MODULO I: INFORMACIN GERENCIA DEL PROYECTO

1. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTOS El presente proyecto titulado: Produccin de nctar de quinua con fruta " se hace con la finalidad de medir o cuantificar las utilidades que generara este proyecto en cuestin utilizando los criterios de evaluacin como son: Valor Actual Neto (VAN), Tasa Interna de Retorno (TIR), Relacin Beneficio Costo (B/C), Perodo de recuperacin del capital invertido (PR), entre otrosDado que en el nuevo ambiente en que vivimos imponen nuevos patrones de consumo y nuevos mecanismos, para entender a un consumidor que es cada vez ms exigente, por lo cual la concepcin de los negocios es cuantificar las utilidades. La produccin de nctar de quinua con fruta pretende compensar un vaci existente de las necesidades insatisfechas de la poblacin. Es por ello que se esta evaluando este proyecto con una caracterstica particular que lo diferencia de cualquier otro producto para satisfacer la sed y deleite de la poblacin, el producto estar dirigido a la poblacin de clase media/baja dando una viabilidad aceptada del proyecto. 1.1 NOMBRE DEL RPOYECTO: Produccin de nctar de quinua con fruta " 1.2 NATURALEZA: El presente proyecto se encuentra dentro del mbito industrial 1.3 UBICACIN: La ubicacin exacta donde se va a llevar a cabo el proyecto es: Regin : Puno Departamento : Puno Provincia : San Romn Distrito : Juliaca Longitud :Entre los 6940'37" y 7037'04" sobre el meridiano de Grenguichs. Altitud :3,840 m.s.n.m. Temperatura :Mxima 16.8C y Mnima 1.2C 1.4 UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO: El estudiante de la facultad de ing. Econmica del cuarto nivel: Maria luz Gonzalo yujra Maria elena torres cornejo

1.5 DESCRIPCION DEL PROYECTO: mediante el proyecto se producir nctares de quinua con frutas combinadas para dar un agradable sabor. Para un mejor sabor y gusto para el cliente realizado con frutas los nctares de quinua del hecho de existencia de materia prima de abundancia en el departamento de puno( ya que contamos con una exquisita selva) que tienen la capacidad de siembra en lo que son la papaya la manzana la pia, etc. y estas combinarlas con el nctar de quinua para darle un mejor sabor. 1.6 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA: Qu razones existe para no promocionar la quinua? CAUSAS: Falta de calidad en la pureza de la quinua. Falta de un estudio de mercado. Las vias de acceso para el transporte. Inexistencia de apoyo en capacitacin agrcola. Produccin excesiva. Desconocimiento del producto garantizado. No se cuenta con un mercado meta. Los costos de transporte son elevadsimos. Atraso del desarrollo de nuestra regin. Desperdicio de gran cantidad de productos sin darle valor agregado.

CONSECUENCIAS:

ANTECEDENTES Actualmente en la rama de produciendo de nctares, existen una variedad de ellos como son la de Quinua-rango, Quinuan, Frugos, y con los diversas empresas que se dedican a la industria de refrescos en la localidad que estn; en el mbito nacional como en los departamentos de Arequipa y Lima que tambin existen grandes empresas como Andina Hermanos SRLtda, Cecopax A&D exportaciones y importaciones, etc. En Puno a empresas como: Prolac agroindustrias frontera, el Altiplano - Caracoto quienes lo comercializan y/o procesan en derivados.

Por lo tanto para que la industria de nectar4es de quinua con frutas este al alcance de l a competitividad del mercado se analizo los diversos medios para la compra de procesadores de nctares para una mejor produccin El proyecto considera un cambio de rumbo en la produccin dando mayor valor agregado, sin dejar de satisfacer la demanda de quinua escarificada-lavada. JUSTIFICACIN DEL ESTUDIO La Regin de Puno que esta ubicado en la parte oriente del Pas, donde fundamentalmente su produccin es agropecuario, sobresaliendo como primer productor de la quinua (Chenopodium quinua willd), con un 70 a 75 por ciento de la produccin nacional, la quinua es uno de los granos ms importantes de la alimentacin andina, debido a que es considerado como uno de los cereales mas nutritivo, en una composicin de g/100 g de alimento contiene 13.8 de protenas y 59.7 de carbohidratos, siendo ms alto en comparacin con el trigo, cebada, maz y arroz. el Per en las ltimas dcadas afronta una serie de problemas de carcter econmico social, siendo la mayor incidencia la disminucin de niveles de produccin de alimentos bsicos para combatir la desnutricin de la poblacin infantil por la falta de consumo de alimentos con protenas, ocurriendo lo mismo en los jvenes y adultos, la falta de proyectos de inversin para fomentar la produccin agroindustrial a nivel nacional, con el fin de propiciar la produccin de alimentos bsicos provenientes del sector agrcola, en especial de la quinua transformndose en distintos derivados para destinarlo a consumidores finales y satisfacer sus necesidades, el consumo de este producto viene aumentando en toda las regiones del pas y el extranjero. Por lo que se decide producir nctar de quinua con fruta que no existe en el mercado. Todas las condiciones necesarias hace que el proyecto en bien de la sub regin Puno y del pas, dando un mayor valor agregado, hace que se constituya como una empresa agroindustrial al servicio de la sociedad.

OBJETIVOS DEL PROYECTO

Los objetivos especficos del proyecto que sustentan la viabilidad de la inversin del ente ejecutor de perfil del proyecto son los siguientes: Promover la transformacin secundaria del grano andino por medio de la produccin de nctar de quinua con fruta proporcionando para el mercado productos de calidad para satisfacer la sed y deleite de la gente moderna. Propiciar la inversin privada en la actividad agroindustrial para la produccin de alimentos con un alto contenido protico, destinados al mercado de la poblacin infantil, joven a nivel regional. Ser fuente de trabajo permanente tanto para los trabajadores y ejecutores del proyecto con el fin de cubrir la necesidad de trabajo, dando un mayor valor agregado al producto agrcola de la regin. Ofertar un producto de alta calidad garantizada, destinado a los jvenes, adultos y nios, satisfaciendo su requerimiento.

Elaboracin del perfil de proyecto, para definir la viabilidad de la inversin mediante el financiamiento de crditos.

1.7 ESTRATEGIAS COMPETITIVAS DEL PROYECTO: El proyecto para su desarrollo sostenible, tendr estrategias que le permitan competir con xito en el mercado contando para ello con planes estratgicos que sern implantados durante el desarrollo del horizonte del planeamiento del proyecto 1.1 DIFERENCIACION DEL PRODUCTO: Nuestro proyecto brindara un producto diferenciado de la competencia, con su sabor inigualable y exquisito para el deleite del cliente preguntando a la gente en su calidad sobre todo del sabor. 1.2 VENTAJAS EN COSTOS DE PRODUCCION: Se producir en pequeos lotes par realizar un estricto control de insumos ( la calidad de fruta fresca, los saborizantes, el embazado, etc), desarrollo eficiente e el proceso de produccin con modernas tcnicas de administracin de operaciones , aprovechamiento al mximo de cada una de las actividades, que se requiere para la elaboracin de los nctares con una exclusividad de preparacin. 1.3 EFICIENTE SERVICIO AL CLIENTE:

La comercializacin es a pedido o contrata, por lo cual se planifica respecto a la demanda de productos, los clientes tendrn una satisfaccin del consumo del producto en donde el cliente deber informar al vendedor si realmente le gusta el sabor de los nctares , como realizar una encesta para poder tener un constante mejora del producto. MODULO II: EL ESTUDIO DE MERCADO. DEFINICION DE AREAS GEOGRAFICAS DEL MERCADO 2.1. MERCADO DEL PRODUCTO. El mercado para el consumo de nuestro producto es la poblacin urbana de las ciudades de Puno, Juliaca, Ilave, Azngaro, Huancane, etc. Arequipa y Moquegua. Para determinar el mercado potencial para nuestro producto se desarrollo como herramienta bsica una encuesta en premisas econmicas considerando el patrn de consumos de los consumidores en el mercado competitivo con una muestra de 100 personas del rea en estudio como Puno. El mercado potencial esta constituido por nios jvenes y adultos (no diferencias edades) de un nivel econmico medio/alto en los diversos distritos. 2.2 SEGMENTACION DEL MERCADO: El segmentar el mercado heterogneo en grupos homogneos con el fin de cubrir mejor los deseos y las necesidades de una parte ms homognea del mercado. Se considera algunas caractersticas de los consumidores como: la edad, reas geogrficas habitadas, ingresos, sexo, uso de productos, estilo de vida. Por lo tanto los criterio de segmentacin sern geogrficas, demogrficos, psicolgicos y relaciones con el producto. Al aislar estos segmentos de nuestro mercado en funcin a una o varias necesidades, tendremos un banco de una accin comercial lo que garantizar nuestras ventas.

EN EL MARCO INSTITUICIONSAL Y POLITICO: 1.4 EL ANALISIS DE LA DEMANDA.: 2.3.1 DEFINICION DEL PRODUCTO: Nuestro producto es un producto lquido. extrado de la quinua y frutas (nctar) este producto revira de mucha satisfaccin a los consumidores de como nios, jvenes y adultos. Es un elemento tangible duradero. Es

un producto puro, limpio hecho con la combinacin de ingredientes, que se mezclan en proporciones debidas. El consumo del nctar tiene como por finalidad lograr la satisfaccin del pblico consumidor, es por el cual el negocio tendr para este pblico un producto natural, rico en protena, grasas y azcares.

DESCRIPCION DEL PRODUCTO: Fsicas: Envase cilndrico de 20 y 25 cms de altura y de 9 cms de dimetro. El contenido neto ser de 250 y 500 ml. El material del envase ser semi transparente el etiquetado ser sobresaliente de color rojo, mostrando los componentes, la marca y el slogan de nuestro producto. El modelo de la tapa del envase ser separado del mismo material color blanco tipo giratorio resaltando el logotipo de la empresa.

-

Qumicos: Agua Estabilizan tez Acidulante Edulcorantes Saborizantes Azcar Fruta licuada

2.1.3. USOS DEL PRODUCTO El producto es para el consumo humano esencialmente para calmar la sed.

FORMAS PREFERIDAS DE PREPARACIN DE QUINUA

Formas de preparacin Guisarlo con diferentes carnes Postres Refrescos Sopas En el desayuno Agua de bibern Tipo menestra Ajiaco Chupe Galletas Bolitas de miel Sanchochado Licor chicha Frito Tostadas Mazamorra Otros No sabe

% 67,0 36,0 35,3 34,1 22,3 9,6 4,4 4,0 3,8 1,0 0,6 0,5 0,4 0,2 0,1 0,1 0,9 0,6

FUENTE: Convenio ADEX /USAID/MSP/COSUDE "Estudio de la Demanda de Quinua".

Composicin y valor nutricional:Composicin qumica y valor nutricional del grano de quinua y derivados. La quinua es uno de los pocos alimentos de origen vegetal que es nutricionalmente completo, es decir que presenta un adecuado balance de protenas, carbohidratos y minerales, necesarios para la vida humana.Valores mximos y mnimos de la composicin del grano de quinua Segn varios autores (g/100 g). Protenas Grasas Carbohidratos Fibra Ceniza 11.0 5.3 53.5 2.1 3.0 21.3 8.4 74.3 4.9 3.6

Humedad (%)

9.4

13.4

FUENTE: Junge, 1975. Citado en "Quinua, el grano de los Andes".

Adems se compara el valor nutricional de la quinua con los de otros cereales importantes utilizados en la alimentacin humana. El rango de contenido proteico va de 11 a 21,3%, los carbohidratos varan de 53,5 a 74,3%, la grasa vara del 5,3 a 8,4%. Se encuentran apreciables cantidades de minerales, en especial potasio, fsforo y magnesio (Ver cuadro 17). Los granos contienen entre 58 y 68% de almidn y 5% de azcares. Los grnulos de almidn son pequeos, contienen cerca del 20% de amilosa, y gelatinizan entre 55 y 65C. El valor biolgico de los granos se debe a la calidad de la protena, es decir a su contenido de aminocidos. Se encuentran cantidades significativas de todos los aminocidos esenciales, particularmente de lisina, triptfano y cistina. La FAO seala que una protena es biolgicamente completa cuando contiene todos los aminocidos esenciales en una cantidad igual o superior a la establecida para cada aminocido en una protena de referencia o patrn. Las protenas que poseen uno o ms aminocidos limitantes, es decir que se encuentran en menor proporcin que la establecida para la protena patrn, se consideran biolgicamente incompletas, debido a que no puede utilizarse totalmente. Otro factor de correccin de la calidad biolgica de las protenas es la digestibilidad. La digestibilidad de las protenas del huevo, la leche y la carne es cercana al 100%. Los cereales y las leguminosas debido a su contenido de fibra presentan una digestibilidad menor. Se estima que la digestibilidad de la quinua es aproximadamente 80%. La calidad de la protena de quinua mejora despus del tratamiento trmico (coccin), obtenindose una mejor concentracin de aminocidos y desapareciendo prcticamente los aminocidos limitantes. Los procesos que utilizan calor seco, como el tostado y el expandido, pueden disminuir notablemente la disponibilidad de lisina, que es termolbil y adems puede reaccionar con otros componentes del grano (Reaccin de Maillard, por ejemplo) disminuyendo su biodisponibilidad. La fibra soluble es importante por los beneficios que aporta el proceso de digestin, por su capacidad para absorber agua, captar iones, absorber compuestos orgnicos y formar geles, en el cuadro 19 se observa el contenido de fibra insoluble, soluble y la fibra diettica total.

VALOR NUTRICIONAL DE LA QUINUA COMPARADO CON OTROS CEREALES. Quinua 350,00 13,81 5,01 59,74 12,65 66,60 408,30 204,20 1040,00 10,90 2,21 7,47 Trigo 305,00 11,50 2,00 59,40 13,20 43,70 406,00 147,00 502,00 3,30 3,40 4,10 Arroz 353,00 7,40 2,20 74,60 13,10 23.00 325,00 157,00 150,00 2,60 1,10 Maz 338.00 9,20 3,80 65,20 12,50 150,00 256,00 120,00 330,00 0,48 2,50

Valor energtico Kcal/100g Protenas g/100g Grasa g/100 g Hidratos de Carbono g/100g Agua g/100g Ca mg/100g P mg/100g Mg mg/100g K mg/100g Fe mg/100g Mn mg/100g Zn mg/100g

FUENTE: "Quinua el Grano de los Andes". TABLA DE CONTENIDO DE AMINOCIDOS EN g/100g DE PROTENAS Variedad Protena Fenilalanina Triptfano Metionina Leucina Isoleucina Valina Lisina Treonina Arginina Histidina Quinua Rosada 12,5 3,85 1,28 1,98 6,50 6,91 3,05 6,91 4,50 7,11 2,85 Quinua Blanca 11,8 4,05 1,30 2,20 6,83 7,05 3,38 7,36 4,51 6,76 2,82 Quina Blanca Dulce 11,4 4,13 1,21 2,17 6,88 6,88 4,13 6,13 4,52 7,23 3,46

FUENTE: Tablas Peruanas de Composicin de los alimentos.

CONTENIDO DE MINERALES EN QUINUA. Minerales Fsforo Potasio Calcio Magnesio Sodio Hierro mg/g materia seca 387,0 697,0 127,0 270,0 11,5 12,0

Cobre Manganeso Zinc

3,7 7,5 7,8

FUENTE: LATINRECO, 1990 (Promedio de diferentes autores)

ESPECIIFICACIONES TECNICAS: CARACTERISTICAS Y USOS DEL PRUDUCTO: Polvillo con saponina: Es el producto obtenido en el descascarado por friccin de la quinua perlada. Se usa en la fabricacin de jarabe de frutas, cerveza, crema de afeitar, etc. Polvillo sin saponina y granos partidos: El polvillo sin saponina es el producto resultante del pulido del grano de quinua descascarada y los granos partidos se obtienen durante el proceso de la quinua perlada. Ambos subproductos se utilizan en la alimentacin de ganado y aves de corral Hojas: La poca oportuna para la utilizacin de las hojas de quinua en la alimentacin humana es poco antes del inicio de la floracin, que puede ocurrir entre los 60 y 80 das despus de la germinacin. El consumo de la hoja de quinua es conocido en la regin andina del Per y Bolivia y su utilizacin reemplazara el de las hojas de espinaca, especie a la cual es muy afn botnicamente. Tallos: El estudio qumico del tallo comprende generalmente tanto el tallo en s como las hojas secas, los tallos secundarios, los pednculos y el rastrojo de la trilla del ganado, cuyo conjunto se denomina broza o "quiri" (quechua) y el residuo del grano "jipi" (quechua). El en cuadro 21 se observa el anlisis bromatolgico de la broza y el jipi. Los mayores componentes de la broza son fibra y extracto no nitrogenado. ANLISIS DE DEMANDA DEL PRODUCTO El clculo de la demanda potencial se realiza en base a las necesidades de protenas para la alimentacin de la poblacin, protenas que contiene nuestro producto. Por lo que considera en multiplicar el nmero de la poblacin urbana de los mercados potenciales por el consumo

mnimo de protenas por persona que es de 0.006: siendo la demanda potencial. 2.3.2.1 DEMANDA EFECTIVA. Es la demanda que ralmente consume

DEMANDA POTENCIAL DE NCTAR DE QUINUA CON FRUTA ml. / aoMERCADO

POBLACI NArequipa Cusco Moquegua Puno Juliaca Ilave Azngaro Huancane Lampa Pucara Macusani Juli Ayaviri Moho S.A. Putina Yonguyo Sandia Total URBANA 645,478 2,191 33,350 91,877 142,576 14,253 11,815 6,962 4,249 1,935 5,373 6,498 17,166 2,191 7,217 2,036 2,535

POBLACIN URBANA 80%

CONSUMO MINIMO

DEMANDA POTENCIAL

513,982 1,753 26,680 73,501 114,060 11,402 9,452 5,569 3,399 1,548 4,298 5,198 13,733 1,753 5,774 1,629 2,028 795,759

0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006 0.006

3083.892 10.5168 160.08 441.006 684.36 68.412 56.712 33.414 20.3952 9.288 25.7904 31.1904 82.3968 10.5168 34.6416 9.7728 12.168 4774.5528

Fuente : Poblacin censada en 1993 INEI El resultado de la encuesta de las intenciones de compra dirigido a los clientes potenciales muestra lo siguiente: PROYECCIN DE LA DEMANDAAO 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 Periodo Demanda x y 1 2 3 4 5 6 7 8 9 12252 20328 23459 25398 29821 32398 33458 36589 38123 x*y 12252 40656 70377 101592 149105 194388 234206 292712 343107 x^2 1 4 9 16 25 36 49 64 81 y^2 1.50E+08 4.13E+08 5.50E+08 6.45E+08 8.89E+08 1.05E+09 1.12E+09 1.34E+09 1.45E+09 Ln X 0 0.6931 1.0986 1.3863 1.6094 1.7918 1.9459 2.0794 2.1972 Ln Y 9.4134 9.9198 10.063 10.142 10.303 10.386 10.418 10.508 10.549 Ln X^2 0 0.48045 1.20695 1.92181 2.59029 3.2104 3.78657 4.32408 4.8278 Ln Y^2 88.6129 98.4015 101.264 102.869 106.151 107.866 108.536 110.408 111.272

2000 Suma

10 55

41892 293718

418920 185731 5

100 385

1.75E+09 9.36E+09

2.3026 15.104

10.643 102.34

5.3019 27.6502

113.27 1048.65

Segn la formula lineal: Y= a + b X b = n.xy - xy n.x (x)2 2

a = y - bx n

b = 2931.7091 a = 13247.4 R2 = 0.96 y = 13247.4 + 2931.7091 X Para la proyeccin del ao siguiente: Q=a+bX Q = a + b (11) Segn la formula de regresin de potencia: Y = A.XB x = lnx x2 = (lnx)2 xy = lnx.Lny b = 0.496957 y = 13145.2638 X 0.496957 a = 13145.2638 R2 = 0.98 y = lny y2 = (lnx)2

DEMANDA FUTURA: PROYECCIN DE DEMANDA DEPARTAMENTALAo Volumen requerido

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

F.Lineal 45496 48428 51360 54291 57223 60154 63086

R.Potencia 43281 45194 47027 48792 50494 52139 53734

Volumen Ofertado

40,000 41,760 43,597 45,515 47,518 49,609 51,792

Para estimar la proyeccin de la demanda para los aos siguientes despus de dar en marcha el proyecto, se considero una poblacin de 800,000 habitantes, donde cada uno tiene que consumir por lo menos 3 y 4 litros de liquido, donde anualmente se consumira 96000,000 litros, sin embargo nuestro proyecto ofertara 40,000 litros, participando en el mercado departamental con un 4% junto a las bebidas gasificadas, minerales, jugos de fruta, nctares, etc. La

utilizacin de la formula lineal y regresin de potencia, se opero para observar la bondad de ajuste que es mas adecuada, resultando la segunda formula. Por ello para estimar el volumen de la oferta se calculara la tasa de crecimiento, para estimar el volumen ofertado. El volumen a ofertar estar en funcin de la demanda del mercado potencial.

ANALISIS DE LA OFERTA: El producto que ofertaremos al mercado, es caracterizado por contener un alto porcentaje de protenas, carbohidratos, por tal motivo ser considerado como uno de los productos mas favoritos en la dieta de la poblacin consumidora. El proyecto ha previsto ofertar 40 000,000 ml traduciendo a 40000 Lts en lquido (nctar) considerando que de cada Kilogramo de quinua se extraer 4 litros de nctar, juntamente con las frutas, los ingredientes, por lo que se envasara en envases de 250 ml y 500 ml para su distribucin, asignando un porcentaje a producir de 70 a 30 por ciento respectivamente, se muestra abajo en resumen de lo que se quiere explicar.

OFERTA DEL PRODUCTOTipo de envase 250 ml 500 ml. TOTAL Porcetaje Produccin 70% 30% 100 % Cantidad ml. 28 000,000 12 000,000 40 000,000 Unidades Precio / unid.

112,000 24,000 136,000

56,000 19,000 75,000

La oferta del producto aumentara de acuerdo a la respuesta del consumidor en la aceptacin del producto.

PROYECCION DE LA OFERTA: En los ltimos aos (1 994-1 999) la produccin anual de quinua ha fluctuado entre 14 000 a 24 000 TM y la superficie cosechada entre 19 000 a 26 000 Has. En el ao 1 997 se observa un incremento en la produccin y rea cosechada, respectivamente (Ver cuadros 3 y 4), debido al casi obligatorio uso de la quinua como un insumo en el programa de desayunos escolares (slidos y lquidos). El rendimiento nacional se mantuvo entre 700 a 800 kg/Ha en promedio, tal como se muestra en el cuadro 5, alcanzndose los mejores rendimientos en la regin Arequipa. Los mayores productores de quinua a nivel de la regin en orden de importancia son: Puno - Moquegua - Tacna, Andrs Avelino Cceres e Inca, concentrando entre las tres alrededor del 90% de la produccin nacional (Ver cuadro 6). En el cuadro 7 se presenta la produccin de quinua por mes, para los aos 1 995 - 1 996, del cual se desprende que los meses de mayor produccin son entre abril y junio

Produccin de quinua a nivel nacional y por regiones 1992-1997. (TM)Regiones Nor Oriental La Libertad Chapn Lima Libertadores Wari Arequipa Puno Moquegua Tacna Inca Andrs A. Cceres TOTAL 1 994 82 93 267 5 872 169 11 744 1 129 2 267 16 128 1 995 120 237 357 32 1 137 129 8 364 1 245 2 152 13 773 1 996 142 253 642 3 1 185 164 4 756 797 3 128 16 070 1 997 105 274 456 0 1 268 156 14 191 3 897 2 881 23 228

FUENTE: Ministerio de Agricultura: Estadstica Agraria. S/I: Sin informacin.

Produccin nacional de quinua por mes, 1 995- 1 996 (T.M.) Meses/aos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 1 995 0 6 200 2 484 7 494 2 123 1 288 117 27 27 0 0 13 773 1996 36 20 112 4 417 7 270 3 302 599 260 18 20 6 10 16 070

FUENTE: Ministerio de Agricultura OI

MODULO IV: EL ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN: GEERENTE GENETAL

SECRETARIA

GERENCIA DE PORDUCCION

GERENCIA DE VENTAS

MODULO V: PRONOSTICO DE COSTOS Y GASTOS INGRESOS Y COSTOS INGRESOS Los ingresos de operacin del presente proyecto esta compuesto al valor de las ventas programadas en el momento de ser puesta en el mercado nuestro producto. El flujo de ingresos ser el producto del precio unitario por el nmero de unidades vendidas de acuerdo al programa de ventas. CUADRO NRO. 01: INGRESOS DE OPERACIN Rubros / aos 2007 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Ingresos de OperacinProducto 1(250ml) Precio Cantidad Producto 2 (500ml) Precio Cantidad

75200 78509 81962 85568 89334 93265 9736956000 58464 61035.8 63721 66525.2 69452.6 72508.8 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 112000 116928 122072 127442 133050 138905 145018 19200 20044.8 20926.56 21847.2 22808.64 23812.32 24860.16 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 24000 25056 26158 27309 28511 29765 31075

COSTOS Los costos a la fabricacin del producto, donde se encuentran los costos de produccin, administracin, ventas y financieros. Se ha considerado algunos puntos relevantes como: El volumen de produccin por mes es de 40' ml o 40,000 litros de nctar de quinua con fruta. El volumen de produccin de quinua escarificada - lavada ser de 10000 Kg/mes. El tipo de cambio se cotiza de acuerdo al mercado nacional a 3.6 nuevos soles por cada unidad de dolar americano. El precio de la materia prima (quinua grano) se cotiza en los mercados de acopio en un promedio de 1.3 por filo fluctuando en poca de cosecha y siembra. La merma se estimo de acuerdo a pruebas realizadas en un promedio de 5% teniendo que disponerse de 10500 Kg de quinua. El salario mnimo por trabajador ser de 400 nuevos soles se aumentar el 20% de acuerdo a la jerarqua administrativa con un tiempo de trabajo de 8 horas diarias y 24 das por mesCostos de produccin de quinua perlada TM Concepto COSTOS DIRECTOS MATERIA PRIMA - Grano de quinua MANO DE OBRA MATERIALES - Bolsa de polietileno COSTOS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA SUMINISTROS Y SERVICIOS - Energa elctrica - Consumo de agua - Depreciacin - Mantenimiento de equipos - Repuestos (1%) GASTOS ADMINISTRATIVOS (5%) 1481.73 COSTO TOTAL Kw M^3 80.00 150.00 1.00 1.00 0.3945 0.81 0.52 0.15 31.56 121.50 0.52 0.15 hr-hombre 1.00 10 10.00 Unidades 50.00 0.3 15.00 Kilos hr-hombre 1000.00 2.00 1.3 1.5 1300.00 3.00 Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Total (S/.)

CUADRO DE COSTOS DE OPERACIN

Rubros / aos COSTOS TOTALES DE OPERACION 1. COSTOS DE PRODUCCION

2001 53095 20630

2002 55329.92 21537.72

2003 57659 22485

2004 60086.6 23474.74

2005 62616.5 24507.6

2006 65253 25586

2007 68001.1 26711.7

Material directo Materia prima/insumo

17510

18280.44

19085

19924.51

20801.2

21716

22672

- Quinua natural - Fruta - Compuestos Mano de obra directa - Un especialista calificado - Dos operadores - Cuatro obreros y tcnicos 2. GASTOS DE FABRICACION

13650 2200 1660 3120

14250.6 2296.8 1733.04 3257.28

14878 2397.9 1809.3 3400.6

15532.24 2503.365 1888.903 3550.227

16215.7 2613.51 1972.01 3706.44

16929 2729 2059 3870

17674 2848.56 2149.37 4039.78

560 960

584.64 1002.24

610.36 1046.3

637.2202 1092.377

665.258 1140.44

694.5 1191

725.089 1243.01

1600 7150

1670.4 7464.6

1743.9 7793

1820.629 8135.936

1900.74 8493.92

1984 8868

2071.68 9257.83

Material indirecto

4950

5167.8

5395.2

5632.571

5880.4

6139

6409.26

- Suministros

3100

3236.4

3378.8

3527.469

3682.68

3845

4013.88

- Material consumible Mano de obra indirecta - Personal de limpieza - Trabajos defectuosos

1850

1931.4

2016.4

2105.102

2197.73

2294

2395.38

400

417.6

435.97

455.1573

475.184

496.1

517.92

100 200

104.4 208.8

108.99 217.99

113.7893 227.5786

118.796 237.592

124 248

129.48 258.96

- Almacenero

100

104.4

108.99

113.7893

118.796

124

129.48

Otros gastos indirectos

1800

1879.2

1961.9

2048.208

2138.33

2232

2330.64

- Alquiler de tienda comercial - Mantenimiento de maquinarias

500 300

522 313.2

544.97 326.98

568.9466 341.368

593.98 356.388

620.1 372.1

647.4 388.44

- Energa elctrica - Agua - Repuestos 3. GASTOS DE OPERACIN Gastos administrativos y financieros - Sueldo de empleado (secretaria) - Sueldo del gerente - Gastos por asuntos legales - Depreciacion de inmuebles, maquinas - Gastos diversos Gastos de venta y distribucion - Sueldo y comision de vendedores - Propaganda y publicidad - Transporte, envalaje - Embolturas, telefono, estibador - Imprevistos

300 400 300 25315 5565 560 640 600 2765 1000 19750 750 1500 15300 1200 1000

313.2 417.6 313.2 26327.6 5787.6 582.4 665.6 624 2875.6 1040 20540 780 1560 15912 1248 1040

326.98 435.97 326.98 27381 6019.1 605.7 692.22 648.96 2990.6 1081.6 21362 811.2 1622.4 16548 1297.9 1081.6

341.368 455.1573 341.368 28475.93 6259.868 629.9238 719.913 674.9184 3110.249 1124.864 22216.06 843.648 1687.296 17210.42 1349.837 1124.864

356.388 475.184 356.388 29615 6510.26 655.121 748.71 701.915 3234.66 1169.86 23104.7 877.394 1754.79 17898.8 1403.83 1169.86

372.1 496.1 372.1 30800 6771 681.3 778.7 730 3364 1217 24029 912.5 1825 18615 1460 1217

388.44 517.92 388.44 32031.6 7041.5 708.579 809.804 759.191 3498.61 1265.32 24990.1 948.989 1897.98 19359.4 1518.38 1265.32

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA Monto de prstamo 38080.8 Tasa de inters trimestral 4.88% Tasa de inters cuota mensual 1.60% constante 3513.03211 Trimestres Cuota constante inters amortizaciones saldo final Inters anual amortizacin anual 0 0.00 38080.80 1 3513.032111 609.2928 2903.74 35177.06 2 3513.032111 562.832971 2950.20 32226.86 3 3513.032111 515.6297848 2997.40 29229.46 4 3513.032111 467.6713476 3045.36 26184.10 2155.4269 11896.70 5 3513.032111 418.9455754 3094.09 23090.01 6 3513.032111 369.4401908 3143.59 19946.42 7 3513.032111 319.1427201 3193.89 16752.53 8 3513.032111 268.0404898 3244.99 13507.54 1375.56898 12676.56 9 3513.032111 216.1206239 3296.91 10210.63 10 3513.032111 163.3700401 3349.66 6860.97 11 3513.032111 109.775447 3403.26 3457.71 12 3513.032111 55.32334033 3457.71 0.00 544.589451 13507.54

SERVICIO A LA DEUDACUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA Monto de prstamo 38080.8 Tasa de inters mensual 1.60% Cuota Trimestres constante inters 0 1 3513.032111 609.2928 2 3513.032111 562.833 3 3513.032111 515.6298 4 3513.032111 467.6713 5 3513.032111 418.9456 6 3513.032111 369.4402 7 3513.032111 319.1427 8 3513.032111 268.0405 9 3513.032111 216.1206 10 3513.032111 163.37 11 3513.032111 109.7754 12 3513.032111 55.32334 Tasa de inters trimestral cuota constante 3513.032 saldo amortizaciones final 0 38080.8 2903.74 35177.06 2950.2 32226.86 2997.4 29229.46 3045.36 26184.1 3094.09 23090.01 3143.59 19946.42 3193.89 16752.53 3244.99 13507.54 3296.91 10210.63 3349.66 6860.97 3403.26 3457.71 3457.71 0 4.88% Inters anual Amortizacin anual

2155.427

11896.7

1375.569

12676.56

544.5895

13507.54

MODULO VI: PROYECCION DE LA INVERSION Y SU FINANCIAMIENTO: INVERSION DEL PROYECTO:

Los gastos que se efectuaran para la adquisicin de determinados factores o medios productivos los cuales permitirn incrementar el patrimonio de la empresa FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO: La asignacin de recursos reales y financiero para realizar obras fsicas o servicios bsicos del proyecto; los costos de adquisicin de maquinas, etc. La construccin de 40 m2 que estar dividido en dos ambientes uno para el almacn de materia prima (quinua) y el segundo para la planta de procesamiento de la quinua, tal como se muestra en la distribucin de maquinarias y equipos (5.8) las maquinarias que se requieren para el proceso de produccin son: una despedradora, un elevador a cangilones, tres tolvas, un ventilador de absorcin, tuberas etc. En la construccin se invertir 295000 nuevos soles, en maquinaria y equipo se invertir 30500 nuevos soles. Referido al conjunto de recursos reales y financieros que forman parte de patrimonio de la empresa el cual estar sujeta a transformacin y/o comercializacin del producto, el requerimiento es de 29 000 nuevos soles destinados a la adquisicin de materia prima e insumos, remuneraciones, pago de servicios bsicos, materiales de escritorio, siendo destinado la mayor parte a la compra de quinua.

ESTRUCTURA DE INVERSIONESDETALLE INVERSIN FIJA Bienes fsicos Construccin Maquinas Equipos Bienes intangibles Funcionamiento y marcha Intereses durante la construccin Derechos legales Obligaciones CAPITAL DE TRABAJO Existencias Materia prima Quinua Insumos MONTO %

29,500 26,000 4,500 4,000 2,600 1,000 3,450

33.31 29.36 5.08 4.52 2.94 1.13 3.90

13,650 3,860

15.41 4.36

TOTAL

88,560

100%

CRONOGRAMA DE INVERSIONES La ejecucin de obras fsicas, como la construccin del almacn y la planta de procesamiento, as como la instalacin de servicios bsicos, la operacin normal del proyecto, se llevara de acuerdo al siguiente cronograma

MODULO VII: PROYECCION DE LOS INGRESOS. INGRESOS DEL PROYECTO: Los ingresos de operacin del presente proyecto esta compuesto al valor de las ventas programadas en el momento de ser puesta en el mercado nuestro producto. El flujo de ingresos ser el producto del precio unitario por el nmero de unidades vendidas de acuerdo al programa de ventas.CUADRO NRO. 01: INGRESOS DE OPERACIN

Rubros / aos Ingresos de Operacin Producto 1(250ml) Precio Cantidad producto 2 (500ml) Precio Cantidad

2001 75200 56000 0.5 112000 19200 0.8 24000

2002 78509 58464 0.5 116928 20044.8 0.8 25056

2003 81962 61035.8 0.5 122072 20926.56 0.8 26158

2004 85568 63721 0.5 127442 21847.2 0.8 27309

2005 89334 66525.2 0.5 133050 22808.64 0.8 28511

2006 93265 69452.6 0.5 138905 23812.32 0.8 29765

2007 97369 72508.8 0.5 145018 24860.16 0.8 31075

COSTOS DEL PROYECTO: Los costos a la fabricacin del producto, donde se encuentran los costos de produccin, administracin, ventas y financieros. Se ha considerado algunos puntos relevantes como: - El volumen de produccin por mes es de 40' ml o 40,000 litros de nctar de quinua con fruta. - El volumen de produccin de quinua escarificada - lavada ser de 10000 Kg/mes. - El tipo de cambio se cotiza de acuerdo al mercado nacional a 3.6 nuevos soles por cada unidad de dolar americano. - El precio de la materia prima (quinua grano) se cotiza en los mercados de acopio en un promedio de 1.3 por filo fluctuando en poca de cosecha y siembra. - La merma se estimo de acuerdo a pruebas realizadas en un promedio de 5% teniendo que disponerse de 10500 Kg de quinua. - El salario mnimo por trabajador ser de 400 nuevos soles se aumentar el 20% de acuerdo a la jerarqua administrativa con un tiempo de trabajo de 8 horas diarias y 24 das por mes.

CUADRO DE COSTOS DE OPERACIN

Rubros / aos

2001 53095 20630 17510 13650 2200 1660 3120 560 960 1600 7150 4950 3100 1850 400 100 200 100 1800 500 300 300 400 300 25315 5565 560 640 600 2765 1000 19750 750

2002 55329.92 21537.72 18280.44 14250.6 2296.8 1733.04 3257.28 584.64 1002.24 1670.4 7464.6 5167.8 3236.4 1931.4 417.6 104.4 208.8 104.4 1879.2 522 313.2 313.2 417.6 313.2 26327.6 5787.6 582.4 665.6 624 2875.6 1040 20540 780

2003 57659.1 22485.4 19084.8 14877.6 2397.86 1809.29 3400.6 610.364 1046.34 1743.9 7793.04 5395.18 3378.8 2016.38 435.974 108.994 217.987 108.994 1961.89 544.968 326.981 326.981 435.974 326.981 27380.7 6019.1 605.696 692.224 648.96 2990.62 1081.6 21361.6 811.2

2004 60086.6 23474.74 19924.51 15532.24 2503.365 1888.903 3550.227 637.2202 1092.377 1820.629 8135.936 5632.571 3527.469 2105.102 455.1573 113.7893 227.5786 113.7893 2048.208 568.9466 341.368 341.368 455.1573 341.368 28475.93 6259.868 629.9238 719.913 674.9184 3110.249 1124.864 22216.06 843.648

2005 62617 24508 20801 16216 2613.5 1972 3706.4 665.26 1140.4 1900.7 8493.9 5880.4 3682.7 2197.7 475.18 118.8 237.59 118.8 2138.3 593.98 356.39 356.39 475.18 356.39 29615 6510.3 655.12 748.71 701.92 3234.7 1169.9 23105 877.39

2006 65253.18 25585.96 21716.44 16929.15 2728.508 2058.783 3869.52 694.5292 1190.622 1984.369 8867.65 6139.142 3844.715 2294.427 496.0923 124.0231 248.0461 124.0231 2232.415 620.1154 372.0692 372.0692 496.0923 372.0692 30799.57 6770.673 681.3256 778.6579 729.9917 3364.045 1216.653 24028.89 912.4897

2007 68001.12 26711.74 22671.96 17674.03 2848.562 2149.369 4039.779 725.0885 1243.009 2071.681 9257.826 6409.264 4013.883 2395.382 517.9204 129.4801 258.9602 129.4801 2330.642 647.4004 388.4403 388.4403 517.9204 388.4403 32031.55 7041.5 708.5787 809.8042 759.1914 3498.607 1265.319 24990.05 948.9893

COSTOS TOTALES DE OPERACION1. COSTOS DE PRODUCCION Material directo Materia prima/insumo - Quinua natural - Fruta - Compuestos Mano de obra directa - Un especialista calificado - Dos operadores - Cuatro obreros y tcnicos 2. GASTOS DE FABRICACION Material indirecto - Suministros - Material consumible Mano de obra indirecta - Personal de limpieza - Trabajos defectuosos - Almacenero Otros gastos indirectos - Alquiler de tienda comercial - Mantenimiento de maquinarias - Energa elctrica - Agua - Repuestos 3. GASTOS DE OPERACIN Gastos administrativos y financieros - Sueldo de empleado (secretaria) - Sueldo del gerente - Gastos por asuntos legales - Depreciacion de inmuebles, maquinas - Gastos diversos Gastos de venta y distribucion - Sueldo y comision

de vendedores - Propaganda y publicidad - Transporte, envalaje - Embolturas, telefono, estibador - Imprevistos

1500 15300 1200 1000

1560 15912 1248 1040

1622.4 16548.5 1297.92 1081.6

1687.296 17210.42 1349.837 1124.864

1754.8 17899 1403.8 1169.9

1824.979 18614.79 1459.983 1216.653

1897.979 19359.38 1518.383 1265.319

MODULO VIII: EVALUACION FINANCIERA BASICA FLUJO DE CAJA PROYECTADORubros / aos 2006 (+) Ingresos de operacin (-) Costos de Operacin (-) Depreciacin (-) Interes sobre creditos recibidos (-)Amortizacin de gastos preoperativos (=) Ganancia Gravable 0 (-) Impuestos directos (=) Ganacia neta contable 0 (+) Valor en libros (+) Depreciacin (+) Amortizacin de gastos preoperativos (+) Recuperacin del capital de trabajo (-) Costos de inversin 88560 (+) Prstamos recibidos 38080.8 (-) Amortizacin de Prstamos (=) FLUJO DE FONDOS NETO 50479.2 2007 75200 53095 5358.33 2155.43 2762.5 11828.74 3548.62 8280.12 5358.33 2762.5 2008 2009 2010 2011 2012 93264.92 65253.18 4233.33 78508.8 81962.36 55329.92 57659.13 5358.33 5358.33 1375.57 544.59 2762.5 17360.8 22483.99 5208.23 6745.2 12152.5 5358.33 2762.5 17510 15738.8 4233.33 85568.2 89333.84 60086.6 62616.51 5358.33 4233.33

2762.5 2762.5 13682.48 15637.81 4104.74 4691.34 9577.73 10946.47 5358.33 2762.5 5358.33 2762.5

23778.41 7133.52 16644.89 30100 4233.33

11896.7 4504.25

12676.56 13507.54 5022.01 5559.76 20273.4 19972.13 68488.22

COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL Capital propio Deuda Impuestos

Tasa de Monto partic. % inters 50479.2 0.57 0.2 38080.8 0.43 0.20983 88560 0.3

Costo promedio ponderado de capital

17.72%

VALOR ACTUAL NETO (VAN):

VALOR ACTUAL NETO (VAN) TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) BENEFICIO / COSTO PERIODO DE RECUPERACION

5,513.49 20.37% 1.0161979 5.4

CONCLUSIONES 1. El presente proyecto tiene la finalidad de determinar y cuantificar la rentabilidad del proyecto titulado Produccin de nctar de quinua con fruta "aprovechando como materia prima la quinua y los frutales de nuestra regin, de esta forma generando un valor agregado. 2. Utilizando los criterios de evaluacin se recomienda realizar el proyecto dado que el Valor Actual neto es de 5,513.49 soles, lo cul nos indica que se ganado beneficios adicionjales respecto a otras alternativas; tambin la Tasa Interna de Retorno es mayo al costo de oportunidad del capital es decir 20.37% es mayor que 17.72%; asimismo el ratio beneficio costo es mayor que uno; y finalmente el periodo de recuperacin del capital es de 5.4 aos.