Examen Final Evaluacion de Proyectos (1)
76
1 EXAMEN FINAL DE EVALUACIÓN DE PROYECTOS INDUSTRIALES JHAN CARLOS BERMÚDEZ DURAN LUISA FERNANDA MOLINA OLAVE ANNA MARÍA OSORIO PARRA EDGAR MANUEL DÍAZ JARA UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE INGENIERIA
-
Upload
anna-maria-osorio -
Category
Documents
-
view
56 -
download
0
description
examen final de evaluacion de proyectos
Transcript of Examen Final Evaluacion de Proyectos (1)
1
EXAMEN FINAL DE EVALUACIÓN DE PROYECTOS INDUSTRIALES
JHAN CARLOS BERMÚDEZ DURAN
LUISA FERNANDA MOLINA OLAVE
ANNA MARÍA OSORIO PARRA
EDGAR MANUEL DÍAZ JARA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER
FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERÍA INDUSTRIAL
CUCUTA
2015
2
EXAMEN FINAL DE EVALUACIÓN DE PROYECTOS INDUSTRIALES
JHAN CARLOS BERMÚDEZ DURAN CÓD. 1191240
LUISA FERNANDA MOLINA OLAVE CÓD. 1191261
ANNA MARÍA OSORIO PARRA CÓD. 1191263
EDGAR MANUEL DÍAZ JARA CÓD. 1191315
PRESENTADO A:
ING. DIANA PATRICIA MENDOZA ANGARITA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER
FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERÍA INDUSTRIAL
CUCUTA
2015
3
Contenido
1. Formulación del problema..............................................................................................11
1.1. Titulo........................................................................................................................11
1.2. Descripción del problema........................................................................................11
1.3. Justificación.............................................................................................................11
1.4. Objetivos..................................................................................................................12
1.4.1. Objetivo general...............................................................................................12
1.4.2. Objetivos específicos........................................................................................12
1.5. Alcances y limitaciones...........................................................................................13
1.5.1. Alcance.............................................................................................................13
1.5.2. Limitaciones.....................................................................................................13
2. Definición del producto..................................................................................................14
2.1. Descripción básica...................................................................................................14
2.2. Uso del producto......................................................................................................14
2.3. Calidad.....................................................................................................................14
2.4. Empaque y embalaje................................................................................................15
2.5. Fortalezas.................................................................................................................15
2.6. Debilidades..............................................................................................................15
3. Segmentación del mercado.............................................................................................16
4
3.1. Espacio geográfico...................................................................................................16
3.2. Justificación.............................................................................................................16
3.3. Perfil del consumidor...............................................................................................16
3.4. Productos sustitutos.................................................................................................16
3.5. Productos complementarios.....................................................................................16
4. Proyección de la oferta....................................................................................................17
4.1. Características de los competidores directos...........................................................17
4.1.1. Numero de oferentes en el mercado.................................................................17
4.1.2. Porcentaje de participación...............................................................................17
4.1.3. Comportamiento...............................................................................................17
4.2. Barreras, fortalezas y debilidades del mercado.......................................................17
4.2.1. Fortalezas competitivas....................................................................................17
4.2.2. Debilidades competitivas..................................................................................18
4.2.3. Características productivas...............................................................................18
4.3. Proyección a 5 años.................................................................................................18
5. Proyección de la demanda...............................................................................................19
5.1. Estimación del mercado potencial...........................................................................19
5.2. Consumo aparente...................................................................................................19
5.3. Consumo per cápita.................................................................................................20
6. Comercialización.............................................................................................................21
5
6.1. Relación con los clientes..........................................................................................21
6.2. Publicidad................................................................................................................21
6.3. Relaciones públicas..................................................................................................21
6.4. Slogan......................................................................................................................22
7. Direccionamiento estratégico..........................................................................................23
7.1. Misión......................................................................................................................23
7.2. Visión.......................................................................................................................23
7.3. Objetivos..................................................................................................................23
7.4. Mapa estratégico......................................................................................................24
7.5. Tabla indicadores.....................................................................................................25
8. Descripción del proceso..................................................................................................26
8.1. Diagrama de flujo....................................................................................................26
9. Tamaño de la planta y localización.................................................................................27
9.1. Proceso productivo..................................................................................................27
9.2. Producción deseada.................................................................................................27
9.3. Días de la semana y turnos a trabajar......................................................................27
9.4. Localización de planta.............................................................................................28
10. Maquinaria, equipos, materias primas e insumos........................................................30
10.1. Materia prima e insumos......................................................................................30
10.2. Costo de producción por unidad de molde para brownie.....................................30
6
10.3. Maquinaria y equipos...........................................................................................31
10.4. Costo de maquinaria y equipos............................................................................32
11. Organigrama................................................................................................................33
11.1. Puestos de trabajo.................................................................................................34
12. Control de calidad.......................................................................................................35
12.1. Estrategia de comunicación de calidad................................................................36
13. Seguridad industrial.....................................................................................................37
14. Distribución de planta.................................................................................................38
14.1. Descripción de las obras civiles...........................................................................38
14.1.1. Acondicionamiento de aire..............................................................................38
14.1.2. Iluminación......................................................................................................38
14.1.3. Agua................................................................................................................39
14.1.4. Ruido...............................................................................................................39
14.1.5. Control de desperdicios...................................................................................39
14.2. Diagrama de recorrido..........................................................................................42
15. Estudio económico......................................................................................................44
15.1. Inversión fija........................................................................................................44
15.2. Capital de trabajo.................................................................................................44
15.3. Calendario de inversiones....................................................................................45
15.4. Costos...................................................................................................................46
7
15.5. Depreciación........................................................................................................47
15.6. Punto de equilibrio...............................................................................................48
15.7. Estado de pérdidas y ganancias............................................................................49
15.8. Balance general....................................................................................................50
16. Evaluación financiera..................................................................................................51
Anexos....................................................................................................................................53
8
Lista de tablas
Tabla 1. Proyección de la oferta............................................................................................18
Tabla 2. Proyección de la demanda.......................................................................................19
Tabla 3. Indicadores...............................................................................................................25
Tabla 4. Proceso productivo..................................................................................................27
Tabla 5. Factores de localización...........................................................................................28
Tabla 6. Puntos de localización.............................................................................................29
Tabla 7. Materia prima e insumos..........................................................................................30
Tabla 8. Costos de producción por unidad.............................................................................30
Tabla 9. Maquinaria y equipo................................................................................................31
Tabla 10. Costos de maquinaria y equipo..............................................................................32
Tabla 11. Puestos de trabajo..................................................................................................34
Tabla 12. Especificaciones de calidad...................................................................................35
Tabla 13. Riesgos...................................................................................................................37
Tabla 14. Código de actividades............................................................................................43
Tabla 15. Inversión fija..........................................................................................................44
Tabla 16. Capital de trabajo...................................................................................................44
Tabla 17. Calendario de inversiones......................................................................................45
Tabla 18. Costos.....................................................................................................................46
Tabla 19. Depreciación..........................................................................................................47
Tabla 20. Punto de equilibrio.................................................................................................48
Tabla 21. Estado de pérdidas y ganancias.............................................................................49
9
Tabla 22. Balance general......................................................................................................50
Tabla 23. Indicadores de rentabilidad....................................................................................51
10
Lista de ilustraciones
Ilustración 1. Slogan del producto.........................................................................................22
Ilustración 2. Mapa estratégico..............................................................................................24
Ilustración 3. Diagrama de flujo............................................................................................26
Ilustración 4. Organigrama....................................................................................................33
Ilustración 5. Canecas reciclables..........................................................................................41
Ilustración 6. Distribución de planta......................................................................................42
Ilustración 7. Diagrama de recorrido.....................................................................................42
11
1. Formulación del problema
1.1. Titulo
Estudio de factibilidad para el desarrollo de un molde para hornear brownies con la mayor
cantidad de bordes.
1.2. Descripción del problema
El brownie es un pastel de chocolate de pequeñas dimensiones, también conocido como un
bizcocho bastante denso, en la actualidad existen diversas recetas por la amplia gama de
ingredientes para crear dicho producto por las personas, donde se tienen en cuenta varias causas
y efectos que pueden suceder a la hora de realizarlos como la variación en el peso, en los cortes,
en las medidas y demás especificaciones que se desea tener en forma certera y sin que haya
variaciones en el producto final.
Para esto se debe analizar o realizar un estudio de mercado donde se podrá encontrar las
amenazas o debilidades y oportunidades del proyecto, teniendo como objetivo cumplir los
niveles de satisfacción del cliente que son disminuir las imperfecciones, esto se lograría por las
opiniones y encuestas que se realizarían a los consumidores acerca de nuestro producto ofertad,
para que nuestro producto se de a conocer llevaríamos a cabo una publicidad llamativa,
promociones de acuerdo al precio y la variedad de moldes.
1.3. Justificación
La investigación se hace con el propósito de emplear los conocimientos adquiridos
obteniendo como resultado las competencias que se deben tener en cuenta en el momento de
12
realizar un proyecto. Por eso es importante analizar la metodología, la cual nos demuestra la
factibilidad del producto o servicio a ofertar.
Como profesionales en el mercado globalizado poder conocer estrategias, técnicas, análisis
de la realidad y actualización tecnológica enriquece nuestro desempeño en el ámbito empresarial.
1.4. Objetivos
1.4.1. Objetivo general.
Realizar un estudio de factibilidad para el desarrollo de un molde para hornear brownies con
la mayor cantidad de bordes
1.4.2. Objetivos específicos.
Identificar la factibilidad y el impacto que proporciona el molde en el mercado de Cúcuta,
realizando un estudio de mercado.
Analizar el estado económico y financiero de la región para generar un valor apropiado
para ambas partes
Medir la demanda potencial para el producto de un molde para hornear brownies
Identificar la competencia directa e indirecta a nivel departamental de Norte de Santander
en la ciudad de Cúcuta.
Identificar la maquinaria y equipo que se va a utilizar para la elaboración del producto.
13
1.5. Alcances y limitaciones
1.5.1. Alcance.
Las investigaciones y encuestas se van a llevar a cabo en la ciudad de Cúcuta del
departamento de Norte de Santander.
1.5.2. Limitaciones.
El tiempo del proyecto y sus investigaciones se realizaran durante el periodo de tres
meses.
14
2. Definición del producto
Bornnie es un utensilio de cocina de uso doméstico y profesional utilizado para elaborar
alimentos, entra en la clasificación de producto duradero, es un producto de conveniencia por
impulso, ya que su compra no necesariamente se planea.
2.1. Descripción básica
Bornnie es una bandeja de aluminio que añade dos bordes masticables por cada porción
mejorando el rendimiento de cocción al hacer circular el calor uniformemente en las paredes
laterales inferiores del molde, ya que tiene una cámara continua, por lo que la masa se puede
propagar fácilmente. Posee un recubrimiento antiadherente duradero y esquinas redondas y
fáciles de limpiar
2.2. Uso del producto
Bornnie se utiliza para la cocción de brownies con el doble de bordes, corteza crujiente y
fina y centro húmedo. Es el único molde de brownies que añade dos bordes masticables a cada
porción. Debido al diseño del molde se mejora el rendimiento de cocción haciendo circular el
calor uniformemente a mediados del molde, donde la comida toma más tiempo para hornear
normalmente.
2.3. Calidad
Las características que presenta el molde que ayudan a medir la calidad y satisfacción del
cliente son las siguientes:
Es un producto duradero debido al material con que está fabricado.
15
Su material lo hace resistente a altas temperaturas (Aluminio)
Ayuda a la cocción de brownies en un menor tiempo generando una satisfacción al
cliente.
Permite cocinar brownies con el doble de bordes.
Propiedad antiadherente del molde.
Tiene esquinas redondeadas que facilitan la limpieza del molde.
2.4. Empaque y embalaje
El empaque con el cual preservaremos y facilitaremos la entrega de nuestro producto al
consumidor es mediante una bolsa plástica perfectamente sellada y el embalaje serán cajas que
protegerán el producto para su transporte, cada caja contiene 12 unidades. Las medidas del
molde son 22x30x5 y las cajas tienen una altura de 60 cm.
2.5. Fortalezas
El tiempo de cocción es menor
Permite la propagación uniforme del calor en el molde
Permite el doble de bordes masticables
Es antiadherente
Gracias a sus esquinas redondeada facilita su limpieza
2.6. Debilidades
Su alto costo de venta en comparación con otros moldes.
16
3. Segmentación del mercado
3.1. Espacio geográfico
El proyecto principalmente será segmentado en la ciudad de Cúcuta, del departamento Norte
de Santander, teniendo como objetivo la expansión a nivel nacional.
3.2. Justificación
Se selecciona un mercado objetivo muy amplio sin limitación alguna de compra, ya que el
producto es nuevo en el mercado y satisface la necesidad, la comodidad en la elaboración del
brownie.
3.3. Perfil del consumidor
Toda persona que habite en la ciudad de Cúcuta de cualquier edad y ocupación que tenga la
capacidad económica de adquirir el producto.
3.4. Productos sustitutos
Los productos sustitutos del brownie son una variedad de moldes de diferentes dimensiones
y materiales que se utilizan para la cocción del brownie.
3.5. Productos complementarios
La empresa se dedica a la elaboración y comercialización de moldes para brownie, donde
los productos complementarios son espátulas, cuchillos, horno y guantes.
17
4. Proyección de la oferta
4.1. Características de los competidores directos
4.1.1. Numero de oferentes en el mercado.
En el mercado las principales empresas dedicadas a la comercialización de moldes para
Brownies son Press y Wilton.
4.1.2. Porcentaje de participación.
El porcentaje de participación de las empresas es del 40% correspondiente a un total de
ventas de 70.000 unidades.
4.1.3. Comportamiento.
A pesar de no tener un competidor directo una de las empresas mayormente competitivas es
Press la cual es una de las más reconocidas en producción y venta de utensilios para cocina. Esta
empresa cuenta actualmente con una página web donde ofrece sus productos.
4.2. Barreras, fortalezas y debilidades del mercado
4.2.1. Fortalezas competitivas.
Es un producto innovador el cual estará cerca a nuestro mercado meta y que contara con una
variedad de colores. Otra de nuestras fortalezas es que contara con una amplia publicidad siendo
más asequible a los clientes.
18
4.2.2. Debilidades competitivas.
La presencia de productos sustitutos con un menor precio.
4.2.3. Características productivas.
Tiene un peso de 2,5 libras
Su superficie es de 150 pulg.2
Suporta temperaturas de hasta 500°F
4.3. Proyección a 5 años.
En la tabla 1 se muestra la proyección de la oferta a 5 años.
Proyección de la ofertaAño 1 70.000 unidadesAño 2 71.750 unidadesAño 3 73.544 unidadesAño 4 75.382 unidadesAño 5 77.267 unidades
Tabla 1. Proyección de la oferta
19
5. Proyección de la demanda
En la tabla 2 se muestra la proyección de la demanda a 5 años, se estimó la demanda de un
70% de la oferta total.
PROYECCIÓN DE LA DEMANDADetalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Consumo Aparente 50.000 51.250 52.531 53.845 55.191
Consumo Per Cápita 0.077 0.079 0.081 0.083 0.085
0,25% % Crecimiento de la demanda.650.011 Total población de Cúcuta año 2015
Tabla 2. Proyección de la demanda
5.1. Estimación del mercado potencial
El mercado potencial al que se desea llegar; es a los habitantes de las principales ciudades
de Colombia que les interese y deseen adquirir el producto; un molde para hornear brownies con
un toque innovador. Pero el mercado en que nos encontramos actualmente es el de la ciudad de
Cúcuta.
5.2. Consumo aparente.
El consumo aparente se basa en cifras de producción local, las importaciones y las
exportaciones. Para este producto se determinó una demanda en el primer año de 50.000
unidades la cual hace parte de aproximadamente el 8 % de la población cucuteña.
20
5.3. Consumo per cápita
El consumo Per Cápita es un indicador que resulta de dividir el consumo nacional aparente
entre la población total, en este caso se dividió el consumo aparente en la población de la ciudad
de Cúcuta, la cual cuenta con 650.011 habitantes, obteniendo un consumo per cápita en el primer
año de 0,077 y en el año 5 de 0.085.
21
6. Comercialización
6.1. Relación con los clientes
El producto se vende por una página de internet donde pueden realizar las órdenes de
pedido los distribuidores del Bornnie o los clientes finales.
Los clientes finales pueden obtener el producto mediante los distribuidores como en
supermercados o negocios que ofrecen utensilios de cocina.
Tras ser el producto enviado a los domicilios de los clientes se envían encuestas por vía
internet (correo electrónico o mediante la página web) a estos para medir la satisfacción del
producto y escuchar propuestas de mejora del mismo.
También se tendrá una cuenta de correo de servicio al cliente para recibir dudas y preguntas
o quejas de estos sobre el producto.
6.2. Publicidad
Nuestro producto se dará a conocer mediante redes sociales como Facebook, Instagram y
Twitter.
6.3. Relaciones públicas
Participación en eventos corporativos que pueden ser ferias o exposiciones, las cuales
constituyen una oportunidad única para tener un contacto directo con los clientes, promover
acercamientos con clientes potenciales y posicionar la marca en la mente de los consumidores.
Difundir información de la empresa a través de los medios de comunicación y para esto hay
que procurar que la información que se va a suministrar, sea relevante y de un gran interés
22
noticioso para el público en general.
6.4. Slogan
Ilustración 1. Slogan del producto
Bornnie – El molde para amantes de los bordes.
Con este Slogan se busca atraer a los clientes potenciales que su parte favorita de los
brownies son los bordes.
En Bornnie creemos que los centros húmedos, corteza crujiente fina como el papel y un
montón de bordes masticables son la descripción perfecta para los brownies, si estás de acuerdo
te encantara el Bornnie, es la única bandeja de brownies que añade dos bordes masticables por
cada porción.
7. Direccionamiento estratégico
23
7.1. Misión
Somos una empresa que aplica pasión, integridad y trabajo en equipo, dedicada a producir y
comercializar moldes para brownies con un diseño innovador, con niveles competitivos de precio
y economía en el mercado, comprometidos con el desarrollo del talento humano manteniéndolos
capacitados y competentes para así aumentar la satisfacción de los clientes y desarrollar alianzas,
buscamos constantemente lograr altos niveles de productividad, alcanzando una optima
combinación de los recursos humanos y materiales.
7.2. Visión
Nos proyectamos como la mejor opción del mercado de moldes para hacer brownies en
Cúcuta, siendo una empresa competitiva, líder e impulsora de la innovación.
7.3. Objetivos
Financiera: Ofrecer un producto económico con un precio competitivo en el mercado.
Clientes: Desarrollar alianzas con los clientes para aumentar la satisfacción de estos.
Procesos: Lograr altos niveles de productividad, alcanzando una óptima combinación de
los recursos humanos y materiales, liderando y motivando al personal a los efectos de un
aprovechamiento excelente de los recursos.
Investigación y desarrollo: Mantener un personal competente y capacitado para aprender
a innovar constantemente y ampliar el conocimiento tecnológico.
7.4. Mapa estratégico
24
Financier
a
Ofrecer un producto económico con un precio competitivo
en el mercado.
Clientes
Desarrollar alianzas con los clientes para aumentar la
satisfacción de estos.
Procesos
Lograr altos niveles de productividad, alcanzando una
óptima combinación de los recursos humanos y materiales,
liderando y motivando al personal a los efectos de un
aprovechamiento excelente de los recursos.
Investiga
ción y
desarrollo.
Mantener un personal competente y capacitado para
aprender a innovar constantemente y ampliar el conocimiento
tecnológico.
Ilustración 2. Mapa estratégico
25
7.5. Tabla indicadores
Objetivos Indicadores Metas Categorización EstrategiasFinanciero Precio de venta
promedio de la competencia- precio de venta de mi producto
Precio de venta sea menor al de la competencia.≤ 0
Óptimo: $50.000
Controlar los costos operacionales y realizar un monitoreo mensual de los precios del mercado.
Regular: $80.000Crítico: $100.000
Clientes Encuestas de satisfacción del cliente.%= (Clientes satisfechos/clientes encuestados) *100
Obtener un 100% de la satisfacción del cliente
Óptimo: 100% Realizar encuestas a los clientes frecuentemente y pedir sugerencias para mejorar nuestro producto.
Regular: 60-90%Crítico: 0-50%
Procesos Productividad total: (producción total / insumo total)* 100
Obtener el mayor nivel de productividad, siendo una empresa eficiente y eficaz.
Óptimo: 100% Analizar la productividad con respecto a los diferentes factores. Capacitar el personal e implementar nuevas tecnologías para aumentar la productividad.
Regular: 60-90%Crítico: 0-50%
Investigación y desarrollo
Calificación de test realizado al personal para medir sus niveles de: motivación, productividad, integración y compromiso con las nuevas tecnologías.
Capital humano capacitado con habilidades para realizar eficaz y eficientemente las tareas que les corresponden en investigación y desarrollo
Óptimo: 4 -5 Actualizaciones y capacitaciones que permitan a directivos y empleados mejorar habilidades y competencias.
Regular: 3-4
Crítico: 0-3
Tabla 3. Indicadores
26
8. Descripción del proceso
8.1. Diagrama de flujo
Ilustración 3. Diagrama de flujo
27
9. Tamaño de la planta y localización
9.1. Proceso productivo
Operación Automatizada Semiautomatizada
Manual N° operarios
Operario
Recepción de Materia Prima
X 0.8 Fundidor
Fundición del Aluminio en el Horno
X 0.2
Vertimiento del Aluminio en Matriz de Fundición
X 0.5 Maquinista
Retiro del Molde de la Matriz de Fundición
X 0.8 Moldeador
Eliminación de Material sobrante del Molde
X 0.2
Adición de la capa antiadherente
X 0.5 Maquinista
Empacado del Molde terminado
X 1 Empacador
Σ 4Tabla 4. Proceso productivo
9.2. Producción deseada
La proyección de la demanda para el año 1 es de 50.000 unidades por lo tanto se desea
producir esta cantidad de moldes para hornear brownies con la mayor cantidad de bordes para
satisfacer a toda la demanda de nuestro producto.
9.3. Días de la semana y turnos a trabajar
Es importante observar en primera instancia el proceso productivo del molde bornnie, es
decir el diagrama de flujo y conocer aproximadamente el tiempo de cada operación o actividad,
28
para saber cuántos días y cuantos turnos laborar al año para poder satisfacer la demanda
proyectada de 50.000 unidades.
Primeramente es necesario un horno para el proceso de fundición del aluminio, este proceso
tiene un costo de alistamiento muy alto por lo que el horno trabaja de forma continua.
El total del tiempo de fabricación del molde es de 20 unidades/hora aproximadamente.
Partiendo de que se trabajan 40 semanas al año, es necesario trabajar 5 días a la semana con
turnos de la siguiente manera:
3 días con 2 turnos de 8 horas al día.
2 días con 1 turno de 8 horas al día.
9.4. Localización de planta
Los factores a tener en cuenta son:
Materia prima disponible.
Mano de obra disponible.
Costo de vida.
Cercanía del mercado.
Factores Peso asignado
M.P. disponible 0.3M.O. disponible 0.2Costo de vida 0.4Cercanía del mercado
O.1
∑ 1Tabla 5. Factores de localización
29
Calificación PuntosZona
IndustrialVía del
villa rosario
Vía del Zulia
Zona Industrial
Vía del villa
rosario
Vía del Zulia
M.P. 0.3 5 3 3 1.5 0.9 0.9M.O. 0.2 3 5 3 0.6 1 0.6C.V. 0.4 3 3 5 1.2 1.2 2C.M. 0.1 5 1 1 0.5 0.1 0.1
∑ 3.8 3.2 3.6Tabla 6. Puntos de localización
Como conclusión se determinó que la mejor localización de la empresa será la zona
industrial de Cúcuta, ya que principalmente nos enfocamos en que el producto este a la mano o
lo más cerca posible del cliente para la obtención del molde, también observamos que se facilita
la llegada de las materias primas en óptimas condiciones, además la zona ofrece personas
capacitadas y técnicos para que ejerzan en sus respectivas labores.
30
10. Maquinaria, equipos, materias primas e insumos
10.1. Materia prima e insumos
MATERIA PRIMA E INSUMOSINGREDIENTES CARACTERISTICAS UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD NECESARIA
Aluminio Debe ser puro y sin mezcla con otros metales. Kg 2,53Tabla 7. Materia prima e insumos
10.2. Costo de producción por unidad de molde para brownie
COSTO DE PRODUCCION POR UNIDAD MOLDE PARA BROWNIEINGREDIENTES COSTO CANTIDAD COSTO TOTAL
Aluminio $1.000.000 Ton 2,53 kg. $ 2.530TOTAL $ 2.530
Tabla 8. Costos de producción por unidad
31
10.3. Maquinaria y equipos
Para cumplir los objetivos planteados y dada la naturaleza de la empresa, la maquinaria y equipos se convierten en un pilar
fundamental de la competitividad para construir una empresa de pequeño tamaño competitividad y con una ventaja frente a sus
competidores se definió la siguiente maquinaria:
MAQUINARIA Y EQUIPOS
NOMBRE MARCA/MODELO
CAPACIDAD CANT. DIMENSIONES SUMINISTRO VIDA ÚTIL
PERIODICIDAD MANTENIMIENTO
HORNO CRISOL KB 400/12 1000 kg 1 Altura: 2080 mmAncho: 2650 mmLargo: 2080 mm
Gas 20 años 12 meses
MAQUINA DE INYECCION
OEM / JND3980
50 L 1 Altura: 2500 mmAncho: 1900 mmLargo: 7100 mm
Electricidad 20 años 6 meses
PRENSA HIDRAULICA
ISTRIA / HP - 100
100 Ton. 1 Altura: 1840 mmAncho: 750 mmLargo: 2250 mm
Electricidad 20 años 4 meses
Tabla 9. Maquinaria y equipo
32
10.4. Costo de maquinaria y equipos
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOSTIPO PRECIO
Horno crisol $ 20.000.000Máquina de inyección $ 25.000.000Prensa hidráulica $ 20.000.000TOTAL $ 65.000.000
Tabla 10. Costos de maquinaria y equipo
33
11. Organigrama
Ilustración 4. Organigrama
Se tiene un organigrama de tipo lineal ya que tenemos una pequeña empresa dedicada
exclusivamente a la elaboración de un único producto, ayudando a una mayor rapidez,
flexibilidad, cercanía entre superiores y subordinados y mayor agilidad en la toma de decisiones
y cumplimiento de metas.
GERENTE
CONTADOR JEFE DE PRODUCCION
FUNDIDOR MAQUINISTA MOLDEADOR EMPACADOR
JEFE COMERCIAL
34
11.1. Puestos de trabajo
PUESTO DE TRABAJO
N° DE PERSONAS
TAREA PRINCIPAL REMUNERACION MENSUAL
TIPO DE VINCULACION
FUNDIDOR 1 Recepción de Materia Prima. Fundición del Aluminio en el Horno.
$ 645.000 A termino
MAQUINISTA 1 Vertimiento del Aluminio en Matriz de Fundición. Adición de la capa antiadherente.
$ 645.000 A termino
MOLDEADOR 1 Retiro del Molde de la Matriz de Fundición. Eliminación de Material sobrante del Molde.
$ 645.000 A termino
EMPACADOR 1 Empacado del Molde terminado.
$ 645.000 A termino
JEFE DE PRODUCCION
1 Supervisión de la producción y control de calidad del producto.
$ 900.000 A termino
JEFE COMERCIAL
1 Planificación de la comercialización y distribución del producto.
$ 900.000 A termino
CONTADOR 1 Manejo de la documentación contable de la empresa.
$ 500.000 Prestación de servicio
GERENTE 1 Evaluación del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos.
$ 1.00.000 A termino
35
Gestión administrativa y financiera de la empresa.
Tabla 11. Puestos de trabajo
12. Control de calidad
ESPECIFICACIONES ASPECTOS CONTROLESCalidad diseño Los moldes deben cumplir con las
dimensiones establecidas es decir: 9”x12”x2”.
Verificar periódicamente las dimensiones de las matrices en que se vierte el aluminio fundido con el fin de asegurar las correctas dimensiones de los moldes a fabricar.
La materia prima, es decir el aluminio debe ser de calidad para poder obtener moldes que soporten altas temperaturas.
Controlar la calidad de la materia prima recibida de los proveedores mediante listas de chequeo con las especificaciones que el aluminio debe cumplir.
Calidad conformación Los moldes deben presentar una superficie lisa y acabados con brillo, no se pueden presentar superficies desiguales, ampollas, grietas o moteado.
Los moldes terminados serán inspeccionados para verificar que cumplan con las especificaciones indicadas y los que no cumplen con los requisitos serán fundidos nuevamente.
Disponibilidad Los moldes estarán disponibles en supermercados y en tiendas de productos de repostería.
Con una proyección de la demanda anual de 50.000 unidades se mantendrá un inventario en reserva mensual de 1500 unidades para poder satisfacer la demanda en caso de un incremento de la misma.
Los moldes también podrán ser adquiridos mediante la página web para la mayor comodidad de nuestros clientes.
Servicio posventa Los moldes tienen una garantía de 2 años, en caso de que el cliente no este conforme se realizara el cambio por un molde nuevo en perfectas condiciones.
Se verificaran periódicamente la cantidad de devoluciones por productos no conformes a las especificaciones para realizar mejoras en la producción.
Las personas que hayan adquirido el molde pueden dejar quejas y sugerencias en nuestra página web o redes sociales.
Se revisaran las quejas y sugerencias emitidas por los clientes, se realizaran llamadas para investigar sobre la falta de satisfacción de las necesidades y buscar cumplir con las expectativas de los
36
clientes.Tabla 12. Especificaciones de calidad
37
12.1. Estrategia de comunicación de calidad
Trabajadores: Los directivos deben asegurarse que los funcionarios de la organización
cuenten con la información necesaria sobre las especificaciones de la calidad del producto por lo
que se darán a conocer mediante documentos, folletos, entre otros, para afianzar el conocimiento
de los trabajadores sobre los aspectos y controles en las diferentes etapas de fabricación.
También se realizaran capacitaciones a los trabajadores.
Proveedores: Se dará a conocer las especificaciones de la materia prima requeridas para
poder obtener un producto de excelente calidad con el fin de satisfacer las necesidades de los
clientes. Se elaboraran listas de chequeo que los proveedores deben de cumplir.
Clientes: Se comunicara a nuestros clientes sobre la calidad de nuestro producto
mediante la página web, redes sociales, en todas las publicidades y promociones que realicemos
del molde para brownies con el doble de bordes.
38
13. Seguridad industrial
RIESGOS ACCIONES PREVENTIVAS CONTROLES NECESARIOSELECTRICO:Descarga eléctrica.
Uso de elementos de protección personal como botas y guantes dieléctricos.Señalización de las zonas de alto riesgo.Cubrimiento de los tomacorrientes con paneles de pared.Alejar la maquinaria de posibles fuentes de agua.Uso de conexiones a tierra.Capacitación del personal.
Supervisar las reparaciones eléctricas.Control de contacto eléctrico por parte de personal no autorizado.Revisión continúa de la maquinaria.Lista de asistencia a capacitaciones.
MECANICO:Corte de una parte del cuerpo.
Uso de elementos de protección personal como guantes anticorte.Excelente iluminación en la zona de corte.Sujetar las piezas por las partes sin filo.
Supervisión del correcto uso de los elementos de protección personal.Revisar continuamente las lámparas fluorescentes.Lista de asistencia a capacitaciones.
MECANICO:Fractura de una parte del cuerpo.
Uso de elementos de protección personal como botas punta de acero.Señalización de las zonas de alto riesgo.Liberar espacios de obstáculos.
Supervisión del correcto uso de los elementos de protección personal.Control de obstrucción de paso.
FISICO:Exposición a daño auditivo.
Uso de elementos de protección personal como protectores auditivos.
Supervisión del correcto uso de los elementos de protección personal.
FISICO:Exposición a altas temperaturas.
Implementación de sistemas de ventilación.Bebederos cerca al horno para hidratar el trabajador.Uso de traje de cuerpo completo.
Mantener los sistemas de ventilación en buen estado.Supervisión del correcto uso de los elementos de protección personal.Motivar a los trabajadores a hacer uso de los bebederos.
FISICO:Falta de iluminación.
Incrementar el uso de la luz naturalParedes y techos de colores claros.Reubicación de las fuentes de luz artificial.
Limpiar ventanas y realizar mantenimiento a las fuentes de luz.
Tabla 13. Riesgos
39
14. Distribución de planta
14.1. Descripción de las obras civiles
14.1.1. Acondicionamiento de aire.
La Ventilación en la planta será lo suficiente para controlar la condensación en las
instalaciones donde se manipulen, procesen, empaquen, almacenen los productos donde se
evitara que el flujo de aire pase de un área sucia a una limpia.
Una buena ventilación natural permitirá que no exista contaminación directa entre el
operario- producto pues las altas temperaturas pueden dar lugar a una excesiva transpiración.
En el establecimiento se asegurara la salida al exterior de la planta, de los olores, gases
y vapores desagradables para evitar la acumulación de los mismos por medio de extractores.
14.1.2. Iluminación.
La planta contara con iluminación natural y artificial de tal forma que posibilite la
realización de las tareas.
La intensidad de luz que se manejara será de 750 lux en las áreas de procesamiento y de
300 a 500 lux en las demás áreas.
Las lámparas estarán protegidas en caso de roturas y la instalación eléctrica estará
recubierta por tubos ya que no es adecuado cables colgantes en zonas de alimentos por la
acumulación de suciedad.
40
14.1.3. Agua.
El agua se convierte en la fuente principal de una planta para que los operarios estén
hidratados a causa de las altas temperaturas, también para el refrigera miento de algunos equipos
y maquinaria, pues se utiliza para las operaciones.
Debido a lo anterior la planta garantizara el suministro de agua potable y buenas
condiciones de almacenamiento pues utilizara un tanque de captación de un volumen apropiado
para que le garantizara una buena cantidad de agua para sus procesos.
Se dispondrá de tuberías de agua potable que permitan la transferencia de cantidades del
fluido a los diferentes lugares de la planta donde es necesaria.
Se dispondrá de agua potable fría y caliente con presión para el desarrollo del proceso y
actividades de limpieza y desinfección.
14.1.4. Ruido.
La maquinaria que se utilizara en la planta ocasionara un ruido estable o continuo que
ocasionan niveles de ruido dentro de 80 a 90 decibeles que son permitidos para ser soportados
por una persona sin importar el tiempo de exposición que tenga frente a las máquinas.
14.1.5. Control de desperdicios.
Los residuos se clasifican de la siguiente manera:
Residuos No Peligrosos
Residuos orgánicos: Estos residuos se clasifican así:
41
Material orgánico aprovechable o residuos orgánicos del proceso: corresponden a sangre,
grasa, cueros, vísceras no comestibles, sobrante despresado, productos no conformes,
devoluciones de producto y muestras de conejo utilizadas en el laboratorio para realizar análisis,
escobas en mal estado, residuos de alimentos, etc.
Material orgánico no aprovechable o residuos ordinarios: corresponden a los residuos
generados en las unidades sanitarias y en las oficinas como: servilletas, envolturas, residuos de
las papeleras de los servicios sanitarios, barredura de exteriores, etc.
Residuos inorgánicos: Estos residuos se clasifican así:
Material inorgánico aprovechable: corresponde al cartón, papel kraft, papel periódico,
papel archivo, canecas plásticas, bolsas plásticas limpias, costales de fibra, vasos desechables,
pitillos, desechos tubulares pasta, estivas, etc.
Material inorgánico no aprovechable: etiquetas, papel carbón, plástico sucio, bandejas de
Icopor, ganchos, papel aluminio, empaques de tetra pack, escombros, materiales, elementos
agregados sueltos, entre otros.
Residuos peligrosos
Residuos químicos: Dentro de los cuales se encuentran:
Metales pesados: los cuales corresponden a las baterías, pilas, cartuchos, cintas de
impresión, chatarra electrónica (CPU, monitores, mouse, escáner, teclados, etc.) lámparas de
tubo fluorescentes, chatarra, cables de electricidad, etc.
42
Aceites usados: se encuentran el ACPM, lubricantes, aceites hidráulicos, aceites para
transmisiones, desoxidantes.
Los residuos nombrados anteriormente irán en la correspondiente caneca de acuerdo a su
composición, en la cual cumplen con el código de colores de cada tipo de residuo lo que hace
que se diferencia una de otra, lo importante es que se haga una adecuada recolección; a
continuación en la ilustración 3 se muestra el color indicado de caneca que se requiere según el
tipo de residuo que se esté usando
Ilustración 5. Canecas reciclables
43
14.2. Diagrama de recorrido
Ilustración 6. Distribución de planta
Ilustración 7. Diagrama de recorrido
44
Código Actividades Cuadro Resumen
Fabricación del molde para
brownie.
1. Recepción de la
materia prima.
2. Fundición del aluminio
en el horno.
3. Vertimiento del
aluminio en matriz de
fundición.
4. Retiro del molde de la
matriz de fundición.
5. Eliminación del
material sobrante del molde.
6. Adición de la capa
antiadherente.
7. Empacado del molde
terminado.
Escala 1:1200
Futuro ingeniero:
Luisa Molina
Edgar Díaz
Anna Osorio
Jhan Bermúdez
Fecha de presentación: 5 de
Noviembre de 2015
Tabla 14. Código de actividades
45
15. Estudio económico
15.1. Inversión fija
INVERSIÓN FIJAConcepto Valor
Horno de Crisol $ 20.000.000,00 Máquina de Inyección $ 25.000.000,00 Prensa Hidráulica $ 20.000.000,00 Materiales de oficinas $ 8.000.000,00 Inmueble $ 200.000.000,00 TOTAL $ 273.000.000,00
Tabla 15. Inversión fija
15.2. Capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJOConcepto Mes 1 Mes 2 Mes 3
Mano de obra $ 7.614.600,00 $ 7.614.600,00 $ 7.614.600,00 Materia prima $ 10.541.666,00 $ 10.541.666,00 $ 10.541.666,00 Luz $ 416.666,67 $ 416.666,67 $ 416.666,67 Agua $ 250.000,00 $ 250.000,00 $ 250.000,00 (Teléfono+Internet) $ 50.000,00 $ 50.000,00 $ 50.000,00 TOTAL $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 $ 56.618.798,00
Tabla 16. Capital de trabajo
46
15.3. Calendario de inversiones
CALENDARIO DE INVERSIONESConcepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 TOTAL
Socio 1 $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 Socio 2 $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 Socio 3 $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 Préstamos bancarios
$ 273.000.000,00 $ 273.000.000,00
TOTAL $ 291.872.932,67 $ 18.872.932,67 $ 18.872.932,67 $ 329.618.798,00 Tabla 17. Calendario de inversiones
47
15.4. Costos
COSTOS 2015 2016 2017 2018 2019Costos fijos Luz $ 5.000.000 $ 5.500.000 $ 6.050.000 $ 6.655.000 $ 7.320.500 Agua $ 3.000.000 $ 3.300.000 $ 3.630.000 $ 3.993.000 $ 4.392.300Teléfono+Internet
$ 600.000 $ 660.000 $ 726.000 $ 798.600 $ 878.460
Salarios $ 93.795.408 $ 103.174.948
$ 113.492.443 $ 124.841.688
$ 137.325.856
Depreciación $ 17.600.000 $ 17.600.000 $ 17.600.000 $ 17.600.000 $ 17.600.000 Costos variables Materia prima $ 126.500.000 $
139.150.000$ 153.065.000 $
168.371.500$ 185.208.650
Mantenimiento $ 3.000.000 $ 3.300.000 $ 3.630.000 $ 3.993.000 $ 4.392.300Combustibles $ 3.000.000 $ 3.300.000 $ 3.630.000 $ 3.993.000 $ 4.392.300COSTO TOTAL $ 252.495.408 $
275.984.948$ 301.823.443 $
330.245.788$ 361.510.366
Tabla 18. Costos
48
15.5. Depreciación
Costos depreciación Valor DepreciaciónHorno de crisol $ 20.000.000,00 $ 2.000.000,00 Máquina de inyección $ 25.000.000,00 $ 2.500.000,00 Prensa hidráulica $ 20.000.000,00 $ 2.000.000,00 Bienes muebles $ 5.000.000,00 $ 500.000,00 Computadores $ 3.000.000,00 $ 600.000,00 Inmueble $ 200.000.000,00 $ 10.000.000,00 $ 17.600.000,00
Tabla 19. Depreciación
49
15.6. Punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIOAÑO 2015 2016 2017 2018 2019
precio (punto de equilibrio)
$ 5.049,91 $ 5.385,07 $ 5.745,60 $ 6.133,32
$ 6.550,21
Concepto Ventas totales (unidades) 50000 51250 52531 53845 55191
Costos fijos Luz $ 5.000.000,00 $ 5.500.000,00 $ 6.050.000,00 $ 6.655.000,00 $ 7.320.500,00
Agua $ 3.000.000,00 $ 3.300.000,00 $ 3.630.000,00 $ 3.993.000,00 $ 4.392.300,00 Teléfono $ 600.000,00 $ 660.000,00 $ 726.000,00 $ 798.600,00 $ 878.460,00 Salarios $ 93.795.408,00 $ 103.174.948,80 $ 113.492.443,68 $ 124.841.688,05 $ 137.325.856,85
Depreciación $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 CFT $ 119.995.408,00 $ 130.234.948,80 $ 141.498.443,68 $ 153.888.288,05 $ 167.517.116,85
Costos variables Materia prima $ 126.500.000,00 $ 139.150.000,00 $ 153.065.000,00 $ 168.371.500,00 $ 185.208.650,00 Mantenimiento $ 3.000.000,00 $ 3.300.000,00 $ 3.630.000,00 $ 3.993.000,00 $ 4.392.300,00 Combustibles $ 3.000.000,00 $ 3.300.000,00 $ 3.630.000,00 $ 3.993.000,00 $ 4.392.300,00
CVT $ 132.500.000,00 $ 145.750.000,00 $ 160.325.000,00 $ 176.357.500,00 $ 193.993.250,00 Cvu $ 2.650,00 $ 2.843,90 $ 3.051,99 $
3.275,31 $ 3.514,97
TOTAL $ 252.495.408,00 $ 275.984.948,80 $ 301.823.443,68 $ 330.245.788,05 $ 361.510.366,85 I* $ 252.495.408,00 $ 275.984.948,80 $ 301.823.443,68 $ 330.245.788,05 $ 361.510.366,85
Q*(unidades) 50000 51250 52531 53845 55191VENTAS 70000 71750 73544 75382 77267PRECIO $ 5.049,91 $ 5.385,07 $ 5.745,60 $
6.133,32 $ 6.550,21
Tabla 20. Punto de equilibrio
50
15.7. Estado de pérdidas y ganancias
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIASAÑO 2015 2016 2017 2018 2019
Concepto INGRESOS Ventas netas $ 353.493.571,20 $ 386.378.928,32 $ 422.552.821,15 $ 462.344.103,27 $ 506.114.513,59
Otros ingresos $ - $ -
$ - $ -
$ -
Total ingresos $ 353.493.571,20 $ 386.378.928,32 $ 422.552.821,15 $ 462.344.103,27 $ 506.114.513,59 (-)Costos producción o
directos $ 178.783.840,00 $ 196.662.224,00 $ 216.328.446,40 $ 237.961.291,04 $ 261.757.420,14
Utilidad bruta $ 174.709.731,20 $ 189.716.704,32 $ 206.224.374,75 $ 224.382.812,23 $ 244.357.093,45 (-)Gastos, costos indirectos $ 56.111.568,00 $ 61.722.724,80 $ 67.894.997,28 $ 74.684.497,01 $ 82.152.946,71
Depreciación $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 $ 17.600.000,00 Utilidad antes de impuesto $ 100.998.163,20 $ 110.393.979,52 $ 120.729.377,47 $ 132.098.315,22 $ 144.604.146,74
(-)35% $ 35.349.357,12 $ 38.637.892,83 $ 42.255.282,12 $ 46.234.410,33 $ 50.611.451,36 Utilidad Neta $ 65.648.806,08 $ 71.756.086,69 $ 78.474.095,36 $ 85.863.904,89 $ 93.992.695,38
(% Utilidad Neta) 19% 19% 19% 19% 19%
Tabla 21. Estado de pérdidas y ganancias
51
15.8. Balance general
ACTIVO Año 0 Año 1Activo corriente Efectivo $ 56.618.798 $ 353.493.571 Cuentas por cobrar $ - $ - Total activo corriente $ 56.618.798 $ 353.493.571 Activo no corriente Vehículos $ - Inventarios $ - Computadores $ 3.000.000,00 $ 3.000.000,00 Bienes muebles $ 5.000.000,00 $ 5.000.000,00 Maquinaria y equipos $ 65.000.000,00 $ 65.000.000,00 Edificios $ 200.000.000,00 $ 200.000.000,00 Terrenos $ - Depreciaciones $ (17.600.000,00)Total activo no corriente $ 273.000.000 $ 255.400.000 ACTIVO TOTAL $ 329.618.798 $ 608.893.571
PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo corriente Obligaciones a C.P $ 119.537.402 Obligaciones laborales $ 93.795.408 Total pasivo corriente $ 213.332.810 Pasivo no corriente Obligaciones a L.P. $ 273.000.000 $ 273.000.000 Total pasivo no corriente $ 273.000.000 $ 273.000.000 PASIVO TOTAL $ 273.000.000 $ 486.332.810 Patrimonio Aporte de socios $ 56.618.798 $ 56.618.798 Utilidad Neta $ 65.648.806 Total patrimonio $ 56.618.798 $ 122.267.604 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 329.618.798 $ 608.600.414
Tabla 22. Balance general
52
16. Evaluación financiera
INDICADORESTasa 10%
Períodos 0 1 2 3 4 5Flujo $
(273.000.000,00) $ 65.648.806,08 $ 71.756.086,69 $
78.474.095,36 $ 85.863.904,89 $ 93.992.695,38
TIR 12,91% VPN 21.950.304,26
2015 2016 2017 2018 2019RENTABILIDAD
SOBRE PATRIMONIO
54% 56% 58% 60% 62%
RENTABILIDAD SOBRE
ACTIVOS
11% 11% 12% 12% 12%
Tabla 23. Indicadores de rentabilidad
53
De la anterior tabla se puede deducir, que los activos de la empresa durante el año 2015
generaron una rentabilidad de 11%, en el año 2016 una rentabilidad del 11% también, y en los
años 2017, 2018, 2019 los activos generaron una rentabilidad del 12%
El patrimonio de la empresa genero una rentabilidad del 54% en el año 2015, en el año 2016
generan una rentabilidad del 56%, en el año 2017 de 58%, en el año 2018 de 60% y en el año
2019 de 62%.
Como se puede observar, la rentabilidad del patrimonio es superior a la rentabilidad de los
activos. La razón es que el patrimonio es menor y a pesar de ser menor se obtuvo la misma
utilidad. Lo anterior ocurre porque el verdadero capital invertido no son los activos sino el
patrimonio, puesto que los activos están financiados por terceros.
Como el Valor Presente Neto calculado es mayor que cero (21.950.304,26>0), lo más
recomendable sería aceptar el proyecto, pero se debe tener en cuenta que este es solo el análisis
matemático.
El valor obtenido de TIR fue de 12.91%, estamos ante un proyecto empresarial rentable que
supone un retorno de la inversión equiparable.
54
Anexos
55
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER
FACULTAD DE INGENIERIAS
Encuesta dirigida a la población Cúcuta – Norte de Santander
Objetivo: Medir el grado de conocimiento y utilización de los productos para hornear
brownies de Cúcuta – Norte de Santander.
DATOS GENERALES
Nombre: ______________________________________________
Profesión: _______________________________________________ Edad: ____
Favor responder a las siguientes preguntas con la mayor seriedad y sinceridad del asunto.
1. ¿Su parte favorita de los brownies son los bordes?
Sí__ No__
2 ¿Le gustaría adquirir un molde para hacer brownies con el doble de bordes?
Sí__ No__
3 ¿Está usted familiarizado con los moldes para hacer brownies?
Sí__ No__
4 ¿Suele hornear brownies con frecuencia?
Sí__ No__
5 ¿Considera usted que es muy costo adquirir estos productos?
Sí__ No__
GRACIAS POR SU COLABORACION
