Guia Metodologica Proyectos Productivos 2012

8/18/2019 Guia Metodologica Proyectos Productivos 2012

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ESPOCH /F R/Escuela de I ngeniería en Ecotur ismo

Eduar do Muñoz Jácome, EXPERTO E N PROYECTOSFacilitador

FORMULACION Y EVALUACION DEPROYECTOS PRODUCTIVOS.

GUIA METODOLOGICA

ESCUELA SUPERIOR POLITENICA DE CHIMBORAZOFACULTAD DE RECURSOS NATURALES

Eduardo Muñoz JácomePROFESOR DE PROYECTOS

Riobamba

2012


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ESPOCH /F R/E duar do M uñoz Jácome, prof esor de proyectos 2

I. PROCESO CREATIVO

A. LLUVIA DE IDEAS PARA IDENTIFICAR PRODUCTOS E INICIAR ELPROCESO CREATIVO DEL PROYECTO Y/O EMPRESAS.

Realice una lluvia de ideas de un producto (servicios y/o bienes) que usted creeque el cliente necesita y que justifica la formulación de un proyecto

Producto (idea) CaracterísticasProblema o necesidad que

satisface

B. SELECCIÓN INICIAL DE LAS IDEAS PARA PROYECTOS Y/O EMPRESAS

Evalúe las ideas anteriores y seleccione de acuerdo a los criterios sugeridos, ustedpuede construir más criterios

CriteriosIdeas

Nivel deinnovación

MercadoPotencial

Conocimiento técnico

Requerimiento de capital

Tendencianacional

TOTAL

Evalúe de 1 a 5; donde 5 cumple más satisfactoriamente con el criterio evaluado.


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C. EVALUACION FINAL DE LAS IDEAS

Evalúe las ideas anteriores y seleccione como máximo tres, califique las ideas si esnecesario empelando más criterios, la idea que tenga el más alto puntaje, será laseleccionada para emprender en lo que significa el estudio de factibilidad,

básicamente será su proyecto.

CriteriosIdeas

Barreras deentrada

Disponibilidad de materiaprima, materiales,

insumos, equipo, manode obra

Costos deproducciónestimados

TOTAL


D. DESCRIPCION DE LAS IDEA SELECCIONADA.

A partir de los literales A, B y C, describa la idea seleccionada lo másexplícitamente que pueda

E. JUSTIFICACION

Señale la justificación del proyecto (empresa), escriba detalladamente la necesidadque satisface o el problema que resuelve. Las motivaciones se las puede redactarconsiderando el deseo de un grupo de personas, familiares, amigos, de unainstitución, de una corporación, asociación, etc. de invertir, indique el sector en elque se ubica la empresa, la ausencia de productos similares, quienes harán usodel producto, la calidad del mismo, otros aspectos que crea son necesarios.

F. NOMBRE DE LA EMPRESA EN PROYECTO

Realice una lluvia de ideas y determine 5 o más posibles nombres, evaluando losatributos detallados

Criterios

Idea

Descriptivo Original Significativo Agradable Claro Facilidadderecordar

TOTAL



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G. EMOTIVIDAD DEL NOMBRE

Considerando los atributos señalados en el literal F, describa y expliquebrevemente el motivo del nombre de su empresa en proyecto

H. NATURALEZA DE LA EMPRESA EN PROYECTO1. Descripción de empresa

Mencione el giro o actividad de su empresa, señale si su empresa es Industrial, deservicios o comercial

I. PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA

1. Misión

Escriba la misión de su empresa en proyecto, en forma amplia, motivadora yconsistente. Recuerde que la misión es la razón de ser de su proyecto, de suempresa. Para formular la misión le sugerimos dar respuesta a las siguientespreguntas que hace?, como lo hace ?, quienes se benefician?, con que lo hace ?

Ejemplo de la misión declarada para el terminal terrestre de Riobamba. "Brindarservicios de calidad con atención directa al turista viajero, al usuario local y al

público en general, utilizando equipos humanos, tecnológicos, competitivos,logrando así satisfacer sus necesidades".

2. Visión

Escriba la visión de su empresa, lo que sueña alcanzar o ser en el futuro, lo queaspira ser. Para formular la visión explique como se verá su empresa en undeterminado horizonte de tiempo, con que?, para que?, para la satisfacción dequienes?

Ejemplo de la visión declarada para el terminal terrestre de Riobamba " Ser uno delos primeros terminales que brinde un servicio de campo y transformación con unatecnología de punta, logrando satisfacer los requerimientos y expectativa de losusuarios en los próximos 10 años"

3. Políticas

Enuncie las políticas de su empresa. Las políticas marcan normas decomportamiento.

4. Estrategias

Enuncie las estrategias. Las estrategias son todas aquellas cosas que se debenrealizar para vencer dificultades de carácter político, social, económico.


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5. Principios y valores

a. De trabajo

b. De la persona

J. VENTAJAS Y DISTINGOS COMPETITIVOS

Detalle las ventajas competitivas de su producto y los distingos competitivos y desu empresa. Para empresas de servicios considere solamente distingoscompetitivos.

1. Ventajas competitivas

Ventajas competitivas son peculiaridades que poseen los productos y/o servicios,que lo hacen especiales, garantizado su aceptación en el mercado, como porejemplo:- En un restaurant el uso de productos orgánicos para la comida- Doble color en un marcador para pizarra líquida- En un museo de insectos, especies no vistas en otros lugares

2. Distingos competitivos

Distingos competitivos son aspectos que forman parte de la estrategia de laempresa, que le dan imagen a la misma y que inclinarían, en un momento dado, laspreferencias del consumidor por los productos y/o servicios de la empresa que losrepresenta, como por ejemplo:

- Seguimiento de clientes- Sistema de refrescos gratis por la visita a un establecimiento- Un llavero como recuerdo de la visita al negocio

K. ANALISIS DEL SECTOR

1. Análisis del sectorDescriba brevemente el sector al que corresponde su proyecto. Haga referencia alsector con relación a la actividad, por ejemplo si pertenece al sector turismo, otros,Considere posibilidad de éxito, de crecimiento.

2. Tipo de clientes

Tipo de clientes que aspira captar. Realice una descripción de su potencial cliente.


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3. Proveedores

Describa los proveedores, señale donde están, quienes son, si la provisión esdirecta, a través de intermediarios, si son mayoristas, medianos, otros; si sonpuntuales, otros aspectos que usted estime son necesarios. Personas que tienen

sus negocios en la ciudad, en ciudades aledañas, como son sus productos encuanto a cantidad y calidad, si ofrecen sus productos a domicilio, formas de cobro.

4. Competidores

Describa quienes o cuales serán sus competidores, describa el tiempo de atenciónal cliente, si son amables, rápidos, lentos, mobiliario convencional o conservador,personal que conoce uno o varios idiomas, si el personal está uniformado o no(cosas buenas o malas)

5. Tipo de producto

Indique si el producto será complementario, sustitutivo. Señale los productossustitutos. Indique que productos sustituirían al suyo.

L. ANALISIS DEL PRODUCTO (BIENES Y/O SERVICIOS)

Determine las principales características y usos de su producto que estará en elmercado

1. Características

Considere los aspectos señalados en los literales A, D y J1 y describa conprecisión el o los productos seleccionados para su proyecto

2. Usos

Señale como satisface, que sensaciones causará en el cliente, que necesidadessatisface.


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II. ESTUDIO DE MERCADO

El estudio de mercado permite elaborar la primera fase del ciclo del proyecto ycumplir con los siguientes objetivos: determinar la viabilidad comercial del proyectoy planificar el área comercial de la empresa, en base a la realización de lo

siguiente:A. DESCRIPCION DEL PRODUCTO EN PROYECTO

Describa al detalle las características de los bienes y/o servicios que ustedofrecerá: como es, que tiene, presentación. Los puntos K1 y K2, le servirán comopunto de partida para desarrollar el presente numeral.

B. ESTUDIO DE LA DEMANDA

1. Segmentación del mercado

Señale con una x las variables, indicadores e índices que utilizará para formar elperfil de sus clientes

Variables Indicadores ÍndicesGeográficas Local

Regional

Nacional

Internacional

ParroquiaCantónCiudadProvincia

Costa

Sierra Amazonía.Galápagos

País

Países vecinosPaíses de otros continentes

Demográficas Estado civil

Ocupación

Nivel de educación

Clase social

SolteroCasadoDivorciadoUnión libreViudo

DocentesProfesionales

ArtesanosEstudiantesOtros

PrimarioSecundarioSuperior

Analfabeto

Baja-baja


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Baja-mediaMediaMedia-alta

Alta

Psicológicas Lealtad

Esnobista

Sensibilidad al precio.

Intención de compra Siempre A vecesRara vezNunca

Comportamentales ConservadoresProgresistas

SuperiorSobrevivientes Afortunados AdaptadosTradicionalesEmprendedoresSensoriales

Motivacionales Negocios

Actividadesprofesionales

Vacaciones o uso deltiempo libre

Entidades públicas localesProvincialesNacionales

Entidades privadasEmpresasOngs

Sol marMontañaSelva

Atracciones naturales específicasatracciones culturales específicasManifestaciones folclórico culturalesDeportivas

Congresosconvenciones yreuniones

TécnicasCientíficasEducacionalesDeportivasReligiosasFamiliares

Para la segmentación del mercado en forma práctica conteste a la pregunta,quienes serán nuestros clientes ?

2. Determinación de fuentes de información

Una vez que se ha definido el segmento y a efectos de establecer la demandafutura, determine las fuentes de información que le serán útiles, las fuentes deinformación secundarias sobre sus potenciales clientes son generalmente


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Proyección de los visitantes

No DEAÑO

AÑO VISITANTES

6 2011 12847,57 2012 13567,48 2013 14287,39 2014 15007,2

10 2015 15727,111 2016 16447,0

2). Método de la ecuación de la recta

Con los mismos datos, a continuación se presenta el cálculo a través del métodode la ecuación de la recta

AÑO VISITANTES X XY X^21 2006 7135 -2 -14270 42 2007 10085 -1 -10085 13 2008 15908 0 0 04 2009 9068 1 9068 15 2010 11243 2 22486 4

TOTAL 53439 7199 10

Y= a + bxa= 10688b= 719,9

Y=10688+719,9X

Proyección de los visitantes

AÑO AÑO VISITANTES6 2011 12847,57 2012 13567,48 2013 14287,39 2014 15007,2

10 2015 15727,111 2016 16447,0


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b. Para el caso de no existir información histórica

De no existir información estadística es necesario realizar una investigación decampo, para lo cual en base a la segmentación de mercado se debe establecer eluniverso de estudio.

1). Universo

El universo se puede definir en forma fácil, respondiéndose a la pregunta, cuál esel número de personas que pertenecen al segmento definido ?, para esto esnecesario hacer uso de la información secundaría establecida

2). Muestra

Si el universo es grande, deberá muestrear; para el efecto le sugerimos emplearuna de las fórmulas que a continuación se presentan. Si usted no tiene un dominiosobre aspectos estadísticos realice por lo menos un sondeo que le permita estimarsi su producto tendrá o no aceptación.

a) Fórmulas generales para el cálculo de la muestra

La muestra se puede calcular con una de las siguientes fórmulas generales.

N x p x qn = ----------------------------

(N-1)(e/z)2 + p x q

z2 p x q x Nn = ----------------------------

N e2 + z2 + p x q

z2 x N x p x qn = ------------------------------

e2 (N-1) + z2 + p x q

N x p x qn = ----------------- + p x q

(N-1) (e/z)2

Nn = ----------------------

e2 (N-1) + 1


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Donde:

n = Tamaño de la muestra

N = Universo o población en estudio

e = Error (según el porcentaje al que se que se desee trabajar)

p = 0,5

q = 0,5

z = La confianza (según el porcentaje)

Las muestras se pueden calcular empleando diferentes niveles de error yconfianza, a continuación presentamos los diferentes valores de z y e, máscomunes, según la precisión con la que usted requiera hacer su trabajoinvestigativo para la demanda.

b). Valores de e y z según los niveles de error y confianza

e (error) 0. 25 0.20 0.15 5 4,5 0,01% de confianza 75 80 85 95 95.5 99

Valor de z 1,15 1,28 1,44 1,96 2 2,58

3) Distribución de la muestra

Muchas veces el universo está constituido por diversidad de clientes, cuando serequiere conocer opiniones de los diversos elementos que constituyen el universo,representados en la muestra, es necesario realizar la distribución de la muestra,para lo cual se debe aplicar el siguiente procedimiento.

1. Calcular el factor de distribución

nf = ------------

N

2. Multiplicar el factor de distribución por el número de indivíduos quepertenecen a los diferentes elementos que forman parte del universo.

e (error) 0.05 0.06 0.07 0.08 0.09 0.1% de confianza 95 94 93 92 91 90

Valor de z 1.96 1.88 1.81 1.75 1.69 1.65


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4). Instrumento de investigación

El instrumento deber estar elaborado para recoger información que le permitadeterminar la identificación general del futuro cliente, la intención de compra desu producto (en base a los características más importantes de los bienes y/o

servicios que está pensando ubicar en el mercado), ajustar o perfeccionar elproducto que usted quiere poner en el mercado, conocer cuantos potencialesclientes tendría para su empresa, consumo en cantidad, frecuencia de adquisición,cuales son sus gustos, cuales son sus preferencias, ubicación del local, precio queestaría dispuesto a pagar, forma de pago, formas de adquirir el producto, lugaresdonde adquiere generalmente el producto, cuales son los medios de informaciónque emplea, se puede aprovechar para conocer aspectos positivos y negativos dela competencia, entre otros aspectos.

Un instrumento de investigación debe: tener un membrete, ofrecer una explicaciónrápida del porque (justificación) y del para que (objetivo) se requiere hacer elestudio, además debe explicar que habrá reserva en el uso de la información.

Es imprescindible hacer las preguntas claras, sencillas, de fácil entendimiento,entre las gamas de preguntas que existen es mejor utilizar las cerradas, las deabanico cerrado y las de intensidad.

Las técnicas para poder recolectar información en base a un estudio de campo son:entrevista, encuesta, observación; dependiendo de la técnica el instrumento quefacilita el trabajo investigativo son: guía de entrevista, cuestionario o guía deobservación. El trabajo de campo se complementa con información secundaria.

Ejemplos de instrumentos se presentan en el anexo 1 y 2

5). Descripción del perfil del potencial cliente

En base a la a los resultados de la investigación de campo (primaria) y a los de lainformación secundaria (bibliográfica), elabore el perfil de su cliente. Losresultados pueden ser presentados en cuadros, gráficos y texto.

6). Proyección de la demanda con la información recolectada en campo.

La información recolectada en campo se la debe tabular, de tal manera que facilitelos cálculos correspondientes.

La proyección de la demanda para este caso se la efectúa empleando la fórmuladel incremento compuesto, a partir de las respuestas dadas por la poblaciónrespecto a la aceptación del bien o servicio que se quiere poner en el mercado.

Cn = Co (1+i)n

Cn = Año para el cual se desea hacer la proyección (2012, 2013, 2014, etc.)

Co = Año base (de acuerdo a la respuestas de aceptación)


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I = Tasa de crecimiento que debe ser seleccionada según la naturaleza delproyecto

n = Año 1, 2, 3, etc. para el cual se quiere realizar la proyección

C. ESTUDIO DE LA COMPETENCIALa competencia es considerada como aquellas empresas o proyectos queproducen bienes y/o servicios (productos) similares a los que se quieren poner enel mercado. Es la oferta inmediatamente sustitutiva.

Para analizar a los competidores, es necesario elaborar un instrumento que lepermita recolectar información para saber sus nombres, su ubicación, conocer lacantidad de clientes que están atendiendo, cuales son los precios, cuales son loscanales de distribución, cuales son los medios de promoción y publicidad queemplean, cuales son las formas de cobro que emplean, donde compran lasmaterias primas, cual es el proceso productivo que emplean, cuales son susfortalezas, cuales son sus ventajas competitivas, cuales sus desventajas, cualesson sus debilidades.

Recuerde mientras más conozca de sus competidores, usted está en posibilidadesde mejorar su empresa y sus productos.

Puede emplear la herramienta FODA.

D. CONFRONTACION DEMANDA VS. COMPETENCIA

La comparación entre demanda y oferta o competencia, facilita la determinación dela demanda insatisfecha.

Si cuenta con información de por lo menos los 5 últimos años, determine lademanda y oferta histórica de su producto.

La confrontación de demanda vs oferta, le permitirá conocer la demandainsatisfecha históricamente.

El siguiente esquema le será útil para presentar la demanda histórica insatisfecha

Años Cantidaddemandada

Cantidad ofertada Demanda Insatisfecha

20062007200820092010


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E. PROYECCION DE LA DEMANDA Y DE LA OFERTA FUTURA

En base a la demanda y oferta histórica, o de la demanda y de la oferta actual(obtenida a través de la investigación de campo) se puede realizar la proyecciónfutura, los datos se los pueden presentar como se indica en el siguiente cuadro,

considerando que la demanda insatisfecha es la diferencia entre demandada yofertada.

Años Cantidaddemandada

Cantidad ofertada Demanda Insatisfecha

201120122013201420152016

F. PROYECCION DE LOS CONSUMIDORES, DE LOS BIENES Y SERVICIOSDEMANDADOS

En base a la información obtenida proyecte el número de consumidores y elconsumo aparente de los bienes y/o servicios demandados.

El siguiente cuadro le puede ser útil para la presentación de los resultados

Años N° deconsumidores

Índices y/o indicadores01 02 03 04 05 06 07 08

201120122013201420152016

Los índices y/o indicadores se refieren a información de los productos a consumirsey a otros aspectos según las preguntas realizadas en la investigación de campo.

Puede realizar varios cuadros para cada uno de los indicadores

G. DERIVACION DEL MERCADO

Determinación del consumo aparente de sus productos (bienes y/o servicios)

Tomando en cuenta los indicadores e índices, determine el consumo aparente paracada producto. Derive el consumo según la rotación del bien o servicio a producirsey proyecte para los años de proyecto


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Consumo aparente del bien y/o servicioAños Anual Mensual Quincenal Semanal Diario201120122013201420152016

H. DETERMINACION DEL PRECIO DEL O LOS PRODUCTOS.

El precio generalmente debe ser menor con relación a la competencia (precioimitativo), se debe considerar sin embargo para su fijación la capacidad de pagoidentificada en la investigación de mercado. No obstante el precio final se lo defineal realizar el análisis de costos y el análisis financiero correspondiente.

Producto (bienes y servicios) Precio1.234

I. CANALES DE DISTRIBUCION

1. Determine el sistema de distribución que utilizará para su producto o servicio, asaber los canales de distribución más comunes son:

Productor Consumidor final

Productor Intermediario Detallista Consumidor final

Productor Detallista Consumidor final.

2. Justifique los motivos del sistema de distribución elegido

3. Determine el precio según el canal de distribución determinado.

Precio intermediario.......Precio al detallista … .......Precio al consumidor final.......

J. ESTRATEGIAS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD

1. Identifique el medio publicitario para su empresa


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Según los resultados de la investigación de campo, determine los medios queempleará para dar a conocer su empresa y los cines y/o servicios que oferta

Radio........Periódico........Televisión.........Volantes........Otros...........

2. Elabore el spot publicitario para radio y televisión, que motive a su clientepotencial a comprar el producto (bienes y servicios) que ofrece su empresa enproyecto.

3. Elabore el slogan de su empresa en proyecto

4. Elabore el logotipo de su empresa

5. Determine el color con el cual se identificará su empresa y justifique de acuerdoa su significado y al mensaje con el que quiere llegar al potecnial cliente.

6. Diseñe la etiqueta para su producto

7. Determine las características del empaque de su producto (si produce bienes) ydiséñelo.

8. Escriba el anuncio para el periódico

9. Diseñe su página WEB

K. REQUERIMIENTOS PARA EL AREA COMERCIAL DE LA EMPRESA

El área comercial de la empresa es el espacio donde se hacen las ventas1. Determinación del talento humano para el área comercial

Determine cargos y responsabilidades para el talento humano del área comercial.Las personas que se requieren básicamente para elárea comercial son:vendedores, publicitas, promotores.

Cargo Responsabilidad Gasto mensual Gasto anual

Gasto anual total


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2. Determinación de los activos fijos para el área comercial

Determine los activos fijos para el área comercial. Los activos fijos en formageneral se clasifican en: Terrenos, edificaciones y construcciones, maquinaria yequipos, equipo de cómputo, muebles y enseres, vehículos, para los proyectos de

turismo menaje y otros ítems. Detalle los mismo agrupándoles a lo quecorresponda en el siguiente cuadro.

Rubro Cantidad Costo unitario Total de lainversión

Terrenos

Construcciones yedificacionesMaquinaria y equipos

Equipo de Cómputo

Vehículos

Muebles y enseres

Total de lainversión

3. Determinación de otros gastos del área comercial

Determine otros gastos para el área comercial, como es el caso de los rubros quese presentan en el siguiente cuadro

Rubro Gasto mensual Gasto anualPublicidad y promociónMovilizaciónCapacitaciónOtros

Gasto anual total

Favor señale cuales hará antes del funcionamiento y cuales durante elfuncionamiento del proyecto. Los egresos que se produzcan antes delfuncionamiento serán considerados como inversiones nominales para el análisisfinanciero.


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III. ESTUDIO TECNICO

El estudio técnico permite cumplir con los siguientes objetivos: medir la viabilidadproductiva del proyecto y planificar el área productiva de la empresa, tomando encuenta el estudio de mercado y en base al desarrollo de las siguientes actividades

A. DETERMINACION DEL TAMAÑO DEL PROYECTO

1. Determinación del tamaño en función de los clientes a atender

Defina la capacidad del proyecto, señale los clientes a atender. La capacidad delproyecto se determina a partir de definir la demanda objetivo, o nivel departicipación del proyecto en el mercado, en base a disponibilidad de recursos,fundamentalmente financieros.

La demanda objetivo define el tamaño del proyecto y se la puede establecertomando en cuenta capacidad diseñada, que se refiere a planificar el proyecto paraatender toda la demanda insatisfecha es decir el 100% de la misma; capacidadutilizada (un porcentaje), si se tiene una capacidad instalada de la cual se emplearáuna parte; capacidad instalada, que limita el tamaño del proyecto para emplear lacapacidad instalada justa que disponen los inversionistas.

Es decir que el proyecto puede cubrir toda la demanda insatisfecha o parte de lamisma, para el efecto se puede emplear el siguiente cuadro.

Año DemandaInsatisfecha

Demanda objetivo (un porcentajede la demanda insatisfecha)

201120122013201420152016

2. Determinación del consumo aparente de los bienes y servicios en

función de la capacidad del proyectoEn base a la demanda objetivo definida proyecte el número de consumidores y elconsumo de los bienes y/o servicios demandados, para los años de proyecto.

El siguiente cuadro le puede ser útil para la presentación de los resultados


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Años N° deconsumidores

Indicadores o índices01 02 03 04 05 06 07 08

201120122013201420152016

Los índices e indicadores se refieren a información de los productos y/o aconsumirse en base a la investigación de campo.

Si son muchos productos, puede elaborar cuadros para cada uno de los productos,sean bienes y/o servicios.

3. Derivación del consumo aparente en función de la capacidad del proyecto

Derive para cada bien y/o servicio el consumo aparente, según la rotación deventas de los mismos y en base a la demanda objetivo, esta es la diferencia de lotrabajado en el literal G del capítulo II

Consumo aparente del bien y/o servicioAños Anual Mensual Quincenal Semanal Diario2011

20122013201420152016

B. DETERMINACION DE LA LOCALIZACION DEL PROYECTO

1. Descripción de la macrolocalización

Para la macrolocalización describa donde estará ubicado el proyecto, tome comoreferencia la división política del país, citando nación, región, provincia, cantón,comunidad, sector. Emplee un mapa georeferenciado.

2. Definición y descripción de la microlocalización.

Para la determinación de la microlocalización tome como ejemplo la siguientematriz. Los factores localizacionales los debe ir definiendo usted, de acuerdo a lanaturaleza del proyecto.


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Alternativas de localizaciónFactores localizacionales

Local 1 Local 2 Local 3

A. Condiciones socioeconómicas políticasB. Aspectos legales-incentivos tributariosC. Proximidad al mercadoD. Costo y proximidad de materia primaE. Costo y disponibilidad de mano de obraF. Costo y disponibilidad de medios detransporteG. Costo y disponibilidad de servicios básicos.H. Influencia del climaI. Costo y disponibilidad de seguridadTOTAL

Establezca los pesos específicos para cada factor de localización, realice la

respectiva escala ponderada y defina la localización más apropiada para suproyecto o empresa.

A B C D E F G H I TOTAL

La alternativa que tenga el más alto puntaje es la opción óptima.

Para describir la microlocalización precise el sitio y describa las características delmismo en base al cuadro anterior, de ser posible precise la ubicación en base acoordenadas, direcciones y georeferenciación

C. PROCESO DE PRODUCCION DEL PRODUCTO (B/S)

1. Proceso de producción

Esquematice el proceso de producción de su producto (bien y/o servicio), para elefecto puede emplear los flujogramas de operaciones, aplicando la siguientessimbología

Operación Inspección Transporte Demora Almacenamiento

Se puede emplear el diagrama de bloques, texto, matrices o cuadros. Loimportante es que quede definido cuales son las fases y actividades que se

requieren para producir los bienes y / o servicios, si son varios se debe hacer para


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cada servicio, también hay la posibilidad de trabajar con el criterio desimultaneidad.

D. REQUERIMIENTOS PARA EL AREA PRODUCTIVA

El área productiva es el espacio de la empresa donde se producen los bienes y/ oservicios (productos) en base a los procesos productivos descritos anteriormente

1. Determinación del talento humano para el área productiva

Determine los cargos y responsabilidades para el talento humano del áreaproductiva. El talento humano para el área productiva se clasifica en mano de obradirecta y mano de obra indirecta.

a. Mano de obra directa

Cargo Responsabilidad Costo mensual Costo anual

Costo anual total

b. Mano de obra indirecta

Cargo Responsabilidad Costo mensual Costo anual

Costo anual total

2. Determinación de los activos fijos para el área productiva

Determine los activos fijos para el área productiva. Los activos fijos les vuelvo arecordar, en forma general se clasifican en: Terrenos, edificaciones yconstrucciones, maquinaria y equipos, equipo de cómputo, muebles y enseres,vehículos, herramientas que se utilizarán para producir su producto (bienes y/oservicios) Detalle los mismos agrupándoles a lo que corresponda en el siguientecuadro.


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Rubro Cantidad Costo unitario Total de lainversión

Terrenos

Construcciones yedificacionesMaquinaria yequipos

Equipo de Cómputo

Vehículos

Muebles y enseres

Total de la inversión

3. Determinación de materia prima

En base a la demanda objetivo, para la producción de bienes y/o servicios, enfunción del proceso productivo, determine la materia prima que empleará para elprimer año de proyecto.

Rubro Cantidad Costo unitario Costo para elprimer año

4. Determinación de insumos

En base a la demanda objetivo, para la producción de bienes y/o servicios, enfunción del proceso productivo, determine los insumos que se emplearán para elprimer año de proyecto.


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Rubro Cantidad Costo unitario Costo para elprimer año

5. Determinación de combustibles

En base a la demanda objetivo, para la producción de bienes y/o servicios, enfunción del proceso productivo, determine la cantidad de combustible que se

empleará para el primer año de proyecto.

Tipo Cantidad Costo unitario Costo para elprimer año

6. Determinación de servicios básicos

En base a la demanda objetivo, para la producción de bienes y/o servicios, enfunción del proceso productivo, determine los servicios básicos a empelarse para elprimer año de proyecto.

Tipo Cantidad Costo unitario Costo para elprimer año


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IV. ESTUDIO AMBIENTAL

A. IMPACTO AMBIENTAL

Determine los impactos ambientales que afectarían al agua, al suelo, al aire, u

otros recursos al producir los bienes y/o servicios

Daños ocasionados por losprocesos de producción y porlas actividades preoperativas

Medidas demitigación

Requerimientos Costo

Al agua

Al suelo

Al aire

A otros recursos naturales

TOTAL

Alternativamente puede emplear la matriz de Leopold o listas de chequeo


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IV. ESTUDIO LEGAL ADMINISTRATIVO

El estudio legal administrativo permite valorar la viabilidad legal del proyecto,permite definir el tipo de empresa a crearse, planificar el área administrativa de lamisma y establecer la organización empresarial.

A. MARCO LEGAL

1. Tipo de empresa a crearse

Para definir el tipo de empresa a crearse, revise la ley de compañías, leyesrelacionadas con el sector al que corresponde el proyecto, leyes que amparan a losgremios y otros instrumentos legales.

En función de esta revisión y analizando ventajas y desventajas, pero siempresujetándose al marco legal correspondiente, defina si su empresa será: comanditasimple, compañía en nombre colectivo, compañía de economía mixta,compañía o sociedad anónima, compañía de responsabilidad limitada, otra

Defina además si se trata de una micro, pequeña, mediana, grande empresa, deacuerdo al giro o actividad de la misma (industrial, de servicios, de comercializacióno mixta), para el efecto revise el número de trabajadores que laborarán en lamisma, la inversión en activos fijos y el capital social,

2. Requisitos legales para la constitución legal y funcionamiento de suempresa

a. Requisitos y obligaciones fiscales para crear la empresa

Definido el tipo de empresa a crearse, cite los requerimientos para su constitución ylos costos que estos conllevan

Requisitos Costo (inversión)


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b. Requisitos y obligaciones fiscales durante el funcionamiento de laempresa

B. REQUERIMIENTOS PARA EL AREA ADMINISTRATIVA DE LA EMPRESA

El área administrativa del proyecto tiene como objetivos planificar, dirigir y controlarel adecuado funcionamiento del la empresa o proyecto y para ello se necesita:

1. Determinación del talento humano para el área administartiva

Determine cargos y responsabilidades para el talento humano del áreaadministrativa. Las personas que se requieren básicamente para ésta área son deapoyo, asesoramiento, y ejecutivos.

Cargo Responsabilidad Gasto mensual Gasto anual

Gasto anual total

2. Proceso de selección, contratación e inducción del talento humano .

Determine las actividades que le permitan convocar, reclutar, seleccionar, contratary capacitar previamente al talento humano que colaborara con su proyecto.

Actividad Inversión

3. Determinación de los activos fijos para el área administrativa

Determine los activos fijos para el área administrativa, les vuelvo a recordar quelos activos fijos en forma general se clasifican en: Terrenos, edificaciones y

Requisitos Gasto anual

Total gasto anual


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construcciones, maquinaria y equipos, equipo de cómputo, muebles y enseres,vehículos. Detalle los mismos agrupándoles a lo que corresponda en el siguientecuadro.

Rubro Cantidad Costo unitario Total de lainversiónTerrenos

Construcciones yedificacionesMaquinaria y equipos

Equipo de Cómputo

Vehículos

Muebles y enseres

Total de la inversión

4. Determinación de otros gastos del área administrativa

Determine otros gastos para el área administrativa, como es el caso de los rubros

que se presentan en el siguiente cuadroRubro Gasto mensual Gasto anual

Servicios básicos para toda laempresa

Alquileres ArriendosMateriales y suministrosOtros

Gasto anual total

C. ORGANIZACION DE LA EMPRESA

1. Organigrama estructural por Procesos.

La organización depende de cómo usted concibe la administración y elfuncionamiento de su empresa, las áreas que pueden estar presentes en uno uotro caso, dependiendo de su giro o actividad (comercial, industrial, de servicios)pueden ser área comercial, área productiva, área administrativa y el área

financiera. Las áreas apuntadas anteriormente deben esquematizarse en un


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organigrama, dependiendo del tipo de liderazgo que usted quiera ejercer y delconcepto de administración que usted maneje.

La organización de la empresa se puede representar con organigramasestructurales direccionales, multidireccionales, planos, circulares; puede organizar

su empresa por procesos, competencias, etc. A continuación se presenta el más común de los organigramas, es el direccionalque establece jerarquías.

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2. Organigrama funcional por procesos.

Elabore el organigrama funcional representa a los funcionarios que laboran en laempresa. Este se elabora en base al organigrama estructural citando losfuncionarios.

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JUNTA DE ACCIONISTAS

GERENCIA

AREA PRODUCTIVA AREA COMERCIAL

APOYO ASESOR

ACCIONISTAS

GERENTE

TRABAJADORES VENDEDORES

SECRETARIABODEGUEROGUARDIA

ABOGADO


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3. Manual de cargos y funciones por procesos.

El manual de cargos y funciones se los puede elaborar según los procesos, se lospuede hacer por competencias, en esta oportunidad les facilitamos una manerasencilla de trabajar el mismo, no obstante en el registro magnético que

acompañamos a la presente guía usted podrá encontrar las matrices para diseñarel manual por competencias.

Para completar esta matriz debe tomar en cuenta la planificación del talentohumano realizada para cada una de las áreas del proyecto. Debe elaborar paracada uno de los funcionarios

Cargo ResponsabilidadesespecíficasPerfil

Estudios depregrado

Estudios depostgrado

Experiencialaboral

Otros estudios


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VI. ESTUDIO Y EVALUACION FINANCIERA

El estudio financiero debe ser elaborado en coherencia con los estudios anteriores,es necesario transportar todas las estimaciones de inversiones, costos y gastos, alos cuadros que a continuación se señalan y que además contienen un ejemplo.

No obstante se pueden emplear para el estudio y evaluación financiera lospaquetes computarizados existentes y que son de propiedad intelectual de variosautores.

En el registro magnético que acompaño se encuentra un programa en MicrosoftExcel, que he diseñado para los cálculos correspondientes al análisis y evaluaciónfinanciera, sin embargo he de advertir que lo primero que debemos hacer es eltrabajo en forma manual, que nos permita ir conociendo los fundamentos delanálisis y evaluación que se practican en esta parte del proyecto.

A continuación se presentan todos los elementos que posibilitan la realización delanálisis y evaluación financiera en forma secuencial en base al uso de matrices.

Inicialmente se dan pasos que permiten la elaboración del flujo de caja, que a suvez facilitan la obtención de los indicadores financieros: valor actual neto, tasainterna de retorno, relación beneficio costo, período de recuperación del capital,evaluación que permite medir la viabilidad financiera del proyecto tomando encuenta el valor futuro del dinero y transportándolo al presente.

Se hace además la presentación de cómo realizar el cálculo de puntos deequilibrio.

Posteriormente se presenta como elaborar el balance general proyectado, a partirdel cual se elaboran los índices financieros de liquidez, rentabilidad, solvencia, consu respectiva interpretación.

En el cuadro inicial se presentan las inversiones necesarias que requiere elproyecto antes de su funcionamiento


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A. INVERSIONES

TIPO DE INVERSIÓN INVERSIÓN (USD)Activos fijos

Construcciones y edificaciones 20000Terreno 15000

Maquinaria y equipos 4000Equipo de computo 2000Muebles y enseres 1500

Vehículo 8000SUBTOTAL 50500

Activos nominalesPromoción y publicidad 500

Capacitación 400Estudios 3000

Constitución de la empresa 1000Interés (año 0) 3355

Selección de talento humano 500

Inducción de talento humano 500SUBTOTAL 9255

Capital de trabajoMano de obra directa 1500

Mano de obra indirecta 2000Materia prima 2000

Materiales 500Sueldos salarios 1000Contingencias 500SUBTOTAL 7500

TOTAL 67255


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B. USOS Y FUENTES

En este cuadro se describe de donde se obtendrá el financiamiento para poderrealizar las inversiones

FUENTES

DENOMINACIÓN USOSRECURSOSPROPIOS PRESTAMO PROVEEDORES

Activos fijos

Construcciones yedificaciones 20000 20000

Terreno 15000 15000Maquinaria y equipos 4000 3000 1000Equipo de computo 2000 2000

Muebles y enseres 1500 1500Vehículo 8000 8000

SUBTOTAL 50500 26500 23000 1000Activos nominales

Promoción y publicidad 500 500Capacitación 400 400

Estudios 3000 3000Constitución 1000 1000

Interés (año 0) 3355

Selección de talentohumano 500 500

Inducción de talentohumano 500 500

SUBTOTAL 9255 5900Capital de trabajo

Mano de obra directa 1500 1500Mano de obra indirecta 2000 2000

Materia prima 2000 2000Materiales 500 500

Sueldos salarios 1000 1000

Contingencias 500 500SUBTOTAL 7500 7500

TOTAL 67255


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C. CALCULO DEL PAGO DE LA DEUDA

A continuación se presenta la tabla de amortización del préstamo o lo que seconoce como cálculo del pago de la deuda

Préstamo: 30500 USD Plazo: 5 años Interés: 11%

Año Préstamo Intereses Capital a pagar Cuota anual Saldo1 30500 3355 6100 9455 244002 24400 2684 6100 8784 183003 18300 2013 6100 8113 122004 12200 1342 6100 7442 61005 6100 671 6100 6771 0

TOTAL 10065 30500 40565

D. DEPRECIACIONES

En esta parte del análisis se presenta el cálculo de depreciaciones de los activosfijos, por línea recta

DENOMINACIÓN VALORDEL BIEN

DEPRECIACIÓNANUAL

VALOR DESALVAMENTO

DEPRECIACIÓN DURACIÓNDELPROYECTO

%DEPRECIACIÓN

AÑOSDEPRECIACIÓN(LEY)

Activos fijosConstruccion

es yedificaciones 20000 1000 15000 5000 5 25% 20Maquinaria y

equipos 4000 400 2000 2000 5 50% 10Equipo decomputo 2000 400 0 2000 5 100% 3

Muebles yenseres 1500 150 750 750 5 50% 10

Vehículo 8000 1600 0 8000 5 100% 5TOTAL 3550 17750


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E. AMORTIZACIÓN DE DIFERIDOS

En el presente cuadro aparece el cálculo para la amortización de inversionesdiferidas, denominadas también intangibles, nominales

AÑOSDENOMINACIÓN INVERSIÓN 1 2 3 4 5

Activos nominalesPromoción y publicidad 500 100 100 100 100 100

Capacitación 400 80 80 80 80 80Estudios 3000 600 600 600 600 600

Constitución de laempresa 1000 200 200 200 200 200

Interés (año 0) 3355 671 671 671 671 671

Selección de talento

humano 500 100 100 100 100 100Inducción de talento

humano 500 100 100 100 100 100TOTAL 9255 1851 1851 1851 1851 1851


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F. ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS

En este cuadro se resumen los costos y gastos que se requieren hacer para elfuncionamiento del proyecto y que fueron planificados en las áreas: comercial,productiva y administrativa de la empresa.

AÑOSDENOMINACIÓN 1 2 3 4 5

Costos de producciónMano de obra directa 1500 1545 1591,35 1639,0905 1688,263

Mano de obra indirecta 2000 2060 2121,8 2185,454 2251,018Materia prima 2000 2060 2121,8 2185,454 2251,018

Materiales e insumos 500 515 530,45 546,3635 562,7544Mantenimiento 1000 1030 1060,9 1092,727 1125,509Combustible 1000 1030 1060,9 1092,727 1125,509Lubricantes 300 309 318,27 327,8181 337,6526SUBTOTAL 8300 8549 8805,47 9069,6341 9341,723

Gastos administrativosSueldos y salarios 16240 16727,2 17229,02 17745,886 18278,26Servicios básicos 700 721 742,63 764,9089 787,8562

Capacitación durante 200 206 212,18 218,5454 225,1018Materiales e insumos 100 103 106,09 109,2727 112,5509

Depreciación activos fijos 3550 3550 3550 3550 3550

SUBTOTAL 20790 21307,2 21839,92 22388,613 22953,77Gastos por ventas

Promoción y publicidad durante 500 515 530,45 546,3635 562,7544Movilización 100 103 106,09 109,2727 112,5509SUBTOTAL 600 618 636,54 655,6362 675,3053

Gastos financierosIntereses 2684 2013 1342 671 0

SUBTOTAL 2684 2013 1342 671 0TOTAL 32374 32487,2 32623,93 32784,884 32970,8

G. ESTRUCTURA DE INGRESOS

La estructura de ingresos se lo hace tomando en cuenta el precio al que sevenderán el o los servicios y/o productos en el mercado (precio imitativo oconsiderando los costos de producción sumándole a estos un margen de ganancia


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AÑOSPRODUCTO 1 2 3 4 5

Clientes escalada 7210 7426,3 7649,089 7878,5617 8114,919Precio de mercado 3 3 3 3 3

SUBTOTAL 21630 22278,9 22947,27 23635,685 24344,76Clientes servicios sauna 5150 5304,5 5463,635 5627,5441 5796,37

Precio de mercado 6 6 6 6 6SUBTOTAL 30900 31827 32781,81 33765,264 34778,22

TOTAL 52530 54105,9 55729,08 57400,949 59122,98

H. ESTADO DE RESULTADOS O DE PERDIDAS Y GANANCIAS

En este cuadro se presenta la diferencia entre ingresos y egresos que seproducirán durante el funcionamiento del proyecto, sin considerar la inversióninicial.

AÑOSDENOMINACIÓN 1 2 3 4 5+ Ventas 52530 54105,9 55729,08 57400,949 59122,98- Costos de producción 8300 8549 8805,47 9069,6341 9341,723= Utilidad bruta 44230 45556,9 46923,61 48331,315 49781,25- Gastos administrativos 20790 21307,2 21839,92 22388,613 22953,77- Gastos por venta 600 618 636,54 655,6362 675,3053= utilidad operativa 22840 23631,7 24447,15 25287,066 26152,18- Gastos financieros 2684 2013 1342 671 0= UARUEI 20156 21618,7 23105,15 24616,066 26152,18- Repartición de utilidades 3023,4 3242,805 3465,773 3692,4098 3922,827= Utilidades antes deimpuestos 17132,6 18375,9 19639,38 20923,656 22229,35- Impuestos 4283,15 4593,974 4909,845 5230,9139 5557,338= Utilidad neta 12849,45 13781,92 14729,53 15692,742 16672,01

I. FLUJO DE CAJAEl flujo de caja permite confrontar los saldos que se obtienen durante el ejerciciodel proyecto con las inversiones, es la base para poder calcular los indicadoresValor Actual Neto, Tasa Interna de Retorno, Relación Beneficio Costo y Período deRecuperación del Capital en base a la matriz y a las expresiones que acontinuación se presentan .

1

Factor de actualización = -----------------

n(1+i)


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VAN = Sumatoria de Ingresos descontados – Sumatoria de desembolsosdescontados.

Sumatoria de Ingresos descontados + valor de salvamento

descontadoB/C = ---------------------------------------------------------------------------------------------Sumatoria de Egresos descontados + inversiones descontadas

VAN 1TIR = i 1 + (i1 – i2) ----------------------------

VAN 1 - VAN 2

AÑOSDENOMINACIÓN 0 1 2 3 4 5utilidad neta 12849,45 13781,92 14729,534 15692,74 16672,013depreciación 3550 3550 3550 3550 3550valor de salvamento 17750capital de trabajo 7500Inversiones 67255FLUJO DE CAJA -67255 16399,45 17331,92 18279,534 19242,74 45472,013VALORACTUALNETO(VAN) 65.267,20TASA INTERNA DERETORNO (TIR) 18%RELACIONBENEFICIO COSTO(RBC) 1,9534041

PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL (PRC)

PRC -67255 16399,45 17331,92 18279,534 19242,74 45472,01333731,37 52010,905 71253,65 116725,66

PRC ENTRE EL AÑO 3 Y 4

Estos indicadores permiten medir la viabilidad financiera del proyecto y suinterpretación es la siguiente:

Si el proyecto acusa un VAN positivo se concluye que el proyecto es viablefinancieramente.

Si la TIR es mayor al costo de oportunidad del dinero o mayor a la tasa pasiva de

los préstamos en los bancos locales, se concluye que el proyecto es viable.


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Si la relación Beneficio Costo es mayor a 1, se concluye que el proyecto es viable,otra interpretación que se le da a este indicador es el siguiente, si tomamos elejemplo de 1.95, se concluye que por cada dólar invertido se obtendrá unaganancia de 95 centavos.

Si el Período de Recuperación del Capital se encuentra en el horizonte del tiempopara el cual se hizo el proyecto, el proyecto es viable.

VII. EVALUACION ECONOMICA

La evaluación económica se realiza empleando las mismas técnicas (matriz yexpresiones) utilizadas para la evaluación financiera, sin embargo cambia laestructura de egresos, en función de que se emplea para su análisis los preciossombra a diferencia de la evaluación financiera en la que se emplean los precios demercado.

Otro indicador que permite realizar la evaluación económica es aquel que sirvepara conocer como el proyecto aporta al erario nacional, a la riqueza nacional, o alsector (en %), se sugiere emplear la siguiente expresión

VAN APORTE = ---------------------------------------------------------------------------------

PRODUCTO INTERNO BRUTO DEL PAIS O DEL SECTOR

VIII. EVALUACION SOCIAL

Un indicador útil, es aquel que permite conocer el aporte del proyecto a lageneración del empleo, considerando la tasa de desempleo del sector, a nivel decantón, provincia o país, se sugiere emplear la siguiente expresión:

Personas empleadas en el proyecto Aporte = ---------------------------------------------------------

Personas desempleadas


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IX. ANEXOS

Anexo 1.

ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO

Un saludo cordial, para informarle que:

Un grupo de inversionistas está interesado en poner en el mercado de Riobamba,una serie de productos de calidad necesarios para satisfacer necesidades dehabitantes locales y turistas, le solicitamos por favor conteste con seriedad lossiguientes preguntas, gracias.

1. Considera usted que es necesario el establecimiento de un restaurant nuevo ymoderno que satisfaga sus demandas alimenticias?

SI ... No...

2. Si la respuesta es si, por favor indique que tipo de comida preferiría?

a. Comida nacional ..... c. Platos nuevos.....b. Comida internacional.... d. Platos tradicionales....

3. Que comida consume con más frecuencia cuando sale a comer en unrestaurant?

a. De costa ..... b. de sierra.....

4. Con que frecuencia sale a comer en restaurant?

a. Una vez a la semana......b. Dos veces a la Semana......c. Tres veces a lasemana.....

d. Más de tres veces......

5. Cuando sale a comer fuera de casa, generalmente cuantas personas leacompañan (familiares y/o amigos)?

a. Ninguna.....b. Una persona.....c. Dos personas.......d.Tres personas .....e.Más de tres personas......

6. Cuando sale a comer fuera, generalmente cuánto gasta en promedio porpersona?

a. 1-2 Dólares.....b.3-4 Dólares......c. 4-5 Dólares.....d..6-7 Dólares......e.Más de7 Dólares

7. Como prefiere pagar

a. Contado.......


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8. Que tipo de habitaciones preferiría:

Switte..........Matrimonial............Triple...........Doble...........individual..............

9. Generalmente cuanto paga en dólares por persona por los servicios de:

Hospedaje..........Alimentación...........Transporte..............Otros servicios

10. Como prefiere pagar los servicios hoteleros ?

Contado.......Tarjeta de crédito...... Si es con tarjeta cual emplea más...........Através de depósito bancario en su sitio de residencia.................Otraforma...............................................

11. Que tipo de construcción preferiría para el funcionamiento del hotel ?

Moderna.............Tradicional...........Clásica...........Cabaña

12. Que tipo de mobiliario preferiría?

Moderno..........tradicional...........Clásico

13. Donde le gustaría que se ubique el hotel?

En la ciudad............Centro......Sur.......Norte; Fuera de laciudad..........sugiéranos el lugar...................................

14. A través de que o de quién hace la reservación.Familiares.......Amigos........Agencia de Viajes...........Vía telefónica...........Otrosmedios (favor indique).................

15. A su juicio cuales son los aspectos que se deberían mejorar en cuanto ahotelería en Riobamba? , favor indique 5

.................. .................. ...................... .................... ……... .................

16. Si los servicios mejoran que porcentaje estima que usted podría incrementar en

su pago?a. 1-3%....... b. 4-5%...... c. 5-6%....... d . más del 6 %

Guia Metodologica Proyectos Productivos 2012

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