciembre fue una de las tasas con un poco crecimiento

obteniendo un 1.32%.

El Informe técnico N° 02 de la INEI, el PBI 2017 fue la segunda tasa más baja desde el

2011.

19

Figura 14.Comportamiento de la economía Peruana en el tercer trimestre de 2017. Estimación al III trimestre de 2017. Instituto Nacional de Estadística e Informática.

De acuerdo con el diario de la Republica 2017, durante los tres últimos años se puede

apreciar que el 2016 obtuvo una mayor variación anual de 4.03% y en el año 2017 fue el

menor, lo cual los voceros del gobierno indican que las causas de ello fueron el Niño

Costero y el caso de Lava Jato es por ello por lo que tuvo gran impacto en la economía.

Figura 15. Variación porcentual del índice de la producción Nacional 2015 – 2017 – Diario La República.

20

2.1.1.4.2 Tasa de inflación

Para el 2017, la inflación del Perú ascendió a 1.36% con una tasa promedio mensual de

0.11%, este resultado fue la más baja desde el año 2009.

Las ciudades más afectadas por la inflación fueron: Piura, Tumbes, Puno, Chiclayo,

Arequipa y Ayacucho están fueron golpeadas por el fenómeno del Niño Costero.

Figura 16.Cambio de la inflación 2016 – 2017. Efectos sobre la inflación, p. 31 BCRP 2017.

Según el Banco Central de reserva del Perú. “La inflación interanual disminuyó de 3,17 por

ciento en agosto a 1,54 por ciento en noviembre de 2017, principalmente por la reversión

de los choques de oferta que afectaron a los productos agrícolas (déficit hídrico de finales

del año 2016 y el Fenómeno El Niño Costero en el primer trimestre de 2017). El precio del

limón disminuyó 62,7 por ciento entre setiembre y noviembre, y los precios de la cebolla y

la papa decrecieron 16,4 y 5,7 por ciento, respectivamente. La inflación sin alimentos y

energía continuó con su tendencia decreciente pasando de 2,57 por ciento en agosto a

2,23 por ciento en noviembre. Por su parte, la variación interanual del precio promedio de

alimentos y energía se redujo de 3,87 por ciento en agosto a 0,76 por ciento en noviembre”

(BCRP, 2017)

21

Figura 17.Inflación y Meta de Inflación 2007 - 2017.

BCRP 2017.

2.1.1.4.3 Tasa de interés

El Directorio del BCRP decide todos los meses el nivel de la tasa de interés de referencia

para el mercado de préstamos interbancarios. Esta tasa de interés es la meta operativa de

la política monetaria, la cual afecta con rezagos y por distintos canales a la tasa de inflación.

En este contexto, el Directorio del BCRP redujo la tasa de interés de referencia a 3,25 por

ciento en febrero de 2018.

Para el mes de marzo 2018 el directorio del BCRP redujo la tasa de interés a un 2.75%

disminuyendo en un 0.5%.

El siguiente gráfico muestra la tasa de interés de referencia nominal y real hasta diciembre

del año 2017.

Figura 18.Tasa de interés de referencia nominal y real % 2012 – 2017.

BCRP 2017, p. 36.

22

Al respecto el Banco Central de reserva del Perú.

La mayor flexibilidad en las condiciones monetarias en moneda nacional ha permitido

importantes reducciones en las tasas de interés de los mercados monetarios y

crediticios. En el mercado monetario, la tasa interbancaria descendió de 3,50 a 3,25

por ciento entre setiembre y noviembre; mientras que la tasa activa corporativa lo

hizo de 3,64 a 3,52 por ciento. En el caso de las tasas del mercado crediticio de las

empresas bancarias, éstas descendieron en promedio 47 puntos básicos en todos

los segmentos, entre los cuales destaca el sector consumo, cuya tasa descendió 13

puntos básicos. Por el lado de las tasas de interés pasivas de las empresas

bancarias, éstas también fueron influenciadas por la reducción en la tasa de

referencia. En promedio las tasas de interés descendieron 26 puntos básicos a plazos

entre 30 y 360 días entre setiembre y noviembre de 2017. En el caso de las tasas de

interés pasivas preferenciales corporativos a 1, 2 y 3 meses, las reducciones fueron

12, 13 y 19 puntos básicos; respectivamente. (BCRP, 2017)

Figura 19.Tasa de interés en moneda nacional 2015 - 2017.

SBS 2017.

2.1.1.4.4 Tipo de cambio.

Durante el 2000 al 2016 el tipo de cambio ha evolucionado, La desviación estándar de la

tasa de variación se estima en un 6%, esta volatilidad es excesiva a diferencia de otras

variables macroeconómicas (Llosa, 2017).

23

Figura 20.Variación interanual 1990 - 2016. BCRP 2016.

Durante los últimos se puede apreciar que los tipos de cambios proyectados no coinciden

con el tipo de cambio realizado.

Figura 21.TC Proyectado VS realizado 2000 – 2016.

BCRP 2016.

24

En el periodo de enero a febrero de 2018, el tipo de cambio registró una apreciación de 0,2

por ciento, pasando de S/ 3,24 a S/ 3,23 por dólar. Con ello, el sol registra una apreciación

de 3,7 por ciento en lo que va del año. Sin embargo, dentro del periodo el sol mostró una

evolución diferenciada.

Figura 22.Fluctuación del dólar americano (1991- 2018). BCRP 2018.

2.1.1.4.5 Riesgo país.

El último reporte elaborado por la empresa JP Morgan detalla el Riesgo País, con fecha 16

de marzo de 2018 en un valor de 124 y con una variación de - 1.59% respecto al reporte

emitido el día 15 del mismo mes. A continuación, se detalla información histórica del Riesgo

País en los últimos días.

Tabla 10: Evolución de Riesgo País – Marzo 2018.

FECHA VALOR VARIACIÓN

16-Mar 124 -1.59% 15-Mar 126 1.61%

14-Mar 124 1.64%

13-Mar 122 1.67%

12-Mar 120 1.69%

9-Mar 118 -2.48%

8-Mar 121 2.54%

7-Mar 118 0.85%

6-Mar 117 0.00%

5-Mar 117 -3.31%

2-Mar 121 -1.63%

Nota: JP Morgan 2018 /Elaboración propia.

25

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

2.1.1.5.1 La nueva ley MYPE.

La nueva ley MYPE promueve a las empresas constituidas por personas naturales o

jurídicas generar renta de 3era categoría incrementando en la formalización y constitución

de ellas otorgando mejores beneficios para estas empresas. Las ventajas de la nueva ley

es que las pequeñas empresas se podrán ser constituidas en 72 horas mediante la

plataforma virtual.

Para el acceso a los beneficios que tiene la Ley MYPE las empresas deberán inscribirse

ante el registro nacional MYPE (REMYPE).

Las empresas que deseen afiliarse a la Ley MYPE deben tener las siguientes

características:

Ventas Anuales máximo a 1,700 UIT.

Contar con 1 a 100 trabajadores como máximo.

Figura 23.Procesos para constituir una MYPE.

Ministerio de Producción 2016.

2.1.1.5.2 Ley de seguridad alimentaria y nutricional.

En el año 2015, el pleno del Congreso de la República del Perú, aprobó el proyecto de ley

que propone reconocer y garantizar el derecho a los peruanos a una alimentación

adecuada y saludable, con énfasis en la población más pobre y adulta mayor.

El dictamen plantea definir las obligaciones del Estado y la responsabilidad de los

individuos e instituciones privadas en la implementación del derecho humano a la

alimentación y nutrición saludable, y crea el Sistema Nacional de Seguridad Alimenticia y

Nutricional (SINASAN).

26

Según la propuesta, el derecho a la alimentación y nutrición está garantizado por el

Estado, y consiste en tener acceso, individual o colectivamente, de manera regular y

permanente, a los alimentos adecuados y suficientes en cantidad y calidad nutricional que

contribuyan el desarrollo humano integral.

2.1.1.5.3 Ley contra la comida chatarra.

El Ministerio de Salud (MINSA) emitió el Decreto Supremo Nº 027-2016- SA, el cual señala

que, en el marco de la citada ley, se promoverá la alimentación saludable y para ello el

Minsa elaboró una lista de alimentos que superen los límites de grasas saturadas, sodio o

azúcar recomendables y que, por lo tanto, sean considerados nocivos para la salud. El

decreto sostiene que constituye un mecanismo para la promoción de la alimentación

saludable, el deber de informar a la población respecto a los productos que superen los

parámetros referentes al alto contenido de azúcar, sodio y grasas saturadas.

2.1.1.5.4 Conclusiones.

De acuerdo a la información recopilada para el macro entorno del País contamos con

muchas ventajas las cuales nos ayudara a nuestro proyecto, dentro de ello contamos con

la proyección de Crecimiento de la población, el crecimiento del PBI Per Capital, el aumento

de la PEA ocupada y como últimos nuestros leyes y reglamentos peruanos que nos ayudan

a formalizar gracias a los beneficios que nos brinden, y referente a las leyes de Salud esto

nos ayuda que nuestro producto tenga mayor acogida por los beneficios que cuenta.

2.1.2 Del Sector.

2.1.2.1 Mercado internacional:

2.1.2.1.1 Producción mundial:

En el año 2017, la producción mundial de pastas alcanzo los 14 millones de toneladas

liderado por Italia quien es el principal país productor con 3,5 millones de toneladas anuales

y una participación mundial del 25 %, en el segundo lugar Estados Unidos con 2 millones

de toneladas y el 15% de participación y luego le siguen Turquía, Brasil y Rusia. Según un

informe del Ministerio Agroindustrial de Argentina, la demanda de pastas alimenticia se ha

incrementado en los últimos años y continuara haciéndolo por una combinación de causas

como factores nutricionales, costo y eficiencia del consumo en el hogar.

En el mencionado informe también nos hacen mención que Argentina se produce alrededor

de 390 mil toneladas anuales de pastas alimenticias y se ubican entre los 10 principales

productores a nivel mundial.

27

Exportaciones de la industria:

Con referencia al sector de exportaciones de pastas alimenticias participan una gran

cantidad de empresas, en el año 2016 se exportaron 13.756 toneladas por un valor de U$S

13.761.963 hacia los países de Chile, EEUU, Paraguay, Uruguay, Brasil, España.

El siguiente cuadro expresado en miles podemos observar la cantidad en exportaciones

del año 2017 con el año 2018 hasta la fecha, por lo que el crecimiento está en aumento.

Tabla 11: Exportaciones de pastas alimenticias (fideos).

MES 2018 2017

FOB KILOS PREC. PROM. FOB KILOS PREC PROM.

ENERO 2,224.210 2,669.284 0.83 2,934.226 3,669.746 0.80 FEBRERO 1,452.957 1,801.710 0.81 2,569.268 2,998.361 0.86 MARZO 2,137.546 2,620.606 0.82 ABRIL 2,253.150 2,863.221 0.79 MAYO 2,920.186 3,775.810 0.77 JUNIO 3,139.280 3,843.632 0.82 JULIO 2,865.141 4,180.364 0.69 AGOSTO 2,996.275 4,399.128 0.68 SEPTIEMBRE 2,984.534 4,172.190 0.72 OCTUBRE 3,047.028 4,077.012 0.75 NOVIEMBRE 2,241.409 3,072.519 0.73 DICIEMBRE 2,454.554 3,476.401 0.71 TOTALES 3,677.167 4,470.994 0.82 32,542.597 43,148.990 0.75 PROMEDIO MES 1,838.584 2,235.497 2,711.883 3,595.749 % CREC. ANUAL -32% -38% 9% -16% -13% -3%

Nota: Evolución de las exportaciones de pastas alimenticias. Informe Agrodataperú .Marzo 2018

En lo que respecta del presente año 2018 Chile es el país con el mayor porcentaje de

exportaciones de pastas alimenticias.

Figura 24.Exportación de pastas alimenticias fideos 2018.

Agrodataperu 2018

Las exportaciones de la harina de Quinua y otras harinas del Perú para el año 2017

alcanzaron a los U$ 370 millones en las cuales destacan las ventas hacia USA con el 22%

como se muestra en el siguiente gráfico.

28

Figura 25.Exportación de harina de quinua 2017. Agrodataperu. Marzo 2018.

2.1.2.1.2 Importaciones de la industria:

Las importaciones a nivel mundial en la industria con lo que respecta de productos en

preparación a base de harinas, cereales, almidón y fécula se muestra el siguiente cuadro

con valores en dólares y expresado en miles.

Tabla 12: Importaciones a nivel mundial de productos a base de harina - 2015 al 2017.

IMPORTADORES VALOR IMPORTADO EN 2015

VALOR IMPORTADO EN 2016

VALOR IMPORTADO EN 2017

Mundo 63.110.426 65.305.546 América Agregación 12.961.888 13.328.443 11.990.295 Estados Unidos de América 6.292.327 6.893.297 7.364.152 Canadá 2.968.459 2.875.782 2.932.143 México 676.370 630.377 593.274 Guatemala 238.418 250.277 Brasil 244.285 217.556 224.241 Colombia 213.309 203.154 189.823 Panamá 195.529 200.507 Honduras 193.462 193.166 Chile 190.964 184.385 196.627 República Dominicana 177.220 179.968 Perú 144.595 149.183

Nota: International Trade Statistics.

29

2.1.2.1.3 Productos similares, complementarios o sustitutos.

Dentro del mercado internacional encontramos diferentes tipos de productos similares,

complementarios o sustitutos al producto que deseamos realizar como, por ejemplo:

Un producto sustituto que prevalece en Italia son los ñoquis, la cual es un tipo de pasta

italiana pero elaborada con base de papa amarilla y harina de maíz.

Otro producto sustituto encontrado en el mercado son los Tortelloni el cual es una variedad

de pasta con forma de anillo, entre sus rellenos más destacados podemos encontrar: carne,

ricota y champiñones.

Dentro de los productos similares podemos encontrar a las empanadas que ahora cuentan

con diversidad de rellenos así también se encuentran los tequeños que tienen el mismo

concepto de rellenos innovadores pero la masa es diferente y el producto tiene un proceso

de cocción diferente ya que debe ser frito.

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

El consumo per cápita que se ha venido dado en los últimos años en América Latina es

como se muestra en el siguiente gráfico. Argentina lidera el consumo de pastas referentes

a los demás países de América Latina. El Perú se encuentra ubicado en el cuarto lugar con

los 6,6 kilos al Año por lo que es una oportunidad para nuestra empresa de

aprovechamiento ya que en el país se está incorporando favorablemente las pastas como

parte en nuestra gastronomía.

30

Figura 26.Consumo per cápita en América Latina.Euromonitor.Año 2016.

Los hábitos de consumo por la compra de alimentos se han ido incrementando en el Perú

por lo que se muestra el siguiente grafico que nos sustenta lo mencionado.

31

Figura 27.Estructura del gasto real per cápita, según grupos de gastos – Año 2016.

INEI – Encuesta Nacional de Hogares 2016

Este producto va enfocado a hombres y mujeres del NSE A y B ubicados geográficamente

en el sector de la zona 6 y 7, el producto al contar con un ingrediente innovador en la masa

de los ravioles como en este caso es la quinua lo hace más nutritivo acompañado de

rellenos netamente peruanos en representación de las 3 regiones del país por lo que

quedara en la mente del consumidor ya se identificara con un producto gourmet, pero con

sabores peruanos.

2.1.2.3 Mercado de proveedores.

En cuanto a nuestra materia prima como principal insumo tenemos a la harina de trigo y

quinua ya que son la base para la elaboración de la masa de los ravioles. Según los datos

de AGRODATAPERU nos muestra que el principal proveedor a nivel mundial para el Perú

en cuanto al trigo para el Perú es el país de Canadá con las siguientes cifras.

32

Tabla 13 Importación de trigo duro – Año 2016 y 2017.

MES 2017 2016

CIF KILOS PREC. PROM.

CIF KILOS PREC. PROM.

ENERO 870,679 2,333,110 0.373 FEBRERO 5,053,868 15,747,000 0.321 1,059,424 2,871,884 0.369 MARZO 10,495,109 31,558,090 0.333 1,126,193 2,910,664 0.387 ABRIL 8,587,497 26,525,530 0.324 7,057,356 19,528,720 0.361 MAYO 2,253,235 7,593,270 0.297 176,315 420,800 0.419 JUNIO 8,018,664 22,815,830 0.351

JULIO 108,600 400,000 0.272 1,449,923 4,357,850 0.333 AGOSTO 1,010,579 3,477,064 0.291 4,322,694 13,356,759 0.324 SETIEMBRE 11,574,101 40,009,310 0.289 3,022,741 9,889,150 0.306 OCTUBRE 2,030,977 679,160 2.990 5,316,720 18,335,490 0.290 NOVIEMBRE 472,016 1,503,840 0.314 3,460,850 12,380,480 0.280 DICIEMBRE 1,358,437 4,345,000 0.313 2,672,744 9,191,538 0.291 TOTALES 42,944,419 131,838,264 0.311 38554303 118392275 0.326 PROMEDIO MES 3,578,702 10,986,522 3,212,859 9,866,023 % CREC. PROMEDIO 11% 17% -4% -42% -28% -19%

Nota: Importación de trigo duro harina Perú. Escrito por Wilfredo koo – Agrodataperú. Setiembre 2016.

Según datos del MINSETUR en el Perú el departamento que produce con mayor

participación es Puno, porque es una región con gran potencial agroalimentario gracias a

sus condiciones agroecológicas por lo que tiene ventajas para la producción de granos

andinos especialmente de la quinua.

2.1.2.4 Mercado competidor.

El mercado de comida ha evolucionado constante y favorablemente en el Perú, producto

del boom gastronómico promocionado por entidades del Estado, así como de

organizaciones privadas que buscan promover el consumo de productos y recetas

peruanas y comida fusión. Particularmente el mercado competidor que se identifica para

nuestro proyecto es aquel relacionado a negocios que elaboran y distribuyen productos de

tradición italiana tales como ravioles, lasaña, canelones, entre otros. Hablando de los

hábitos locales, los peruanos son los segundos consumidores que más compran productos

elaborados pre cocidos o de fácil cocción, con 42% de los encuestados a favor, solo

superados por los brasileños (51%). Por conveniencia y practicidad, los encuestados vía

online, afirman que se ven en la necesidad de buscar ofertas variadas que satisfagan sus

necesidades alimenticias, en el momento indicado, de ahí que el 29% de los peruanos

encuestados afirme comprar comida pre elaborado o totalmente elaborada fuera de casa

2 o 3 veces al mes, ubicando al país como uno de los que llevan a cabo esta práctica con

más frecuencia, pues ya no reservan la comida fuera para las ocasiones especiales, se

trata de una forma de vida.

En el sector de elaboración de productos de pastas en el exterior tenemos algunos

principales competidores:

33

Carozzi, la cual fue la primera productora de pastas en Chile, cuenta con las de un siglo en

el mercado. Fueron los primeros en fabricar lasañas, ravioles y canneloni.

Grupo Nutresa, creada en Colombia inicialmente elaboraban chocolates, pero en la

actualidad manejan diferentes grupos de alimentos como carnes, galletas, cafés y las pasta

que es el negocio la cual lo ha hecho líder en el mercado colombiano con una de sus

empresas “Productos alimenticios Doria S.A.S” dicha marca cuenta con diferentes tipos de

ravioles con variedad en sus rellenos.

En el sector de elaboración de productos de pastas en el interior del país tenemos algunos

principales competidores:

Il Pastificio

Es una tradicional bodega italiana en la cual se encuentra una gran variedad de pastas

frescas y diversos tipos de salsas, cuenta con diferentes locales en Lima en los distritos de

Barranco, Miraflores, Santiago de Surco y San Borja.

Categoría de ravioles:

Tabla 14 Tipos de relleno en el mercado.

TIPO DE RELLENO PRESENTACIÓN

Ravioles de ricotta y espinaca Caja 500g Ravioles de carne Caja 500g Ravioles de capresse Caja 500g Ravioles de carne en salsa roja Caja 380g Ravioles de verdura Caja 500g Ravioles de alcachofa Caja 500g Raviolon de alcachofa Caja 500g Ravioles de ricotta Caja 500g Ravioles rellenos de zapallo loche Caja 500g

Nota: Elaboración propia.

Puntos de Venta: IL PASTIFICIO cuenta con 4 tiendas: Miraflores, San Borja, Barranco y

Monterrico. También se venden en los Supermercados: Wong, Metro, Vivanda, Tottus y

Plaza Vea.

Estrategia de publicidad: IL PASTIFICIO se enfocó en la apertura de locales para la

comercialización de sus productos como fuente principal, además de la página web y

fanpage en facebook.

http://www.ilpastificio.com/

https://web.facebook.com/pg/IlPastificioClassico/about/?ref=page_internal

Tiempo en el mercado: 20 años

http://www.ilpastificio.com/

https://web.facebook.com/pg/IlPastificioClassico/about/?ref=page_internal

34

Don Italio

Es una empresa familiar que cuenta con más de 25 años de experiencia dedicada a la

fabricación de pastas frescas las cuales utilizan solo insumos naturales.


Tabla 15 Tipo de rellenos de Don Italo


Ravioles de ricotta y espinaca Caja 500g Ravioles de carne Caja 500g Ravioles de verduras Caja 500g Raviolitos de queso #28 Paquete 500g Raviolitos de verduras #28 Paquete 500g Raviolitos de pollo #28 Paquete 500g Raviolitos de carne #28 Paquete 500g

Nota: Información obtenida de la página de Don Italo.

Puntos de Venta: DON ITALO cuenta actualmente con un restaurant ubicado en

Miraflores. Los productos se venden en el mismo local.

Estrategia de publicidad: DON ITALO cuenta con un carrito de compras en su página

web, promociones y descuentos de productos en la web además del fanpage para

consultas y contacto.

https://donitalo.com/

https://web.facebook.com/donitalopasta/?_rdc=1&_rdr

Tiempo en el mercado: 27 años.

Della Nonna Pastas

Restaurant dedicado a la elaboración de pastas frescas artesanales, 100% natural y sin

preservantes. En sus productos más destacados se tiene: Pasta fresca, Lasagne,

Cannelloni, Calzone, Pizza, Salsas, discos para empanadas, Ravioli, Tortelletti, Spaghetti,

Fettuccine, Cappelletti, Agnolotti, Ensaladas y Postres.


Tabla 16 Tipo de relleno Presentación.


Ravioles de carne Bolsa 1 kg Ravioles de verduras y ricotta Bolsa 1 kg Ravioles de pollo Bolsa 1 kg Ravioles de carne Bolsa 500g Ravioles de verduta + tuco Bolsa 500g Ravioles de verdura Bolsa 500g Ravioles corazón de ricotta Bolsa 500g

Nota: Información obtenida de la página de Della Nonna.

https://donitalo.com/

https://web.facebook.com/donitalopasta/?_rdc=1&_rdr

35

Puntos de Venta: DELLA NONNA PASTAS cuenta con 2 locales ubicados en: San Borja

y Surco, a su vez los productos se comercializan en Tottus y Makro a nivel nacional.

Estrategia de publicidad: DELLA NONNA PASTAS apuesta por 2 tipos de líneas, línea

hogar para consumidores quienes son personas naturales y línea Horeca que ofrece

productos exclusivos para hoteles, restaurantes y caterings además de su página web y

fanpage.

https://www.dellanonna.com.pe/

https://web.facebook.com/Della-Nonna-Pasta-Artigianale-501906869912365/

Tiempo en el mercado: 35 años.

Pastitalia

Empresa dedicada a la producción de una gran variedad de pastas en sus distintas

variantes: canelones, spaghettis, ravioles, lasagnas y capelletis.


Tabla 17 Tipo de rellenos de Pastitalia.


Ravioles de Carne Caja 500g Ravioles integrales con espinaca Caja 500g Ravioles de pollo Caja 500g

Nota: Información obtenida de la página de Pastitalia.

Puntos de Venta: PASTITALIA cuenta actualmente con un restaurant ubicado en

Santiago de Surco. Los productos se venden en el mismo local y también a través de

Supermercados Wong.

Estrategia de publicidad: PASTITALIA se enfocó en la apertura su local ubicado en

Santiago de Surco para la comercialización de sus productos como fuente principal,

además de la página web y fanpage en facebook.

http://www.pastitaliaperu.com/

https://www.facebook.com/pg/Pastitalia/photos/?ref=page_internal


https://www.dellanonna.com.pe/

https://web.facebook.com/Della-Nonna-Pasta-Artigianale-501906869912365/

http://www.pastitaliaperu.com/

https://www.facebook.com/pg/Pastitalia/photos/?ref=page_internal

36

Pastas Pina

Empresa familiar que se dedica a la venta de todo tipo de pastas italianas. Cuenta con

productos como los malfatti, ñoquis, lasañas a la boloñesa, vegetariana, de 5 sabores, de

quesos, etc. además de canelones, ravioles, panzottis, cappelletis, medias lunas de

diferentes rellenos como carne, espinaca, ricotta/pollo, ricotta/ alcachofa, de loche, ají de

gallina, entre otros.


Tabla 18 Tipo de rellenos de Pasta Pina.


Ravioles de Carne Caja 500g Ravioles de Espinaca Caja 500g Ravioles de Ricotta y espinaca Caja 500g

Nota: Información obtenida de la página de Pasta Pina.

Puntos de Venta: Pastas Pina se distribuye a través de la cadena de supermercados

Tottus.

Estrategia de publicidad: Pastas Pina cuenta con un fanpage en Facebook donde

anuncia sus promociones y puntos de venta.

https://www.facebook.com/pastas.pina/


PLAZA VEA: Es una cadena de supermercados que forma parte del conglomerado

peruano Intercorp, el cual también integra a los supermercados Vivanda.


Tabla 19 Tipo de rellenos de Plaza Vea.


Ravioles de Espinaca rellenos de ricotta Caja 24 unid. Ravioles rellenos de pollo Caja 24 unid. Ravioles rellenos de ricotta Caja 24 unid. Ravioles rellenos de carne Caja 24 unid.

Nota: Información obtenida de la página de Plaza Vea.

Puntos de Venta: Plaza Vea cuenta actualmente con locales en varios distritos de Lima.

Estrategia de publicidad: Plaza Vea posee un carrito de compras en su página web,

además de promociones y descuentos en sus productos. También cuenta con un fanpage

en Facebook.

https://www.plazavea.com.pe/

https://www.facebook.com/PlazaVeaOficial/

https://www.facebook.com/pastas.pina/

https://www.plazavea.com.pe/

https://www.facebook.com/PlazaVeaOficial/

37


WONG: Es un supermercado de origen peruano perteneciente al holding Cencosud.


Tabla 20 Tipo de rellenos de Wong.


Ravioles de Lomo saltado Caja 24 unid. Ravioles de Caprese Caja 24 unid. Ravioles de pollo y Jamón Caja 24 unid. Ravioles vegetarianos Caja 24 unid. Ravioles de carne Caja 24 unid.

Nota: Información obtenida de la página de Wong.

Puntos de Venta: Supermercados Wong cuenta actualmente con locales en varios

distritos de Lima.

Estrategia de publicidad: Supermercados Wong posee un carrito de compras en su

página web, además de promociones y descuentos en sus productos. También cuenta con

un fanpage en Facebook.

https://www.wong.pe/

https://www.facebook.com/WongOficial/


RAVIOLES ARO

Empresa orientada a la preparación de diversos productos entre ellos comestibles.


Tabla 21 Tipo de rellenos de Ravioles Aro.


Ravioles de carne Bolsa 1 kg Ravioles de verdura Bolsa 1 kg Ravioles de ricotta y espinaca Bolsa 1 kg

Nota: Información obtenida de la página de Ravioles Aro.

Puntos de Venta: Ravioles ARO se distribuye a través de la cadena abastecerdora de

suministros Makro.

Estrategia de publicidad: Ravioles ARO muestra información de sus productos en la

página web de Makro.

https://www.makro.es/productos/marcas-makro/aro


https://es.wikipedia.org/wiki/Supermercado

https://es.wikipedia.org/wiki/Per%C3%BA

https://es.wikipedia.org/wiki/Cencosud

https://www.wong.pe/

https://www.makro.es/productos/marcas-makro/aro

38

2.1.2.5 Mercado distribuidor

Los principales canales de distribución en el mercado exterior y local para poder encontrar

los productos de pastas son los supermercados.

Como se muestra en el cuadro siguiente los supermercados lideran la tabla como canal de

distribución para el tipo de producto la cual ofrecemos es por ello que se elaborara un plan

estratégico para realizar alianzas con los principales supermercados en el país.

Tabla 22 Canales de distribución.

CANAL DE DISTRIBUCIÓN

Supermercado 45.10%

Autoservicio 34.20%

Almacén 11.70%

Mayorista 6.80%

Otros 2.20%

Nota: Información obtenida de la página de Makro- Kantar World Panel

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Los requisitos que se debe tener en cuenta en el sector al cual nos estamos enfocando son

los siguientes los cuales está establecido por DIGESA:

Presentar un expediente de solicitud que debe tener los datos del producto como

marca, vida útil, condición de conservación, número de lote y relación de

ingredientes.

El expediente debe ir acompañado de los resultados de análisis microbiológicos,

análisis físico y análisis bromatológico en casos especiales.

Verificar que el rotulado cumpla como mínimo con las siguientes especificaciones:

nombre del producto, ingredientes, número de registro sanitario, fecha de

vencimiento y el código de lote.

39

Figura 28.Resultados de análisis microbiológicos- DIGESA 2015,p.18

Figura 29.Resultados de análisis físico químico-DIGESA 2015,p.16

40

Figura 30.Modelo de etiquetas – DIGESA 2015 p.28

Conclusiones:

Podemos concluir que en el mercado internacional las exportaciones de los

principales productos están en aumento y que existen diferentes tipos de productos

sustitutos.

Dentro del mercado consumidor el Perú se encuentra en uno de los primeros

rangos.

El mercado proveedores está creciendo por lo que hay factibilidad de la materia

prima.

En el mercado competidor existe diferentes empresas tanto del exterior como

interior del país.

La forma de distribución con mayor porcentaje es la de los supermercados.

41

2.2 Análisis del Micro entorno

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Tabla 23 Rivalidad entre competidores actuales.

Fuerza de Porter Aspecto por Analizar Análisis Puntuación de (0 o 1)

Conclusiones (alto o bajo)

Número de competidores directos

El número de competidores es considerable, existen varias marcas de ravioles en el mercado.

1

Crecimiento de la industria en los últimos años

El mercado de ravioles se ha incrementado en los últimos años, y siguen produciendo nuevos rellenos.

1

Rivalidad entre COMPETIDORES ACTUALES

Características diferenciadoras del producto respecto a la competencia

No se observan características diferenciadoras entre los ravioles de la competencia.

1 ALTO

Diversidad de competidores

Los ravioles son básicamente del mismo tipo y rellenos entre los competidores

1

Barreras de salida Las posibles barreras de salida del mercado sería el costo de salida y sobre todo los hábitos alimenticios

0

TOTAL 4/5

Nota: Adaptado de “Planes de negocios: una metodología alternativa 3a ed. Cuadro N°01.Pedro Concha-Centro de Investigación de la Universidad del pacifico, 2006.

Fuerza negociadora de los proveedores.

Pondremos énfasis con los proveedores, ya que se tiene la gran posibilidad de negociar

los precios, debido a que se comprara cantidades altas de nuestra materia prima, para

poder así obtener grandes márgenes de utilidades al comprar por mayor. Nos enfocaremos

en crear una relación de lealtad Proveedor – Cliente.

42

Tabla 24 Poder de negociación de los proveedores.

Fuerza de Porter Aspecto por Analizar

Análisis Puntuación de (0 o 1)


Número de proveedores importantes

Los proveedores importantes proveen insumos muy específicos y la cantidad de proveedores no es muy elevada.

1

Disponibilidad de sustitutos para suministros del proveedor

Se negocian rellenos específicos con los proveedores y los demás insumos son compañias de consumo masivo.

1

Poder de negociación de los PROVEEDORES

Costos de cambio de proveedor

Los costos de cambio pueden ser altos, debido a la dependencia.

1 ALTO

Amenaza de proveedores de integrarse hacia adelante

Contamos con varios proveedores interesados a obtener alianzas estratégicas.

0

Contribución de los proveedores a la calidad o servicio

Actualmente algunos nuestros futuros proveedores, cuentan con diferentes certificaciones de calidad y seguridad

1

TOTAL 4/5


2.2.2 Competidores potenciales barreras de entrada.

Nuestros competidores potenciales son las pequeñas empresas o empresas familiares

dedicados a la producción y comercialización de pastas, salsas, capetellis y ñoquis.

43

Tabla 25 Amenaza de competidores potenciales.

Fuerza de Porter Aspecto por Analizar



Diferenciación del producto ofrecido en el mercado actual

Nuestra empresa se diferencia por brindar un producto de alto valor nutricional, que no puede ser adoptado facilmente por el competidor.

0

Acceso a canales de distribución

Acceder a los canales de distribución es complejo. Hay que considerar que la aceptación de terminos representa un problema mayor y los contactos comerciales.

0

AMENAZA DE COMPETIDORES POTENCIALES

BAJO

Costos de cambio de los clientes

No es muy significativo. 1

Requerimientos de capital para el ingreso a la industria

No se puede conseguir fácilmente socios inversores o préstamos para la magnitud del negocio.

0

Efecto de la experiencia en el sector

Nuestros potenciales competidores son empresas medianas a grandes que cuentan con experiencia en el sector que nos enfocamos.

1

TOTAL 2/5


2.2.3 Amenaza de productos sustitutos.

Hemos verificado que en el mercado existen otras alternativas de elección para los

consumidores, por lo que es importante apuntar hacia la diferenciación de nuestro producto

y brindar un valor agregado. Los productos sustitutos son: ravioles de otros rellenos,

capelletis y ñoquis

44

Tabla 26 Amenaza de Productos Sustitutos.

Fuerza de Porter Aspecto por Analizar Análisis Puntuación de (0 o 1)


Disponibilidad de sustitutos al alcance del cliente

Alto número de sustitutos en el mercado, como otras variedades de ravioles con distintos rellenos, capelletis y ñoquis.

1

Costos de cambio de los clientes

No es muy significativo ya que nuestro producto cubre las mismas necesidades que los productos sustitutos

0

Amenaza de PRODUCTOS SUSTITUTOS

Precio del producto sustituto

Los precios de los productos sustitutos son similares al precio de venta de nuestro producto.

0 BAJO

Grado en que satisface la misma necesidad / cumple la misma función

Cumple y satisfacen la misma necesidad.

0

Innovación del producto sustituto respecto al propio

Constantemente surgen nuevos productos sustitutos, ya que más personas prefieren consumir productos nutritivos.

1

TOTAL 2/5

Nota: Adaptado de “Planes de negocios: una metodología alternativa 3a ed. Cuadro N°04.Pedro Concha-Centro de Investigación de la Universidad del pacifico, 2006

Tabla 27 Poder de negociación de los Clientes.

Fuerza de Porter

Aspecto por Analizar



Número de Clientes y/o tamaño del mercado meta

La cantidad de clientes es alto, según los consumidores potenciales

0

Disponibilidad de sustitutos en la industria

Los sustitutos no ofrecen un producto con nuestras caracteriasticas diferenciadoras

0

Poder de negociación de los CLIENTES

Costos de cambio del cliente

El costo de cambio no es alto, ya que los productos sustitutos y competidores se pueden encontrar a precios similares.

1 ALTO

Amenaza del cliente de integrarse hacia atrás

Los acuerdos comerciales con los distribuidores los favorecen mucho.

1

Rentabilidad de los clientes

Los precios comparados en el mercado son un poco más elevados.

1

TOTAL 3/5

Nota: Adaptado de “Planes de negocios: una metodología alternativa 3a ed. Cuadro N°05.Pedro Concha-Centro de Investigación de la Universidad del pacifico, 2006

45

3 Capítulo III: Plan estratégico

3.1 Visión y misión de la empresa

Visión:

Ser la empresa Peruana elaboradora y comercializadora de ravioles de quinua líder en

Sudamérica, ofreciendo nuestro producto innovador y de alto valor nutricional.

Misión:

Somos una empresa que elabora y comercializa ravioles de quinua con rellenos peruanos

para satisfacer los estándares de calidad de nuestros clientes, contribuyendo con el

desarrollo económico del país y generando rentabilidad para los accionistas, contando con

la mayor tecnología, promoviendo el desarrollo potencial de nuestros colaboradores y

fortaleciendo el vínculo con la sociedad."

3.2 Análisis FODA

El análisis FODA de la empresa comprende la identificación de fortalezas y debilidades

que corresponden al análisis interno de la empresa; y a las oportunidades y amenazas que

corresponden al análisis externo. Tiene como fin desarrollar una estrategia de negocio que

permita identificar las oportunidades y orientar los objetivos de la organización para lograr

el mejor desempeño posible frente a la competencia.

En el análisis FODA, se definen estrategias de los siguientes tipos:

Análisis FO, que consiste en la utilización de fortalezas para aprovechar las

oportunidades.

Análisis FA, que consiste en la utilización de fortalezas para reducir el impacto que

puedan traer las amenazas.

Análisis DO, que consiste en reducir las debilidades aprovechando las

oportunidades.

Análisis DA, que consiste en reducir las debilidades y evitar las amenazas.

46

Tabla 28 Análisis FODA. FORTALEZAS DEBILIDADES

F1 Producto innovador con diversos rellenos D1 Empresa pequeña con altos costos fijos F2 Producto de alto valor agregado al contener

harina de quinua D2 Empresa nueva en el mercado

D3 Reputación y nombre de marca a construir

F3 Mano de obra especializada en la elaboración de ravioles

D4 Salarios relativamente bajos en algunas posiciones

F4 Se cuenta con infraestructura y consultoría para la preparación del producto.

D5 No tener un canal directo de distribución

D6 Poca experiencia en la realización de

F5 Empaques al vacío actividades publicitarias y de marketing F6 Calidad de insumos naturales D7 No contar con un local propio para la F7 Maquinaria moderna y sofisticada producción

OPORTUNIDADES ESTRATEGIA FO ESTRATEGIA DO

O1 Crecimiento del mercado interno respecto al consumo de ravioles

O1, O2, F1, F3,

F4

Creación de alianzas estratégicas con empresas comercializadoras ampliar la red de distribución del producto.

O1,O2,

D1,D2

Aprovechar el crecimiento interno del consumo de ravioles mediante la promoción de nuestros productos en avisos publicitarios, redes sociales y otros medios de comunicación.

O2 O2. Diversidad de rellenos favorece a un mayor ingreso en diferentes segmentos

O1, F3, F4

Posicionar el producto en el mercado consumidor de ravioles que se encuentra en crecimiento, utilizando publicidad orientada a resaltar el valor nutricional de la quinua y los rellenos.

O3 Crecimiento de las exportaciones O3,O4,

D3,D4

Aprovechamiento del aumento de las exportaciones del país con el fin de posicionar la marca en el extranjero.

O4 Exigencia de los consumidores por productos innovadores

O6, D5, D6

Aprovechamiento de la poca o nula presencia de ravioles con sabores peruanos en el mercado. Buscar el desplazamiento de los sabores clásicos en la elección de compra del consumidor.

O5 La competencia en su mayoría, ofrece rellenos clásicos

O5,O6, F2,F6,F

7

Invertir en publicidad en medios digitales y redes sociales, tales como Facebook y YouTube. O6 Tendencia a preferir productos de la

gastronomía peruana se ha elevado considerablemente

Participar en los concursos y actividades que desarrolla la marca Péru, con el objetivo de dar a conocer nuestro producto y resaltar los insumos: quinua y rellenos de comida peruana.

D7,O7 Aprovechar la poca publicidad de la competencia en redes sociales y canales digiales para realizar una inversión significativa en estos medios. O7 Baja publicidad de la competencia en

canales digitales: facebook y youtube

AMENAZAS ESTRATEGIA FA ESTRATEGIA DA

A1 Alto poder de negociación con empresas que distribuyen nuestros productos

A1, A2, A3, F1, F2, F3,

F4

Incrementar la visibilidad y notoriedad del producto mediante el alquiler de espacios visuales modernos en los distintos puntos de venta.

A1,A2, A3, D1, D2

Promover el valor agregado que es la harina de trigo, dando a conocer sus propiedades nutritivas y la diferenciación del producto en el mercado actual. A2 Diversidad de productos sustitutos

A3 Alto N° de competidores en el mercado. A3 Marcas posicionadas en el tiempo A4,A5,

F1,F5,F6

Utilización de nuestro producto innovador con rellenos peruanos, que actualmente las grandes empresas competidoras no ofrecen;

A1, A2, A3,

Promover constantemente la mejora y eficiencia en la elaboración de los productos a fin de sobresalir entre todos los competidores del mercado.

A4 Preferencia de los consumidores por ravioles de sabores tradicionales

47

A5 Costo del insumo estrella: quinua, podría elevarse debido a la fuerte demanda en los últimos años

esto con el fin de ganar mercado anticipadamente.

D1, D2

A6 Ingreso de nuevos competidores con "sabores peruanos"

Nota: Elaboración propia

48

3.3 Objetivos

Objetivos General:

1. Obtener una rentabilidad mínima del 40% durante el primer año.

2. Tener un crecimiento en la participación del mercado en un 30% durante los tres

primeros años.

3. Reducir un 5% de los Gastos operativos cada año.

4. Obtener un 70% de satisfacción del cliente durante los dos primeros años.

Objetivos Específicos:

1. Incrementar en un 15% las ventas de forma semestral.

2. Obtener un costo de venta no mayor al 50% de mis ventas de forma mensual.

3. Realizar Charlas nutricionales con nuestros distribuidores de forma semestral.

4. Obtener 8 Alianzas estratégicas con los principales supermercados durante los dos

primeros años.

49

4 Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1 Investigación de mercado

Objetivo General:

Validar, en el plazo de un mes, las características del mercado objetivo compuesto por

hombres y mujeres de los niveles socioeconómicos (NSE) A y B, y que consuman ravioles

en las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

Objetivos Específicos:

Identificar, en el plazo de 7 días, los hábitos de consumo de nuestro público objetivo.

Conocer, nuestros principales competidores en el mercado y su participación.

Establecer el canal de comunicación más efectiva para llegar a nuestro mercado

objetivo durante el primer mes.

4.1.1 Criterios de segmentación.

El producto de ravioles de quinua, se ha determinado el siguiente criterio de segmentación:

Segmentación Geográfica: El producto esta segmentado para la zona 6 de Lima, el cual

abarca los distritos de Jesús María, Lince, Magdalena del Mar, Magdalena Vieja (Pueblo

Libre) y San Miguel Y para la zona 7 de Lima el cual abarca los distritos de Miraflores, San

Isidro, San Borja, Surco y La Molina.

Tabla 29 Población y Hogares Según Distritos 2017 (En miles).

CIUDAD DEPARTAMENTO POBLACIÓN Lima Lima 10,209,300 Arequipa Arequipa 888,000 Trujillo La Libertad 814,900

Chiclayo Lambayeque 582,000

Piura Piura 460,700

Iquitos Loreto 444,700

Cusco Cusco 428,500

Chimbote Áncash 372,800

Huancayo Junín 359,900

Pucallpa Ucayali 325,200

Nota: Población y hogares según distritos en Lima metropolitana. CPI-Compañía peruana

de estudios de mercados y opinión pública 2017.

50

Tabla 30 Segmentación Geográfica - distritos de lima metropolitana 6 Y 7

Zona Distrito Personas NSE

Miles % sobre Lima A B

6 Jesús María Lince Pueblo Libre 404.2 4 13.70% 58.00% Magdalena del Mar San Miguel

7 La Molina Miraflores San Borja 795 7.8 35.90% 43.30% San Isidro Santiago de Surco

Nota: Personas por zonas geográficas según NSE, Lima metropolitana. CPI-Compañía

peruana de estudios de mercados y opinión pública. APEIM-nivel socioeconómico 2017.

Segmentación Demográfica: El producto está dirigido a hombres y mujeres de 18

a 55 años de edad del NSE A y B.

Tabla 31 Población por segmento de edad.

NRO GRUPO DE EDAD POBLACIÓN PORCENTAJE

1 00-05 años 954.5 9.30% 2 06-12 años 1106.5 10.80% 3 13-17 años 838.4 8.20% 4 18-24 años 1326.6 13.00% 5 25-39 años 2492.3 24.50% 6 40-55 años 1966.6 19.30% 7 56- + años 1524.4 14.90%

Nota: Personas por segmento de edad según NSE, Lima metropolitana. CPI-Compañía

peruana de estudios de mercados y opinión pública. APEIM- Población por segmento de

edad 2017.

Tabla 32 Segmentación demográfica - distritos de lima metropolitana zona 6 y 7.

Zona

Distrito Población Total 2017

18-55 años

NSE A NSE B NSE A y B

Segmento mercado 2017

6 Jesús María 71740 50.82% 36,458 14.90% 59.30% 72.40% 27,052 Lince 48511 51.47% 24,969 14.90% 59.30% 72.40% 18,527 Pueblo Libre 75526 50.20% 37,914 14.90% 59.30% 72.40% 28,132 Magdalena del Mar

54837 51.03% 27,983 14.90% 59.30% 72.40% 20,764

San Miguel 136416 51.72% 70,554 14.90% 59.30% 72.40% 52,351

7 La Molina 181768 52.75% 95,883 34.90% 46.00% 80.90% 77,569 Miraflores 80325 51.78% 41,592 34.90% 46.00% 80.90% 33,648 San Borja 112169 51.57% 57,846 34.90% 46.00% 80.90% 46,797 San Isidro 52714 49.89% 26,299 34.90% 46.00% 80.90% 21,276 Santiago de Surco

356483 52.27% 186,334 34.90% 46.00% 80.90% 150,744

Total 1170490 605,832 476,860

Nota: Personas por segmentación Demográfica según NSE, Lima metropolitana. CPI-

Compañía peruana de estudios de mercados y opinión pública. APEIM 2017- Población

por grupos de edad en las zonas 6 y 7.

51

Segmentación Socioeconómica: Los niveles socioeconómicos en los cuales se

comercializará el producto son los niveles socioeconómicos A y B.

Tabla 33 Niveles socioeconómicos.

HOGARES POBLACION POBLACION POR GRUPOS DE EDAD

NSE Mls % Mls % 00-05 años

06-12 años

13-17 años

18-24 años

25-39 años

40-55 años

56- + años

A/B 752 28 2,698.70 27 183.8 249.1 193.6 297.7 606.8 597.2 570.5

Nota: Personas por Nivel socioeconómico, Lima metropolitana. CPI-Compañía peruana de

estudios de mercados y opinión pública. APEIM 2017- Hogares y población por grupos de

edad según nivel socioeconómico 2017.

Segmentación Psicográfica: Este tipo de segmentación hace una división de los

consumidores en distintos grupos según sus valores, personalidad, estilo de vida,

intereses, opiniones y actividades el cual es una característica que se ve reflejada en el

momento que realizan las compras.

Según nuestro público objetivo de las zonas 6 y 7 y los NSE A y B se han seleccionado los

siguientes estilos de vida y sus principales características:

Tabla 34 Estilos de vida y sus principales características.

ESTILO DE VIDA

CARACTERÍSTICA

Los Sofisticados Es un segmento mixto quienes tienen ingresos más altos que el promedio, se caracterizan por ser innovadores al momento de consumir importándoles mucho el estatus y moda.

Las modernas Mujeres que trabajan o estudian, se caracterizan por el gusto en salir de compras en donde adquieren productos de marca y que les faciliten las tareas del hogar.

Las conservadoras

Mujeres responsables de todos los gastos del hogar, dedicadas a ser las amas de casa.

Nota: Arellano (2017) “LATIR: Los Estilos de Vida de la Nueva Sociedad Peruana y

Latinoamericana”.

Segmentación Conductual: Este tipo de segmentación hace referencia a la frecuencia de

consumo del producto, búsqueda de beneficios y fidelidad.

52

Figura 31.Consumo de pastas nivel Latinoamérica. Euromonitor. Consumo per cápita de pasta al año (kgs/2014)

4.1.2 Marco muestral.

Tamaño de la muestra:

(𝟏.𝟗𝟔)𝟐∗𝟎.𝟕𝟗∗𝟎.𝟐𝟏

𝟎.𝟎𝟓𝟐 = 255

Donde:

Z: 95% = 1.96 E: 5% = 0.05 P: 79% = 0.79 Q: 21% = 0.21

Se deben realizar 255 encuestas online.

Criterios de Segmentación:

Hombres y mujeres entre 18 a 55 años de edad del NSE AYB que vivan o laboren en las

zonas 6 y 7 de la ciudad de Lima.

Los distritos son los siguientes:

Zona 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel.

53

Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y la Molina.

Tabla 35 De distribución del marco muestral.

DISTRITO POBLACION TOTAL AÑO 0

ENTRE 18 A 55 AÑOS

NSE A NSE B TOTAL AÑO 0

% CUOTA NRO DE ENCUESTAS

Miraflores 80,325 51.78% 34.90% 46% 6,677 8.05% 21

Surco 356,483 52.27% 34.90% 46% 29,914 36.05% 92 La Molina 181,768 52.75% 34.90% 46% 15,393 18.55% 47 San Borja 112,169 51.57% 34.90% 46% 9,287 11.19% 29 San Isidro 52,714 49.89% 34.90% 46% 4,222 5.09% 13 Jesús María 71,740 50.82% 14.90% 59.30% 3,221 3.88% 10 Lince 48,511 51.47% 14.90% 59.30% 2,206 2.66% 7

Pueblo Libre 75,526 50.20% 14.90% 59.30% 3,350 4.04% 10 Magdalena 54,837 51.03% 14.90% 59.30% 2,473 2.98% 8 San Miguel 136,416 51.72% 14.90% 59.30% 6,234 7.51% 19

TOTALES 82,977 100.00% 255

Nota: Estimaciones y Proyecciones de Población por Sexo, según Departamento, Provincia

y Distrito, 2000-2015 (INEI) - Elaboración propia

Resultado:

En el distrito de Miraflores se tienen que realizar 21 encuestas.

En el distrito de Santiago de Surco se tienen que realizar 92 encuestas.

En el distrito de La Molina se tienen que realizar 47 encuestas.

En el distrito de San Borja se tienen que realizar 29 encuestas.

En el distrito de San Isidro se tienen que realizar 13 encuestas.

En el distrito de Jesús María se tienen que realizar 10 encuestas.

En el distrito de Lince se tienen que realizar 7 encuestas.

En el distrito de Pueblo Libre se tienen que realizar 10 encuestas.

En el distrito de Magdalena se tienen que realizar 8 encuestas.

En el distrito de San Miguel se tienen que realizar 19 encuestas.

4.1.3 Entrevistas a Profundidad

Entrevista N° 01

Objetivo: Realizar validación con referencia a los valores nutricionales en los componentes

que se usan para la elaboración de los ravioles.

54

Tabla 36. Datos generales de nutricionista.


Experiencia con productos similares:

La nutricionista indica que trabajo en la elaboración de loncheras nutritivas en la Sierra

presentando bolitas de quinua, torrejas para niños como una alternativa de alimentación,

también proyectos de kiwicha como producto sustituto en proyectos enfocados a los

colegios, ofreciendo y promocionando estos productos para su mayor consumo.

Sobre congelamiento de alimentos:

La nutricionista indica que si son saludables los alimentos congelados debido a que ayuda

a conservar su valor nutricional y su disponibilidad biológica, lo que si sucede es alteración

de los líquidos debido a que se pierde un poco de agua al descongelarse o al estar en

contacto con la humedad, con respecto al sabor no se alteraría porque la harina es un

producto procesado de igual forma con el sabor del relleno porque es un producto

cocinado.

Sobre porcentaje de valor nutricional de la harina de quinua:

La nutricionista indica que al sumar 30 % de harina de quinua y un 70 % de harina de trigo

se añade un plus adicional al valor del hierro, calcio y proteínas a la pasta volviendo más

nutritivo el producto, lo que si recomienda es tomar en cuenta la apariencia y el sabor

debido a que la harina de quinua por lo general es de color oscuro.

Sobre la pérdida de valor nutricional de la harina de quinua:

Al no contener agua y ser simplemente harina va conservar sus propiedades nutritivas y

son menos perecibles por lo tanto no existe posibilidad de que pierda valor nutricional. Lo

que si recomienda es un cuidado al momento de congelarlo no juntarlo con alimentos para

evitar contaminación y establecer los cuidados adecuados de congelamiento para evitar

deterioro del producto recomienda usar táper y bolsas cerradas.

PERFIL:

Nombre: Elaine Cristóbal Heath

Profesión: Nutricionista / UPC

Experiencia: 5 años

Fecha de entrevista: 06 de abril 2018

55

Sobre la viabilidad de los tipos de relleno:

Al juntarse con las proteínas de origen animal (rellenos) más las proteínas de origen vegetal

(harinas) el valor proteico se eleva y la biodisponibilidad de poder adquirirlos es mejor, se

recomienda trabajar en el sabor y como alternativa de relleno podría usarse el charky que

es carne seca que pasa por una deshidratación la cual es poco perecible.

Sobre la cantidad y frecuencia de consumo de las pastas:

Las pastas al pertenecer al grupo de alimentos energéticos se recomiendan una porción

por persona de 250 gramos y una frecuencia de 1 vez por semana en las horas de

almuerzo, de preferencia es mejor evitarlo por la noche debido a que puede caer un poco

pesado para el organismo y la digestión.

Sobre la nutrición:

Porcentaje elevado de calcio, hierro y proteínas vegetales, si una persona lo consume le

va ayudar a que su metabolismo pueda ser más saludable ya que es un producto nutritivo.

Sobre la prevención de enfermedades:

Según estudios la nutricionista indica que el consumo de la quinua ha ayudado a controlar

la diabetes y en caso de que el individuo ya este con la predisposición genética le ayuda a

prevenirlo bajando los niveles de azúcar en la sangre, también en lo que es la obesidad en

niños y adultos por el porcentaje de fibra que contiene y un buen tránsito intestinal.

Variación nutricional en la presentación de Quinua:

Existe una mayor concentración en 100 gramos de harina de quinua que 100 gramos de

quinua cruda o cocida debido a que tiene un mayor grado de concentración mayor cantidad

de proteínas, calcio, vitaminas y minerales por lo tanto tendrá un mayor valor nutricional.

Sugerencias adicionales

Se aprovecharía mejor la quinua si son granos sancochados o tostados o quizás algunos

de sus rellenos puedan contener quinua. También nos recomienda que el relleno de tipo

ají de gallina pueda ser preparado con quinua en vez de usar el pan y puede ser más

aprovechable.

Entrevista N° 02

Objetivo: Validar el concepto de negocio y el planteamiento inicial. Entender el

procesamiento de alimentos, la viabilidad del producto y analizar recomendaciones de

ingredientes.

56

Tabla 37. Datos generales Entrevista 2.


Sobre el Negocio:

Los ravioles rellenos son agradables y tiene acogida con el público. Es una comida que se

prepara de forma rápida, buena opción para comer algo rico y rápido.

Sobre nuestra idea:

La chef nos indica que el producto tiene mercado disponible y que es un producto nutritivo

y atrae consumidores por la quinua. Especialmente para niños por su alto porcentaje de

proteínas. Las personas buscan cosas nutritivas, y la quinua tiene muchos beneficios que

podrían ayudar a atraer más público.

Sobre los insumos y preparación:

Los rellenos son viables por el sabor que se le agrega. Podría adicionarse quinua sólida

cocida a los rellenos como el ají de gallina o el adobo, el cual de daría un aporte adicional

a su valor nutricional. Teniendo en cuenta que los rellenos deben ser espesos, sin líquido.

Cuidados especiales con el ají de gallina debido a la leche que contiene en la preparación,

la cual se fermenta más rápido. Se necesita conservar congelado para que dure el raviol.

Para la pasta se necesita los 2 componentes, harina de trigo y harina de quinua.

Y se puede realizar con 35% de harina de quinua y 65% de harina de trigo. Esto para

conservar la elasticidad de la masa y que no se desarme el raviol. Le parece un buen

producto. La receta es fundamental y la buena manipulación de alimentos e higiene.

Perfil:

Nombre: Carol Vanessa Huacles Huaroto

Profesión: Chef – Senati

Experiencia: 5 años con negocio propio.

Fecha de entrevista: 05 de abril 2018

57

Sobre el empaque del producto:

Debido a que los ravioles no tienen preservantes se debe de congelar. El proceso debería

de ser inicialmente de congelado, luego de empaquetado y finalmente un congelado

adicional. Para conservar mejor el producto se debe de congelar previo al empaquetado.

La duración de los ravioles con aditivos preservantes puede durar 2 meses. Mientras que

sin conservantes aproximadamente 2 semanas siempre y cuando se realice un proceso de

congelado bueno.

Generalmente se conserva en bolsas herméticas o táperes especiales totalmente sellados

para que la congeladora no afecte el producto. Y siempre con el mismo proceso de

congelado-empaquetado-congelado.

Los ravioles recién hechos se congelan y luego recién se empaquetan.

Envasado al vacío se debe extraer todo el oxígeno del empaque, y debido a la forma de

los ravioles y porque contienen relleno el envase al vacío podría afectar el producto. Este

proceso es mejor en bloques grandes y que no se deformen o deshagan al retirar el

oxígeno. Por lo que se recomiendo tenerlo congelado.

Sobre las autorizaciones

Las autorizaciones que debe tener la empresa para elaborar productos alimentarios es una

autorización sanitaria. Por ejemplo el Seremi (Secretaría Regional Ministerial) es el

encargado de fiscalizar el cumplimiento de evaluación sanitaria. Obtener carnet de sanidad

donde certifique que la manipulación de los alimentos va a ser la correcta en el proceso.

4.1.4 Focus Group.

Primer Focus Group:

Tabla 38: Focus Group N° 01.

DATOS FOCUS GROUP N°1

Fecha 06/04/2018

Participantes Hombres y Mujeres de 25 a45 años N° de Participantes 8

Zonas de participantes Zona 6 y 7 Nivel Socioeconómicos A y B Duración 2 horas Conocer los gustos y preferencias de nuestros participantes Conocer los hábitos de compra y competidores Conocer las opiniones del logo, marca y slogan Objetivos Conocer la aceptación de nuestro producto Evaluar el nombre de nuestra marca Identificar los tres rellenos más aceptados por los participantes


58

Figura 32.Focus Group N° 01.

En el primer Focus Group realizado a un total de ocho participantes del rango de edad de

25 a 45 años se obtuvieron las siguientes respuestas:

Dentro de sus características de consumo:

El total de los participantes consume ravioles, el motivo de consumo es por gusto,

celebración y en reuniones de amigos lo pueden consumir en restaurantes y en sus

hogares.

No conocen a la perfección los beneficios de consumir ravioles, solo lo consumen porque

es algo diferente a los platos comunes que hay en el mercado.

Hábitos de Compra:

Lo compran entre dos veces al mes y lo consumen en restaurantes una vez al mes con sus

amistades, compran entre uno o dos paquetes al mes, lo suelen acompañar con salsa al

pesto y salsa Bolognesi, lo primero que toman en cuenta al comprar los ravioles es la

calidad y precio del producto.

Su presentación más consumida es de 250 gramos, porque viven solos y tres de los

participantes de 500 gramos puesto que viven con sus esposos(as).

Preferencia de marcas y rellenos de ravioles:

La marca más reconocida y consumida para todos los participantes es Molitalia, puesto

que es reconocido en el mercado y por confianza lo consumen.

Dentro de los rellenos más consumidos es el de carne, alcachofa, espinaca y jamón con

queso.

Suelen consumir los mismos rellenos, puesto que no encuentran nuevos rellenos que

representen las tres regiones del Perú.

59

Indican que pueden sustituirlo con otro tipo de pastas y dentro de ellos están: Lasagna y

fetuccini.

Puntos de ventas de ravioles:

Nuestros participantes suelen comprar los ravioles en los supermercados de su preferencia

y más cercanos para ellos, siempre consiguen ravioles hechos de trigo con los rellenos

típicos mencionados líneas arriba.

¿Se les hizo la pregunta si conocían productos hechos a base de harina de quinua? y

¿Conoce usted el valor nutricional de este insumo?

Indicaron que consumían galletas hechas de quinua, desayuno y almuerzo de quinua,

conocían los beneficios y lo rico que era el consumo de la quinua.

Sobre nuestro producto final:

Se explicó el producto y la elaboración de ravioles con el valor agregado de nuestra materia

prima que es la quinua e identificando nuestros rellenos con las tres regiones del Perú

(costa, sierra y selva), se les hizo degustar los cinco rellenos para analizar cuáles son los

tres primeros sabores que elegirán y cada uno dio su opinión referente a la textura, sabor,

relleno, calidad, diseño, etc.

Se realizó la presentación de la marca, logotipo, slogan, empaque; a todos los participantes

les encanto nuestro nuevo producto, puesto que es algo innovador mejorar los ravioles

comunes que existen en el mercado.

Indican que reconocerían con facilidad nuestro producto gracias al nombre del producto y

el slogan.

Les agrado el nombre de nuestro producto puesto que es pequeño y fácil de aprender.

Les agradan los nuevos rellenos propuestos.

Comprarían nuestro producto, porque es innovador, el plus de la harina de quinua y por los

riquísimos rellenos.

El total de nuestros participantes desean conseguir un paquete de 250 gramos y estarían

dispuestos a pagar un aproximado de 20 – 25 soles.

60

Segundo Focus Group

Tabla 39 Focus Group N° 02

Datos Focus Group N°2

Fecha 07/04/2018

Participantes Hombres y Mujeres de 23 a 30 años N° de Participantes 8

Zonas de participantes Zona 6 y 7

Nivel Socioeconómicos A y B

Duración 2 horas

Conocer los hábitos de compra

Conocer los competidores del mercado

Objetivos Conocer las opiniones del logo, marca y slogan

Validar la aceptación de nuestro producto

Evaluar la forma de empaque de nuestro producto.

Identificar los tres rellenos más aceptados por los participantes


Figura 33.Focus Group N° 02.

En el segundo Focus Group realizado a un total de ocho participantes del rango de edad

de 23 a 31 años se obtuvieron las siguientes respuestas:

Dentro de sus características de consumo:

El total de participantes si consumen ravioles, el motivo de consumo es por gustos y

preferencias, sus familiares suelen consumir pocos ravioles, pero si consumen otros tipos

de pasta, no conocen los beneficios de consumir ravioles.

Hábitos de Compra:

Lo consumen más en restaurantes y poco en sus hogares, puesto que trabajan, estudian

y tienen tiempo para hacer la preparación, suelen consumir en dos oportunidades al mes,

lo acompañan con salsa bolognesa, tomando en cuenta el sabor y precio del producto y si

al momento de su compra es de 250 gramos y 500 gramos para consumirlo con su familia.

61

Preferencia de marcas y rellenos de ravioles:

Los participantes reconocen y consumen la marca Molitalia, puesto que es una marca

reconocida y al momento de consumirlo la textura es muy buena.

Los rellenos más consumidos son de carne, espinaca y jamón con queso.

Los productos sustitutos que pueden reemplazar los ravioles son la pizza, fetuccini y

Lasagna.

Puntos de ventas de ravioles:

Lo han encontrado siempre en los supermercados, suelen comprarlo los fines de semana

o al salir de sus oficinas.

Los participantes conocen los beneficios de la quinua, pero solo lo consumen en galletas,

desayunos y almuerzos.

Nunca han encontrado ravioles de quinua con otro tipo de relleno, suelen comprar los

mismos ravioles hechos de trigo, con los mismos rellenos y de la misma marca.

Sobre nuestro producto final:

Se realizó la presentación de cinco diferentes rellenos de ravioles se hizo la degustación

de cada raviol con un acompañamiento de salsas y aceite de oliva.

Luego de ello, se presentó el nombre comercial se les explico el concepto, su slogan y

empaques dando opciones de cada uno de ellos para que nos den sus recomendaciones.

Reconocería el producto por el nombre comercial y si lo compraran en los supermercados

de 1 a 2 paquetes mensuales.

El tamaño del producto preferido es de 250 gramos y 500 gramos puesto que lo

consumirían con sus familiares.

Les parece muy innovador por apostar por la harina de quinua e implementar nuevos

rellenos.

Por un paquete de 250 gramos pagarían de 20 a 23 soles.

Conclusiones del Focus Group:

De acuerdo con los resultados obtenidos del Focus Group llegamos a las siguientes

conclusiones:

62

Perfil del Cliente:

Los consumidores prefieren consumir ravioles en restaurantes y hogares de forma

continua.

Sus ocasiones de consumo son por: reuniones con amigos, compañeros del

trabajo, cumpleaños.

El relleno de ravioles más consumidos por nuestros público es el de carne.

Lo primero que ven en los ravioles son: sabor y textura.

El promedio de consumo al mes es de dos veces al mes.

El promedio de pago por un paquete de ravioles es de 20 a 25 soles.

Los consumidores desean nuevos productos que le ayuden reducir el tiempo la

cocina, por motivos de que trabajan y estudian, viven solos, etc.

Los consumidores muestran gran interés de consumir nuevos rellenos de ravioles

y salir de lo rutinario.

Los consumidores compran 2 paquetes de ravioles por cada mes.

Los productos sustitutos a los ravioles son: fetuccini, pizza, etc.

Validación del Producto:

Logotipo, Nombre comercial y slogan:

Figura 34.Logotipo, Nombre comercial y slogan. Diseño Propio.

Se presentó el nombre comercial del producto y el 95% de los dos Focus Group

indicó que es muy bueno, porque es corto y fácil de aprender.

Se hizo la presentación de dos opciones del logotipo, siendo más aceptado la

segunda opción y fue por lo siguiente: colores, distribución del espacio y descripción

63

de lo nutritivos y saludables. por otro lado, el 50% de los dos Focus Group, nos

sugirieron realizar una fusión de ambas imágenes.

Nuestro slogan fue aceptado a un 99%, indicaban que al momento de ver el

producto y de que relleno estaba se reflejaban bastante en el slogan.

Aceptación de los nuevos rellenos:

Tabla 40 Aceptación de rellenos Focus Group N° 01.

ACEPTACION DE RELLENOS FOCUS GROUP N° 01

Nombre Apellidos Chancho Cecina Aji de gallina Pollo a la brasa Lomo saltado Nancy Bustos 1 4 5 3 2 Jonathan Calixto 2 4 5 3 1 Fabiola Tapia 1 4 5 3 2 Marco Seguil 1 4 5 2 3 Manuel Vega 2 4 5 1 3 Yeniffer Cayhualla 2 4 5 1 3 Guiliana Cisneros 1 4 5 2 3 Thayson Perez 2 4 5 1 3 Puntuación 12 32 40 16 20

Puesto N° 1 Chancho Puesto N° 2 Cecina Puesto N° 3 Aji de gallina Puesto N° 4 Pollo a la brasa Puesto N° 5 Lomo saltado


Tabla 41 : Aceptación de rellenos Focus Group N° 02.

ACEPTACION DE RELLENOS FOCUS GROUP N° 02

Nombre Apellidos Chanco Cecina Ají de gallina Pollo a la brasa Lomo saltado Geraldyne Avila 2 1 3 4 5 Erikson Senmache 2 1 5 4 3 Monica Rodriguez 2 1 5 3 4 Liliana Caysahuana 2 1 5 3 4 Yover Castro 2 1 4 3 5 Marco Malca 2 1 4 5 3 Ronald Auris 1 2 3 4 5 Junior Espinoza 1 2 4 3 5 Puntuacion 14 10 33 29 34

Puesto N° 1 Chanco Puesto N° 2 Cecina Puesto N° 3 Ají de gallina Puesto N° 4 Pollo a la brasa Puesto N° 5 Lomo saltado


64

Se realizó la presentación de 5 rellenos diferentes las cuales fueron aceptados los de:

Chancho, Cecina y pollo a la brasa.

Nuestros consumidores recomendarían nuestro producto como algo nutritivo por

ser algo innovador y los beneficios que tiene la quinua.

Es aceptado un 80% por la variedad de rellenos, puesto que siempre consumen lo

clásico.

Desearían adquirirlo en una presentación de bolsa transparente con cierre y de

cantidad de 250g.

Pagarían un precio de 20 a 25 soles por nuestro producto.

Recomendaciones:

Agregar mayor relleno en los ravioles.

Mejorar el logotipo y empaque.

Tener mayor diversidad de modelos de ravioles, que ya no sea el clásico.

Mejorar el acabado de los ravioles.

4.1.5 Encuestas

Respuestas:

1. Rango de Edad

El rango de edad de los encuestados en su mayoría se encuentra entre 36 y 43 años, con

un 38%.

Tabla 42: Rango de Edad.

ETIQUETAS DE FILA CANTIDAD PORCENTAJE

Entre 18 -28 38 14.90%

Entre 29 – 35 98 38.43%

Entre 36 – 43 70 27.45%

Entre 44 – 55 49 19.22%

Total general 255 100.00%


65

Figura 35.Rango de Edad. Elaboración Propia.

2. Género

El 49% de los encuestados fueron mujeres y el 51% fueron hombres.

Tabla 43: Género.


Femenino 125 49.02%

Masculino 130 50.98%



Figura 36.Género. Elaboración Propia.

14.90%

38.43%

27.45%

19.22%

0

20

40

60

80

100

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

Entre 18 -28 Entre 29 - 35 Entre 36 - 43 Entre 44 - 55

49.02%50.98%

0

20

40

60

80

100

120

140

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

F M

66

3. Nivel de ingresos familiares estimado:

El mayor nivel de Ingresos en el estudio fue entre 3,000 y 5,000 con 49% de los

encuestados.

Tabla 44 Ingresos Familiares.


Entre 3,000 - 5,000 126 49.41%

Entre 5,000 - 8,000 74 29.02%

Entre 8,000 - 10,000 30 11.76%

Entre 10,000 a más 25 9.80%



Figura 37.Ingresos Familiares. Elaboración Propia.

4. ¿A qué distrito pertenece?

El 24% de los encuestados pertenecen al distrito de Santiago de Surco y el 23% al distrito

de San Borja.

Tabla 45 Distrito.


Santiago de Surco 60 23.53% San Borja 59 23.14% San Miguel 33 12.94% La Molina 32 12.55% Lince 28 10.98% Jesús María 20 7.84% Magdalena del Mar 9 3.53% Miraflores 9 3.53%

San Isidro 5 1.96%



49.41%

29.02%

11.76%9.80%

0

20

40

60

80

100

120

140

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Entre 3,000 - 5,000 Entre 5,000 - 8,000 Entre 8,000 - 10,000 Entre 10,000 a más

67

Figura 38.Distrito. Elaboración Propia

5. ¿Consume usted pastas?

El 100% de las encuestas válidas consumen pastas según la segmentación utilizada.

Tabla 46 Consumidores de Pastas.


Si 255 100.00%



Figura 39.Consumidores de Pastas.

23.53% 23.14%

12.94% 12.55%10.98%

7.84%

3.53% 3.53%1.96%

0

10

20

30

40

50

60

0%

5%

10%

15%

20%

25%

100.00%

0

50

100

150

200

250

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Si

68

6. ¿Consume usted ravioles?

El 100% de las encuestas válidas consumen ravioles según la segmentación utilizada.

Tabla 47 Consumidores de Ravioles.


Si 255 100.00%



Figura 40.Consumidores de Ravioles.

7. ¿En qué lugar consume ravioles?

El 40% de los encuestados consumen ravioles en casa y el 60% en restaurantes.

Tabla 48 Lugar de consumo de ravioles.


Casa 101 39.61%

Restaurantes 154 60.39%



100.00%

0

50

100

150

200

250

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Si

69

Figura 41.Lugar de consumo de ravioles.

8. ¿Con qué frecuencia consume ravioles?

El 46% de los encuestados consume ravioles una vez al mes.

Tabla 49 Frecuencias de consumo de ravioles.


Una vez al mes 119 46.67%

Una vez a la semana 64 25.10%

Una vez cada 2 meses 59 23.14%

Otros 13 5.10%



Figura 42.Frecuencias de consumo de ravioles.

39.61%

60.39%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

70.00%

Casa Restaurantes

5.10%

25.10%

46.67%

23.14%

0

20

40

60

80

100

120

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

Otros Una vez a lasemana

Una vez al mes Una vez cada 2meses

70

9. Al momento de consumir los ravioles ¿Con qué lo combina?

El 27% de los encuestados prefiere combinar ravioles con Salsa Bolognesa y el 23%

prefiere combinar con Salsa Blanca.

Tabla 50 Salsas para Ravioles.


Salsa Bolognesa 69 27.06%

Salsa Blanca 58 22.75%

Salsa al pesto 42 16.47%

Salsa de 4 quesos 29 11.37%

Aceite de Oliva 26 10.20%

Mantequilla 21 8.24%

Otros 10 3.92%



Figura 43.Salsas para Ravioles.

10. ¿Qué marca de ravioles compra usted?

El 31% de encuestados consumen Il Pastificio y el 30% consume Don Ítalo.

Tabla 51 Preferencia en marcas de ravioles.


Il Pastificio 79 30.98%

Don Ítalo 76 29.80%

Bettini 45 17.65%

Molitalia 37 14.51%

Otros 18 7.06%


Nota: Elaboración Propia

27.06%

22.75%

16.47%

11.37%10.20%

8.24%

3.92%

0

10

20

30

40

50

60

70

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

71

Figura 44.Preferencia en marcas de ravioles.

11. ¿Qué presentación de ravioles compra usted?

El 46% de encuestados compra presentaciones de 250 gr.

Tabla 52 Preferencia en la presentación.


Para dos 250 Gr. 117 45.88%

Familiar 500 Gr. 107 41.96%

Personal 125 Gr. 26 10.20%

Otros 5 1.96%



Figura 45.Preferencia en la presentación.

30.98%29.80%

17.65%

14.51%

7.06%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

Il Pastificio Don Ítalo Bettini Molitalia Otros

45.88%

41.96%

10.20%

1.96%

0

20

40

60

80

100

120

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

Para dos 250 Gr. Familiar 500 Gr. Personal 125 Gr. Otros

72

12. Al momento de comprar ravioles ¿Qué es lo primero que toma usted en

cuenta?

Al comprar ravioles el 49% de encuestados toman en cuenta la calidad del producto y el

36% toma en cuenta el sabor.

Tabla 53 Preferencias en Ravioles.


Calidad 124 48.63%

Sabor 92 36.08%

Marca 24 9.41%

Precio 10 3.92%

Textura 5 1.96%



Figura 46.Preferencias en Ravioles.

48.63%

36.08%

9.41%

3.92%1.96%

0

20

40

60

80

100

120

140

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Calidad Sabor Marca Precio Textura

73

13. De acuerdo a su preferencia, ¿Qué relleno de ravioles le gusta más?

El relleno de ravioles que le gusta más a los encuestados son Lomo Saltado, Cecina y Ají

de Gallina.

Tabla 54 Preferencia de rellenos.


Lomo Saltado 73 28.63%

Cecina 64 25.10%

Ají de Gallina 63 24.71%

Pollo a la Brasa 36 14.12%

Chancho 19 7.45%



Figura 47.Preferencia de rellenos.

28.63%

25.10% 24.71%

14.12%

7.45%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

Lomo Saltado Cecina Ají de Gallina Pollo a la Brasa Chancho

74

14. Dónde suele comprar los ravioles?

El 51% de los encuestados suele comprar Ravioles en Wong.

Tabla 55 Preferencia en lugares de compras.


Wong 129 50.59%

Tottus 49 19.22%

Vivanda 40 15.69%

Plaza Vea 28 10.98%

Listo 9 3.53%



Figura 48.Preferencia en lugares de compras.

50.59%

19.22%

15.69%

10.98%

3.53%

0

20

40

60

80

100

120

140

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Wong Tottus Vivanda Plaza Vea Listo

75

15. ¿Con qué producto sustituiría los ravioles?

El producto sustituto que preferiría los encuestados es la Lasagna con 43% y los canelones

con 32%.

Tabla 56 Preferencia de sustitutos.


Lasagna 110 43.14%

Canelones 82 32.16%

Futuccini 34 13.33%

Ñoquis 19 7.45%

Otros 10 3.92%



Figura 49.Preferencia de sustitutos.

43.14%

32.16%

13.33%

7.45%

3.92%

0

20

40

60

80

100

120

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

Lasagna Canelones Futuccini Ñoquis Otros

76

16. ¿Qué nuevos rellenos le gustaría encontrar disponibles en el mercado?

Los encuestados preferirían encontrar disponible rellenos de cecina con 38%, de Pollo a

la brasa con 21% y de chancho con 20%.

Tabla 57 Preferencia en nuevos rellenos.


Cecina 96 37.65%

Pollo a la Brasa 54 21.18%

Chancho 51 20.00%

Lomo Saltado 35 13.73%

Ají de gallina 19 7.45%



Figura 50.Preferencia en nuevos rellenos.

37.65%

21.18%20.00%

13.73%

7.45%

0

20

40

60

80

100

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

Cecina Pollo a la Brasa Chancho Lomo Saltado Ají de gallina

77

17. Después de conocer nuestra propuesta ¿qué tamaño desearía adquirirlo?

El tamaño que preferirían los encuestados para nuestro producto sería de 250gr. Con un

45%.

Tabla 58 Preferencia en la presentación.


Para dos 250 Gr. 115 45.10%

Familiar 500 Gr. 93 36.47%

Personal 125 Gr. 47 18.43%



Figura 51.Preferencia en la presentación.

45.10%

36.47%

18.43%

0

20

40

60

80

100

120

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

Para dos 250 Gr. Familiar 500 Gr. Personal 125 Gr.

78

18. De acuerdo a lo seleccionado en la pregunta anterior ¿Cuánto estaría

dispuesto a pagar por nuestros ravioles de quinua con rellenos de sabores

peruanos?

Y estarían dispuestos a pagas de S/20.00 a S/29.00 soles el 61% de los encuestados.

Tabla 59 Preferencia de precio.


S/10.00 - S/19.00 32 12.55%

S/20.00 - S/29.00 156 61.18%

S/30.00 - S/39.00 63 24.71%

S/40.00 a más 4 1.57%



Figura 52.Preferencia de precio.

12.55%

61.18%

24.71%

1.57%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

S/10.00 - S/19.00 S/20.00 - S/29.00 S/30.00 - S/39.00 S/40.00 a más

79

19. Luego de conocer nuestra propuesta ¿Dónde te gustaría adquirir nuestros

ravioles de quinua con rellenos de sabores peruanos?

A los encuestados le gustaría adquirir el producto de ravioles de quinua en

Supermercados con un 65%.

Tabla 60 Preferencia de lugar de compra.


Supermercados 166 65.10%

Minimarkets 34 13.33%

Tiendas de conveniencia 27 10.59%

Bodegas 23 9.02%

Otros 5 1.96%



Figura 53.Preferencia de lugar de compra.

65.10%

13.33%10.59%

9.02%

1.96%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

Supermercados Minimarkets Tiendas deconveniencia

Bodegas Otros

80

20. ¿Cuántos paquetes comprarías de nuestros ravioles Sankhu?

Los encuestados estarían dispuestos en comprar de 2 a 3 unidades con el 51%.

Tabla 61 Preferencia de cantidad de compra.


1 - 2 unid. 88 34.51%

2 - 3 unid. 130 50.98%

3 - 4 unid. 32 12.55%

4 - a más. 5 1.96%



Figura 54.Preferencia de cantidad de compra.

34.51%

50.98%

12.55%

1.96%

0

20

40

60

80

100

120

140

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

1 - 2 unid. 2 - 3 unid. 3 - 4 unid. 4 - a más.

81

21. Al momento de comprar nuestros ravioles Sankhu ¿Qué es lo primero que

valoraría?

Lo primero que valorarían los encuestados sería la calidad y el sabor con un 46% y 43%

respectivamente.

Tabla 62 Preferencia de valor en ravioles.


Calidad 117 45.88%

Sabor 110 43.14%

Beneficios 19 7.45%

Precio 9 3.53%



Figura 55.Preferencia de valor en ravioles.

45.88%

43.14%

7.45%

3.53%

0

20

40

60

80

100

120

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

Calidad Sabor Beneficios Precio

82

22. ¿Considera que nuestros ravioles Sankhu es un producto saludable?

El 75% de los encuestados considera que los ravioles es un producto saludable.

Tabla 63 Consideración de Producto Saludable.


SI 191 74.90%

TAL VEZ 49 19.22%

NO 15 5.88%



Figura 56.Consideración de Producto Saludable.

74.90%

19.22%

5.88%

0

50

100

150

200

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

SI TAL VEZ NO

83

23. ¿Compraría nuestros ravioles de quinua con rellenos peruanos?

El 92% de los encuestados compraría el producto.

Tabla 64 Preferencia para Sankhu.


SI 204 80.00%

TAL VEZ 51 20.00%



Figura 57.Preferencia para Sankhu.

80.00%

20.00%

0

50

100

150

200

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

SI TAL VEZ

84

24. ¿Usted recomendaría nuestros ravioles de quinua con rellenos peruanos?

El 88% de los encuestados recomendaría los ravioles de quinua con rellenos peruanos.

Tabla 65 Recomendación para Sankhu.


SI 225 88.24%

TAL VEZ 30 11.76%



Figura 58.Recomendación para Sankhu.

Conclusiones Generales del Estudio cualitativo y cuantitativo:

Al finalizar nuestros estudios se puede llegar a las siguientes conclusiones:

Nuestro producto es reconocido por su valor nutricional e innovación en los rellenos.

El porcentaje adecuado para la elaboración de la masa de nuestro producto es de

35% harina de quinua y 65% de harina de trigo.

El 95% de los participantes aprueban el nombre comercial y les llamo mucho la

atención nuestro slogan “De corazón tan peruano como el tuyo”.

Más del 80% de nuestro público objetivo comprarían nuestros ravioles Sankhu.

Al momento de realizar sus compras, el nuestro público objetivo toma en cuenta en

primer lugar Calidad con un 48.61% y el sabor en 35.86%.

Tomando en cuenta las recomendaciones de nuestro público objetivo se realizaron

las modificaciones en nuestro logotipo quedando como resultado la siguiente

imagen.

88.24%

11.76%

0

50

100

150

200

250

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

SI TAL VEZ

85

Figura 59.Logo Seleccionado. Diseño Propio.

4.2 Demanda y oferta

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

Identificamos la población entre los años 2010 y 2015 valores que usaremos para

determinar el crecimiento anual poblacional promedio por cada distrito.

Tabla 66 Tasa de crecimiento anual promedio de la población Zona 6 y Zona 7 de Lima.

ZONA

DISTRITO POBLACION TOTAL 2010

POBLACION TOTAL AL 2015

TASA DE CRECIMIENTO(201

0-2015

TASA DE CRECIMIENTO ANUAL PROMEDIO

(2010-2015

6 Jesús María

71,214 71,589 0.53% 0.53%

Lince 54,790 50,228 -8.33% -1.72%

Pueblo Libre

77,604 76,114 -1.92% -0.39%

Magdalena del Mar

54,206 54,656 0.83% 0.17%

San Miguel

134,806 135,954 0.85% 0.17%

7 La Molina 148,738 171,646 15.40% 2.91%

Miraflores 86,091 81,932 -4.83% -0.99%

San Borja 111,328 111,928 0.54% 0.11%

San Isidro 58,123 54,206 -6.74% -1.39%

Santiago de Surco

315,447 344,242 9.13% 1.76%

TOTAL 1,112,347 1,152,495 3.61% 0.71%

Nota: Estimaciones y Proyecciones de Población por Sexo, según Departamento, Provincia y Distrito, 2000-2015 (INEI) - Elaboración propia

86

Tabla 67 Tasa de crecimiento anual promedio de la población Zona 6 y Zona 7 de Lima según regresión calculada

ZONA DISTRITO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

6 Jesús María 71,814 71,889 71,964 72,039 72,114 72,189

Lince 47,727 46,843 45,958 45,074 44,189 43,305

Pueblo Libre 75,722 75,495 75,268 75,042 74,815 74,589

Magdalena del Mar 54,927 55,018 55,108 55,198 55,288 55,378

San Miguel 136,516 136,738 136,960 137,182 137,403 137,625

7 La Molina 182,978 187,172 191,365 195,558 199,751 203,945

Miraflores 80,321 79,612 78,904 78,196 77,487 76,779

San Borja 112,463 112,607 112,751 112,895 113,038 113,182

San Isidro 52,295 51,571 50,846 50,122 49,397 48,673

Santiago de Surco 361,766 367,526 373,285 379,045 384,804 390,563

TOTAL 1,176,530 1,184,470 1,192,409 1,200,349 1,208,289 1,216,228


y Distrito, 2000-2015 (INEI) - Elaboración propia.

Obtenemos un marco muestral de un universo por edad (18-55 años) del año 2018 en base

a los datos del Apeim (NSE 2017)

Tabla 68 Mercado potencial según criterios de segmentación en la zona 6 y 7 de Lima.

Zona Distrito Edad NSE NSE Mercado Potencial

18 - 55 años A B A+B

6 Jesús María 50.82% 17.30% 40.80% 58.10% 29.53%

Lince 51.47% 12.40% 47.10% 59.50% 30.62%

Pueblo Libre 50.20% 18.00% 50.90% 68.90% 34.59%

Magdalena del Mar 51.03% 16.70% 51.40% 68.10% 34.75%

San Miguel 51.72% 22.00% 50.00% 72.00% 37.24%

7 La Molina 52.75% 33.70% 44.80% 78.50% 41.41%

Miraflores 51.78% 19.90% 40.00% 59.90% 31.02%

San Borja 51.57% 36.00% 47.10% 83.10% 42.85%

San Isidro 49.89% 30.90% 43.60% 74.50% 37.17%

Santiago de Surco 52.27% 23.40% 51.00% 74.40% 38.89%


y Distrito, 2000-2015 (INEI) - Elaboración propia

87

Tabla 69 Calculo del mercado potencial del 2018 al 2023 según los criterios de segmentación.

MERCADO POTENCIAL (NUMERO DE PERSONAS)

N Distritos de Lima seleccionados 2018 2019 2020 2021 2022 2023 1 Jesús María 21,204 21,226 21,248 21,271 21,293 21,315

2 Lince 14,616 14,345 14,075 13,804 13,533 13,262

3 Pueblo Libre 26,190 26,112 26,034 25,955 25,877 25,799

4 Magdalena del Mar 19,088 19,119 19,151 19,182 19,213 19,245

5 San Miguel 50,836 50,919 51,002 51,084 51,167 51,249

6 La Molina 75,769 77,505 79,242 80,978 82,715 84,451

7 Miraflores 24,912 24,693 24,473 24,253 24,034 23,814

8 San Borja 48,196 48,257 48,319 48,381 48,442 48,504

9 San Isidro 19,437 19,168 18,899 18,629 18,360 18,091

10 Santiago de Surco 140,687 142,927 145,166 147,406 149,646 151,886

Total Número de personas 440,936 444,272 447,608 450,943 454,279 457,615


y Distrito, 2000-2015 (INEI) - Elaboración propia.

4.2.2 Estimación del mercado disponible.

El mercado disponible se ha determinado en base a la pregunta de la encuesta N° 23

¿Compraría nuestros ravioles de quinua con rellenos peruanos? El 80% indicaron que Sí.

Figura 60.Mercado Disponible.

92.16%

7.84%

0

50

100

150

200

250

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

SI TAL VEZ

88

Tabla 70 Mercado Disponible.

MERCADO DISPONIBLE (NUMERO DE PERSONAS)

N° Distritos de Lima seleccionados 2018 2019 2020 2021 2022 2023 1 Jesús María 16,963 16,981 16,999 17,016 17,034 17,052

2 Lince 11,693 11,476 11,260 11,043 10,826 10,610

3 Pueblo Libre 20,952 20,890 20,827 20,764 20,702 20,639


5 San Miguel 40,669 40,735 40,801 40,867 40,933 41,000

6 La Molina 60,615 62,004 63,393 64,783 66,172 67,561

7 Miraflores 19,930 19,754 19,578 19,403 19,227 19,051

8 San Borja 38,556 38,606 38,655 38,704 38,754 38,803

9 San Isidro 15,550 15,334 15,119 14,903 14,688 14,473


Número de personas 352,749 355,418 358,086 360,755 363,423 366,092


4.2.3 Estimación del mercado efectivo.

El mercado efectivo se ha determinado en base a la pregunta N° 18: ¿Cuánto estaría

dispuesto pagar por nuestros ravioles de quinua? el 87.45% respondieron de S/ 20.00 a

más.

Figura 61.Mercado Efectivo.

12.55%

61.18%

24.71%

1.57%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

S/10.00 - S/19.00 S/20.00 - S/29.00 S/30.00 - S/39.00 S/40.00 a más

89

Tabla 71 Mercado Efectivo.

MERCADO EFECTIVO (NUMERO DE PERSONAS)

N° Distritos de Lima seleccionados 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Jesús María 14,834 14,850 14,865 14,881 14,896 14,912

2 Lince 10,226 10,036 9,847 9,657 9,468 9,278

3 Pueblo Libre 18,323 18,268 18,213 18,158 18,104 18,049


5 San Miguel 35,565 35,623 35,681 35,739 35,796 35,854

6 La Molina 53,008 54,223 55,438 56,652 57,867 59,082

7 Miraflores 17,429 17,275 17,121 16,968 16,814 16,660

8 San Borja 33,718 33,761 33,804 33,847 33,890 33,933

9 San Isidro 13,598 13,410 13,221 13,033 12,845 12,656


Número de personas 308,479 310,813 313,146 315,480 317,814 320,147


4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo

El mercado objetivo se ha determinado de acuerdo al porcentaje base para el primer año.

Para poder hallar el porcentaje se tuvo que evaluar el posicionamiento de los competidores,

de los cuales el menor competidor es Bitanni con un crecimiento en el mercado de un 6%,

es por ello que nuestro porcentaje base para el primer año es de 5% enfocándonos

únicamente en nuestras zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

El porcentaje de crecimiento del segundo año hasta el último es de 1% adicional y está

basado en la proyección de crecimiento en el PBI y el crecimiento de la industria de pastas.

Tabla 72 Mercado objetivo.

MERCADO OBJETIVO (NUMERO DE PERSONAS)

N° Distritos de Lima seleccionados 2019 2020 2021 2022 2023 Número de personas 15,541 16,473 17,461 18,509 19,620


Adicionalmente se ha considerado un escenario conservador del 30% del mercado efectivo

para hallar el mercado objetivo final.

Tabla 73 Mercado objetivo conservador

MERCADO OBJETIVO

N° Distritos de Lima seleccionados 2019 2020 2021 2022 2023

Número de personas 4,662 4,942 5,238 5,553 5,886


Para el año 2019 se obtiene un mercado objetivo de 4,662 y al finalizar el proyecto 5,886

personas como nuestro mercado objetivo.

90

4.2.5 Frecuencia de Compra.

Para poder hallar la frecuencia de compra primero hemos analizado nuestro porcentaje de

aceptación de nuestros rellenos obteniendo el siguiente resultado:

Pregunta N° 16 ¿Qué nuevos rellenos te gustaría encontrar disponibles en el mercado?

Tabla 74 Frecuencia de compra.

Tipos de rellenos Porcentaje de aceptación Público objetivo Número de clientes

Cecina Ahumada 47.50% 4,662 2,215 Pollo a la Brasa 27.00% 4,662 1,259 Chancho Asado 25.50% 4,662 1,189

TOTAL 100% 4,662


Para poder conocer cuando paquetes al año consumo una persona se tuvo como

referencia las siguientes preguntas:

Pregunta N° 08 ¿Con qué frecuencia consumiría ravioles Sankhu?

Pregunta N° 20¿Cuántos paquetes comprarías de nuestros ravioles Sankhu mensual?

Tabla 75 Frecuencia de compra detalle.

Respuestas Cantidad % Consumo / mensual Veces al año Frecuencia de Compra

1 88 35% 1 12 4 2 130 51% 2 24 12 3 32 13% 3 36 5 4 5 2% 4 48 1

Total 255 100% 10 120 22


Tabla 76 Frecuencia de compra por relleno.

RELLENOS FRECUENCIA DE COMPRA

Cecina Ahumada 10

Pollo a la Brasa 6

Chancho Asado 6

TOTAL 22


4.2.5.1 Cuantificación anual de la demanda.

Se determina la cantidad de paquetes de ravioles por relleno y por distritos que se

demandarán por los próximos 5 años que tiene de duración el proyecto.

Tabla 77 Demanda de ravioles relleno de cecina ahumada por año (expresado en unidades).

DEMANDA ANUAL - RELLENO DE CECINA AHUMADA


Total 48,355 51,256 54,332 57,592 61,047


91

La demanda de Ravioles Sankhu relleno de cecina ahumada para el año 2019

asciende a 48,355 paquetes.









Tabla 78 Demanda de ravioles relleno de pollo a la brasa por año (expresado en unidades).

DEMANDA ANUAL - POLLO A LA BRASA


Total 27,486 29,135 30,883 32,736 34,701


La demanda de Ravioles Sankhu relleno de pollo a la brasa para el año 2019










Tabla 79 Demanda de ravioles relleno de Chancho Asado por año (expresado en unidades)

DEMANDA ANUAL - CHANCHO ASADO


Total 25,959 27,517 29,168 30,918 32,773


La demanda de Ravioles Sankhu relleno de chancho asado para el año 2019






92





4.2.6 Estacionalidad

La cantidad de ravioles por temporada se obtiene en este caso de acuerdo a las entrevistas

realizadas a los expertos como los chefs.

Tabla 80 Porcentaje de estacionalidad de acuerdo con el chef.

ESTACIÓN PORCENTAJE

Verano 20%

Otoño 25%

Invierno 30%

Primavera 25%

Total 100%


Podemos concluir de este punto que la temporada en donde mayores ventas se realizarían

de los ravioles es en invierno con un 30%.

Como segundo paso se realiza un ajuste en el primer año considerando para el primer

trimestre un ajuste de un 35 % de las ventas y para el segundo trimestre un ajuste del 65%.

Tabla 81 Ajuste de estacionalidad para las temporadas del primer año.

ESTACIÓN PORCENTAJE CÁLCULO AJUSTE

Verano 20% 0.09 18%

Otoño 25% 0.1125 22%

Invierno 30% 0.165 33%

Primavera 25% 0.1375 27%

Total 100% 0.505 100%

Año Trimestre1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1 18% 22% 33% 27%

2 20% 25% 30% 25%

3 20% 25% 30% 25%

4 20% 25% 30% 25%

5 20% 25% 30% 25%


93

4.2.7 Programa de ventas en unidades y valorizado.

Tabla 82 Programa de ventas en unidades y valorizado-Cecina ahumada.

Estacionalidad Anual - Cecina Ahumada

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Meses Porcentaje Unidades

al año Porcentaje Unidades




al año

Enero 6% 2,873 6% 3,075 6% 3,260 6% 3,456 6% 3,663 Febrero 6% 2,873 7% 3,588 7% 3,803 7% 4,031 7% 4,273 Marzo 6% 2,873 7% 3,588 7% 3,803 7% 4,031 7% 4,273 Abril 7% 3,591 8% 4,101 8% 4,347 8% 4,607 8% 4,884

Mayo 7% 3,591 8% 4,101 8% 4,347 8% 4,607 8% 4,884

Junio 7% 3,591 9% 4,613 9% 4,890 9% 5,183 9% 5,494

Julio 11% 5,266 10% 5,126 10% 5,433 10% 5,759 10% 6,105

Agosto 11% 5,266 10% 5,126 10% 5,433 10% 5,759 10% 6,105

Setiembre 11% 5,266 10% 5,126 10% 5,433 10% 5,759 10% 6,105

Octubre 9% 4,389 9% 4,613 9% 4,890 9% 5,183 9% 5,494

Noviembre 9% 4,389 8% 4,101 8% 4,347 8% 4,607 8% 4,884

Diciembre 9% 4,389 8% 4,101 8% 4,347 8% 4,607 8% 4,884

100.00% 48,355 100.00% 51,256 100.00% 54,332 100.00% 57,592 100.00% 61,047


94

Tabla 83 . Programa de ventas en unidades y valorizado-Pollo a la Brasa.

Estacionalidad Anual - Pollo a la Brasa

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Meses Porcentaje Unidades al año

Porcentaje Unidades al año




Enero 6% 1,633 6% 1,748 6% 1,853 6% 1,964 6% 2,082

Febrero 6% 1,633 7% 2,039 7% 2,162 7% 2,292 7% 2,429

Marzo 6% 1,633 7% 2,039 7% 2,162 7% 2,292 7% 2,429

Abril 7% 2,041 8% 2,331 8% 2,471 8% 2,619 8% 2,776

Mayo 7% 2,041 8% 2,331 8% 2,471 8% 2,619 8% 2,776

Junio 7% 2,041 9% 2,622 9% 2,780 9% 2,946 9% 3,123

Julio 11% 2,994 10% 2,914 10% 3,088 10% 3,274 10% 3,470

Agosto 11% 2,994 10% 2,914 10% 3,088 10% 3,274 10% 3,470

Setiembre 11% 2,994 10% 2,914 10% 3,088 10% 3,274 10% 3,470

Octubre 9% 2,495 9% 2,622 9% 2,780 9% 2,946 9% 3,123

Noviembre 9% 2,495 8% 2,331 8% 2,471 8% 2,619 8% 2,776

Diciembre 9% 2,495 8% 2,331 8% 2,471 8% 2,619 8% 2,776

100% 27,486 100% 29,135 100% 30,883 100% 32,736 100% 34,701


95

Tabla 84 Programa de ventas en unidades y valorizado-Pollo a la Brasa.

Estacionalidad Anual – Chancho Asado

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Meses Porcentaje Unidades al año





Enero 6% 1,542 6% 1,651 6% 1,750 6% 1,855 6% 1,966

Febrero 6% 1,542 7% 1,926 7% 2,042 7% 2,164 7% 2,294

Marzo 6% 1,542 7% 1,926 7% 2,042 7% 2,164 7% 2,294

Abril 7% 1,928 8% 2,201 8% 2,333 8% 2,473 8% 2,622

Mayo 7% 1,928 8% 2,201 8% 2,333 8% 2,473 8% 2,622

Junio 7% 1,928 9% 2,476 9% 2,625 9% 2,783 9% 2,950

Julio 11% 2,827 10% 2,752 10% 2,917 10% 3,092 10% 3,277

Agosto 11% 2,827 10% 2,752 10% 2,917 10% 3,092 10% 3,277

Setiembre 11% 2,827 10% 2,752 10% 2,917 10% 3,092 10% 3,277

Octubre 9% 2,356 9% 2,476 9% 2,625 9% 2,783 9% 2,950

Noviembre 9% 2,356 8% 2,201 8% 2,333 8% 2,473 8% 2,622

Diciembre 9% 2,356 8% 2,201 8% 2,333 8% 2,473 8% 2,622

Total 100% 25,959 100% 27,517 100% 29,168 100% 30,918 100% 32,773


96

Tabla 85: Programa de ventas valorizadas por relleno (Unidades).

RELLENO 2019 2020 2021 2022 2023

Cecina Ahumada 48,355 51,256 54,332 57,592 61,047

Pollo a la Brasa 27,486 29,135 30,883 32,736 34,701

Chancho asado 25,959 27,517 29,168 30,918 32,773

TOTAL 101,800 107,908 114,383 121,246 128,521


Se puede concluir que la producción de los tres rellenos durante el 2019 se venderán 101,

800 unidades y para el año 2023 se venderán 128,521 unidades dando como diferencia

26,721 unidades.

Precio de venta al consumidor

Tabla 86 Precio de venta al consumidor.

TAMAÑO VALOR DE VENTA IGV PRECIO AL CONSUMIDOR

250 gramos S/21.19 S/3.81 S/25.00


El producto tendrá un precio al consumidor de S/ 25.00 soles por cada rellenos con un valor

venta de S/ 21.19 soles.

Precio de venta al Canal distribuidor

Tabla 87 Precio de venta al canal distribuidor.

TAMAÑO VALOR DE VENTA IGV PRECIO AL CANAL DISTRIBUIDOR

250 gramos S/11.02 S/1.98 S/13.00

Rellenos 2019 2020 2021 2022 2023

Cecina Ahumada S/532,726 S/564,690 S/598,571 S/634,485 S/672,555

Pollo a la Brasa S/302,813 S/320,982 S/340,240 S/360,655 S/382,294

Chancho asado S/285,990 S/303,149 S/321,338 S/340,619 S/361,056

TOTAL S/1,121,529 S/1,188,821 S/1,260,150 S/1,335,759 S/1,415,904


Se puede concluir que las tres variedades de rellenos durante el 2019 tendremos una venta

en ingresos de S/ 1, 121,529 soles y para el año 2023 de S/ 1, 415,904 soles dando como

diferencia S/ 294,375 soles.

97

4.3 Mezcla de marketing

4.3.1 Producto

Marca:

Figura 62. Logo de marca. Diseño Propio

Sankhu del vocablo quechua tiene un significado de “Masa” en español.

En la sierra el uso de la masa se utiliza para la elaboración de diferentes productos

alimenticios y uno de ellos es presentado en diferentes diseños pequeños. Es por ello que

decidimos utilizar como marca un nombre que represente nuestra cultura natal.

"Sankhu” es una empresa de elaboración y comercialización de ravioles con rellenos de

sabores peruanos, basados en nuestras tres regiones del Perú (Costa, sierra y selva).

A diferencia de los productos disponibles en el mercado, Sankhu, aporta como valor

agregado el 35% de la harina de quinua, lo cual hace que nuestro producto sea altamente

nutritivo para el consumidor, puesto que aportan aminoácidos esenciales para el ser

humano.

Nuestros ingredientes para la elaboración de 250 gramos de ravioles son los siguientes:

90 gramos de harina de trigo

15 gramos de harina de quinua

1 huevos

0.8 de aceite de oliva

3 miligramos de cucharadas de agua

0.8 gramos cucharadita de sal

Sankhu cuenta con un valor nutricional en fósforo, proteínas, energías, carbohidratos y

grasas.

De acuerdo a los resultados cualitativos y cuantitativos de nuestros Focus Group y

encuestas nuestros ravioles estarán disponibles en tres presentaciones las cuales son:

Costa = Pollo a la brasa.

Sierra = Chancho asado.

98

Selva = Cecina ahumada.

Logotipo:

Al inicio el proyecto teníamos dos opciones de logotipos en donde la figura N° 01 fue

distribuida la marca, las imágenes de ravioles con una franja roja y marrón oscuro en donde

el color rojo representa el apetito de las personas y el modelo del logotipo se hizo en

representación de un raviol.

Figura 63. Logo 1 del producto.

En el logotipo de la figura N° 02 se distribuyó con la marca de nuestro producto dando

como prioridad nuestra principal materia prima, en el contorno puntos blancos que

representa los granos de la quinua, imágenes de ravioles, granos de trigo y en un fondo de

color verde que tiene como significado alimentación nutritivo, natural y saludable.

Figura N° 02

De acuerdo a nuestra evaluación cualitativa de nuestros dos Focus Group nuestro público

objetivo dio como sugerencias la fusión de ambos para que obtener el logotipo oficial de

nuestros ravioles.

99

Figura 64.Logo 2 del producto.

El logotipo oficial cuenta con la distribución donde se detalla la marca, nuestra materia

prima, imágenes de que representan la quinua, trigo, los diseños de nuestros ravioles y

con el color verde que significan alimento nutritivo, natural y saludable.

Figura 65.Logo oficial del producto. Diseño propio.

Slogan:

Sankhu cuenta con un slogan que representa el relleno peruano que agregamos en cada

raviol, teniendo como fin que el consumidor identifique que estos tres rellenos son platos

típicos que representan nuestro Perú y al momento de consumirlos indiquen que nuestro

producto es 100% peruano.

“De corazón tan peruano como el tuyo”

Empaque:

Referente a nuestro empaque al iniciar el proyecto se tenía pensado realizarlo tres

empaques de acuerdo a los tres rellenos de sabores peruanos, las cuales se iban a

100

presentar en una presentación de bolsas blancas cerradas y en donde se detallaría lo

siguiente:

Figura 66. Empaque propuesto. Diseño propio.

Sin embargo, al realizar las mejoras obtenidas por nuestra investigación cualitativa el

empaque será de la siguiente manera:

Será presentado en una transparente al vacío, para el cuidado de los ravioles, nuestra

única presentación será de 250 gramos. El tamaño de nuestro empaque tendrá 16 cm de

largo y 16.5 cm de ancho.

Figura 67. Información del empaque. Diseño Propio.

101

Figura 68. Tamaño del empaque. Diseño Propio.

Figura 69. Presentación final del empaque. Diseño Propio

El empaque estará distribuido de la siguiente manera:

En la parte central del empaque se detallará:

Logotipo.

Relleno utilizado e imagen representativa.

102

Slogan.

En la parte inferior del empaque se detallará:

Tiempo de cocción.

Cantidad del producto.

Indicación de mantener congelado.

Porcentaje de quinua y trigo utilizado.

En la parte posterior del empaque se detallará:

Ingredientes.

Preparación.

Valor nutricional.

Fecha de elaboración y vencimiento.

Código de barra.

4.3.2 4.3.2. Precio

Otro factor para determinar el precio de los ravioles Sankhu es realizando una comparación

de precios de los competidores principales de pastas frescas (ravioles) En el mercado

existe diferentes tipos de competidores directos para cual se realizó una comparación de

precios y características de producto similar al nuestro.

Tabla 88 Comparación de precios – Competidores – relleno de cecina ahumada.

RELLENO DE CECINA AHUMADA

Proveedor Il Pastificio Plaza Vea Tottus Wong Ravioles Sankhu Distrito Cadena Cadena Cadena Cadena Zona 6 y 7 de Lima

Metropolitana Producto Ravioles de

carne en salsa roja

Ravioles de espinaca con carne

Ravioles con Carne y verdura

Ravioles de lomo saltado

Ravioles de Cecina Ahumada

Precio S/.18.00 S/.9.99 S/.9.00 S/.12.00 S/.20.00 Ingredientes Harina de

trigo, carne de res, salsa de tomate y aceite vegetal.

Harina de trigo, carne de res, espinaca, mortadella, y finas hierbas.

Harina de trigo, carne de res, mortadella, verduras y aceite de oliva.

Harina de trigo, carne de res, mortadella, y finas hierbas.

Harina de trigo, harina de quinua, huevos, aceite de oliva, agua, sal. Rellenos de Cecina Ahumada.

Observacion No necesita descongelar

Artesanales Tapers biodegradable

Rápida cocción (5minutos)

Empaque reusable (cierre ziploc)


103

Tabla 89 Comparación de precios – Competidores – relleno de chancho asado.

RAVIOLES DE CHANCHO ASADO

Proveedor Il Pastificio Don Ítalo Pastas Pina Pastaitalia Ravioles Sankhu Distrito Cadena Cadena Cadena Cadena Zona 6 y 7 de Lima


Carne Ravioles de Carne

Ravioles de Carne

Ravioles de Carne

Ravioles de Chancho Asado

Precio S/.17.00 S/.15.00 S/.19.00 S/.16.50 S/.20.00 Ingredientes Lomo de

cerdo, carne de res, mortadella, vino tinto y finas hierbas.

Harina de trigo, carne de res, mortadella, y finas hierbas.

Harina de trigo, carne de res y finas hierbas.

Harina de trigo, carne molida, mortadella, y finas hierbas.

Harina de trigo, harina de quinua, huevos, aceite de oliva, agua, sal. Rellenos de chancho asado.

Observación No necesita descongelar

Frescos y Congelados

No necesita descongelar

No contiene preservantes ni colorantes

Empaque reusable ( cierre ziploc)


Tabla 90 Comparación de precios – Competidores – relleno de pollo a la brasa.

RAVIOLES DE POLLO A LA BRASA

Proveedor Wong Don Ítalo Plaza Vea Pastaitalia Ravioles Sankhu Distrito Cadena Cadena Cadena Cadena Zona 6 y 7 de Lima


pollo y Jamón Ravioles de pollo

Ravioles de pollo

Ravioles de pollo

Ravioles de Pollo a la Brasa

Precio S/.10.50 S/.13.00 S/.10.00 S/.18.00 S/.20.00 Ingredientes Harina de

trigo, aceite vegetal, jamon y pollo picado.

Harina de trigo, aceite vegetal y pechuga de pollo.

Harina de trigo, aceite vegetal, pollo picado.

Harina de trigo, aceite de olivo y pechuga de pollo.

Harina de trigo, harina de quinua, huevos, aceite de oliva, agua, sal. Rellenos de pollo a la brasa.

Observacion No necesita descongelar

Frescos y Congelados

Artesanales No contiene preservantes ni colorantes

Empaque reusable ( cierre ziploc)


De acuerdo a la encuesta realizada (pregunta 18) las personas que estarían dispuestas a

pagar por un paquete de ravioles Sankhu entre S/11.00 y S/20.00 soles son el 13%, entre

S/21.00 a S/30.00 soles son el 61%, entre S/31.00 a S/40.00 son el 25% y de S/41.00 a

más equivale al 2%.Por lo cual teniendo un mayor porcentaje del total la alternativa de

S/21.00 a S/30.00 soles con un 61% consideraremos como precio para los ravioles Sankhu

S/25.00 a su vez tomando en cuenta las recomendaciones que nos brindaron a los Focus

Group.

Tabla 91 Precio de ravioles según encuesta.

PRODUCTO ENCUESTA PRECIO

Ravioles Sankhu Entre S/11.00 Y S/40.00 S/25.00


104

4.3.3 Plaza.

Porcentaje de ventas por canal

Canal indirecto, Canal Retail: supermercados y tiendas de conveniencia

El porcentaje de ventas el cuál queremos obtener procedente del canal indirecto se detalla

en el siguiente cuadro:

Tabla 92 Precio de ravioles según encuesta.

TIENDAS % DE VENTAS

Supermercados 80%

Tiendas de conveniencia 20%


Cantidad de puntos de venta por canal

Canal indirecto

Considerando la información de la población encuestada, el tamaño de los puntos de venta

en supermercados y tiendas de conveniencia, la ubicación, el nivel de ventas y nivel de

afluencia de cada uno; utilizaremos como el siguiente listado de puntos de venta:

Supermercados Peruanos.

Tabla 93 Locales del Supermercados Peruanos.

SUPERMERCADO DISTRITO LOCAL

SUPERMERCADOS PERUANOS

San Isidro Tienda Vivanda Dos de Mayo

Tienda Vivanda Pezet

Tienda Vivanda Libertadores

Plaza Vea Corpac

Plaza Vea Dasso

Plaza Vea Milenia San Isidro

Magdalena Tienda Vivanda Javier Prado

Miraflores Tienda Vivanda Pardo

Tienda Vivanda Benavides

Plaza Vea Miraflores

Plaza Vea Express Santa Cruz

Surco Tienda Vivanda La Encalada

Plaza Vea Primavera

San Borja Plaza Vea San Borja


105

Supermercados Tottus

Tabla 94 Locales del Supermercados Tottus.


SUPERMERCADOS TOTTUS San Isidro Tottus Las Begonias La Molina Tottus La Fontana

Tottus Molicentro Miraflores Tottus Comandante Espinar Surco Tottus 28 de Julio

Tottus Angamos Tottus Jockey Plaza

San Borja Tottus San Borja


Tiendas de conveniencia listo

Tabla 95 Locales Listo.


TIENDAS LISTO

San Isidro Listo! ES Pershing

Listo! ES Marbella

Listo! ES San Isidro

Listo! ES Los Castaños

Listo! ES República

¡Listo! ES Arequipa

Listo! ES Anegada

La Molina Listo! ES Ferrero

Listo! ES Monterrico

Listo! C.C La Molina

Listo! ES Los Frutales

Listo! ES Ferrero

Listo! ES Universidad

Lince Listo! ES Salaverry

Miraflores

Listo! ES Armendáriz

Listo! ES Benavides

Listo! ES San Antonio

Surco

Listo! ES Hipódromo

Listo! ES Shenandoa

Listo! ES Valle Hermoso

Listo! ES Montreal

Listo! ES Higuereta

Listo! ES Chama

Listo! ES Granada

San Borja Listo! ES San Luis II

Listo! Javier Prado


106

Supermercados Wong

Tabla 96 Locales Wong.


SUPERMERCADOS TOTTUS

San Isidro Wong San Isidro

La Molina Wong La Molina Retamas

Wong La Molina Elías Aparicio

Miraflores

Wong Aurora

Wong Benavides

Wong Malecón

Wong Baja Balta

Surco

Wong Chacarilla

Wong –Benavides

Wong - Santiago De Surco 03

San Borja Wong San Borja


Política de pagos por canal

Respecto a la política de pagos procedente de nuestras ventas en el canal indirecto

(supermercados y tiendas de conveniencia), encontramos una política de pagos a largo

plazo lo cual genera cierta desventaja en el ciclo de conversión de efectivo que es el plazo

que transcurre desde que realizamos la adquisición de materia prima hasta la cobranza de

las ventas de nuestros productos, en este punto la variable del período medio de cuentas

por cobrar (período entre la realización de venta a los clientes y el periodo de pago posterior

a la venta) se detalla en el siguiente cuadro:

Tabla 97 Política de pago por canal

TIENDAS PLAZO DE PAGOS (días)

Supermercados Entre 60 y 90 días

Tiendas de conveniencia 60 días


Los pagos realizados por el canal indirecto se pueden dar mediante siguientes opciones:

1. Transferencias bancarias

2. Cheques de gerencia

4.3.4 Promoción.

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento.

Objetivo

La campaña de lanzamiento de nuestro producto Sankhu ravioles de quinua tiene como

principal objetivo informar sobre la salida al mercado del producto, dar a conocer el nombre

de la marca, las características y los sabores de los ravioles, utilizando materiales y medios

innovadores y atractivos para nuestro mercado potencial.

107

Duración

La campaña de lanzamiento tendrá una duración de un mes calendarios y empezará antes

del inicio de operaciones de la empresa.

Actividades calendarizadas

La campaña de lanzamiento comprenderá las siguientes actividades calendarizadas, que

se muestran en el siguiente gráfico:

Figura 70. Actividades de la semana. Elaboración Propia.

Sampling y degustaciones

Se realizará degustaciones en los supermercados Wong, Metro, Plaza Vea, Vivanda,

Tottus y algunas tiendas de conveniencia de la marca Listo! Los sabores de ravioles que

se ofrecerán serán los tres tipos que ofrecemos: cecina ahumada, pollo a la brasa y

chancho asado. Consideramos realizar degustaciones debido a que son una manera muy

efectiva de inducir a nuestros clientes potenciales a una decisión de compra de nuestros

productos.

Costo de las actividades

El costo de la campaña de lanzamiento se detalla en el siguiente cuadro que muestra las

actividades, duración y costos a incurrir en las semanas en las que se realiza la ejecución

de las actividades.

s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4

Definición de actividades de la campaña de lanzamiento

Contratación de dominio, hosting y diseño de pag. web

Contratación de Anuncios El Comercio

Contratación de anuncios en Facebook

Contratación de anuncios en Google AdWords (YouTube)

Contratación de merchandising

Lanzamiento de la página web (www.sankhuravioles.pe)

Diseño del email publicitario

Degustaciones en red de supermercados Wong

Degustaciones en red de supermercados Vivanda

Degustaciones en red de supermercados Plaza Vea

Degustaciones en red de supermercados Tottus

Degustaciones en tiendas Listo!

Envío de emai publicitario

Revisión de resultados de las actividades

Actividades/SemanaMES 01 MES 02 MES 03 MES 04

108

Tabla 98 Gastos por publicidad.

PUBLICIDAD Y MARKETING

Concepto 2018

Contratación de dominio, hosting y diseño de pag. web 2,399

Contratación de Anuncios El Comercio 5,500

Contratación de anuncios en Facebook 84

Contratación de anuncios en Google AdWords (YouTube) 452

Contratación de merchandising 0

Diseño del email publicitario 0

Degustaciones en red de supermercados 2,000

Degustaciones en tiendas Listo! 800

Envío de email publicitario 300

Publicidad sin IGV 9,775

IGV 1,759

Publicidad con IGV 11,534


4.3.4.2 Promoción para todos los años.

Objetivo

La promoción para todos los años de nuestro producto Sankhu ravioles de quinua tiene

como principal objetivo mantener informado al público acerca de nuestros productos, las

actualizaciones y novedades que se presenten en los meses y años posteriores a la salida

al mercado de nuestros productos. Se utilizarán materiales modernos y medios

innovadores para la consecución de los objetivos definidos para la promoción de todos los

años.

Actividades calendarizadas y costos

Comprenderán actividades de mantenimientos de la página web de la empresa y de las

redes sociales con las que la empresa se relaciona con sus clientes. Contempla la

calendarización de gastos tales como los costos de marketing y publicidad, costos de

mantenimiento para la página web, dominio y host de la empresa.

109

Tabla 99 Gastos por publicidad por todos los años.

PUBLICIDAD Y MARKETING

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 Contratación de dominio, hosting y diseño de pag. web

0

2,399

2,399

2,399

2,399

Contratación de Anuncios El Comercio 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 Contratación de anuncios en Facebook 1,008 1,092 1,092 1,092 1,092 Contratación de anuncios en Google AdWords (YouTube)

5,418

5,870

5,870

5,870

5,870

Contratación de merchandising 0 2,893 2,893 2,893 2,893 Diseño del email publicitario 0 350 350 350 350 Degustaciones en red de supermercados 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 Degustaciones en tiendas Listo! 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600

Envío de email publicitario 3,600 3,750 3,750 3,750 3,750 Publicidad sin IGV 87,819 93,181 93,181 93,181 93,181

IGV 15,807 16,773 16,773 16,773 16,773 Publicidad con IGV 103,626 109,954 109,954 109,954 109,954


Cuenta Facebook de la empresa: En el siguiente gráfico se muestra la pantalla del perfil

de la cuenta de Facebook de la empresa, la imagen de perfil está representada por el logo

de Sankhu ravioles y la imagen de portada de perfil está representada por una imagen de

los ravioles al final de su producción.

Figura 71. Página Facebook.

En el siguiente gráfico se muestra la promoción vía Facebook que permite orientar la

publicidad a sectores o zonas específicas, en este caso a nuestro mercado potencial:

110

Figura 72. Publicidad por zonas.

En el siguiente gráfico se muestran los costos de creación de promociones continúas:

e

Figura 73. Costos de creación de promoción.

Los costos de Dominio y Host de Web para la página web empresarial se muestran en la

siguiente imagen:

La publicidad realizada en YouTube, varía en costos de acuerdo a la cantidad de visitas de

los videos de nuestros anuncios, para este caso hemos elegido el plan de S/. 32.25

De 800 a 900 visitas por día:

111

5 Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1 Estudio legal

5.1.1 Forma societaria.

La empresa Ravioles Sankhu S.A.C va ser constituida de forma jurídica estableciéndose

como una Sociedad Anónima Cerrada (SAC) ubicándose en el régimen MYPE.

Forma societaria: Sociedad Anónima Cerrada. A continuación, describimos las

características de la Sociedad Anónima Cerrada.

Tabla 100 Características de la SAC.

CARACTERISTICAS DE 2 A20 ACCIONISTAS

DENOMINACION La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anonima Cerrada". O de las siglas "S.A.C".

ORGANOS Junta General de Accionistas, Directorio(opcional) y Gerencia.

CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciónes tecnológicas intangibles

DURACION Determinado o Indeterminado

TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe se anotado en el libro de Matricula de accionistas de la sociedad.

Nota: SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA. Cuadro comparativo de sociedades. Proinversion.

1. La sociedad contara con cinco (05) socios, según la ley el número máximo de

accionistas es de 20.

2. Los socios poseen la misma cantidad de acciones permitiéndoles tener

participación en la junta directiva para poder decidir en los temas organizacionales.

3. Por ser una Sociedad Anónima Cerrada las acciones no se cotizan en el mercado

de valores.

4. El capital social de los socios estará determinado con un aporte del 20%.

Nos ubicaremos en la pequeña empresa debido a que nuestros ingresos anuales no

superan las 1,700 UIT Características de una Pequeña empresa:

Tabla 101 Características de la pequeña empresa.

PEQUEÑA EMPRESA

Número de Trabajadores De 1 hasta 100 trabajadores inclusive.

Ventas Anuales Hasta el monto max. De 1,700 unid. Impositivas Tributarias(UIT)

Nota: Las MYPES deben reunir las siguientes características recurrentes. SUNAT.gob.pe.

112

Aporte de capital social:

El aporte del capital social estará conformado por los siguientes porcentajes:

Tabla 102 Aporte de capital.

ACCIONISTAS PORCENTAJE

Juan Ríos Pérez 20% María Rodríguez Tejada 20%

Rodrigo García Fuentes 20%

Henry Miranda Espinoza 20%

Rosario Espinoza Gálvez 20%

TOTAL 100%


Los requisitos para la formación de la sociedad son los siguientes:

Tabla 103 Forma Societaria.

Actividades Detalles Tiempo Duración

Valor venta

IGV 18% Precio Venta

Búsqueda de nombre Se realiza la búsqueda de nombre en la página web de SUNARP

1 día hábil. Gratuito Gratuito Gratuito

Reserva de nombre Se reserva el nombre por un valor de 30 días

30 días hábiles

S/. 16.40 S/. 3.60 S/. 20.00

Minuta de constitución y escritura pública

Se realiza en una NOTARIA en presencia de los socios.

3 días hábiles

S/.1355.93

S/.244.07 S/. 1600.00

Inscripción de registros públicos y entrega de testimonio de la empresa

Se realiza la inscripción en SUNARP

15 días hábiles

S/. 73.80 S/. 16.20 S/. 90.00

Obtención del RUC Se realiza en SUNAT. 1 día hábil Gratuito Gratuito Gratuito

Nota: Elaboración propia. SUNARP. SUNAT. INDECOPI.

Base Legal

Decreto Legislativo Nº 807

Ley de Facultades, Normas y Organización del Instituto Nacional de Defensa de la

Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI).

Ley No 27444

Ley del Procedimiento Administrativo General.

5.1.2 Registro de marcas y patentes.

Marca es un signo que sirve para distinguir y diferenciar productos o servicios en el

mercado. La cual debe ser posible representarlo gráficamente y tener aptitud distintiva.

Se registra en INDECOPI (Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la

Protección de la Propiedad Intelectual) realizando las actividades a continuación.

113

Actividades y Valorización

Tabla 104 Marcas y Patentes.

ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO DE DURACION

%UIT VALOR VENTA

IGV 18% PRECIO VENTA

Búsqueda fonética- figurativa

Búsqueda de antecedentes figurativos que permite conocer los signos registrados o solicitado con anterioridad que pudieran tener algún elemento figurativo en común con la figura que es el objeto de búsqueda

0.01 43.16 7.77 50.93

Solicitud de registro Para la solicitud de registro de marcas de productos y/o servicios se presentan 3 ejemplares de formato de la solicitud correspondiente

Todo el tramite dura 45 días hábiles

0.139 576.85 103.83 680.68

Publicación de solicitudes de registro de signos distintivos

La gaceta electrónica de propiedad industrial es una nueva herramienta digital del INDECOPI destinada a la publicación gratuita de solicitudes de registros de signos distintivos.

Gratis Gratis

MONTO TOTAL 620.01 111.60 731.61

Nota: Elaboración propia. Web INDECOPI. Signos Distintivos. Información Relevante. Requisitos.

Base Legal


Ley de Facultades, Normas y Organización del Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual

(INDECOPI).

Ley No 27444

Ley del Procedimiento Administrativo General.

5.1.3 Licencias y autorizaciones.

Para realizar la producción de nuestros ravioles solicitaremos la licencia de funcionamiento ante la municipalidad en donde se ubicará el

establecimiento.

114

Esta licencia nos permitirá el correcto desarrollo de nuestra producción regulada por una

autorización municipal

Los requisitos para solicitar la licencia de funcionamiento en el distrito de Ate Vitarte son

los siguientes:

Formulario para Declaración Jurada para la obtención de Licencia

1. Procedimiento que solicita

2. Datos del administrado

3. Datos del establecimiento

4. Detalle del anuncio publicitario

5. Detalle de ubicación

Esta autorización nos permitirá poder desarrollar nuestras actividades de manera segura y

legal.

Base legal

Ley N° 28976, ley Marco de Licencia de Funcionamiento, arts. 7° y 8°

Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales Manufacturados, Art. 91°.

Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor del 02/09/2010

De acuerdo a DIGESA estos son los siguientes pasos que se deben seguir para el registro

sanitario, sostiene lo siguiente:

1. El Registro Sanitario: se otorga por producto o grupo de productos y fabricante. Se

considera grupo de productos aquellos elaborados por un mismo fabricante, que

tienen la misma composición cualitativa de ingredientes básicos que identifica al

grupo y que comparten los mismos aditivos alimentarios.

2. El Pago se efectuará a través de la VUCE.

3. El documento con el número de Registro Sanitario se entregará en un plazo máximo

de siete (7) días hábiles, conforme a lo dispuesto en el artículo 92° de la Ley N°

26842.(Digesa,2016)

115

Tabla 105 Licencias y Autorizaciones.

ACTIVIDADES DETALLES Tiempo de

duración

Valor Venta IGV Precio Venta

Licencia de funcionamiento

Será tramitado en la Municipalidad de Ate Vitarte, el cual será el distrito donde estarán ubicado nuestras instalaciones.

12 días hábiles

S/. 206.312 S/.45.288 S/251.60

Inscripción de seguridad en Defensa Civil

Será tramitada en INDECI 15 días hábiles

S/. 182.86 S/.40.14 S/. 223.00

Registro sanitario Será tramitada en Ventanilla Única de Comercio Exterior VUCE

7 días hábiles

S/. 299.30 S/.65.70 S/. 365.00

Habilitación sanitaria y HACCP

Será tramitado en DIGESA 30 días hábiles

S/. 757.68 S/.166.32 S/. 924.00

Carné de sanidad (DIGESA)

Será tramitado en cualquiera de las agencias SAT, código 3001

1 día hábil

S/. 13.28 S/. 2.92 S/. 16.20

Defensa Civil El establecimiento contará con un área comprendida entre 100 y 500 metros2.

7 días hábiles

S/. 206.312 S/.45.28 S/. 251.60

Nota: Elaboración propia. Licencia de funcionamiento Inscripción de seguridad en Defensa

Civil. Registro sanitario. Habilitación sanitaria y HACCP. Carné de sanidad (DIGESA).

Obtenidos de sus páginas oficiales de INDECI, DIGESA, Municipalidad de Ate.

116

5.1.4 Legislación laboral.


Tabla 106 Legislación Laboral.

ACTIVIDADES DETALLES VALORIZACIÓN

Planillas El pago de las remuneraciones y demás derechos económicos del trabajador se registra en las plantillas o en el Registro de trabajadores y Prestadores de Servicios (RTPS) debidamente autorizados en la forma establecida por las normas reglamentarias.

Jornada de Trabajo

La jornada máxima de trabajo es de 8 horas diarias. La duración del refrigerio no podrá ser menor a 45 minutos, y no forma parte de la jornada diaria de trabajo salvo pacto contrario.

Sobretiempo Las horas extra se compensan con un recargo mínimo de 25% pos las 2 primeras horas y de 35% por las horas adicionales que excedan la jornada diaria de trabajo o podrá ser compensado con periodos de descanso de igual extensión al sobretiempo realizado.

Vacaciones El trabajador tiene derecho a 15 días naturales de descanso vacacional remunerado por cada año completo de servicios en que cumpla con el record vacacional.

Gratificación Los trabajadores de la pequeña empresa tendrán derecho a percibir dos gratificaciones en el año con ocasiones de las Fiestas Patrias y Navidad siempre que cumplan con la dispuesto en la normativa correspondiente en lo que les sea aplicable. El monto de la gratificaciones es equivalente a media remuneración cada una. Los trabajadores de la microempresa no cuenta con este beneficio.

Compensación por tiempo de servicios (CTS)

Los trabajadores de la pequeña empresa tendrán derecho a la compensación por tiempo de servicios con arreglo a las normas del régimen común computada a razón de quince (15) remuneraciones diarias por un año completo de servicios hasta alcanzar un máximo de noventa (90) remuneraciones diarias.

EsSalud Es obligatorio del empleador que debe declararlo y pagarlo en su totalidad mensualmente al EsSalud sin efectuar retención alguna al trabajador. El aporte a ESSALUD es el 9% de la remuneración.

9%

Recibo por Honorarios

El recibo por honorarios es un tipo de comprobante de pago que deben emitir las personas naturales por cada servicio que prestan en forma independiente. Por percibir rentas que en la ley clasifica como rentas de cuarta categoría, inclusive en el caso que el servicio se haya realizado en forma gratuita.

Sistema Nacional de Pensiones

El empleador debe efectuar la retención al trabajador, declararlo y pagarlo en su totalidad mensualmente a la ONP. El aporte a la ONP equivale al 13% de la remuneración.

13%

Nota: Elaboración Propia. Régimen Laboral de las MYPE (Micro y Pequeñas Empresas)

Base Legal

Decreto Ley Nº 25632


Decreto Supremo Nº 007-2008-TR

Decreto Supremo Nº 008-2008-TR

5.1.5 Legislación tributaria.

Ravioles Sankhu S.A.C deberá cumplir con los siguientes impuestos:

117

Tabla 107 Legislación Tributaria.

ACTIVIDADES DETALLES VALORIZACIÓN (%)

Impuesto General a la Ventas (IGV)

Este impuesto grava a las ventas al por mayor y menor de la mayor parte de bienes y servicios en función del valor del producto vendido.

18%

Impuesto a la Renta

Sankhu S.A.C, realizará actividad comercial y le corresponde el impuesto a la renta de tercera categoría. El monto a pagar se calcula al tener las ganancias ya deducidas de todo el gasto. El pago se realizará de manera anual siendo el plazo de vencimiento el 31 de marzo del año posterior al ejercicio declarado.

29.50%

Las declaraciones también serán del será el tipo mensual.

Impuesto a las transacciones Financieras (ITF)

Este impuesto se genera cada vez que se realiza una transacción en la cuenta bancaria, para depósitos o retiros el porcentaje se aplica sobre el monto transado.

0.02%


5.1.6 Otros aspectos legales


Inocuidad y calidad de los alimentos y protección del consumidor

La inocuidad de los alimentos hace referencia a todos los riesgos, sean crónicos o agudos,

que pueden hacer que los alimentos sean nocivos para la salud del consumidor. Se trata

de un objetivo que no es negociable. El concepto de calidad abarca todos los demás

atributos que influyen en el valor de un producto para el consumidor.

Al Sector Salud se le responsabiliza la vigilancia sanitaria de los alimentos industrializados,

el almacenamiento y el envasado de los mismos, así como la alimentación destinada a los

pasajeros de los medios de transporte, la alimentación colectiva y de hospitales.

Base legal

Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Inocuidad de los Alimentos

Ley de inocuidad de los alimentos, ley n° 1062, 28 junio 2008

Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa

Esta ley tiene por objeto la promoción de la competitividad, formalización y desarrollo de

las micro y pequeñas empresas para incrementar el empleo sostenible, su productividad y

rentabilidad, su contribución al Producto Bruto Interno, la ampliación del mercado interno y

las exportaciones, y su contribución a la recaudación tributaria.

BASE LEGAL

LEY Nº 28015 03/07/2003

118

5.1.7 Resumen del capítulo.

Tabla 108 Valorización de costos de Constitución, marcas y licencia.

Descripción Cantidad

Costo Unitario

Total Valor Venta

IGV Precio de Venta

Producción Administrativo Ventas

Constitución de la Empresa % Dist Total % Dist Total % Dist Total Búsqueda de nombre 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0

Reserva de nombre 1 17 17 3 20 0 0 1 20 0 0 Derechos Registrales 1 76 76 14 90 0 0 1 90 0 0 Derechos Notariales 1 1,356 1,356 244 1,600 0 0 1 1,600 0 0 Legalización de Libros Contables

5 21 106 19 125 0 0 1 125 0 0

Marcas y Patentes Marca 1 620 620 112 732 0 0 1 585 0 146

Licencias Licencia de Funcionamiento 1 1722 1.722 310 2,032 1 1,626 0 406 0 0

Defensa Civil 1 292 292 53 345 1 252 0 69 0 0

Total 4,190 754 4,944 1,878 2,896 146


119

5.2 Estudio organizacional

5.2.1 Organigrama funcional.

Figura 74.Organigrama Funcional.

Tabla 109 Requerimiento de personal para los 5 años.

AÑO 1 -AÑO 2 AÑO 3 -AÑO 4 AÑO 5

PUESTO DESCRIPCION Asistente Administrativo

Se requiere de un asistente para el apoyo de áreas

Se requiere 2 asistente para el apoyo de áreas

Jefe Comercial Se requiere de un jefe para líder de áreas Jefe de producción Se requiere de un jefe para liderar el áreas Operarios Se requiere para el primer

año 1 operarios Se requiere para el primer año 2 operarios

Se requiere para el primer año 3 operarios


120

5.2.2 Servicios tercerizados.

Los servicios que tercerizaremos son los siguientes:

Tabla 110 Servicios Tercerizados.

SERVICIOS TERCERIZADOS

SERVICIOS AREA RESPONSABLE CANT. Contador Contador 1 Marketing Marketing 1 Nutricionista Nutricionista 1 Operario de limpieza Administración 1 Técnico de TI Administración 1 Vigilante de seguridad Administración 1


5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.

Tabla 111 Descripción y perfil de puesto Gerente G.

GERENTE GENERAL

Descripción y Perfil del Puesto

Nombre del Puesto Gerente General Competencias

Grado de Instrucción Título Profesión Educación Universitario Titulado Ingeniero Industrial Experiencia Mínimo 3 años laborando como Gerente General Otros Experiencia en empresas del rubro de alimentos. Habilidades Ser Líder en la empresa y toma de deciones oportunas.

Trabajo en equipo y logro de objetivos. Brindar soluciones y comunicación efectiva.

Descripción del Puesto

Encargado de la Planificación, organización, Control y dirección de los recursos de la empresa Ravioles Sankhu.

Ejecución del plan estratégico anual y proyectado. Representar legalmente la empresa. Información trimestral a los accionistas la evolución de la empresa. Administración de los recursos financieros de la empresa.

Condiciones del Puesto Tipo de Contrato Contrato temporal - por inicio de actividades. Remuneración S/5,000.00 Ubicación 100% en la empresa. Beneficios Sociales Todas Jornada Diurna Horario Personal de Confianza Tipo de sueldo Mensual Medio de pago Depósito en Cuenta.


121

Tabla 112 Descripción y perfil de puesto Asistente Administrativo.

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

Descripción y Perfil del Puesto Nombre del Puesto Asistente Administrativo

Competencias Grado de Instrucción Título Profesión

Educación Técnico o universitario En curso o graduado Administración o Contabilidad. Experiencia Mínimo 1 año laborando en áreas similares. Otros Conocimiento en Facturación, cotizaciones y redacción de documentos. Habilidades Conocimiento en ofimámica.

Ser proactiva y trabajar a presión. Interrelación personal.


Emisión de comprobantes de pago (factura, guía de remisión, Nota de Crédito y nota de Débito). Manejo de cuadre de caja chica. Realizar cotizaciones a nuevos proveedores. Control de documentación e información confidencial. Actualización del reporte de cuentas por cobrar y pagar.

Condiciones del Puesto Tipo de Contrato Contrato temporal - por inicio de actividades. Remuneración S/1,000.00 Ubicación 100% en el área administrativa Beneficios Sociales Todas Jornada Lunes a Sábados Horario 9:00 a.m. hasta 18:00 p.m. Sábados: 9.00 a.m. hasta 13:00 p.m. Tipo de sueldo Mensual Medio de pago Depósito en Cuenta.


Tabla 113 Descripción y perfil de puesto Jefe Comercial.

JEFE COMERCIAL

Descripción y Perfil del Puesto Nombre del Puesto Jefe Comercial


Educación Universitario Bachiller Administración, marketing o afines.

Experiencia Mínimo 2 años en el área. Otros Conocimientos técnicos en el área de venta. Habilidades Comunición efectiva con el personal a cargo.

Conocimiento en elaboración de proyección de ventas. Manejo de programas CRM.

Descripción del Puesto Elaboración de informes de venta y proyección de ventas de forma trimestral.

Presentación de informes trimestrales al Gerente General. Realizar la cartera de clientes y delegar a cada Gestor comercial. Reuniones mensuales para la verificación del crecimiento de ventas. Realizar cortes de ventas al final de cada día laborado.

Condiciones del Puesto Tipo de Contrato Contrato temporal - por inicio de actividades. Remuneración S/ 2500.00 + Comisión de ventas = de acuerdo al % de ventas. Ubicación área Ventas - Externo Beneficios Sociales Todas Jornada Lunes a viernes Horario 9:00 a.m. hasta 18:00 p.m. Tipo de sueldo Mensual Medio de pago Depósito en Cuenta.


122

Tabla 114 Descripción y perfil de puesto Jefe de producción.

JEFE DE PRODUCCIÓN

Grado de Instrucción Título Profesión Educación Universitario Titulado Ingeniero Industrial o Ingeniero

Alimentario Experiencia Mínimo 3 años en el área. Otros Conocimiento en la elaboración de pastas. Habilidades Experiencia en la supervición de equipos y maquinarias.

Compromiso y responsabilidad con el cumplimiento de ventas. Trabajo en equipo y toma de decisiones oportunas.


La supervisión de su personal de cargo y en las maquinarias a utilizar.

Elaboración de un plan de producción de forma mensual. Solicitar anticipadamente los insumos a necesitar con el Jefe de logística. Validar los insumos que ingresan a su área. Manejar el control de inventario y realizar la presentación de consumo al mes.

Condiciones del Puesto Tipo de Contrato Contrato temporal - por inicio de actividades. Remuneración S/2,500.00 Ubicación Área de producción. Beneficios Sociales Todas Jornada Lunes a sábado Horario 8:00 a.m. hasta 18:00 p.m. Tipo de sueldo Mensual Medio de pago Depósito en Cuenta.


Tabla 115 Descripción y perfil de puesto Operario de producción.

OPERARIOS DE PRODUCCIÓN

Descripción y Perfil del Puesto Nombre del Puesto Operarios de Producción


Educación Técnico o universitario Bachiller Ingeniero Industrial o Ingeniero Alimentario Experiencia Mínimo 1 años en el área de producción Otros Conocimiento en el área de producción. Habilidades Responsabilidad y Compromiso.

Personal Capaz de trabajar bajo presión Capacidad de ser proactivo.


Cumplir con el proceso de producción desde la elaboración de la masa hasta el empaquetado. Validar el funcionamiento preventivo y correctivo de las máquinas. Realizar el mantenimiento de los equipos a utilizar. Pasar un proceso de aprobación de calidad de cada producto.

Condiciones del Puesto Tipo de Contrato Contrato temporal - por inicio de actividades. Remuneración S/1,200.00 Ubicación Área de producción. Beneficios Sociales Todas Jornada Lunes a sábado Horario 8:00 a.m. hasta 18:00 p.m. Tipo de sueldo Mensual


123

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Tabla 116 Descripción de Actividades de servicios tercerizados.

SERVICIO DE LIMPIEZA

Se contratará los servicios de un operario de limpieza, el cual se requerirá lo siguiente: Funciones:

Limpiar las áreas internas de la empresa, oficinas, planta de producción y los demás

establecimientos utilizando las herramientas adecuadas.

Llevar un control interno de los materiales de limpieza y solicitar cuando necesiten ser

reabastecidos.

Llevar el registro y hacer seguimiento de las actividades y entregar un informe a la empresa cuando

se solicite.

Resultados esperados:

Mantener todas las instalaciones de la empresa en orden y limpios.

Horarios de servicios:

El horario del servicio será de lunes a viernes de 8:00 AM a 5:00 PM.


Tabla 117 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio TI.

SERVICIO DE TI

Se contratará los servicios de un Técnico de TI, el cual se requerirá lo siguiente:

Funciones:

Mantener periódicamente los equipos informáticos de las diferentes áreas.

Realizar las instalaciones de software y actualizaciones.

Brindar asesoramiento en configuraciones y herramientas de software y herramientas necesarias.

Brindar soluciones remotamente cuando ocurran imprevistos o problemas técnicos. Resultados esperados:

Mantener efectivamente los equipos informáticos y sistemas procurando reducir problemas o fallas.


El horario del servicio será para el mantenimiento de los equipos y sistema cada vez que existan actualizaciones (mensual) y para los imprevistos o problemas que ocurran será cuando se requiera, pero dentro del horario de trabajo que se maneja en la empresa el cual es de lunes a viernes de 9:00 AM a 6:00 PM.


124

Tabla 118 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio Vigilancia.

SERVICIO DE VIGILANCIA

Se contratará los servicios de un vigilante de seguridad, el cual se requerirá lo siguiente:

Funciones:

Vigilar y proteger los bienes muebles e inmuebles del establecimiento.

Ejercer la protección de las personas que se encuentren en el establecimiento.

Controlar la identidad en el acceso e interior del establecimiento de las personas.


No contar con robos de los bienes de la empresa.


El horario del servicio será de lunes a viernes de 7:30 AM a 6:00 PM.


Tabla 119 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Contabilidad.

SERVICIO DEL CONTADOR

Se contratará los servicios de un contador, el cual se requerirá lo siguiente:

Funciones:

Asesoramiento en el uso del sistema contable más conveniente.

Elaborar, analizar e interpretar los EE. FF.

Llevar en correcto orden los libros contables.

Determinar el resultado de ventas y gastos mensualmente.

Elaboración del cálculo de impuestos.

Presentación de las declaraciones mensuales y anuales.

Representar a la empresa ante fiscalizaciones de SUNAT.

Elaboración de planillas, liquidaciones de impuestos y declaraciones en PLAME. Resultados esperados:

Mantener la información financiera al día y con óptimo resultados.


El rango de horario del servicio será de lunes a viernes de 9:00 AM a 6:00 PM.


125

Tabla 120 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Marketing.

SERVICIOS DE MARKETING

Se contratará los servicios de un especialista en marketing, el cual se requerirá lo siguiente:

Funciones:

Elaboración de estrategias de marketing.

Elaboración de la evolución estadística de la aceptación de nuestros clientes.

Fidelizar a nuestros clientes.

Captación de nuevos clientes.

Manejo de redes sociales y Community manager.


Mantener fidelizados a nuestros clientes actuales y captar nuevos segmentos.


El de horario del servicio será de lunes a viernes de 9:00 AM a 6:00 PM.


Tabla 121 Descripción de Actividades de servicios tercerizados -Servicio de Nutricionista.

SERVICIO DEL NUTRICIONISTA

Se contratará los servicios de un nutricionista profesional, el cual se requerirá lo siguiente:

Funciones:

Controlar y supervisar la composición cualitativa de los ingredientes para la elaboración de los

ravioles.

Controlar e indicar las temperaturas a la cual se mantendrá nuestro producto.

Capacitar permanentemente al personal de las operaciones asignadas involucrado en todas las

etapas de proceso de elaboración de los ravioles.


Supervisar correctamente la composición de nuestros productos.


El rango de horario del servicio será de lunes a viernes de 8:00 AM a 5:00 PM.


5.2.5 Aspectos laborales.

5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios

tercerizados.

Los trabajadores de “Ravioles Sankhu” estarán en la planilla de la propia empresa bajo un

contrato temporal por inicio de actividades el cual será por un plazo fijo para luego ser

renovable de acuerdo al cumplimiento de metas y desempeño en el puesto de trabajo que

ocupen.

126

También contaremos personal tercerizados quienes se encontrarán bajo un contrato por

locación de servicio.

Trabajadores en la planilla de la empresa:

Tabla 122 Descripción de tipo de contrato para personal en planilla.

PUESTO DE TRABAJO TIPO DE CONTRATO

Gerente general Contrato Indeterminado Jefe comercial Contrato temporal por inicio de actividad – 1 año Jefe de producción Contrato temporal por inicio de actividad – 1 año Asistente Administrativo Contrato temporal por inicio de actividad – 6 meses Operarios Contrato temporal por inicio de actividad – 6 meses


Trabajadores contratados a través de servicios tercerizados:

Tabla 123 Descripción de tipo de contrato para servicios tercerizados.

PUESTO DE TRABAJO TIPO DE CONTRATO

Operario de limpieza Contrato por locación de servicios Técnico en TI Contrato por locación de servicios Contador Contrato por locación de servicios Especialista en marketing Contrato por locación de servicios Nutricionista Contrato por locación de servicios Vigilante de seguridad Contrato por locación de servicios


5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.

“Ravioles Sankhu S.A.C” se encontrará bajo el régimen laboral MYPE (Micro y pequeña

empresa) el cual aplicará para todos nuestros trabajadores que se encuentren dentro de la

planilla de la empresa, para lo cual se brindara los siguientes derechos y beneficios

sociales:

Derechos Laborales:

Jornada máxima de trabajo es de 8 horas o de 48 horas a la semana como máximo.

Descanso mínimo de 24 horas consecutivas por cada semana preferentemente los

días domingos.

Beneficios Laborales:

Descanso vacacional de 15 días calendario por cada año completo de servicio.

Compensación por tiempo de servicios (CTS), que será equivalente a ¼ del sueldo

en los meses de mayo y noviembre el cual será depositado en una entidad

financiera elegida por el trabajador.

Dos gratificaciones, uno por Fiestas Patrias y otra por Navidad, en razón a ½

remuneración.

127

ESSALUD equivalente al 9% de la Remuneración.

En el caso de un trabajador sea despedido sin causa legal, tiene derecho a percibir

como indemnización el equivalente a 20 remuneraciones diarias por cada año

completo de servicios con un máximo de ciento veinte (120) remuneraciones

diarias.

128

5.1.1.1. Planilla para todos los años del proyecto

Tabla 124 Planilla de remuneraciones en forma mensual-benéficos sociales.

DESCRIPCIÓN DEL TRABAJADOR BENEFICIOS SOCIALES

CARGO N° DE TRAB.

DIAS LABOR.

REMUNERACIÓN

REMUNERACIÓN TOTAL

COMISIONES DE VENTA

VACACIONES

CTS

GRATIFICACIÓN

SUB TOTAL

TOTAL BASE IMPONIBLE

Gerente General 1 30 5,000.00 5,000.00 208 104 454 5,767 5,208 Jefe Comercial 1 30 3,000.00 3,000.00 1,200 175 88 285 4,744 3,175 Jefe de Producción 1 30 3,000.00 3,000.00 125 63 273 3,460 3,125 Asistente Administrativo 1 30 1,500.00 1,500.00 63 31 136 1,730 1,563 Operarios de Producci 2 30 1,500.00 3,000.00 250 125 545 3,920 3,250

Total 6 14,000 15,500 1,200 821 410 1,689 19,621 16,321


Tabla 125 Planilla de remuneraciones en forma mensual AFP-ES SALUD.

DESCRIPCIÓN DEL TRABAJADOR AFP Essalud

CARGO ONP. AFP Fondo

AFP Seguro

AFP Comis.

TOTAL F.Pension

Renta de Quinta Total Desc. TOTAL a Pagar

9% Total Planilla

Gerente General 521 71 56 647 187 460 5,306 469 6,235 Jefe Comercial 318 43 29 389 75 314 4,430 286 5,030 Jefe de Producción 313 43 33 388 75 313 3,147 281 3,741 Asistente Administrativo 156 21 6 183 183 1,547 141 1,871 Operarios de Producción 325 44 12 382 382 3,538 293 4,213

Total 0 1,632 22 136 1,990 337 1,653 17,968 1,469 21,090


En el siguiente cuadro se muestra la descripción de nuestra planilla mensual con 6 trabajadores, considerando los siguientes beneficios y

obligaciones que tiene el trabajador y empleador:

Sueldo bruto

Comisión de ventas

¼ de CTS

129

15 días de Vacaciones

½ gratificación

AFP

Es salud 9%

Tabla 126 Planilla de remuneraciones en forma anual.

PROYECCIÓN DE PLANILLA ANUAL

N° CARGO Incremento de personal en el año 3

Incremento de personal en el año 5

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023

1 Gerente General 0 0 74,825 74,825 74,825 74,825 74,825

2 Jefe Comercial 0 0 60,357 60,357 60,357 60,357 60,357

3 Jefe de Producción 0 0 44,895 44,895 44,895 44,895 44,895

4 Asistente Administrativo 1 0 22,448 22,448 50,550 50,550 50,550

5 Operarios de Producción 1 1 50,550 50,550 50,550 50,550 84,308

Total 253,075 253,075 281,177 281,177 314,935


Para el primer y segundo año se tendrá 6 trabajadores en planilla para ello tendríamos un gasto anual de S/ 253,075.00

En el año tres y cuatro contaremos con 7 trabajadores en planilla obteniendo como gasto anual de S/ 281,177.00

En el año cinco contaremos con 8 trabajadores en planilla obteniendo como gasto anual de S/ 314,935.00.

5.2.5.1 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

En nuestra empresa “Ravioles Sankhu S.A.C” tercerizaremos los servicios que no pertenecen al core del negocio lo cuales son los siguientes:

130

Tabla 127 Gastos anual por servicios tercerizados.

SERVICIO PAGO POR SERVICIO AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023

Contador 1,800 21,600 24,000 26,400 28,800 31,200 Marketing 2,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

Nutricionista 1,300 15,600 15,600 15,600 15,600 15,600 Operario de limpieza 1,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 Técnico de TI 1,500 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 Vigilante de seguridad 1,200 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400

TOTAL DE GASTO 105,600 108,000 110,400 112,800 115,200


La distribución de los gastos por los servicios de tercerización al año será como gastos administrativos:

Tabla 128 Distribución de gastos porcentuales de los servicios tercerizados.

SERVICIOS PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN ÁREA GASTO ADMINISTRATIVO GASTO DE VENTA GASTO DE PRODUCCIÓN

Contador 100% Administrativo 132,000 0 0 Marketing 100% Ventas 0 120,000 0

Nutricionista 100% Producción 0 0 78,000 Operario de limpieza 50% Administrativo 30,000 0 0

30% Ventas 0 18,000 0 20% Producción 0 0 12,000

Técnico de TI 50% Administrativo 45,000 0 0 50% Ventas 0 45,000 0

Vigilante de seguridad 50% Administrativo 36,000 0 0 30% Ventas 0 21,600 0 20% Producción 0 0 14,400

TOTAL GASTOS 243,000 21,600 14,400


131

5.2.5.1 Horario de trabajo de puestos de trabajo.

El horario que manejara cada personal lo detallamos a continuación:

Tabla 129 Horarios de trabajo.

PERSONAL Horario

LUNES A VIERNES

Gerente General Personal de confianza Asistente Administrativo 9:00 am A 6:00 pm Jefe de Producción 9:00 am A 6:00 pm Jefe Comercial 9:00 am A 6:00 pm Operarios 8:00 am A 6:00 pm


132

6 Capítulo VI: Estudio técnico

6.1 Tamaño del proyecto

6.1.1 Capacidad instalada.

Criterios

Para establecer la capacidad instalada, consideramos la cantidad de bolsas de ravioles

Sankhu que puede producir la maquinaria, los equipos y la mano de obra directa a fin de

determinar la capacidad de producción de acuerdo al horario de trabajo establecido en

nuestra organización.

Cálculos

Tabla 130 Cálculos de capacidad.

Horas por día Descanso Eficiencia Días laborables

8 1 90% 24


Tabla 131 Capacidad instalada.

PROCESO

PREPARACIÓN Capacidad 250 paq. de 250 gr. 1 hora

por día 2,000 paq. de 250 gr. 8 horas

por mes 48,000 paq. de 250 gr. 24 días

Por año 576,000 paq. de 250 gr. 12 meses

Capacidad real 518,400 paq. de 250 gr. 12 meses


De acuerdo a la capacidad que cuenta nuestros equipos, MOD y maquinarias se determinó

que se puede producir 250 paquetes de ravioles durante una hora.

Por día con un horario de ocho horas se produciría 2000 paquetes de ravioles.

Por mes con 24 días laborables se obtendría 48,000 paquetes de ravioles.

Para el año un total de 576,000 paquetes de ravioles.

Para obtener una capacidad real nos estamos basando en un 90% de eficiencia de las

maquinarias, mano de obra y equipos obteniendo 518,400 paquetes de ravioles por año.

133

6.1.2 Capacidad utilizada.

Criterios

Para establecer la capacidad utilizada, consideramos la cantidad de bolsas de ravioles

establecidas en el programa de producción según el horario de trabajo elegido y la cantidad

de mano directa asignada a la elaboración de nuestro producto.

Cálculos

Tabla 132 Capacidad utilizada.

CAPACIDAD 2019 2020 2021 2022 2023

Capacidad normal 105,449 116,163 122,298 123,262 136,058 Capacidad instalada 518,400 518,400 518,400 518,400 518,400 Capacidad utilizada 20% 22% 24% 24% 26%


La capacidad normal es hallada de acuerdo a nuestro programa de producción de los

rellenos a elaborar obteniendo para el año 1 un total de 121,437 unidades y para el año 5

un total de 156,688 unidades teniendo una variación de 35,251 unidades.

Nuestra capacidad instalada está siendo considerada con la capacidad real por el

porcentaje de eficiencia.

Se obtiene un porcentaje capacidad utilizada de 86% para el primer año y 98% para el año

cinco.

6.1.3 Capacidad máxima.

Criterios

Para establecer la cantidad máxima, consideramos la cantidad máxima de producción en

condiciones utópicas, es decir cuando la producción se realizaría en condiciones

excesivamente idealistas, sin contemplar los riesgos o problemas que afecten el proceso

productivo durante su ejecución y durante todos los días al año y las veinte cuatro horas

del día.

Cálculos

Tabla 133 Capacidad Máxima.

PROCESO

PREPARACIÓN Capacidad 250 paq. de 250 gr. 1 hora por día 6,000 paq. de 250 gr. 24 horas por mes 180,000 paq. de 250 gr. 30 días Por año 2,160,000 paq. de 250 gr. 12 meses


134

Si nos ponemos en un escenario optimista se puede elaborar 6,000 paquetes de ravioles

trabajando las 24 horas del día.

Trabajando los 30 días del mes se produciría 180,000 paquetes de ravioles y por los 365

días del año un total de 2, 160,000 paquetes.

6.2 Procesos

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.

Recepción de Materia Prima

En este proceso se realiza el ingreso de la materia prima al área de producción, la cual es

analizada y aprobada. En caso de ser aprobada, se actualiza el inventario de materia prima

y se derivan los productos al proceso de preparación y cocción. Si la materia prima no es

aprobada, se devuelven los productos al área de logística y se solicita la reposición de las

materias faltantes.

Preparación

En el proceso de preparación, se realiza la preparación de la masa con la harina de trigo,

harina de quinua, aceite y agua; se da inicio al amasado. Una vez culminado el proceso,

se realizan las pruebas de aseguramiento de calidad.

Corte y Sellado

Se utilizan las máquinas cortadoras para realizar el corte de la masa de los ravioles en

pliegos grandes que posteriormente serán cortados en pequeños trozos que dan la forma

a un raviol. La pasta es transportada en un molde y se inicia el sellado añadiendo pequeñas

cantidades de la mezcla de harina.

Relleno de los ravioles

En el proceso de relleno se añaden los tres tipos de rellenos a la masa sellada, se realiza

el pesaje de los mismos para asegurar la cantidad exacta de relleno y se colocan las

fuentes en la bandeja de moldeado.

Moldeado de la mezcla

Se realiza el moldeado de la mezcla de ravioles con sus respectivos rellenos. El resultado

son los ravioles cortados simétricamente en cuadrados. Posteriormente las bandejas son

derivadas a la sección de secado.

135

Secado

Utilizando una máquina de secado al frío, se realiza el proceso de secado de los ravioles

durante 30 minutos para obtener una textura firme lista para ser empacada. Se realizan

pruebas de control de calidad antes de derivar las bandejas al área de empaque.

Empacado

En este proceso se realiza el empaque del producto final en sus respectivas bolsas según

la variedad de relleno, se asegura el pesaje correcto de cada bolsa y los productos son

enviados al área de congelamiento.

Congelamiento

Se recepcionan las bolsas y se envían a las cámaras de congelamiento asegurando la

temperatura adecuada en que se conservarán los productos hasta que son derivados a los

contenedores de distribución.

136

Figura 75. Diagrama de flujo. Elaboración propia.

6.2.2 Programa de producción.

El programa de producción de Sankhu Ravioles se calculará para todos los años del

proyecto y será mensualizado en el primero año (2019). El programa es necesario para

determinar la necesidad de materia prima y el plan de compras del proyecto, se tomará

como base la demanda de ravioles en el mercado y se realizará para cada uno de los tres

rellenos de nuestro producto.

Las premisas para el programa de producción son las siguientes:

137

Tabla 134 Detalle de producción.

Periodo Cant. bolsas Cecina

Cant. bolsas Pollo Brasa

Cant. bolsas Chancho Asado

% Sampling

% Merma

Stock de PT

2018 - Año 0 2,069 1,176 1,111 3.00% 1% 5% 2019 48,355 27,486 25,959 2.13% 1% 5% 2020 51,256 29,135 27,517 1.65% 1% 5% 2021 54,332 30,883 29,168 0.92% 1% 5% 2022 57,592 32,736 30,918 0.42% 1% 5% 2023 61,047 34,701 32,773 0.37% 1% 5%


Para nuestro año cero que se realizara el lanzamiento de nuestros productos elaboraremos

450 paquetes de ravioles de relleno de cecina ahumada, 400 de pollo a la brasa y 370 de

chancho asado.

Para el año 0 tendremos un Sampling de un 3% de toda la producción y para el año cinco

disminuirá un 0.37%.

Por política de la empresa se considera una merma de 1% para los cinco años y tendremos

un stock de un 5% de nuestros productos terminados.

138

Tabla 135 Programa de Producción – Año 2019.

Tipo de Relleno % Dic-18 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19

Jun-19

Jul-19

Ago-19

Set-19

Oct-19

Nov-19

Dic-19 TOTAL

Ravioles rellenos de cecina ahumada 2,873 2,873 2,873 3,591 3,591 3,591 5,266 5,266 5,266 4,389 4,389 4,389 48,355 Merma 1% 2 29 29 29 36 36 36 53 53 53 44 44 44 484 Sampling (3.0% año 2018) 2.13% 62 61 61 61 76 76 76 112 112 112 93 93 93 1,030 Inventario Final 5% 144 144 144 144 180 180 180 263 263 263 219 219 219 219 Inventario inicial PT 0 (144) (144) (144) (144) (180) (180) (180) (263) (263) (263) (219) (219) 0 Total unidades 206 2,962 2,962 2,962 3,739 3,703 3,703 5,515 5,431 5,431 4,482 4,526 4,526 50,088

Ravioles rellenos de pollo a la brasa 1,633 1,633 1,633 2,041 2,041 2,041 2,994 2,994 2,994 2,495 2,495 2,495 27,486 Merma 1% 1 16 16 16 20 20 20 30 30 30 25 25 25 275 Sampling (3.0% año 2018) 2.13% 35 35 35 35 43 43 43 64 64 64 53 53 53 585 Inventario Final 5% 82 82 82 82 102 102 102 150 150 150 125 125 125 125 Inventario inicial PT 0 (231) (231) (288) (288) (288) (346) (346) (749) (749) (692) (634) (634) 0 Total unidades 117 1,535 1,535 1,478 1,919 1,919 1,861 2,891 2,488 2,488 2,005 2,063 2,063 28,471 Ravioles rellenos de chancho asado 1,542 1,542 1,542 1,928 1,928 1,928 2,827 2,827 2,827 2,356 2,356 2,356 25,959

Merma 1% 1 15 15 15 19 19 19 28 28 28 24 24 24 260

Sampling (3.0% año 2018) 2.13% 33 33 33 33 41 41 41 60 60 60 50 50 50 553 Inventario Final 5% 77 77 77 77 96 96 96 141 141 141 118 118 118 118

Inventario inicial PT 0 (218) (218) (272) (272) (272) (327) (327) (708) (708) (653) (599) (599) 0

Total unidades 110 1,449 1,449 1,395 1,812 1,812 1,757 2,730 2,349 2,349 1,895 1,949 1,949 26,889


139

Para hallar nuestro programa de producción se hizo en base a la estacionalidad de nuestro

producto y el programa de demanda, considerando en el año 0 un 3% de Sampling y para

el año 1 y 2, 5% de inventario final y el 1% de la merma para ello se obtuvo los siguientes

resultados:

Rellenos de cecina Ahumada:

Para el año cero se producirá un total de 237 paquetes de 250 gramos.

Para el año uno el relleno de cecina ahumada se producirá un total de 48,355

paquetes de ravioles y en el mes de junio, julio y agosto tendremos una producción

mayor.

Rellenos de Pollo a la brasa:



paquetes de ravioles y el mes de junio, julio y agosto tendremos una producción

mayor.

Rellenos de Chancho Asado:



paquetes de ravioles y el mes de junio, julio y agosto tendremos una producción

mayor.

Para el año 0 se producirá un total de 499 paquetes de ravioles de quinua.

Para el año 1 se producirá un total de 121,437 paquetes de ravioles de quinua.

Tabla 136 Cuadro resumen de producción anual.

Programa de Producción Año 0 Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Dic-18

2019 2020 2021 2022 2023

Ravioles rellenos de cecina ahumada

206 50,088

55,178

58,092

57,612

64,287

Ravioles rellenos de pollo a la brasa 117 28,471 31,364 33,020 32,748 36,911 Ravioles rellenos de chancho asado 110 26,889 29,622 31,186 32,903 34,860

TOTAL PRODUCCIÓN 433 105,449 116,163 122,298 123,262 136,058


En nuestro cuadro resumen se puede apreciar como resultados finales de nuestra

producción obteniendo para el año uno 105,449 paquetes de ravioles y en año cinco se

obtiene una producción mayor de 136,058 paquetes de ravioles obteniendo una variación

de 30,609 de incremento para el quinto año.

140

6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos.

La necesidad de materias primas e insumos se detallan en los siguientes cuadros para la

elaboración de una bolsa de 250 gramos por cada tipo de relleno:

Tabla 137 Necesidad de MP por paquete de 250 gramos.

NECESIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS POR BOLSA RAVIOLES

Cecina Ahumada Pollo a la Brasa Chancho Asado Materia Prima Unidad Cantidad Cantidad Cantidad

Harina de trigo Gramos 90.00 90.00 90.00

Harina de quinua Gramos 15.00 15.00 15.00

Huevos Unidad 1.00 1.00 1.00

Aceite vegetal Mlilitros 0.85 0.85 0.15

Aceite de oliva Mlilitros 0.80 0.80 0.15

Sal Gramos 0.80 1.00 1.11

Agua Mlilitros 5.00 10.00 10.00

Cecina ahumada Gramos 80.00 80.00 80.00

Bolsas Unidad 1.00 1.00 1.00

Etiquetas Unidad 2.00 2.00 2.00


Tabla 138 Detalle de materia prima, servicios e insumos.

RAVIOLES RELLENOS

Materia Prima Harina de trigo

Harina de quinua

Huevos

Aceite vegetal

Aceite de oliva

Sal

Agua

Servicios Chancho asado

Pollo a la brasa

Cecina

Insumos Bolsas

Etiquetas


Para la materia prima e insumos, de acuerdo a nuestra política de stock,

consideramos un 5%.

Para la merma, de acuerdo a nuestra política de consideramos un 1%.

Para los servicios no consideramos stock de seguridad ni merma, ya que pagamos

por los rellenos picados y listos para la elaboración de los ravioles.

141

De Acuerdo al programa de producción se ha realizado la necesidad de materia prima a

utilizar desde el año cero hasta los siguientes cinco años. Esta proyección incluye la

materia prima, insumos y servicios.

142

Tabla 139 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos.

2019

Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL

Total bolsas ravioles a producir

433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Harina de trigo (Kgs.) 117 1,606 1,606 1,576 2,017 2,007 1,977 3,007 2,772 2,772 2,263 2,305 2,305

Merma 1 16 16 16 20 20 20 30 28 28 23 23 23

Inventario Final 6 6 80 79 101 100 99 150 139 139 113 115 115 Inventario Inicial 0 (6) (6) (80) (79) (101) (100) (99) (150) (139) (139) (113) (115) Necesidad de Harina de trigo

124

1,622

1,696

1,590

2,059

2,027

1,995

3,088

2,788

2,800

2,260

2,330

2,328

26,585

Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL Total bolsas ravioles a producir

433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Harina de quinua (Kgs.) 19 268 268 263 336 335 329 501 462 462 377 384 384 Merma 0 3 3 3 3 3 3 5 5 5 4 4 4 Inventario Final 1 1 13 13 17 17 16 25 23 23 19 19 19 Inventario Inicial 0 (1) (1) (13) (13) (17) (17) (16) (25) (23) (23) (19) (19) Necesidad de Harina de quinua

21

270

283

265

343

338

333

515

465

467

377

388

388

4,431


433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Huevos (Kgs.) 87 1,189 1,189 1,167 1,494 1,487 1,464 2,227 2,054 2,054 1,676 1,708 1,708 Merma 1 12 12 12 15 15 15 22 21 21 17 17 17 Inventario Final 4 4 59 58 75 74 73 111 103 103 84 85 85 Inventario Inicial 0 (4) (4) (59) (58) (75) (74) (73) (111) (103) (103) (84) (85) Necesidad de Huevos 92 1,201 1,256 1,178 1,525 1,501 1,478 2,288 2,066 2,074 1,674 1,726 1,725 19,692 Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL Total bolsas ravioles a producir

433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Aceite Vegetal (Litros) 1 11 11 11 14 14 14 21 19 19 16 16 16 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Inventario Inicial 0 (0) (0) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) Necesidad de Aceite Vegetal

1

11

12

11

14

14

14

21

19

19

15

16

16

182


143

Tabla 140 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos 1.



433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Aceite de oliva (Litros) 1 10 10 10 13 13 13 19 18 18 15 15 15 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Inventario Inicial 0 (0) (0) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) Necesidad de Aceite de oliva

1

11

11

10

13

13

13

20

18

18

15

15

15

172


433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Sal (Kgs.) 1 17 17 17 22 22 21 32 30 30 24 25 25 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 Inventario Inicial 0 (0) (0) (1) (1) (1) (1) (1) (2) (1) (1) (1) (1) Necesidad de Sal 1 17 18 17 22 22 22 33 30 30 24 25 25 287 Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL Total bolsas ravioles a producir

433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Agua (Litros) 11 149 149 146 187 186 183 278 257 257 210 213 213 Merma 0 1 1 1 2 2 2 3 3 3 2 2 2 Inventario Final 1 1 7 7 9 9 9 14 13 13 10 11 11 Inventario Inicial 0 (1) (1) (7) (7) (9) (9) (9) (14) (13) (13) (10) (11) Necesidad de Agua 11 150 157 147 191 188 185 286 258 259 209 216 216 2,462 Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL Total bolsas ravioles a producir

433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Bolsas (Millares) 1 6 6 6 7 7 7 11 10 10 8 9 9 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 0 Inventario Inicial 0 (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (1) (1) (1) (0) (0) Necesidad de bolsas 1 6 6 6 8 8 7 11 10 10 8 9 9 98


144

Tabla 141 Detalle de necesidad materia prima, servicios e insumos 2.



433

5,947

5,947

5,836

7,470

7,434

7,321

11,136

10,268

10,268

8,382

8,538

8,538

97,086

Etiquetas (Millares) 1 12 12 12 15 15 15 22 21 21 17 17 17 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Inventario Inicial 0 (0) (0) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) Necesidad de etiquetas 1 12 13 12 15 15 15 23 21 21 17 17 17 197 Año 1 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL Total bolsas ravioles a producir

206 2,962 2,962 2,962 3,739 3,703 3,703 5,515 5,431 5,431 4,482 4,526 4,526 49,944

Cecina ahumada (Kgs.) 16 237 237 237 299 296 296 441 434 434 359 362 362 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 1 1 12 12 15 15 15 22 22 22 18 18 18 Inventario Inicial 0 (1) (1) (12) (12) (15) (15) (15) (22) (22) (22) (18) (18) Necesidad de cecina ahumada

17

237

248

237

302

296

296

448

434

434

355

362

362

4,013


117

1,535

1,535

1,478

1,919

1,919

1,861

2,891

2,488

2,488

2,005

2,063

2,063

24,245

Pollo a la brasa (Kgs.) 9 123 123 118 154 154 149 231 199 199 160 165 165 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 6 6 8 8 7 12 10 10 8 8 8 Inventario Inicial 0 (0) (0) (6) (6) (8) (8) (7) (12) (10) (10) (8) (8) Necesidad de pollo a la brasa

10

123

128

118

155

154

149

235

197

199

159

165

165

1,947


110

1,449

1,449

1,395

1,812

1,812

1,757

2,730

2,349

2,349

1,895

1,949

1,949

22,897

Chancho asado (Kgs.) 9 116 116 112 145 145 141 218 188 188 152 156 156 Merma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inventario Final 0 0 6 6 7 7 7 11 9 9 8 8 8 Inventario Inicial 0 (0) (0) (6) (6) (7) (7) (7) (11) (9) (9) (8) (8) Necesidad de chancho asado

9

116

121

111

147

145

140

222

186

188

150

156

156

1,839


145

Tabla 142 Cuadro resumen anual de necesidad materia prima, servicios e insumos

MP, Insumos, Servicios Año 0 Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Harina de trigo (Kgs.) 124 26,585 28,012 31,814 33,548 35,375 Harina de quinua (Kgs.) 21 4,431 4,669 5,302 5,591 5,896 Huevos (Kgs.) 92 19,692 20,750 23,566 24,850 26,204 Aceite Vegetal (Litros) 1 182 192 218 230 242 Aceite de oliva (Litros) 1 172 182 206 217 229 Sal (Kgs.) 1 287 302 343 362 381 Agua (Litros) 11 2,462 2,594 2,946 3,106 3,275 Bolsas (Millares) 1 98 104 118 124 131 Etiquetas (Millares) 1 197 207 236 249 262 Cecina ahumada (Kgs.) 17 4,013 4,249 4,476 4,722 4,952 Pollo a la brasa (Kgs.) 10 1,947 2,081 2,546 2,684 2,843 Chancho asado (Kgs.) 9 1,839 1,970 2,404 2,535 2,686


En el cuadro resumen se detalla la materia prima, insumo y servicios a necesitar desde el

año 0 que es para nuestro lanzamiento hasta el año cinco.

6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.

El programa de compras de materias primas e insumos tiene como objetivo identificar las

cantidades de materia prima, insumos y artículos que deberán comprarse en un

determinado tiempo con el fin de suministrar el proceso productivo oportunamente y cumplir

con la demanda. El presupuesto de compras está constituido en el presupuesto general de

la empresa. Para realizar el programa de compras se realiza la planificación y control de

las materias primas que se utilizan en la producción de nuestros ravioles y se basa en los

siguientes puntos:

La necesidad de materia prima

La cantidad de materia prima a comprar

El inventario

En el siguiente cuadro se detalla las unidades de compra por cada materia prima, insumos

y servicios detallando el valor compra por cada uno de ellos con un precio al por mayor que

nos ofrecen nuestros proveedores.

146

Tabla 143 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado.

Descripción MATERIA PRIMA E INSUMOS - RAVIOLES

MASA

Materia Prima Unidad Valor Compra S/.

Harina de trigo Kilogramos 1.52 Harina de quinua Kilogramos 3.55 Huevos Kilogramos 4.12 Aceite vegetal Litros 2.13

Aceite de oliva Litros 15.80 Sal Kilogramos 0.57 Agua Litros 0.78

SERVICIO Cecina ahumada Kilogramos 21.40

Pollo a la brasa Kilogramos 17.10 Chancho asado Kilogramos 18.60

INSUMOS Bolsas Millares 543.22 Etiquetas Millares 597.95


En el siguiente cuadro se detalla el pedido mínimo de cada materia prima, insumos y

servicios de acuerdo a la política de calidad que tienen nuestros proveedores y nuestra

necesidad de materia prima se establece de acuerdo al cuadro proyectado de necesidad

de materia prima para ello se detalla el periodo de compra por cada uno de ellos.

Tabla 144 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos por pedido mínimo y periodo de compra.

MATERIA PRIMA UNIDAD PEDIDO MÍNIMO NECESIDAD DE MP MES 1

PERIODO DE COMPRA

Harina de trigo Kilogramos 100 124 Mensual Harina de quinua Kilogramos 70 21 Mensual Huevos Kilogramos 50 92 Quincenal Aceite vegetal Litros 50 1 Trimestral Aceite de oliva Litros 50 1 Trimestral Sal Kilogramos 50 1 Trimestral Agua Litros 100 11 Mensual Cecina ahumada Kilogramos 20 17 Quincenal

Pollo a la brasa Kilogramos 25 10 Quincenal

Chancho asado Kilogramos 25 9 Quincenal

Bolsas Millares 1000 1 Trimestral

Etiquetas Millares 1000 1 Trimestral


El Programa de Compras de Materia Prima se calcula en base a la necesidad de materia

prima para satisfacer la producción por cada relleno a elaborar.

El programa de compras se calcula de acuerdo a la necesidad por cada materia prima.

Ravioles Sankhu tiene una política de abastecimiento que considera un 5% adicional a la

necesidad de compra.

Cada año se proyecta un incremento de precios en un 2%.

147

Tabla 145 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado.

Año 1/ 2019 DIC ENE FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL

Neces.Harina de trigo 124 1,622 1,696 1,590 2,059 2,027 1,995 3,088 2,788 2,800 2,260 2,330 2,328 Harina/trigo comprad 126 1,654 1,730 1,622 2,100 2,067 2,035 3,150 2,844 2,856 2,306 2,377 2,375 Saldo a favor 2 32 34 32 41 41 40 62 56 56 45 47 Total en stock 126 1,657 1,762 1,656 2,132 2,109 2,075 3,190 2,906 2,912 2,362 2,422 2,421 Cant a comprar (kgs.) 126 1,654 1,730 1,622 2,100 2,067 2,035 3,150 2,844 2,856 2,306 2,377 2,375 Precio sin IGV 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Compras 192 2,514 2,630 2,465 3,193 3,143 3,093 4,788 4,323 4,341 3,504 3,613 3,610 IGV 35 453 473 444 575 566 557 862 778 781 631 650 650 Precio Compra S/ 227 2,967 3,103 2,909 3,767 3,708 3,650 5,650 5,101 5,123 4,135 4,263 4,260 48,636 Neces.Harina de quinua 21 270 283 265 343 338 333 515 465 467 377 388 388 Harina quinua comprad 21 276 288 270 350 345 339 525 474 476 384 396 396 Saldo a favor 0 5 6 5 7 7 7 10 9 9 8 8 Total en stock 21 276 294 276 355 351 346 532 484 485 394 404 404 Cant. a comprar (kgs.) 21 276 288 270 350 345 339 525 474 476 384 396 396 Precio sin IGV 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 Compras 75 979 1,024 959 1,243 1,223 1,204 1,864 1,683 1,690 1,364 1,406 1,405 IGV 13 176 184 173 224 220 217 335 303 304 246 253 253 Precio Compra S/ 88 1,155 1,208 1,132 1,466 1,443 1,421 2,199 1,986 1,994 1,610 1,660 1,658 18,932 Necesidad de Huevos 92 1,201 1,256 1,178 1,525 1,501 1,478 2,288 2,066 2,074 1,674 1,726 1,725 Huevos comprados 94 1,225 1,281 1,201 1,556 1,531 1,507 2,333 2,107 2,116 1,708 1,761 1,759 Saldo a favor 2 24 25 24 31 30 30 46 41 41 33 35 Total en stock 94 1,227 1,305 1,226 1,579 1,562 1,537 2,363 2,153 2,157 1,749 1,794 1,794 Cant. a comprar (kgs.) 94 1,225 1,281 1,201 1,556 1,531 1,507 2,333 2,107 2,116 1,708 1,761 1,759 Precio sin IGV 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 Compras 386 5,048 5,280 4,949 6,410 6,310 6,210 9,613 8,680 8,717 7,036 7,254 7,248 IGV 69 909 950 891 1,154 1,136 1,118 1,730 1,562 1,569 1,267 1,306 1,305 Precio Compra S/ 455 5,957 6,230 5,840 7,564 7,445 7,328 11,344 10,242 10,286 8,303 8,560 8,552 97,651 Necese Aceite vegetal 1 11 12 11 14 14 14 21 19 19 15 16 16 Aceite vegetal compra 1 11 12 11 14 14 14 22 19 20 16 16 16

Saldo a favor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total en stock 1 11 12 11 15 14 14 22 20 20 16 17 17 Cant. a comprar (lts.) 1 11 12 11 14 14 14 22 19 20 16 16 16 Precio sin IGV 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Compras 2 24 25 24 31 30 30 46 42 42 34 35 35 IGV 0 4 5 4 6 5 5 8 7 8 6 6 6 Precio Compra S/ 2 28 30 28 36 36 35 54 49 49 40 4 41 467


148

Tabla 146 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado 1.


Neces.Aceite oliva 1 11 11 10 13 13 13 20 18 18 15 15 15 Aceite oliva compr 1 11 11 11 14 13 13 20 18 19 15 15 15 Saldo a favor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total en stock 1 11 11 11 14 14 13 21 19 19 15 16 16 Cant. comprar (lts.) 1 11 11 11 14 13 13 20 18 19 15 15 15 Precio sin IGV 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 Compras 13 169 177 166 215 212 208 323 291 292 236 243 243 IGV 2 30 32 30 39 38 38 58 52 53 42 44 44 Precio Compra S/ 15 200 209 196 254 250 246 381 344 345 279 287 287 3.277 Necesidad de Sal 1 1 7 7 9 9 9 14 13 13 10 11 11 Sal comprada 1 1 8 7 10 9 9 14 13 13 11 11 11 Saldo a favor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total en stock 1 1 8 8 10 10 10 14 13 13 11 11 11 Cant.comprar(Kgs) 1 1 8 7 10 9 9 14 13 13 11 11 11 Precio sin IGV 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Compras 1 0 4 4 5 5 5 8 7 7 6 6 6 IGV 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Precio Compra S/ 1 0 5 5 6 6 6 10 9 9 7 7 7 79 Necesidad de Agua 11 150 157 147 191 188 185 286 258 259 209 216 216 Agua comprada 12 153 160 150 194 191 188 292 263 264 213 220 220 Saldo a favor 3 3 3 3 4 4 4 6 8 8 4 4 Total en stock 12 153 163 153 197 195 192 295 269 270 219 224 224 Cant comprar (Lts.) 12 153 160 150 194 191 188 292 263 264 213 220 220 Precio sin IGV 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Compras 9 119 125 117 152 149 147 228 205 206 167 172 172 IGV 2 22 22 21 27 27 26 41 37 37 30 31 31 Precio Compra S/ 11 141 147 138 179 176 173 268 242 243 196 203 202 2,311 Necesidad Bolsas 1 6 6 6 8 8 7 11 10 10 8 9 9 Bolsas comprada 1 6 6 6 8 8 8 12 11 11 9 9 9 Saldo a favor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total en stock 1 6 6 6 8 8 8 12 11 11 9 9 9 Cant.bolsas(millar) 1 6 6 6 8 8 8 12 11 11 9 9 9 Precio sin IGV 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 Compras 587 3,328 3,465 3,263 4,226 4,160 4,094 6,338 5,722 5,746 4,639 4,782 4,778 IGV 106 599 624 587 761 749 737 1,141 1,030 1,034 835 861 860 Precio Compra S/ 693 3,927 4,089 3,850 4,987 4,908 4,831 7,478 6,752 6,781 5,474 5,643 5,638 64,358


149

Tabla 147 Cuadro de necesidad materia prima, servicios e insumos valorizado 2.


Necesidad Etiquetas 1 12 13 12 15 15 15 23 21 21 17 17 17

Etiquetas compradas 1 12 13 12 16 15 15 23 21 21 17 18 18 Saldo a favor 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 0 0 Total en stock 1 12 13 12 16 16 15 24 22 22 17 18 18 Cantidad de bolsas (millar) 1 12 13 12 16 15 15 23 21 21 17 18 18 Precio sin IGV 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 Compras 560 7,326 7,663 7,183 9,303 9,157 9,013 13,952 12,598 12,651 10,212 10,528 10,519 IGV 101 1,319 1,379 1,293 1,675 1,648 1,622 2,511 2,268 2,277 1,838 1,895 1,893 Precio Compra S/ 661 8,645 9,042 8,476 10,978 10,805 10,636 16,464 14,865 14,928 12,050 12,424 12,412 141,725 Necesidad de Cecina 17 237 248 237 302 296 296 448 434 434 355 362 362 Cecina comprada 18 242 253 242 308 302 302 457 443 443 362 370 369 Saldo a favor 0 5 5 5 6 6 6 9 9 9 7 7 Total en stock 18 242 258 247 313 308 308 463 452 452 371 377 377 Cantidad a comprar (Kgs.) 18 242 253 242 308 302 302 457 443 443 362 370 369 Precio sin IGV 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 Compras 377 5,173 5,414 5,173 6,597 6,463 6,467 9,789 9,477 9,484 7,744 7,907 7,904 IGV 68 931 975 931 1,187 1,163 1,164 1,762 1,706 1,707 1,394 1,423 1,423 Precio Compra S/ 445 6,104 6,388 6,104 7,785 7,627 7,631 11,551 11,183 11,191 9,138 9,331 9,326 103,359 Necesidad de Pollo a la brasa 10 123 128 118 155 154 149 235 197 199 159 165 165 Pollo a la brasa comprado 10 125 131 120 158 157 152 240 201 203 162 169 168 Saldo a favor 0 2 3 2 3 3 3 5 4 4 3 3 Total en stock 10 125 133 123 161 160 155 243 206 207 166 172 172 Cantidad a comprar (Kgs.) 10 125 131 120 158 157 152 240 201 203 162 169 168 Precio sin IGV 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 Compras 171 2,141 2,240 2,058 2,708 2,678 2,593 4,106 3,443 3,472 2,765 2,883 2,879 IGV 31 385 403 370 488 482 467 739 620 625 498 519 518 Precio Compra S/ 202 2,527 2,643 2,428 3,196 3,160 3,059 4,845 4,063 4,096 3,262 3,402 3,397 40,080 Necesidad de Chancho asado 9 116 121 111 147 145 140 222 186 188 150 156 156 Chancho asado comprado 9 118 124 114 150 148 143 227 190 192 153 159 159 Saldo a favor 0 2 2 2 3 3 3 4 4 4 3 3 Total en stock 9 118 126 116 152 151 146 230 195 195 157 162 162 Cant comprar (Kgs.) 9 118 124 114 150 148 143 227 190 192 153 159 159 Precio sin IGV 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 Compras 176 2,200 2,302 2,114 2,782 2,751 2,663 4,217 3,536 3,565 2,841 2,962 2,957 IGV 32 396 414 381 501 495 479 759 637 642 511 533 532 Precio Compra S/ 208 2,596 2,716 2,494 3,283 3,246 3,142 4,977 4,173 4,207 3,352 3,495 3,490 41,171


150

En el cuadro resumen detallamos el total de costos por año de todas las materias primas,

insumos y servicios a utilizar.

Tabla 148 Cuadro resumen anual por materia prima valorizado.

MP, Insumos, Servicios Año 0 Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Harina de trigo 227 48,636 52,273 59,367 65,057 69,895

Harina de quinua 88 18,932 20,347 23,109 25,324 27,207

Huevos 455 97,651 104,953 119,196 130,621 140,334

Aceite vegetal 2 467 502 570 625 671

Aceite de oliva 15 3,277 3,522 4,000 4,383 4,709

Sal 1 79 211 240 263 282

Agua 11 2,311 2,484 2,821 3,091 3,321

Cecina ahumada 693 64,358 69,190 78,580 86,112 92,515

Pollo a la brasa 661 141,725 152,322 172,994 189,575 203,672

Chancho asado 445 103,359 111,626 117,599 128,909 137,765

Bolsas 202 40,080 43,688 53,444 58,551 62,035

Etiquetas 208 41,171 44,985 54,903 60,149 64,930

TOTAL SOLES 3,008 562,044 606,102 686,822 752,659 807,335


En el cuadro resumen se detalla el total de costos por el periodo de compra de acuerdo a

nuestras necesidades.

Tabla 149 Cuadro resumen del programa de compra de acuerdo al periodo de compra.

MP, Insumos, Servicios Periodo de compra 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Harina de trigo Mensual 227 4,053 4,356 4,947 5,421 5,825 Harina de quinua Mensual 88 1,578 1,696 1,926 2,110 2,267 Huevos Quincenal 455 4,069 4,373 4,967 5,443 5,847 Aceite vegetal Trimestral 2.18 116.75 125.48 142.50 156.16 167.78 Aceite de oliva Trimestral 15 819 880 1,000 1,096 1,177 Sal Trimestral 1 20 53 60 66 71 Agua Mensual 11 193 207 235 258 277 Cecina ahumada Quincenal 693 2,682 2,883 3,274 3,588 3,855 Pollo a la brasa Quincenal 661 5,905 6,347 7,208 7,899 8,486 Chancho asado Quincenal 445 4,307 4,651 4,900 5,371 5,740 Bolsas Trimestral 202 10,020 10,922 13,361 14,638 15,509 Etiquetas Trimestral 208 10,293 11,246 13,726 15,037 16,233

TOTAL SOLES 3,008 44,054 47,739 55,746 61,083 65,454


6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.

La contratación de la mano de obra directa se realizará en el año 0 (año 2018) y será

calculada para los cinco años posteriores (año 2019 a 2023). Los detalles del cálculo se

detallan en el siguiente cuadro:

151

Tabla 150 Requerimiento de MOD.

Actividad Descripción Capacidad del equipo

Tiempo/día (mins)

Frec. Diaria

MOD. Necesaria

Recepción de materia prima

Se reciben las materias primas para dar inicio a la producción

Balanza white bird

80 1 0.167

Preparación de la masa

Se realiza la preparación de la masa en la máquina amasadora

Amasadora Estro

90 1 0.188

Cocción de la pasta

Se realiza la cocción en la raviolera, se retiran los ravioles y se coloca el producto en las bandejas de secado

Raviolera 110 1 0.229

Corte y Sellado Se realiza el corte y sellado de los ravioles con ayuda de la maquinaria. Se realiza para cada tipo de relleno.

Cortadora Automática

80 1 0.167

Secado Se transportan las bandejas al área de secado, se programa la maquinaria de pre-secado y secado

Agitador pre-secado y secado

120 1 0.250

Empaque Se realiza control de calidad sobre el empacado de la máquina empaquetadora. Se realiza el pesaje en la báscula de precisión

Maq. empaquetadora

150 1 0.313

Inspección de calidad

Inspección visual de la materia prima, de la preparación de la masa, cocción, corte y sellado, secado, empaque y congelamiento

Ninguno 60 1 0.125

TOTAL 1.438

Nota. Elaboración Propia

6.3 Tecnología para el proceso

La tecnología para el proceso de nuestro proyecto tiene como objetivo identificar la

necesidad de adquisición de la maquinaria, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario y

útiles de oficina necesarios para la operatividad continua del negocio.

6.3.1 Maquinarias.

La maquinaria identificada para el proceso productivo se separa según las actividades del

proceso de producción y se detallan el siguiente cuadro:

152

Tabla 151 Descripción de maquinaria a utilizar.

Actividad Equipo Características Tamaño Físico Cant. Precio Unit.

Precio sin IGV

IGV Precio C/IGV

Depreciable

Recepción de Materia Prima

Balanza White Bird T31P Marca Pesatec

-Indicador de Peso Digital 60x50 cm - 80x60 cm.

1 3,620

2,968

652

3,620

SI

-Precisión 1g hasta 200g 68 kgs.

-Función Contador de piezas Preparación y Cocción

P55DV Máquina para pastas - MARCA ITALGI

- Cuchillo con regulación electrónica 47 x 80 x 45 cm. 1 16,440

13,481

2,959

16,440

SI

- Opciones de grosor de masa

Laminadora automática S160DV Marca Italgi

- Laminadora de acero inoxidable 92x125x160 cm. 1 28,470 23,345 5,125 28,470 SI

- Dos copias de rodillos con perfil especial 210 Kg. - Árbol laminador de facil limpieza

Corte y Sellado

PR50S - Máquina para ravioles con doble lámina MARCA ITALGI

- Hasta 100 kgs. de producción por hora 80x315x140 cm. 1 38,450 31,529 6,921 38,450 SI - Laminado doble 285 Kgs. - Control de parámetros de producción

Secado TB100 - Agitadores para pre secado - MARCA ITALGI

- Planes vibratorios en acero inoxidable 85x250x180 cm. 1 16,500 13,530 2,970 16,500 SI

- Graduación de temperatura 350 Kgs.

Empaque POLAR 2-95 empacadora

Longitud de barra de soldadura:2x1100mm 6mx60cmx120cm 1 26,100 22,119 3,981 26,100 Capacidad de la bomba 300m3/h Ciclo de la máquina 15-40 sec

Báscula y Balanza de precisión MS-L Marca Mettler

- Pesaje alta precisión 1 8,730 7,159 1,571 8,730 SI - Célula de carga con protección 60x43x35 cm.

marca mettler - Programción de intervalos de pesaje - Transferencia de datos bluetooth

Congelamiento

Enfriador continuo RF75X400 Marca Italgi

- Enfriamiento continuo y programable 140x550x185 cm 1 38,620 31,668 6,952 38,620 SI - Camaras en acero inoxidable 1200 Kgs. - Auto limpieza y drenaje

TOTAL 176,930


153

Tabla 152 Detalle de la maquinaria y equipo parte 1.

DESCRIPCIÓN DE MAQUINAS PARA LA ELABORACIÓN DE RAVIOLES

BALANZA WHITE BIRD T31P - PESATEC

Plataforma 40x30cm - 50x40cm

60x50cm - 80x60cm

Capacidades: Desde 30kg hasta 800kg

Precisión:Desde

1g,2g,5g,10g,20g,50g,100g

P55DV - Máquina para pasta - MARCA ITALGI

Amasadora con regulación de proporción y relación peso.

Moldes separados para ingredientes

Acero inoxidable

cm 88 x 114x 168h

Producción horaria: 50 Kg

LAMINADORA AUTOMÁTICA S160DV - MARCA ITALGI

Producción automática de láminas de 5/6 mm de espesor y de anchura variable.

La estructura de la laminadora es de acero inoxidable

Grupo laminador está hecho de 2 copias de rodillos con

Cinta transportadora para el producto terminado.

cm 92x90x160h

Posibilidad de quitar el árbol amasador y la cinta simplifica las operaciones de limpieza.


PR50S - Máquina para raviolis con doble lámina - MARCA ITALGI

Productos de doble lámina (raviolis)

Pantalla táctil para manejo y registros de

parámetros de producción, velocidad del

grupo formador, tiempo de dosaje del

relleno, otros.

Estructura, carrocería y rodillos en acceso

inoxidable

Medidas: 80x315x140, 285 Kg.



154

Tabla 153 Detalle de la maquinaria y equipo parte 2.

DESCRIPCIÓN DE MAQUINAS PARA LA ELABORACIÓN DE RAVIOLES

TB100 - Agitadores para pre-secado y secado - MARCA ITALGI

Planes vibratorios realizados en acero inoxidable con red de tejido fino adecuado para todos los tamaños de pasta (pasta corto y relleno)

Calentadores eléctricos para calefacción de aire

Paneles de apertura lateral para facilitar la limpieza

Velocidad de vibración de planes ajustable

Máquina de acero inoxidable


POLAR 2-95 Empacadora

Dimensiones cámara (LxANxAL): 730x1100x280mm

Dimensiones maquina (LxANxAL): 1210x2420x1130m

Longitud de barra de soldadura: 2 x 1100 mm

Capacidad de la bomba: 300 m3/h

Ciclo de la máquina: 15-40 sec.

BÁSCULA Y BALANZA DE PRECISIÓN MS-L - MARCA METTLER

Precisión de peso programable con marcador digital

Ingresos de parámetros de precisión y rangos de error

Capacidad de pesaje: desde 1 gramo hasta 32200 gr.

ENFRIADOR CONTINUO RF75X400 - MARCA ITALGI

Sistema de enfriamiento gradual y regulable

Temperaturas de enfriamiento independientes por sección

Sistema de enfriamiento oxygen plus, medidas 140x550x185 c.m, 1200 kg.



155

6.3.2 Equipos

Los equipos necesarios para cada las áreas de producción, administración, comercial y

logística se detallan en el siguiente cuadro:

Tabla 154 Detalle de equipos por área.

ÁREA EQUIPO

Producción Computadora de escritorio

Impresora a inyección

Administración Computadora de escritorio

Computadora portátil

Impresora multi función laser

Smartphone

Teléfono de oficina

Comercial Computadora portátil

Smartphone


Para el debido funcionamiento de cada área de la empresa es que necesitaran ciertos

equipos para realizar el trabajo respectivo.

Por el área de producción solo se necesitará una computadora e impresión para las

eventualidades en la cual sea necesario debido a que la mayoría del personal en dicha

área tendrá más contacto con las maquinas por el proceso productivo.

Por el área de administración se necesitará una computadora portátil para la jefatura y la

computadora de escritorio para el asistente, ambos compartirán la impresora y teléfono.

Por el área comercial de igual manera la computadora portátil será utilizada por el jefe del

área y la de escritorio por el asistente de igual manera para el área de logística.

6.3.3 Herramientas

Las herramientas a utilizar por el área de producción tienen una política de renovación

semestral. Esta se evalúa por un periodo de 5 años.

Tabla 155 Herramientas de producción.

HERRAMIENTAS - PRODUCCIÓN

POLITICA DE RENOVACIÓ

N

CANT.

COSTO UNITARI

O S/.

COSTO

TOTAL EN S/.

IGV COSTO TOTAL S/.( INCL IGV)

Set de cuchillos industriales Semestral 2 127 254 46 300

Set de tenedores industriales Semestral 2 47 93 17 110

Tazón Semestral 4 14 54 10 64

TOTAL REQUERIMIENTO DE HERRAMIENTAS - PRODUCCIÓN 402 72 474


156

Debido a que en su mayoría nuestro proceso productivo se desarrolla con todas las

maquinarias es por ello que no necesitaremos muchas herramientas para el área de

producción solo lo necesario como el set de cuchillos, tenedores industriales y tazones.

El costo total incluido el IGV por las herramientas para el área de producción será de

S/474.00 Soles para el primer año del proyecto.

157

6.3.4 Utensilios

Los utensilios a utilizar por el área de producción tienen una política de renovación semestral. Esta se evalúa por un periodo de 5 años.

Tabla 156 Utensilios.

BIENES NO DEPRECIABLES - 2018

Area Politica de renovación Utensilios Cantidad Dimensiones Costo Unit En S/ Costo Total En S/ IGV Costo Total En S/ inc IGV Producción SEMESTRAL Set de ollas x 4 unidades 1 21-24-27 Lts 416 416 75 491 Producción SEMESTRAL Jarra con medida 3 6 18 3 21 Producción SEMESTRAL Tabla para picar 3 45 x 35 cm 15 45 8 53 Producción SEMESTRAL Bandeja 5 40 x 60 22 110 20 130 Producción SEMESTRAL Rodillo para ravioles 5 35 x 10 68 340 61 401 Producción SEMESTRAL Sernidor 4 20 cm 27 108 20 128 Producción SEMESTRAL Espatulas de silicona 3 23 70 13 82 Producción SEMESTRAL Cuchara medidora x 3 3 27 80 14 94

COSTO TOTAL 1,187 214 1,401

Nota: El costo total incluido el IGV por los utensilios que se necesitara para el área de producción es de S/. 1,401.00 Soles. Elaboración Propia

158

6.3.5 Mobiliario

El mobiliario a utilizar por el área de producción tiene una política de renovación semestral. Esta se evalúa por un periodo de 5 años.

Tabla 157 Mobiliario.

BIENES NO DEPRECIABLES 2018

Área Política de renovación

Mobiliario Cant. Dimensiones Costo Unit En S/

Costo Total En S/

IGV Costo Total En S/ inc IGV

Administración Administración Bienal Silla ejecutiva 1 Largo 39 cm, Ancho 4 cm, Alto 28 cm 240 240 43 283

Administración Bienal Escritorio de oficina 1 1.50 x 0,80 cm 150 150 27 177

Administración Bienal Armario de melamine con puerta 1 1.85 x 0,90 cm 550 550 99 649 Administración Bienal Papelera 1 45 45 8 53 Administración Bienal Silla de espera 2 Largo 20 cm, Ancho 3 cm, Alto 28 cm 70 140 25 165 Administración Bienal Archivador cajonera 1 71 x 76 x 47cm 150 150 27 177

Costo total Administración 1,205 1,275 230 1,505

Comercial Comercial Bienal Silla ejecutiva 1 Largo 39 cm, Ancho 4 cm, Alto 28 cm 240 240 43 283 Comercial Bienal Escritorio de oficina 1 1.50 x 0,80 cm 150 150 27 177

Comercial Bienal Armario de melamine con puerta 1 1.85 x 0,90 cm 550 550 99 649 Comercial Bienal Papelera 1 45 45 8 53

Comercial Bienal Silla de espera 2 Largo 20 cm, Ancho 3 cm, Alto 28 cm 70 140 25 165 Comercial Bienal Archivador cajonera 1 71 x 76 x 47cm 150 150 27 177

Costo total Comercial 1,205 1,275 230 1,505

Gerencia

Gerencia Bienal Silla ejecutiva 1 Largo 39 cm, Ancho 4 cm, Alto 28 cm 240 240 43 283 Gerencia Bienal Escritorio de oficina 1 1.50 x 0,80 cm 150 150 27 177

Gerencia Bienal Armario de melamine con puerta 1 1.80 x 0,90 cm 550 550 99 649 Gerencia Bienal Papelera 1 45 45 8 53

Gerencia Bienal Silla de espera 2 Largo 20 cm, Ancho 3 cm, Alto 28 cm 70 140 25 165 Gerencia Bienal Mesa de reuniones con sillas 1 0.60 x 0,60 cm 1,000 1,000 180 1,180

Costo total Gerencia 2,055 2,125 383 2,508


159

6.3.6 Útiles de oficina

El mobiliario a utilizar por el área de producción tiene una política de renovación semestral.

Esta se evalúa por un periodo de 5 años.

Tabla 158 Útiles de Oficina.

UTILES DE OFICINA POLITICA DE RENOVACIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO EN S/.

Lapicero TRIMESTRAL 3 0

Lapiz TRIMESTRAL 3 0

Resaltador SEMESTRAL 1 2

Folder manila BIMESTRAL 4 0

Archivador BIMESTRAL 4 4

Corrector SEMESTRAL 2 2

Engrapador SEMESTRAL 2 10

Clips (caja) TRIMESTRAL 2 2

Grapas (caja) BIMESTRAL 3 2

Sello ANUAL 1 6

Tampón TRIMESTRAL 2 3

Tajador SEMESTRAL 1 0

Regla SEMESTRAL 1 0

Post - it BIMESTRAL 3 3

Cuaderno SEMESTRAL 1 4

Tablero de madera con clip ANUAL 2 5

Perforador SEMESTRAL 1 5

Bandeja de 2 pisos ANUAL 2 7

Hojas bond A4 (millar) BIMESTRAL 2 19

Tijera ANUAL 2 5

Tinta para impresora (negro) BIMESTRAL 2 42

Tinta para impresora (color) BIMESTRAL 2 51

Calculadora ANUAL 1 7


160

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

El mantenimiento de las máquinas y el equipo de las distintas áreas se realizan de forma periódica a una frecuencia determinada. Y con un

incremento en el costo anual proyectado del 2%.

Tabla 159 Mantenimiento de las maquinarias de producción en el año 2019.

MAQUINARIA CANT. FRECUENCIA TIPO MANTE VECES AÑO

Balanza White Bird T31P 1 Anual Preventivo 1 P55DV - Máquina para pasta 1 Semestral Preventivo 2

LAMINADORA AUTOMÁTICA S160DV 1 Semestral Preventivo 2

PR50S - Máquina para raviolis con doble lámina 1 Semestral Preventivo 2

TB100 - Agitadores para pre-secado y secado 1 Anual Preventivo 1 Máquina Empaquetadora 1 Semestral Preventivo 2 Báscula y Balanza de precisión MS-L 1 Anual Preventivo 1 Enfriador continuo RF75X400 1 Anual Preventivo 1


Tabla 160 Costo de mantenimiento de las maquinarias de producción en el año 2019.

MAQUINARIA COSTO SERVICIO 2019 TOTAL Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Balanza White Bird T31P 460 460 460

P55DV - Máquina para pasta 1,100 1,100 1,100 2,200

LAMINADORA AUTOMÁTICA S160DV 826 826 826 1,652

PR50S - Máquina para raviolis con doble lámina 1,765 1,765 1,765 3,530

TB100 - Agitadores para pre-secado y secado 643 643 643

Máquina Empaquetadora 684 684 684 1,368

Báscula y Balanza de precisión MS-L 320 320 320

Enfriador continuo RF75X400 490 490 490

TOTAL 0 0 0 0 0 4,375 0 0 0 0 0 6,288 10,663


161

Tabla 161 Mantenimiento de las maquinarias de producción de los primeros 5 años.

Maquinaria Cantidad Frecuencia Tipo Mant. Veces Año

Costo Servicio

Costo Anual

2019 2020 2021 2022 2023

Balanza White Bird T31P 1 Anual Preventivo 1 460 460 460 469 479 488 498 P55DV - Máquina para pasta 1 Semestral Preventivo 2 1,100 2,200 2,200 2,244 2,289 2,335 2,381 LAMINADORA AUTOMÁTICA S160DV 1 Semestral Preventivo 2 826 1,652 1,652 1,685 1,719 1,753 1,788 PR50S - Máquina para raviolis con doble lámina 1 Semestral Preventivo 2 1,765 3,530 3,530 3,601 3,673 3,746 3,821 TB100 - Agitadores para pre-secado y secado 1 Anual Preventivo 1 643 643 643 656 669 682 696 Máquina Empaquetadora 1 Semestral Preventivo 2 684 1,368 1,368 1,395 1,423 1,452 1,481 Báscula y Balanza de precisión MS-L 1 Anual Preventivo 1 320 320 320 326 333 340 346 Enfriador continuo RF75X400 1 Anual Preventivo 1 490 490 490 500 510 520 530

TOTAL 10,663 10,663 10,876 11,094 11,316 11,542


Tabla 162 Mantenimiento de los Equipos de Producción en el año 2019.

Equipo Cant. Frecuencia Tipo Mant. Veces Año

Costo Servicio

Ene 19

Feb 19

Mar 19

Abr 19

May 19

Jun 19

Jul 19

Ago 19

Set 19

Oct 19

Nov 19

Dic 19

Total

Computadora de escritorio 1 Anual Preventivo 1 90 90 90

Impresora a inyección 1 Semestral Preventivo 2 100 100 100 200

0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 190 290


Tabla 163 Mantenimiento de los Equipos de Producción de los primeros 5 años.

CANTIDAD FRECUENCIA TIPO MANT. VECES AÑO COSTO SERVICIO COSTO ANUAL 2019 2020 2021 2022 2023

1 Anual Preventivo 1 90 90 90 92 94 96 97 1 Semestral Preventivo 2 100 200 200 204 208 212 216

290 290 296 302 308 314


162

Tabla 164 Mantenimiento de los Equipos de Administración en el año 2019.

EQUIPO CANT. FRECUENCIA TIPO MANT. VECES AÑO

Computadora de escritorio 1 Anual Preventivo 1 Computadora portátil 1 Anual Preventivo 1 Impresora multi función laser 1 Semestral Preventivo 2

Smartphone 1 Anual Preventivo 1 Teléfono de oficina 1 Anual Preventivo 1


Tabla 165 Costo de mantenimiento de los Equipos de Administración en el año 2019.

Equipo Costo Servicio Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Set 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19 Total

Computadora de escritorio 90 90 90

Computadora portátil 90 90 90

Impresora multi función laser 100 100 100 200

Smartphone 80 80 80

Teléfono de oficina 45 45 45

Total 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 405 505


Tabla 166 Mantenimiento de los Equipos de Administración de los primeros 5 años.

CANTIDAD FRECUENCIA TIPO MANT. VECES AÑO COSTO SERVICIO COSTO ANUAL 2019 2020 2021 2022 2023

1 Anual Preventivo 1 90 90 90 92 94 96 97 1 Anual Preventivo 1 90 90 90 92 94 96 97 1 Semestral Preventivo 2 100 200 200 204 208 212 216 1 Anual Preventivo 1 80 80 80 82 83 85 87 1 Anual Preventivo 1 45 45 45 46 47 48 49

Total 505 505 515 525 536 547


163

Tabla 167 Mantenimiento de los Equipos de Comercial de los primeros 5 años.

Equipo Cantidad Frecuencia Tipo Mant. Veces Año

Costo Servicio

Ene 19

Feb 19

Mar 19

Abr 19

May 19

Jun 19

Jul 19

Ago 19

Set 19

Oct 19

Nov 19

Dic 19

Total

Computadora portátil 1 Anual Preventivo 1 90 90 90

Smartphone 1 Anual Preventivo 1 80 80 80

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 170


Tabla 168 Mantenimiento de los Equipos de Comercial de los primeros 5 años.

EQUIPO CANTIDAD FRECUENCIA TIPO MANT.

VECES AÑO

COSTO SERVICIO

COSTO ANUAL

2,019

2,020

2,021

2,022

2,023

Computadora portátil 1 Anual Preventivo 1 90 90 90 92 94 96 97 Smartphone 1 Anual Preventivo 1 80 80 80 82 83 85 87

TOTAL 170 170 173 177 180 184


Tabla 169 Mantenimiento de maquinarias anual y centro de costos

ÁREA 2019 2020 2021 2022 2023

Producción 290 87,050 87,112 87,172 87,234

Administración 505 515 525 536 547

Comercial 170 173 177 180 184

Total 965 87,739 87,814 87,888 87,965


164

6.3.8 Programa de reposición de herramientas utensilios por uso y compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas

Tabla 170: Requerimiento de herramientas - Producción - AÑO 2019.

HERRAMIENTAS - PRODUCCIÓN POLITICA DE RENOVACIÓN

CANTIDAD COSTO UNITARIO EN S/.

COSTO TOTAL EN S/.

IGV COSTO TOTAL EN S/. ( INCLUIDO IGV)

Set de cuchillos industriales Semestral 2 127 254 46 300

Set de tenedores industriales Semestral 2 47 93 17 110 Tazón Semestral 4 14 54 10 64

TOTAL REQUERIMIENTO DE HERRAMIENTAS - PRODUCCIÓN 402 72 474


Tabla 171 Compra de herramientas - producción - AÑO 2019.

HERRAMIENTAS - PRODUCCIÓN Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL AÑO 2019

Set de cuchillos industriales 254 254 508

Set de tenedores industriales 93 93 186

Tazón 54 54 108

Costo (Sin IGV) 0 0 0 0 0 402 0 0 0 0 0 402 803

IGV 0 0 0 0 0 72 0 0 0 0 0 72 145

Costo Total 0 0 0 0 0 474 0 0 0 0 0 474 948


Tabla 172 Compra de reposición de herramientas de los 5 primeros años.

2019 2020 2021 2022 2023

Producción S/.948.00 S/.948.00 S/.948.00 S/.948.00 S/.948.00


165

Tabla 173 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Administración.

ADMINISTRACIÓN

UTILES DE OFICINA Politica de Renovación

CANT.

C.U.S/.

Ene

Feb

Mar

Abr

May.

Jun

Jul Ago

Set Oct

Nov Dic

C.T.S/.

IGV C.T.S/.(INCL IGV)

Lapicero Trimestral 3 0 1 1 1 1 5 1 6

Lapiz Trimestral 3 0 1 1 1 1 5 1 6

Resaltador Semestral 1 2 2 2 3 1 4

Folder manila Bimestral 4 0 2 2 2 2 2 2 10 2 12 Archivador Bimestral 4 4 17 17 17 17 17 17 102 18 120 Corrector Semestral 2 2 3 3 7 1 8

Engrapador Semestral 2 10 20 20 41 7 48

Clips (caja) Trimestral 2 2 3 3 3 3 14 2 16

Grapas (caja) Bimestral 3 2 6 6 6 6 6 6 38 7 45

Sello ANUAL 1 6 6 6 1 7

Tampón Trimestral 2 3 7 7 7 7 27 5 32

Tajador Semestral 1 0 0 0 0 0 0

Regla Semestral 1 0 0 0 1 0 1

Post – it Bimestral 3 3 10 10 10 10 10 10 61 11 72

Cuaderno Semestral 2 4 8 8 15 3 18

Tablero madera c/clip ANUAL 2 5 10 10 2 12

Perforador Semestral 1 5 5 5 10 2 12

Bandeja de 2 pisos ANUAL 2 7 14 14 2 16

Hojas bond A4 (millar) Bimestral 2 19 39 39 39 39 39 39 234 42 276

Tijera ANUAL 2 5 9 9 2 11

Tinta impresora (negro) Bimestral 3 42 127 127 127 127 127 127 763 137 900

Tinta impresora (color) Bimestral 3 51 153 153 153 153

153

153

915 165 1,080

Calculadora ANUAL 2 7 14 14 2 16

total mensual 458 0 354 13 354 0 405 0 354 13 354

TOTAL COSTOS - ADMINISTRACIÓN 2,304 415 2,718


166

Tabla 174 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Comercial.

COMERCIAL

UTILES DE OFICINA Política de Renovación

CANT.

C.U.S/.

Ene Feb

Mar Abr

May.

Jun

Jul Ago

Set Oct

Nov Dic

C.T.S/.


Lapicero Trimestral 2 0 1 1 1 1 3 1 4

Lapiz Trimestral 2 0 1 1 1 1 3 1 4

Resaltador Semestral 1 2 2 2 3 1 4

Folder manila Bimestral 4 0 2 2 2 2 2 2 10 2 12 Archivador Bimestral 4 4 17 17 17 17 17 17 102 18 120 Corrector Semestral 2 2 3 3 7 1 8

Engrapador Semestral 1 10 10 10 20 4 24

Clips (caja) Trimestral 2 2 3 3 3 3 14 2 16

Grapas (caja) Bimestral 3 2 6 6 6 6 6 6 38 7 45

Sello ANUAL 1 6 6 6 1 7

Tampón Trimestral 2 3 7 7 7 7 27 5 32

Tajador Semestral 1 0 0 0 0 0 0

Regla Semestral 1 0 0 0 1 0 1

Post - it Bimestral 3 3 10 10 10 10 10 10 61 11 72 Cuaderno Semestral 2 4 8 8 15 3 18

Tablero madera con clip

ANUAL 1 5 5 5 1 6

Perforador Semestral 1 5 5 5 10 2 12

Bandeja de 2 pisos ANUAL 2 7 14 14 2 16

Hojas bond A4 (millar) Bimestral 2 19 39 39 39 39 39 39 234 42 276 Tijera ANUAL 2 5 9 9 2 11

Tinta para impresora (negro)

Bimestral 3 42 127

127

127 127

127

127

763 137

900

Tinta para impresora (color)

Bimestral 3 51 153

153

153 153

153

153

915 165

1,080

Calculadora ANUAL 2 7 14 14 2 16

TOTAL mensual 442 0 354 12 354 0 394 0 354 12 354

TOTAL COSTOS - COMERCIAL 2,275 409 2,684


167

Tabla 175 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina – Producción.

UTILES DE OFICINA Política de Renovació

n

CANT.

C.U.S/.

Ene Feb Mar Abr May.

Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

C.T.S/.


Lapicero Trimestral 3 0.42 1.27 1.27 1.27 1.27 5.08 0.92 6.00

Cuaderno Semestral 2 3.81 7.63 7.63 15.25 2.75 18.00

Tablero madera con clip

ANUAL 2 5.08 10.17

10.17 1.83 12.00

TOTAL MENSUAL 19.07

0.00

0.00

1.27

0.00

0.00

8.90

0.00

0.00

1.27

0.00

TOTAL COSTOS - PRODUCCIÓN 30.51 5.49 36.00


Tabla 176 Detalle de gastos mensual por útiles de oficina Anual.

2019 2020 2021 2022 2023

Administración 2,718.40 2,718.40 2,718.40 2,718.40 2,718.40

Comercial 2,684.40 2,684.40 2,684.40 2,684.40 2,684.40

Producción 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00

TOTAL 5,438.80 5,438.80 5,438.80 5,438.80 5,438.80


168

6.4 Localización

6.4.1 Macro localización

La localización de la planta de Ravioles Sankhu S.A.C, se ve influenciado por la ubicación

cercana hacia los distritos de la zona 6 y 7 las cuales no son zonas industriales, pero son

las zonas de nuestro público objetivo es por ello que evaluamos una zona aledaña hacia la

segmentación. El local que se alquilará para el proyecto funcionará como planta, oficinas y

almacén.

Entre los distritos que hemos escogidos se encuentran los siguientes: Ate Vitarte, San Luis

y Puente Piedra.

Figura 76.Zona Industrial: San Luis. Mi entorno 2018.

Figura 77.Zona Industrial: Ate Vitarte. Mi entorno 2018.

169

Figura 78.Zona Industrial: Puente Piedra. Mi entorno 2018.

Los distritos seleccionados que sirvieron como alternativa para la determinación de la

localización fueron los siguientes:

San Luis: Cuenta con una zona industrial y es un distrito céntrico, el precio de alquiler es

un poco alto.

Ate Vitarte: Cuenta con una zona industrial y residencial, es un distrito céntrico y limita con

los distritos de La Molina y Santiago de Surco (zonas de nuestro público objetivo)

Puente Piedra: Cuenta con una zona industrial, el precio del alquiler es bajo, la seguridad

es baja.

Tabla 177 Matriz de decisión de Macro Localización.

VARIABLES PESO

SAN LUIS ATE VITARTE PUENTE PIEDRA

Calif. Ponderado Calif.

Ponderado Calif.

Ponderado

Cercania a Clientes 0.30 7 2.10 8 2.40 5 1.50 Cercania a proveedores 0.25 6 1.50 7 1.75 5 1.25 Costos de alquiler y servicios 0.20 6 1.20 7 1.40 8 1.60 Cercania a avenidas principales

0.15 8 1.20 7 1.05 6 0.90

Accesibilidad en medios de transportes

0.10 8 0.80 6 0.60 5 0.50

TOTALES 1 6.80 7.20 5.75


Como resultado del análisis de la macro localización, el distrito para escoger la planta del

proyecto será en Ate Vitarte.

6.4.2. Micro localización.

De acuerdo a la zona elegida en la macro localización la cual es el distrito de Ate Vitarte

contamos con dos alternativas dentro de dicho distrito, las cuales son las siguientes:

170

Alternativa 1: Calle Santa Sofía, Ate Vitarte, Lima.

Figura 79.Calle Santa Sofía, Ate Vitarte, Lima. Google Maps 2018.

Alternativa 2: Av. Simón Bolívar, Ate Vitarte, Lima.

Figura 80.Av. Simón Bolívar, Ate Vitarte, Lima.Google Maps 2018.

171

Alternativa 3: Av. Santa Rosa, Ate Vitarte, Lima.

Figura 81.Av. Santa Rosa, Ate Vitarte, Lima.Google Maps 2018.

Tabla 178 Matriz de decisión de Micro Localización.

VARIABLES PESO CALLE SANTA SOFÍA - ATE

AV.SIMON BOLIVAR - ATE

AV.SANTA ROSA - ATE

Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado

Costo de alquiler 0.30 8 2.40 7 2.10 5 1.50 Adecuación del local 0.15 6 0.90 5 0.75 8 1.20

Tamaño de Local 0.20 7 1.40 6 1.20 8 1.60

Acceso a servicios publicos 0.20 6 1.20 7 1.40 5 1.00

Seguridad en la zona 0.15 7 1.05 6 0.90 8 1.20

TOTALES 1 6.95 6.35 6.50


Como resultado de la evaluación de los factores de la Matriz de Decisión del micro entorno,

se determinó que la mejor alternativa para las instalaciones de la planta y oficinas de

nuestra empresa Ravioles Sankhu S.A.C será en: Calle Santa Sofía en el distrito de Ate

Vitarte.

La ubicación elegida nos favorece principalmente por lo siguiente:

Menores costos en alquiler.

Fácil acceso a la planta.

Ubicación aledaña a nuestra segmentación de nuestro público objetivo.

Acceso a servicios públicos.

172

6.4.2 Gastos de adecuación

Los gastos de adecuación identificados para implementar nuestra planta son los siguientes:

Tabla 179 Gastos de adecuación.

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO

TOTAL COSTO (SIN IGV)

IGV TOTAL COSTO (CON IGV)

Pintado 8 25 200 36 236

Mano de obra de pintado 1 600 600 108 708

Separaciones de Drywall 1 2,000 2,000 360 2,360

Mano de Obra de Instalación 1 900 900 162 1,062

Enchapado de Mayólicas 1 1,000 1,000 180 1,180

Útiles de Limpieza 1 800 800 144 944

TOTAL 5,500 990 6,490


6.4.3 Gastos de servicios

Alquiler

El inmueble a alquilar para nuestra empresa Ravioles Sankhu S.A.C. será destinado para

planta, oficina y almacén en el distrito de Ate Vitarte. Se encuentra ubicado en Calle Santa

Sofía – Ate Vitarte – Lima. Detalle del inmueble:

- Local Industrial

- Área de 310 m2

- Precio: $2500.00 incluido IGV.

Figura 82.Inmueble. Urbania 2018

173

Garantía

El contrato que se establecerá será con una garantía del inmueble la cual es por 2 meses.

Precio Total: $5000.00.

Tabla 180 Gastos de alquiler y garantía del local.

Descripción Cantidad Costo Unitario Total Costo (Sin IGV) IGV 18% Total (Con IGV)

Alquiler de Local 1 $2,118.64 $2,118.64 $381.36 $2,500.00

Garantía 2 $2,118.64 $4,237.29 $762.71 $5,000.00

TOTAL $6,355.93 $1,144.07 $7,500.00


Agua

Los gastos por servicio de agua serán de acuerdo a la estructura según al tipo industrial a

la cual pertenecemos, pactados por SEDAPAL.

De acuerdo a la estructura tarifaria de se realizó lo siguiente:

Tabla 181 Gastos del servicio de agua.

Servicio Rango de m3

Costo Unitario de m3

m3 Total Costo (Sin IGV)

IGV 18%

Total (Con IGV)

Agua 0 a 1000 4.858 70 340 61 401 Alcantarillado 0 a 1000 2.193 70 154 28 181 Cargo fijo 4.886 1 5 1 6

TOTAL 498 90 588


174

Luz

Los gastos por servicio de luz serán de acuerdo a la estructura según la empresa “Luz del sur S.A.A” debido a que el establecimiento se

encontrará dentro de las zonas que dicho proveedor brinda.

De acuerdo a la tarifa a la cual nos acogeremos es de la categoría MT3 debido a la energía que necesitaremos principalmente de nuestras

maquinarias. Se realizó el siguiente cuadro:

Tabla 182 Tarifa de consumo eléctrico.

KW/hora KW por mes KW utilizados 2019 2020 2021 2022 2023

Balanza White Bird T31P Marca Pesatec 0.2 32 6.51 78 86 91 91 101

P55DV Máquina para pastas - MARCA ITALGI 1.2 192 39.06 469 516 544 548 605

Laminadora automática S160DV Marca Italgi 1 160 32.55 391 430 453 457 504

PR50S - Máquina para ravioles con doble lámina MARCA ITALGI 1.2 192 39.06 469 516 544 548 605

TB100 - Agitadores para pre secado - MARCA ITALGI 1 160 32.55 391 430 453 457 504

POLAR 2-95 empacadora 1 160 32.55 391 430 453 457 504

Báscula y Balanza de precisión MS-L Marca Mettler 0.2 32 6.51 78 86 91 91 101

Enfriador continuo RF75X400 Marca Italgi 1.2 192 39.06 469 516 544 548 605

kw utilizados 228 2,734 3,012 3,171 3,196 3,527

TARIFA 1 273 3,281 3,614 3,805 3,835 4,233

10% gastos ventas y administrativo 328 361 380 383 423


175

Telefonía e Internet

Contrataremos un Plan de dúo de la empresa América móvil el cual consta de los servicios

de internet y telefonía fija, permitiendo realizar llamadas ilimitadas, con una navegación a

velocidad 12 Mbps y Modem Wi-fi.

Tarifa regular: S/100.00 al mes.

Figura 83.Plan 2 Play 12 Mbps – Página web Claro negocios.

Se realizó el siguiente cuadro por el gasto de dichos conceptos incluido el IGV:

Tabla 183 Gasto de servicio de telefonía e internet.

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO

TOTAL COSTO (SIN IGV)

IGV 18%

TOTAL (CON IGV)

Telefonia e internet 1 S/.84.75 S/.85 S/.15 S/.100

TOTAL S/.85 S/.15 S/.100


176

6.4.4 Plano del Centro de Operaciones

Figura 84.Plano del centro de operaciones. Elaboración Propia.

177

6.4.5 Descripción del centro de operaciones

1. Gerencia y Administración: Área encargada de la operación del negocio, dirección y

gestionar actividades dentro de la empresa.

2. Recepción: Área usada para la recepción de nuestras visitas y clientes que ingresen

a la empresa. Es el primer contacto para poder establecer una primera comunicación

con la persona y la empresa.

3. Almacén de insumos: Área usada para almacenar los insumos usados para la

producción de ravioles.

4. Congelado y productos terminados: Área usada para almacenar los insumos usados

para la producción de ravioles los cuales son perecibles (rellenos) y que necesitan un

refrigerado para conservar su disponibilidad biológica. También almacenamos los

productos terminados.

5. Vestidores: Área usada para cambiarse de vestimenta a un atuendo laboral a ser

utilizada dentro del área de producción de la empresa.

6. Producción: Área en donde se desarrolla todo el trabajo de transformación de insumos

en productos terminados. En esta área estarán ubicado nuestras principales maquinas,

utensilios y herramientas que nos permitirá producir a grandes cantidades nuestro

producto final.

7. Servicios Higiénicos: Área utilizada para las necesidades fisiológicas de las personas.

6.5 Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1 Impacto ambiental.

La empresa no es ajena al nuevo enfoque mundial que busca proteger, sostener y

sensibilizar a los negocios y personas en temas de cuidado ambiental, para ello la empresa

realizará esfuerzos para generar acciones que ayuden a dicho fin en todos los ámbitos en

el que la empresa opera. A continuación, se detallan algunas de estas:

- Consumo responsable de los recursos naturales dentro de las instalaciones de la

empresa

- Implementación de sanitario para el ahorro de agua

- Implementación de luminaria led para un menor consumo de energía

- Gestión de los residuos generados por la operación del negocio

- Utilización de tachos para la separación de basura (residuos orgánicos, papel,

vidrio, plástico)

En el Perú la Ley General del Medio Ambiente - Ley N ° 28611 es la norma regulatoria legal

para la gestión ambiental

178

6.5.2 Con los trabajadores

El capital humano es el principal recurso de la empresa ya que los empleados están a

cargo de los otros recursos, ya sean humanos, financieros o técnicos. Es por ello que,

frente a la responsabilidad social con los trabajadores, la empresa ha considerado realizar

los siguientes puntos:

Realización de charlas y talleres motivacionales para los empleados

Capacitación a los operarios de la maquinaria en materia de seguridad laboral

Fomentar los valores fundamentales en la relación empleador-trabajadores

Fomentar la disminución de la informalidad laboral en el país, para ello, los

nuevos trabajadores ingresan directamente a la planilla de la empresa

La responsabilidad social con los trabajadores implica respetar los derechos humanos y

laborales a través de diferentes proyectos de inversión para mejorar su calidad de vida y

bienestar.

6.5.3 Con la comunidad

Para que las relaciones con la comunidad y la empresa sean sostenibles y rentables a lo

largo del tiempo, se debe aplicar un enfoque empresarial para fomentar la cooperación con

las comunidades y concientizar a los trabajadores frente a dicho objetivo. Las relaciones

con la comunidad deben verse como una responsabilidad de toda la empresa y se deben

generar acciones de cooperación. A continuación, se detallan algunos puntos que serán

considerados en este proyecto:

Recolección de donativos en el mes de diciembre para el envío de donaciones por

las fiestas de Navidad.

Donación cada dos meses de implementos en la aldea San Ricardo, Ate.

Donación cada dos meses de alimentos para la aldea San Ricardo, Ate.

Figura 85.Tachos de reciclaje para residuos cotizados en Promart.pe.

179

Tabla 184 De gastos por concepto de Responsabilidad Social frente al entorno.

CONCEPTO CANT. COSTO TOTAL FRECUENCIA

Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 3 S/149.90 S/449.70 Anual Talleres - Charlas Motivacionales 1 S/1,500.00 S/1,500.00 Semestral Donación Implementos Aldea San Ricardo Ate 1 S/1,000.00 S/1,000.00 Bimestral Donación Alimentos Aldea San Ricardo Ate 1 S/1,000.00 S/1,000.00 Bimestral


Tabla 185 Gastos por concepto de Responsabilidad Social Año 2019.

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450 Talleres - Charlas Motivacionales 1,500 1,500

Donación Implementos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 Donación Alimentos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 Publicidad sin IGV 1,229 847 847 847 847 2,119 847 847 847 847 847 2,119 IGV 221 153 153 153 153 381 153 153 153 153 153 381 Publicidad con IGV 1,450 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500



Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450 Talleres - Charlas Motivacionales 1,500 1,500



180


2021

Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450 Talleres - Charlas Motivacionales 1,500 1,500




2022


Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450

Talleres - Charlas Motivacionales 1,500 1,500

Donación Implementos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Donación Alimentos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Publicidad sin IGV 1,229 847 847 847 847 2,119 847 847 847 847 847 2,119

IGV 221 153 153 153 153 381 153 153 153 153 153 381

Publicidad con IGV 1,450 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500


181



Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450

Talleres - Charlas Motivacionales 1,500 1,500

Donación Implementos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Donación Alimentos Aldea San Ricardo Ate 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Publicidad sin IGV 1,229 847 847 847 847 2,119 847 847 847 847 847 2,119

IGV 221 153 153 153 153 381 153 153 153 153 153 381

Publicidad con IGV 1,450 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500


Tabla 190 Gastos por concepto de Responsabilidad Social Consolidado en 5 años.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Reciclaje Residuos Sólidos - Tachos 450 450 450 450 450

Talleres - Charlas Motivacionales 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Donación Implementos Aldea San Ricardo Ate 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Donación Alimentos Aldea San Ricardo Ate 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Publicidad sin IGV 13,093 13,093 13,093 13,093 13,093

IGV 2,357 2,357 2,357 2,357 2,357

Publicidad con IGV 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450


182

7 Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Para hallar la inversión de activos fijos depreciables se debe de considerar todos los activos

que superen ¼ de UIT.

La inversión de Activo fijo depreciable es de S/ 184,583.00 soles.

Para el proyecto se ha considerado las maquinarias del área de producción y equipos de

cómputo.

Tabla 191 Inversión en Activo Fijo Depreciable.

DESCRIPCIÓN CANT. VALOR PRECIO I.G.V. TOTAL PRECIO

MAQUINARIAS

PRODUCCIÓN 145,799 26,244 172,043

Balanza White Bird T31P Marca Pesatec 1 2,968 534 3,503 P55DV Máquina para pastas - MARCA ITALGI 1 13,481 2,427 15,907


1 23,345 4,202 27,548


1 31,529 5,675 37,204

TB100 - Agitadores para pre secado - MARCA ITALGI

1 13,530 2,435 15,965

POLAR 2-95 empacadora 1 22,119 3,981 26,100


1 7,159 1,289 8,447

Enfriador continuo RF75X400 Marca Italgi 1 31,668 5,700 37,369 EQUIPOS

PRODUCCIÓN 2,034 366 2,400

Computadora de escritorio 1 2,034 366 2,400

ADMINISTRACIÓN 5,593 1,007 6,600

Computadora de escritorio 1 2,034 366 2,400

Computadora portátil 1 2,542 458 3,000

Impresora multi función laser 1 1,017 183 1,200

COMERCIAL 3,000 540 3,540

Computadora portátil 1 3,000 540 3,540

TOTAL ACTIVO FIJO 156,426 28,157 184,583


7.1.2 Inversión en Activo Intangible.

Para hallar el total de la inversión en activos intangibles se debe de considerar los gastos

que se incurran en la constitución de la empresa, marcas, licencia y tecnología.

La inversión total en activos intangibles corresponde a un importe de S/ 9,855.00 soles.

183

Tabla 192 Inversión en Activo Intangible.

DETALLE VALOR IGV PRECIO

Constitución de la Empresa 1,470 265 1,735

Búsqueda de nombre 0 0 0

Reserva de nombre 17 3 20

Derechos Registrales 76 14 90

Derechos Notariales 1,356 244 1,600

Legalización de Libros Contables 21 4 25

Marca 620 112 732 Marca 620 112 732 Licencia 2,015 363 2,377 Licencia de Funcionamiento 1,722 310 2,032

Defensa Civil 292 53 345

Tecnología 4,247 764 5,012

Dominio, hosting y diseño de página web 2,033 366 2,399

Licencia Windows 520 94 614

Licencia Office 365 1,294 233 1,527

Antivirus 400 72 472

TOTAL GASTOS INTANGIBLES 8,352 1,503 9,855


7.1.3 Inversión en Inventarios Iniciales

Nuestra inversión para nuestros inventarios iniciales para diciembre 2018 será de un total

de S/3,549.00

Tabla 193 Inversión en Inventarios Iniciales.

INVENTARIO INICIAL 3,008 541 3,549

Materia Prima 1 3,008 3,008 541 3,549


7.1.4 Inversión en Gastos Pre-Operativos

Para conocer la inversión en los gastos pre operativos se debe de considerar los activos

fijos no depreciables, herramientas, útiles de oficina, utensilios, mobiliarios, gastos de

adecuación, marketing de lanzamiento, remuneraciones del mes de diciembre para los

gastos de lanzamiento, servicios de diciembre en donde se obtiene los siguientes

resultados:

184

Tabla 194 Inversión en Gastos Pre – Operativos.

DETALLE CANT. VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL I.G.V. PRECIO TOTAL

Activo Fijo No depreciable - equipos 2,555 460 3,015 Impresora a inyección 1 400 400 72 472 Smartphone 1 975 975 176 1,151 Teléfono de oficina 1 205 205 37 242 Smartphone 1 975 975 176 1,151

Herramientas 402 72 474 Set de cuchillos industriales 2 127 254 46 300 Set de tenedores industriales 2 47 93 17 110 Tazón 4 14 54 10 64

Útiles de oficina 720 130 849 Útiles de Oficina - - 720 130 849

Utensilios 1,187 214 1,401 Set de ollas x 4 unidades 1 416 416 75 491 Jarra con medida 3 6 18 3 21 Tabla para picar 3 15 45 8 53 Bandeja 5 22 110 20 130 Rodillo para ravioles 5 68 340 61 401 Sernidor 4 27 108 20 128

Espatulas de silicona 3 23 70 13 82 Cuchara medidora x 3 3 27 80 14 94

Mobiliarios 4,675 842 5,517 Silla ejecutiva 3 240 720 130 850

Escritorio de oficina 3 150 450 81 531

Armario de melamine con puerta 3 550 1,650 297 1,947

Papelera 3 45 135 24 159

Silla de espera 6 70 420 76 496 Archivador cajonera 2 150 300 54 354 Mesa de reuniones con sillas 1 1,000 1,000 180 1,180

Gastos de Adecuación 5,500 990 6,490 Pintado 8 25 200 36 236 Mano de obra de pintado 1 600 600 108 708 Separaciones de Drywall 1 2,000 2,000 360 2,360 Mano de Obra de Instalación 1 900 900 162 1,062 Enchapado de Mayólicas 1 1,000 1,000 180 1,180 Útiles de Limpieza 1 800 800 144 944

Marketing de Lanzamiento 9,775 1,759 11,534

Lanzamiento (Lapiceros, llaveros y tomatodos)

9,775 9,775 1,759 11,534

Remuneraciones de Diciembre 19,621 19,621 Gerente General 1 5,767 5,767 0 5,767 Jefe Comercial 1 4,744 4,744 0 4,744 Jefe de Producción 1 3,460 3,460 0 3,460 Asistente Administrativo 1 1,730 1,730 0 1,730 Operarios de Producción 2 1,960 3,920 0 3,920

Servicios de Diciembre 857 154 1,011 Luz, agua y teléfono 1 857 857 154 1,011

Inventario Inicial 3,008 541 3,549 Materia prima 1 3,008 3,008 541 3,549

Adelanto de local - diciembre 6,924 1,246 8,170 Alquiler de Local 1 6,924 6,924 1,246 8,170

Garantía de alquiler 13,847 2,493 16,340 Garantia 2 6,924 13,847 2,493 16,340

TOTAL GASTOS PRE - OPERATIVOS 49,449 8,901 58,350


185

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Tabla 195 Inversión en Capital de Trabajo primer año.

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Saldo Inicial de Caja 0.00 (79,429.02)

(81,364.10)

(2,175.99)

(8,133.25)

(10,289.47)

7,907.86

(24,049.34)

(12,700.01)

31,173.85

39,961.18

38,663.04

Total Ingresos en Efectivo 0 0 78,618 78,618 78,618 98,273 98,273 98,273 144,133 144,133 144,133 120,111 Supermercados 80% 0 0 62,894 62,894 62,894 78,618 78,618 78,618 115,307 115,307 115,307 96,089 Tiendas de conveniencia 20% 0 15,724 15,724 15,724 19,655 19,655 19,655 28,827 28,827 28,827 24,022 Total Egresos en Efectivo 79,429 81,364 80,794 86,751 88,908 90,365 122,32 110,973 112,959 104,172 105,470 115,020 Materiales Insumos (Incl. IGV) 21,675 22,680 21,275 27,537 27,097 26,692 41,278 37,392 37,544 30,322 31,249 31,221 Personal Mano de Obra Directa 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 Personal Administrativo 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 Personal de Ventas 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Gratificación 10,083 10,083 CTS 1,542 2,313 ESSALUD 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 Servicios Servicios Tercerizados 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 Energía eléctrica 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 Agua 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 Teléfono e Internet 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 Alquiler del local 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 Suministros diversos 1,084 0 835 31 835 640 2,672 0 835 31 835 640 Mantenimiento 0 0 0 0 0 118 0 0 0 0 0 767 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. yPublicidad 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 Activ. de Responsabilidad Social Charlas y Otras 1,450 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 999 999 999 1,249 1,249 1,249 1,832 1,832 1,832 1,527 1,527 Pagos de IGV al Estado 0 0 0 0 1,981 7,690 12,397 13,398 13,247 10,807 10,543 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 Imprevistos 3% 1,999 1,999 1,999 2,498 2,498 2,498 3,664 3,664 3,664 3,054 3,054 3,054 Ingresos -Egresos del mes (79,429) (81,364) (2,176) (8,133) (10,289) 7,908 (24,049 (12,700) 31,174 39,961 38,663 5,091 Saldo Acumulado (79,429) (160,793) (162,969) (171,102 (181,392 (173,484) (197,53 (210,233) (179,059) (139,098 (100,435 (95,345)


186

Tabla 196 Inversión en Capital de Trabajo segundo año.

Concepto Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22

Saldo Inicial de Caja 5,090.60 18,735.80 28,887.79 (10,758.92) (834.21) (3,815.85) 3,926.60 (853.14) 15,976.65 27,486.15 Total Ingresos en Efectivo 120,111 120,111 84,169 98,197 98,197 112,225 112,225 126,253 140,281 140,281 Supermercados 80% 96,089 96,089 67,335 78,557 78,557 89,780 89,780 101,002 112,225 112,225 Tiendas de conveniencia 20% 24,022 24,022 16,834 19,639 19,639 22,445 22,445 25,251 28,056 28,056

Total Egresos en Efectivo 101,375 91,223 94,927 99,031 102,012 108,298 113,078 110,276 112,795 106,954 Materiales Insumos (Incl. IGV) 23,897 27,407 26,720 31,294 30,540 35,114 38,913 38,181 38,206 33,658 Personal Mano de Obra Directa 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 Personal Administrativo 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 Personal de Ventas 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Gratificación CTS 0 0 0 0 1,188 1,125 0 0 0 0 ESSALUD 1,464 891 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 Servicios Servicios Tercerizados 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 Energía eléctrica 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 Agua 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588

Teléfomo e Internet 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 Alquiler del local 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 8,170 Suministros diversos 1,084 0 835 31 835 640 2,607 0 835 31 Mantenimiento 0 0 0 0 0 120 0 0 0 0 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. y Publicidad 14,963 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 Activ. de Responsabilidad Social Charlas y Otras 1,450 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 1,000 1,000 1,000 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 1,527 1,070 1,248 1,248 1,427 1,427 1,605 1,783 1,783 1,783 Pagos de IGV al Estado 10,231 5,105 7,909 7,886 9,451 9,443 10,668 11,027 12,685 12,554 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 11,011 Imprevistos 3% 2,140 2,497 2,497 2,853 2,853 3,210 3,566 3,566 3,566 3,210 Ingresos menos Egresos del mes 18,736 28,888 (10,759) (834) (3,816) 3,927 (853) 15,977 27,486 33,327 Saldo Acumulado (76,609) (47,721) (58,480) (59,314) (63,130) (59,203) (60,057) (44,080) (16,594) 16,733


187

Tabla 197 Máximo déficit acumulado.

Máximo Déficit Mensual Acumulado. (210,233)

Caja Mínima Requerida (12,232)

Inversión en Capital de Trabajo (222,466)


Para conocer la inversión de capital de trabajo se ha realizado mediante el método déficit

acumulado.

Se debe conocer los ingresos y egresos que incurrirá el proyecto, impuestos que asumirá

ante el estado, las cuotas del préstamo que se realizará por el financiamiento.

De acuerdo ello se conocer: el máximo déficit del mes y la caja mínima requerida.

La inversión para el capital de trabajo es de un total de S/ 222,466.00 soles.

7.1.6 Liquidación del IGV

Tabla 198 Liquidación de IGV.

DETALLE AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

IGV Ventas 201,875.21 213,987.72 226,826.99 240,436.61 254,862.80 IGV Venta activos 0.00 0.00 0.00 0.00 9,281.00 IGV Insumos (54,299.29) (58,666.39) (66,393.81) (72,758.57 (74,904.07) IGV Suministros Diversos (1,286.99) (2,425.74) (1,467.95) (1,535.38) (1,719.22)

IGV de costos de servicios (2,023.37) (2,083.37) (2,117.72) (2,123.12) (2,194.78) IGV Alquiler de Local (14,955.31) (14,955.31) (14,955.31) (14,955.31 (14,955.31) IGV mantenimiento (135.00) (137.70) (140.45) (143.26) (146.13) IGV Activ. Respons. Social (2,356.73) (2,356.73) (2,356.73) (2,356.73) (2,356.73)

IGV Publicidad y Marketing (15,807.36) (16,772.63) (16,772.63) (16,772.63 (16,772.63)

IGV Activo Fijo (28,157) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 IGV Intangibles (1,503) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IGV Gastos Pre Operativos

(8,901) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IGV NETO (38,561) 111,011.17 116,589.85 122,622.37 129,791.60 151,094.92

Crédito Fiscal (38,561) (101,521.76) 0.00 0.00 0.00 0.00

Pago del IGV 0.00 80,295.36 116,589.85 122,622.37 129,791.60 151,094.92


Para conocer el pago de Impuesto general de venta (IGV) se debe realizar con el IGV de

ventas de la mercadería contra el IGV de las compras.

Por la compra de los activos fijos, intangibles y los gastos pre- operativo se obtiene un

crédito fiscal de s/38,561.00. Es por ello que desde el mes de mayo 2019 se inicia el pago

del IGV.

188

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones.

Tabla 199 Estructura de Inversión.

INVERSIÓN IMPORTE %

Activos fijos 184,583 39% Capital de trabajo 222,466 47% Gastos pre Operativos 58,350 12% Activos intangibles 9,855 2% 475,254 100%


Figura 86.Estructura de Inversión.

La estructura de inversión está compuesta con un 39% de activos fijos, 47% de capital de

trabajo, 12% gastos pre-operativos y 2% Activos intangibles.

7.2 Financiamiento

7.2.1 Estructura de financiamiento

La estructura de financiamiento está compuesta por el aporte de los accionistas con un

total de S/ 215,254.00 soles el aporte de cada uno de ellos será de un 20%.

El financiamiento se realizará para la inversión de los activos fijos y capital de trabajo.

Tabla 200 Estructura de financiamiento.

INVERSIÓN MONTO CAPITAL PROPIO DEUDA % DE DEUDA

Activo Fijo 184,583 4,583 180,000 69% Activos Intangibles 9,855 9,855 Capital de Trabajo 222,466 142,466 80,000 31% Gastos Pre Operativos 58,350 58,350

TOTAL 475,254 215,254 260,000 100%

45% 55%


189

Tabla 201 Aportes de socios.

APORTE DE SOCIOS PARA EL CAPITAL

SOCIO MONTO Jazmin Aguilar 43,051 Juan Aparicio 43,051

Graciela Ávila 43,051 Franklin Bustos 43,051 Andreé Carreño 43,051

TOTAL 215,254


Figura 87. Estructura de Inversión. Elaboración Propia.

El 45% será constituido por el aporte de los accionistas como capital propio y con terceros

un 55%.

7.2.2 Financiamiento del activo fijo

El financiamiento para activos fijos será por S/ 180,000 otorgado por la entidad financiera

MI BANCO, en donde se ofrece una TCEA de un 35%.

El financiamiento será por un periodo de cuatro años, con cuotas fijas de un S/ 6,521.85.

Tabla 202 Detalle de préstamo Activo Fijo.

DETALLES DEL PRÉSTAMO

Entidad Financiera MI BANCO Valor Préstamo 180000 Tasa de Costo Efectiva Anual (TCEA) 35.00% Tasa Efectiva Mensual (TEM) 2.53% Plazo en años 4 Plazo en meses 48 Valor cuota mensual 6521.85


190

Tabla 203 Costo del préstamo.

ITEM 2019 2020 2021 2022

Saldo Inicial 180,000.00 152,862.49 116,226.83 66,768.68

Interés 51,124.69 41,626.54 28,804.05 11,493.73

Capital 27,137.51 36,635.66 49,458.15 66,768.47

Cuota 78,262.20 78,262.20 78,262.20 78,262.20

Saldo Final 152,862.49 116,226.83 66,768.68 0.21


7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo

El financiamiento para capital de trabajo será otorgado por un valor de S/ 80,000 por la

entidad financiera MI BANCO, en donde se ofrece una TCEA de un 35%.

El financiamiento será por un periodo de dos años, con cuotas fijas de un S/ 4,489.05 Soles.

Tabla 204 Detalle de préstamo Capital de Trabajo.

DETALLES DEL PRÉSTAMO

Entidad Financiera MI BANCO

Valor Préstamo 80000 Tasa de Costo Efectiva Anual (TCEA) 35.00%

Tasa Efectiva Mensual (TEM) 2.53% Plazo en años 2 Plazo en meses 24 Valor cuota mensual 4489.05

ITEM 2019 2020 Saldo Inicial 80,000.00 45,957.51

Interés 19,826.11 7,911.23

Capital 34,042.49 45,957.37

Cuota 53,868.60 53,868.60

Saldo Final 45,957.51 0.14


7.3 Ingresos anuales

7.3.1 Ingresos por ventas

El valor de venta de un paquete de 250 gramos de ravioles será de S/ 11.02 soles.

Tabla 205 Ingresos por venta al canal distribuidor

TAMAÑO VALOR DE VENTA IGV PRECIO AL CANAL DISTRIBUIDOR

250 gramos 11.02 1.98 13.00


El ingreso por ventas para el año 2019 será de S/ 1, 121,529 soles.

El relleno que genera más ingresos durante todo el proyecto es de Cecina Ahumada.

Para el año 2023 se finaliza con unas ventas de S/ 1, 415,904 soles.

191

Tabla 206 Ingreso por ventas anuales.

RELLENOS 2019 2020 2021 2022 2023

Cecina Ahumada 532,726 564,690 598,571 634,485 672,555

Pollo a la Brasa 302,813 320,982 340,240 360,655 382,294

Chancho asado 285,990 303,149 321,338 340,619 361,056

TOTAL 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904


La distribución de la venta de los productos estará dividida de la siguiente manera:

80% supermercados y 20% tiendas de conveniencia.

Tabla 207 Distribución de la venta.

PRODUCTO 250 G. % 2019 2020 2021 2022 2023

Cecina Ahumada 100% 532,726 564,690 598,571 634,485 672,555 Supermercados 80% 426,181 451,752 478,857 507,588 538,044 Tiendas de conveniencia 20% 106,545 112,938 119,714 126,897 134,511 Pollo a la Brasa 100% 302,813 320,982 340,240 360,655 382,294 Supermercados 80% 242,250 256,785 272,192 288,524 305,835 Tiendas de conveniencia 20% 60,563 64,196 68,048 72,131 76,459 Chancho asado 100% 285,990 303,149 321,338 340,619 361,056 Supermercados 80% 228,792 242,519 257,071 272,495 288,845 Tiendas de conveniencia 20% 57,198 60,630 64,268 68,124 72,211 VALOR VENTA 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904 IGV 201,875 213,988 226,827 240,437 254,863 PRECIO VENTA 1,323,404 1,402,808 1,486,977 1,576,196 1,670,767


La política de crédito para el proyecto será de 60 días

Tabla 208 Política de créditos.

COBRANZAS 2019 2020 2021 2022 2023

Supermercados 60 días 866,546 1,134,865 1,178,808 1,249,536 1,324,509 Tiendas de conveniencia 60 días 216,636 283,716 294,702 312,384 331,127

TOTAL COBRANZA 1,083,182 1,418,581 1,473,510 1,561,921 1,655,636


7.3.2 Recuperación de capital de trabajo

El aporte de capital de trabajo para el año cero será de S/ 222,466 Soles.

Tabla 209 Recuperación de Capital de Trabajo.

DETALLE AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904

Capital de trabajo necesario 222,466 235,813 249,962 264,960 280,858 Ratio 20%

Inversión capital de trabajo

(222,466) (13,348) (14,149) (14,998) (15,898)

Recuperación de capital de trabajo 280,858


192

Para el año 2019 la empresa deberá aportar capital de trabajo por un importe de S/

13,348.00 Soles.


14,149.00 Soles.


14,998.00 Soles.


15,898.00 Soles.

7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo

Para conocer el valor de desecho del activo se debe conocer la depreciación de los

activos.

Para ello se ha utilizado las siguientes tasas:

Tasa de depreciación anual de equipos 10%

Tasa de depreciación anual de computadoras 25%

La vida útil de las maquinarias es de 10 años y de las computadoras y equipos de

cómputo un 25%

Para calcular el valor de desecho se consideró el valor libros, el valor de mercado

y la tasa de impuesto a la renta. El resultado obtenido por todos los activos es de

S/ 57,856.00 Soles.

193

Tabla 210 Valor de desecho de Activo Fijo.

Activo Fijo Cantidad

Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Total Precio

Vida Util

(años)

Deprec. (5 años)

V.Libros (5º año)

V.Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Valor de Desecho

Producción - Maquinarías 145,799 26,244 172,043 72,900 72,900 51,030 57,481 Balanza White Bird T31P Marca Pesatec

1 2,968

2,968

534

3,503

10

1,484

1,484

0

1,039

1,170


1 13,481

13,481

2,427

15,907

10

6,740

6,740

0

4,718

5,315


1 23,345

23,345

4,202

27,548

10

11,673

11,673

0

8,171

9,204


1 31,529

31,529

5,675

37,204

10

15,765

15,765

0

11,035

12,430


1 13,530

13,530

2,435

15,965

10

6,765

6,765

0

4,736

5,334

POLAR 2-95 empacadora 1 22,119

22,119

3,981

26,100

10

11,059

11,059

0

7,742

8,720


1 7,159

7,159

1,289

8,447

10

3,579

3,579

0

2,506

2,822


1 31,668

31,668

5,700

37,369

10

15,834

15,834

0

11,084

12,485

Producción - equipos de cómputo

2,034

366

2,400

2,034

0

102

72

Computadora de escritorio 1 2,034 2,034 366 2,400 4 2,034 0 0 102 72 Administración 5,593 1,007 6,600 5,593 0 280 197 Computadora de escritorio 1 2,034 2,034 366 2,400 4 2,034 0 0 102 72 Computadora portátil 1 2,542 2,542 458 3,000 4 2,542 0 0 127 90

Impresora multi función laser 1 1,017 1,017 183 1,200 4 1,017 0 0 51 36

Comercial 3,000 540 3,540 3,000 0 150 106

Computadora portátil 1 3,000 3,000 540 3,540 4 3,000 0 0 150 106

Total Depreciación 156,426 28,157 184,583 83,527 72,900 51,561 57,856


194

7.4 Costos y gastos anuales

7.4.1 Egresos desembolsables.

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos.

Tabla 211 Presupuesto de materia primas.

2019 2020 2021 2022 2023

Harina de trigo 41,217 44,299 50,311 55,133 59,233

Harina de quinua 16,044 17,244 19,584 21,461 6,014

Huevos 82,755 88,943 101,014 110,696 118,927

Aceite vegetal 396 425 483 529 569

Aceite de oliva 2,777 2,985 3,390 3,714 3,991

Sal 67 179 203 223 239

Agua 1,958 2,105 2,390 2,620 2,814

Cecina ahumada 87,592 94,599 99,660 109,245 116,750

Pollo a la brasa 33,966 37,024 45,292 49,620 52,572

Chancho asado 34,891 38,123 46,528 50,974 55,025

Total sin IGV 301,663 325,924 368,855 404,214 416,134

IGV 54,299 58,666 66,394 72,759 74,904

Total con IGV 355,962 384,591 435,248 476,973 491,038


El cuadro detallado líneas arriba refleja los cálculos del presupuesto de la materia prima e

insumos necesarios para la elaboración de producto. Obteniendo para el año 2019 un

precio de compra de S/ 355,962.00 soles y al finalizar el proyecto en el año 2023 se cuenta

con un total de S/ 491,038.00 soles.

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa

Tabla 212 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Jefe de Producción 1 1 1 1 1

Operarios de Producción 2 2 2 2 3

Básicos 72,000 72,000 72,000 72,000 90,000

Vacaciones 4,500 4,500 4,500 4,500 8,250

Gratificación 9,810 9,810 9,810 9,810 17,985

Sub Total 86,310 86,310 86,310 86,310 116,235

CTS 2,250 2,250 2,250 2,250 4,125

ESSALUD 6,885 6,885 6,885 6,885 8,843

Total Gasto 95,445 95,445 95,445 95,445 129,203

Pago Gratificación 9,810 9,810 9,810 9,810 17,985

Pago CTS 1,875 2,250 2,250 2,250 3,813

Total Pago 90,570 90,945 90,945 90,945 120,640


195

En el presupuesto de mano de obra directa se considera a todo el personal del área de

producción quienes tienen la responsabilidad de la producción del producto final.

Para los cuatro primeros años se tendrá dos personales a cargo y para el año 2023 se

incrementará un operario más.

Obteniendo un gasto en planilla para el año 2019 de S/ 90,570.00 Soles y se finaliza en el

año 2023 con un importe de S/ 120,640.00 Soles.

196

7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos

Tabla 213 Presupuesto de Costos indirectos.

Concepto 2019

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Servicios Tercerizados 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740

Nutricionista 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 Operario de limpieza 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 Vigilante de seguridad 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240

Alquiler de Local 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 Alquiler de Local 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 3,462 IGV de Servicios 623 623 623 623 623 623 623 623 623 623 623 623

costo de servicios 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 Agua 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249 Teléfono 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 Energía Electrica 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 IGV de Servicios 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106

Herramientas 0 0 0 0 0 542 0 0 0 0 0 542 Set de cuchillos industriales 0 0 0 0 0 381 0 0 0 0 0 381 Set de tenedores industriales 0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 93 Tazón 0 0 0 0 0 68 0 0 0 0 0 68 IGV de herramientas 0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 98

Útiles de oficina 19 0 0 1 0 0 9 0 0 1 0 0 Útiles de Oficina 19 0 0 1 0 0 9 0 0 1 0 0 IGV de útiles 3 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0

Utensilios 0 0 0 0 0 0 1,456 0 0 0 0 0 Set de ollas x 4 unidades 0 0 0 0 0 491 Jarra con medida 0 0 0 0 0 21 Tabla para picar 0 0 0 0 0 53 Bandeja 0 0 0 0 0 130 Rodillo para ravioles 0 0 0 0 0 401 Sernidor 0 0 0 0 0 128 Espatulas de silicona 0 0 0 0 0 137 Cuchara medidora x 3 0 0 0 0 0 94 IGV de utensilios 0 0 0 0 0 0 262


197

Tabla 214 Presupuesto de Costos indirectos/Mantenimiento.

Concepto 2019


Mantenimiento 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 650 Gasto en mantenimiento para maquinaria de producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 460 Gasto en mantenimiento de equipos para la producción

0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 190

IGV de manteniento 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 117 Depreciación de la maquinaria para la producción 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215

Depreciación de los equipos para la producción 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

Amortización pre operativo 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593

Amortización por activos intangibles 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139

Total Pago sin IGV 5,811 5,792 5,792 5,794 5,792 6,435 7,257 5,792 5,792 5,794 5,792 6,985

Total Pago con IGV 6,544 6,522 6,522 6,523 6,522 7,280 8,250 6,522 6,522 6,523 6,522 7,929

Total Gasto sin IGV 7,801 7,782 7,782 7,783 7,782 8,425 9,247 7,782 7,782 7,783 7,782 8,975

Total Gasto con IGV 8,534 8,512 8,512 8,513 8,512 9,270 10,240 8,512 8,512 8,513 8,512 9,919


Para la elaboración de los costos indirectos se ha considerado los servicios tercerizados que se necesita, gastos de energía eléctrica, etc.

La compra por reposición de herramientas, utensilios, útiles de oficina, mantenimiento de maquinarias y gastos de depreciación.

198

Tabla 215 Compra por la reposición de herramientas.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Servicios Tercerizados 20,880 20,880 20,880 20,880 20,880 Nutricionista 15,600 15,600 15,600 15,600 15,600 Operario de limpieza 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 Vigilante de seguridad 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880

Alquiler de Local 41,542 41,542 41,542 41,542 41,542 Alquiler de Local 41,542 41,542 41,542 41,542 41,542 IGV de Servicios 7,478 7,478 7,478 7,478 7,478

costo de servicios 7,085 7,418 7,609 7,639 8,037 Agua 2,991 2,991 2,991 2,991 2,991 Teléfono 814 814 814 814 814 Energía Electrica 3,281 3,614 3,805 3,835 4,233 IGV de Servicios 1,275 1,335 1,370 1,375 1,447

Herramientas 1,085 1,085 1,432 1,807 2,115 Set de cuchillos industriales 763 763 1,017 1,271 1,525 Set de tenedores industriales 186 186 280 373 373 Tazón 136 136 136 163 217 IGV de herramientas 195 195 258 325 381

Útiles de oficina 31 31 31 31 31 Útiles de Oficina 31 31 31 31 31 IGV de útiles 5 5 5 5 5

Utensilios 1,456 1,401 2,114 2,114 2,827 Set de ollas x 4 unidades 491 491 982 982 1,473 Jarra con medida 21 21 28 28 35 Tabla para picar 53 53 71 71 89 Bandeja 130 130 156 156 182 Rodillo para ravioles 401 401 481 481 562 Sernidor 128 128 160 160 192 Espatulas de silicona 137 82 110 110 137

Cuchara medidora x 3 94 94 125 125 156 IGV de utensilios 262 1,401 380 380 509

Mantenimiento 750 765 780 796 812

Gasto en mantenimiento para maquinaria de producción

460 469 479 488 498

Gasto en mantenimiento de equipos para la producción

290 296 302 308 314

IGV de manteniento 135 138 140 143 146

Depreciación de la maquinaria para la producción 14,580 14,580 14,580 14,580 14,580

Depreciación de los equipos para la producción 508 508 508 508 508

Amortización pre operativo 7,120 7,120 7,120 7,120 7,120 Amortización por activos intangibles 1,670 1,670 1,670 1,670 1,670 Total Pago sin IGV 72,828 73,122 74,388 74,808 76,244

Total Pago con IGV 82,179 83,674 84,020 84,515 86,209

Total Gasto sin IGV 96,707 97,001 98,267 98,688 100,123

Total Gasto con IGV 106,058 107,553 107,899 108,395 110,088


Para el año 2019 se obtiene un gasto total de S/ 96,707.00 Soles.





199

7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 216 Presupuesto de Gastos Administrativos 2019.

Sueldo % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Gerente General 5,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Asist. Administrativo 1,500 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Básicos 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 Vacaciones 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 Gratificación 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 Sub Total 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 7,361 CTS 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 ESSALUD 609 609 609 609 609 609 609 609 609 609 609 609 Total Gasto 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 8,106 Pago Gratificación 0 0 0 0 0 0 3,543 0 0 0 0 3,543 Pago CTS 0 0 0 0 542 0 0 0 0 0 813 0 Total Pago 7,109 7,109 7,109 7,109 7,651 7,109 10,652 7,109 7,109 7,109 7,922 10,652 costo de servicios 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 Energía Electrica 0 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 Agua 0 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 Teléfono e Internet 0 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 IGV Servicios 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 Alquiler de Local 0 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 IGV alquiler de local 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 Utiles de Oficina 458 0 354 13 354 0 405 0 354 13 354 0 IGV Utiles Oficina 82 0 64 2 64 0 73 0 64 2 64 0 Responsabilidad Social 1,229 847 847 847 847 2,119 847 847 847 847 847 2,119 IGV Responsabilidad social 221 153 153 153 153 381 153 153 153 153 153 381 Servicios Tercerizados 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 Contador 1 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 Operario de limpieza 1 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 Técnico de TI 1 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 Vigilante d seguridad 1 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 Depreciación de Equipos 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 Total Gasto sin IGV 15,463 14,624 14,978 14,637 14,978 15,895 15,029 14,624 14,978 14,637 14,978 15,895 Total Gasto con IGV 16,109 15,119 15,537 15,134 15,537 16,619 15,598 15,119 15,537 15,134 15,537 16,619 Total Pago sin IGV 14,350 13,511 13,865 13,524 14,406 14,782 17,459 13,511 13,865 13,524 14,677 18,325 Total Pago con IGV 14,996 14,006 14,424 14,021 14,965 15,506 18,027 14,006 14,424 14,021 15,236 19,049


200

Tabla 217 Presupuesto de Gastos Administrativos en los 5 años.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Sueldo

Gerente General 1 1 1 1 1

Asistente Administrativo 1 2 2 2 2 Básicos 78,000 78,000 96,000 96,000 96,000 Vacaciones 3,250 3,250 4,000 4,000 4,000 Gratificación 7,085 7,085 8,720 8,720 8,720

Sub Total 88,335 88,335 108,720 108,720 108,720 CTS 1,625 1,625 2,000 2,000 2,000 ESSALUD 7,313 7,313 9,000 9,000 9,000

Total Gasto 97,273 97,273 119,720 119,720 119,720

Pago Gratificación 7,085 7,085 8,720 8,720 8,720

Pago CTS 1,354 1,625 1,938 2,000 2,000

Total Pago 93,752 94,023 115,658 115,720 115,720

costo de servicios 2,078 2,078 2,078 2,078 2,078 Energía Electrica 328 328 328 328 328 Agua 1,495 1,495 1,495 1,495 1,495 Teléfono e Internet 254 254 254 254 254 IGV Servicios 374 374 374 374 374 Alquiler de Local 20,771 20,771 20,771 20,771 20,771 IGV alquiler de local 3,739 3,739 3,739 3,739 3,739 Utiles de Oficina 2,304 2,304 2,304 2,304 2,304 IGV Utiles de Oficina 415 415 415 415 415 Responsabilidad Social 13,093 13,093 13,093 13,093 13,093 IGV Responsabilidad social 2,357 2,357 2,357 2,357 2,357 Servicios Tercerizados 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800

Contador 21,600 21,600 21,600 21,600 21,600

Operario de limpieza 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Técnico de TI 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000

Vigilante de seguridad 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200

Depreciación de Equipos 1,398 2,797 2,797 4,195 4,195



Total Pago sin IGV 175,797 176,068 197,703 197,766 197,766



Para el año 2019 se obtiene un gasto administrativo total de S/ 180,716.00 Soles.





201

7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 218 Presupuesto de Gastos de Ventas.

Concepto 2019

planilla Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Jefe Comercial 3,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Básicos 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Vacaciones 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 Gratificación 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 273 Sub Total 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398 CTS 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 ESSALUD 281 281 281 281 281 281 281 281 281 281 281 281 Total Gasto 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 3,741 Pago Gratificación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,635 Pago CTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Pago 3,281 3,281 3,281 3,281 3,531 3,281 4,916 3,281 3,281 3,281 3,656 4,916 costo de servicios 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 Energía Electrica 0 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 Agua 0 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 Teléfono e Internet 0 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 IGV Servicios 0 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 Alquiler de Local 0 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 IGV alquiler de local 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 312 Utiles de Oficina 442 0 354 12 354 0 394 0 354 12 354 0 IGV Utiles de Oficina 80 0 64 2 64 0 71 0 64 2 64 0 Gastos en publicidad 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 7,318 IGV en publicidad 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 1,317 Servicios Tercerizados 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 3,410 Marketing 1 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 Operario de limpieza 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 Técnico de TI 1 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 Vigilante de seguridad 0 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 Depreciación de Equipos 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63

Total Gasto sin IGV 16,878 16,436 16,790 16,448 16,790 16,436 16,830 16,436 16,790 16,448 16,790 16,436

Total Gasto con IGV 18,617 18,096 18,514 18,110 18,514 18,096 18,561 18,096 18,514 18,110 18,514 18,096

Total Pago sin IGV 16,355 15,914 16,267 15,925 16,517 15,914 17,943 15,914 16,267 15,925 16,642 17,549

Total Pago con IGV 18,095 17,574 17,991 17,588 18,241 17,574 19,674 17,574 17,991 17,588 18,366 19,209


202

Tabla 219 Presupuesto de Gastos de Ventas en los 5 años.

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

planilla

Jefe Comercial 1 1 1 1 1 Básicos 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 Vacaciones 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 Gratificación 3,270 3,270 3,270 3,270 3,270 Sub Total 40,770 40,770 40,770 40,770 40,770 CTS 750 750 750 750 750 ESSALUD 3,375 3,375 3,375 3,375 3,375 Total Gasto 44,895 44,895 44,895 44,895 44,895 Pago Gratificación 3,270 3,270 3,270 3,270 3,270 Pago CTS 625 750 750 750 750 Total Pago 43,270 43,395 43,395 43,395 43,395 costo de servicios 2,078 2,078 2,078 2,078 2,078 Energía Electrica 328 328 328 328 328 Agua 1,495 1,495 1,495 1,495 1,495 Teléfono e Internet 254 254 254 254 254 IGV Servicios 374 374 374 374 374 Alquiler de Local 20,771 20,771 20,771 20,771 20,771 IGV alquiler de local 3,739 3,739 3,739 3,739 3,739 Utiles de Oficina 2,275 2,275 2,275 2,275 2,275 IGV Utiles de Oficina 410 410 410 410 410 Gastos en publicidad 87,819 93,181 93,181 93,181 93,181 IGV en publicidad 15,807 16,773 16,773 16,773 16,773 Servicios Tercerizados 40,920 40,920 40,920 40,920 40,920 Marketing 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 Operario de limpieza 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 Técnico de TI 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 Vigilante de seguridad 4,320 4,320 4,320 4,320 4,320 Depreciación de Equipos 750 1,500 2,250 1,500 2,250



Total Pago sin IGV 197,132 202,620 202,620 202,620 202,620



Para el año 2019 se obtiene un gasto de venta total de S/ 217,462.00 Soles.





203

7.4.2 Egresos no desembolsables

7.4.2.1 Depreciación

Tabla 220 Detalle de depreciación de Activos Fijos.

Activo Fijo Vida Util

2019


Producción – Maquinarías 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 1,215 Balanza White Bird T31P Marca Pesatec

10 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25


10 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112


10 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195


10 263 263 263 263 263 263 263 263 263 263 263 263


10 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113

POLAR 2-95 empacadora 10 184 184 184 184 184 184 184 184 184 184 184 184


10 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60


10 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264

Producción - equipos de cómputo 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

Computadora de escritorio 4 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42

Administración 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 Computadora de escritorio 4 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 Computadora portátil 4 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 Impresora multi función laser 4 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 Comercial 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 Computadora portátil 4 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63

Total Depreciación 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394


204

Tabla 221 Detalle de depreciación de Activos Fijos por los 5 años.

ACTIVO FIJO Vida Util

2019 2020 2021 2022 2023

Producción – Maquinarías 14,580 14,580 14,580 14,580 14,580

Balanza White Bird T31P Marca Pesatec

10 297 297 297 297 297


10 1,348 1,348 1,348 1,348 1,348


10 2,335 2,335 2,335 2,335 2,335


10 3,153 3,153 3,153 3,153 3,153


10 1,353 1,353 1,353 1,353 1,353

POLAR 2-95 empacadora 10 2,212 2,212 2,212 2,212 2,212


10 716 716 716 716 716


10 3,167 3,167 3,167 3,167 3,167

Producción - equipos de cómputo 508 508 508 508 508 Computadora de escritorio 4 508 508 508 508 508 Administración 1,398 2,797 2,797 4,195 4,195 Computadora de escritorio 4 508 1,017 1,017 1,525 1,525 Computadora portátil 4 636 1,271 1,271 1,907 1,907 Impresora multi función laser 4 254 508 508 763 763 Comercial 750 1,500 1,500 2,250 2,250 Computadora portátil 4 750 1,500 1,500 2,250 2,250

Total Depreciación 16,728 18,877 18,877 21,025 21,025


La depreciación anual para el año 2019 es de S/ 16,728.00 soles

La depreciación anual para el año 2020 es de S/ 18,877.00 Soles.

La depreciación anual para el año 2021 es de S/ 18,877.00 Soles.

La depreciación anual para el año 2022 es de S/ 21,025.00 Soles

La depreciación anual para el año 2023 es de S/ 21,025.00 Soles

7.4.2.2 Amortización de intangibles

Tabla 222 Total activo fijos depreciables.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Amortización 1,670 1,670 1,670 1,670 1,670

Total Amortización 1,670 1,670 1,670 1,670 1,670


La siguiente tabla corresponde a la amortización de los intangibles para los cinco años del

proyecto y desglosado mensualmente. El monto anual, para los cinco años del proyecto es

de S/. 1,670.40

205

7.1.1.1. Gasto por activos fijos no depreciables

Tabla 223 Total activo fijos No depreciables.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Amortización 7,120 7,120 7,120 7,120 7,120

Total Amortización 7,120 7,120 7,120 7,120 7,120


La siguiente tabla corresponde a los gastos de activos fijos no depreciables para los cinco

años del proyecto y desglosado mensualmente. El monto para todos los años es de S/.

7,120.00

206

7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario

Tabla 224 Costo de Producción unitarios y Costo Total.

CONCEPTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Venta en Unidades 6,048 6,048 6,048 7,559 7,559 7,559 11,087 11,087 11,087 9,239 9,239 9,239

Mano de Obra Directa (MOD) 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954 7,954

Materia Prima (Sin IGV) 18,369 19,220 18,030 23,336 22,964 22,620 34,981 31,689 31,817 25,697 26,482 26,459

Costos Indirectos (Sin IGV) 5,811 5,792 5,792 5,794 5,792 6,435 7,257 5,792 5,792 5,794 5,792 6,985

Total Costo Producción 32,134 32,966 31,776 37,084 36,710 37,009 50,192 45,435 45,563 39,444 40,228 41,397

Costo Unitario de Producción 5 5 5 5 5 5 5 4 4 4 4 4 Gastos Administrativos (Total Sin IGV) 15,463 14,624 14,978 14,637 14,978 15,895 15,029 14,624 14,978 14,637 14,978 15,895

Gastos de Venta (Total sin IGV) 16,878 16,436 16,790 16,448 16,790 16,436 16,830 16,436 16,790 16,448 16,790 16,436

Depreciación Activo Fijo 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394

Amortización de Intangibles 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139

Amortización. Gasto Pre Operativo 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593

Costo Total 66,601 66,153 65,670 70,295 70,604 71,466 84,178 78,621 79,457 72,655 74,122 75,855

Costo Unitario Total 11 11 11 9 9 9 8 7 7 8 8 8


La siguiente tabla corresponde a los costos de producción unitaria y costo total unitario, para los cinco años del proyecto y desglosado

mensualmente. El costo total en el mes de diciembre (mes doce) del año uno es de S/. 75,855, y el costo unitario total para el mismo periodo

es de S/. 8 Soles.

.

207

Tabla 225 Costo de Producción unitarios y Costo Total por los 5 años.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Venta en Unidades 101,800 107,908 112,530 121,246 128,521

Mano de Obra Directa (MOD) 95,445 95,445 95,445 95,445 129,203

Materia Prima (Sin IGV) 301,663 325,924 368,855 404,214 416,134

Costos Indirectos (Sin IGV) 72,828 73,122 74,388 74,808 76,244

Total Costo Producción 469,936 494,491 538,688 574,468 621,580

Costo Unitario de Producción 5 5 5 5 5

Gastos Administrativos (Total Sin IGV) 180,716 180,833 180,949 181,066 181,182

Gastos de Venta (Total sin IGV) 199,507 204,933 204,995 205,058 205,120

Depreciación Activo Fijo 16,728 16,907 17,086 17,265 17,444

Amortización de Intangibles 1,670 1,670 1,670 1,670 1,670

Amortiz. Gasto Pre Operativo 7,120 7,120 7,120 7,120 7,120

Costo Total 875,679 883,310 887,702 892,702 896,272

Costo Unitario Total 9 8 8 7 7


7.1.2. Costos fijos y variables unitarios

La siguiente tabla corresponde a los costos fijos y costos variables unitarios para los cinco

años del proyecto y desglosado mensualmente.

Tabla 226 Costo Fijos y Variables Unitarios.

Costos Variables Unitarios 2019


Materia Prima 3.04 3.18 2.98 3.09 3.04 2.99 3.16 2.86 2.87 2.78 2.87 2.86

Mano de obra directa

1.32 1.32 1.32 1.05 1.05 1.05 0.72 0.72 0.72 0.86 0.86 0.86

CIF variable 0.96 0.96 0.96 0.77 0.77 0.85 0.65 0.52 0.52 0.63 0.63 0.76

TOTAL 5.31 5.45 5.25 4.91 4.86 4.90 4.53 4.10 4.11 4.27 4.35 4.48

4.71

Costos Fijos Unitarios 2019


Gastos Administrativos

2.56 2.42 2.48 1.94 1.98 2.10 1.36 1.32 1.35 1.58 1.62 1.72

Gastos de Ventas

2.79 2.72 2.78 2.18 2.22 2.17 1.52 1.48 1.51 1.78 1.82 1.78

Depreciación Activo Fijo

0.23 0.23 0.23 0.18 0.18 0.18 0.13 0.13 0.13 0.15 0.15 0.15

Amortización de Intangibles

0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02

Amortiz. Gasto Pre Operativo

0.10 0.10 0.10 0.08 0.08 0.08 0.05 0.05 0.05 0.06 0.06 0.06

TOTAL 5.70 5.49 5.60 4.39 4.48 4.56 3.07 2.99 3.06 3.59 3.67 3.73


208

8 Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja

TC= 3.628

El importe de todos los calculos se encuentra expresados en moneda soles. De acuerdo a

las presentaciones de los estados financieros, es calculado sin el IGV. Sin embargo,

para las comparación y análisis en los estados Financieros se incluye IGV. Para el

calculo de los flujos de caja, si incluyen el IGV.

Nuestros centros de costo han sido deistribuidos en las áreas de: Producción,

Administración y Ventas.

Tabla 227 Distribución de costos.

DISTR. DE COSTOS DE ALQUILER DEL LOCAL

Producción 50% Administrativo 25% Ventas 25%

Dist. de Costos de servicios - energía eléctrica

Producción 80% Administrativo 10% Ventas 10% Dist. de Costos de servicios -telefono- agua

Producción 50% Administrativo 25%

Ventas 25% Dist. De Utiles de oficina

Administración 50% Ventas 49% Producción 1% % compra adicional Insumos 2%


8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros

Para la elaboración del estado de resultado se detalla los ingresos, costos, gastos

operativos e impuesto a la renta para poder obtener una utilidad neta.

Para el proyecto se obtiene un resultado favorable con un crecimiento anual.

209

Tabla 228 Estados de Resultados sin Gastos Financieros.

Rubro 2019


Ventas 66,625 66,625 66,625 83,282 83,282 83,282 122,147 122,147 122,147 101,789 101,789 101,789 (-) Costo de Ventas (32,134

) (32,966

) (31,776

) (37,084

) (36,710

) (37,009

) (50,192

) (45,435) (45,563) (39,444) (40,228) (41,397)

(-) Materia Prima (18,369)

(19,220)

(18,030)

(23,336)

22,964) (22,620)

(34,981)

(31,689) (31,817) (25,697) (26,482) (26,459)

(-) Mano de Obra (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (-) Costos Indirectos (5,811) (5,792) (5,792) (5,794) (5,792) (6,435) (7,257) (5,792) (5,792) (5,794) (5,792) (6,985) Utilidad Bruta 34,492 33,659 34,850 46,198 46,572 46,273 71,955 76,712 76,584 62,345 61,561 60,392 (-) Gastos Operativos (34,467

) (33,187

) (33,894

) (33,211

) (33,894

) (34,458

) (33,986

) (33,187) (33,894) (33,211) (33,894) (34,458)

(-) Administrativos (15,463)

(14,624)

(14,978)

(14,637)

(14,978)

(15,895)

(15,029)

(14,624) (14,978) (14,637) (14,978) (15,895)

(-) De Ventas (16,878)

(16,436)

(16,790)

(16,448)

(16,790)

(16,436)

(16,830)

(16,436)

(16,790)

(16,448)

(16,790)

(16,436)

(-) Depreciación (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (-) Amortiz. Gasto Pre Operativo

(593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593)

(-) Amortización de Intangibles (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) EBIT o Utilidad Operativa 24 472 956 12,987 12,678 11,815 37,968 43,525 42,690 29,134 27,667 25,934 (-) Impuesto a la Renta (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) Utilidad antes de GF (6,019) (5,571) (5,088) 6,943 6,634 5,772 31,925 37,482 36,646 23,090 21,623 19,890


210

Tabla 229 Resumen Estados de Resultados sin Gastos Financieros.

RUBRO 2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904 100% 100% 100% 100% 100% (-) Costo de Ventas (469,936) (494,491) (538,688) (574,468) (621,580) (-) Materia Prima (301,663) (325,924) (368,855) (404,214) (416,134) (-) Mano de Obra (95,445) (95,445) (95,445) (95,445) (129,203) (-) Costos Indirectos (72,828) (73,122) (74,388) (74,808) (76,244) Utilidad Bruta 651,593 694,330 721,462 761,291 794,324 58% 58% 57% 57% 56% (-) Gastos Operativos (405,743) (415,402) (438,600) (441,396) (442,146) (-) Administrativos (180,716) (182,115) (204,562) (205,960) (205,960) (-) De Ventas (199,507) (205,620) (206,370) (205,620) (206,370) (-) Depreciación (16,728) (18,877) (18,877) (21,025) (21,025) (-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (7,120) (7,120) (7,120) (7,120) (7,120) (-) Amortización de Intangibles (1,670) (1,670) (1,670) (1,670) (1,670) EBIT o Utilidad Operativa 245,850 278,928 282,863 319,895 352,178 22% 23% 22% 24% 25% (-) Impuesto a la Renta (72,526) (82,284) (83,445) (94,369) (103,893) Utilidad antes de GF 173,324 196,644 199,418 225,526 248,286 15% 17% 16% 17% 18%


Para el año 2019 se obtiene una utilidad neta de 15%





211

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal

Tabla 230: Estados de Resultados con Gastos Financieros.

Rubro 2019


Ventas 66,625 66,625 66,625 83,282 83,282 83,282 122,147 122,147 122,147 101,789 101,789 101,789 (-) Costo de Ventas (32,134) (32,966) (31,776) (37,084) (36,710) (37,009

) (50,192

) (45,435

) (45,563

) (39,444

) (40,228

) (41,397

) (-) Materia Prima (18,369) (19,220) (18,030) (23,336) (22,964) (22,620

) (34,981

) (31,689

) (31,817

) (25,697

) (26,482

) (26,459

) (-) Mano de Obra (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954)

(-) Costos Indirectos (5,811) (5,792) (5,792) (5,794) (5,792) (6,435) (7,257) (5,792) (5,792) (5,794) (5,792) (6,985)

Utilidad Bruta 34,492 33,659 34,850 46,198 46,572 46,273 71,955 76,712 76,584 62,345 61,561 60,392

(-) Gastos Operativos (34,467) (33,187) (33,894) (33,211) (33,894) (34,458)

(33,986)

(33,187)

(33,894)

(33,211)

(33,894)

(34,458)

(-) Administrativos (15,463) (14,624) (14,978) (14,637) (14,978) (15,895)

(15,029)

(14,624)

(14,978)

(14,637)

(14,978)

(15,895)

(-) De Ventas (16,878)

(16,436)

(16,790)

(16,448)

(16,790)

(16,436)

(16,830)

(16,436)

(16,790)

(16,448)

(16,790)

(16,436)

(-) Depreciación (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394) (1,394)

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo

(593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593) (593)

(-) Amortización de Intangibles (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) (139) EBIT o Utilidad Operativa 24 472 956 12,987 12,678 11,815 37,968 43,525 42,690 29,134 27,667 25,934 (+) Ingresos Financieros (-) Gastos Financieros (6,584) (6,472) (6,357) (6,239) (6,119) (5,995) (5,868) (5,737) (5,604) (5,467) (5,326) (5,183) (+) Otros Ingresos (Gastos) Resultado antes de I. Renta (6,560) (6,000) (5,402) 6,748 6,559 5,821 32,101 37,788 37,086 23,667 22,340 20,752 (-) Impuesto a la Renta (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) (4,300) Utilidad Neta

(10,859)

(10,299) (9,701) 2,448 2,260 1,521 27,801 33,489 32,786 19,367 18,040 16,452

ESCUDO FISCAL 1,942 1,909 1,875 1,841 1,805 1,768 1,731 1,693 1,653 1,613 1,571 1,529


212

Tabla 231 Resumen Estados de Resultados con Gastos Financieros.

Rubro 2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904 100% 100% 100% 100% 100%

(-) Costo de Ventas (469,936) (494,491) (538,688) (574,468) (621,580)

(-) Materia Prima (301,663) (325,924) (368,855) (404,214) (416,134)

(-) Mano de Obra (95,445) (95,445) (95,445) (95,445) (129,203)

(-) Costos Indirectos (72,828) (73,122) (74,388) (74,808) (76,244)

Utilidad Bruta 651,593 694,330 721,462 761,291 794,324 58% 58% 57% 57% 56%

(-) Gastos Operativos (405,743) (415,402) (438,600) (441,396) (442,146)

(-) Administrativos (180,716) (182,115) (204,562) (205,960) (205,960)

(-) De Ventas (199,507) (205,620) (206,370) (205,620) (206,370)

(-) Depreciación (16,728) (18,877) (18,877) (21,025) (21,025)

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (7,120) (7,120) (7,120) (7,120) (7,120)

(-) Amortización de Intangibles (1,670) (1,670) (1,670) (1,670) (1,670)

EBIT o Utilidad Operativa 245,850 278,928 282,863 319,895 352,178 22% 23% 22% 24% 25%

(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

(-) Gastos Financieros (70,951) (49,538) (28,804) (11,494) 0

(+) Otros Ingresos (Gastos) 0 0 0 0 0 Resultado antes de I. Renta 174,899 229,390 254,059 308,401 352,178 16% 19% 20% 23% 25% (-) Impuesto a la Renta (51,595) (67,670) (74,947) (90,978) (103,893) Utilidad Neta 123,304 161,720 179,111 217,423 248,286 11% 14% 14% 16% 18%

ESCUDO FISCAL 20,930 14,614 8,497 3,391 0


En el estado de resultados con gastos financieros se obtiene una utilidad neta para el año 2019 de 11% y al cierre del proyecto año 2023 una

utilidad neta de 18%.

213

8.4 Flujo de Caja Operativo

Tabla 232 Flujo de caja operativa.

Detalle Año 0

2019


Ingresos por Ventas 78,618 78,618 78,618 98,273 98,273 98,273 144,133 144,133 144,133 120,111 120,111 120,111 (-) Costos operativos (75,308) (74,779) (74,209) (79,666) (80,823) (81,049) (101,226) (89,491) (90,478) (82,452) (85,370) (91,405) (-) Materia Prima (21,675) (22,680) (21,275) (27,537) (27,097) (26,692) (41,278) (37,392) (37,544) (30,322) (31,249) (31,221) (-) Mano de Obra Directa

(7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954) (7,954)

(-) Costos Indirectos (6,544) (6,522) (6,522) (6,523) (6,522) (7,280) (8,250) (6,522) (6,522) (6,523) (6,522) (7,929) (-) Gastos Administra (14,996) (14,006) (14,424) (14,021) (14,965) (15,506) (18,027) (14,006) (14,424) (14,021) (15,236) (19,049)

(-) Gastos de Venta (18,095) (17,574) (17,991) (17,588) (18,241) (17,574) (19,674) (17,574) (17,991) (17,588) (18,366) (19,209)

(-) Impuesto a la Renta (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044) (6,044)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

3,310 3,839 4,409 18,606 17,450 17,224 42,907 54,642 53,655 37,659 34,741 28,706


Tabla 233 Resumen Flujo de caja operativa.

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos por Ventas 1,323,404 1,402,808 1,486,977 1,576,196 1,670,767

(-) Costos operativos (1,006,256) (1,052,861) (1,126,660) (1,179,867) (1,238,907)

(-) Materia Prima (355,962) (384,591) (435,248) (476,973) (491,038)

(-) Mano de Obra Directa (95,445) (95,445) (95,445) (95,445) (129,203)


(-) Gastos Administrativos (182,682) (182,952) (204,587) (204,650) (204,650)

(-) Gastos de Venta (217,462) (223,915) (223,915) (223,915) (223,915)

(-) Impuesto a la Renta (72,526) (82,284) (83,445) (94,369) (103,893)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 317,149 349,948 360,317 396,328 431,860


214

Para el flujo de caja operativo se obtiene en año 2019 de S/317,149 Soles y al finalizar el

año 2023 se obtiene un flujo de caja operativo de S/ 431,860.00 Soles.

8.5 Flujo de Capital

Tabla 234 Flujo de Capital.

DETALLE AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Inversión en Activo Fijo (184,583) 0 0 0 0 0 Inversión en Intangibles (9,855) 0 0 0 0 0 Capital de Trabajo (222,466) (13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 280,858 Gastos Pre Operativos (58,350) 0 0 0 0 0 Recuperación Garantía de Alquiler 0 0 0 0 16,340 Valor de Desecho 0 0 0 0 57,856 FLUJO DE CAPITAL (475,254) (13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 355,054


Para el año 0 el proyecto inicia con un aporte de capital de S/ 222,466.00 y para los

siguientes años:

2019 deberán aportar S/ 13,348.00




8.6 Flujo de Caja Económico

Tabla 235 Flujo de Caja Económica.

DETALLE AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos por Ventas 1,323,404 1,402,808 1,486,977 1,576,196 1,670,767

(-) Costos operativos (1,006,256) (1,052,861) (1,126,660)

(1,179,867)

(1,238,907)

(-) Materia Prima (355,962) (384,591) (435,248) (476,973) (491,038)



(-) Gastos Administrativos (182,682) (182,952) (204,587) (204,650) (204,650) (-) Gastos de Venta (217,462) (223,915) (223,915) (223,915) (223,915) (-) Impuesto a la Renta (72,526) (82,284) (83,445) (94,369) (103,893) FLUJO DE CAJA OPERATIVO 317,149 349,948 360,317 396,328 431,860 Inversión en Activo Fijo (184,583) 0 0 0 0 0 Inversión en Intangibles (9,855) 0 0 0 0 0 Capital de Trabajo (222,466) (13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 280,858 Gastos Pre Operativos (58,350) 0 0 0 0 0 Recuperación Garantía de Alquiler

0 0 0 0 0 16,340

Valor de Desecho 0 0 0 0 0 57,856 FLUJO DE CAPITAL (475,254) (13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 355,054 Pago IGV (Liquidación de IGV)

0 (80,295) (116,590) (122,622) (129,792) (151,095)

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

(475,254) 223,505 219,209 222,697 250,639 625,405


215

8.7 8.7. Flujo del Servicio de la deuda y Flujo de Caja Financiero

Tabla 236 Flujo de Servicio de la deuda y Flujo de Caja Financiero.

DETALLE AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos por Ventas 1,323,404

1,402,808

1,486,977

1,576,196

1,670,767

(-) Costos operativos (1,006,256)

(1,052,861)

(1,126,660)

(1,179,867)

(1,238,907)

(-) Materia Prima (355,962) (384,591) (435,248) (476,973) (491,038)



(-) Gastos Administrativos (182,682)

(182,952)

(204,587)

(204,650)

(204,650)

(-) Gastos de Venta (217,462)

(223,915)

(223,915)

(223,915)

(223,915)

(-) Impuesto a la Renta (72,526) (82,284) (83,445) (94,369) (103,893)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 317,149 349,948 360,317 396,328 431,860

Inversión en Activo Fijo (184,583)

0 0 0 0 0

Inversión en Intangibles (9,855) 0 0 0 0 0

Capital de Trabajo (222,466)

(13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 280,858

Gastos Pre Operativos (58,350

)

0 0 0 0 0

Recuperación Garantía de Alquiler

0 0 0 0 0 16,340

Valor de Desecho 0 0 0 0 0 57,856

FLUJO DE CAPITAL (475,254)

(13,348) (14,149) (14,998) (15,898) 355,054

Pago IGV (Liquidación de IGV) 0 (80,295) (116,590) (122,622) (129,792) (151,095)

IGV venta de máquinaria

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (475,254)

223,505 219,209 222,697 250,639 625,405

Préstamo 260,000

0 0 0 0 0

Cuotas de reembolso del préstamo

(132,131) (132,131) (78,262) (78,262) 0

Escudo Fiscal 20,930 14,614 8,497 3,391 0

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

260,000 (111,200) (117,517) (69,765) (74,872) 0

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (215,254)

112,305 101,692 152,932 175,767 625,405


216

9 Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1 Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1 Costo de oportunidad.

9.1.1.1 CAPM.

La siguiente tabla corresponde al cálculo del costo de oportunidad (COK), basado en el

modelo CAPM. El valor del COK es de 9.22%

El valor del costo de oportunidad proprio es de 31.33%

Tabla 237 CAPM.

CONCEPTO DEFINICIÓN SIGLA VALORES

Tasa de rendimiento del mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran Rm 13.34%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran Rf 0.82% Beta Food Processing - Damodaran B 0.55 Porcentaje % de Capital Propio Estructura de Financiamiento del Proyecto E 45.29% Porcentaje % de Financiamiento Estructura de Financiamiento del Proyecto D 54.71% Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Peruana Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} Bd 0.35 Riesgo País Nota: BCR Rp 1.51% Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.55

COSTO DE OPORTUNUDAD DEL CAPITAL (COK)

COK = Rf + B * (Rm - Rf) + Riesgo País COK 9.22%

Riesgo Tamaño del Negocio RTN = KP * 1.2 RTN 11.06% Riesgo Know How RN = KP * 1.2 RN 11.06%

COK PROPIO COK1 = KP+RTN+RN COK1 31.33%


La siguiente tabla corresponde al cálculo del costo del costo promedio ponderado del

capital (WACC). El valor del WACC es de 27.69%

Tabla 238 WACC.

CONCEPTO DEFINICIÓN SIGLA VALORES

Tasa de rendimiento del mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran Rm 13.34% Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran Rf 0.82% Beta Healthcare Products - Damodaran B 0.55 Porcentaje % de Capital Propio Estructura de Financiamiento del Proyecto E 45.29% Porcentaje % de Financiamiento Estructura de Financiamiento del Proyecto D 54.71% Tasa Impuesto a la Renta Leagislación Peruana Vigente I 29.50% Beta Desapalancada BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} Bd 0.35 Riesgo País Nota: BCR Rp 1.51% Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.55 COSTO DE OPORTUNUDAD DEL CAPITAL (COK)

COK = Rf + B * (Rm - Rf) + Riesgo País COK 9.21600%

Riesgo Tamaño del Negocio RTN = KP * 1.2 RTN 11.06% Riesgo Know How RN = KP * 1.2 RN 11.06%

COK PROPIO COK1 = KP+RTN+RN COK1 31.33%

Costo de la Deuda Tasa de costo efectiva anual (TCEA) del préstamo

CD 35.00%

Costo Efectivo de Deuda CE = CD*(1-I) CE 24.68% COSTO PROMEDIO PONDERADO

DE CAPITAL (WACC) WACC = {COK1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-

I)*[D/(E+D)]} WACC 27.69%


217

9.2 Evaluación económica financiera

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad.

La siguiente tabla corresponde al cálculo de los indicadores de rentabilidad basados en el

flujo económico y flujo financiero del proyecto.

Tabla 239 Indicadores de Rentabilidad.

CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

FLUJO ECONOMICO

(475,254) 223,505 219,209 222,697 250,639 625,405

FLUJO FINANCIERO

(215,254) 112,305 101,692 152,932 175,767 625,405

VANE y VANF

VANE 219,691

VANF 215,854

TIRE, TIRF, TIR MODIFICADO

TIRE 46.19%

TIRF 64.74%

TIR Modificado (TIRM) a/

TIRME 38.79%

TIRMF 50.40%

a/ Considerando una tasa del 30% para las Reinversiones

PERIODO DE RECUPERACIÓN A PARTIR DE FLUJOS DESCONTADOS FLUJO ECONÓMICO DESCONTADO

(475,254.25) 170,180.33 127,087.09 98,305.67 84,243.15 160,054.79

ACUMULADO (475,254.25) (305,073.93) (177,986.83) (79,681.16) 4,561.99 164,616.78 Período de Recupero Económico 3.9 años Equivalente a: 3 años 9 meses

Flujo Financiero Descontado

(215,254.25) 87,950.46 62,368.34 73,453.92 66,114.15 184,228.25

Acumulado (215,254.25) (127,303.79) (64,935.45) 8,518.47 74,632.62 258,860.87 Período de Recupero Financiero 2.9 años Equivalente a: 2 año 9 meses


218

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio.

Tabla 240 Punto de Equilibrio.

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) 1,121,529 1,188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904 Venta en Unidades 101,800 107,908 114,383 121,246 128,521 Valor de Venta Promedio 11 11 11 11 11 Materia Prima 301,663 325,924 368,855 404,214 416,134 Costos Variables 301,663 325,924 368,855 404,214 416,134 Costo Variable Unitario Promedio

3 3 3 3 3

Mano de Obra Directa 95,445 87,491 87,491 87,491 109,996 Costos Indirectos 96,707 97,001 98,267 98,688 100,123 Gastos Administrativos 180,716 166,103 185,726 188,987 188,879 Gastos de Venta 199,507 189,122 189,393 189,235 189,268 Depreciación Activo Fijo 16,728 18,877 18,877 21,025 21,025 Amortización de Intangibles 1,670 1,670 1,670 1,670 1,670 Amortización de Pre Operativos

7,120 7,120 7,120 7,120 7,120

Costos Fijos 597,895 607,848 632,312 635,529 671,472 Punto de Equilibrio (Nº de Unidades)

74,239

76,014

81,147

82,718

86,318

Punto de Equilibrio (En Soles)

817,886 837,438 893,988 911,296 950,958


Tabla 241 Costeo Directo.

RESULTADOS (COSTEO DIRECTO) 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,121,529 188,821 1,260,150 1,335,759 1,415,904 (-) Costos Variables (301,663) (325,924) (368,855) (404,214) (416,134)

Margen de Contribución 819,866 862,896 891,295 931,545 999,771 (-) Costos Fijos (597,895) (607,848) (632,312) (635,529) (671,472)

Utilidad Operativa 221,971 255,048 258,984 296,016 328,299 (-) Gastos Financieros (70,951) (49,538) (28,804) (11,494) 0

Utilidad antes del IR 151,020 205,511 230,179 284,522 328,299 (-) impuestos (51,595) (67,670) (74,947) (90,978) (103,893)

Utilidad Neta 99,425 137,841 155,232 193,544 224,407


219

Tabla 242 Costeo Directo - Punto de Equilibrio.

RESULTADOS (COSTEO DIRECTO) PUNTO DE EQUILIBRIO

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 817,886 837,438 893,988 911,296 950,958 (-) Costos Variables (219,990) (229,590) (261,677) (275,768) (279,486)

Margen de Contribución 597,895 607,848 632,312 635,529 671,472 (-) Costos Fijos (597,895) (607,848) (632,312) (635,529) (671,472)

Utilidad Operativa 0 0 0 0 0 Punto de Equilibrio (En Unidades)

Productos 2019 2020 2021 2022 2023 Cecina Ahumada 35,327 36,127 38,535 39,279 40,995 Pollo a la brasa 20,081 20,536 21,904 22,327 23,302 Chancho asado 18,965 19,395 20,687 21,086 22,008

Total 74,373 76,057 81,127 82,692 86,305 Punto de Equilibrio (En soles)

Productos 2019 2020 2021 2022 2023 Cecina Ahumada 389,196 398,012 424,541 432,730 451,638 Pollo a la brasa 221,227 226,239 241,318 245,973 256,720 Chancho asado 208,937 213,670 227,911 232,308 242,458

Total 819,361 837,921 893,770 911,011 950,817


9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1 Variables de entrada.

Tabla 243 Variables de entrada.

VARIABLES ENTRADA

DEMANDA 117,236

Valor de venta unitario S/. 11.02

Costo variable unitario S/. 51.68


9.3.2 Variables de salida.

Tabla 244 Variables de salida.

VANE S/. 219,691

TIRE 46.19%

WACC 27.69%


220

9.3.3 Análisis unidimensional y Multidimensional.

Tabla 245 Unidimensional.

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL

VARIACION PRECIOS = 0.00% Variable de entrada – PRECIOS

Normal VANE = 0

Disminución máxima de precios -9.13%

Ravioles S/. 13.00 S/. 11.81

Variables de salida VANE S/. 219,691 S/. 0.00 TIRE 46.19% 27.89%

WACC 27.69% 27.89%

VARIACION DEMANDA = 0.00%

Variable de entrada – CANTIDAD Normal VANE = 0

Disminución máxima de la demanda -13.76% Ravioles 6,322,163 5,452,433

Variables de salida VANE S/. 219,691 S/.- TIRE 46.19% 27.81%

WACC 27.69% 27.81% VARIACION COSTOS DE MATERIA PRIMA = 0.00%

Variable de entrada - COSTO MATERIA PRIMA Normal VANE = 0

Aumento máximo del costo de la materia prima 29.11% Harina de trigo S/. 1.52 S/. 1.96 Harina de quinua S/. 3.55 S/. 4.58 Huevos S/. 4.12 S/. 5.32 Aceite vegetal S/. 2.13 S/.2.75 Aceite de oliva S/. 15.80 S/. 20.40 Sal S/. 0.57 S/. 0.74 Agua S/. 0.78 S/. 1.01 Cecina ahumada S/. 21.40 S/. 27.63 Pollo a la brasa S/. 17.10 S/. 22.08

Chancho asado S/. 18.60 S/. 24.01

Bolsas S/. 543.22 S/. 701.33 Etiquetas S/. 597.95 S/. 771.98

Variables de salida VANE S/. 286,873 S/. -- TIRE 52.96% 28.04%

WACC 28.09% 28.04% VARIACION COSTOS DE PERSONAL = 0.00%

Variable de entrada - COSTO DE PERSONAL Normal VANE = 0

39.80% Gerente General S/. 5,000 S/. 6,990 Jefe Comercial S/. 3,000 S/. 4,194 Jefe de Producción S/. 3,000 S/. 4,194 Asistente Administrativo S/. 1,500 S/. 2,097 Operarios de Producción S/. 1,500 S/. 2,097

Variables de salida VANE S/. 219,691 S/. - TIRE 46.19% 28.09%

WACC 27.69% 28.09%


221

Tabla 246 Multidimensional.

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL

PESIMISTA NORMAL OPTIMISTA

VARIABLES ENTRADA

PRECIOS -5% 0% 5%

DEMANDA -5% 0% 5%

COSTOS MATERIA PRIMA 5% 0% 0%

COSTOS PERSONAL 5% 0% 0%

VARIABLES DE SALIDA

VANE S/. 38,178 S/. 219,691 S/. 438,106

TIRE 24.88% 46.19% 66.03%

WACC 27.95% 27.69% 27.46%

ESCENARIOS PROBABILIDADES 15% 60% 25%

VAN ECONOMICO ESPERADO S/.235,614.53


En un escenario pesimista el proyecto no sería rentable, genera un VAN negativo

En los escenarios normal y optimista el proyecto es rentable, genera VAN positivos

Considerando las probabilidades de ocurrencia de cada escenario, el VAN Económico

esperado es positivo, por lo tanto el proyecto es viable

222

10 Conclusiones

Conclusiones del proyecto

Respecto al análisis de rentabilidad basado en los indicadores de rentabilidad

calculados para el proyecto, se considera rentable debido a que el valor actual

neto (VANE) tiene un valor de S/. 219,691 y el valor actual neto (TIRE) tiene un

valor de 46.19%, valor que es mayor al costo promedio ponderado de capital

(WACC) 27.69%.

Respecto al análisis financiero, basado en los indicadores de rentabilidad

calculados para el proyecto, se considera rentable debido a que el valor neto

financiero tiene un valor de S/. 215,854 y el valor actual neto financiero (TIRF)

tiene un valor de 64.74%

El proyecto requiere una inversión de S/. 434,502. El porcentaje que representa

el capital de trabajo es de 45%, seguido en segundo lugar por los activos fijos

con un valor de 42%; los gastos pre operativos representan el 10% y finalmente

los activos intangibles el 2%

Respecto a la financiación del proyecto, este se realizará a través del capital

propio invertido por los cinco socios, con un aporte individual de S/. 27,899

acumulando un total de S/. 139,495 y que representa el 32% de la inversión total

requerida. El porcentaje de la deuda es de 68% y representa la suma de S/.

295,007, este monto será financiado a través de dos préstamos: préstamo para

capital de trabajo y préstamo para activo fijo, en la entidad financiera MIBANCO

que es regulada por la Superintendencia de Banca y Seguros del Perú (SBS).

La tasa de costo efectiva anual (TCEA) es de 38% y se terminará de cancelar

en treinta y seis cuotas (36).

Respecto a la distribución del producto, este se realizará a través de un canal

indirecto que involucra a supermercados donde se comercializará el 80% del

total de nuestras ventas y a las tiendas de conveniencia, que representan el

20%. Esta información fue decidida también según los resultados obtenidos de

los focus group y encuestas online que se realizaron a lo largo del estudio del

proyecto.

223

Conclusiones del producto

De manera inicial, se ofrecerá al mercado ravioles de quinua de tres sabores:

cecina ahumada, chancho asado y pollo a la brasa.

El sabor de mayor preferencia por los consumidores de acuerdo a los focus

group realizados es el de cecina ahumada.

El producto está dirigido al sector de alimentos, siendo los clientes potenciales

hombres y mujeres entre los 18 y 55 años de edad de nivel socioeconómico A

y B, que vivan o laboren en las zonas 6, 7 de la ciudad de Lima.

La Quinua representa el insumo más relevante de nuestro producto para la

elaboración de la pasta de los ravioles. Este insumo es muy bien aceptado en

el mercado debido a sus bondades nutricionales y valor biológico. La facilidad

de la adquisición del producto representa una ventaja: el Perú actualmente es

el primer productor y exportador de quinua en el mundo con un promedio de 110

mil toneladas anuales.

La diferenciación del producto son los rellenos de los ravioles y la masa de la

pasta realizada con harina de quinua. Respecto a los rellenos, actualmente el

mercado no ofrece los rellenos de cecina ahumada, chancho asado y pollo a la

brasa, lo cual representa una buena ventaja competitiva y cuenta con una buena

aprobación del mercado.

Se estableció como una estrategia para la producción del producto, la compra

del servicio que brinda el relleno de los ravioles debido a una estrategia por

reducir costos para la adquisición de maquinarias y procesos adicionales que

se requieran para cubrir este punto, asimismo existe un gran número de

proveedores para satisfacer esta necesidad.

224

11 Recomendaciones

Respecto a los proveedores de materia prima, será importante establecer contratos

con algunos de ellos a fin de asegurar el abastecimiento de los productos

necesarios para la elaboración de los ravioles.

Es recomendable estudiar el comportamiento general del producto, en los centros

de distribución indirecta (supermercados y tiendas de conveniencia) una vez

inicializada las ventas, con el objetivo de analizar el comportamiento de las

operaciones en cuanto a las ventas, reacción al producto, reacción a los rellenos y

al empaque; así como también recabar valoraciones de los clientes que compraron

el producto.

Se recomienda estudiar nuevos canales de distribución que pueden resultar

favorables para obtener mayor ganancia. Un ejemplo de ello podría ser realizar

ventas directas a clientes y restaurantes a través de la página web de la empresa.

Se recomienda evaluar la posibilidad de ofrecer el producto en un tamaño de

empaque personal, a fin de obtener un alcance mayor de consumidores.

Al tener un posicionamiento en el mercado y realizar una evaluación de factibilidad

financiera y técnica, se recomienda valorar el lanzamiento de nuevos sabores tales

como: lomo saltado y ají de gallina, que van de acuerdo a la idea innovadora de la

empresa de ofrecer ravioles con sabores de comida peruana.

225

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228

ANEXOS:

Anexo 1 Desarrollo del Focus Group.

DESARROLLO DEL FOCUS GROUP

INTRODUCCIÓN

CARACTERÍSTICAS DEL CONSUMIDOR DE RAVIOLES

¿Consume ravioles? ¿Qué le motivó consumir ravioles? ¿En casa toda la familia consume ravioles? ¿Sabe cuáles son las ventajas y beneficios que le trae consumir ravioles?

HÁBITOS DE COMPRA DE RAVIOLES

¿Con qué frecuencia consume ravioles? ¿Qué cantidad es la que compra? ¿Suele acompañar los ravioles con algún producto adicional? ¿Qué es lo que toma en cuenta al momento de comprar ravioles? ¿Cuál es la presentación de su preferencia?

PREFERENCIAS DE MARCAS Y RELLENOS DE RAVIOLES

¿Cuáles son las marcas de ravioles que usted recuerda? ¿Por qué? ¿Qué marcas de ravioles prefieren consumir? Explíquenos ¿Por qué? ¿Cuáles son los rellenos de ravioles que ud. prefiere? ¿Han consumido alguna vez ravioles de quinua con rellenos de sabores peruanos? ¿Conocen y han consumido alguna vez ravioles de quinua con rellenos de ají de gallina, chancho adobado y/o Cecina con salsa de cocona? ¿Conocen y han consumido algún producto diferente a los ravioles de quinua que considere que pueda sustituirlo?

SOBRE LOS PUNTOS DE VENTAS DE RAVIOLES DE QUINUA CON RELLENOS PERUANOS

¿Usted sabe dónde podría obtener y/o comprar ravioles de quinua con rellenos de ají de gallina, chancho adobado y/o Cecina con salsa de cocona? ¿Usted conoce productos hechos a base de harina de quinua? ¿Conoce usted el valor nutricional de este insumo? ¿Usted ha encontrado con facilidad ravioles de quinua en los supermercados que frecuenta?

SOBRE NUESTRO PRODUCTO FINAL

Luego de la presentación del producto, ¿Qué opinan del nombre, logo, slogan y empaque de nuestro producto? ¿Usted reconocerá con facilidad nuestro producto en su supermercado o tienda de preferencia? ¿Reconocería el nombre Sankhu como una marca de ravioles? Luego de la degustación nuestro producto, ¿Qué opina sobre la variedad de sabores? ¿Qué opina sobre las características organolépticas de nuestros ravioles; como el olor, el color, la textura y el sabor? ¿Qué características adicionales te gustaría que posea nuestro producto? ¿Dónde te gustaría adquirir nuestro producto?

¿De encontrar nuestros ravioles de quinua en los supermercados y tiendas que usted frecuenta, lo compraría?

¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el producto? ¿Usted recomendaría nuestro producto como ravioles nutricionales? ¿Qué mejorarías a nuestro producto? CIERRE Y CONCLUSIONES

El moderador procederá a agradecer la participación a todos los participantes del Focus Group. Mencionara que toda la información obtenida en la sesión será trabajada con mucho cuidado y que principalmente será utilizada para buscar la mayor calidad de los productos. Finalmente procederá a la entrega de obsequios representativos a cada participante de la sesión.


229

Anexo 2 Entrevistas.

ENTREVISTA

ENTREVISTA A ESPECIALISTA (CHEF)

¿Qué opina sobre el negocio de ravioles precocidos que hay en el mercado? ¿Cree que la combinación entre comida peruana y productos como los ravioles de quinua estaría bien valorada por el público? Tenemos 3 tipos de rellenos: Ají de Gallina, Chancho Adobado y Cecina con salsa de cocona. ¿Son viables? ¿Qué sugerencia nos puede dar? ¿Qué nos puede sugerir acerca de la preparación de los ravioles de quinua? ¿Qué opina acerca de éste nuevo producto? ¿Consideraría a la harina de quinua un componente diferenciador? ¿Qué debemos realizar para una conservación correcta del producto?

¿Qué sugerencias tiene sobre los empaques con los que se distribuyen los productos? ¿Qué autorizaciones necesitamos para su distribución? ¿Le parece viable el producto? ¿Qué sugerencias adicionales nos podría dar acerca del producto?

ENTREVISTA A NUTRICIONISTA

¿Qué experiencia tiene realizando asesorías en Lima Metropolitana?

¿Son saludables los alimentos congelados y puesto al vacío? ¿Qué porcentaje de harina de quinua sugiere en nuestros ravioles para que eleve el valor nutritivo? ¿Bajo qué condiciones la harina de quinua puede perder su valor nutricional? ¿Considera viable nuestra propuesta de elaborar los 3 tipos de rellenos en nuestros ravioles? ¿Considera los ravioles elaborados en base a harina de quinua una alternativa nutritiva? ¿Existe algún estudio que indique que la quinua ayuda a prevenir alguna enfermedad? ¿Cuál es la cantidad recomendable para consumir este tipo de producto? ¿Qué frecuencia es recomendable para consumir este tipo de producto? ¿Qué sugerencias adicionales nos podría dar acerca del producto?

ENTREVISTA A LOS DISTRIBUIDORES (TOTTUS/PLAZAVEA)

¿Qué tipo de pastas se venden en el supermercado? ¿Se venden ravioles listos para el consumo (ya preparados)? ¿Se venden ravioles congelados (por preparar)? ¿Cuáles son los rellenos de ravioles con mayor demanda? ¿Cuál es la marca de ravioles con mayor demanda? Aparte de los rellenos tradicionales de ravioles (carne, pollo, vegetarianos, ricota, etc.) se vende algún otro tipo de relleno… ¿Qué porcentaje de las ventas de pastas representa la venta de ravioles? ¿Cuáles son los días de mayores ventas de ravioles? ¿Tienen algún problema de stock/abastecimiento de ravioles? ¿Cuál es su política de pagos con los proveedores de ravioles? ¿Cuáles son los requisitos para posicionar el producto en el supermercado?

Tamaño mínimo de pedido

Embalaje

Periodicidad de abastecimiento¿Qué sugerencias nos podría dar acerca de nuestro producto?


230

Anexo 3 Encuesta.

ENCUESTA: LANZAMIENTO DE RAVIOLES DE QUINUA CON RELLENOS DE SABORES PERUANO

Buenas tardes, somos de la Universidad San Ignacio de Loyola y estamos realizando una encuesta para poder conocer el grado de aceptación de nuestro nuevo producto, nos gustaría conocer su opinión.

1. Rango de edad 10. Al momento de consumir los ravioles ¿Con qué lo combina? Entre 18 – 28 Aceite de Oliva Entre 44 – 55 Salsa Bolognesa Entre 29 – 35 Mantequilla Entre 36 – 43 Salsa de 4 quesos Entre 56 – a más Salsa al pesto

2. Género Salsa Blanca Masculion Otros (especificar) _______________ Femenino

3. Nivel de ingresos familiares estimado: 11. Qué marca de ravioles compra usted? Menor a S/ 3,000 Molitalia Entre 3,000 – 5,000 Il Pastificio Entre 5,000 – 8,000 Don Ítalo Entre 8,000 – 10,000 Bettini Entre 10,000 a más Otros (especificar) __________________

4. ¿A qué distrito pertenece? 12. ¿Qué presentación de ravioles compra usted? Miraflores San Isidro Personal 125 Gr. San Borja Para dos 250 Gr. Santiago de Surco Familiar 500 Gr. Jesús María Otros (especificar) __________________ Lince

Magdalena del Mar

San Miguel

Otros (especificar) __________________

5. ¿Consume usted pastas? 13. Al momento de comprar ravioles ¿Qué es lo primero que

toma usted en cuenta?

SI Calidad

NO Precio

Sabor

6. ¿Consume usted pastas? Marca

SI Textura

NO Otros (especificar) _________________

7. ¿Consume usted ravioles? 14. . Coloque usted de acuerdo a su preferencia el lugar donde usted suele comprar los ravioles, siendo (1 el más preferido y 5 el menos preferido) SI

NO Vivanda

8. En qué lugar consume ravioles? Tottus

Casa Wong Restaurantes Listo

Otros (especificar) __________________ Plaza Vea

9. ¿Con qué frecuencia consume ravioles?

15. ¿Con qué producto sustituiría los ravioles?

Todos los días Canelones Una vez a la semana Ñoquis Tres veces por semana Lasagna Una vez al mes Futuccini

Otros (especificar) _______________ Otros (especificar) _________________


231

Anexo 4 Encuesta sobre nuestra propuesta.

NUESTRA PROPUESTA

“Ravioles Sankhu” están elaborados con harina de quinua el cual contiene un alto valor nutricional debido a su composición alta en proteínas y una diversidad en sabores innovadores y tradicionales de la cocina peruana: ravioles de ají de gallina , chancho adobado y cecina con salsa de cocona

1. ¿Qué nuevos rellenos le gustaría encontrar disponibles en el mercado? siendo (1 el más preferido y 5 el menos preferido)

5. Cuántos paquetes comprarías de nuestros ravioles Sankhu mensual?

Ají de gallina 1 – 2 unid.

Cecina con salsa de cocona 2 – 3 unid.

Chancho adobado 3 – 4 unid.

Lomo Saltado 4 – a más

Pollo a la brasa

2. Después de conocer nuestra propuesta ¿qué tamaño desearía adquirirlo?

6. Al momento de comprar nuestros ravioles Sankhu ¿Qué es lo primero que valoraría? (Marque solo una alternativa)

Personal 125 Gr. Sabor

Para dos 250 Gr. Textura

Familiar 500 Gr. Calidad

Precio

Beneficios

3. De acuerdo a lo seleccionado en la pregunta anterior ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestros ravioles de quinua con rellenos de sabores peruanos?

7. ¿Considera que nuestros ravioles Sankhu es un producto saludable?

S/ 10.00 - S/ 19.00 SI

S/ 26.00 - S/ 35.00 NO

S/ 20.00 - S/ 25.00 TAL VEZ

S/ 35.00 a Más

4. Luego de conocer nuestra propuesta ¿Dónde te gustaría adquirir nuestros ravioles de quinua con rellenos de sabores peruanos?

8. ¿Compraría nuestros ravioles de quinua con rellenos peruanos?

Supermercados SI

Minimarket NO

Bodegas TAL VEZ

Tiendas de conveniencia 9. ¿Usted recomendaría nuestros ravioles de

quinua con rellenos peruanos?

Otros (especificar) _______________ SI

NO

TAL VEZ


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