Nuevas concepciones en el control interno publico

7/23/2019 Nuevas concepciones en el control interno publico

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ELNUEVOENFOQUEDECONTROLDE

LACONTRALORAGENERAL


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AGENDA

1. Introduccin

2. La Lucha Contra la Corrupcin

3. Modernizacin de la CGR

4. La Labor de Control

2


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1. INTRODUCCIN

3


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CONSTITUCINPOLTICADELPERART 82

Artculo 82. La Contralora General de la Repblica es una

entidad descentralizada de Derecho Pblico que goza deautonoma conforme a su ley orgnica.

Es el rgano superior del Sistema Nacional de Control.

Supervisa la legalidad de la ejecucin del Presupuesto del

Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los actosde las instituciones sujetas a control.

4

1. INTRODUCCIN


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LEYORGNICADELACONTRALORAGENERALLEYN 27785

Control Gubernamental

RGANOSDECONTROLINSTITUCIONAL

OCI

Unidad especializada que ejerce elcontrol gubernamental en la entidada la que pertenece

CONTRALORA GENERAL

CGREnte Superior y Rector del

Control

3,323 Entidades y rganosDesconcentrados del Sector Pblico

SOCIEDADESDEAUDITORA

SOA

Personas jurdicas calificadas yautorizadas por la Contralora paraejercer el control gubernamental

5

1. INTRODUCCIN


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ALCANCEDELCONTROLGUBERNAMENTAL1. INTRODUCCIN

6

1,300,000empleadospblicos

388,000procesos de

seleccin debienes,servicios yobras

90,000obrasen los ltimos2 aos

143,000millones desoles depresupuesto(incluidoFONAFE)

3,323

Entidades yrganosDesconcentrados


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TIPOSDECONTROLGUBERNAMENTAL1. INTRODUCCIN

7

ControlPrevio

ControlConcurrente

ControlPosterior

Se ejerce por

mandato legal:

Autorizar

adicionales de

obra y servicios

de supervisin deobra

Informar sobre el

endeudamiento y

garantas

Opinar sobre

compras de

secreto militar

Veeduras a las

operaciones y

obras para:

Alertar sobre

riesgos que

afecten lasoperaciones

Auditoras para

mejorar la gestin,

determinar errores e

irregularidades:

Formular

recomendaciones Identificar

responsabilidades

Aplicacinde Sanciones

Determinacin de

responsabilidades:

Sancin

Administrativa

Funcional

Seguimiento deprocesos

penales y civiles


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PROBLEMTICAANIVELNACIONAL

Presencia de control a nivel nacional

Macro Regiones

DepartamentoPresupuesto 2011

S/. MM# de Entidades

# rganosDesconcentrados

TotalEntidades

OCI

CGR ENTIDAD SIN OCI

MR Norte 21,143 680 251 931 34 135 762

MR Lima 84,938 657 234 891 197 136 558

MR Centro 11,794 557 156 713 31 70 612

MR Sur 18,983 624 164 788 27 128 633

Total 136,858 2,518 805 3,323 289 469 2,565

Cobertura de entidades 100% 9% 14% 77%

Presupuesto 2011 S/ en MM 136,858 79,388 22,776 34,694

Cobertura del presupuesto 100% 58% 17% 25%

1. INTRODUCCIN


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2. LA LUCHA CONTRA LACORRUPCIN

99


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10

Compromiso al ms alto nivel

Legislacin 360

Gestin Pblica: Poltica de Estado

Rendicin de Cuentas

Sector Privado Decidido

Educacin en Valores

Medicin y Seguimiento

1

3

2

4

56

7

ESTRATEGIAANTICORRUPCINDELACGR2. LUCHA

ANTICORRUPCIN


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3. MODERNIZACIN

1111


12/27

12

Modernizacin de la

CGR

LAMODERNIZACIN3. MODERNIZACIN


13/27

13

NUEVOENFOQUEDECONTROL3. MODERNIZACIN


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14

D

EMANDACIUDADA

NA,

CO

NGRESISTASYPRE

NSA

DEMANDA

AUTOGENE

RADA

SISTEMA NACIONAL DE ATENCIN DE

DENUNCIAS

GESTINDOCUMENTARIA

OCI

SOA

GESTIN DE

CLIENTES(3,323

Entidades)PLAN

ANUAL

GESTIN DEPRODUCTO

ControlPrevio

Veeduras

AuditorasDesempeo

ControlMasivo

OtrosIDENT

IFICACINDERESPONSABILIDADE

S PROCESO

ADMINISTRATIVOSANCIONADOR

PrimeraInstancia

Segunda

Instancia(Tribunal)

PROCURADURAPBLICA

AuditorasFinancieras

AuditorasCumplimiento

ENTIDADPBLICARECOMENDACIONES

NUEVOMODELODEOPERACIN3. MODERNIZACIN

CGRANALISISDE RIESGO


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DESCENTRALIZACINDELACONTRALORA

1515

ORC Madre de Dios

ORC Cusco

ORC Moquegua

ORC Puno

ORC Abancay

ORC Arequipa

ORC Tacna

ORC Cerro de Pasco

ORC Hunuco

ORC Pucallpa

ORC Huancavelica

ORC Huancayo

ORC Ayacucho

ORC Lima Provincias

ORC Huaraz

ORC Ica

ORC Piura

ORC Tumbes

ORC Moyobamba

ORC Trujillo

ORC Chiclayo

ORC Amazonas

ORC Iquitos

M.R. Lima

M.R. Centro

M.R. Sur

ORC Cajamarca

ORC LimaMetropolitana

3. MODERNIZACIN

3 M


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16

Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser

el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada deinformes de control

La Ley N 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR lacapacidad de sancionar administrativamente, reglamentndose con

el Decreto Supremo N 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011

Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011

Con Directiva N 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 sedesarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador

PROCESOADMINISTRATIVOSANCIONADOR3. MODERNIZACIN

3 M


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17

ALIANZAESTRATGICATRIPARTITA3. MODERNIZACIN

El Poder Judicial, el Ministerio Pblico y la Contralora

detectarn, investigarn y procesarn casos decorrupcin de funcionarios por delitos graves, complejosy de repercusin nacional

La Contralora ha creado el Departamento de OperacionesEspeciales para realizar intervenciones especializadas

El Poder Judicial y el Ministerio Pblico han en el mbitode sus competencias instancias supraprovinciales en Limaespecializado en delitos de corrupcin de funcionarios


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4. RESULTADOS

1818

4 RESULTADOS


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INFORMESPORTIPODEPRODUCTO4. RESULTADOS

19

PRODUCTOS 2009 2010 20112012

(31. AGO)N

INFORMES

Control Posterior 5 275 4 533 4 286 2 578 16 672

Exmenes Especiales 2 684 2 256 2 000 959 7 899

Auditora Financiera 2 481 2 201 2 207 1 581 8 470

Auditora de Gestin 40 55 68 35 198

Acciones Especiales 68 19 8 2 97

Estudios

Informes Macro 2 2 3 1 8

Control Concurrente 9 151 9 454 9 870 4 266 32 741

Veeduras 9 059 9 384 9 829 4 250 32 522

Informes de fiscalizacin DDJJ 92 70 41 16 219

Control Previo 319 179 182 109 789

Operaciones de Endeudamiento 249 105 84 61 499

Autorizacin Adicionales de Obra 30 16 18 23 87

Autorizacin Supervisin de Obra 37 56 80 25 198

Opinin Secreto Militar 3 2 0 0 5

Total 14 745 14 166 14 338 6 953 50 202

FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 4 RESULTADOS


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20

Responsabilidad* 2009 2010 2011 Jul 2012

Administrativa 12 489 11 040 10 694 4 347

Civil 916 940 1 034 537

Penal 1 193 999 906 524

Total 14 598 12 979 12 634 5 408

Tipo de Gobierno Funcionarios %

Gobierno Nacional 14 646 45

Gobiernos Regionales 4 556 14

Gobiernos Locales 13 344 41

Total 32 546 100

FUNCIONARIOSINVOLUCRADOSENINFORMESDECONTROLDELSNC

4. RESULTADOS

*Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucradosen ms de un proceso:

V O

4 RESULTADOS


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VEEDURASALASOBRASENERO 2009AGOSTO 2012

21

Loreto

13

15

41

1220

36

13

19

11

3623

25

38Lima

65

25

1329

22

9

11

31

33

17

71

DEPARTAMENTOVEEDURASREALIZADAS

MONTO(MLLS S/.)

NACIONAL * 1 1 111LIMA 71 2 042

AYACUCHO 29 847PIURA 15 891LORETO 36 714ICA 65 665JUNIN 38 520CAJAMARCA 36 493LA LIBERTAD 41 474

TACNA 17 360HUANUCO 20 337MOQUEGUA 33 314CUSCO 25 250PASCO 25 241APURIMAC 13 236TUMBES 13 232PUNO 11 186LAMBAYEQUE 23 179UCAYALI 19 177ANCASH 12 151AREQUIPA 31 148SAN MARTN 13 141MADRE DE DIOS 9 84HUANCAVELICA 22 55

AMAZONAS 11 42TOTAL 629 10 890

(*) Corresponde al Operativo de inspeccin a51 Instituciones educativas emblemticasubicadas a nivel nacional.

4. RESULTADOS

RIESGOS ENCONTRADOS EN 4 RESULTADOS


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RIESGOSENCONTRADOSENVEEDURASALASOBRAS

22

ENERO 2009 - AGOSTO 2012

CANTIDADMONTO

(S/.)

CANTIDAD DE RIESGOS

629 10 890 436 164 4 023

42%

14%

12%

12%

11%

3%

SANEAMIENTO

VIAL

ELECTRIFICACIN

AGRCOLA

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA

OTROS

HOSPITALES

6%

43%

32%

14%

8%

3%

GESTIN DE LOS CONTRATOS

CALIDAD EN LA EJECUCIN DE LAOBRA

EXPEDIENTE TCNICO

ATRASO EN LA EJECUCIN DE LAOBRA

DISPONIBILIDAD DE TERRENO

Tipo de Obras Tipo de Riesgo

4. RESULTADOS

4 RESULTADOS


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FUENTES DE INFORMACIN

RENDICIN DECUENTAS

DDJJ

SINAD

E

X

T

E

R

NA

S

SNIP

SEACE

ENAHO

MOCHICA

PBLICO OBJETIVO

INDICADORESDE GESTIN

I

NT

E

R

N

A

S

CIUDADANOS

ENTIDADESPBLICAS

AUDITORES

INDICADORESSOCIALES

SIAF

BARMETRO

CONGRESO

23

BARMETRODEGOBERNABILIDAD4. RESULTADOS

4 RESULTADOS


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1Planificacin eficaz

Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC)

11Eficacia en la recaudacin por aos

Variacin % en la recaudacin de un ao a otro

2Capacidad para mantener un banco de proyectosProyectos actualizados listos para ejecutar 12

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional deApertura% del monto priorizado por PP respecto del PIA

3Eficiencia en la formulacin y aprobacin de PIPNmero de proyectos declarados viables en el ao 13

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversin% del presupuesto de inversin que forma parte del PP

4Eficacia en la contratacin de bienes y servicios

% en la ejecucin de las adjudicaciones de B/S programadas

14Transparencia en el proceso de elaboracin del PresupuestoParticipativo

Se registro informacin en Aplicativo del PP - MEF

5Eficacia en la contratacin de obras% en la ejecucin de las adjudicaciones de obras programadas 15

Participacin de mujeres en CCR/CCL% de participacin de mujeres en la conformacin de Consejos deCoordinacin

6Eficacia en la programacin de contrataciones% en la ejecucin de las contrataciones segn PAAC con respecto alPIM

16Transparencia con la poblacin realizando Rendicin de cuentasN de Audiencias de rendicin de cuentas desarrolladas en el ao

7

Cumplimiento del PAAC

% del monto total de contrataciones en el ao respecto del total deprocesos programados PAAC. 17

Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendicin decuentasMuestra el cumplimiento en la presentacin de informes anuales derendicin de cuentas a la CGR.

8Mejoras administrativas en el TUPAN de mejoras incorporadas en el TUPA 18

Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en montos)% (en monto) que han sido adjudicados por exoneracin del monto totalde adjudicaciones

9Eficacia en la ejecucin presupuestal de inversiones% de ejecucin del presupuesto de inversin 19

Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en nmeros)% (en procesos) que han sido adjudicados por exoneracin del nmerototal de adjudicaciones

10 Eficacia en la recaudacin predial% de recaudacin del impuesto predial con respecto a lo programado.

Indicadores de Gestin

24www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/


4 RESULTADOS
http://www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/http://www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/http://www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/


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1 PoblacinMide la poblacin del G.R.; GLP o GLD 9

Proporcin de la poblacin con ingresos inferiores a la lnea de

pobreza extrema% de la poblacin que percibe ingresos inferiores al valor de lacanasta bsica alimentaria

2ndice de Desarrollo HumanoMide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: lavida larga y saludable, la educacin y el nivel de vida digna

10Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 aos% de personas entre 12 y 16 aos que asisten a educacinsecundaria

3ndice de Densidad del EstadoMide lo que falta para completar la base propicia para eldesarrollo humano

11Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 aos a ms)% de personas de 15 aos a ms que no saben leer o escribir

4% de poblacin con acta de nacimiento o DNIMide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

12Mdicos por cada 10,000 habitantesN de profesionales del MINSA que estn disponibles en lacircunscripcin

5% de poblacin menor de 18 con acta de nacimientoMide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

13% de menores de 5 aos con desnutricin crnica% de nios menores a 5 aos cuya talla es menor a la esperadapara su edad y sexo.

6

% de poblacin 18 a ms aos con DNI

Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD 14

Tasa de mortalidad infantil de nios menores a un ao (por milnacidos vivos)

Probabilidad de morir antes de alcanzar un ao de vida nmero dedefunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo ao.

7Presupuesto Total per cpitaMide la cantidad del presupuesto que se le asignara a cadahabitante

15% de viviendas con acceso a agua y desage a la vez% de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad dedesage respecto del total de viviendas

8Presupuesto de Inversin per cpitaMide la cantidad del presupuesto de inversin que se le asignaraa cada habitante

16% de viviendas con electricidad

% de viviendas con disponibilidad de alumbrado elctrico respectodel total de viviendas

Indicadores Socioeconmicos

25www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/


4 RESULTADOS
http://www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/http://www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/


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I N F O R M A C I N S O B R E O B R A S

Ciudadana

Prensa

Entidad ejecutora

Auditor

Completa pero dispersa

Proyecto deInversin

Contratosde la obra

Pagos de laobra

Entidad Ejecutora

Avancefsico

InformacintransparenteLa integra

I N F O B R A S B E N E F I C I O

Control interno

Control externo 26

INFOBRAS4. RESULTADOS

4. RESULTADOS
http://www.google.com.pe/imgres?imgurl=http://www.freewebs.com/plastica-construccion/corel-edificio.jpg&imgrefurl=http://www.freewebs.com/plastica-construccion/perspectivas.htm&usg=__4HL1cPTFe0bOhL2L5u7F4gR2TjQ=&h=380&w=380&sz=16&hl=es&start=2&um=1&itbs=1&tbnid=6cDZZuFvVFqEkM:&tbnh=123&tbnw=123&prev=/images?q=edificio&um=1&hl=es&rlz=1T4GGLL_esPE339PE339&tbs=isch:1


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27http://apps contraloria gob pe/infobras/

INFOBRAS4. RESULTADOS

VIDEO
http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/

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