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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas. Renovación I

Fecha de publicación: 27/08/2018

Fecha de evaluación: 23/05/2018

Años de estudio: 2016 y 2017 *

Paz Es, A.B.P.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Paz Es, A.B.P.

Siglas o acrónimo: Paz Es

Fecha de constitución: 19/09/2007

Misión: Generar, promover, apoyar y participar en acciones positivas a favor de la paz a través dela participación ciudadana.

Tipo de actividades y ámbito:

- Cívicas, enfocadas a promover la participación ciudadana- Cooperación para el desarrollo comunitario en el entorno urbano o rural- Acciones que promuevan el fortalecimiento del tejido social/seguridad ciudadana

Director: Paloma Victoria Guzmán Flores

Presidente: Francisco Ricardo Porras Camargo

Notas legales: Asociación de beneficencia privada constituida mediante escritura pública número 10,627,otorgada en la ciudad de Monterrey, Nuevo León, el día 19 de septiembre de 2007 ante elnotario público el Lic. Gustavo Escamilla Flores de la notaría número 26 del primerDistrito Judicial de Monterrey.

Registro Federal de Contribuyentes (RFC): PES070919UD0 Clave Única de Inscripción al Registro Federal de OSC (CLUNI): PES0709191901EDonataria Autorizada: Sí, para expedir recibos a nivel nacional y extranjero, autorizaciónpublicada en el Diario Oficial de la Federación, el día 19 de enero de 2018

Domicilio: Calle Juan Ignacio Ramón, número 1016, colonia Centro, código postal 64000,Monterrey, Nuevo León, México.

Teléfono: (81) 8421 7134

Correo electrónico: contacto@pazes.org

Página de internet: www.pazes.org

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Hagámoslo Bien, ámbito estatal- Cómo Vamos Nuevo León, ámbito estatal- Frente de Educación para la Paz, ámbito estatal- Impact Hub, ámbito internacional

Formas de colaborar: - Donativos- Voluntariado- Cesión de activos- Talento/conocimiento- Mercadotecnia con causa- Prestación de servicios gratuitos- Acciones de sensibilización a sus empleados (en el caso de empresas)- Donación de activos en especie (mobiliario y enseres, equipos informáticos, de oficina, deproductos, materiales y servicios)

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2017

Ingreso total $2,899,027

Gasto total $2,894,279

Ingresos privados / Ingresos totales

90%

Número total de beneficiarios 1,433

Número de empleados 7

Número de voluntarios 210

Voluntarios / total personas 210/217

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENPaz Es, A.B.P (Paz Es) comenzó a principios de 2007, los ciudadanos Francisco Ricardo Porras Camargo, JorgeMartínez Procel, Jorge Lozano Morales y Enrique Azael Monroy Pérez empezaron a promover acciones paraincrementar la participación ciudadana en Monterrey. En febrero de 2007 organizaron una marcha por la paz y en juniode ese mismo año conformaron el primer equipo de trabajo de la organización, compuesto por profesionistas dedicadosde tiempo completo a la causa. El 19 de septiembre de ese año se constituyó legalmente la organización.

MISIÓNGenerar, promover, apoyar y participar en acciones positivas a favor de la paz a través de la participación ciudadana.

VISIÓNSer una organización con influencia efectiva y relevante en el fomento de la participación ciudadana para el desarrollode un ambiente de paz en la zona metropolitana de Monterrey.

VALORES- Colaboración- Compasión- Compromiso - Integridad- Responsabilidad- Tolerancia

ÓRGANO DE GOBIERNOEl artículo noveno del acta constitutiva, estipula que la administración y dirección de la organización estarán a cargo deun Patronato, el cual a fecha de elaboración del reporte se encuentra conformado por cuatro miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICALas instalaciones de Paz Es se encuentran ubicadas en la colonia Centro, donde promueven acciones de impacto socialen la zona metropolitana de Monterrey, Nuevo León, incluyendo los municipios de San Pedro Garza García, Guadalupe,Juárez, Pesquería, Santa Catarina, García y Escobedo.

BENEFICIARIOSLos beneficiarios de la organización son hombres y mujeres de 11 a los 70 años de edad, sin embargo, la mayoría deellos oscilan entre los 20 y los 45 años. En el 2017 se beneficiaron 1,433 personas.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESLa organización tiene como objeto promover acciones de participación ciudadana, cultura de la legalidad y cultura depaz a través de diversas acciones. Durante el 2017 se llevaron acabo los siguientes programas:

1. Capacitación a ciudadanos

- Foro Mty: evento anual diseñado para que las organizaciones de la sociedad civil, la iniciativa privada y lasinstituciones públicas tengan un espacio para el intercambio de ideas y la posibilidad de hacer sinergia. El Foro Mty serealiza en colaboración con Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C., entre otras organizaciones. Sebeneficiaron 900 asistentes.

- Diplomado “Prácticas de Buen Vecino”: consiste en la impartición de un curso que consta de 11 módulos que abarcan

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las principales áreas de oportunidad en términos de convivencia ciudadana, como lo son: limpieza, respeto, denuncias,cuidado de mascotas, participación, tolerancia, entre otras. Se beneficiaron 443 personas.

2. Medios de comunicación

- Programa de televisión “Ciudadano Ejemplar”: consiste en reconocer mediante un programa de televisión a losciudadanos que demuestran un fuerte compromiso con la sociedad y que son un ejemplo a seguir. Tiene el objetivo depromover las acciones y comportamientos que benefician a la comunidad. Se beneficiaron 90 ciudadanos.

- Programa de televisión “La acción de la semana #YOSOYPAZ”: consiste en promover la participación ciudadanamediante la presentación semanal de acciones sencillas y motivadoras en los noticieros de los principales medios decomunicación locales. Se lograron reconocer 50 acciones.

- Programa de radio “Paz a la voz”: es un espacio dedicado a la promoción de proyectos y acciones positivasrelacionadas a la participación ciudadana. Se trasmite semanalmente en el 90.5 FM y mediante Podcast en iTunes, víainternet. El programa es reconocido dentro de los 100 mejores programas de radio en la red dentro de la categoría“Sociedad y Cultura” de la plataforma iTunes. Se transmitieron 50 emisiones con 25 horas de contenido al año.

Proyecto 2017:

"Cebras por la vida", realizado en colaboración con Movimiento de Activación Ciudadana, A.C. (MOVAC) y conestudiantes de la Preparatoria del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey (Campus Eugenio GarzaLagüera), el cual tiene por objetivo mejorar las condiciones del peatón a través de intervenciones artísticas en el espaciopúblico (pintando pasos peatonales), se pide mejorar las condiciones de infraestructura y señalización.

SEGUIMIENTOLa organización elabora un plan estratégico en el cual se plasman objetivos, indicadores para la medición del impacto yproyectos. Los coordinadores de área son los encargados de darle seguimiento a las actividades de los mismos, este serealiza de acuerdo a instrumentos prediseñados de evaluación, que incluyen medidores de eficiencia y eficacia quemonitorean el uso de los recursos humanos, financieros y materiales que han sido planeados. La directora general sereúne mensualmente con el equipo operativo para revisar los avances y bimensualmente con el Patronato para mostrarlos resultados.

La organización cuenta con una base de datos de los beneficiarios atendidos y aplica encuestas de entrada y salida,antes y después de la implementación de un proyecto o programa, para detectar la percepción de las actividadesrealizadas. En dichas encuestas los beneficiarios otorgan una calificación y una opinión de mejoramiento a losprogramas o proyectos realizados, así como su opinión acerca del mejoramiento realizado en su comunidad o colonia.La comunicación con los beneficiarios se realiza vía correo electrónico.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y su proyecto con el apoyo de fuentes públicas y privadas. En el 2017 suingreso alcanzó un total de $2,899,027 pesos, el cual se conformó de la siguiente manera:

Ingresos privados: equivalentes al 90% de los ingresos anuales. Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León A.C.,fue la principal fuente de ingresos equivalente a un 53%, para la operación del programa Foro Mty. Las Fundacionesfueron correspondientes al 23%, entre las que destacó Fundación de Beneficencia Jésus M. Montemayor, A.C., para elDiplomado “Prácticas de Buen Vecino” y el resto fue por otras siete fundaciones. Los donantes particulares fueroniguales a un 14% y finalmente productos financieros equivalentes a menos del uno por ciento.

Ingresos públicos: equivalentes al 10% de los ingresos anuales, en su totalidad la aportación del Gobierno Federal através del Instituto Nacional de Desarrollo Social (Indesol) para el Diplomado "Prácticas del Buen Vecino".

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OTROSLa organización cuenta con una oficina en calidad de arrendamiento dentro de Impact Hub, un espacio de colaboraciónpara emprendedores sociales. La oficina cuenta con tres escritorios fijos y acceso a las áreas comunes. Las actividadesoperativas se realizan de acuerdo a las características y capacidad de los eventos.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO

E, F, H A, B, C, D, G

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES

B, C, D A

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN

A, B, C, D, E

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS

B, C, D A

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES

B A

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? No

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Patronato, se encuentra conformado por 4miembros, según consta en acta de asamblea del 26 de noviembre de 2009, sin embargo al ser un número inferiora 5, se considera que la organización no cumple con el subprincipio.

Estatutos

Artículo noveno: "El Patronato será el órgano supremo, el representante legal y administrador de la asociación,sus integrantes serán denominados patronos, quienes por mayoría de votos deberán nombrar de entre susmiembros a un presidente, los vocales, un secretario y un tesorero (...)".

Composición actual del órgano de gobierno

Presidente: Francisco Ricardo Porras CamargoSecretario: Jorge Lozano MoralesTesorero: Jorge Martínez ProcelVocal: Enrique Azael Monroy Pérez

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 3 veces durante el año. Asistirán la mayoría de miembros almenos a una reunión durante el año.

¿Cumple? No

Comentarios

Se revisaron las actas de reunión del Patronato y se constató que en el 2017 sesionaron en 2 ocasiones, sinembargo, al no haber realizado por lo menos tres reuniones y contar con la mayoría de asistencia por parte de susmiembros en al menos una reunión, la organización no cumple con el subprincipio.

Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno

- 3 de mayo, 25%- 22 de junio, 50%

El promedio de asistencia anual fue de un 38%.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asiste al menos a una de las reuniones realizadasdurante el año.

¿Cumple? No

Comentarios

Hemos revisado las actas de las reuniones de Patronato y se encontró que dos de sus miembros no asistieron aninguna sesión del 2017, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

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D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? No

Comentarios

Durante los últimos cinco años a fecha de elaboración del reporte no se ha encontrado el ingreso formal de almenos una nueva persona al Patronato, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito en el cual declara que ninguno de los miembros del Patronato recibe pago,compensación o beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a la institución, además dentro de lainformación contable y financiera no se han identificado egresos destinados de manera directa a sus miembros,por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Así mismo, en el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estadode egresos del ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Patronato, declarando en el 2017esa partida en cero.

F.- La organización pone a disposición del público los perfiles y relaciones de parentesco sobre los integrantesdel órgano de gobierno y del equipo directivo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización tiene publicados los nombres del equipo directivo a través de su página web, además laorganización nos entregó la curricula de algunos de los miembros del Patronato, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

El Patronato está conformado por 4 hombres, unos cuentan con estudios profesionales en ingeniería industrial yde sistemas, el resto son empresarios.

La directora es licenciada en relaciones internacionales y tiene una maestría en administración. Por otra parte seha encontrado que cuenta con un diplomado en profesionalización de operaciones en organizaciones de lasociedad civil.

En cuanto a las relaciones de parentesco la organización nos ha proporcionado un documento donde mencionaque no existe parentesco alguno entre los miembros del Patronato ni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? No

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Comentarios

Hemos revisado las actas de las reuniones del Patronato de los años 2016, 2017 y 2018 en las que hemosencontrado que no se lleva un registro adecuado de las sesiones, al no contar con folio o consecutivo, lugar, nifirmas de por lo menos presidente y secretario, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

Formato del acta

- Título- Fecha- Asistentes- Orden del día- Acuerdos

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha comprobado a través de un escrito libre entregado por la organización, organigrama, informe anual deactividades 2016 y otros documentos, que la presidencia y la dirección de Paz Es, son ocupadas por personasdistintas sin relación de parentesco, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Presidente: Francisco Ricardo Porras CamargoDirectora general: Paloma Victoria Guzmán Flores

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado la misión de la organización y se ha comprobado que los programas y proyecto tienen plenavinculación con la misma, siendo actividades de beneficio social de acuerdo al artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Misión

Generar, promover, apoyar y participar en acciones positivas a favor de la paz a través de la participaciónciudadana.

Programas y/o actividades

La organización tiene como objetivo ofrecer opciones de participación ciudadana, cultura de la legalidad y culturade paz a través de diversas acciones. Para mayor información de sus programas puede consultar su descripciónal inicio del presente documento en el apartado I.- Datos generales, sección visión general de la organización.

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Información complementaria

De su acta constitutiva, artículo quinto.- "El objeto de la asociación es: (...) b) La promoción de la participaciónorganizada de la población en las acciones que mejoren sus propias condiciones de subsistencia en beneficio decomunidades indígenas, grupos vulnerables por causas de edad, sexo o problemas de discapacidad, por mediode la realización de acciones descritas en el objeto social (...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros, incluidos voluntarios de la organización, y se corroboró que la misión es de suconocimiento. Así mismo, se constató que la misión se difunde y está a disposición del público en general a travésde su página web, informe anual y red social, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos entregó su plan estratégico 2020, sin embargo no se encontró constancia de que este hayasido del conocimiento del Patronato, para su debido análisis y discusión, por lo que la organización no cumple conel subprincipio.

Resumen del plan

El plan estratégico contiene: información general (misión, visión, valores y principios rectores), equipo de trabajopor área (director general, desarrollo institucional, producción audiovisual y asistente de producción), proyectos2020, objetivos 2020, medición de impacto, próximos proyectos y agradecimientos.

Información complementaria

Se menciona a manera de ejemplo uno de los objetivos: "Potenciar la creación de alianzas entre los diferentessectores de la comunidad".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado el informe anual de 2016 e información de actividades realizadas durante el 2017 y se hacomprobado que los programas han seguido una línea de trabajo encaminada hacia el logro de su misión. Losprogramas de Paz Es cuentan con dos líneas de acción (medios de comunicación y capacitación a ciudadanos).

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C.- La organización cuenta con mecanismos formales de seguimiento al plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito y formatos de registro en los que se ha comprobado que laorganización cuenta con sistemas definidos de control y seguimiento interno de metas. La organización elabora unplan estratégico en el cual se plasman objetivos, indicadores para medición del impacto y proyectos. Loscoordinadores de área son los encargados de darle seguimiento a las actividades de los mismos, el seguimientose realiza de acuerdo a instrumentos prediseñados de evaluación, estos incluyen medidores de eficiencia yeficacia que monitorean el uso de los recursos humanos, financieros y materiales que han sido planeados.

La directora general se reúne mensualmente con el equipo operativo para revisar los avances y bimensualmentecon el Patronato para mostrar los resultados.

D.- La organización cuenta con registros para el control y de seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito y reportes de registro en los que se comprueba que la organizaciónlleva un control y seguimiento de sus beneficiarios. La organización cuenta con una base de datos de losbeneficiarios atendidos y realiza la aplicación de encuestas de entrada y salida, antes y después de laimplementación de un proyecto o programa, para detectar la percepción de las actividades realizadas; en dichasencuestas los beneficiarios otorgan una calificación y una opinión de mejoramiento a los programas o proyectosrealizados, así como su opinión acerca del mejoramiento realizado en su comunidad o colonia. La comunicacióncon los beneficiarios se realiza vía correo electrónico.

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha revisado el material de comunicación, procuración de fondos e información pública de la organización, lacual refleja de manera fiel la misión y la realidad de la misma, de manera que no induce a error, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.

Mensajes

Informe anual 2016: "El programa de radio Paz a la voz es un espacio dedicado a la difusión de accionespositivas. Se trasmite todos los miércoles a las 3:30 pm en el 90.5 FM y por Internet a través del Podcast".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Página web- Caso institucional- Informe anual 2016 - Red social: Facebook- Material de procuración de fondos

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B.- La organización elabora un informe anual de actividades que pone a disposición de sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó el informe anual 2016, así mismo nos informó que éste se publica en la página webde la organización, en redes sociales y se envía por correo electrónico a donantes, colaboradores, beneficiarios yamigos de la organización, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Contenido del informe anual

- Mensaje del presidente- Consejo- ¿Quiénes somos?- Líneas de acción- Nuestros programas- Colaboraciones- Agradecimientos- Llamado a la acción- Aplicación de recursos (donativos monetarios y en especie)- Contacto

C.- La organización brinda información financiera a sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha consultado el informe anual 2016 y se ha comprobado que en la sección “Aplicación de recursos”, el públicoen general puede conocer los ingresos y egresos anuales de la organización, mismos que tienen una diferenciainsignificativa respecto a los estados financieros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha encontrado que la organización tiene disponible y actualizada su información en los sitios de los registrosoficiales del portal de transparencia del Servicio del SAT y del portal de Acciones de Fomento de la AdministraciónPública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

- www.sat.gob.mx- www.corresponsabilidad.gob.mx

E.- La organización cuenta con correo electrónico institucional.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con un correo institucional (contacto@pazes.org), por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

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Información complementaria

Además cuenta con una página web propia y actualizada (www.pazes.org) y una página en la red social Facebook(pazes.yosoypaz).

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización tiene disponible mediante su informe anual sus fuentes de financiamiento, además nos haentregado información de manera desagregada tanto de sus apoyos públicos como privados, así como losimportes recibidos para los años 2017 y 2016, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El ingreso total de Paz Es durante el 2016 fue de $2,899,027 pesos y en el 2015 fue de $4,704,879 pesos.

Ingresos públicos

En el 2017 representaron un 10% y en el 2016 un 2%.

Ingresos privados

En el 2017 representaron un 90% y en el 2016 un 98%.

ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2017 % Año 2016 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $289,000 9.97 $80,000 1.70Participación en programas federales $289,000 $80,000

Participación en programas estatales $- $-

Participación en programas municipales $- $-

Donaciones privadas en efectivo $2,604,579 89.84 $4,169,048 88.61Órgano de gobierno $- $-

Fundaciones $665,570 $791,770

Empresas $- $687,674

Donantes particulares $391,277 $352,644

Otros donantes $1,547,732 $2,336,960

Donaciones en especie $- 0.00 $405,612 8.62Públicos $- $-

Privados $- $405,612

Otros ingresos $5,448 0.19 $50,219 1.07Públicos $- $-

Privados $5,448 $50,219

Total de ingresos públicos $289,000 9.97 $80,000 1.70

Total de ingresos privados $2,610,027 90.03 $4,624,879 98.30

Total de ingresos $2,899,027 $4,704,879

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Análisis de ingresos

La organización financió sus programas con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2017 su ingresoalcanzó un total de $2,899,027 pesos, cantidad inferior en un 38% en comparación con el 2016, debido a ladisminución de apoyos de fundaciones y el nulo apoyo de empresas. La composición de los ingresos en el 2017fue la siguiente:

Ingresos públicos

Se obtuvieron $289,000 pesos equivalentes al 10% de los ingresos anuales, correspondientes en su totalidad a laaportación del Gobierno Federal a través del Indesol para el Diplomado "Prácticas de Buen Vecino".

Ingresos privados

Se obtuvieron $2,610,027 pesos, equivalentes al 90% de los ingresos anuales. Otros donantes fue la principalfuente de ingresos compuesta en su totalidad por Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C., con$1,547,732 pesos, equivalente a un 53%, para la operación del programa Foro Mty. Las Fundaciones apoyaroncon $665,570 pesos, fueron correspondientes al 23%, entre las que destacó Fundación de Beneficencia Jésus M.Montemayor, A.C., con $220,000 pesos, para el Diplomado “Práctica de Buen Vecino” y el resto por otras sietefundaciones. Los donantes particulares contribuyeron con $391,277 pesos, fueron iguales a un 14% y finalmenteotros ingresos con $5,448 pesos, equivalentes a menos del uno por ciento conformados por productos financieros.

B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas en el 2017, lascuales fueron gestión de recursos públicos, fundaciones, empresas y particulares, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $5.68 pesos.

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó solicitudes, convenios de colaboración y registros contables en donde hemos podidocorroborar que la organización diversificó sus fuentes de financiamiento tanto públicas como privadas, por lo quese da por cumplido el subprincipio.

En el 2017 contó con un apoyo público, ocho fundaciones, una organización civil y donantes particulares.

B.- El mayor donante de la organización le otorgó menos del 50% de los ingresos totales durante los últimosdos años.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Al revisar la información contable de la organización, se corroboró que ningún donante aportó más del 50% de losingresos totales de manera continua durante los años 2016 y 2017, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

La principal fuente de ingresos para ambos años fue Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C.,durante el 2016 aportó $2,336,960 pesos, cantidad equivalente al 49.67% de sus ingresos totales. Para el año2017 este mismo donante aportó $1,547,732 pesos, proporcionales al 53.38% del ingreso total.

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos facilitó su presupuesto del año 2018, el cual totalizó en $4,582,537 pesos, sin embargo, al nohaber encontrado evidencia de que éste haya sido del conocimiento del Patronato, se considera que laorganización no cumple con el subprincipio.

Partidas del presupuesto de egresos

- Gastos de operación- Gastos de administración

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado la relación de los costos de cada uno de sus programas y proyectos en el 2017,por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Foro Mty, 71%- Diplomado "Prácticas de Buen Vecino", 11%- Programa de televisión "Ciudadano Ejemplar", 10%- Programa de televisión "La acción de la semana #YOSOYPAZ", 5%- Programa de radio "Paz a la voz", 3%

C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado documentos contables y un escrito en el explican los mecanismos utilizadospara el control y manejo de sus donativos etiquetados.

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- Resguardo de los comprobantes fiscales efectuados para llevar un control y una relación de los recursosejercidos.- Elaboración de informes parciales y finales de aplicación de recursos, según los periodos establecidos por laorganización.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos contables que le permiten comprobar la aplicación de sus donativosetiquetados, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Convenio de colaboración realizado con la Fundación de Beneficencia Jésus M. Montemayor, A.C.: "Cláusulasegunda.- Para tal efecto, la donataria, se compromete a destinar dicho apoyo única y exclusivamente a los finespropios de su objeto social, así mismo, dicho monto no podrá ser otorgado a otra tercera causa sin previo aviso ojustificación por escrito al donante (...)".

D.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado las cuentas de los estados financieros correspondientes a los años 2016 y 2017 con los cualeshemos podido corroborar que la organización presentó una estructura financiera equilibrada, ya que tuvo un nivelbajo de endeudamiento y un nivel razonable de excedente, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Endeudamiento: las deudas totales de la organización correspondientes al año 2017, alcanzaron $18,504 pesos,que representaron el 14.82% del activo total y 17.40% del patrimonio contable.

Liquidez: se tuvieron recursos disponibles en efectivo por $5,611 pesos, la razón financiera disponible sobre lasdeudas fue de 0.30 veces, lo que indica el número de veces que la organización pudo cubrir sus deudas.

Excedente: en el 2017 la organización presentó un cambio neto en el patrimonio contable (ingresos-gastos) de$4,748 pesos, equivalente a un 0.16% del ingreso anual.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2017 Año 2016

A. Suma Activo Circulante $124,832 $103,429I. Efectivo y equivalentes de efectivo $5,611 $115

II. Inversiones a corto plazo $- $-

III. Cuentas por cobrar $119,221 $103,314

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $- $-

B. Suma Activo No Circulante $- $-I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $- $-

IV. Bienes muebles $- $-

V. Activos intangibles $- $-

TOTAL ACTIVO (A+B) $124,832 $103,429

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2017 Año 2016

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $18,504 $1,849I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $18,504 $1,849

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $-I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $- $-

C. Suma de Patrimonio Contable $106,328 $101,580C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $106,328 $101,580

I. Patrimonio social $96,000 $96,000

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $5,580 -$29,820

IV. Cambio neto en el patrimonio contable $4,748 $35,400

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $124,832 $103,429

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2017 Año 2016

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido $4,748 $35,400

1. INGRESOS $2,899,027 $4,704,8791.1 Cuotas por suscripciones y servicios $- $-

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $2,893,579 $4,654,660

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $- $-

1.4 Ingresos por eventos especiales $- $-

1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-

1.6 Productos financieros $- $-

1.7 Otros ingresos $5,448 $50,219

1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-

2. COSTOS Y GASTOS $2,894,279 $4,669,4792.1 Gastos por misiones o programas $- $-

2.2 Gastos por servicios de apoyo $2,891,414 $4,665,429

2.3 Gastos financieros $2,865 $4,050

2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $- $-

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $101,580 $66,180

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $106,328 $101,580

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO $4,748 $35,400

TOTAL DEL PATRIMONIO $106,328 $101,580

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2017

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 99.81%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 0.00%

Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 9.97%

Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 89.84%

Relación otros ingresos / ingresos totales 0.19%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 90.03%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 9.97%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 5.75

Relación patrimonio sin restricciones / pasivo total 5.75

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio sin restricciones 17.40%

Relación deuda total / activo total 14.82%

Relación deuda a corto plazo / deuda total 100%

Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 6.75

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo 0.30

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.04

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales 0.16%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES

A.- La organización cuenta con registros contables y estados financieros elaborados por Contador Público, delos que tiene el conocimiento el órgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización cuenta con registros contables y estados financieros elaborados por contador público, sinembargo, no se encontró constancia que estos hayan sido del conocimiento del Patronato, por lo que laorganización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- La organización presenta sus declaraciones mensuales, anuales e informativas ante la autoridad fiscal.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

La organización nos entregó las declaraciones anuales de los años 2016 y 2017, así como la opinión favorable delcumplimiento de obligaciones fiscales emitida por el SAT el día 21 de mayo del 2018, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito indicando el número de voluntarios que han participado en la organizacióny el perfil que éstos deberán tener en caso de querer colaborar. En el 2016 contó con 200 y en el 2017 con 210voluntarios, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

La organización establece que pueden ser voluntarios de la organización personas sin distinción de género, edado profesión, siempre y cuando demuestren ser ciudadanos comprometidos. Si son menores de edad deberánasistir a las actividades de voluntariado en compañía de un adulto. En caso de ser voluntarios en las áreas deadministración y operaciones se requiere que cuenten con profesiones relacionadas a la tarea demandada.

B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito con las actividades en las que pueden participar los voluntarios.

Actividades para el voluntariado

- Colaboración en eventos- Servicios profesionales o administrativos

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos) y de sus modificaciones posteriores.- Copia simple de las actas y lista de asistencia de las sesiones del Patronato de los años 2016, 2017 y 2018.- Plan estratégico 2020.- Presupuesto anual 2018.- Copia del informe anual de actividades del 2016.- Muestra de materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores y públicoen general.- Estados financieros elaborados por un contador público de los años 2016 y 2017.- Copia reciente del comprobante de domicilio.- Formato "Anexo 2". Sección A. Información general sobre la organización.- Organigrama de la organización.- Curriculum vitae de algunos de los integrantes del Patronato. - Escrito libre firmado por el presidente donde se explica el estatus de las relaciones de parentesco entre miembros delPatronato y el equipo directivo y su relación o vinculación con: proveedores, socios o aliados de la organización yorganismos vinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por el presidente del Patronato donde estipula que ningún miembro recibe pago o compensaciónpor la organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización así como el curriculum vitae de la directora.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Patronato para los 2 años de vigencia.- Escrito libre el cual explique cuáles son los programas y proyectos de la organización para con sus beneficiarios, enque consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos por cada uno de losprogramas/proyectos.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de las actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de beneficiarios.- Escrito libre en que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2016 y 2017); egresos por programas y/o proyecto (2017);e ingresos y gastos por actividades de procuración de fondos (2017).- Copia simple de la balanza de comprobación de 2016 y 2017.- Copia simple de la declaración anual e informativa de los años 2016 y 2017 presentada ante el SAT.- Copia simple de la “Opinión de Cumplimiento de Obligaciones Fiscales” emitida por el SAT.- Copia simple de los convenios de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados) durante elaño 2017 que impliquen restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Lista con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos gubernamentales y privados (en efectivo) para laorganización en los años 2016 y 2017.- Escrito libre en el que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre en el que describe las actividades en las que pueden participar.