Evaluación cefic

Centro Peruano de Formación eCentro Peruano de Formación eInvestigación ContinuaInvestigación Continua

DiplomadoDiplomado

Planeamiento Presupuesto y SNIPPlaneamiento Presupuesto y SNIP

“Evaluación del Proyecto”“Evaluación del Proyecto”

Ing. Juan Carbonel V.Ing. Juan Carbonel V.

informescidepro@ gmail.com

Evaluación del ProyectoEvaluación del Proyecto

* ¿Qué significa la evaluación de un proyecto de

inversión pública (PIP)?

* ¿Por qué es necesaria la evaluación social del

proyecto?

* ¿Qué dificultades presenta la evaluación del

proyecto?

* ¿Qué diferencias hay entre una evaluación privada

y social?

Proceso de Evaluación del ProyectoProceso de Evaluación del Proyecto

Flujo de Cajadel ProyectoFlujo de Cajadel Proyecto

Flujo de Caja del ProyectoFlujo de Caja del Proyecto

* ¿Qué es un flujo de caja de un proyecto de

inversión pública?

* ¿Qué diferencias hay entre un flujo de caja privado

y un flujo de caja social?

* ¿Qué es un flujo de beneficios neto social?

CASO: Flujo de CajaCASO: Flujo de Caja

El siguiente cuadro muestra el FBNS del proyecto:

Flujo de Costos Sociales Netos Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo de costos

452,435 6,203 6,203 45,390 6,203 6,203 45,390 6,203 6,203 45,390 6,203

Flujo de ingresos

098,92

098,92

098,920

106,448

106,448107,00

0109,601

0109,61

0109,61

0119,74

7

Flujo de beneficio

-452,435

92,717

92,717

53,530100,24

5100,245 61,610 103,407

103,407

64,220113,54

4

Rentabilidad del ProyectoRentabilidad del Proyecto


* ¿Qué es la rentabilidad de un proyecto público?

* ¿Cuántos métodos de evaluación de la rentabilidad

conoce?

* ¿Cuándo un proyecto público es rentable?

* ¿Cuáles son las diferencias entre rentabilidad

privada y rentabilidad social?


RENTABILIDAD PRIVADA Evaluación desde la perspectiva de los agentes intervinientes, efectos directos y con precios privados

RENTABILIDAD SOCIALEvalúa el impacto del proyecto para toda la sociedad en general, efectos directos e indirectos y con precios sociales

RENTABILIDAD AMBIENTALMide los costos y beneficios ambientales del proyecto


PARAMETROS DE EVALUACION DE RENTABILIDAD* Horizonte de evaluación

* Flujo de beneficios incrementales

* Flujo de costos incrementales

* Valor residual de la inversión (si fuera el caso)

* Tasa de descuento del proyecto: - Privada: Costo de oportunidad del capital (COK) - Social: Tasa social de descuento (TSD= 9%)* Tasa de inflación


METODOS DE EVALUACION DE RENTABILIDAD* Costo-Beneficio

n

tn

nt

t

KF

KF

KF

IKF

IVAN1

221

00 )1(...

)1(1)1(

n

tt

t

TIRF

IVAN1

0 0)1(

* Costo-Efectividad

IEVACSN

CE

CASO: Rentabilidad del ProyectoCASO: Rentabilidad del Proyecto

El siguiente cuadro muestra el FBNS del proyecto:

Flujo de Costos Sociales Netos Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo de costos

452,435 6,203 6,203 45,390 6,203 6,203 45,390 6,203 6,203 45,390 6,203

Flujo de ingresos

098,92

098,92

098,920

106,448

106,448107,00

0109,601

0109,61

0109,61

0119,74

7

Flujo de beneficio

-452,435

92,717

92,717

53,530100,24

5100,245 61,610 103,407

103,407

64,220113,54

4

Se presentan el VANS del proyecto: VANS: S/. 110,898.5 TIRS: 14.2%

Indicadores del ProyectoIndicadores del Proyecto

INDICADORES * Efectividad: relacionado con fines del proyecto (impactos)* Eficacia: relacionados con resultados u objetivo central

Ejemplos de indicadores en educación:EFICACIA* Número de alumnos atendidos

* Número de colegios equipados y amobladosEFECTIVIDAD* Tasa de repitencia

* Tasa de deserción escolar

* Tasa de logro de competencias

CASO: Rentabilidad de Proyecto

TIPO DE INTERVENCION EFICACIA EFECTIVIDAD

Ampliación de la oferta de servicios deN° de personas

atendidas

Reducción tasa de mortalidad

materna

Salud en centro de saludN° de partos

atendidos

Reducción de tasa desnutrición

crónica

Reducción de tasa de morbilidad

Se deberá seleccionar la alternativa que presente el menor ratio costo efectividad a partir del FCSI.Para el caso de salud, tenemos:

Indicador C-E

CASO: Rentabilidad de Proyecto

Alternativa A Alternativa B

Número de beneficiados 5,536 5,536

VACSN 558,728 604,331

Ratio Costo-efectividad 100.9 109.2

Se deberá seleccionar la alternativa que presente el menor ratio costo efectividad

Alternativa A Alternativa B

Mejora en el servicio 12.6% 15.1%

VACSN 558,728 604,331

Ratio Costo-efectividad 44,343 40,022

Para el ejemplo planteado se tiene:

CE - Indicador de Eficacia

CE - Indicador de Efectividad

16

Proyecto de Saneamiento Básico en Área Urbana)

Líneas de corteLíneas de corte

Sensibilidad del ProyectoSensibilidad del Proyecto


* ¿Qué significa que un proyecto público es sensible?

* ¿Por qué es necesario el análisis de sensibilidad del

proyecto?

* ¿Qupe elementos se deben sensibilizar?

* ¿Qué se debe hacer si un proyecto es sensible a

una o más variables ?


Consiste en variar algunos elementos que inciden en la rentabilidad del proyecto para evaluar su impacto.

Estos elementos pueden ser: * Inversión total * Costos de operación y mantenimiento * Precios o tarifas * Materiales e insumos principales * Beneficios (económicos, sociales, ambientales) * Volumen de bienes y servicios ofrecidos * Número de beneficiarios atendidos


TIR VANS TIR VANS0% 22.6% 4,693,698 18.8% 3,561,3432% 22.1% 4,568,633 18.3% 3,417,4105% 21.6% 4,453,991 17.9% 3,285,4727% 21.2% 4,339,348 17.6% 3,153,5349% 20.8% 4,224,706 17.2% 3,021,59611% 20.4% 4,110,064 16.8% 2,889,65713% 20.0% 3,995,421 16.5% 2,757,71916% 19.6% 3,880,779 16.2% 2,625,78118% 19.2% 3,766,136 15.8% 2,493,84320% 18.9% 3,651,494 15.5% 2,361,905

Alternativa 1 Alternativa 2Sensibilidad debido a la variación de la Inversión

Variación de la Inversión (%)

Sensibilidad de la TIR con la Inversión

0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

0% 5% 10% 15% 20%

% de Variación de la InversiónAlternativa 1Alternativa 2

Sensibilidad del VANS con la Inversión

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

4,500,000

5,000,000

0% 5% 10% 15% 20%

% de Variación de la Inversión

VA

NS

Alternativa 1

Alternativa 2


VARIABLE DESCRIPCION INDICADOR

Inversión del proyecto Aumentar hasta 40% VAN / TIR

Costo de operación Aumentar porcentaje VAN / TIR

Costo de mantenimiento

Aumentar porcentaje VAN / TIR

Tarifas/precios Reducir las tarifas VAN / TIR

Volumen de oferta Reducir la oferta VAN / TIR

Costo de insumos Aumentar los costos VAN / TIR

Sostenibilidad del Proyecto

Sostenibilidad del Proyecto

Sostenibilidad del ProyectoSostenibilidad del Proyecto

* ¿Cuándo un proyecto público es sostenible?

* ¿Qué elementos afectan la sostenibilidad del

proyecto?

* ¿Cómo afecta la sostenibilidad los intereses de los

involucrados?

* ¿Cuál es la condición de sostenibilidad económica

de un proyecto público?


Consiste en mantener el proyecto vigente durante su vida útil. Algunos aspectos a tener en cuenta son:

* Arreglos institucionales

* Capacidad de gestión en etapa de operación

* Probables conflictos en el ciclo de vida

* Participación de beneficiarios

* Riesgos internos y externos

* Financiamiento de costos O&M

* Asistencia técnica y capacitación


CONDICION DE SOSTENIBILIDAD

En general, la tarifa del servicio debe cubrir los costos de operación y mantenimiento, es decir se debe cumplir al menos:

VANP = Σ X.V / (1+TPD)n - Σ (Cop + Cman) / (1+TPD)n

X = tarifa V = volumen de venta TPD = tasa privada de descuento n = años

Riesgos del Proyecto


Riesgos del ProyectoRiesgos del Proyecto

* ¿Qué es un riesgo para un proyecto público?

* ¿Qué tipos de riesgos existen?

* ¿Cómo afecta la sostenibilidad los intereses de los

involucrados?

* ¿Cuál es la condición de sostenibilidad económica

de un proyecto público?

Proceso de Evaluación de RiesgosProceso de Evaluación de Riesgos


RIESGOS DEL PROYECTO

Probabilidad de que una unidad social, o sus medios de vida, sufran daños y pérdidas a consecuencia del impacto de peligros.

Mills (2001): “Es la probabilidad de ocurrencia de un evento adverso y sus consecuencias o pérdidas”

El nivel de riesgo se caracteriza por ser dinámico y cambiante en el tiempo, el territorio, el ambiente y la sociedad


TIPOS DE RIESGOSA. Riesgos en etapa de construcción - El PIP no concluye en tiempo acordado - Presupuesto mayor al planificado

B. Riesgos en etapa de operación. Costos - Incumplimiento del nivel de servicio que genera multas - Tecnología nueva o muy antigua - Costos agregados por deficiencias operativas - Mayor utilización de infraestructura - Costo y tiempo de mantenimiento mayores - Presencia de desastres no contemplados o imprevistos - Problemas sociales y medioambientales


TIPOS DE RIESGOSC. Riesgos en etapa de operación. Beneficios * Demanda real menor a esperada * Reducción de tarifas o precios del servicio * Disposición a pagar de usuarios estará en función al valor que asignen al beneficio del PIP * Calidad del servicio o producto del PIP * Lenta o nula reposición de equipos que afecta el servicio * Desabastecimiento de insumos necesarios para usuario * Deficiente gestión


TIPOS DE RIESGOSD. Riesgos financieros * Inflación y tipo de cambio * Tasa de interés variable

E. Riesgo político * Cambio de gobierno con otra política económica * Falta de credibilidad * Corrupción y falta de transparencia de uso de recursos * Cambio de reglas de juego * Cambios en el régimen tributario * Decisiones políticas priman sobre aspectos técnicos y económicos del PIP


PELIGROS Tipos de peligros:NATURAL. Peligro asociados a fenómenos biológicos, meteorológicos, oceanográficos, geotectónicos, fuera de lo normal. Ej: sequías, huaycos, sismos, heladas, fenómeno El Niño.SOCIONATURAL. Peligro por inadecuada relación H-Naturaleza, debido a procesos de degradación ambiental o la intervención humana (proyectos). Ej: deslizamientos, huaycos, quema, inundaciones (deforestación).ANTROPICO. Peligro por procesos de modernización, industrialización, manipulación de desechos o productos tóxicos. Todo cambio tecnológico puede incrementar otros peligros. Ej: derramamiento de sustancias tóxicas, incendios.


VULNERABILIDADSusceptibilidad de una unidad social, estructura física o económica de anticiparse, resistir, y/o recuperarse de daños que ocasiona la ocurrencia de un peligro. Se puede generar por:

* Inapropiado uso de RR.NN

* Ocupación de espacios inapropiados o peligrosos

* Utilización de métodos inadecuados

* Desarrollo inadecuado de base productiva

* Formas constructivas inadecuadas

V = f (E,F,R) E: exposición; F: fragilidad; R: resiliencia


* Población y viviendas ubicadas en la zona de peligro* Ubicación de infraestructura (escuelas, puentes,

postas, carreteras, etc.)* Áreas agrícolas que pueden ser afectadas* Ubicación de fuentes de agua y manantes* Tipo de suelo en que se ubica el sistema* Mantenimiento del sistema* Disponibilidad de protección de la infraestructura* Grado de organización y participación de la población

en mantenimiento y operación del sistema* Existencia de almacén de materiales


GESTION DE RIESGOS DE DESASTRESLey N°29664 crea el SINAGERD para identificar y reducir los riesgos asociados a peligros o minimizar sus efectos, así como evitar la generación de nuevos riesgos

Art. 3° Definición de gestión de riesgos de desastresEs un proceso social cuyo fin último es la prevención, la reducción y el control permanente de los factores de riesgo de desastres en la sociedad, así como la adecuada preparación y respuesta ante situaciones de desastre

Art 7° Proceso de la gestión de riesgos* Estimación del riesgo * Prevención y reducción del riesgo* Preparación, respuesta y rehabilitación* Reconstrucción CALCA


DAÑOS* Pérdida de vidas humanas, heridos* Deterioro de vehículos y carreteras* Interrupción del tránsito

INTERRUPCION DE BENEFICIOS* Pérdida de tiempo de usuarios y transportistas* Pérdida de productos y de ingresos* Mayor tiempo de traslado

OTROS COSTOS SOCIALES* Gastos de atención de emergencia, accidentados* Rehabilitación y construcción de lo dañado* Encarecimiento de productos


COSTO DE RECONS-TRUCCION 2

COSTO O&M 3

BENEFICIO 1

COSTO O&M 1

BENEFICIO 1

INVERSION 1

SIN AdR

INVERSION 1INVERSION 2

COSTO O&M MEDIDAS DE RR 5

COSTO O&M 4

BENEFICIO 1

CON AdR

DAÑO


INVERSION 2

COSTO O&M MEDIDAS DE RR 5

BENEFICIO DE COSTOS EVITADOS RECONSTRUC 4

BENEFICIOS NO PERDIDOS 3

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